第一篇：部門預算意見工作通知

各鎮人民政府：

為進一步完善公共財政管理體制，提高財政資金的使用效益，深化鎮級財政“兩個集中”工作，提高部門預算編制質量，根據《中華人民共和國預算法》有關規定，現就年本區鎮級部門預算編制有關事項通知如下：

一、指導思想

按照構建社會主義和諧社會和建立符合區情的公共財政體制的要求，實施“二上二下”部門預算編審辦法，以公共財政預算審查監督制度改革為契機，實行分類核算的預算支出管理，完善預算決策和管理制度，推行以結果為導向的預算編制模式，提高部門預算管理水平，進一步優化財政支出結構，切實提高對民生項目投入的比重，加大新農村建設的投入力度。努力實現預算編制的科學、規范和透明，提高預算資金分配、支付和使用過程的規范性、安全性、有效性。

二、預算編制的原則

1、公共性原則

部門預算要充分體現公共政府和公共財政的要求，調整和優化支出結構，確保財政性資金對公共需求的投入。

2、綜合預算原則

單位的預算內、預算外資金等都要納入部門預算，實行綜合預算、統籌安排。

3、真實性原則

部門預算編制必須以區“”規劃、社會經濟發展計劃及本部門職能需要為依據，對每個項目支出的數據指標應認真測算，力求各項數據真實準確，逐步建立預算編制正確率的考核機制，并加以運用。

4、保證重點，有序安排原則

嚴格按照人員支出、社會保障支出、日常公用支出、行政事業性項目、基本建設性項目和其他類項目支出順序依次編制支出預算，體現政府支出的公共性。基本支出按定員定額和實際情況編制預算，可參照區本級的定額標準。項目支出根據實際需要與財力可能合理安排，擇優排序，不考慮部門和單位歷年基數。

5、法制性原則

部門預算經鎮級人大審議批準后，具有法律效力，各單位必須貫徹執行，不得隨意調整和追加。

三、預算編制的范圍

各鎮所屬行政事業單位（包括自收自支的事業單位）。

四、預算編制的內容

1、收入預算

各鎮級行政事業單位取得的財政撥款收入、非稅收入、經營收入、以往年度結余資金均應納入部門預算。

2、基本支出預算

基本支出實行定員定額管理。基本支出預算是部門支出預算的組成部分，是行政事業單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而編制的年度基本支出計劃，包括人員經費和公用經費兩部分。人員經費預算定額的支出內容包括：基本工資、津貼及獎金、社會保險繳費、離退休費、生活補助、醫療費、住房補助、其他人員經費等。公用經費預算定額由各鎮政府制定，可參照區級財政部門的預算定額，根據所屬單位所承擔的職能、編制內實有人數和事業單位的行業及業務特點，予以分類分檔設定。

3、項目支出預算

行政事業單位在基本支出之外為完成其特定行政任務和事業發展目標所發生的支出作為項目支出預算管理。包括行政事業性項目、基本建設性項目和其他類項目。項目支出實行一個項目一個預算，并按要求填報申報理由、主要內容、測算依據、總體目標等，根據綜合定額標準以及相關政策據實填報。

4、政府采購預算

根據區政府采購的目錄和有關規定，由點到面、分步推進，逐步編制政府采購預算。

五、預算編制要求

1、執行公共預算審查監督制度

各鎮在財政預算編制過程中，要按照區委、區政府的要求，特別是根據區人大《公共預算審查監督制度改革方案》精神，請人大、政協、公眾以及有關專家學者提前介入，通過政策咨詢、專家評估、公眾征詢等多種形式，實現公共財政預算編制的規范化、合法化、民主化。

2、推進以結果為導向的預算編制模式

預算編制方法從合規性和政策性逐步發展到績效預算，從傳統的資金控制為主轉向以結果導向為主的政府管理。通過預算編制方式的創新，提高預算編制和執行的質量。

3、逐步建立科學、合理的預算定額標準

各鎮要按照區政府要求，結合自身的實際情況，逐步建立科學、合理的預算定額標準，提高預算編制的質量。

4、各鎮要合理安排預算，優化支出結構

各部門要牢固樹立公共財政理念，合理安排支出，優化資金投向，保障政權建設以及關系到人民群眾切身利益的支出需要。要壓縮不必要開支，按照本單位履行職能的真實需要以及中長期發展規劃，考慮財政的承受能力，提出切實可行的項目預算。

5、嚴格遵守編報時間

預算編制時間緊，環環相扣，各鎮務必按照各階段的時間要求，及時督促所屬行政事業單位報送，確保部門預算編制工作如期完成。

六、預算編制時間節點

按照自下而上逐級編報的順序，由鎮財政所負責審核、匯總后報區財政部門（表式和編報文字說明）。

1、7月底前各鎮按照指導性意見，參照區本級的編制方法、程序、要求等，制定本地區部門預算編制有關文件，報送區財政局備案；

2、8月15日前，各鎮所屬行政事業單位將本單位部門預算報鎮財政所，由鎮財政所進行審核、匯總。

3、9月10日前，各鎮財政所將審核匯總的一上預算報送區財政局。

4、10月10日前，各鎮財政對各鎮的預算基本完成二上審核，并將審核意見反饋給各預算單位。

5、11月10日前，各鎮財政所將編制的鎮級預算草案報區財政局備案。

6、各鎮財政所根據鎮人大批準的鎮級預算，在30日內批復各預算單位。

閔

第二篇：預算部門工作職責

預算部門工作職責

⑴項目前期策劃、編制方案、優化方案。負責項目經濟指標分析

⑵負責編制工程投標文件

⑶參與施工合同編制

(4)負責編制各項目工程預、結算文件，負責預結算內、外的審核工作

預算部門工作職責21、對園建、綠化、園林水電工程的概、預算;對甲合同的簽訂及對現場實際工程量積極跟進核實;

2、對分包班組的判價、合同簽訂，材料采購計劃的審核;

3、對班組的進度、結算的處理;

4、對甲方的進度請款及工程完工后的結算工作。

預算部門工作職責31、工程項目開工前必須熟悉圖紙、熟悉現場，對工程合同和協議有一定程度的理解;

2、編制預算前必須獲取技術部門的施工方案等資料，便于正確編制預算;

3、參與各類合同的洽談，掌握資料作出單價分析，供部門經理參考;

4、及時掌握有關的經濟政策、法規的變化，如人工費、材料費等費用的調整，及時分析提供調整后的數據;

5、正確及時編制好施工圖(施工)預算，正確計算工程量及套用定額，做好工料分析，并及時做好預算主要實物量對比工作;

6、施工過程中要及時收集技術變更和簽證單，并依次進行登記編號，及時做好增減帳，作為工程決算的依據;

7、協助部門經理做好各類經濟預測工作，提供有關測算資料;

8、正確及時編制竣工決算，隨時掌握預算成本、實際成本，做到心中有數;

9、經常性地結合實際開展定額分析活動，對各種資源消耗超過定額取定標準的，及時向部門經理匯報。

預算部門工作職責41、負責投標前得批量精裝修無大偏差市場人工、材料(主、輔)成本測算，成本分析。

2、根據每月完成工程形象進度，配合項目部負責對甲方和公司報送當月完成進度產值。

3、負責對本工程的材料預計劃量及材料耗量測算。日常進行項目發生簽證、變更：成本人材機測算、審核及預算報價。每項目結束建立人工費臺賬數據庫，在工程完工時對人工費進行匯總分析;

4、負責技術部門移交的經濟簽證(包括現場簽證、技術方案簽證)、設計變更等資料進行整理、分析，確認造價后移交存檔;

5、全過程地對施工過程中各種施工方案、技術方案進行經濟對比分析，為項目決策提供參考;

6、在成本會計員的協助下，動態地提供每個月的項目成本狀況，組織每月及階段性的成本分析會，并及時、準確地提供成本分析報告和改進、整改措施;

7、負責對甲方的單項、單位工程的預結算，對量工作，及時提交材料匯總表，分部分項材料匯總表，并進行經濟技術分析。

8、對項目內部勞務班組配合收方、對外部負責結算配合審計。

預算部門工作職責51、掌握國家及工程所在地的工程造價政策、文件和定額標準;

2、及時了解掌握工程造價變化情況信息，收集掌握與工程造價、工程預決算有關的技術資料和文件，實施工程預算動態管理;

3、負責審核工程投標書，包括工程預決算方案、工程成本控制分析(工程量清單)，熟悉招投標流程，具有豐富招投標管理工作經驗;

4、參與工程招投標資料、文件的審查和評標工作，提出合理化建議;

5、完成工程招投標文件/合同條款的編制與審核;

6、編制項目估算，審核工程概算/預算及標底，處理工程變更及簽證費用，辦理項目結算;

7、完成項目工程施工支付款的審核;

8、完成項目目標成本的管控;

9、工程預決算其他相關工作。

預算部門工作職責61、負責投標詢價、圖紙算量、投標及實施階段造價文件編制;

2、負責中標項目的深化設計清單輸出;

3、監督控制工程各節點造價文件的輸出;

4、制作結算文件等;

5、配合制作投標文件。

預算部門工作職責71、根據圖紙及洽商變更及時準確計算工程預、決算量，并與施工單位核對確認，合理維護公司利益;

2、編制招投標文件、標底并參與組織招投標工作;

3、現場核查跟進工程進度，掌握合同執行情況，按流程辦理工程款支付手續;

4、嚴格審查合同及涉及專業內容的工程造價控制的條款;

5、收集市場價格資料;做好設計變更、合同等資料歸檔等工作。

第三篇：關于做好2018年部門預算公開工作的通知

關于做好2018年部門預算公開工作的通知

區直各單位：

根據《預算法》《財政部關于切實做好地方預決算公開工作的通知》（財預〔2016〕123號）和《財政部關于印發<地方預決算公開操作規程>的通知》等文件精神，各部門須于2月22日前向社會公開本部門2018年部門預算。今年，中央、省市將繼續采取專項檢查、抽查等多種方式對公開情況進行檢查，請各部門務必高度重視，切實做好2018年部門預算公開工作。

附件：1、部門預算公開注意事項

2、部門預算公開參考文本

3、部門預算公開表

4、轉發《財政部關于切實做好地方預決算公開工作的通知》《財政部關于印發<地方預決算公開操作規程>的通知》的通知（魯財預〔2016〕65號）

任城區財政局

2018年2月2日

第四篇：市直部門預算工作自查報告

關于2012部門預算編制和執行情況工作匯報

為了進一步提高部門預算編制與執行管理的科學化、精細化水平，根據市財政局關于開展2012部門預算考核工作的有關要求，xx對部門預算工作進行了認真的自查，現就預算編制和執行情況匯報如下：

一、部門預算編制

（一）重視組織領導，提高預算編制工作效率。部門預算編制是一項很復雜的系統工程，它與工作安排緊密相關，與各業務科室緊密相連。領導高度重視xx的部門預算編制工作，組織了各科室和委屬二級單位負責人參加的專題會議，安排部署部門預算編制工作。明確預算編制的第一責任人對本單位預算編報的真實性、完整性和及時性負責，并結合單位的中心工作、近幾年來的工作開展情況、上級領導及其主管部門對下一的工作思路，認真予以過濾。對可能發生的情況，在分析對照前幾年實際發生的基礎上，預測當年的可能情況并適當留有余地，盡可能減少不必要的預算調整。加強對本系統直屬單位負責預算編報人員的管理、指導和培訓，確保預算編制真實、及時、準確、完整。市人口計生系統按照規定的文本、項目、標準、時間、軟件編制上報部門預算，并做到簽章齊全。

(二)重視信息整理，提高預算編制精細化水平。

1、準確合理測算收入來源。嚴格執行“收支兩條線”政策。對行政事業性收費等政府非稅收入，要按照依法依規和應收盡收的原則，以經濟發展、政策調整因素和前三年收入實績的平均數為參考，切實做到實事求是，不少報、不漏報，努力避免在預算執行中的超收、短收現象。

2、準確填報部門基礎信息。基礎數據的規范填報是提高部門預算編制質量、推動部門預算改革的基礎。一是認真核查單位性質、編制人數、實有人數、離退休人數、統籌和獨生子女情況。二是認真核對資產狀況，將相關的資產配置和存量情況真實、完整地輸入系統。

(三)重視項目整合，完善項目績效評價體系。重視項目資金整合，努力提高項目預算績效是部門預算發展的方向。按照“保人員、保運轉、保發展”的原則，根據工作的職能任務和事業發展規劃，結合財力狀況，參照以前項目，采用項目庫管理方式分輕重緩急，嚴格控制在“一下”控制數內申報項目。申報材料齊全、申報內容完整、支出科目使用準確。

(四)重視采購預算，提高采購編制的完整性。根據《政府采購管理暫行辦法》及《政府采購實施細則》的要求，結合本部門開展工作的實際，準確把握采購類型和采購目錄，切實強化采購項目的預見性和超前性，政府采購預算編制做到全面準確，符合實際需要。

二、部門預算執行

（一）健全機制，規范內部管理行為。

根據工作實際，制定了《機關財務管理制度》、《采購制度》、《會議制度》、《公務電話管理辦法》、《公物使用與管理制度》、《車輛管理制度》、《招待費使用管理辦法》等規章制度。通過實施內部監督和控制制度，明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項事務事項得以有序進行；明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益；明確了經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。

（二）嚴肅紀律，強化資金使用管理。

非稅收入嚴格執行“收繳分離”和“收支兩條線”規定，納入財政預算內管理的收入全額及時繳入國庫。

嚴格執行市財政局批復的預算，全年支出控制在預算數以內，嚴肅財務工作紀律，嚴格按照政策規定的范圍、標準和口徑要求，實事求是地填報資金使用計劃申請，按照財政部門審核批復的意見，嚴格執行國庫集中支付制度支付資金。基本支出嚴格執行國家的有關政策和規定，合理安排單位人員經費和日常公用經費，項目支出要嚴格按照的項目和用途使用，無改變項目內容、擴大使用范圍、挪用項目資金現象，做到了專款專用，切實保障資金使用的安全性、規范性和有效性。

對于不可預見經費，據《市直部門預算不可預見經費使用管理辦法(試行)》的相關規定，按照使用范圍向財政部門申報并按批復的用途使用不可預見經費。

（三）規范管理，嚴格執行采購程序。

根據《政府采購管理暫行辦法》及《政府采購實施細則》的有關規定，按照采購預算，向政府采購部門申報采購計劃，經政府采購部門審批后，辦理采購項目，采購完成后，由相關科室填寫驗收報告，購銷合同、購置審批、驗收記錄及付款方式等財會、文書資料整理完整報國庫收付局支付，切實降低了采購成本，提高了資金使用效益。

通過自查工作的開展，促進了預算管理與預算執行水平和資金使用效益的提高、促進了內部監督機制的完善。

二0一三年五月三十日

第五篇：關于填報2014年部門預算材料的通知

關于填報2014年部門預算

材料的通知

各學校、各單位：

根據財政局的要求，現下發給各學校2014年預算的最新數據，請各單位將此數據導入2014年部門預算程序，依據此數據填報下列材料：

1、2014年部門預算文本

填報要求：請各單位按照下發的最新預算數據填報，數據為0的地方不填并且在文本中刪除此處，文本中不要留有間隔或者空白。2、2014年三公經費預算情況表

填報要求：請各單位填報所有通過財政撥款安排的“三公”經費預算數，根據“三公經費預算情況表”填列此表。

3、2014政府采購計劃表

填報要求：請各單位根據“政府采購預算表”填列。

請各單位將上述三份材料電子版于4月8日之前發送到郵箱96172756@163.com

附件 1、2014年部門預算文本2、2014年三公經費預算情況表3、2014政府采購實施計劃表

聯系電話85181711

計財科

2014.4.3