第一篇：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)改革發(fā)展加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的通知

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)改革發(fā)展加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的通知

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)文件

銀監(jiān)發(fā)(2011)14 號(hào)

各銀監(jiān)局,各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司,郵政儲(chǔ)蓄銀行,銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司: 當(dāng)前,國(guó)民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快運(yùn)行格局進(jìn)一步鞏固,銀行業(yè)繼續(xù)穩(wěn)健運(yùn)行,風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力穩(wěn)步提高。但是,國(guó)際金融危機(jī)仍在持續(xù),我國(guó)重要領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的改革也進(jìn)入了攻堅(jiān)時(shí)期,銀行業(yè)面臨的困難和挑戰(zhàn)依然艱巨。為貫徹落實(shí)十七屆五中全會(huì)和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議要求,積極推進(jìn)體制改革和發(fā)展轉(zhuǎn)型,確保“十二五”良好開局,現(xiàn)就銀行業(yè)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范及下一階段銀行業(yè)改革發(fā)展等相關(guān)事項(xiàng)通知如下,請(qǐng)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

一、加強(qiáng)當(dāng)前銀行業(yè)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范(一)著力提高信貨科學(xué)化管理水平

一是推進(jìn)信貸科學(xué)合理投放,優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)。各行要著重把信貸資金更多投向“三農(nóng)”.小企業(yè)、節(jié)能減排等薄弱領(lǐng)域,“三農(nóng)”和小企業(yè)貸款增速不能低于各項(xiàng)貸款平均增速。要在風(fēng)險(xiǎn)可控、商業(yè)可持續(xù)的前提下支持保障性住房建設(shè)。要加強(qiáng)行業(yè)研究,自覺將國(guó)家宏觀調(diào)控和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策納入中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,更好地服務(wù)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)型。

二是繼續(xù)深入推行“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”的實(shí)施,確保信貸支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。各行要及時(shí)總結(jié)去年執(zhí)行“三個(gè)辦法、一個(gè)指弓尸的經(jīng)驗(yàn)和不足,并加以改進(jìn)。對(duì)工作不到位、成效不明顯、未能在限期內(nèi)達(dá)標(biāo)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),銀監(jiān)會(huì)將采取對(duì)不到位貸款提高資本附加和增加撥備、與人行聯(lián)合調(diào)減貸款規(guī)模、調(diào)整存款準(zhǔn)備金率,直至限制市場(chǎng)準(zhǔn)入、暫停相關(guān)業(yè)務(wù)、限制貸款發(fā)放等聯(lián)動(dòng)監(jiān)管措施。特別對(duì)沒有嚴(yán)格落實(shí)“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”、沒有執(zhí)行筆筆貸時(shí)審查和至少一年一次的貸后跟蹤檢查,并因此誘發(fā)貸款挪用和其他風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu),要追究首席風(fēng)險(xiǎn)官、條線主管領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)人員的責(zé)任。各行要確保2011 年按照貸款新規(guī)走款比重達(dá)到80 % 以上。三是大力推進(jìn)中長(zhǎng)期貸款合同整改工作,補(bǔ)簽貸款差額補(bǔ)足協(xié)議,彌補(bǔ)還款資金缺口。對(duì)于新發(fā)放的非基礎(chǔ)設(shè)施類固定資產(chǎn)和項(xiàng)目貸款,要根據(jù)項(xiàng)目原概算和原定建設(shè)期、合理運(yùn)營(yíng)期,確定貸款期限以及科學(xué)的本息償還方式,還本期限不得超過15年,原則上自項(xiàng)目建成投產(chǎn)起,每年至少兩次償還本金,利隨本清。

四是對(duì)集中度風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)前瞻防掀。各行要堅(jiān)守客戶授信集中度紅線,將所持有的債券、發(fā)放的貸款以及表外擔(dān)保和貸款承諾(合同明確可無條件撤銷的除外)統(tǒng)一納入授信集中度限額管理。嚴(yán)格設(shè)定行業(yè)授信集中度,對(duì)國(guó)家明令限制的行業(yè)可以實(shí)行更嚴(yán)格的動(dòng)態(tài)差異化管理。加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域的壓力測(cè)試和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。銀監(jiān)會(huì)將根據(jù)需要在第二支柱下對(duì)集中度提出專門的資本要求。

五是加強(qiáng)貸款的精細(xì)化管理,全面監(jiān)測(cè)信貸質(zhì)量變化。各行要堅(jiān)持實(shí)施前瞻性、指導(dǎo)性的經(jīng)濟(jì)資本管理,在風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)和內(nèi)部考核中運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本收益率(RAROC)和經(jīng)濟(jì)增加值(EVA),做到“算了放,不是放了算’。在認(rèn)真做好現(xiàn)金流貼現(xiàn)和利率敏感性分析的前提下,做好本息覆蓋率的測(cè)算。要加強(qiáng)對(duì)還本到期的償付比率考核(對(duì)于所有展期和貸新還舊貸款,也必須與拖欠一起計(jì)算違約率,同時(shí)剔除只償還利息而本金還未到期的部分)。要更加注重貸款分類的準(zhǔn)確性和貸款質(zhì)量管理的精細(xì)化,密切監(jiān)測(cè)貸款逾期率、非應(yīng)計(jì)貸款比率和貸款質(zhì)量向下遷徙率等系列指標(biāo)的異常變動(dòng)。

六是嚴(yán)格規(guī)范“影子銀行”業(yè)務(wù)。重點(diǎn)把握好三個(gè)方面:一要堅(jiān)持科學(xué)理念。要確保成本對(duì)稱,堅(jiān)決禁止監(jiān)管套利各行要加強(qiáng)“防火墻”建設(shè),嚴(yán)防不當(dāng)授信,抓好并表管理。二要繼續(xù)堅(jiān)決清理規(guī)范銀信合作業(yè)務(wù)。各行要確保2011 年將銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù)表外資產(chǎn)全部轉(zhuǎn)入表內(nèi),同時(shí)在計(jì)算杠桿率、流動(dòng)性和資本充足率以及撥備比率時(shí)充分反映。嚴(yán)禁用理財(cái)資金直接購(gòu)買信貸資產(chǎn)。對(duì)于未轉(zhuǎn)入表內(nèi)的銀信合作信托貸款,信托公司應(yīng)按10.5 %的比例計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本,并按照銀信合作不良信托貸款余額150 %和銀信合作信托貸款余額的2.5%(孰高為準(zhǔn))計(jì)提信托賠償準(zhǔn)備金。對(duì)融資類銀信合作房地產(chǎn)業(yè)務(wù),用于股權(quán)投資的,必須明確資金來源是私人銀行高端客戶,并充分披露信息。進(jìn)一步督促財(cái)務(wù)公司規(guī)范開展委托貸款業(yè)務(wù)。三要審慎規(guī)范開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)必須嚴(yán)格遵守真實(shí)性、整體性和潔凈轉(zhuǎn)讓的原則,堅(jiān)持實(shí)質(zhì)重于形式,做好信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的盡職調(diào)查、授信審批、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、重簽協(xié)議和擔(dān)保物權(quán)轉(zhuǎn)移等工作,防范“不當(dāng)銷售”、擔(dān)保落空等合規(guī)與法律風(fēng)險(xiǎn),確保信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓真正服務(wù)于銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的真實(shí)需要,并及時(shí)、不遺漏地對(duì)轉(zhuǎn)出方和轉(zhuǎn)入方的資本充足率、撥備覆蓋率、大額集中度、存貸比、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)等監(jiān)管指標(biāo)計(jì)算做出相應(yīng)調(diào)整。商業(yè)銀行不得將正常類貸款轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司。(二)繼續(xù)推進(jìn)政府融資平臺(tái)貨款清理規(guī)范工作,后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)防控不可放松

一是嚴(yán)格控制增量。僅允許平臺(tái)貸款在有償還能力的保障性住房建設(shè)領(lǐng)域(公租房、廉租房、棚戶區(qū)改造)適度新增。對(duì)已發(fā)放的和2009 年及以前所簽項(xiàng)目合約下的分期貸款,要重新統(tǒng)籌平臺(tái)公司整體償債能力和貸款項(xiàng)目本身還本付息能力,嚴(yán)格落實(shí)貸款“三查”制度,加強(qiáng)資本金到位和工期成本管理。對(duì)于到期的平臺(tái)貸款本息,不得展期和貸新還舊。

二是扎實(shí)緩釋存量。要嚴(yán)格落實(shí)銀監(jiān)發(fā)(2010)110 號(hào)文的要求。對(duì)于經(jīng)平臺(tái)、銀行、政府三方簽字確認(rèn)的全覆蓋類貸款,不再列為平臺(tái)貸款,改作一般公司類貸款,并按商業(yè)化原則運(yùn)行,做好貸時(shí)和貸后檢查管理;對(duì)于現(xiàn)金流為全覆蓋且擬整改為公司類貸款的,要嚴(yán)格落實(shí)抵押擔(dān)保,開展會(huì)談,補(bǔ)正落實(shí),推進(jìn)確認(rèn)工作,核實(shí)一家,退出一家;對(duì)于保全分離和清理回收類,要嚴(yán)格按照有關(guān)要求,制定整改時(shí)間表,通過項(xiàng)目剝離、公司重組、增加擔(dān)保主體、追加合法足值抵質(zhì)押品、直接收回等措施,完成相關(guān)工作并定期報(bào)告工作進(jìn)展。令年各行要嚴(yán)格遵守平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)資本和撥備的新要求,即針對(duì)全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋和無覆蓋平臺(tái)貸款,自今年一季度起就堅(jiān)決做到分別按照100 %、140 %、250 %和300 % 計(jì)算貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重,提高資本占用成本。要重點(diǎn)加大對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類準(zhǔn)確性的督查,特別是對(duì)正常和關(guān)注類中實(shí)際隱含較大風(fēng)險(xiǎn)的,要嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)重新認(rèn)定,相應(yīng)加大次級(jí)和可疑類的占比,真實(shí)、客觀、及時(shí)地反映和評(píng)價(jià)平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況。要確保平臺(tái)貸款的撥備覆蓋率和貸款撥備率均不低于一般貸款撥備水平,對(duì)于短期內(nèi)因客觀限制確實(shí)難以提足的,也必須制定分年補(bǔ)提計(jì)劃,確保23 年內(nèi)補(bǔ)足,期間要按新資本監(jiān)管協(xié)議對(duì)資本作相應(yīng)扣減。三要強(qiáng)化問責(zé)處罰。對(duì)于國(guó)發(fā)(2010)19號(hào)文發(fā)布后,即下半年繼續(xù)違規(guī)發(fā)放平臺(tái)貸款,以及接受地方政府違規(guī)擔(dān)保的,要嚴(yán)肅追究貸款發(fā)放機(jī)構(gòu)“一把手”及總行相關(guān)負(fù)責(zé)人的責(zé)任,并對(duì)該行固定資產(chǎn)貸款實(shí)施整頓,代償性風(fēng)險(xiǎn)大且整改不力、情節(jié)嚴(yán)重的,將發(fā)布叫停令。

(三)加強(qiáng)房地產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)防控,確保房地產(chǎn)信貨調(diào)控力度不減

一是強(qiáng)化土地儲(chǔ)備貸款管理。要抓住其平臺(tái)貸款的特點(diǎn),按照前述平臺(tái)貸款的要求嚴(yán)格防控風(fēng)險(xiǎn)。

二是切實(shí)加強(qiáng)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制。對(duì)有重大違規(guī)行為的不得發(fā)放新貸款,原有貸款到期收回。要認(rèn)真做好“名單式”管理,對(duì)住建部、國(guó)土資源部等相關(guān)部門認(rèn)定有重大違法違規(guī)行為、以及因法人代表的違法違紀(jì)行為,致使企業(yè)不能持續(xù)經(jīng)營(yíng)的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè),銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要按出現(xiàn)重大違約事項(xiàng)的貸款合同約定,采取加速還款等保全措施。要密切關(guān)注存在高價(jià)購(gòu)地、跨業(yè)經(jīng)營(yíng)、過度擴(kuò)張、負(fù)債率偏高的高風(fēng)險(xiǎn)房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露。要加強(qiáng)對(duì)開發(fā)貸款的全流程監(jiān)控,嚴(yán)禁信貸資金用于購(gòu)地,嚴(yán)防集團(tuán)公司通過母子公司借款和其他各種關(guān)聯(lián)交易將信貸資金違規(guī)流入房地產(chǎn)市場(chǎng)。不用土地而改為用在建工程抵押,重視銷售回籠款的封閉運(yùn)行管理。對(duì)于商業(yè)物業(yè)抵押貸款,要根據(jù)物業(yè)的合理經(jīng)營(yíng)期限、產(chǎn)生的現(xiàn)金流和合理的折現(xiàn)率審慎評(píng)估物業(yè)價(jià)值,不能簡(jiǎn)單采信中介公司的市場(chǎng)估值,避免因物業(yè)估值虛高導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)緩釋不足。

三是繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行差別化住房信貸政策。要確保住房信貸政策執(zhí)行的連續(xù)性和嚴(yán)密性,著力抑制投資投機(jī)等非理性的購(gòu)房需求,嚴(yán)禁個(gè)人消費(fèi)貸款用于購(gòu)房。對(duì)房?jī)r(jià)過高、上漲過快的熱點(diǎn)城市,當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局要主動(dòng)開展房地產(chǎn)調(diào)控政策執(zhí)行情況專項(xiàng)檢查。一旦查實(shí)金融機(jī)構(gòu)盲目競(jìng)爭(zhēng),甚至通過內(nèi)外勾結(jié)、變相降低貸款標(biāo)準(zhǔn)、打“擦邊球”等途徑來規(guī)避調(diào)控政策,要給予嚴(yán)肅處理。要把現(xiàn)有監(jiān)管要求落實(shí)到位,防止出現(xiàn)“次級(jí)房貸”,避免信貸資金違規(guī)進(jìn)入房地產(chǎn)投資投機(jī)領(lǐng)域。

四是強(qiáng)化內(nèi)功防范房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要高度關(guān)注房地產(chǎn)需求增速可能明顯降低的潛在影響,認(rèn)真審視自身業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)偏好,加強(qiáng)行業(yè)信貸集中度管理,科學(xué)制定房地產(chǎn)行業(yè)信貸戰(zhàn)略、合同期控制和抵質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)管控措施,避免信貸風(fēng)險(xiǎn)過度累積,實(shí)現(xiàn)良性發(fā)展。要探索開展多種壓力情景下房地產(chǎn)貸款綜合壓力測(cè)試,對(duì)有重要影響的客尸,要開展敏感性分析,深入分析其資金鏈和現(xiàn)金回流情況,并建立必要的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急機(jī)制。要按照更嚴(yán)格和更審慎的標(biāo)準(zhǔn),建立房地產(chǎn)客戶的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系,開發(fā)針對(duì)房地產(chǎn)企業(yè)集團(tuán)整體的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和評(píng)估方法。(四)加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理,深入推進(jìn)案件防控長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)

一是進(jìn)一步完善案件防控考核體系,使案防工作朝著持續(xù)化、常態(tài)化的方向發(fā)展。對(duì)案件防控工作的考核辦法要由單純考核案發(fā)數(shù)量和涉案金額的“單一型模式”向綜合考核工作機(jī)制、隊(duì)伍建設(shè)、工作力度和有效性的“復(fù)合型模式”迅速轉(zhuǎn)變。各行要層層落實(shí)新的案件防控責(zé)任制建設(shè),并確保案件信息報(bào)送迅速、準(zhǔn)確、全面,推動(dòng)各項(xiàng)工作抓早、抓實(shí)、抓到位。

二要加快內(nèi)部機(jī)制建設(shè),形成風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)生動(dòng)力。各行要著重加強(qiáng)內(nèi)審稽核等內(nèi)部機(jī)制建設(shè),提升內(nèi)審稽核人員素質(zhì)和工作的獨(dú)立性,明確其信息報(bào)告特殊路線,合理設(shè)定突查頻率、覆蓋范圍、延伸要求和工作方式及質(zhì)量的基本評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)。內(nèi)審稽核各項(xiàng)工作的質(zhì)效評(píng)價(jià)將納入監(jiān)管評(píng)級(jí)參考要素,并將進(jìn)一步推行制度執(zhí)行和案防隊(duì)伍建設(shè)的承諾制度。對(duì)于未按承諾要求在年內(nèi)出現(xiàn)實(shí)質(zhì)性改變的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),一律由監(jiān)管部門視情況調(diào)低監(jiān)管評(píng)級(jí),嚴(yán)格限制市場(chǎng)準(zhǔn)入,并限期整改到位。同時(shí),銀監(jiān)會(huì)將進(jìn)一步研究明確案件風(fēng)險(xiǎn)的針對(duì)性資本要求,充分結(jié)合我國(guó)案件實(shí)際,研究建立把案件風(fēng)險(xiǎn)金額與資本各類緩沖和附加掛鉤,與當(dāng)期撥備立即掛鉤的機(jī)制。三要強(qiáng)化責(zé)任追究。案件防控的責(zé)任在總行和省分行,要嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任追究要求,做到人員該開除就開除,案件該移送就及時(shí)移送,且責(zé)任要上追兩級(jí)。對(duì)于各類違規(guī)問題,特別是對(duì)屢查屢犯、屢糾屢錯(cuò)和各類重復(fù)出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)隱患和違規(guī)行為,不僅要追究當(dāng)事人的責(zé)任,而且要追究總行和省分行以及所在機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。對(duì)于已進(jìn)行過風(fēng)險(xiǎn)提示、卻又發(fā)生同質(zhì)同類案件的機(jī)構(gòu),除追究其案件責(zé)任外,還要追究其落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)提示不到位的責(zé)任。此外,要不斷加強(qiáng)信息科技治理和建設(shè),規(guī)范電子銀行、外包業(yè)務(wù)和運(yùn)營(yíng)管理,切實(shí)提高系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行水平,保障業(yè)務(wù)連續(xù)性。(五)強(qiáng)化市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),建立健全市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系

一是加快建立與風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。對(duì)于大中型銀行,要結(jié)合自身的發(fā)展戰(zhàn)略,在實(shí)施新資本協(xié)議進(jìn)程中,不斷學(xué)習(xí)借鑒國(guó)際最佳作法,針對(duì)性完善信息系統(tǒng)建設(shè),嚴(yán)格提升數(shù)據(jù)質(zhì)量水平,合理利用風(fēng)險(xiǎn)模型,加強(qiáng)管理技術(shù)的實(shí)際應(yīng)用和持續(xù)改善。中小型銀行應(yīng)著重解決基礎(chǔ)性問題,包括賬戶劃分、估值、使用簡(jiǎn)單有效的方法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)等,建立起完整的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。

二是加強(qiáng)衍生品風(fēng)險(xiǎn)管理。合理設(shè)定衍生品交易風(fēng)險(xiǎn)暴露的指導(dǎo)性上限,對(duì)于非套期保值衍生產(chǎn)品交易,要科學(xué)把控其標(biāo)準(zhǔn)法下市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本占核心資本的比例,禁止從事無限風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品以及再衍生產(chǎn)品等高杠桿業(yè)務(wù)。對(duì)于套期保值類衍生產(chǎn)品要全部劃入銀行賬戶管理,非套期保值衍生品交易必須劃入交易賬戶管理。

三是強(qiáng)化市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的資本約束。2011 年起,取消原來規(guī)定的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提閥值,所有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)至少按照標(biāo)準(zhǔn)法的要求嚴(yán)格計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本。四是不斷增強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性和全面性。要建立健全市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與各業(yè)務(wù)條線和風(fēng)險(xiǎn)模塊的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制,提高有關(guān)數(shù)據(jù)的完整性、全面性和準(zhǔn)確性,提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力與銀行現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)水平和業(yè)務(wù)發(fā)展的匹配度。要著重加強(qiáng)防火墻建設(shè),并切實(shí)做好對(duì)交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)和新增風(fēng)險(xiǎn)的研究和評(píng)估。(六)密切關(guān)注政策環(huán)境影響,加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的防控

一是建立科學(xué)化的流動(dòng)性監(jiān)測(cè)體系。要推動(dòng)建立月度日均存貸款的統(tǒng)計(jì)制度,各家銀行要按月度監(jiān)測(cè)日均存貸款流動(dòng)性水平,進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)流動(dòng)性和融資來源穩(wěn)定性的管理。

二是切實(shí)提高流動(dòng)性管理能力。各家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),尤其是中小商業(yè)銀行,要嚴(yán)密監(jiān)測(cè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì),積極分析貨幣政策調(diào)整的沖擊影響,加強(qiáng)現(xiàn)金流預(yù)測(cè)和限額管理。要充分考慮各類風(fēng)險(xiǎn)要素之間的關(guān)聯(lián)性,適時(shí)開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的壓力測(cè)試,并根據(jù)測(cè)試結(jié)果早預(yù)案、早部署。堅(jiān)決禁止高息攬儲(chǔ)、高價(jià)交易存款、違規(guī)吸存和違規(guī)串類。

三要積極推進(jìn)新的流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)體系的實(shí)施工作。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要做好流動(dòng)性覆蓋率(LCR)指標(biāo)的管理,持有合理水平的高流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備,保證在流動(dòng)性壓力情景下至少能滿足三十天的流動(dòng)性需求。對(duì)于凈穩(wěn)定資金比率(NSFR)的管理,各行要切實(shí)增加長(zhǎng)期穩(wěn)定資金來源,降低資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配,避免在市場(chǎng)繁榮、流動(dòng)性充裕時(shí)期過度依賴批發(fā)性融資,并應(yīng)嚴(yán)格對(duì)表內(nèi)外資產(chǎn)的流動(dòng)隆風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分的評(píng)估,確保投行類產(chǎn)品、表外風(fēng)險(xiǎn)暴露、證券化資產(chǎn)及其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)的融資都具有相匹配的最低限額的穩(wěn)定資金來源。(七)規(guī)范開展代理保險(xiǎn)和產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)

各家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要規(guī)范開展代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù),強(qiáng)調(diào)保護(hù)客戶利益原則,向客戶出具投保提示書,全面客觀披露相關(guān)信息。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)和適合度評(píng)估滿足要求的客戶,要簽字確認(rèn)客戶本人的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)結(jié)果和真實(shí)購(gòu)買意愿,并承諾自擔(dān)責(zé)任;不得對(duì)客戶出售不適合其購(gòu)買的金融產(chǎn)品。銀保專管員和保險(xiǎn)顧問應(yīng)當(dāng)持有保險(xiǎn)代理從業(yè)人員資格證書。不允許保險(xiǎn)公司在銀行駐點(diǎn)、開窗口和直接銷售。

二、下一階段銀行業(yè)改革發(fā)展的工作重點(diǎn)(一)以科學(xué)發(fā)展觀為引領(lǐng),推動(dòng)銀行業(yè)的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型

一是要堅(jiān)持促進(jìn)實(shí)體復(fù)濟(jì)的科學(xué)發(fā)展二隨著我國(guó)工業(yè)化步入戰(zhàn)略整合期、擴(kuò)內(nèi)需以及城鎮(zhèn)化進(jìn)程的持續(xù)推進(jìn),銀行業(yè)發(fā)展既面臨機(jī)遇也面臨挑戰(zhàn)。一要積極應(yīng)對(duì)產(chǎn)業(yè)升級(jí)。產(chǎn)業(yè)升級(jí)伴隨著優(yōu)勝劣汰,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不應(yīng)盲從“新興”和“戰(zhàn)略”示范區(qū),要切實(shí)堅(jiān)守審慎底線,全面分析行業(yè)風(fēng)險(xiǎn),明確自身的優(yōu)劣勢(shì)定位,有選擇性地把握發(fā)展機(jī)遇。二要有效支持消費(fèi)發(fā)展。消費(fèi)將日益成為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要?jiǎng)恿?居民消費(fèi)方式也從“飲食消費(fèi)”向“穿住用行”全面發(fā)展,要深刻了解消費(fèi)服務(wù)需求的重點(diǎn)和趨勢(shì),率先提供高科技含量和高質(zhì)效的服務(wù),設(shè)定合理的差別化戰(zhàn)略,滿足有承受能力的消費(fèi)需求二三要支持經(jīng)濟(jì)薄弱環(huán)節(jié)的服務(wù)需求,在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下,加強(qiáng)對(duì)“三農(nóng)”、小企業(yè)、節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)等經(jīng)濟(jì)關(guān)鍵領(lǐng)域的支持力度,積極建立和創(chuàng)新商業(yè)可持續(xù)的業(yè)務(wù)模式。

二是要重視差別化發(fā)展。邊際效應(yīng)遞減是市場(chǎng)的普遍規(guī)律,同質(zhì)化發(fā)展更是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的重要推動(dòng)因素。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要重視發(fā)揮自身特點(diǎn)和資源優(yōu)勢(shì),人無我有,人有我優(yōu),樹立因行而異的特色化、品牌化戰(zhàn)略,大力節(jié)約成本,提高效率和服務(wù)質(zhì)量,持續(xù)提升銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

三是要審慎制定跨境、跨業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略。各行要按照“制度先行、風(fēng)險(xiǎn)可控”的原則,在明確綜合經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、完善并表管理、嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下,審慎開展綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)。尤其要建立綜合化經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)主動(dòng)退出機(jī)制,試點(diǎn)銀行所投資對(duì)象的資本回報(bào)率和資產(chǎn)回報(bào)率在一定寬限期(五年,人壽八年)后應(yīng)高于或至少達(dá)到商業(yè)銀行良好經(jīng)營(yíng)平均水平,并高于其所在行業(yè)良好經(jīng)營(yíng)平均水平,否則要主動(dòng)退出相關(guān)投資行業(yè)。

(二)以完善公司治理和提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力為核心,建設(shè)良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化 一是進(jìn)一步完善公司治理。要按照職責(zé)界面清晰、制衡協(xié)作有序、決策民主科學(xué)、運(yùn)行規(guī)范高效、信息及時(shí)透明的原則,推動(dòng)完善公司治理機(jī)制;要強(qiáng)化股東特別是控股股東的長(zhǎng)期承諾和持續(xù)注資責(zé)任,承諾支持銀行從嚴(yán)控制關(guān)聯(lián)交易,積極采取措施支持銀行達(dá)到審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),并堅(jiān)持有限參與,主動(dòng)防止盲目擴(kuò)張和利益沖突;要全面落實(shí)?商業(yè)銀行董事履職評(píng)價(jià)辦法?,強(qiáng)調(diào)董事會(huì)的“誠(chéng)信義務(wù)’,和“看管責(zé)任”,要有效承擔(dān)戰(zhàn)略決策、風(fēng)險(xiǎn)管理、薪酬政策制定等方面的最終責(zé)任,充分發(fā)揮獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)作用,并切實(shí)配合監(jiān)管當(dāng)局開展與獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)和外部審計(jì)的互動(dòng)約談工作;要不斷完善公司治理監(jiān)督評(píng)價(jià)體系和問責(zé)機(jī)制,推動(dòng)建立與長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任掛鉤的合理薪酬激勵(lì)機(jī)制。同時(shí),董事會(huì)和高管層要在組織架構(gòu)、人力資源和激勵(lì)約束機(jī)制上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理給予足夠支持,通過持之以恒的努力,將良好風(fēng)險(xiǎn)文化根植于銀行日常經(jīng)營(yíng)管理、著力形成風(fēng)險(xiǎn)為本的管理文化。

二是健全風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好和前瞻性風(fēng)險(xiǎn)管理手段。首先,各行要在進(jìn)一步發(fā)展內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上,將客戶評(píng)級(jí)、經(jīng)濟(jì)資本、經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率等指標(biāo)引入風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好的總體框架中,并制訂與之相適的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃以及風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和限額,構(gòu)建形成高效的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略傳導(dǎo)機(jī)制。其次,要進(jìn)一步從管理和技術(shù)兩個(gè)維度強(qiáng)化各類風(fēng)險(xiǎn)管理的精細(xì)度和前瞻性二要強(qiáng)調(diào)押品估值的科學(xué)性,提高貸款分類的細(xì)分度,發(fā)揮壓力測(cè)試的引導(dǎo)作用,并積極引入壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(Stress VAR)、風(fēng)險(xiǎn)控制自我評(píng)估(RCSA)和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)〔 KRI)等先進(jìn)方法和工具,全面前瞻地評(píng)估日益復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)變化。最后,要著力加強(qiáng)數(shù)據(jù)和信息系統(tǒng)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。加快推進(jìn)信息系統(tǒng)建設(shè),不斷完善數(shù)據(jù)的集中、標(biāo)準(zhǔn)化管理,建立堅(jiān)實(shí)穩(wěn)固的數(shù)據(jù)治理機(jī)制,切實(shí)提高風(fēng)險(xiǎn)管理信息和監(jiān)管報(bào)送信息的數(shù)據(jù)質(zhì)量。三是加強(qiáng)并表管理。要科學(xué)有序抓重點(diǎn),把向上和向下并表做到位。向上并表,要堅(jiān)持銀行集團(tuán)的控股股東或者相對(duì)大股東是銀行,并將之作為公司治理的重大目標(biāo)推進(jìn)。原則上不再允許證券、基金、信托、保險(xiǎn)以及非金融類企業(yè)做銀行集團(tuán)的控股股東。對(duì)自前己存在上述控股股東的銀行集團(tuán),2011 年起銀監(jiān)會(huì)將加強(qiáng)年檢,保證股東資質(zhì)達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)審慎標(biāo)準(zhǔn)。向下并表,要按照?銀行并表監(jiān)管指引? 要求扎實(shí)做到位。控制好非銀行附屬公司的杠桿率,加強(qiáng)資本充足率和流動(dòng)性管理,對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)非銀行業(yè)務(wù),應(yīng)視情況采取結(jié)構(gòu)性措施進(jìn)行規(guī)模限制。各行要高度關(guān)注母子之間和子子之間等關(guān)聯(lián)交易,并嚴(yán)格向相關(guān)監(jiān)管者及外審進(jìn)行信息披露,防止利益輸送和風(fēng)險(xiǎn)傳染。要不斷強(qiáng)化母行責(zé)任,對(duì)一級(jí)附屬機(jī)構(gòu)要進(jìn)行一年一次的后評(píng)價(jià),并向相關(guān)監(jiān)管部門報(bào)送書面報(bào)告。

(三)立足國(guó)內(nèi)銀行業(yè)實(shí)際,落實(shí)國(guó)際金融監(jiān)管改革成果

危機(jī)以來,金融穩(wěn)定理事會(huì)和巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)全面推進(jìn)監(jiān)管制度改革。在積極借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上,銀監(jiān)會(huì)緊密結(jié)合我國(guó)實(shí)際,加快推動(dòng)BaselⅡ 和Basd Ⅲ的同步實(shí)施,并行推進(jìn)第一支柱和第二支柱工作,將各類緩沖與附加以及風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重與重大風(fēng)險(xiǎn)防控工作開展情況及成效掛鉤,今年起步,并在“十二五”期間全面實(shí)施新的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)。各家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要著重做到三方面的要求。第一,提高認(rèn)識(shí)。全面實(shí)施國(guó)際新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),既是我國(guó)作為二十國(guó)集團(tuán)、金融穩(wěn)定理事會(huì)和巴塞爾委員會(huì)成員應(yīng)盡的國(guó)際義務(wù),也是推動(dòng)我國(guó)銀行業(yè)落實(shí)“十二五”規(guī)劃,維護(hù)銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行、防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在要求。第二,充分準(zhǔn)備。各商業(yè)銀行董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)要率先垂范,領(lǐng)導(dǎo)和推動(dòng)全行員工學(xué)習(xí)國(guó)際新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),充分領(lǐng)會(huì)其精神和實(shí)質(zhì),梳理本行的風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)流程,發(fā)現(xiàn)差距,做好評(píng)估分析工作。要升級(jí)和改造信息管理系統(tǒng),強(qiáng)化數(shù)據(jù)填報(bào)和信息管理的電子化,為國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的落實(shí)奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。第三,全面落實(shí)。國(guó)際新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施絕不僅僅是監(jiān)管指標(biāo)的達(dá)標(biāo)工作,而是從公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)核算乃至管理信息系統(tǒng)、信貸文化等方面對(duì)商業(yè)銀行提出了全面的要求。各行要在全面提升公司治理水平、不斷強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理和資本管理,以及進(jìn)一步補(bǔ)充完善內(nèi)部管理制度和信息管理系統(tǒng)上下功夫。要通過國(guó)際新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施,實(shí)現(xiàn)公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管理水平質(zhì)的飛躍,實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)方式的有效轉(zhuǎn)變,全面提升綜合競(jìng)爭(zhēng)力。

主題詞:金融監(jiān)管 風(fēng)險(xiǎn)防范 通知 內(nèi)部發(fā)送機(jī)關(guān)各部門(共印20 份)聯(lián)系人:虞云、何國(guó)鋒、熊利平聯(lián)系電話石6278306 校對(duì) 熊利平中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)辦公廳 二O一一年二月十日印發(fā)

第二篇：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)改革發(fā)展加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的通知

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)改革發(fā)展加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的通知

（銀監(jiān)發(fā)[2011]14號(hào)）

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲(chǔ)蓄銀行，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：

當(dāng)前，國(guó)民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快運(yùn)行格局進(jìn)一步鞏固，銀行業(yè)繼續(xù)穩(wěn)健運(yùn)行，風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力穩(wěn)步提高。但是，國(guó)際金融危機(jī)仍在持續(xù)，我國(guó)重要領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的改革也進(jìn)入了攻堅(jiān)時(shí)期，銀行業(yè)面臨的困難和挑戰(zhàn)依然艱巨。為貫徹落實(shí)十七屆五中全會(huì)和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議要求，積極推進(jìn)體制改革和發(fā)展轉(zhuǎn)型，確保“十二五”良好開局，現(xiàn)就銀行業(yè)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范及下一階段銀行業(yè)改革發(fā)展等相關(guān)事項(xiàng)通知如下，請(qǐng)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

一、加強(qiáng)當(dāng)前銀行業(yè)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范

（一）著力提高信貸科學(xué)化管理水平

一是推進(jìn)信貸科學(xué)合理投放，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)。各行要著重把信貸資金更多投向“三農(nóng)”、小企業(yè)、節(jié)能減排等薄弱領(lǐng)域“三農(nóng)”和小企業(yè)貸款增速不能低于各項(xiàng)貸款平均增速。要在風(fēng)險(xiǎn)可控、商業(yè)可持續(xù)的前提下支持保障性住房建設(shè)。要加強(qiáng)行業(yè)研究，自覺將國(guó)家宏觀調(diào)控和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策納入中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，更好地服務(wù)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)型。

二是繼續(xù)深入推行“三個(gè)辦法、一個(gè)指引” 的實(shí)施，確保信貸支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。各行要及時(shí)總結(jié)去年執(zhí)行“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”的經(jīng)驗(yàn)和不足，并加以改進(jìn)。對(duì)工作不到位、成效不明顯、未能在限期內(nèi)達(dá)標(biāo)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，銀監(jiān)會(huì)將采取對(duì)不到位貸款提高資本附加和增加撥備、與人行聯(lián)合調(diào)減貸款規(guī)模、調(diào)整存款準(zhǔn)備金率，直至限制市場(chǎng)準(zhǔn)入、暫停相關(guān)業(yè)務(wù)、限制貸款發(fā)放等聯(lián)動(dòng)監(jiān)管措施。特別對(duì)沒有嚴(yán)格落實(shí)“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”、沒有執(zhí)行筆筆貸時(shí)審查和至少一年一次的貸后跟蹤檢查，并因此誘發(fā)貸款挪用和其他風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)，要追究首席風(fēng)險(xiǎn)官、條線主管領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)人員的責(zé)任。各行要確保2011 年按照貸款新規(guī)走款比重達(dá)到80%以上。

三是大力推進(jìn)中長(zhǎng)期貸款合同整改工作，補(bǔ)簽貸款差額補(bǔ)足協(xié)議，彌補(bǔ)還款資金缺口。對(duì)于新發(fā)放的非基礎(chǔ)設(shè)施類固定資產(chǎn)和項(xiàng)目貸款，要根據(jù)項(xiàng)目原概算和原定建設(shè)期、合理運(yùn)營(yíng)期，確定貸款期限以及科學(xué)的本息償還方式，還本期限不得超過15 年，原則上自項(xiàng)目建成投產(chǎn)起，每年至少兩次償還本金，利隨本清。

四是對(duì)集中度風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)前瞻防范。各行要堅(jiān)守客戶授信集中度紅線，將所持有的債券、發(fā)放的貸款以及表外擔(dān)保和貸款承諾（合同明確可無條件撤銷的除外）統(tǒng)一納入授信集中度限額管理。嚴(yán)格設(shè)定行業(yè)授信集中度，對(duì)國(guó)家明令限制的行業(yè)可以實(shí)行更嚴(yán)格的動(dòng)態(tài)差異化管理。加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域的壓力測(cè)試和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。銀監(jiān)會(huì)將根據(jù)需要在第二支柱下對(duì)集中度提出專門的資本要求。五是加強(qiáng)貸款的精細(xì)化管理，全面監(jiān)測(cè)信貸質(zhì)量變化。各行要堅(jiān)持實(shí)施前瞻性、指導(dǎo)性的經(jīng)濟(jì)資本管理，在風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)和內(nèi)部考核中運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本收益率（RAROC）和經(jīng)濟(jì)增加值（EVA），做到“算了放，不是放了算”。在認(rèn)真做好現(xiàn)金流貼現(xiàn)和利率敏感性分析的前提下，做好本息覆蓋率的測(cè)算。要加強(qiáng)對(duì)還本到期的償付比率考核（對(duì)于所有展期和貸新還舊貸款，也必須與拖欠

一起計(jì)算違約率，同時(shí)剔除只償還利息而本金還未到期的部分）。要更加注重貸款分類的準(zhǔn)確性和貸款質(zhì)量管理的精細(xì)化，密切監(jiān)測(cè)貸款逾期率、非應(yīng)計(jì)貸款比率和貸款質(zhì)量向下遷徙率等系列指標(biāo)的異常變動(dòng)。

六是嚴(yán)格規(guī)范“影子銀行”業(yè)務(wù)。重點(diǎn)把握好三個(gè)方面：一要堅(jiān)持科學(xué)理念。要確保成本對(duì)稱，堅(jiān)決禁止監(jiān)管套利。各行要加強(qiáng)“防火墻”建設(shè)，嚴(yán)防不當(dāng)授信，抓好并表管理。二要繼續(xù)堅(jiān)決清理規(guī)范銀信合作業(yè)務(wù)。各行要確保2011 年將銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù)表外資產(chǎn)全部轉(zhuǎn)入表內(nèi)，同時(shí)在計(jì)算杠桿率、流動(dòng)性和資本充足率以及撥備比率時(shí)充分反映。嚴(yán)禁用理財(cái)資金直接購(gòu)買信貸資產(chǎn)。對(duì)于未轉(zhuǎn)入表內(nèi)的銀信合作信托貸款，信托公司應(yīng)按10.5% 的比例計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本，并按照銀信合作不良信托貸款余額150% 和銀信合作信托貸款余額的2.5%（孰高為準(zhǔn)）計(jì)提信托賠償準(zhǔn)備金。對(duì)融資類銀信合作房地產(chǎn)業(yè)務(wù)，用于股權(quán)投資的，必須明確資金來源是私人銀行高端客戶，并充分披露信息。進(jìn)一步督促財(cái)務(wù)公司規(guī)范開展委托貸款業(yè)務(wù)。三要審慎規(guī)范開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)必須嚴(yán)格遵守真實(shí)性、整體性和潔凈轉(zhuǎn)讓的原則，堅(jiān)持實(shí)質(zhì)重于形式，做好信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的盡職調(diào)查、授信審批、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、重簽協(xié)議和擔(dān)保物權(quán)轉(zhuǎn)移等工作，防范“不當(dāng)銷售”、擔(dān)保落空等合規(guī)與法律風(fēng)險(xiǎn)，確保信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓真正服務(wù)于銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的真實(shí)需要，并及時(shí)、不遺漏地對(duì)轉(zhuǎn)出方和轉(zhuǎn)入方的資本充足率、撥備覆蓋率、大額集中度、存貸比、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)等監(jiān)管指標(biāo)計(jì)算做出相應(yīng)調(diào)整。商業(yè)銀行不得將正常類貸款轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司。

（二）繼續(xù)推進(jìn)政府融資平臺(tái)貸款清理規(guī)范工作，后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)防控不可放松一是嚴(yán)格控制增量。僅允許平臺(tái)貸款在有償還能力的保障性住房建設(shè)領(lǐng)域（公租房、廉租房、棚戶區(qū)改造）適度新增。對(duì)已發(fā)放的和2009 年及以前所簽項(xiàng)目合約下的分期貸款，要重新統(tǒng)籌平臺(tái)公司整體償債能力和貸款項(xiàng)目本身還本付息能力，嚴(yán)格落實(shí)貸款“三查”制度，加強(qiáng)資本金到位和工期成本管理。對(duì)于到期的平臺(tái)貸款本息，不得展期和貸新還舊。

二是扎實(shí)緩釋存量。要嚴(yán)格落實(shí)銀監(jiān)發(fā)[2010]110號(hào)文的要求。對(duì)于經(jīng)平臺(tái)、銀行、政府三方簽字確認(rèn)的全覆蓋類貸款，不再列為平臺(tái)貸款，改作一般公司類貸款，并按商業(yè)化原則運(yùn)行，做好貸時(shí)和貸后檢查管理；對(duì)于現(xiàn)金流為全覆蓋且擬整改為公司類貸款的，要嚴(yán)格落實(shí)抵押擔(dān)保，開展會(huì)談，補(bǔ)正落實(shí)，推進(jìn)確認(rèn)工作，核實(shí)一家，退出一家；對(duì)于保全分離和清理回收類，要嚴(yán)格按照有關(guān)要求，制定整改時(shí)間表，通過項(xiàng)目剝離、公司重組、增加擔(dān)保主體、追加合法足值抵質(zhì)押品、直接收回等措施，完成相關(guān)工作并定期報(bào)告工作進(jìn)展。今年各行要嚴(yán)格遵守平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)資本和撥備的新要求，即針對(duì)全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋和無覆蓋平臺(tái)貸款，自今年一季度起就堅(jiān)決做到分別按照100%、140%、250% 和300%計(jì)算貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，提高資本占用成本。要重點(diǎn)加大對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類準(zhǔn)確性的督查，特別是對(duì)正常和關(guān)注類中實(shí)際隱含較大風(fēng)險(xiǎn)的，要嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)重新認(rèn)定，相應(yīng)加大次級(jí)和可疑類的占比，真實(shí)、客觀、及時(shí)地反映和評(píng)價(jià)平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況。要確保平臺(tái)貸款的撥備覆蓋率和貸款撥備率均不低于一般貸款撥備水平，對(duì)于短期內(nèi)因客觀限制確實(shí)難以提足的，也必須制定分年補(bǔ)提計(jì)劃，確保2～3 年內(nèi)補(bǔ)足，期間要按新資本監(jiān)管協(xié)議對(duì)資本作相應(yīng)扣減。

三要強(qiáng)化問責(zé)處罰。對(duì)于國(guó)發(fā)[2010]19號(hào)文發(fā)布后，即下半年繼續(xù)違規(guī)發(fā)放平臺(tái)貸款，以及接受地方政府違規(guī)擔(dān)保的，要嚴(yán)肅追究貸款發(fā)放機(jī)構(gòu)“一把手

”及總行相關(guān)負(fù)責(zé)人的責(zé)任，并對(duì)該行固定資產(chǎn)貸款實(shí)施整頓，代償性風(fēng)險(xiǎn)大且整改不力、情節(jié)嚴(yán)重的，將發(fā)布叫停令。

（三）加強(qiáng)房地產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)防控，確保房地產(chǎn)信貸調(diào)控力度不減

一是強(qiáng)化土地儲(chǔ)備貸款管理。要抓住其平臺(tái)貸款的特點(diǎn)，按照前述平臺(tái)貸款的要求嚴(yán)格防控風(fēng)險(xiǎn)。

二是切實(shí)加強(qiáng)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制。對(duì)有重大違規(guī)行為的不得發(fā)放新貸款，原有貸款到期收回。要認(rèn)真做好“名單式”管理，對(duì)住建部、國(guó)土資源部等相關(guān)部門認(rèn)定有重大違法違規(guī)行為、以及因法人代表的違法違紀(jì)行為，致使企業(yè)不能持續(xù)經(jīng)營(yíng)的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要按出現(xiàn)重大違約事項(xiàng)的貸款合同約定，采取加速還款等保全措施。要密切關(guān)注存在高價(jià)購(gòu)地、跨業(yè)經(jīng)營(yíng)、過度擴(kuò)張、負(fù)債率偏高的高風(fēng)險(xiǎn)房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露。要加強(qiáng)對(duì)開發(fā)貸款的全流程監(jiān)控，嚴(yán)禁信貸資金用于購(gòu)地，嚴(yán)防集團(tuán)公司通過母子公司借款和其他各種關(guān)聯(lián)交易將信貸資金違規(guī)流入房地產(chǎn)市場(chǎng)。不用土地而改為用在建工程抵押，重視銷售回籠款的封閉運(yùn)行管理。對(duì)于商業(yè)物業(yè)抵押貸款，要根據(jù)物業(yè)的合理經(jīng)營(yíng)期限、產(chǎn)生的現(xiàn)金流和合理的折現(xiàn)率審慎評(píng)估物業(yè)價(jià)值，不能簡(jiǎn)單采信中介公司的市場(chǎng)估值，避免因物業(yè)估值虛高導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)緩釋不足。三是繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行差別化住房信貸政策。要確保住房信貸政策執(zhí)行的連續(xù)性和嚴(yán)密性，著力抑制投資投機(jī)等非理性的購(gòu)房需求，嚴(yán)禁個(gè)人消費(fèi)貸款用于購(gòu)房。對(duì)房?jī)r(jià)過高、上漲過快的熱點(diǎn)城市，當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局要主動(dòng)開展房地產(chǎn)調(diào)控政策執(zhí)行情況專項(xiàng)檢查。一旦查實(shí)金融機(jī)構(gòu)盲目競(jìng)爭(zhēng)，甚至通過內(nèi)外勾結(jié)、變相降低貸款標(biāo)準(zhǔn)、打“擦邊球”等途徑來規(guī)避調(diào)控政策，要給予嚴(yán)肅處理。要把現(xiàn)有監(jiān)管要求落實(shí)到位，防止出現(xiàn)“次級(jí)房貸”避免信貸資金違規(guī)進(jìn)入房地產(chǎn)投資投機(jī)領(lǐng)域。

四是強(qiáng)化內(nèi)功防范房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要高度關(guān)注房地產(chǎn)需求增速可能明顯降低的潛在影響，認(rèn)真審視自身業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)偏好，加強(qiáng)行業(yè)信貸集中度管理，科學(xué)制定房地產(chǎn)行業(yè)信貸戰(zhàn)略、合同期控制和抵質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)管控措施，避免信貸風(fēng)險(xiǎn)過度累積，實(shí)現(xiàn)良性發(fā)展。要探索開展多種壓力情景下房地產(chǎn)貸款綜合壓力測(cè)試，對(duì)有重要影響的客戶，要開展敏感性分析，深入分析其資金鏈和現(xiàn)金回流情況，并建立必要的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急機(jī)制。要按照更嚴(yán)格和更審慎的標(biāo)準(zhǔn)，建立房地產(chǎn)客戶的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，開發(fā)針對(duì)房地產(chǎn)企業(yè)集團(tuán)整體的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和評(píng)估方法。

（四）加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理，深入推進(jìn)案件防控長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)

一是進(jìn)一步完善案件防控考核體系，使案防工作朝著持續(xù)化、常態(tài)化的方向發(fā)展。對(duì)案件防控工作的考核辦法要由單純考核案發(fā)數(shù)量和涉案金額的“單一型模式”向綜合考核工作機(jī)制、隊(duì)伍建設(shè)、工作力度和有效性的“復(fù)合型模式”迅速轉(zhuǎn)變。各行要層層落實(shí)新的案件防控責(zé)任制建設(shè)，并確保案件信息報(bào)送迅速、準(zhǔn)確、全面，推動(dòng)各項(xiàng)工作抓早、抓實(shí)、抓到位。

二要加快內(nèi)部機(jī)制建設(shè)，形成風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)生動(dòng)力。各行要著重加強(qiáng)內(nèi)審稽核等內(nèi)部機(jī)制建設(shè)，提升內(nèi)審稽核人員素質(zhì)和工作的獨(dú)立性，明確其信息報(bào)告特殊路線，合理設(shè)定突查頻率、覆蓋范圍、延伸要求和工作方式及質(zhì)量的基本評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)。內(nèi)審稽核各項(xiàng)工作的質(zhì)效評(píng)價(jià)將納入監(jiān)管評(píng)級(jí)參考要素，并將進(jìn)一步推行制度執(zhí)行和案防隊(duì)伍建設(shè)的承諾制度。對(duì)于未接承諾要求在年內(nèi)出現(xiàn)實(shí)質(zhì)性改變的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，一律由監(jiān)管部門視情況調(diào)低監(jiān)管評(píng)級(jí)，嚴(yán)格限制市場(chǎng)準(zhǔn)入，并限期整改到位。同時(shí)，銀監(jiān)會(huì)將進(jìn)一步研究明確案件風(fēng)險(xiǎn)的針

對(duì)性資本要求，充分結(jié)合我國(guó)案件實(shí)際，研究建立把案件風(fēng)險(xiǎn)金額與資本各類緩沖和附加掛鉤，與當(dāng)期撥備立即掛鉤的機(jī)制。

三要強(qiáng)化責(zé)任追究。案件防控的責(zé)任在總行和省分行，要嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任追究要求，做到人員該開除就開除，案件該移送就及時(shí)移送，且責(zé)任要上追兩級(jí)。對(duì)于各類違規(guī)問題，特別是對(duì)屢查屢犯、屢糾屢錯(cuò)和各類重復(fù)出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)隱患和違規(guī)行為，不僅要追究當(dāng)事人的責(zé)任，而且要追究總行和省分行以及所在機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。對(duì)于已進(jìn)行過風(fēng)險(xiǎn)提示、卻又發(fā)生同質(zhì)同類案件的機(jī)構(gòu)，除追究其案件責(zé)任外，還要追究其落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)提示不到位的責(zé)任。

此外，要不斷加強(qiáng)信息科技治理和建設(shè)，規(guī)范電子銀行、外包業(yè)務(wù)和運(yùn)營(yíng)管理，切實(shí)提高系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行水平，保障業(yè)務(wù)連續(xù)性。

（五）強(qiáng)化市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立健全市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系

一是加快建立與風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。對(duì)于大中型銀行，要結(jié)合自身的發(fā)展戰(zhàn)略，在實(shí)施新資本協(xié)議進(jìn)程中，不斷學(xué)習(xí)借鑒國(guó)際最佳作法，針對(duì)性完善信息系統(tǒng)建設(shè)，嚴(yán)格提升數(shù)據(jù)質(zhì)量水平，合理利用風(fēng)險(xiǎn)模型，加強(qiáng)管理技術(shù)的實(shí)際應(yīng)用和持續(xù)改善。中小型銀行應(yīng)著重解決基礎(chǔ)性問題，包括賬戶劃分、估值、使用簡(jiǎn)單有效的方法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)等，建立起完整的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。

二是加強(qiáng)衍生品風(fēng)險(xiǎn)管理。合理設(shè)定衍生品交易風(fēng)險(xiǎn)暴露的指導(dǎo)性上限，對(duì)于非套期保值衍生產(chǎn)品交易，要科學(xué)把控其標(biāo)準(zhǔn)法下市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本占核心資本的比例，禁止從事無限風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品以及再衍生產(chǎn)品等高杠桿業(yè)務(wù)。對(duì)于套期保值類衍生產(chǎn)品要全部劃入銀行賬戶管理，非套期保值衍生品交易必須劃入交易賬戶管理。

三是強(qiáng)化市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的資本約束。2011 年起，取消原來規(guī)定的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提閥值，所有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)至少按照標(biāo)準(zhǔn)法的要求嚴(yán)格計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本。四是不斷增強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性和全面性。要建立健全市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與各業(yè)務(wù)條線和風(fēng)險(xiǎn)模塊的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，提高有關(guān)數(shù)據(jù)的完整性、全面性和準(zhǔn)確性，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力與銀行現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)水平和業(yè)務(wù)發(fā)展的匹配度。要著重加強(qiáng)防火墻建設(shè)，并切實(shí)做好對(duì)交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)和新增風(fēng)險(xiǎn)的研究和評(píng)估。

（六）密切關(guān)注政策環(huán)境影響，加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的防控

一是建立科學(xué)化的流動(dòng)性監(jiān)測(cè)體系。要推動(dòng)建立月度日均存貸款的統(tǒng)計(jì)制度，各家銀行要按月度監(jiān)測(cè)日均存貸款流動(dòng)性水平，進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)流動(dòng)性和融資來源穩(wěn)定性的管理。

二是切實(shí)提高流動(dòng)性管理能力。各家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，尤其是中小商業(yè)銀行，要嚴(yán)密監(jiān)測(cè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)，積極分析貨幣政策調(diào)整的沖擊影響，加強(qiáng)現(xiàn)金流預(yù)測(cè)和限額管理。要充分考慮各類風(fēng)險(xiǎn)要素之間的關(guān)聯(lián)性，適時(shí)開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的壓力測(cè)試，并根據(jù)測(cè)試結(jié)果早預(yù)案、早部署。堅(jiān)決禁止高息攬儲(chǔ)、高價(jià)交易存款、違規(guī)吸存和違規(guī)串類。

三要積極推進(jìn)新的流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)體系的實(shí)施工作。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要做好流動(dòng)性覆蓋率（LCR）指標(biāo)的管理，持有合理水平的高流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備，保證在流動(dòng)性壓力情景下至少能滿足三十天的流動(dòng)性需求。對(duì)于凈穩(wěn)定資金比率（NSFR）的管理，各行要切實(shí)增加長(zhǎng)期穩(wěn)定資金來源，降低資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配，避免在市場(chǎng)繁榮、流動(dòng)性充裕時(shí)期過度依賴批發(fā)性融資，并應(yīng)嚴(yán)格對(duì)表內(nèi)外資產(chǎn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分的評(píng)估，確保投行類產(chǎn)品、表外風(fēng)險(xiǎn)暴露、證券化資產(chǎn)及其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)的融資都具有相匹配的最低限額的穩(wěn)定資金來源。

（七）規(guī)范開展代理保險(xiǎn)和產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)

各家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要規(guī)范開展代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，強(qiáng)調(diào)保護(hù)客戶利益原則，向客戶出具投保提示書，全面客觀披露相關(guān)信息。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)和適合度評(píng)估滿足要求的客戶，要簽字確認(rèn)客戶本人的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)結(jié)果和真實(shí)購(gòu)買意愿，并承諾自擔(dān)責(zé)任；不得對(duì)客戶出售不適合其購(gòu)買的金融產(chǎn)品。銀保專管員和保險(xiǎn)顧問應(yīng)當(dāng)持有保險(xiǎn)代理從業(yè)人員資格證書。不允許保險(xiǎn)公司在銀行駐點(diǎn)、開窗口和直接銷售。

二、下一階段銀行業(yè)改革發(fā)展的工作重點(diǎn)

（一）以科學(xué)發(fā)展觀為引領(lǐng)，推動(dòng)銀行業(yè)的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型

一是要堅(jiān)持促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的科學(xué)發(fā)展。隨著我國(guó)工業(yè)化步入戰(zhàn)略整合期、擴(kuò)內(nèi)需以及城鎮(zhèn)化進(jìn)程的持續(xù)推進(jìn)，銀行業(yè)發(fā)展既面臨機(jī)遇也面臨挑戰(zhàn)。一要積極應(yīng)對(duì)產(chǎn)業(yè)升級(jí)。產(chǎn)業(yè)升級(jí)伴隨著優(yōu)勝劣汰，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不應(yīng)盲從“新興”和“戰(zhàn)略”示范區(qū)，要切實(shí)堅(jiān)守審慎底線，全面分析行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，明確自身的優(yōu)劣勢(shì)定位，有選擇性地把握發(fā)展機(jī)遇。二要有效支持消費(fèi)發(fā)展。消費(fèi)將日益成為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要?jiǎng)恿Γ用裣M(fèi)方式也從“飲食消費(fèi)”向“穿住用行”全面發(fā)展，要深刻了解消費(fèi)服務(wù)需求的重點(diǎn)和趨勢(shì)，率先提供高科技含量和高質(zhì)效的服務(wù)，設(shè)定合理的差別化戰(zhàn)略，滿足有承受能力的消費(fèi)需求。三要支持經(jīng)濟(jì)薄弱環(huán)節(jié)的服務(wù)需求，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，加強(qiáng)對(duì)“三農(nóng)”、小企業(yè)、節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)等經(jīng)濟(jì)關(guān)鍵領(lǐng)域的支持力度，積極建立和創(chuàng)新商業(yè)可持續(xù)的業(yè)務(wù)模式。二是要重視差別化發(fā)展。邊際效應(yīng)遞減是市場(chǎng)的普遍規(guī)律，同質(zhì)化發(fā)展更是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的重要推動(dòng)因素。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要重視發(fā)揮自身特點(diǎn)和資源優(yōu)勢(shì)，人無我有，人有我優(yōu)，樹立因行而異的特色化、品牌化戰(zhàn)略，大力節(jié)約成本，提高效率和服務(wù)質(zhì)量，持續(xù)提升銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

三是要審慎制定跨境、跨業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略。各行要按照“制度先行、風(fēng)險(xiǎn)可控”的原則，在明確綜合經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、完善并表管理、嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，審慎開展綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)。尤其要建立綜合化經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)主動(dòng)退出機(jī)制，試點(diǎn)銀行所投資對(duì)象的資本回報(bào)率和資產(chǎn)回報(bào)率在一定寬限期（五年，人壽八年）后應(yīng)高于或至少達(dá)到商業(yè)銀行良好經(jīng)營(yíng)平均水平，并高于其所在行業(yè)良好經(jīng)營(yíng)平均水平，否則要主動(dòng)退出相關(guān)投資行業(yè)。

（二）以完善公司治理和提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力為核心，建設(shè)良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化

一是進(jìn)一步完善公司治理。要按照職責(zé)界面清晰、制衡協(xié)作有序、決策民主科學(xué)、運(yùn)行規(guī)范高效、信息及時(shí)透明的原則，推動(dòng)完善公司治理機(jī)制；要強(qiáng)化股東特別是控股股東的長(zhǎng)期承諾和持續(xù)注資責(zé)任，承諾支持銀行從嚴(yán)控制關(guān)聯(lián)交易，積極采取措施支持銀行達(dá)到審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，并堅(jiān)持有限參與，主動(dòng)防止盲目擴(kuò)張和利益沖突；要全面落實(shí)《商業(yè)銀行董事履職評(píng)價(jià)辦法》，強(qiáng)調(diào)董事會(huì)的“誠(chéng)信義務(wù)”和“看管責(zé)任，要有效承擔(dān)戰(zhàn)略決策、風(fēng)險(xiǎn)管理、薪酬政策制定等方面的最終責(zé)任，充分發(fā)揮獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)作用，并切實(shí)配合監(jiān)管當(dāng)局開展與獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)和外部審計(jì)的互動(dòng)約談工作；要不斷完善公司治理監(jiān)督評(píng)價(jià)體系和問責(zé)機(jī)制，推動(dòng)建立與長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任掛鉤的合理薪酬激勵(lì)機(jī)制。同時(shí)，董事會(huì)和高管層要在組織架構(gòu)、人力資源和激勵(lì)約束機(jī)制上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理給予足夠支持，通過持之以恒的努力，將良好風(fēng)險(xiǎn)文化根植于銀行日常經(jīng)營(yíng)管理，著力形成風(fēng)險(xiǎn)為本的管理文化。

二是健全風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好和前瞻性風(fēng)險(xiǎn)管理手段。首先，各行要在進(jìn)

一步發(fā)展內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上，將客戶評(píng)級(jí)、經(jīng)濟(jì)資本、經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率等指標(biāo)引入風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好的總體框架中，并制訂與之相適的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃以及風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和限額，構(gòu)建形成高效的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略傳導(dǎo)機(jī)制。其次，要進(jìn)一步從管理和技術(shù)兩個(gè)維度強(qiáng)化各類風(fēng)險(xiǎn)管理的精細(xì)度和前瞻性。要強(qiáng)調(diào)押品估值的科學(xué)性，提高貸款分類的細(xì)分度，發(fā)揮壓力測(cè)試的引導(dǎo)作用，并積極引入壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（Stress VAR）、風(fēng)險(xiǎn)控制自我評(píng)估（RCSA）和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（KRI）等先進(jìn)方法和工具，全面前瞻地評(píng)估日益復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)變化。最后，要著力加強(qiáng)數(shù)據(jù)和信息系統(tǒng)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。加快推進(jìn)信息系統(tǒng)建設(shè)，不斷完善數(shù)據(jù)的集中、標(biāo)準(zhǔn)化管理，建立堅(jiān)實(shí)穩(wěn)固的數(shù)據(jù)治理機(jī)制，切實(shí)提高風(fēng)險(xiǎn)管理信息和監(jiān)管報(bào)送信息的數(shù)據(jù)質(zhì)量。

三是加強(qiáng)并表管理。要科學(xué)有序抓重點(diǎn)，把向上和向下并表做到位。向上并表，要堅(jiān)持銀行集團(tuán)的控股股東或者相對(duì)大股東是銀行，并將之作為公司治理的重大目標(biāo)推進(jìn)。原則上不再允許證券、基金、信托、保險(xiǎn)以及非金融類企業(yè)做銀行集團(tuán)的控股股東。對(duì)目前已存在上述控股股東的銀行集團(tuán)，2011年起銀監(jiān)會(huì)將加強(qiáng)年檢，保證股東資質(zhì)達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)審慎標(biāo)準(zhǔn)。向下并表，要按照《銀行并表監(jiān)管指引》要求扎實(shí)做到位。控制好非銀行附屬公司的杠桿率，加強(qiáng)資本充足率和流動(dòng)性管理，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)非銀行業(yè)務(wù)，應(yīng)視情況采取結(jié)構(gòu)性措施進(jìn)行規(guī)模限制。各行要高度關(guān)注母子之間和子子之間等關(guān)聯(lián)交易，并嚴(yán)格向相關(guān)監(jiān)管者及外審進(jìn)行信息披露，防止利益輸送和風(fēng)險(xiǎn)傳染。要不斷強(qiáng)化母行責(zé)任，對(duì)一級(jí)附屬機(jī)構(gòu)要進(jìn)行一年一次的后評(píng)價(jià)，并向相關(guān)監(jiān)管部門報(bào)送書面報(bào)告。

（三）立足國(guó)內(nèi)銀行業(yè)實(shí)際，落實(shí)國(guó)際金融監(jiān)管改革成果

危機(jī)以來，金融穩(wěn)定理事會(huì)和巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)全面推進(jìn)監(jiān)管制度改革。在積極借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，銀監(jiān)會(huì)緊密結(jié)合我國(guó)實(shí)際，加快推動(dòng)

Basel II 和Basel Ⅲ 的同步實(shí)施，并行推進(jìn)第一支柱和第二支柱工作，將各類緩沖與附加以及風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重與重大風(fēng)險(xiǎn)防控工作開展情況及成效掛鉤，今年起步，并在”十二五“期間全面實(shí)施新的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)。各家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要著重做到三方面的要求。第一，提高認(rèn)識(shí)。全面實(shí)施國(guó)際新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，既是我國(guó)作為二十國(guó)集團(tuán)、金融穩(wěn)定理事會(huì)和巴塞爾委員會(huì)成員應(yīng)盡的國(guó)際義務(wù)，也是推動(dòng)我國(guó)銀行業(yè)落實(shí)”十二五"規(guī)劃，維護(hù)銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行、防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在要求。第二，充分準(zhǔn)備。各商業(yè)銀行董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)要率先垂范，領(lǐng)導(dǎo)和推動(dòng)全行員工學(xué)習(xí)國(guó)際新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，充分領(lǐng)會(huì)其精神和實(shí)質(zhì)，梳理本行的風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)流程，發(fā)現(xiàn)差距，做好評(píng)估分析工作。要升級(jí)和改造信息管理系統(tǒng)，強(qiáng)化數(shù)據(jù)填報(bào)和信息管理的電子化，為國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的落實(shí)奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。第三，全面落實(shí)。國(guó)際新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施絕不僅僅是監(jiān)管指標(biāo)的達(dá)標(biāo)工作，而是從公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)核算乃至管理信息系統(tǒng)、信貸文化等方面對(duì)商業(yè)銀行提出了全面的要求。各行要在全面提升公司治理水平、不斷強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理和資本管理，以及進(jìn)一步補(bǔ)充完善內(nèi)部管理制度和信息管理系統(tǒng)上下功夫。要通過國(guó)際新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施，實(shí)現(xiàn)公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管理水平質(zhì)的飛躍，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)方式的有效轉(zhuǎn)變，全面提升綜合競(jìng)爭(zhēng)力。

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

二0一一年二月九日

第三篇：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)制定的防范操作風(fēng)險(xiǎn)的2

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)制定的防范操作風(fēng)險(xiǎn)的“十三條”意見

關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知

各政策性銀行，國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，各銀監(jiān)局：

當(dāng)前，銀行機(jī)構(gòu)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與控制能力不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的問題突出。一些銀行機(jī)構(gòu)由于相關(guān)制度不健全，或者對(duì)制度執(zhí)行情況缺乏有效監(jiān)督，對(duì)不執(zhí)行制度規(guī)定者查處不力，風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制薄弱，大案、要案屢有發(fā)生，導(dǎo)致銀行大量資金損失。為此，各銀行機(jī)構(gòu)必須加大工作力度，進(jìn)一步采取措施，有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)。各銀監(jiān)局要高度關(guān)注銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)問題，切實(shí)抓好本通知在基層的監(jiān)管抽查工作。

一、高度重視防范操作風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)章制度建設(shè)。對(duì)無章可循或雖有規(guī)章但已不適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展和基層行實(shí)際管理情況的，上級(jí)行應(yīng)進(jìn)行專門研究，及時(shí)制訂或修訂。對(duì)于基層行和有關(guān)部門就規(guī)章制度建設(shè)提出的問題，總行要認(rèn)真研究，及時(shí)解決，不得延誤。對(duì)有章不循的，要將責(zé)任人調(diào)離原崗位，并嚴(yán)肅處理。

二、切實(shí)加強(qiáng)稽核建設(shè)。要不斷完善稽核體制，充實(shí)稽核力量，加強(qiáng)對(duì)稽核隊(duì)伍的培訓(xùn)，提高政治業(yè)務(wù)素質(zhì)。業(yè)務(wù)主管部門和稽核部門應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)單位，特別是基層業(yè)務(wù)單位組織實(shí)施獨(dú)立的、交叉的突擊檢查，同時(shí)，要建立對(duì)疑點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié)的持續(xù)跟蹤檢查制度；總行及相關(guān)上級(jí)行要對(duì)跟蹤檢查制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)，要強(qiáng)調(diào)有效性、嚴(yán)肅性和獨(dú)立性。

三、加強(qiáng)對(duì)基層行的合規(guī)性監(jiān)督。對(duì)權(quán)力過大而監(jiān)督管理又不到位的基層行，要重點(diǎn)加強(qiáng)監(jiān)督，促其及時(shí)整改；要強(qiáng)加對(duì)權(quán)力的監(jiān)管和監(jiān)控，防止權(quán)力濫用和監(jiān)督缺位。

四、訂立職責(zé)制，明確總行及各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任，形成明確的制度保障。各級(jí)管理人員特別是各行主要負(fù)責(zé)人和分管的高管人員，要認(rèn)真履責(zé)，敢抓敢管，以身作則。對(duì)出現(xiàn)大案、要案，或措施不得力的，要從嚴(yán)追究高管人員和直接責(zé)任人責(zé)任，并相應(yīng)追究稽核部門及人員對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題隱瞞不報(bào)、上報(bào)虛假情況或檢查監(jiān)督整改不力的責(zé)任。反復(fù)發(fā)生大案要案，問題長(zhǎng)期得不到有效解決的單位，要從嚴(yán)追究有關(guān)高管人員和管理人員的法律責(zé)任。

五、堅(jiān)持相關(guān)的行務(wù)管理公開制度。對(duì)薄弱環(huán)節(jié)要定期自我評(píng)估，并請(qǐng)外審機(jī)構(gòu)進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估。要進(jìn)一步擴(kuò)大社會(huì)和新聞?shì)浾搶?duì)銀行的監(jiān)督。對(duì)已發(fā)生的大案，可以披露的，要加強(qiáng)信息披露工作，及時(shí)詳細(xì)介紹整改規(guī)劃和具體措施，正確引導(dǎo)公眾輿論，爭(zhēng)取主動(dòng)。通過公眾監(jiān)督，防止銀行懈怠操作風(fēng)險(xiǎn)管理，防止管理人員玩忽職守和濫用權(quán)力。各行高管人員要分工合作，一級(jí)抓一級(jí)，并注意對(duì)基層的抽檢，到問題多的地方去，深入調(diào)查研究，幫助基層解決問題。

六、建立和實(shí)施基層主管輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假制度，并確保這一安排納入總行及各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的人事管理制度。要明確具體的操作程序和規(guī)定，并由人事部門按照規(guī)定就擬輪崗輪調(diào)和休假主管的頂替人員預(yù)先做好相應(yīng)安排。稽核部門應(yīng)對(duì)相關(guān)的制度安排和執(zhí)行情況進(jìn)行有效審計(jì)跟蹤。

七、嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時(shí)內(nèi)外的行為，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度。稽核部門應(yīng)就這些崗位、環(huán)節(jié)工作人員的買賣股票行為建立內(nèi)部報(bào)告制度，要明確具體操作程序和規(guī)定。發(fā)現(xiàn)有涉黃、涉賭、涉毒、以及未報(bào)告的股票買賣和經(jīng)商辦企業(yè)等行為的，要即行調(diào)離原崗位，并對(duì)其進(jìn)行審計(jì)。要及時(shí)、深入了解情況，對(duì)行為失范的員工要及時(shí)進(jìn)行教育，情節(jié)嚴(yán)重的，要依法依規(guī)嚴(yán)肅處理。

八、對(duì)舉報(bào)查實(shí)的案件，舉報(bào)人屬于來自基層的員工（包括合同工、臨時(shí)工）的，要予以重獎(jiǎng)；對(duì)堅(jiān)持規(guī)章制度、勇于斗爭(zhēng)而制止案件發(fā)生的，要有特別的激勵(lì)機(jī)制和規(guī)定。違法、違規(guī)、違紀(jì)的管理人員，一經(jīng)查實(shí)，一律調(diào)離原工作單位，并嚴(yán)肅處理。

九、加強(qiáng)和完善銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺(tái)賬與會(huì)計(jì)賬之間的適時(shí)對(duì)賬制度，對(duì)對(duì)賬頻率、對(duì)賬對(duì)象、可參與對(duì)賬人員等做出明確規(guī)定。同時(shí)，要改善管理理念，改進(jìn)技術(shù)手段。

十、加強(qiáng)未達(dá)賬項(xiàng)和差錯(cuò)處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對(duì)賬崗位必須嚴(yán)格分開，堅(jiān)決做到對(duì)未達(dá)賬和賬款差錯(cuò)的查核工作不返原崗處理。要設(shè)立獨(dú)立的審核崗，建立責(zé)任復(fù)核制，必要時(shí)可由上一級(jí)行對(duì)指定崗位進(jìn)行獨(dú)立審核，并責(zé)成原崗位適時(shí)做出說明。

十一、嚴(yán)格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度，堅(jiān)決執(zhí)行制度規(guī)定，并對(duì)此進(jìn)行嚴(yán)格檢查，對(duì)違規(guī)者進(jìn)行嚴(yán)厲懲處。

十二、加強(qiáng)對(duì)可能發(fā)生的賬外經(jīng)營(yíng)的監(jiān)控。當(dāng)日出單要核對(duì)，機(jī)器打印的出單要全部核對(duì)。要探索手工情況下的有效監(jiān)控措施，以及網(wǎng)點(diǎn)通存通兌中多部門辦理業(yè)務(wù)等情況下向客戶驗(yàn)證復(fù)檢的有效手段。

對(duì)新客戶大額存款和開設(shè)賬戶，要嚴(yán)格遵循“了解你的客戶”（KYC）和“了解你的客戶業(yè)務(wù)”（KYB）的原則，洞察和了解該客戶的一切主要情況，了解其業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)管理的基本狀況和變化；對(duì)大額出賬和走賬，手續(xù)上必須按照不同額度設(shè)限，分別由基層行雙人驗(yàn)核或由上級(jí)行獨(dú)立進(jìn)行復(fù)審、批準(zhǔn)。要建立與該客戶兩個(gè)以上主管熱線聯(lián)系查證制度。對(duì)老客戶也要做到經(jīng)常抽檢稽審，超過一定金額的，應(yīng)由上一級(jí)行和基層行的非直接業(yè)務(wù)經(jīng)辦專崗進(jìn)行，并注意與企業(yè)的相關(guān)熱線聯(lián)系人驗(yàn)證，獲得確認(rèn)。商業(yè)銀行要對(duì)所有客戶出賬業(yè)務(wù)的用途進(jìn)行認(rèn)真驗(yàn)核，并嚴(yán)格遵循“了解你的客戶業(yè)務(wù)單據(jù)”（KYD）的原則，熟悉并審核所有單據(jù)和關(guān)鍵欄目，嚴(yán)格把關(guān)。對(duì)于不配合的企業(yè)，要嚴(yán)格審核以前發(fā)生的業(yè)務(wù)，并采取相應(yīng)的控制措施。

十三、迅速改進(jìn)科技信息系統(tǒng)，提高通過技術(shù)手段防范操作風(fēng)險(xiǎn)的能力，支持各類管理信息的適時(shí)、準(zhǔn)確生成，為業(yè)務(wù)操作復(fù)核和稽核部門的稽查提供堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。各銀監(jiān)局應(yīng)將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)各城市商業(yè)銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社省級(jí)聯(lián)合社、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，要求其參照?qǐng)?zhí)行。

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì) 二○○五年三月二十二日

“六項(xiàng)機(jī)制”內(nèi)容

“六項(xiàng)機(jī)制"是中國(guó)銀監(jiān)會(huì)2005年7月在《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》中提出的。具體內(nèi)容包括，商業(yè)銀行開展小企業(yè)貸款要著重落實(shí)利率的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制、獨(dú)立核算機(jī)制、高效的貸款審批機(jī)制、激勵(lì)約束機(jī)制、專業(yè)化的人員培訓(xùn)機(jī)制、違約信息通報(bào)等六項(xiàng)機(jī)制。

防范操作

第四篇：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)當(dāng)前重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范工作的通知

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)當(dāng)前重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范工作的通知

（銀監(jiān)發(fā)[2010]98號(hào)）

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲(chǔ)蓄銀行，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：

今年以來，我國(guó)經(jīng)濟(jì)逐步回歸平穩(wěn)增長(zhǎng)軌道，銀行業(yè)運(yùn)行情況總體平穩(wěn)，信貸投放節(jié)奏得到較好控制，信貸結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。但在國(guó)際經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇艱難、國(guó)內(nèi)結(jié)構(gòu)調(diào)整任務(wù)艱巨的大環(huán)境下，銀行業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)仍十分嚴(yán)峻。為貫徹落實(shí)黨中央和國(guó)務(wù)院的最新要求，積極應(yīng)對(duì)當(dāng)前形勢(shì)下銀行業(yè)面臨的問題與挑戰(zhàn)，現(xiàn)就下階段銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的工作提出以下要求，請(qǐng)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

一、切實(shí)抓緊抓好地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)管控

一是對(duì)地方政府融資平臺(tái)貸款實(shí)施動(dòng)態(tài)臺(tái)賬管理。在前期清查規(guī)范的基礎(chǔ)上，盡快建立地方政府融資平臺(tái)臺(tái)賬，明確名單、貸款金額、還款方式和來源。在平臺(tái)企業(yè)凈現(xiàn)金流的核算方面，對(duì)于土地收入返還，只有平臺(tái)企業(yè)確實(shí)擁有土地所有權(quán)證的土地所產(chǎn)生的土地收入返還才能計(jì)入凈現(xiàn)金流收入；對(duì)于股權(quán)收益，只有平臺(tái)企業(yè)名下股權(quán)所產(chǎn)生的投資收益才能夠計(jì)入凈現(xiàn)金流收入。按照現(xiàn)金流覆蓋比例將貸款劃分為全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋和無覆蓋四類風(fēng)險(xiǎn)定性，實(shí)施分類動(dòng)態(tài)管理。

二是按現(xiàn)金流覆蓋原則開展分類處置工作。依據(jù)平臺(tái)公司自身經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流覆蓋情況，平臺(tái)貸款可通過整改為公司類貸款、保全分離為公司類貸款、清理回收、仍按平臺(tái)貸款處理等四種方式進(jìn)行分類處置，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要以省為單位，做好與政府相關(guān)部門及平臺(tái)公司的會(huì)談工作，通報(bào)四類風(fēng)險(xiǎn)定性情況，研究協(xié)商各類平臺(tái)貸款的整改措施。基本原則為；第一，對(duì)整改為公司類貸款的實(shí)行逐戶監(jiān)測(cè)。這類貸款為現(xiàn)金流可全覆蓋、擬整體劃轉(zhuǎn)為一般公司類管理的貸款。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要與地方政府充分溝通與協(xié)調(diào)，確定名單，明確風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)與問責(zé)機(jī)制，要逐戶關(guān)注整改進(jìn)展和貸款要素的合規(guī)性，確保存量債務(wù)能夠按照協(xié)議約定及時(shí)足額償還。第二，保全分離為公司類貸款和清理回收類貸款須設(shè)定處置時(shí)間表。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及各級(jí)分支機(jī)構(gòu)應(yīng)擬定保全分離和清理回收工作推進(jìn)時(shí)間安排表，通過項(xiàng)目剝離、公司重組、增加新的借款主體和擔(dān)保主體來補(bǔ)足現(xiàn)金流，或是通過追加股權(quán)、土地等合法足值的抵(質(zhì))押品以及直接收回等方式，嚴(yán)格按照時(shí)限要求完成各項(xiàng)工作。銀監(jiān)會(huì)各級(jí)派出機(jī)構(gòu)要建立定期報(bào)告制度，及時(shí)監(jiān)督掌握貸款處置進(jìn)展。第三，對(duì)仍按平臺(tái)公司處理的貸款要實(shí)施嚴(yán)格監(jiān)控。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要積極協(xié)助地方政府做好不再承擔(dān)融資任務(wù)的平臺(tái)轉(zhuǎn)軌改制工作，逐戶明確地方政府的還債責(zé)任。對(duì)主要依靠財(cái)政性資金償還本息的貸款應(yīng)納入地方財(cái)政預(yù)算，制訂還款計(jì)劃并落實(shí)還款措施，必要時(shí)應(yīng)督促地方政府追加風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施或逐步收回存量貸款。對(duì)于不符合國(guó)發(fā)[2010]19號(hào)文要求，項(xiàng)目沒有足額資產(chǎn)抵押和現(xiàn)金流的，嚴(yán)禁新增貸款(授信)。

三是切實(shí)加強(qiáng)平臺(tái)貸款押品、項(xiàng)目現(xiàn)金流和還貸條件以及資產(chǎn)分類、撥備計(jì)提的管理。對(duì)各類平臺(tái)貸款要定期開展押品價(jià)值評(píng)估，及時(shí)補(bǔ)充抵(質(zhì))押物，防范減值風(fēng)險(xiǎn)。要持續(xù)、動(dòng)態(tài)測(cè)算貸款項(xiàng)目現(xiàn)金流狀況，提前采取應(yīng)對(duì)措施。要在充分協(xié)商基礎(chǔ)上，有力推動(dòng)修訂原貸款合同中“整借整還”等不科學(xué)條款。建成之后的項(xiàng)目(包括鐵路、公路、基礎(chǔ)設(shè)施等)貸款應(yīng)立即進(jìn)入還本期，原則上每年應(yīng)至少兩次等額還本，有的小額貸款可以爭(zhēng)取做到每季還本，利隨本清，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確暴露和穩(wěn)步緩釋，嚴(yán)格防止常青貸款。平臺(tái)貸款到期后不應(yīng)展期或隨意重組，要按照項(xiàng)目現(xiàn)金流、押品價(jià)值、還款能力和意愿等因素，對(duì)平臺(tái)貸款實(shí)行嚴(yán)格分類，并做好準(zhǔn)備計(jì)提。貸款的準(zhǔn)確分類、相應(yīng)的準(zhǔn)備計(jì)提以及資本權(quán)重確定必須與早期風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)相匹配。平臺(tái)貸款的撥備覆蓋率及貸款撥備率，不得低于一般貸款撥備水平。在內(nèi)部資本管理中，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要根據(jù)貸款項(xiàng)目現(xiàn)金流覆蓋程度和其他相關(guān)因素，適當(dāng)調(diào)整貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重和其他經(jīng)濟(jì)資本系數(shù)，合理確定預(yù)期和非預(yù)期損失的水平。

二、高度關(guān)注房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)

一是繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行差別化住房信貸政策。暫停發(fā)放居民家庭第三套及以上住房貸款；對(duì)不能提供一年以上當(dāng)?shù)丶{稅證明或社保繳納證明的非本地居民暫停發(fā)放購(gòu)房貸款。貸款購(gòu)買商品住房的首付款比例不低于30％。其中，對(duì)二套房貸首付成數(shù)應(yīng)不低于 50％，利率不低于基準(zhǔn)利率的1．1倍。加強(qiáng)對(duì)個(gè)人消費(fèi)貸款、個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款的管理及其用途的跟蹤監(jiān)測(cè)，嚴(yán)禁用于購(gòu)買住房。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總行(公司)要確保各級(jí)分支機(jī)構(gòu)信貸政策執(zhí)行的統(tǒng)一性。各級(jí)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)要努力實(shí)現(xiàn)屬地各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸政策執(zhí)行的一致性，嚴(yán)防政策執(zhí)行在機(jī)構(gòu)間、地區(qū)間的差別導(dǎo)致監(jiān)管套利。

二是嚴(yán)控大型房企集團(tuán)貸款風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于大型房企集團(tuán)，要以集團(tuán)為單位，以名單為基礎(chǔ)，實(shí)行集團(tuán)并表授信管理，集團(tuán)及各成員企業(yè)貸款總額不得超過在建工程的五成。大額集中度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)涵蓋銀行持有的房地產(chǎn)公司短期、中期票據(jù)以及其他形式的各類授信。同時(shí)，對(duì)集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易要進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)，嚴(yán)密審查集團(tuán)企業(yè)內(nèi)部與關(guān)聯(lián)企業(yè)之間，尤其是母子公司之間的關(guān)聯(lián)交易，嚴(yán)防信貸資金轉(zhuǎn)移或挪用。要核實(shí)項(xiàng)目資本金的真實(shí)來源，防止企業(yè)通過關(guān)聯(lián)交易抽逃資本或以債務(wù)性資金充當(dāng)資本金。嚴(yán)格控制貸款關(guān)聯(lián)擔(dān)保，禁止互保。

三是預(yù)先布防高風(fēng)險(xiǎn)房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露。對(duì)于存在高價(jià)購(gòu)地、跨業(yè)經(jīng)營(yíng)、過度擴(kuò)張、負(fù)債率偏高等問題的高風(fēng)險(xiǎn)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，應(yīng)密切關(guān)注其經(jīng)營(yíng)狀況，一旦資金回籠出現(xiàn)緊張，應(yīng)及時(shí)采取保全措施。對(duì)有土地閑置、改變土地用途和性質(zhì)、拖延開竣工時(shí)間、捂盤惜售等違法違規(guī)記錄的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，應(yīng)停止對(duì)其發(fā)放新開發(fā)貸款和貸款展期。同時(shí)，要積極配合國(guó)土資源部門開展閑置土地核查處置工作，妥善利用閑置土地信息，對(duì)閑置土地信息和其他相關(guān)信息未進(jìn)行相應(yīng)使用處理的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，其主要負(fù)責(zé)人需向銀監(jiān)會(huì)或相應(yīng)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)做出書面說明。

四是合理滿足中小戶型、中低價(jià)位房地產(chǎn)開發(fā)貸款需求。在嚴(yán)格把握風(fēng)險(xiǎn)收益的基礎(chǔ)上，繼續(xù)支持保障性安居工程建設(shè)。

三、有效遏制部分行業(yè)和企業(yè)不良貸款反彈壓力

一是持續(xù)深入貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院關(guān)于抑制產(chǎn)能過剩、淘汰落后產(chǎn)能、促進(jìn)節(jié)能減排的各項(xiàng)調(diào)控要求，加大對(duì)高耗能高排放項(xiàng)目的信貸控制。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)不同性質(zhì)的違規(guī)建設(shè)項(xiàng)目采取限貸、停貸和收貸等適當(dāng)措施。對(duì)于不符合國(guó)家節(jié)能減排政策規(guī)定的高耗能、高排放項(xiàng)目，嚴(yán)禁發(fā)放任何形式的新增貸款及授信。對(duì)于列入淘汰類的項(xiàng)目，必須盡快采取措施收回并保全貸款。同時(shí)，對(duì)于合規(guī)項(xiàng)目要給予合理的信貸支持，在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，加大對(duì)循環(huán)經(jīng)濟(jì)、環(huán)境保護(hù)及節(jié)能減排技術(shù)改造項(xiàng)目的信貸支持，促進(jìn)國(guó)家節(jié)能減排目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

二是全力做好落后產(chǎn)能淘汰名單所列企業(yè)信貸資產(chǎn)的保全工作。對(duì)于列入工業(yè)和信息化部和各地落后產(chǎn)能淘汰名單的企業(yè)，應(yīng)積極參與其關(guān)停等處置工作，及時(shí)開展信貸資產(chǎn)保全。形成壞賬和損失的，在進(jìn)行核銷的同時(shí)必須核查并追究相關(guān)人員的責(zé)任。要密切跟蹤各地被淘汰企業(yè)名單調(diào)整變化情況，提前制定處置預(yù)案。......

第五篇：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于2011年第四季度重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范和改革發(fā)展工作的通知

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)文件銀監(jiān)發(fā)(20 11)97 號(hào)

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于2011 年第四季度 重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范和改革發(fā)展工作的通知

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、固有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲(chǔ)蓄銀行，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司: 三季度以來，我國(guó)經(jīng)濟(jì)繼續(xù)朝著宏觀調(diào)控的預(yù)期方向發(fā)展，經(jīng)濟(jì)增速穩(wěn)中有所回調(diào);國(guó)際上，金融危機(jī)步入更為復(fù)雜的階段，全球金融體系風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步上升，國(guó)際環(huán)境動(dòng)蕩對(duì)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行的影響還在深化。各銀行業(yè)金敲機(jī)構(gòu)要繼續(xù)貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院的宏觀調(diào)控政策，切實(shí)加強(qiáng)系統(tǒng)性、區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)防范，加快轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，努力提高金融服務(wù)水平。現(xiàn)就2011 年第四季度銀行業(yè)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范和改革發(fā)展工作提出以下要求，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

一、堅(jiān)守風(fēng)險(xiǎn)管理底線，切實(shí)加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域信用鳳險(xiǎn)防范(一)深入推進(jìn)平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)防拉不動(dòng)搖。

第一，對(duì)于新增貸款，在堅(jiān)持審慎信貸前提下，對(duì)融資平臺(tái)貸款項(xiàng)目實(shí)行分類管理，優(yōu)先保證巳批國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的續(xù)建資金需求，既要避免重點(diǎn)項(xiàng)目出現(xiàn)“半拉子”工程，又要防范平臺(tái)貸款假借“保續(xù)建”之名違規(guī)增長(zhǎng)。

第二，對(duì)于存量貸款，繼續(xù)落實(shí)動(dòng)態(tài)臺(tái)賬管理、補(bǔ)足抵質(zhì)押擔(dān)保、合同補(bǔ)正、分類處置、風(fēng)險(xiǎn)資本和撥備計(jì)提等風(fēng)險(xiǎn)管理和抵補(bǔ)措施。對(duì)于退出平臺(tái)公司的貸款不放松風(fēng)險(xiǎn)管控標(biāo)準(zhǔn)，不得向退出類平臺(tái)公司發(fā)放由政府變相提供擔(dān)保、承諾的貸款。對(duì)于已存在持續(xù)虧損、償債困難等問題的平臺(tái)主體，加強(qiáng)資產(chǎn)的處置和轉(zhuǎn)讓，落實(shí)擔(dān)保和債務(wù)主體責(zé)任，杜絕逃廢懸空債務(wù)行為。

第三，對(duì)于近三年到期的債務(wù)，積極推動(dòng)做好償債安排。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要對(duì)平臺(tái)貸款償債風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行一次專項(xiàng)排查，督促平臺(tái)公司開展中長(zhǎng)期資金收支匹配情況的測(cè)算，提前做好即將到期債務(wù)的還本付息計(jì)劃。如借款人無法履約還款，應(yīng)要求其提前半年到一年向債權(quán)銀行報(bào)告償債缺口，向地方政府全面、及時(shí)報(bào)告償債缺口，提前安排還款資金。

(二)嚴(yán)密盯防房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)。

第一，對(duì)新發(fā)放房地產(chǎn)開發(fā)貸款必須持高度審慎態(tài)度，并加強(qiáng)對(duì)已有授信的風(fēng)險(xiǎn)排查。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要對(duì)巳授信開發(fā)企業(yè)開展逐戶排查和實(shí)地走訪，全面掌握授信企業(yè)民間借貸、信托、發(fā)債等各類渠道的融資情況，及時(shí)清理壓縮存在隱患的高風(fēng)險(xiǎn)貸款。需重組的貸款至少應(yīng)歸為次級(jí)類，貸款重組后必須適當(dāng)下調(diào)分類等級(jí)。

第二，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)土地、房產(chǎn)等押品的管理。要結(jié)合市場(chǎng)波動(dòng)情況，及時(shí)對(duì)押品進(jìn)行價(jià)值重估，對(duì)于難以覆蓋貸款風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)要求借款人盡快增加足值抵質(zhì)押物。對(duì)于在前期自查中發(fā)現(xiàn)的存在土地違規(guī)抵押或抵押存在瑕疵的貸款，要抓緊補(bǔ)正完善相關(guān)手續(xù)。

第三，合理支持真實(shí)自住購(gòu)房需求。在嚴(yán)格執(zhí)行差別化房貸政策的前提下，應(yīng)首先滿足首套、小戶型、自住購(gòu)房的貸款需求。個(gè)人住房貸款條件要公正透明，銀行應(yīng)履行告知義務(wù)并尊重客戶自愿選擇，嚴(yán)禁虛假承諾、捆綁銷售、亂收費(fèi)等違規(guī)行為。

(三)持續(xù)深入落實(shí)“三個(gè)辦法一個(gè)指引 ”等貸款新規(guī)。

第一，科學(xué)確定投信額度。加強(qiáng)對(duì)客戶實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況的了解，不僅要全面掌握企業(yè)真實(shí)的負(fù)債、擔(dān)保等情況，還要重點(diǎn)了解企業(yè)法定代表人或?qū)嶋H控制人以及關(guān)聯(lián)企業(yè)的對(duì)外投融資情況，在此基礎(chǔ)上，科學(xué)確定投信額度，避免過度授信。

第二，加強(qiáng)對(duì)貸款資金的支付審核。嚴(yán)格審核受托支付的依據(jù)，通過綜合對(duì)比企業(yè)交易合同、稅票、貨運(yùn)提單和發(fā)票等材料，并結(jié)合實(shí)地走訪和核查，辨別交易真實(shí)性和合理性。對(duì)于自主支付，也應(yīng)根據(jù)“實(shí)貸實(shí)付”的原則，按進(jìn)度分批撥付資金。

第三，強(qiáng)化貸款資金流向的跟蹤檢查和風(fēng)險(xiǎn)排查。要密切關(guān)注授信客戶資金游離主業(yè)，或利用下屬關(guān)聯(lián)公司高息放貸、違規(guī)發(fā)放委托貸款的現(xiàn)象。對(duì)于貸款被挪用于民間借貸或借款人參與違法金融活動(dòng)的，要及時(shí)采取收回貸款等風(fēng)險(xiǎn)防范措施，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人員嚴(yán)肅問貴。

第四，有力推動(dòng)銀信合作轉(zhuǎn)表。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)必須按照要求在年底前完成轉(zhuǎn)表工作，各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要加大監(jiān)督檢查力度。

二、進(jìn)一步加強(qiáng)合規(guī)和操作鳳險(xiǎn)管理，嚴(yán)防民間借貸風(fēng)險(xiǎn)向銀行體系蔓延

(一)進(jìn)一步務(wù)實(shí)案防工作基礎(chǔ)，切實(shí)提高制度執(zhí)行力。要重點(diǎn)加強(qiáng)貸款“三查”、輪崗、對(duì)賬和強(qiáng)制休假等制度約束，強(qiáng)化對(duì)柜臺(tái)操作風(fēng)險(xiǎn)的管控。

(二)開展銀行從業(yè)人員異常行為排查。完善相關(guān)業(yè)務(wù)制度流程，健全員工從業(yè)行為約束和對(duì)員工異常行為的監(jiān)測(cè)機(jī)制，嚴(yán)禁銀行從業(yè)人員參與高利貸、非法集資等違法金融活動(dòng)，或在小額貸款公司、擔(dān)保公司等機(jī)構(gòu)兼職。一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，要及時(shí)采取措施，消除風(fēng)險(xiǎn)隱患，做好案件處置和問貴。

(三)加強(qiáng)與小額貸款公司、擔(dān)保公司等機(jī)構(gòu)之間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理。要筑牢防火墻，完善相關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)預(yù)警機(jī)制，防止銀行貸款被截留或挪用。一旦發(fā)現(xiàn)上述機(jī)構(gòu)存在違規(guī)操作，應(yīng)立即停止相關(guān)業(yè)務(wù)，采取措施保證銀行資金的安全，并及時(shí)報(bào)告監(jiān)管部門。

(四)強(qiáng)化違規(guī)行為的問責(zé)力度，前移案防關(guān)口。充分調(diào)動(dòng)內(nèi)審稽核“第三道防線”的力量，狠抓違規(guī)操作管理和處罰。監(jiān)管部門要對(duì)業(yè)務(wù)條線的違規(guī)操作和內(nèi)審部門的檢查失效同步問貴，督促銀行建立健全案件防范的內(nèi)在動(dòng)力。

三、密切關(guān)注市場(chǎng)變化，有效加強(qiáng)流動(dòng)性鳳險(xiǎn)管理

(一)健全科學(xué)的流動(dòng)性考核體系。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格執(zhí)行存貸款指標(biāo)日均考核要求，并在對(duì)外信息披露中增加日均數(shù)據(jù)口徑。存在日均存貸比不達(dá)標(biāo)、期末存貸比和日均存貸比差異較大、存貸款變動(dòng)異常等情況的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，要立即整改。

(二)加強(qiáng)融資來源穩(wěn)定性管理。當(dāng)前尤其是要進(jìn)一步規(guī)范發(fā)展理財(cái)業(yè)務(wù)，切實(shí)做到“風(fēng)險(xiǎn)可控、成本可算、信息公開透明”不得發(fā)行和銷售無真實(shí)投資、無測(cè)算依據(jù)、無充分信息披露的理財(cái)產(chǎn)品，嚴(yán)禁通過發(fā)行短期產(chǎn)品變相高息攬儲(chǔ)、規(guī)避監(jiān)管要求、進(jìn)行監(jiān)管套利。原則上，不允許發(fā)行一個(gè)月及以下期限理財(cái)產(chǎn)品。同時(shí)，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要做好明年1 月1 日開始實(shí)施《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法》的準(zhǔn)備。

(三)加強(qiáng)對(duì)國(guó)際流動(dòng)性新監(jiān)管指標(biāo)的理解和應(yīng)用，切實(shí)提高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平。要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)流動(dòng)性覆蓋率(LCR)和凈穩(wěn)定資金比例(NSFR)這兩個(gè)新國(guó)際監(jiān)管指標(biāo)的監(jiān)測(cè)和分析，加快完善流動(dòng)性管理的政策、流程、技術(shù)和IT 支持體系。當(dāng)前臨近歲末年關(guān)，尤其要密切關(guān)注流動(dòng)性變化情況，早作預(yù)案。

四、盡可能增提撥備，核銷損失，前瞻性作好鳳險(xiǎn)防范 各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要抓住第四季度這一增提撥備、核銷損失的有利時(shí)機(jī)，加大撥備計(jì)提和損失核銷工作力度。

(一)前瞻性地評(píng)估在全球經(jīng)濟(jì)下行、國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速減緩、結(jié)構(gòu)調(diào)整力度加大等內(nèi)外部壓力之下，企業(yè)和項(xiàng)目未來現(xiàn)金流的變化，審慎核定抵押品的價(jià)值。

(二)根據(jù)評(píng)估結(jié)果對(duì)各類資產(chǎn)質(zhì)量準(zhǔn)確分類，該降級(jí)的一定要降級(jí)，并充分計(jì)提撥備。(三)加大不良資產(chǎn)核銷力度，尤其是要用足國(guó)務(wù)院對(duì)小企業(yè)、涉農(nóng)等貸款給予的優(yōu)惠政策，避免撥備和不良貸款“兩高”局面，真實(shí)反映資產(chǎn)負(fù)債質(zhì)量狀況。

五、科學(xué)定位，穩(wěn)健設(shè)定發(fā)展目標(biāo)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要遵循客觀規(guī)律，在可持續(xù)發(fā)展的前提下，根據(jù)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)和外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境，科學(xué)合理設(shè)定經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，建立風(fēng)險(xiǎn)與效益統(tǒng)籌、過程和結(jié)果統(tǒng)一、當(dāng)期與長(zhǎng)遠(yuǎn)兼顧的績(jī)效考評(píng)制度，促進(jìn)發(fā)展模式從外延式向內(nèi)涵式轉(zhuǎn)變。(一)合理設(shè)定經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。商業(yè)銀行董事會(huì)要從長(zhǎng)遠(yuǎn)出發(fā)，結(jié)合本行實(shí)際制定經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，審慎設(shè)定資產(chǎn)利潤(rùn)率(ROA)、資本利潤(rùn)率(ROE)目標(biāo)，充分應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)節(jié)后資本回報(bào)率(RAROC)和經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)等指標(biāo)，促進(jìn)銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。要堅(jiān)決糾正一味追求高指標(biāo)、快增長(zhǎng)的做法，避免壓力過大引發(fā)不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為和不正當(dāng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，加大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，損害可持續(xù)發(fā)展。

(二)建立科學(xué)務(wù)實(shí)的績(jī)效考評(píng)機(jī)制。商業(yè)銀行商管層要按照公司治理和發(fā)展戰(zhàn)略要求，規(guī)范完善本行的績(jī)效考核機(jī)制，指導(dǎo)分支機(jī)構(gòu)做好績(jī)效考評(píng)工作。在績(jī)效考評(píng)中，要堅(jiān)持以風(fēng)險(xiǎn)為本，增加風(fēng)險(xiǎn)類指標(biāo)權(quán)重;不得層層加碼，不切實(shí)際提高考核要求;不得設(shè)立時(shí)點(diǎn)性業(yè)務(wù)規(guī)模指標(biāo);不得設(shè)立單純的市場(chǎng)份額指標(biāo);不得在績(jī)效考評(píng)體系之外設(shè)立單項(xiàng)業(yè)務(wù)指標(biāo)。要合理引導(dǎo)分支機(jī)構(gòu)和員工，使其經(jīng)營(yíng)行為能夠體現(xiàn)總行的經(jīng)營(yíng)理念和發(fā)展要求。

(三)各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對(duì)法人銀行的績(jī)效考許監(jiān)管。要及時(shí)了解商業(yè)銀行總行經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，掌握商業(yè)銀行績(jī)效考評(píng)制度建設(shè)情況，對(duì)存在不合理情況的，要及時(shí)予以糾正;各級(jí)派出機(jī)構(gòu)要定期對(duì)法人銀行績(jī)效考評(píng)制度制定、任務(wù)分解落實(shí)J考評(píng)方式、考評(píng)結(jié)果信息披露等情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，對(duì)績(jī)效考評(píng)中存在指標(biāo)層層加碼等問題的，要加大現(xiàn)場(chǎng)檢查力度，及時(shí)予以糾正。

六、穩(wěn)步推進(jìn)新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施，提升銀行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展的內(nèi)生動(dòng)力在全面總結(jié)我國(guó)銀行業(yè)近十年來監(jiān)管理念和實(shí)踐，并充分借鑒吸收國(guó)際良好做法的基礎(chǔ)上，今年銀監(jiān)會(huì)先后出臺(tái)了一系列新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，目前《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法〉和〈商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》已經(jīng)發(fā)布，新的資本和流動(dòng)性監(jiān)管規(guī)定待國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后，將及時(shí)發(fā)布，2012 年開始實(shí)施。各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要高度重視新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施工作，以實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為契機(jī)，推動(dòng)銀行業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，提升發(fā)展質(zhì)量，完善約束機(jī)制，將監(jiān)管要求真正轉(zhuǎn)化為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)生機(jī)制。

(一)統(tǒng)籌做好新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施規(guī)劃。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要結(jié)合本單位實(shí)際和過渡期安排的要求，制定過渡期內(nèi)逐步達(dá)標(biāo)規(guī)劃，并報(bào)監(jiān)管部門備案。制定實(shí)施規(guī)劃過程中，要堅(jiān)持自我約束優(yōu)先，通過降低擴(kuò)張速度、提高資產(chǎn)質(zhì)量、調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)等方式實(shí)現(xiàn)資本節(jié)約，主要通過提高內(nèi)部積累能力補(bǔ)充資本。

(二)大力推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，切實(shí)提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要將實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)與本行經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、政策流程、業(yè)績(jī)考核充分結(jié)合，不斷強(qiáng)化數(shù)據(jù)質(zhì)量管理和IT系統(tǒng)建設(shè)。

七、加強(qiáng)和改善金融服務(wù)，科學(xué)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展

(一)加強(qiáng)服務(wù)價(jià)格統(tǒng)籌管理，做到成本可算、質(zhì)價(jià)相符、公開透明。

第一，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)服務(wù)價(jià)格的統(tǒng)籌管理，明確定價(jià)策略、定價(jià)原則、定價(jià)流程和內(nèi)部授權(quán)規(guī)定，要注重開展對(duì)服務(wù)的社會(huì)責(zé)任評(píng)估，加強(qiáng)服務(wù)價(jià)格的內(nèi)部監(jiān)督。

第二，建立健全服務(wù)成本核算制度，設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目應(yīng)首先明確服務(wù)內(nèi)容，樹立服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，分析成本構(gòu)成，按照質(zhì)價(jià)相符原則確定合理的服務(wù)價(jià)格。

第三，堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營(yíng)，依法收費(fèi)，嚴(yán)禁任何虛假承諾、捆綁銷售、亂收費(fèi)等違規(guī)行為。第四，不斷提高服務(wù)價(jià)格透明度，有效履行服務(wù)收費(fèi)告知義務(wù)。要建立有效的監(jiān)督檢查機(jī)制和客戶投訴渠道，切實(shí)保護(hù)金融消費(fèi)者、特別是低端消費(fèi)者利益。要加強(qiáng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理，做好輿情監(jiān)測(cè)和應(yīng)對(duì)，避免炒作。

各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要根據(jù)上述要求認(rèn)真開展服務(wù)收費(fèi)的自查清理工作，并在年底之前將自查清理情況依監(jiān)管隸屬關(guān)系報(bào)送各屬地監(jiān)管局和銀監(jiān)會(huì)。

(二)在風(fēng)險(xiǎn)可控和商業(yè)可持續(xù)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步完善對(duì)“三農(nóng)”、小微企業(yè)、保障性住房建設(shè)、綠色信貸等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的金融服務(wù)。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要積極貫徹國(guó)務(wù)院指示精神，加強(qiáng)對(duì)“三農(nóng)”領(lǐng)域的信貸支持力度，同時(shí)，結(jié)合新出臺(tái)的企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)對(duì)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)和環(huán)保政策小微企業(yè)的金融扶持，努力實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)貸款增速不低于全部貸款平均增速，增量高于上年同期水平。銀監(jiān)會(huì)已開始對(duì)小微企業(yè)貸款實(shí)施差異化金融監(jiān)管政策，在準(zhǔn)入、存貸比考核、資本計(jì)量以及不良貸款容忍度等方面予以傾斜。除銀團(tuán)貸款外，商業(yè)銀行不得對(duì)小微企業(yè)貸款收取承諾費(fèi)、資金管理費(fèi)，嚴(yán)格限制對(duì)小微企業(yè)收取財(cái)務(wù)顧問費(fèi)、咨詢費(fèi)等費(fèi)用。

此外，在加強(qiáng)管理、防范風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，支持以省級(jí)政府及計(jì)劃單列市、省會(huì)城市政府保障性住房融資平臺(tái)為主統(tǒng)籌轄內(nèi)廉租房、公租房和棚戶區(qū)改造等保障性安居工程建設(shè)的管理、融資和償債，加大信貸支持力度。繼續(xù)大力推行綠色信貸，防范環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，創(chuàng)新信貸產(chǎn)品和服務(wù)，促進(jìn)節(jié)能減排和結(jié)構(gòu)調(diào)整。

特此通知。