第一篇：工程項目建設內控管理

工程項目建設內控管理制度

工程管理制度1、1.1、為加強對公司投資項目工程變更的管理，確保工程變更進行必要的審核和信息流轉，有效控制工程投資和工期。1.2項目工程部應在公司批準的工作計劃前提下進行。

1.3項目工程部應根據工作進度計劃進行分解，落實到月度計劃。1.4項目工程部應根據公司制定的月度計劃，對施工單位上報的進度計劃進行修正，并對施工單位上報的人材機進行調整，使施工單位合理組織人員、材料、機械配比，合理組織作業(yè)面，使工程進展順利進行。

1.5項目工程部應積極主動進行工作，充分調動工程部、監(jiān)理公司、施工單位各參見人員的主觀能動性，積極主動發(fā)現(xiàn)施工過程中的問題，制定有效的整改措施及方案，在合理的時間內落實整改措施，并以此類推，制定今后的預防措施。現(xiàn)場監(jiān)理管理辦法

1、總則

為加強公司開發(fā)建設項目的工程監(jiān)理工作，切實發(fā)揮好監(jiān)理在工程質量控制、投資控制、進度控制的作用，落實好監(jiān)理單位在項目合同管

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理、信息管理和施工組織協(xié)調中的工作職責，特制訂本管理辦法。

2、現(xiàn)場監(jiān)理人員管理

2.1、監(jiān)理單位按合同約定派出本公司建設項目監(jiān)理工作需要的監(jiān)理機構、監(jiān)理人員。監(jiān)理單位進駐現(xiàn)場工作前七天應將駐現(xiàn)場監(jiān)理組成人員的組織架構、資歷、工作職責、擬為本工程服務的時間報給公司工程部，公司工程部于七天內給予書面答復。

2.2、根據工程形象進度，現(xiàn)場監(jiān)理需要調整工作人員時，應于七天前將調換、增加、減少的人選報給公司工程部，新進的工作人員其資歷必須經過公司工程部審批。

2.3、監(jiān)理單位如需更換現(xiàn)場總監(jiān)理工程師，必須提前七天將替補人員的資歷報給公司工程部審批。未經審批的人員不得進入監(jiān)理現(xiàn)場工作。

2.4、所有現(xiàn)場監(jiān)理工作人員必須每天到工程項目部上班，不得兼任其它項目職務。總監(jiān)理工程師離崗時間在兩天內的，應向公司工程部經理請假；離崗兩天以上的，應向公司分管副總經理書面請假。

2.5、公司工程部可對現(xiàn)場監(jiān)理未盡職和不稱職的工作人員提出警告，直至要求監(jiān)理單位撤換。

3、現(xiàn)場監(jiān)理作息時間與值班

3.1、監(jiān)理單位的工作日作息時間應與公司工程部保持一致，在工作日工作時間以外應根據工程施工情況安排工作。晚間必須有一人值班。3.2、根據實際情況，可以要求現(xiàn)場監(jiān)理同公司工程部工作人員一起實行上下班打卡制度，以便更有效地掌握和控制監(jiān)理人員出勤情況。

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3.3、公司免費向監(jiān)理單位駐現(xiàn)場人員提供辦公用房、辦公家具。工作餐由公司統(tǒng)一安排，費用由監(jiān)理人員自理，不得擅自在施工單位搭伙。

4、監(jiān)理內業(yè)管理要求

4.1、現(xiàn)場監(jiān)理應準備監(jiān)理日志，對日常工作作詳細記錄；監(jiān)理單位辦公場所應保持整潔，監(jiān)理規(guī)劃和實施細則要點、工程形象進度、現(xiàn)場平面布臵等資料要求上墻。監(jiān)理單位應配備一套工程規(guī)范。

4.2、現(xiàn)場監(jiān)理應協(xié)助做好施工圖審核，重點是施工圖技術經濟不合理部分及錯、漏、碰、缺，以及項目的概(預)算,參與圖紙會審,做好記錄,寫出會審紀要。

4.3、現(xiàn)場監(jiān)理應協(xié)助做好開工前準備，審批開工報告，復核灰線，經公司工程部同意下達開工令。

4.4、現(xiàn)場監(jiān)理應審批施工組織設計，審查和檢查施工技術措施、質量保證體系及安全防護措施，提出合理的整改意見和建議。

4.5、現(xiàn)場監(jiān)理應對施工變更進行如實簽證，參與工程變更的簽證，復核施工變更。監(jiān)理單位的審核、審批期限原則上不得超過七天。超過七天而無合理理由的，施工單位可以向公司工程部反映。

4.6、現(xiàn)場監(jiān)理應協(xié)助召開工程協(xié)調會議及綜合管線協(xié)調會議，主持召開工程協(xié)調會議并做好會議紀要，調解有關工程建設各種合同爭議。

4.7、現(xiàn)場監(jiān)理應協(xié)助對工程投資進行控制，對施工單位提出的付款申請進行審核。

4.8、配合做好審核工程結算，協(xié)助做好審核工程造價，努力降低工

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程費用。

4.9、及時提供完整的監(jiān)理資料，定期編制監(jiān)理簡報。4.10、完成監(jiān)理規(guī)范要求的其他工作內容。

5、現(xiàn)場監(jiān)理對施工單位的管理

5.1、現(xiàn)場監(jiān)理應審核施工進度計劃，并在實施過程中檢查、督促施工單位嚴格按合同和施工規(guī)范、工程技術標準、設計要求進行施工，監(jiān)督施工單位現(xiàn)場施工管理。

5.2、監(jiān)理單位要組織專業(yè)監(jiān)理工程師對施工單位的施工組織設計（技術方案）進行審查，并將意見書面報給公司工程部。

5.3、現(xiàn)場監(jiān)理應審查施工單位采購清單，檢查工程使用材料、構件、設備的品牌、規(guī)格、質量與數(shù)量。督促施工單位編制材料的供需計劃。

5.4、檢查督促施工單位貫徹執(zhí)行國家相關安全法律、法規(guī)和杭州市有關部門對建筑安全的相關文件，檢查安全防護措施和文明施工,檢查督促工程進度、施工質量。

5.5、監(jiān)理單位應參加公司工程竣工驗收，并督促施工單位的做好工程整改工作。按照竣工驗收及備案工作的有關規(guī)定，完成《杭州市建設工程竣工檔案自檢表》、《杭州市建設工程竣工檔案專項驗收申報表》、《監(jiān)理單位質量（檢查）評估報告》。

6、考核與處罰

6.1、對現(xiàn)場監(jiān)理的考核由公司工程部組織進行，每季度安排一次。

6.2、對現(xiàn)場監(jiān)理的考核內容包括監(jiān)理內業(yè)、資料檢查，施工工序監(jiān)理工作檢查，聽取公司工程管理人員對監(jiān)理單位工作和具體人員的評

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價，聽取主要施工單位對監(jiān)理單位工作和具體人員評價。

6.3、對考核通報中要求監(jiān)理單位整改的事項，監(jiān)理單位必須在限期內整改完畢，并通知公司工程部組織復查。整改事項完成以前，最近一期監(jiān)理服務費用可延期支付。

6.4、監(jiān)理單位在責任期內，應當履行約定的義務。如果因監(jiān)理單位和監(jiān)理人員而造成公司的經濟損失，應當予以賠償，總金額不超過監(jiān)理報酬總額。

6.5、如發(fā)現(xiàn)監(jiān)理人員不按監(jiān)理合同履行監(jiān)理職責，或與施工單位串通給本公司或工程造成損失的，公司將要求監(jiān)理單位更換監(jiān)理人員，直至終止合同并要求監(jiān)理單位承擔相應的賠償責任或連帶賠償責任。工程項目竣工檔案管理制度

1、總則

為對工程檔案資料進行有效的管理和利用，督促監(jiān)理單位、施工單位完整、準確、及時地完成項目資料，確保項目完工后及時完成竣工資料并移交給區(qū)城建檔案館，根據《城市建設檔案管理辦法》及城建檔案館的相關要求，特制定本管理制度。

2、檔案分類

工程項目建設檔案是公司在項目開發(fā)整個過程中形成的各類項目工程技術類檔案資料。主要由工程準備階段文件，監(jiān)理文件，施工文件，聲像、縮微、電子檔案，地下管線竣工測量成果，財務文件等六個部分組成，具體詳見《建筑安裝工程竣工檔案移交書》（以下簡稱《檔案移交書》）。

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3、職責分工

3.1、各部門要按照統(tǒng)一要求、專人收集、專人保管的原則，做好建設項目檔案積累的日常工作，確保檔案資料的完整、準確、安全和有效利用。

3.2、辦公室為公司工程項目檔案管理的主管部門，負責在項目竣工驗收后三個月內向區(qū)城建檔案館移交項目檔案資料，并申領《建設工程竣工檔案認可意見書》。

3.3、前期部、總師辦負責工程準備階段文件的收集、整理 工作，項目檔案資料工作與項目建設進程同步。項目進行立項 時，即應開始進行文件材料的積累、整理、審查工作，加強對工 程準備階段產生的文件材料的管理。

3.4、工程部負責監(jiān)理文件，施工文件，聲像、縮微、電子檔案，地下管線竣工測量成果的收集、審核等具體實施工作。工程部在工程例會時檢查落實建設項目的實施過程中，要同時檢查落實檔案工作的情況，并在工程竣工驗收時，同時驗收工程檔案情況。

3.5、在項目建設過程中，前期部、總師辦、工程部應在各自的職責范圍內負責項目建設資料的形成、積累、整理工作，及時將辦理完畢或有關人員保存的文件資料收集齊全，將原件交給辦公室統(tǒng)一保管。

3.6、在項目建設過程中，各部門根據實際工作需要均可到辦公室借用、復印。

4、檔案要求

4.1、歸檔的工程文件應為原件，內容必須真實、準確，與工程實際

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相符合。

4.2、檔案資料上所反映的圖形尺寸、材質、規(guī)格等內容須做到圖物相符，做到字跡清楚、圖表整潔、規(guī)格統(tǒng)一、簽字蓋章手續(xù)完備。

4.3、應采用耐久性強的書寫材料，如碳素墨水、藍黑墨水，不得使用易褪色的書寫材料(如紅色墨水、純藍墨水、圓珠筆、鉛筆)書寫、繪制。凡由易褪色書寫材料(如復寫紙、熱敏紙等)形成的文件資料應附復印件。

4.4、照片(含底片)和聲像材料，要求圖像清晰，聲音清楚，解說與畫面同步，照片與聲像材料的文字說明準確精煉；電子檔案(軟盤、光盤等)應符合國家有關標準。

4.5、在整理檔案資料時，遇下列情況，應要求責任部門進行重新制作：

4.5.1、一張圖紙上改動部分超過圖面35％或改繪后致使圖面混亂、模糊、分辨不清的圖(表)；

4.5.2、使用破損、受過光照圖面不清、紙張有明顯油漬、水漬和有霉變的圖紙或資料；

4.5.3、結構、工藝、平面位臵(或局部)改變，無法在原圖上通過修改來反映的；

4.5.4管線平面位臵變動(長度超過總長的五分之一，線位平移超過2m)，構造形式改變，斷面尺寸變化，豎向位臵變動等；

4.5.5未按施工圖位臵施工的管線工程。

4.6、所有竣工圖均應加蓋竣工圖章。竣工圖章尺寸為50mm×80mm，7 / 9

內容包括：“竣工圖”字樣、施工單位、編制人、審核人、技術負責人、編制日期、監(jiān)理單位、現(xiàn)場監(jiān)理、總監(jiān)。簽字要求填寫清楚、齊全，不得代簽。

4.7、設計、勘察、監(jiān)理等單位的竣工資料須兩套；施工單位的竣工資料要求施工技術文件二套、竣工圖整套四套、建筑竣工圖二套，施工技術文件、竣工圖一套原件經辦公室匯總后移交區(qū)城建檔案館，另一套由公司檔案室存檔。竣工圖二套用于物業(yè)管理和消防驗收，建筑竣工圖二套分別用于規(guī)劃驗收和房產測繪。

5、檔案的組卷和移交

5.1、組卷要遵循項目工程文件的自然形成規(guī)律，保持卷內文件的有機聯(lián)系，便于檔案的保管和利用。

5.2、一個建設工程由多個單位工程組成時，工程文件應按單位工程組卷。具體順序參照《檔案移交書》。

5.3、竣工圖按專業(yè)排列，同專業(yè)圖紙按圖號順序排列；文字材料在前、圖紙在后。

5.4、工程文字材料裝訂應采用線繩三孔左側裝訂法，要整齊、牢固，便于保管和利用；圖紙不裝訂，統(tǒng)一折疊成A4幅面（297mm×2lOmm），圖標欄露在外面。

5.5、案卷必須填寫卷內目錄、備考表和封面、脊背；編寫案卷頁號，頁號位臵是文件資料正面右下角，雙面書寫文件資料背面為左下角。

5.6、項目檔案資料統(tǒng)一采用卷盒。外表尺寸為3lOmm×220mm。厚度分別為20、30、40、50mm。

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5.7、勘察、設計單位應當在任務完成時，施工、監(jiān)理單位應當在工程竣工驗收前，將各自形成的有關工程檔案參照《檔案移交書》順序整理立卷后，經公司工程部、監(jiān)理單位根據區(qū)城建檔案館的要求對檔案文件的完整、準確進行審查，審查合格后向公司辦公室移交。

5.8、各建設項目的各分包工程竣工資料由分包單位向總包施工單位提供，統(tǒng)一由總包單位匯總、整理，工程部負責具體協(xié)調。

5.9、在項目完成綜合驗收后由辦公室向區(qū)城建檔案館移交一套符合規(guī)定的工程檔案，辦理移交手續(xù)，填寫移交目錄，雙方簽字、蓋章后交接，并領取《建設工程竣工檔案認可意見書》。

5.10、移交項目檔案時如實填寫《檔案移交書》，《檔案移交書》等相關文件資料同時也均應歸入公司文書檔案。

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第二篇：工程項目----內控規(guī)范

《企業(yè)內部控制應用指引第11號——工程項目》所稱工程項目，是指企業(yè)自行或者委托其他單位所進行的建造、安裝工程。

（一）工程項目需關注的主要風險

（1）立項缺乏可行性研究或者可行性研究流于形式，決策不當，盲目上馬，可能導致難以實現(xiàn)預期效益或項目失敗。

（2）項目招標“暗箱操作”，存在商業(yè)賄賂，可能導致中標人實質上難以承擔工程項目、中標價格失實及相關人員涉案。

（3）工程造價信息不對稱，技術方案不落實，概預算脫離實際，可能導致項目投資失控。

（4）工程物資質次價高，工程監(jiān)理不到位，項目資金不落實，可能導致工程質量低劣，進度延遲或中斷。（實施不規(guī)范）

（5）竣工驗收不規(guī)范，最終把關不嚴，可能導致工程交付使用后存在重大隱患。

（二）內部控制要求與規(guī)范

1.工程立項

（1）提出項目建議書，開展可行性研究，編制可行性研究報告。

（2）對項目建議書和可行性研究報告進行充分論證和評審。

從事項目可行性研究的專業(yè)機構不得再從事可行性研究報告的評審。

（3）按照規(guī)定的權限和程序對工程項目進行決策，決策過程應有完整的書面記錄。

重大工程項目的立項，應當報經董事會或類似權力機構集體審議批準。總會計師或分管會計工作的負責人應當參與項目決策。任何個人不得單獨決策或者擅自改變集體決策意見。

（4）企業(yè)應當在工程項目立項后、正式施工前，依法取得建設用地、城市規(guī)劃、環(huán)境保護、安全、施工等方面的許可。

2.工程招標

（1）企業(yè)的工程項目一般應當采用公開招標的方式，擇優(yōu)選擇具有相應資質的承包單位和監(jiān)理單位。

在選擇承包單位時，企業(yè)可以將工程的勘察、設計、施工、設備采購一并發(fā)包給一個項目總承包單位，也可以將其中的一項或者多項發(fā)包給一個工程總承包單位，但不得違背工程施工組織設計和招標設計計劃，將應由一個承包單位完成的工程肢解為若干部分發(fā)包給幾個承包單位。

在確定中標人前，企業(yè)不得與投標人就投標價格、投標方案等實質性內容進行談判。

（2）企業(yè)應當依法組織工程招標的開標、評標和定標，并接受有關部門的監(jiān)督。

（3）企業(yè)應當依法組建評標委員會。

（4）評標委員會成員和參與評標的有關工作人員不得透露對投標文件的評審和比較、中標候選人的推薦情況以及與評標有關的其他情況，不得私下接觸投標人，不得收受投標人的財物或者其他好處。

（5）企業(yè)應當按照規(guī)定的權限和程序從中標候選人中確定中標人，及時向中標人發(fā)出中標通知書，在規(guī)定的期限內與中標人訂立書面合同，明確雙方的權利、義務和違約責任。企業(yè)和中標人不得再行訂立背離合同實質性內容的其他協(xié)議。

3.工程造價

（1）企業(yè)應當加強工程造價管理，明確初步設計概算和施工圖預算的編制方法。

企業(yè)可以委托具備相應資質的中介機構開展工程造價咨詢工作。

（2）企業(yè)應當向招標確定的設計單位提供詳細的設計要求和基礎資料，進行有效的技術、經濟交流。

（3）企業(yè)應當建立設計變更管理制度。

（4）組織工程、技術、財會等部門的相關專業(yè)人員或委托具有相應資質的中介機構對編制的概預算進行審核。

工程項目概預算按照規(guī)定的權限和程序審核批準后執(zhí)行。

4.工程建設

（1）加強對工程建設過程的監(jiān)控，實行嚴格的概預算管理，切實做到及時備料，科學施工，保障資金，落實責任，確保工程項目達到設計要求。

（2）按照合同約定，企業(yè)自行采購工程物資的，應當按照《企

業(yè)內部控制應用指引第7號——采購業(yè)務》等相關指引的規(guī)定，組織工程物資采購、驗收和付款；由承包單位采購工程物資的，企業(yè)應當加強監(jiān)督，確保工程物資采購符合設計標準和合同要求。嚴禁不合格工程物資投入工程項目建設。重大設備和大宗材料的采購應當根據有關招標采購的規(guī)定執(zhí)行。

（3）企業(yè)應當實行嚴格的工程監(jiān)理制度，委托經過招標確定的監(jiān)理單位進行監(jiān)理。

未經工程監(jiān)理人員簽字，工程物資不得在工程上使用或者安裝，不得進行下一道工序施工，不得撥付工程價款，不得進行竣工驗收。

（4）企業(yè)財會部門應當加強與承包單位的溝通，準確掌握工程進度，根據合同約定，按照規(guī)定的審批權限和程序辦理工程價款結算，不得無故拖欠。

（5）嚴格控制工程變更。

重大的項目變更應當按照項目決策和概預算控制的有關程序和要求重新履行審批手續(xù)。

因工程變更等原因造成價款支付方式及金額發(fā)生變動的，應當提供完整的書面文件和其他相關資料，并對工程變更價款的支付進行嚴格審核。

5.工程驗收

（1）企業(yè)收到承包單位的工程竣工報告后，應當及時編制竣工決算，開展竣工決算審計，組織設計、施工、監(jiān)理等有關單位進行竣工驗收。

（2）企業(yè)應當組織審核竣工決算。企業(yè)應當加強竣工決算審計，未實施竣工決算審計的工程項目，不得辦理竣工驗收手續(xù)。

（3）企業(yè)應當及時組織工程項目竣工驗收。

（4）企業(yè)應當按照國家有關檔案管理的規(guī)定，及時收集、整理工程建設各環(huán)節(jié)的文件資料，建立完整的工程項目檔案。

（5）企業(yè)應當建立完工項目后評估制度。

強化風險管控確保工程質量

——財政部會計司解讀《企業(yè)內部控制應用指引第11號——工程項目》

工程項目是企業(yè)自行或者委托其他單位進行的建造、安裝活動。重大工程項目往往體現(xiàn)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和中長期發(fā)展規(guī)劃，對于提高企業(yè)再生產能力和支撐保障能力、促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展具有關鍵作用。國有及國有控股大型企業(yè)的重大工程項目，在調整經濟結構、轉變經濟發(fā)展方式、促進產業(yè)升級和技術進步中更是舉足輕重。同時應當看到，由于工程項目投入資源多、占用資金大、建設工期長、涉及環(huán)節(jié)多、多種利益關系錯綜復雜，構成經濟犯罪和腐敗問題的“高危區(qū)”。現(xiàn)實中，工程資金高估冒算，招投標環(huán)節(jié)的暗箱操作，曝光的“豆腐渣”工程，以及相關經濟犯罪和腐敗案例時有發(fā)生，引發(fā)社會各界對工程領域的批評和關注。針對工程項目的特點和存在的問題，《企業(yè)內部控制應用指引第11號——工程項目》全面梳理了立項、設計、招標、建設和竣工驗收等主要流程（見圖1），找出各流程環(huán)節(jié)的主要風險，并提出了相應的管控措施。

一、工程立項

工程立項屬于項目決策過程，是對擬建項目的必要性和可行性進行技術經濟論證，對不同建設方案進行技術經濟比較并做出判斷和決定的過程。立項決策正確與否，直接關系到項目建設成敗。

（一）工程立項流程

工程立項階段的主要工作包括編制項目建議書、可行性研究、項目評估和決策，具體流程見圖2。

（二）工程立項環(huán)節(jié)的主要風險及管控措施

1．編制項目建議書

項目建議書是企業(yè)（項目建設單位）根據工程投資意向、綜合考慮產業(yè)政策、發(fā)展戰(zhàn)略、經營計劃等提出的建設某一工程項目的建議文件，是對擬建項目提出的框架性總體設想。對于非重大項目，也可以不編制項目建議書，但仍需開展可行性研究。項目建議書的內容一般包括：（1）項目的必要性和依據；（2）產品方案、擬建規(guī)模和建設地點的初步設想；（3）投資估算、資金籌措方案設想；（4）項目的進度安排；（5）經濟效果和社會效益的初步估計；（6）環(huán)境影響的初步評價等。項目建議書編制完成后，應報企業(yè)決策機構審議批準，并視法規(guī)要求和具體情況報有關政府部門審批或備案。該環(huán)節(jié)的主要風險是：投資意向與國家產業(yè)政策和企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略脫節(jié)；項目建議書內容不合規(guī)、不完整，項目性質、用途模糊，擬建規(guī)模、標準不明確，項目投資估算和進度安排不協(xié)調。

主要管控措施：第一，企業(yè)應當明確投資分析、編制和評審項目建議書的職責分工。第二，企業(yè)應當全面了解所處行業(yè)和地區(qū)的相關政策規(guī)定，以法律法規(guī)和政策規(guī)定為依據，結合實際建設條件和經濟環(huán)境變化趨勢，客觀分析投資機會，確定工程投資意向。第三，企業(yè)應當根據國家和行業(yè)有關要求，結合本企業(yè)實際，規(guī)定項目建議書的主要內容和格式，明確編制要求；在編制過程中，要對工程質量標準、投資規(guī)模和進度計劃等進行分析論證，做到協(xié)調平衡。第四，對于專業(yè)性較強和較為復雜的工程項目，可以委托專業(yè)機構進行工程投資分析，編制項目建議書。第五，企業(yè)決策機構應當對項目建議書進行集體審議，必要時，可以成立專家組或委托專業(yè)機構進行評審；承擔評審任務的專業(yè)機構不得參與項目建議書的編制。第六，根據國家規(guī)定應當報批的項目建議書必須及時報批并取得有效批文。

2．可行性研究

企業(yè)應當根據經批準的項目建議書開展可行性研究、編制可行性研究報告。可行性研究報告的主要內容包括：（1）項目概況；（2）項目建設的必要性和市場預測；（3）項目建設選址及建設條件論證；（4）建設規(guī)模和建設內容；（5）項目外部配套建設；（6）環(huán)境保護，勞動保護與衛(wèi)生防疫，消防、節(jié)能、節(jié)水；（7）總投資及資金來源；（8）經濟、社會效益；（9）項目建設周期及進度安排；（10）招投標法規(guī)定的相關內容等。項目建議書和可行性研究報告中的投資估算，是項目立項的重要依據，也是研究、分析項目投資經濟效

果的重要條件。可行性研究報告一經批準，投資估算就是具體項目投資的最高限額，其誤差一般應控制在10%以內。該環(huán)節(jié)的主要風險是：缺乏可行性研究，或可行性研究流于形式，導致決策不當，難以實現(xiàn)預期效益，甚至可能導致項目失敗；可行性研究的深度達不到質量標準和實際要求，無法為項目決策提供充分、可靠的依據；

主要管控措施：第一，企業(yè)應當根據國家和行業(yè)有關規(guī)定以及本企業(yè)實際，確定可行性研究報告的內容和格式，明確編制要求。第二，委托專業(yè)機構進行可行性研究的，應當制定專業(yè)機構的選擇標準，確保可行性研究科學、準確、公正。在選擇專業(yè)機構時，應當重點關注其專業(yè)資質、業(yè)績和聲譽、專業(yè)人員素質、相關業(yè)務經驗等。第三，切實做到投資、質量和進度控制的有機統(tǒng)一，即技術先進性和經濟可行性要有機結合。建設標準要符合企業(yè)實際情況和財力、物力的承受能力，技術要先進適用，對于擬采用的工藝，既要考慮其對產品質量的提升作用，又要考慮企業(yè)營銷狀況和走勢，避免盲目追求技術先進而造成投資損失浪費。

3．項目評審與決策

可行性研究報告形成后，企業(yè)應當組織有關部門或委托具有相應資質的專業(yè)機構，對可行性研究報告進行全面審核和評價，提出評審意見，作為項目決策的重要依據。該環(huán)節(jié)的主要風險是：項目評審流于形式，誤導項目決策；權限配置不合理，或者決策程序不規(guī)范，導致決策失誤，給企業(yè)帶來巨大經濟損失。

主要管控措施：第一，企業(yè)應當組建項目評審組或委托具有資質的專業(yè)機構對可行性研究報告進行評審。項目評審組成員不得參與可行性研究，委托專業(yè)機構進行評審的，該專業(yè)機構不得參與項目可行性研究；評審組成員應當熟悉工程業(yè)務，并具有較廣泛的代表性；評審組的決策機制不能簡單采用“少數(shù)服從多數(shù)”原則，而要充分兼顧項目投資、質量、進度各方面的不同意見；項目評審應實行問責制，評審組成員要對其出具的評審意見承擔責任。第二，在項目評審中，要重點關注項目投資方案、投資規(guī)模、資金籌措、生產規(guī)模、布局選址、技術、安全、環(huán)境保護等方面情況，核實相關資料的來源和取得途徑是否真實、可靠，特別要對經濟技術可行性進行深入分析和全面論證。第三，企業(yè)應當按照規(guī)定的權限和程序對工程項目進行決策，決策過程必須有完整的書面記錄，并實行

決策責任追究制度。重大工程項目，應當報經董事會或者類似決策機構集體審議批準，任何個人不得單獨決策或者擅自改變集體決策意見，防止出現(xiàn)“一言堂”、“一支筆”。

工程項目立項后、正式施工前，建設單位（為同后文中出現(xiàn)的設計單位、監(jiān)理單位、施工單位等區(qū)分，下文中將一律以“建設單位”替代“企業(yè)”）還應當依法取得建設用地、城市規(guī)劃、環(huán)境保護、安全、施工等方面的許可。例如：通過“招標、拍賣、掛牌”等方式獲得土地使用權，向人防主管部門報批人防規(guī)劃設計，向園林主管部門報批綠化規(guī)劃方案，在開工前向建設行政主管部門申請辦理施工許可證等。

二、工程設計

（一）工程設計流程

項目立項后，能否保證工程質量，加快建設進度，節(jié)省工程投資，設計工作十分重要。根據國家規(guī)定，一般工業(yè)項目設計可按初步設計和施工圖設計兩個階段進行，對于技術上復雜、在設計時有一定難度的工程，可以按初步設計、技術設計和施工圖設計三個階段進行。對于大型建設項目，如大型礦區(qū)、油田等的設計除按上述規(guī)定分為三個階段外，還應進行總體規(guī)劃設計或總體設計；對于小型工程項目，也可以簡化為施工圖設計一個階段。本文主要介紹初步設計和施工圖設計。

（二）工程設計環(huán)節(jié)的主要風險及管控措施

1．初步設計

建設單位可以自行完成初步設計或委托其他單位進行初步設計。初步設計是整個設計構思基本形成的階段。通過初步設計可以明確擬建工程在指定地點和規(guī)定期限內建設的技術可行性和經濟合理性，同時確定主要技術方案、工程總造價和主要技術經濟指標。初步設計階段的一項重要工作是編制設計概算。設計概算是在投資估算的控制下由設計單位根據初步設計的圖紙及說明，利用國家或地區(qū)發(fā)布的概算指標、概算定額或綜合指標預算定額、設備材料預算價格等資料，運用科學的方法計算和確定建筑安裝工程全部建設費用的經濟文件。設計概算是編制項目投資計劃、確定和控制項目投資的依據，也是簽訂施工合同的基礎

依據。該環(huán)節(jié)存在的主要風險是：設計單位不符合項目資質要求；初步設計未進行多方案比選；設計人員對相關資料研究不透徹，初步設計出現(xiàn)較大疏漏；設計深度不足，造成施工組織不周密、工程質量存隱患、投資失控以及投產后運行成本過高等。

主要管控措施：第一，建設單位應當引入競爭機制，盡量采用招標方式確定設計單位，根據項目特點選擇具有相應資質和經驗的設計單位。第二，在工程設計合同中，要細化設計單位的權利和義務，特別是一個項目由幾個單位共同設計時，要指定一個設計單位為主體設計單位，主體設計單位對建設項目設計的合理性和整體性負責。第三，建設單位應當向設計單位提供開展設計所需的詳細的基礎資料，并進行有效的技術經濟交流，避免因資料不完整造成設計保守、投資失控等問題。第四，建立嚴格的初步設計審查和批準制度，通過嚴格的復核、專家評議等制度，層層把關，確保評審工作質量。在初步設計審查中，技術方案是審查的核心和重點，重大技術方案必須進行技術經濟分析比較、多方案比選。此外，還應關注初步設計規(guī)模是否與可行性研究報告、設計任務書一致，有無夾帶項目、超規(guī)模、超面積和超標準的問題。

2．施工圖設計

施工圖設計主要是通過圖紙，把設計者的意圖和全部設計結果表達出來，作為施工建造的依據。與施工圖設計直接關聯(lián)的是施工圖預算。施工圖預算是在施工圖設計完成后、工程開工前，根據已批準的施工圖紙、現(xiàn)行的預算定額、費用定額和所在地區(qū)人工、材料、設備與機械臺班等資源價格，按照規(guī)定的計算程序確定工程造價的技術經濟文件。對建設單位而言，施工圖預算是確定工程招標控制價的依據，也是撥付工程款及辦理工程結算的依據。對施工單位而言，施工圖預算是施工單位投標報價的參考依據，也是安排調配施工力量，組織材料供應的依據。該環(huán)節(jié)存在的主要風險是：概預算嚴重脫離實際，導致項目投資失控；工程設計與后續(xù)施工未有效銜接或過早銜接，導致技術方案未得到有效落實，影響工程質量，或造成工程變更，發(fā)生重大經濟損失。

主要管控措施：第一，建立嚴格的概預算編制與審核制度。概預算的編制要嚴格執(zhí)行國家、行業(yè)和地方政府有關建設和造價管理的各項規(guī)定和標準，完整、準確地反映設計內容和當時當?shù)氐膬r格水平。建設單位應當組織工程、技術、財會等部門的相關專業(yè)人員或委托具有相應資質的中介機構對編制的概算進行審核，重點審查編制依據、項目內容、工程量的計算、定額套用等是否真實、完整和準確。如發(fā)現(xiàn)施工圖預算如超過初步設計批復的投資概算規(guī)模，應對項目概算進行修正，并經審批。第二，建立嚴格的施工圖設計管理制度和交底制度。在對施工圖設計進行審查時，應重點關注施工圖設計深度能否滿足全面施工及各類設備安裝要求，施工圖設計質量是否符合國家和行業(yè)規(guī)定，各專業(yè)工種之間是否做到了有效配合等。施工圖設計基本完成后，應召開施工圖會審會議，由建設單位、設計單位、施工單位、監(jiān)理單位等共同審閱施工圖文件，設計單位應進行技術交底，介紹設計意圖和技術要求，及時溝通問題，修改不符合實際和有錯誤的圖紙，會議應形成書面紀要。第三，制定嚴格的設計變更管理制度。設計單位應當提供全面、及時的現(xiàn)場服務，避免設計與施工相脫節(jié)的現(xiàn)象發(fā)生，減少設計變更的發(fā)生。對確需進行的變更，應盡量控制在設計階段，采用層層審批等方法，以使投資得到有效控制。因設計單位的過失造成設計變更的，應由設計單位承擔相應責任。第四，建設單位應當嚴格按照國家法律法規(guī)和本單位管理要求執(zhí)行各項設計報批要求，上一環(huán)節(jié)尚未批準的，不得進入下一環(huán)節(jié)，杜絕出現(xiàn)邊勘察、邊設計、邊施工的“三邊”現(xiàn)象。第五，可以引入設計監(jiān)理，提高設計質量。

三、工程招標

工程招標是指建設單位在立項之后、項目發(fā)包之前，依照法定程序，以公開招標或邀請招標等方式，鼓勵潛在的投標人依據招標文件參與競爭，通過評標擇優(yōu)選定中標人的一種經濟活動。實行招投標是提高工程項目建設相關工作公開性、公平性、公正性和透明度的重要制度安排，是防范和遏制工程領域商業(yè)賄賂的有效舉措。

（一）工程招標流程

工程招標一般包括招標、投標、開標、評標和定標五個主要環(huán)節(jié)（見圖3）。

（二）工程招標環(huán)節(jié)的主要風險及管控措施

1．招標

這一階段的主要工作包括招標前期準備和招標公告、資格預審公告的編制與發(fā)布。在招標前期準備階段，應確定招標組織方式（自行招標、委托招標）和招標方式（公開招標、邀請招標）等。招標公告、資格預審公告可以由招標人自行編制，也可以委托專業(yè)招標機構編制。投標資格的審查可以在投標前審查（資格預審），也可以在開標后審查（資格后審）。該環(huán)節(jié)存在的主要風險是：招標人肢解建設項目，致使招標項目不完整，或逃避公開招標；投標資格條件因人而設，未做到公平、合理，可能導致中標人并非最優(yōu)選擇；相關人員違法違紀泄露標底，存在舞弊行為。

主要管控措施：第一，建設單位應當按照《招標投標法》、《工程建設施工招標投標管理辦法》等相關法律法規(guī)，結合本單位實際情況，本著公開、公正、平等競爭的原則，建立健全本單位的招投標管理制度，明確應當進行招標的工程項目范圍、招標方式、招標程序，以及投標、開標、評標、定標等各環(huán)節(jié)的管理要求。第二，工程立項后，對于是否采用招標，以及招標方式、標段劃分等，應由建設單位工程管理部門牽頭提出方案，報經建設單位招標決策機構集體審議通過后執(zhí)行。第三，建設單位確需劃分標段組織招標的，應當進行科學分析和評估，提出專業(yè)意見；劃分標段時，應當考慮項目的專業(yè)要求、管理要求、對工程投資的影響以及各項工作的銜接，不得違背工程施工組織設計和招標設計方案，將應當由一個承包單位完成的工程項目肢解成若干部分發(fā)包給幾個承包單位。第四，招標公告的編制要公開、透明，嚴格根據項目特點確定投標人的資格要求，不得根據“意向中標人”的實際情況確定投標人資格要求。建設單位不具備自行招標能力的，應當委托具有相應資質的招標機構代理招標。第五，建設單位應當根據項目特點決定是否編制標底；需要編制標底的，標底編制過程和標底應當嚴格保密。

2．投標

投標主要包括項目現(xiàn)場考察、投標預備會、投標文件的編制和遞交。招標人可以根據招標項目的具體情況，組織投標人考察項目現(xiàn)場，以便投標人更為深入地了解項目情況。招標人可以召開投標預備會，解答投標人對工程項目提出的具體問題。之后，投標人應當按照招標文件的要求編制投標文件，投標文件必須對招標文件提出的實質性要求和條件作出響應。該環(huán)節(jié)存在的主要風險是：招標人與投標人串通投標，存在舞弊行為；投標人的資質條件不符合要求或掛靠、冒用他人名義投標，可能導致工程質量難以達到規(guī)定標準等。

主要管控措施：第一，對投標人的信息采取嚴格的保密措施，防止投標人之間串通舞弊。第二，科學編制招標公告，合理確定投標人資格要求，盡量擴大潛在投標人的范圍，增強市場競爭性。第三，嚴格按照招標公告或資格預審文件中確定的投標人資格條件對投標人進行實質審查，通過查驗資質原件、實地考察，或到工商和稅務機關調查核實等方式，確定投標人的實際資質，預防假資質中標。第四，建設單位應當履行完備的標書簽收、登記和保管手續(xù)。簽收人要記錄投標文件簽收日期、地點和密封狀況，簽收標書后應將投標文件存放在安全保密的地方，任何人不得在開標前開啟投標文件。

3．開標、評標和定標

投標工作結束后，建設單位應當組織開標、評標和定標。開標時間和地點應當在招標文件中預先確定。評標由招標人依法組建的評標委員會負責。評標委員會應當按照招標文件確定的評標標準和方法，對投標文件進行評審和比較，推薦合格的中標候選人。建設單位應當按照規(guī)定的權限和程序從中標候選人中確定中標人，向中標人發(fā)出中標通知書。開標、評標和定標環(huán)節(jié)存在的主要風險是：開標不公開、不透明，損害投標人利益；評標委員會

成員缺乏專業(yè)水平，或者建設單位向評標委員會施加影響，致使評標流于形式；評標委員會成員與投標人串通作弊，損害招標人利益。

主要管控措施：第一，開標過程應邀請所有投標人或其代表出席，并委托公證機構進行檢查和公證。第二，依法組建評標委員會，確保其成員具有較高的職業(yè)道德水平，并具備招標項目專業(yè)知識和豐富經驗。評標委員會成員名單在中標結果確定前應當嚴格保密。評標委員會成員和參與評標的有關工作人員不得私下接觸投標人，不得收受投標人任何形式的商業(yè)賄賂。第三，建設單位應當為保證評標委員會獨立、客觀地進行評標工作創(chuàng)造良好條件，不得向評標委員會成員施加影響，干擾其客觀評判。第四，評標委員會應當在評標報告中詳細說明每位成員的評價意見以及集體評審結果，對于中標候選人和落標人要分別陳述具體理由。每位成員應對其出具的評審意見承擔個人責任。第五，中標候選人是1個以上時，招標人應當按照規(guī)定的程序和權限，由決策機構審議決定中標人。

4．簽訂合同

中標人確定后，建設單位應當在規(guī)定期限內同中標人訂立書面合同，雙方不得另行訂立背離招標文件實質性內容的其他協(xié)議。在工程項目的合同管理方面，除應當遵循《企業(yè)內部控制應用指引第16號——合同管理》的統(tǒng)一要求外，還應特別注意以下幾個方面。第一，建設單位應當制定工程合同管理制度，明確各部門在工程合同管理和履行中的職責，嚴格按照合同行使權力和履行義務。第二，建設工程施工合同、各類分包合同、工程項目施工內部承包合同應當按照國家或本建設單位制定的示范文本的內容填寫，清楚列明質量、進度、資金、安全等各項具體標準，有施工圖紙的，施工圖紙是合同的重要附件，與合同具有同等法律效力。第三，建設單位應當建立合同履行執(zhí)行情況臺賬，記錄合同的實際履約情況，并隨時督促對方當事人及時履行其義務，建設單位的履約情況也應及時做好記錄并經對方確認。

四、工程建設

本指引中的工程建設指的是工程建設實施，即施工階段。建設成本、進度和質量的具體控制主要就在這一階段。基本流程見圖4。

在工程建設階段，有幾項重要工作穿插在施工過程中，包括工程監(jiān)理、工程物資采購和工程價款結算等。工程監(jiān)理是指具有相關資質的監(jiān)理單位受建設單位的委托，依據國家批準的工程項目建設文件、有關工程建設的法律、法規(guī)和工程建設監(jiān)理合同及其他工程建設合同，代替建設單位對承建單位的工程建設實施監(jiān)控的一種專業(yè)化服務活動。監(jiān)理單位接受委任后應組建現(xiàn)場監(jiān)理機構，并在發(fā)布開工通知前進駐工地，及時開展監(jiān)理工作。工程監(jiān)理本身就

是工程中一項重要的監(jiān)控措施，它與建設期間的其他工作是緊密聯(lián)系在一起的，相關風險及管控措施結合其他環(huán)節(jié)一并說明，不再單列。

下面將側重介紹工程施工過程中的質量、進度、安全控制，物資采購控制，以及工程價款結算控制和工程變更控制等。

（一）施工質量、進度和安全的主要管控措施

建設單位和承包單位（施工單位）應按設計和開工前簽訂的合同所確定的工期、進度計劃等相關要求進行施工建設，并采用科學規(guī)范的管理方式保證施工質量、進度和安全。

該環(huán)節(jié)存在的主要風險有：盲目趕進度，犧牲質量、費用目標，導致質量低劣，費用超支；質量、安全監(jiān)管不到位，存在質量隱患。主要管控措施如下。

在工程進度管控方面：第一，監(jiān)理單位應當建立監(jiān)理進度控制體系，明確相關程序、要求和責任。第二，承包單位應按合同規(guī)定的工程進度編制詳細的分階段或分項進度計劃，報送監(jiān)理機構審批后，嚴格按照進度計劃開展工作。制定的進度計劃應當適合建設工程的實際條件和施工現(xiàn)場的實際情況，并與承包單位勞動力、材料、機械設備的供應計劃協(xié)調一致。確需調整進度的，必須優(yōu)先保證質量，并同建設單位、監(jiān)理機構達成一致意見。第三，承包單位至少應按月對完成投資情況進行統(tǒng)計、分析和對比，工程的實際進度與批準的合同進度計劃不符時，承包單位應提交修訂合同進度計劃的申請報告，并附原因分析和相關措施，報監(jiān)理機構審批。

在工程質量管控方面：第一，承包單位應當建立全面的質量控制制度，按照國家相關法律法規(guī)和本單位質量控制體系進行建設，并在施工前列出重要的質量控制點，報經監(jiān)理機構同意后，在此基礎上實施質量預控。質量控制點中的重點控制對象包括：人的行為，關鍵過程、關鍵操作，施工設備材料的性能和質量，施工技術參數(shù)，某些工序之間的作業(yè)順序，有些作業(yè)之間的技術間歇時間、新工藝、新技術、新材料的應用，對工程質量產生重大影響的施工方法等。第二，承包單位應按合同約定對材料、工程設備以及工程的所有部位及其施工工藝進行全過程的質量檢查和檢驗，定期編制工程質量報表，報送監(jiān)理機構審查。關鍵工序作業(yè)人員必須持證上崗。第三，監(jiān)理機構有權對工程的所有部位及其施工工藝進行檢查驗收，發(fā)現(xiàn)工程質量不符合要求的，應當要求承包單位立即返工修改，直至符合驗收標準為止。對于主要工序作業(yè)，只有監(jiān)理機構審驗后，才能進行下道工序。

在安全建設管控方面：第一，建設單位應當加強對施工單位的安全檢查，并授權監(jiān)理機構按合同約定的安全工作內容監(jiān)督、檢查承包單位安全工作的實施。此外，建設單位不得對承包單位、監(jiān)理機構等提出不符合建設工程安全生產法律、法規(guī)和強制性標準規(guī)定的要求，不得壓縮合同約定的工期。建設單位在編制工程概算時，應當確定建設工程安全作業(yè)環(huán)境及安全施工措施所需費用。第二，工程監(jiān)理單位和監(jiān)理工程師應當按照法律、法規(guī)和工程建設強制性標準實施監(jiān)理，并對建設工程安全生產承擔監(jiān)理責任。在實施監(jiān)理過程中，發(fā)現(xiàn)存在安全事故隱患的，應當要求施工單位整改；情況嚴重的，應當要求施工單位暫時停止施工，并及時報告建設單位。第三，承包單位應當設立安全生產管理機構，配備專職安全生產管理人員，依法建立安全生產、文明施工管理制度，細化各項安全防范措施。承包單位應當對所承擔的建設工程進行定期和專項安全檢查，并做好安全檢查記錄。

施工過程中的造價控制主要體現(xiàn)在編制資金使用計劃和工程款結算方面，可參見“工程價款結算”部分。

（二）工程物資采購的主要管控措施

工程物資包括材料和設備。為了保證項目順利進行，需要按照施工進度需要，及時購置材料和設備。材料和設備采購一般占到工程總造價的60%以上，對工程投資、進度、質量等具有重大影響。該環(huán)節(jié)的主要風險是：工程物資采購過程控制不力，材料和設備質次價高，不符合設計標準和合同要求，影響工程質量和進度。在工程物資采購管理方面，除應當遵循《企業(yè)內部控制應用指引第7號——采購業(yè)務》的統(tǒng)一要求外，還應當特別關注以下方面：第一，重大設備和大宗材料的采購應當采用招標方式。第二，對于由承包單位購買的工程物資，建設單位應當采取必要措施，確保工程物資符合設計標準和合同要求。首先，在施工合同中，建設單位應具體說明建筑材料和設備應達到的質量標準，明確責任追究方式。其次，對于承包單位提供的重要材料和工程設備，應由監(jiān)理機構進行檢驗，查驗材料合格證明和產品合格證書，一般材料要進行抽檢。未經監(jiān)理人員簽字，工程物資不得在工程上使用或安裝，不得進行下一道工序施工。再次，運入

施工場地的材料、工程設備，包括備品、備件、安裝專用工器具等，必須專用于合同工程，未經監(jiān)理人員同意，承包單位不得運出施工場地或挪作他用。

（三）工程價款結算的主要管控措施

建設單位與承包單位之間的工程價款結算是建設期間的一項重要內容。根據財政部、建設部《建設工程價款結算暫行辦法》的規(guī)定，工程價款結算，是指對建設工程的發(fā)包承包合同價款進行約定和依據合同約定進行工程預付款、工程進度款、工程竣工價款結算的活動。施工合同簽訂后，建設單位一般先向承包單位支付一筆預付款，之后，按周期或項目目標撥付工程進度款。實際工作中，工程進度款大部分按月結算。年終或工程竣工后進行清算（工程進度款結算程序見圖5）。該環(huán)節(jié)存在的主要風險是建設資金使用管理混亂，項目資金不落實，導致工程進度延遲或中斷。

主要管控措施：第一，建設單位應當建立完善的工程價款結算制度，明確工作流程和職責權限劃分，并切實遵照執(zhí)行。財會部門應當安排專職的工程財會人員，認真開展工程項目核算與財務管理工作。第二，資金籌集和使用應與工程進度協(xié)調一致，建設單位應當根據項目組成（分部、分項工程）結合時間進度編制資金使用計劃，作為資產管控和工程價款結算的重要依據。這方面的管控措施同時可參照《企業(yè)內部控制應有指引第6號——資金活動》。第三，建設單位財會部門應當加強與承包單位和監(jiān)理機構的溝通，準確掌握工程進度，確保財務報表能夠準確、全面地反映資產價值，并根據施工合同約定，按照規(guī)定的審批權限和程序辦理工程價款結算。建設單位財會部門應認真審核相關憑證，嚴格按合同規(guī)定的付款方式付款，既不應違規(guī)預支，也不得無故拖欠。第四，施工過程中，如果工程的實際成本突破了工程項目預算，建設單位應當及時分析原因，按照規(guī)

定的程序予以處理。

（四）工程變更的主要管控措施

工程建設周期通常較長。在建設過程中由于某些情況發(fā)生變化，如建設單位對工程提出新要求、出現(xiàn)設計錯誤、外部環(huán)境條件產生變化等，有時需要對工程進行必要變更。工程變更包括工程量變更、項目內容的變更、進度計劃的變更、施工條件的變更等，但最終往往表現(xiàn)為設計變更（以設計變更為例，基本流程見圖6）。該環(huán)節(jié)存在的主要風險是現(xiàn)場控制不當，工程變更頻繁，導致費用超支、工期延誤。

主要管控措施：第一，建設單位要建立嚴格的工程變更審批制度，嚴格控制工程變更，確需變更的，要按照規(guī)定程序盡快辦理變更手續(xù)，減少經濟損失。對于重大的變更事項，必須經建設單位、監(jiān)理機構和承包單位集體商議，同時嚴加審核文件，提高審批層級，依法需報有關政府部門審批的，必須取得同意變更的批復文件。第二，工程變更獲得批準后，應盡快落實變更設計和施工，承包單位應在規(guī)定期限內全面落實變更指令。第三，如因人為原因引發(fā)工程變更，如設計失誤、施工缺陷等，應當追究當事單位和人員的責任。第四，對工程變更價款的支付實施更為嚴格的審批制度，變更文件必須齊備，變更工程量的計算必須經過監(jiān)理機構復核并簽字確認，防止承包單位虛列工程費用。

五、工程驗收

（一）竣工驗收流程

竣工驗收指工程項目竣工后由建設單位會同設計、施工、監(jiān)理單位以及工程質量監(jiān)督部門等，對該項目是否符合規(guī)劃設計要求以及建筑施工和設備安裝質量進行全面檢驗的過程。竣工驗收一般建立在分階段驗收的基礎之上，前一階段已經完成驗收的工程項目在全部工程驗收時原則上不再重新驗收。竣工驗收是全面檢驗建設項目質量和投資使用情況的重要環(huán)節(jié)，其基本流程見圖7。

（二）竣工驗收環(huán)節(jié)的主要風險及管控措施

在竣工驗收環(huán)節(jié)，除對工程質量進行驗收，還有竣工結算和竣工決算兩項重要工作。工程竣工結算是指承包單位按照合同規(guī)定的內容全部完成所承包的工程，經驗收質量合格并符合合同要求之后，與建設單位進行的最終工程價款結

算。竣工結算由承包單位編制，建設單位可直接進行審查，也可以委托具有相應資質的工程造價咨詢機構進行審查。竣工結算辦理完畢，建設單位應根據確認的竣工結算書在合同約定時間內向承包單位支付工程竣工結算價款。竣工決算是以實物數(shù)量和貨幣指標為計量單位，綜合反映竣工項目從籌建開始到項目竣工交付使用為止的全部建設費用、財務情況和投資效果的總結性文件。建設單位應在收到工程竣工驗收報告后，及時編制竣工決算。竣工決算是辦理固定資產交付使用手續(xù)的依據，竣工驗收環(huán)節(jié)存在的主要風險是：竣工驗收不規(guī)范，質量檢驗把關不嚴，可能導致工程存在重大質量隱患；虛報項目投資完成額、虛列建設成本或者隱匿結余資金，竣工決算失真；固定資產達到預定可使用狀態(tài)后，未及時進行估價、結轉。

主要管控措施：第一，建設單位應當健全竣工驗收各項管理制度，明確竣工驗收的條件、標準、程序、組織管理和責任追究等。第二，竣工驗收必須履行規(guī)定的程序，至少應經過承包單位初檢、監(jiān)理機構審核、正式竣工驗收三個程序。正式竣工驗收前，根據合同規(guī)定應當進行試運行的，應當由建設單位、監(jiān)理單位和承包單位共同參與試運行。試運行符合要求的，才能進行正式驗收。正式驗收時，應當組成由建設單位、設計單位、施工單位、監(jiān)理單位等組成的驗收組，共同審驗。重大項目的驗收，可吸收相關方面專家組進行評審。第三，初檢后，確定固定資產達到預定可使用狀態(tài)的，承包單位應及時通知建設單位，建設單位會同監(jiān)理單位初驗后應及時對項目價值進行暫估，轉入固定資產核算。建設單位財務部門應定期根據所掌握的工程項目進度核對項目固定資產暫估記錄。第四，建設單位應當加強對工程竣工決算的審核，應先自行審核，再委托具有相應資質的中介機構實施審計；未經審計的，不得辦理竣工驗收手續(xù)。第五，建設單位要加強對完工后剩余物資的管理。工程竣工后，建設單位對各種節(jié)約的材料、設備、施工機械工具等，要清理核實，妥善處理。第六，建設單位應當按照國家有關檔案管理的規(guī)定，及時收集、整理工程建設各環(huán)節(jié)的文件資料，建立工程項目檔案。需報政府有關部門備案的，應當及時備案。

工程項目后評估是指在建設項目已經完成并運行一段時間后，對項目的目的、執(zhí)行過程、效益、作用和影響進行系統(tǒng)的、客觀的分析和總結的一種技術經濟活動。項目后評估通常安排在工程項目竣工驗收后6個月或1年后，多為

效益后評價和過程后評價。工程項目后評估本身就是一項重要的管控措施，建設單位要予以重視并認真用好。首先，建設單位應當建立健全完工項目的后評估制度，對完工工程項目預期目標的實現(xiàn)情況和項目投資效益等進行綜合分析與評價，總結經驗教訓，為未來項目的決策和提高投資決策管理水平提出建議。其次，建設單位應當采取切實有效措施，保證項目后評估的公開、客觀和公正。原則上，凡是承擔項目可行性研究報告編制、立項決策、設計、監(jiān)理、施工等業(yè)務的機構不得從事該項目的后評估工作，以保證后評估的獨立性。最后，要嚴格落實工程項目決策及執(zhí)行相關環(huán)節(jié)責任追究制度，項目后評估結果應當作為績效考核和責任追究的依據。

第三篇：建設工程項目管理

建設工程項目管理

XXX

（XX部）

摘要：建筑市場招投標潛規(guī)則概述對于任何建筑工程來說，如何以最低成本來實現(xiàn)高品質，在招投標過程中建筑企業(yè)在建筑市場的競爭卻往往采用低價競標的策略，低價中標甚至低于成本價中標已成為不言而喻的建筑市場的“潛規(guī)則”。某些建設單位在招投標前暗中敲定施工隊伍后，隨便指定幾個施工隊伍前來投標，制造公開招標的假象；有的施工單位以利益分成、轉包工程等好處相許，拉攏其它施工隊伍前來作陪襯，以達到自已中標的目的。建筑市場招投標潛規(guī)則仍然存在，因此如何規(guī)避潛規(guī)則，意義深遠。

關鍵詞：招標投標暗箱操作完善機制

The Problems Existing in the Construction Engineering Project Bidding and Solving Sountermeasures XXX

(Civil XX)

Abstract: summary of construction market bidding rules for any construction project, how to achieve high quality at the lowest cost, in the process of bidding of construction enterprises in the construction market competition tend to adopt the low price bidding strategy, low bid even below cost bidding has become self-evident “hidden rules” of the construction market.Some construction units before bidding secretly after finalizing construction team, to specify a few construction team come to bid, make the appearance of public bidding;Some construction units to share interests, subcontract engineering benefit mutually, bringing other construction team to come to a setoff, to achieve the goal of from already won the bid.Construction market bidding rules still exist, so how to avoid hidden rules, far-reaching significance.Key words:Bidding and tenderingManipulation.Perfect mechanism

O 引言

近年來，工程建設中出現(xiàn)的質量問題，有著復雜的社會背景和原因，而其中招投標管理不當也是不容忽視的一個重要原因。隨著國家《招標投標法》法令、法規(guī)的頒布實施，招投標在包括房屋建設、市政基礎設施、水利工程、公路交通工程等各行業(yè)進一步推廣。招投標有效制度作為EPC總承包工程的主要形式在國際國內的工程項目建設中已廣泛實施.雖然，建筑市場招投標在本質上體現(xiàn)的是“公開、公平、公正”和“充分競爭”，然而，由于我國的招投標制度起步晚，目前仍有許多不完善的地方，與國際慣例還存在一定差距。建筑市場招投標潛規(guī)則仍然存在，因此如何規(guī)避潛規(guī)則，意義深遠。

1建設工程項目招投標中存在的問題

1.1招標過程中搞假招標

建筑市場招投標潛規(guī)則概述對于任何建筑工程來說，如何以最低成本來實現(xiàn)高品質，在招投標過程中建筑企業(yè)在建筑市場的競爭卻往往采用低價競標的策略，低價中標甚至低于成本價中標已成為不言而喻的建筑市場的“潛規(guī)則”。某些建設單位在招投標前暗中敲定施工隊伍后，隨便指定幾個施工隊伍前來投標，制造公開招標的假象；有的施工單位以利益分成、轉包工程等好處相許，拉攏其它施工隊伍前來作陪襯，以達到自已中標的目的。

隨著工程招標制度的建立和完善，招標人意圖滿天過海，規(guī)避招標直接發(fā)包的可能性和可操作性逐漸減少。于是，個別招標人采用表面招標，暗中弄虛作假，意圖通過假招標，達到指定投標人中標的目的。目前，在建設工程范圍采取假招標的手段主要有:

（1）建設工程招投標中存在著嚴重的“串標”、“圍標”、“陪標”“權力標”及“關系標”現(xiàn)象。目前，在建設工程招投標工作中，投標人為了提高中標機會而相互串通投標、圍標，具體做法就是設法掛靠幾家具有較高資質的施工企業(yè)參與投標，并分別制作多份內容大同小異的投標書，以掛靠單位自身的名義進行投標以承攬工程任務。一些部門在利益的驅使下，出現(xiàn)濫用職權的現(xiàn)象，縮短公告時間、提高資質門檻、修改評標辦法等將工程項目“量身定做”內定給某施工單位使其中標。暗箱圍標暗箱圍標的情況通常的操作是：比如內定中標的企業(yè)事先賄賂甲方，也就是發(fā)包方核心人物，這是所有工序中最重要的一環(huán)。利用紅包、禮品、購物卡，以及借考察之名出國旅游都是商業(yè)行賄的常規(guī)行為。通常行賄的力度視項目預算總額的大小和發(fā)包方付款的相對百分比而定，毫無疑問的是，機關和事業(yè)單位的重型工程相當受歡迎。值得注意的是因為這些項目基本不會出現(xiàn)墊資和拖欠的情況，也就是可以理解為油水豐厚。對這類項目，建筑企業(yè)的公關力度會非常大，有的項目甚至會一盯幾年，光前期公關費就得花上百萬元。當然，一般建筑企業(yè)都有這筆固定開銷。公關的力度到了，發(fā)包方滿意了，項目也就是囊中之物了。長期以來，建筑工程中是按照利潤率由高到低的順序排依次是橋、路、土建項目（房子）。少數(shù)領導變著手法插手招標工作，越權包辦工程招投標；有的招標代理機構等中介組織行為不規(guī)范，辦事講人情、講關系；有的評標人員素質不高，打關系分、感情分；有的存在地方保護主義。

建筑工程領域招標“潛規(guī)則”，已成為特有的商業(yè)賄賂行為。這一“潛規(guī)則”，在我國市場條件下，已經相當普遍。據悉，在如今的建筑市場，為確保“內定者”中標，建筑企業(yè)常常采取標書作假，也就是我們通常說的透露標底。他們標書的制作非常講究技巧。制作標書時，要針對'內定者'的特點，避開其短處。而對潛在競爭對手，則要設下陷阱，讓其知難而退。一些招投標代理公司在一起開會時，會坐下來切磋思路，探討如何把標書作得無懈可擊，保證“內定者”中標。，招標只是一個形式和過場，造成虛假招標，其他投標企業(yè)則成為陪襯，不能真正做到公開、公正和公平

（2）故意縮短報名時間，潛在投標人無法在其規(guī)定的時間報名。按照規(guī)定報名時間必須在3-5天，但沒有規(guī)定休息日排除在外，有些招標人在周六發(fā)布公告第二周周一報名截止，這樣除了己經知道信息的潛在投標人能及時報名外，大部份潛在投標人因為周一看到公告時已是報名的最后一天，已經沒有時間準備報

名的很多資料，達到了拒絕潛在投標人的目的。

（3）資格預審設置過高條件或在資格預審文件和招標文件中設置傾向性條款，使其意向的投標人順利通過資格預審并且達到中標的目的。按現(xiàn)行招投標法的規(guī)定，工程項目實行項目法人負責制，項目招標由項目法人實施，在項目招標過程中，無論是資格預審條件的限制還是招標文件一些限制性條款的約定，項目法人有最終決定權。因此，項目法人或者故意抬高資格預審條件或者在資格預審文件中設置有利于其意向的投標單位的條款達到其意向標人順利通過資格預審的目的。

1.2缺乏科學的評標辦法體系

（1）評分項目不完整。各評分項不能滿足全面評定最優(yōu)投標文件的需要，例如對投標人的財務能力沒有任何評價指標，投標人能否為項目實施提供足夠的流動資金，能否保證項目付款不被投標人挪用到其他項目對項目的實施相當重要。

（2）評分項目分值分布不能適應所有工程。各評分項的分值分布不可能對每一項工程都是合理的，不同的建設項目存在很大的差異，采購招投標程序。有的技術要求高，有的工期要求緊，有的技術要求不高但要求得到最優(yōu)報價，對于千差萬別的工程項目采用同一種評標辦法顯然不太科學。例如市博物館改擴建工程特點是技術要求復雜，如果也用這種評標辦法顯然難以評出理想的投標文件。

（3）標底招標不利于降低工程造價，滋生腐敗。所謂有標底法就是項目業(yè)主在招標前，先委托招標單位或設計單位根據設計圖紙、設計部門編寫的施工組織設計和行業(yè)預算定額，預先計算一個項目施工預算價，然后在評標時，以標底為基準，對各投標商的報價等進行打分的一種招標方法。在引入市場競爭機制后，標底法招標對有效控制投資，防止漫天報價，促進企業(yè)發(fā)展起到了十分重要的作用。但隨著社會經濟的發(fā)展和科學技術新工藝的普遍應用，隨著工程管理水平的不斷提高，采用標底法招標的局限性也更多地暴露出來，最大的缺點在于:由于標底受定額頒發(fā)時間、編制人員的水平及施工工藝的影響和限制，它并不能代表優(yōu)秀施工企業(yè)的造價消耗，以標底來選定施工企業(yè)，極有可能使管理水平高、施工安排合理、工藝先進、報價最低的優(yōu)秀企業(yè)產生脫標，不利于企業(yè)的發(fā)展;容易滋生招標中的腐敗行為，如有的人在個人利益或小集體利益的驅使下，置招標法和市利益不顧，靠拉關系、走后門、泄漏標底等，使招標失去實質意義。無標底法招標的實質及其優(yōu)點鑒于傳統(tǒng)的標底法招標弊端的不斷顯露，世貿組織在原標底法招標經驗的基礎上，推出了無標底法招標方法，并要求所有的世行貸款項目，無論是國內競爭性招標(NCB)，還是國際競爭性招標(ICB)，評標時均以世行采購指南為依據，采用無標底法進行招標，選定合同授予單位。

1.3評標委員會的產生和評標的公正性有待加強

對施工組織設計采用專家打分法，因專家個人偏好和打分的不同導致不公平現(xiàn)象的產生，而且評標專家?guī)臁⒃u標委員會組成不盡合理。《招標投標法》第三十七條規(guī)定:“評標由招標人依法組建的評標和委員會負責，其評標委員會由招標的代表和有關技術、經濟等方面的專家組成，成員人數(shù)為5人以上的單數(shù)，其中專家不得少于成員總數(shù)的三分之二。一般招標項目可以采取隨機抽樣方式。”目

前，我國各省市工程招投標交易中心普遍采用的評標專家體系基本符合《招標投標法》，但評標家小組組成的隨機性將引起的盲目性和不科學性應引起高度重視。

1.4招標機構素質良莠不齊

招標機構審批過多，招標機構素質良莠不齊，這是推行招標代理制必然出現(xiàn)的問題，我們應加強招標機構自身的管理，不斷提高招標隊伍的素質和招標工作質量是招標工作管理的又一重要方面。改革開放以來，招標工作獲得的進步與發(fā)展是有目共睹的。招標機構以其嚴肅、負責的工作作風，周到優(yōu)質的服務態(tài)度及高質量的工作成果，贏得了企業(yè)的信任和歡迎，在社會上產生了廣泛影響。但是應當清楚地看到，目前招標隊伍的素質、招標機構自身管理水平與日益發(fā)展的招標事業(yè)的要求仍有一定差距，因此加強招標隊伍建設，完善內部管理機制，強化服務意識，參與市場競爭是不斷提高招標質量和服務水平的必要條件。招標機構要通過各項規(guī)章制度的建立和健全，做到制度規(guī)范、行為規(guī)范、決策規(guī)范、考核規(guī)范、招標程序和招標文件規(guī)范。在對業(yè)務人員進行培訓的同時，要加強對他們的職業(yè)道德、社會公德及法律法制的教育，要把思想覺悟高、敬業(yè)精神強、作風正派的專業(yè)人才充實到招標隊伍中來。

2建設工程項目招投標中問題解決的對策

招投標中存在問題的解決刻不容緩，必須進一步健全制度、完善機制、強化監(jiān)督、規(guī)范行為，保證招投標健康有序公平公正。

2.1強化招投標管理

從根本上規(guī)避潛規(guī)則毫無疑問，招投標工作之所以長期存在潛規(guī)則現(xiàn)象，注定是招投標管理工作不嚴謹。加強開標、評標、定標過程的監(jiān)督，嚴格招投標的備案管理；要強化施工合同管理，堅持把好合同的審查、簽訂和履行關，實施對施工合同的跟蹤管理，切實維護合同雙方的合法權益。同時還應建立招標工程項目檔案，實施過程管理，積累工作經驗，為以后招投標工作提供資料。通過完善招投標管理機制和運作程序，提高招投標工作的管理水平。一是利用信息資料對投標文件中的資信、業(yè)績進行驗證，防止投標人提供虛假資料，或者有意隱瞞資料，串標、陪標，搞不正當競爭，擾亂招標市場。二是注重施工組織設計或施工方案的分析、比較，將方案與投標預算的相關性、方案與工程現(xiàn)場條件的符合性納入考核內容，從方案的針對性和適用性人手進行考核評分。三是注重投標預算的評審考核，對投標價進行清標，不合理的價格按照規(guī)定程序予以剔除或修正，改變傳統(tǒng)的單一的總價評分方式。

2.2完善招投標機制

從源頭規(guī)避潛規(guī)則《關于建設項目業(yè)主責任制的暫行規(guī)定》明確規(guī)定：“業(yè)主必須承擔建設項目的全部責任和風險，對建設過程中的項目前期工作，資金籌措，建設實施和生產經營各個環(huán)節(jié)進行統(tǒng)籌安排，且擁有充分自主權。同時，《建

筑法》和地方有關法規(guī)明確指出：公有制投資工程必須進行招標發(fā)包，業(yè)主必須遵照執(zhí)行。因此，招投標工作必須在政府管理機構的監(jiān)管之下，通過實行國際公認的、科學合理的招投標制度來進行規(guī)范，以保證建筑市場交易的公開、公正、公平，防止各種不正之風和腐敗現(xiàn)象，有效維護公有制投資主體的報本利益。為了處理好業(yè)主負責制與招投標制之間的關系，有必要通過相應的立法或制度，明確劃分建設項目業(yè)主和招投標管理部門的責任、權利和義務，建立”建設單位組織招標，多個企業(yè)參與投標，評標委員會評標定標，招投標機構監(jiān)督管理的運行機制，使雙方在招投標中既充分依法行使職權，又嚴格遵守招投標管理法規(guī)，互相制約，共同負責。

2.3嚴格審計工作

從實質上規(guī)避潛規(guī)則工程項目在招投標過程中存在的潛規(guī)則問題，最主要的原因是招投標制與其所需的市場條件不對稱。因此，一方面要加速市場經濟建設和健全市場機制，進一步完善招投標制；另一方面，要加強招投標的審計和監(jiān)管。

（1）重點開展工程項目招投標中經濟腐敗的審計，采用腐敗風險導向審計模式，即以具有審計價值(發(fā)生貪污腐敗可能性較高)的疑點線索或移交的案件為起點，確立審計項目，安排特種審計查證。

（2）工程項目招投標程序合法、合規(guī)性審計。首先審查工程項目是否屬于《招投標法》規(guī)定必須進行招標的項目，并且進一步審查建設單位是否按規(guī)定的公開招標或邀請招標的方式進行招標；其次要審查招標單位是否在規(guī)定的時間和地點按規(guī)定的要求進行公開開標、公平評標與公正決標，有無潛規(guī)則、泄漏標底的行為發(fā)生；再次，要審查招標單位是否與中標單位按法律規(guī)定簽訂合同，是否符合《招投標法》和《合同法》，是否影響招投標的實際效果。

參考文獻：

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6關柯，叢培經。建設企業(yè)管理[M]。中國建設工業(yè)出版社，2007

第四篇：建設工程項目管理

【易哈佛考試】[單選][單選]按現(xiàn)行施工管理制度規(guī)定，工地現(xiàn)場安裝的危險性較大的起重機械設備安裝完畢，必須經__D__驗收合格方能使用。A.建設單位 B.設備供應部門 C.安全管理部門 D.專業(yè)管理部門

【易哈佛考試】[單選][單選]建設工程項目施工質量驗收時，對施工質量保證資料的檢查包括施工全過程的技術質量管理資料。其中，又以原材料、施工檢測、測量復核及_B___。資料為重點檢查內容。A.檢驗批抽檢 B.強度試驗 C.功能性試驗 D.垂直度檢測

【易哈佛考試】[單選][單選]按現(xiàn)行有關規(guī)定，應對工程中涉及結構安全的材料及施工內容進行__B__。A.封樣鑒定 B.見證取樣檢測 C.模擬試件檢測 D.同條件養(yǎng)護檢測

【易哈佛考試】[單選][單選]我國《建筑法》和《建設工程質量管理條例》規(guī)定，政府行政主管部門應設立專門機構，對建設工程質量行使__C__職能。A.驗收 B.保證 C.監(jiān)督 D.規(guī)范

【易哈佛考試】[單選][單選]用直方圖法對工程質量進行統(tǒng)計分析時，通過對直方圖的__B__的觀察分析，可以判斷過程是否正常、穩(wěn)定。A.位置 B.形狀 C.比例 D.大小

第五篇：碼頭建設工程項目管理

碼頭建設工程項目管理

摘 要: 項目管理是一種運用現(xiàn)代技術、經濟等專業(yè)知識,對時間、資金、人力等資源控制的系統(tǒng)管理方法。是在一定的時間范圍內,按照既定的工作目標,將人力、物力、信息資源有機構成組織運行機制,通過有效的組織、管理、協(xié)調、控制完成項目任務。項目管理的主要內容有:立項準備、資金籌措、工程設計、招標與合同、施工建設、試運行與驗收、文檔與信息、統(tǒng)計與財務等。

關鍵詞:碼頭;建設工程;項目管理

0、前言

在世界經濟全球化發(fā)展和世界市場競爭日趨激烈的形勢下,隨著加入WTO ,我國經濟運作和管理模式面臨與國際接軌的機遇和挑戰(zhàn)。項目管理作為當今世界新興的系統(tǒng)管理方法,正在被越來越多地應用于建筑、水利交通、化工、科教、高科技等領域,我國項目管理10 多年來已取得重要進展。

1、項目管理的基本特點

(1)復雜性。項目管理是一項復雜的系統(tǒng)工程。在人員構成,工作內容,職責范圍等各個方面都呈現(xiàn)出技術與管理、組織與協(xié)調綜合交叉,需要通過技術規(guī)范、管理制度、計劃控制、成本考核等來約束。

(2)創(chuàng)造性。在設定的條件下，為了項目目標，可以發(fā)揮和依靠和綜合多種學科的研究成果,對項目實施過程進行管理和創(chuàng)造,注重項目管理經驗的總結和提煉，達到完成項目的同時，形成新的管理理論。

(3)集權性。項目負責人在項目管理中發(fā)揮重要作用,統(tǒng)一組織,協(xié)調和監(jiān)控項目運行,在項目管理的集權中處于中心位置。

(4)時間周期性。項目本身具有預定的投資和時間目標,在項目醞釀、論證、決策、運作,直至完成的整個過程結束后,項目也因預定目標的實現(xiàn)而結束。因此項目具有預知的壽命周期。

2、碼頭建設工程項目實行項目管理的必要性

(1)碼頭建設投資大,要有強有力的系統(tǒng)組織按照規(guī)范、科學的方式有序運作。項目管理可以使工程投資處于有效的運行,監(jiān)控狀態(tài)。

(2)工程項目復雜,投資巨大，占用資源不可再生，在項目管理的框架內可以比較高效、安全運行。

(3)碼頭工程項目的技術經濟、組織協(xié)調、系統(tǒng)構成、建設周期等,符合項目管理的基本內容和實施范圍。

(4)碼頭工程的許多項目涉及到招標、采購、咨詢,通常要求采用項目管理的模式進行運作，從而提高碼頭項目的管理質量、降低建設成本。

3、碼頭建設工程實行項目管理的基本情況

3.1碼頭建設工程的特點

(1)投資主體多元化。碼頭建設工程投資渠道多樣化。相應的投資管理和運作方式具有不同的特點。

(2)碼頭位于海洋、海岸、江河沿岸。基礎復雜、海洋氣候多變，涉及的理論、材料、流體、結構等力學知識交叉復雜,地基處理難度大，需要通過項目管理提升工程的可行性，從而提高建設項目的管理效益。

(3)工程項目投資大,工程結構復雜,建設周期較長。工程投資數(shù)以億元計算，工程的收益成敗取決于項目的選擇、項目建設的時機、項目所在地的經濟發(fā)展等要素。

3.2實行項目管理的現(xiàn)狀

3．2．1 項目管理的基本模式

碼頭建設工程的項目管理,是以工程項目建設管理的任務為對象,用工程合同體系明確項目各方的責、權、利,由項目建設單位實施的一種管理模式。這種具有工程特色的項目管理,可以看作是一種綜合階段型的項目管理模式。

建設公司根據項目管理的基本原理和項目實際,設置相應的項目管理部門,以項目責任書的形式授予項目機構必要的權限和資源,明確責任和義務。依據建設、監(jiān)理、施工的合同框架，相對獨立運作。

3．2．2項目管理的主要工作

①進度管理:a.計劃控制。制定工程網絡進度計劃,控制工程項目進度。各專業(yè)制定項目施工進度計劃,控制節(jié)點工期;b.召開專題會,及時解決施工進展中出現(xiàn)的問題。項目管理人員深入施工現(xiàn)場,及時掌握工程情況,定期開好項目例會和專題會,協(xié)調、處理項目實施中出現(xiàn)的問題,保證項目進度。

②質量管理:a.項目管理人員認真閱讀設計文件、圖紙;審定監(jiān)理規(guī)劃并督查實施;查看項目施工的有關工序和關鍵環(huán)節(jié);參與現(xiàn)場質量分析和解決問題;b.組織項

目例會、協(xié)調施工、設計、監(jiān)理單位,工程材料、成品、設備進行抽樣檢測、調試;c.按照項目技術規(guī)范、合同條款,組織協(xié)調施工、設計和監(jiān)理單位,做好工程圖紙、工程施工、驗收;d.根據項目設計要求,協(xié)調各方意見,合理選用新材料、新工藝、新設備,提高項目的科技含量和工程質量。

③投資管理:a.嚴格審查施工單位報送的變更簽證,按工程合同和投標文件,剔除不合理報價;b.嚴格審核付款申請單,按實際進度簽認支付工程款;c.合理解決與工程費用有關的問題,盡量降低工程費用;d.嚴格審查項目決算,及時上報領導機關審核。

④協(xié)調配合。項目內部協(xié)調側重于理順項目管理的進度、質量、投資控制的運行及相互關系;項目外部協(xié)調主要致力于解決項目外部環(huán)境因素,為項目正常運行提供充分的保證。

項目管理部門對監(jiān)理單位在質量、進度、投資及現(xiàn)場監(jiān)理等方面的工作,按照審定的監(jiān)理規(guī)劃進行督促、檢查和協(xié)調,及時處理項目實施中的問題。使項目施工質量狀況得到了比較全面的監(jiān)控,對消除質量隱患,提高項目質量起到了積極的作用。

⑤專業(yè)管理與職能管理的銜接、配合項目管理的工程計劃、合同招標、財務、技術質量、信息資料等工作職責,由相關的職能部門履行,并統(tǒng)一安排和實施具體任務,項目管理部門予以支持、配合。

⑥碼頭工程項目涉及的環(huán)境因素非常多，行政管理的有海關、海事、海洋、漁業(yè)管理、港務、航道、水利、環(huán)保、邊防等；內容涉及交通、質量、安全、國家安全、權益、質量標準、規(guī)范等等。將碼頭建設作為項目管理，有利于連續(xù)、有效地處理上述各項關系，加快工程的進展；推進項目的盡快投產。

3．2．3項目管理的主要效果

①項目管理與職能管理各行其職,各負其責,較好地解決了專業(yè)管理形式下難以解決的項目和各個專業(yè)之間,項目內外部之間的協(xié)調,提高了項目運作的效率和工作質量,對確保項目的進度,提高工程質量、控制投資以及項目安全,發(fā)揮了積極作用。②形成和發(fā)展了獨具特色的碼頭建設工程項目管理模式及管理方法,為提高管理水平；提高碼頭建設能力、提供了組織和管理保證。

③促進了碼頭建設工程的項目建設,全面完成了碼頭建設任務。在近期碼頭工程建設熱潮中,大項目、工期緊、困難多,實施項目管理的項目、基本上達到成本得到控制、工期、工程質量得到保證的目的。

④配備了項目需要的專業(yè)職能、技術人員，可以有效發(fā)揮各專業(yè)的優(yōu)勢；形成符合項目需要的綜合能力，避免過于強調專業(yè)分工、從而影響項目主要關鍵節(jié)點的不

利因素出現(xiàn)。

⑤應用網絡管理，指出建設項目的關鍵線路，在推進項目建設中，分清主次，分清重要和一般。有計劃、科學推進地推進項目建設。

4、不斷改進完善重點工程項目管理

(1)加快對項目管理理論的學習和培訓。要有組織、有計劃地加強項目管理知識的學習,了解熟悉基本理論,有關的管理標準,規(guī)范、制度,掌握國內外項目管理學科發(fā)展動態(tài)和科研成果。

(2)碼頭工程投資大、周期長。工程項目涉及、水工、安裝、海事、設備、運作管理等。必須高度重視合同管理，實行項目管理的依據是合同的基礎。理解合同、執(zhí)行合同、推進合同責任、義務的實現(xiàn)是完善工程項目管理的主要方面。

碼頭項目管理要關注和理解目前市場條件的變化，了解施工單位為了取得合同做出的承諾是否符合項目的需要；對符合項目需要、同時可以降低成本、提高質量的施工方案、措施、設計修改、新技術的應用。應該采取客觀、科學的態(tài)度，在經過論證并可行的情況下，大膽運用。這樣可以既加快工程進度、保證工程質量，同時、有利于提高施工單位的積極性。使項目建設在科學、合理、符合技術進步的條件下建設好。

(3)保持項目管理機構的相對穩(wěn)定。總結經驗,建立健全規(guī)范的項目管理制度。項目管理人員在項目建設期前后，花費了大量的精力消化項目需要的大量信息，形成了符合項目需要的管理指導思想，這種指導思想對項目的有效管理，具有重要作用。必須保持人員和機構的相對穩(wěn)定。

(4)提高項目管理的現(xiàn)代化水平。目前, 碼頭建設工程的項目管理的運作中,應用計算機網絡技術,決策支持系統(tǒng)、信息技術、系統(tǒng)工程等現(xiàn)代化科技和管理知識的程度較低。充分考慮和安排現(xiàn)代科技和管理硬件和軟件的購置、應用。這將是推動項目管理加快發(fā)展的重要因素。

(5)開展業(yè)務和學術交流。可以有計劃,分層次、有側重地加強與國內外有關行業(yè)的項目管理業(yè)務交流,開展必要的學術研討活動。