第一篇：基于風險等級的農產品物流金融風險管理策略及改進研究

基于風險等級的農產品物流金融風險管理策略及改進研究

摘 要：農產品物流金融是一種新型的物流業務和信貸業務，由第三方物流企業、金融機構和農業企業共同實施。由于國內物流金融業務起步較遲，在法律法規、信息制度、技術操作的過程中，存在各種風險，無論是物流企業還是金融機構提高物流金融風險的控制能力尤為重要。諸多風險的存在，阻礙了農產品物流金融業務的推進。對農產品物流金融業務中的風險要素及其測評進行研究，不但是金融機構、第三方物流企業和農業企業共同的目標，而且可以發揮物流金融業務的功能，提升物流對農產品及農業的服務能力。

關鍵詞：風險等級 農產品物流金融 風險管理

中圖分類號：F252 文獻標識碼：A 文章編號：1672-3791（2016）12（c）-0165-02 農產品物流金融風險等級分類

農產品物流金融風險存在著自身的特征，且隨著農產品物流金融環境的變化而變化。根據層次分析法中農產品物流金融風險指標層次總排序的結果，即根據層次總排序綜合權重系數的結果，可以進行農產品物流金融風險等級的分類，從而為農產品物流金融風險防范提供現實性的理論借鑒。在利用層次分析法對農產品物流金融要素評價過程中，農產品物流金融風險的分布狀態得到了有效反映。

在國內外物流金融風險等級分類研究中，通常根據風險大小的相對程度對風險進行分類，以便有針對性地實施各級風險管理。基于風險等級的農產品物流金融風險管理策略分析

基于農產品金融物流風險等級的分類，借鑒于農產品物流金融業務的調查性認識，可以歸納出農產品物流金融風險的管理策略依次如下。

首先，在農產品物流金融業務中，應重點加強對一級風險的控制和管理，即加強對質押物合法性風險和倉單管理不善風險的控制和管理。

質押物合法性風險包括了質押合同的風險、質押證件的風險、質押物產權的風險、質押物價值的風險、質押物保管的風險和質押物處置風險等。

質押物合法性風險在很大程度上源于大多數中小企業法律意識淡薄、誠信不足、外部監管不力等原因。一些農業企?I將來源不明、產權模糊或根本不存在的農產品作為質押物，甚至偷梁換柱、偽造倉單，將他人的物品作為質押物，往往為物流金融業務帶來嚴重的后果。對質押物合法性風險的控制不僅依賴于外部法律環境建設，也要大力實施誠信宣傳，同時對質押物的來源渠道進行嚴格審查。

倉單管理不善是引發農產品物流金融風險的常見事件，導致產權糾紛，多方利益受損，甚至引起農產品物流金融業務的中斷。目前，我國農產品物流金融業務很不成熟，缺乏統一的、有效的規范性操作，隨意性很大，甚至帶有人為扭曲的色彩。倉單管理的完善和加強主要依賴于物流企業自身管理的優化和改進，與物流企業的管理水平存在著很大的關系。物流企業應盡快制定翔實可靠的倉單管理程序，督促各方嚴格按照標準程序辦理倉單交接手續，才能逐步降低倉單管理不善風險。

其次，在農產品物流金融業務中，應加強對法律法規缺失風險、質押物品種選擇風險、質押物市場價格波動風險、企業誠信風險的控制和管理。

我國目前尚不存在針對于農產品物流金融的專門性法律法規，這是阻礙農產品物流金融發展的最為重要的外部因素。美、英、德等西方國家在農產品物流金融業務處理中，都可以尋找到針對性很強的法規條例，極大地減少了農產品物流金融的不確定性。在這種局面下，應根據自身的風險狀況，率先制定一些地方性的法規條例，以確保區域農產品物流金融的順利實施。此外，由于農產品物流金融比其他物流金融而言又存在著明顯的特征，因而需要對相關法規條例進行細化。

農產品質押物品種繁多，且質押物的特性也隨著季節的變化而變化，因而為質押物價值帶來很大的不確定性。對于金融機構、農業企業和物流企業而言，對質押物選擇的傾向也不同。金融機構和物流企業希望選擇質量較好且穩定、市場需求量較大、市場價格波動較小的農產品作為質押物，而農業企業希望選擇質量較差、質量季節性變化明顯、價格波動較大的農產品作為質押物。因此，在質押物的選擇上，金融機構和物流企業需要加強對質押物選擇的監督。

質押物市場價格波動風險主要源于對市場價格預測的偏差或失誤。農產品市場價格波動是常見的現象，不可避免，因此，在貸款額度核算和質押物價值核算時，需要將質押物價格波動的因素也考慮進來。在現實的業務操作中，銀行機構和物流企業對作為質押物的農產品的特性并不熟悉，對市場價格信息掌握得較少，甚至對價格波動并未進行預測，只以歷史數據為參考，再加上質押物選擇不當的影響，必然經常導致質押物市場價格波動風險。目前，銀行和物流企業應盡快建立起質押物價格評定和預測制度，完全可以將這種風險降低到低層次風險。

在農產品物流金融業務中，應重視對三級風險的控制和管理，即重視對物流企業組織結構設置風險、物流企業員工素質不足風險、商品監管風險的控制和管理。

在新的物流形式下，一些物流企業組織結構僵化的弊端開始顯現出來。許多物流企業并沒有設置專項負責農產品物流金融的部門，導致管理失誤頻發，管理成本增大。同時，專業從事農產品物流的企業，也很少針對物流金融的需求設立專項的職能部門，仍舊采用傳統的組織結構模式。可見，為了適應和促進農產品物流金融的發展，物流企業應逐步實行組織結構的變革。

物流企業員工素質的不足不僅是阻礙農產品物流金融發展的不利因素之一，也是阻礙物流行業成長的突出性因素。我國物流企業普遍不重視員工業務素質的提升，人力資源管理理念滯后，導致員工無法適應現代物流的發展，業務勝任力逐漸下降。農產品物流金融是一種新穎的物流業務，許多員工對這一業務缺乏深刻的認識，在操作中把握不住要領，達不到物流金融業務的基本要求。可見，物流企業員工專業技能的提高是降低員工素質風險的必由之路。

商品監管風險是指物流企業對農業企業所提供的質押品的監管的偏差或失誤。質押品的存在是農產品物流金融賴以存在的前提，而對質押品的監管是農產品物流金融業務順利實現的條件。由于經驗的匱乏、制度的缺失和重視程度的不足，物流企業在質押品監管中經常產生不良現象，如質押品選擇不當、倉單提取程序錯亂、質押品變質毀損等。因此，對于物流企業而言，應盡快制定嚴格的質押品監管章程與制度，確保質押品的順利流轉和交接。

最后，在農產品物流金融業務中，除了有針對性地對一級風險、二級風險和三級風險進行控制和管理外，也要關注對四級風險和五級風險的控制和管理，防止在高級風險下降的同時，發生低級風險上升的現象。同時，農產品物流金融業務的各方，應時刻加強對低級風險的監測，防止低級風險的突發性爆發。基于風險等級的農產品物流金融參與主體的風險管理策略分析

從銀行的視角來看，由于物流金融業務的開展伴隨著農業企業生產的全部活動過程，可能面臨著來自采購、生產、運輸、銷售、售后服務、貨款回收等方面的風險；同時，也存在著政治、經濟、自然等風險；此外，?有信息系統風險、物流企業監管風險等。因此，銀行機構需要對農業物流金融項目進行全封閉管理，或進行專人管理，實施成本費用獨立核算、供產銷獨立做賬、效益利潤單獨反映的業務方式，大力探索分散風險和轉移風險的金融技巧。

從農業物流企業的視角來看，由于物流企業的物流運作監管直接影響到物流金融貸款項目的安全回收，因此，物流企業應加強對融資農業企業的信用調查，選擇信譽好、實力強的農業企業，避免與不良信譽的農業企業合作，合理地評估農業企業的動產質押，準確把握客戶的履約能力，才能合理確定擔保款項。同時，應充分掌握農業企業農產品生產和庫存的狀況，了解采購、銷售、運輸等實際信息，以及質押物的市場變現能力，優先選擇市場需求大、儲運方便、變現迅速的優質農產品作為質押物。

從農業企業的視角來看，由于農產品的市場供需和市場價格經常產生波動，導致質押物存在市場運營風險，因此，農業企業在質押物選擇上應優先選擇市場價格穩定、需求量大、變現及時、儲存方便的農產品，時刻關注農產品的市場信息，根據信息及時采購和銷售，縮短資金周轉時間，合理控制現金流量，將市場價格波動風險降低到最小程度，同時，也要建立良好的企業信譽，縮短金融機構對質押物的評估時間，減少現場管理費用，降低融資成本。農產品物流金融業務改進策略分析

在農產品物流金融業務中，為了提高農產品物流金融業務的運作成效，應改進以下幾個方面。

首先，提高倉單管理的安全性，并培育農業企業的誠信度。農業企業誠信意識的培育是一個長期的問題，但要引起足夠的重視。如果重視程度不夠，不采取循序漸進的培育措施，必將長久地阻礙農產品物流金融的發展。銀行機構在進行信貸業務服務中，應對農業客戶進行誠信宣傳，以及采取一些其他的誠信促進措施。倉單管理水平主要受制于物流企業的管理思想、理念和方法，因此，物流企業應將倉單管理作為一項重要的業務來對待，制定專項倉單業務規章并進行嚴格監督。

其次，重視質押物的合理選擇和物流企業員工素質的開發。在現有的業務運作中，農產品質押物的選擇帶有很大的隨意性，僅關注了質押物的季節性，沒有考慮市場需求、價格波動、政策影響等因素，導致質押物價值往往低于信貸額度，誘發了農業企業的機會主義行為和傾向。物流企業在招募員工時，綜合素質一般并不低，但是，由于不注重員工的培育和學習，缺乏對繼續教育的投入，導致員工業務能力無法跟上物流業的發展，對物流金融感到陌生，致使在許多業務環節上產生漏洞。

最后，探索物流企業組織結構的改革路徑，并及時出臺一些對農產品物流金融業務有針對性的法律法規。這兩個要素是農產品物流金融發展的潛在風險，盡管在現有的業務中尚未體現，但隨著農產品物流金融業務規模的擴大，這些潛在的風險遲早會發生或爆發。

參考文獻

[1] 龐燕，易君麗.農產品物流金融發展的風險防范研究[J].物流技術，2012，31（15）：7-9.[2] 鄭潔，何靜.基于模糊層次分析法的農產品物流金融風險評估[J].上海農業學報，2013，29（2）：72-77.

第二篇：零售企業物流績效改進策略研究

零售企業物流績效改進策略研究

傅莉萍（佛山職業技術學院）

摘要：通過研究零售企業與物流績效管理關系，提出了零售企業明確管理戰略、強化績效評價、構建管理體系以及有效運用改進方法等四個改進物流績效的基本策略。關鍵詞：零售企業 物流績效 評價 改進策略 0 引言

隨著現代科學技術和全球經濟一體化的發展，零售企業發展的市場競爭優勢越來越取決于現代物流提供的速度、成本、服務以及效率。零售企業強化競爭發展優勢就需要運用供應鏈管理思想，依靠物流過程的控制、物流技術設施設備的發展、物流信息的合理應用并通過不斷改進企業經營資源整合過程的物流績效管理，才能提高運行效率，獲取更大的競爭優勢，創造更好的企業價值。

零售企業改進物流績效，就是在滿足顧客服務要求條件下，在零售企業經營運作全過程中對物流績效的產生、形成進行有效的計劃、組織、指揮、監督和協調。主要有四個基本策略建立零售企業物流績效發展戰略

零售企業物流績效發展戰略要素分析

影響零售企業物流績效的戰略要素主要就是物流資源、物流產業競爭、物流市場需求、政府政策四個方面，并由此構建了基本的共同影響框架。物流市場需求包含需求量、需求結構與需求變化趨勢所產生的導向信息，物流資源包含物流設施設備、物流人才、物流服務管理所決定的運作能力，物流產業競爭包括了競爭程度、發展能力以及相關產業支持的基礎條件，政府政策包括了相關法規、宏觀管理體制與調控能力的制導作用，四者相互影響與相互作用，共同構成了影響零售企業物流績效發展的戰略要素。

對零售企業物流績效戰略要素進行的價值分析，就是價值分類、競爭權衡、確定優勢資源、共享優勢資源、創造更大的物流績效。可以通過價值、吸引力、持久力的分析來完成物流績效發展戰略要素的系統分析。價值分析就是分析企業物流資源與物流需求匹配的程度和形成的競爭優勢；吸引力分析就是分析促進企業物流發展的企業資源力量，包括資源的獨特性、傳遞方式和轉移效用；持久力分析就是分析政府的政策環境與企業優勢資源積蓄和提高的速度、等級，以及資源可持續發展的能力。發展戰略模式及其實現途徑

零售企業物流績效發展戰略模式主要表現為合理化戰略模式與創新戰略模式。物流績效合理化戰略就是將合理化思想與操作方式貫穿在改進物流績效的全部過程。零售企業物流運作系統是由多個環節組成的，需要對物流系統進行設計、調整、改進與優化，通過提升物流服務能力，科學地解析物流成本構成情況，有針對性地采取管理手段，有效地降低物流成本，實現企業物流績效的合理化。零售企業物流績效管理的創新戰略就是通過創新物流管理的制度、方式和方法，改變企業原有物流服務構成，不斷提升物流服務能力，以更優質的服務創造更多的物流價值。

為此，零售企業必須緊緊圍繞發展戰略需要，通過戰略、任務和決策轉化為具體的、系統的、可操作的戰略目標，從而形成集評價和激勵，傳播和溝通、團結和學習的多功能的戰略管理系統；必須進一步分析和評估企業資源素質與能力，科學確定企業物流戰略，實施戰略管理，確保物流績效管理產生戰略價值。強化零售企業物流績效評價管理

零售企業物流績效評價就是以有效滿足競爭與發展的物流需求為目的，通過客觀定量標準與主觀效用行為測定物流績效的活動過程。具體地說，零售企業物流績效評價是對物流價值的事前計劃與控制以及事后的分析與評估，以衡量企業物流運作系統和活動過程的投入與產出狀況的分析技術和方法。依托現代信息技術和分析工具，零售企業物流績效評價成為一個不斷分析、控制和修正的動態過程。

零售企業物流績效評價是對整個供應鏈體系中多個群體利益的協調、平衡和兼顧。為了建立起零售企業內部物流運作體系和各環節各部門和各個員工的激勵機制，并建立起供應鏈體系中企業與供應商顧客等外部利益群體的利益分享機制，需要對物流績效進行多角度評價的平衡和有機協調。主要包括:外部評價指標(品牌形象、顧客態度、股東收益等)和內部評價指標(內部組織效率、物流運營、技術、創新與成長等)之間的平衡；成果評價指標(市場占有率、利潤、物統費用、物流設備利用率等)與行為評價指標(物流功能組合、物流控制、物流設備狀況、員工、物流流程、物流服務等)之間的平衡；客觀評價指標(響應速度、準時率、準確率、配送頻率、差錯率等)與主觀評價指標(顧客滿意度、員工忠誠度等)之間的平衡；直接評價指標(直接衡量物流活動成本與收益的指標)與間接評價指標(物流活動提升競爭力和品牌影響力的指標)之間的平衡；長期評價指標與短期評價指標的平衡；有形資產評價指標與無形資產評價指標的平衡。

面向未來的競爭，零售企業的績效更多地在于所選擇的供應商績效、所選擇的目標市場顧客績效等構成供應鏈系統的共同績效。零售企業對供應鏈系統的物流績效實施動態測評，可以充分運用現代信息技術將優選的動態測評的關鍵性指標(KPI指標)編制成系統軟件，在零售企業現有的信息系統上根據需要采集數據并分析和提供測評結果，為供應鏈博弈決策提供輔助支持并保證時效性與準確性。構建零售企業物流績效管理體系

要建立零售企業物流績效管理體系，除了要有管理職責、人員與物質資源、績效體系結構等要素之外，還必須要有符合零售企業經營特點的物流運作要素。包括:物流需要的調研與評定，物流服務設計，物流服務提供過程和物流績效管理的分析與改進。

物流需要的調研與評定是企業物流活動過程的首要內容，要運用各種有效方式了解物流需要，依據調研結果和企業實際物流服務條件，確定新的物流服務項目，編制物流服務大綱，以作為物流服務設計的基礎。

物流服務設計是把物流服務大綱中的內容與要求策劃設計為物流服務規范、物流服務提供規范和物流績效控制規范，確定開展預定物流服務項目的時間計劃表，確保一切必要的資源、設施和技術支持，并對物流服務項目進行適當的、切合實際的宣傳。

物流服務規范規定了物流服務的特性、內容、要求及驗收的標準；物流服務提供規范規定了提供物流服務的方法和手段；績效控制規范應有效地控制每一物流服務過程績效，以確保物流服務始終滿足有關規范要求和顧客需要，既可以此制定物流績效管理控制規范，也可納入企業整體服務規范和管理規范之中。

物流服務組織應采取行政、經濟、教育等各種手段確保物流服務規范的實施，不斷地對物流服務過程績效進行評定和記錄，識別和糾正不規范物流服務，把影響物流服務過程績效的各方面因素置于受控狀態。

零售企業應定期或不定期地對物流績效管理進行分析，為此要建立一個物流績效管理信息反饋管理系統，既要進行定性分析，更要進行定量數據收集和統計分析，以尋求績效改進機會，進行績效改進，提高物流績效管理水平。有效運用物流績效改進方法

零售企業物流績效改進就是指為向零售企業物流及其顧客提供增值效益，在整個零售企業范圍內所采取的提高物流績效活動過程的效果與效率的所有措施。績效改進是一種以追求更高的過程效果和效率為目標的持續活動。既為零售企業物流創造績效改進的環境，持續地改進企業物流運作過程；又為零售企業物流績效改進創造必需的價值觀和文化基礎，重視滿足企業內部和外部顧客的需要，使績效改進貫穿于從供方到顧客的整個供應鏈。樹立企業物流整體績效管理思想

一般來說，零售企業物流活動就是為生產經營服務的服務性活動，不同的企業物流服務功能的構成和重要性不同，其績效都會影響顧客感覺中的整體物流績效和顧客的滿意程度。零售企業強化物流績效管理，就必須樹立整體績效管理思想，必須深入了解物流服務全過程，并根據顧客需求，認真做好物流服務網絡體系設計工作和物流績效管理工作，不斷創造物流價值，提高顧客的滿意程度。企業在物流服務過程的各個環節、各個階段，都必須以優質服務組成的整體，為顧客創造更大的物流價值，增強顧客的信任感和忠誠感。

顧客感覺中的物流績效是由零售企業物流員工和顧客之間相互交往的結果決定的。員工的服務知識、服務技能、服務意識、服務行為對顧客感覺中的物流績效有極大的影響。因此，提高內部物流績效，才能為零售企業外部顧客提供優質服務。企業必須高度重視員工的物流服務管理，必須高度重視顧客的物流需求管理。建立有效的物流績效管理信息系統

零售企業建立有效的物流績效管理信息系統能為企業提供物流績效改進決策必需的各種信息，能激勵企業內部員工改進物流服務工作。建立有效的物流績效管理信息系統應遵循以下原則: 7.1 計量顧客對物流績效的期望。零售企業既應計量顧客對物流績效的評估，也應計量顧客對物流服務的期望。顧客對物流績效的期望是顧客評估物流績效的依據。不計量顧客的期望，零售企業就很難正確理解顧客對物流績效的評價。

7.2 強調物流信息績效。零售企業物流績效管理信息系統是根據信息的相關性、精確性、實用性、連續性、可信性來衡量的。零售企業為顧客提供優質服務，可增強顧客忠誠感，擴大市場份額，提高經濟收益。物流績效管理信息系統就是讓管理者了解物流績效對零售企業的影響，做好有關管理工作。

7.3 實時監控物流績效狀況。在為顧客提供物流服務的過程中，由于多種因素的共同影響，導致企業物流績效的變化。加強物流績效管理需要隨時了解和掌握物流績效的現狀、運行過程和發展趨勢，及時發現問題、改進管理，提高企業物流服務與管理績效。一般需要對物流績效進行廣泛深入的調查研究，建立一定的評價指標體系，實現企業物流績效管理信息的實時采集、整理、傳遞，有效實行監督和控制，提高企業物流績效管理水平。參考文獻：

[1]方振邦著.績效管理.北京:中國人民大學出版社.2003.[2]孟建民主編.中國企業效績評價.北京:中國財政經濟出版社.2002.[3]霍佳震等.基于供應鏈的零售商績效評價體系研究.工業工程與管理.2002.[4][美]詹姆士·R·斯托克，道格拉斯·M·蘭伯特著.戰略物流管理.北京：中國財政經濟出版社.2003.

第三篇：中外農產品物流比較及發展對策研究

中外農產品物流比較及發展對策研究

農產品物流，可以提高農產品的標準化程度，減少農產品在流通過程中的損耗，加快農產品流通，降低流通過程中的物流成本，促進農產品增值，穩定增加農民收入，推進農業的產業化、現代化進程。發達國家在發展農業和農產品物流的長期實踐中積累了豐富的經驗。學習國外農產品物流的先進經驗，找出自己的不足，對于發展我國農產品物流，構建現代農產品物流體系有著重要的現實意義。

一、中外農產品物流比較

1.物流主體方面

發達國家農產品物流主體組織化程度較高，其物流主體主要是企業化經營的農場、農產品批發與零售企業以及農民合作組織，而非個人；同時農工商一體化經營的程度較高。例如美國的農場規模大，但農戶仍組織起來進入市場，全國有150多萬農場主參加了“全國農場主聯盟”和“美國農業聯合會”，還有眾多農戶參加了不同類型的農業生產與銷售合作社。在日本，約97%的農戶加入了“農協”，90%的農產品由農協銷售。又如美國的產銷一體化組織把農產品生產同其生產資料的制造與供應（產前部門），以及農產品的儲運、加工和銷售（產后部門）等有關環節有機地結合在一起。在發達國家，單個農戶在農產品物流組織體系中不占重要地位。物流主體較高的組織化程度，能極大地增強其談判能力和市場競爭力。

我國農產品物流主體呈多元化格局，既有實力相對較強的農產品加工企業、各種類型的批發商、終端大型零售商、農民合作組織、農民經紀人、販銷大戶、各類物流企業，也有力量單薄且分散的農戶、個體運輸戶及個體攤販。農產品物流主體的數量雖然很大，但眾多的參與個體和組織規模小、實力弱。眾多小規模、分散的、無差異的農戶組成物流主體的一部分是我國農產品物流的一個特點。據商務部和中國農業大學調查，42%的農戶自己銷售農產品，45%的農戶賣給個體商販，其物流效率極其低下，成本高昂。農民經紀人、販銷大戶和農民合作組織是目前農產品流通的核心主體，但經營條件簡陋，經營方式落后，專業化水平低。農民合作組織雖然有了一定程度發展，但數量相對較少，覆蓋率低，規模不大，規范性發展不足。截至2006年底，全國新型農民合作經濟組織成員數為 3878 萬戶，僅占全國農戶總數的15.6%。

2.物流環節方面

美國農產品物流的一個顯著特征是：渠道短、環節少、速度快、成本低、效率高。其原因在于信息技術的發展和互聯網的普及為異地交易提供了基礎，便利的交通運輸加快了農產品的物流速度，物流管理水平較高。美國78.5%的農產品物流通道為“生產者—配送中心—各種零售商—消費者”，經由批發市場銷售的農產品只占交易總量的20%。

我國農產品大宗物流仍是“商物合一”，全國有70%-80%的鮮活農產品是經由批發市場流通的。農產品物流過程被人為地分割成若干階段。農產品從農戶或農戶合作組織售出，經過產地批發商、銷地批發商及其他各類中間商到達零售終端，再經過零售商送達消費者手中。這其中歷經多道環節，使得農產品物流周期延長，農產品被多次裝卸、倉儲、運輸，物流成本大大增加，同時也造成大量的損失和浪費。據農業部市場司調查，西紅柿從壽光產地農戶手中到北京超市市民手中，其物流通道為“農戶—一級批發商—二級批發商—農貿市場零售商—超市零售商—市民”。價格從每斤1.21元漲到3.8元，市民支付了較高的價格，而農民每斤僅獲利0.167元。

3.物流技術方面

發達國家農產品加工技術、冷凍保鮮技術和包裝技術先進。發達國家農產品加工率均在80%以上，農產品加工產值與農業產值之比約為4∶1，加工食品占食品消費 總 量 的 比 重 為 80%。我國農產品加工率只有20%-30%，農產品加工產值與農業產值之比僅為0.8∶1，加工食品占食物消費總量的比例不到30%。由于經營鏈條短，我國大部分農民只獲得農產品生產環節的利潤。

歐美國家進入冷鏈系統的農產品比例為85%，其果蔬產品實現了冷鏈物流：田間采后預冷→冷庫→冷藏車運輸→批發站冷庫→超市冷柜→消費者冰箱，水果蔬菜在物流環節上的損耗率僅為1%-2%。目前我國只有10%的肉類、20%的水產品、少量的牛奶和豆制品進入冷鏈系統，80%以上的農產品物流仍是常溫物流或自然物流，造成水果蔬菜損失約20%-30%、糧油15%、蛋15%、肉干耗

3%。

發達國家的農產品上市之前通常進行嚴格分級、初加工、包裝等處理。其包裝實現了標準化、系列化甚至禮品化，不僅有利于農產品的遠程銷售，而且可以最大限度地滿足消費者的不同需求，實現價值增值。我國絕大多數上市農產品分級簡單、粗糙，極不規范，包裝簡陋甚至沒有包裝。

4.物流管理方面

發達國家農產品物流的專業化和社會化程度較高，第三方物流服務商的規模和服務范圍越來越大。第三方物流企業經營理念新穎，技術裝備和管理手段先進，服務網絡和信息系統健全，能全面及時地了解客戶的物流服務需求，能對物流過程實施合理的、有效地控制，能為客戶提供綜合性的物流服務。

我國農產品物流的社會化和現代化程度不高，自營物流仍占相當比重。與農產品物流有關的部門、行業和企業各自為政，各自投資建設自己的物流系統，如貨場、倉庫、運輸車隊、裝卸搬運隊伍、包裝廠、鐵路專用線和碼頭等，它們自成體系，獨立運作，相互之間缺乏聯系和協作，造成社會物流資源的重復配置和閑置。目前，從事農產品物流服務的企業，大多是由傳統體制下的運輸、倉儲及批發貿易企業轉型而來。企業規模偏小，經營理念和管理方法陳舊，技術裝備落后。大多數企業還只是被動地按照用戶的指令和要來，從事單一功能的包裝、運輸、倉儲和配送，很少能提供物流信息服務、物流成本控制、物流方案設計以及供應鏈的全過程管理。

5.物流設施設備方面

美國的交通運輸設施十分完備，公路、鐵路、水運四通八達。高速公路遍布城鄉，公路呈網狀結構，能夠直接通往鄉村的每家每戶。鐵路運輸也十分方便，一些農產品收購站和倉庫、加工廠建有專門的鐵路線。多式聯運交通網絡形成并日趨完備。其裝卸輸送機械化水平高，僅糧食裝卸輸送設備就有螺旋式輸送機、可移式膠帶輸送機及低運載量斗式提升機等。日本農產品批發市場配備有完善的保管設施、冷風冷藏設施、配送設施、加工設施等，并靈活運用計算機處理技術，已實際演化為農產品物流中心，物流功能強大。

我國農產品物流設施、設備落后。尚有部分行政村未通公路，一些地方道路等級低，路況差，關卡多，收費重，有的地方交通經常擁堵，尚未形成多式聯運交通網絡。農產品物流體系中專用性資產嚴重不足，標準化程度不高。農產品運輸主要靠敞蓬汽車散裝運輸，集裝箱、箱式冷藏車供不應求。在儲藏方面，通用倉庫較多，專用倉庫、特種倉庫，如低溫庫、冷藏庫、立體倉庫極為短缺，導致簡易倉庫儲藏和混藏、農民分散儲藏、露天堆放問題比較突出。專用叉車、托盤、貨梯、升降平臺、巷道堆垛等機械化裝卸搬運設施遠不能滿足需要，很多操作只能靠人工進行。現有農產品批發市場的道路、供水等基礎設施陳舊，電子信息、冷藏等設備設施不完善，服務功能單一，大部分批發市場缺乏信息服務、質量檢測、交易結算、安全監控、垃圾處理等配套服務設施。

6.物流信息方面

發達國家農產品物流信息化建設比較完善，表現在：（1）農民文化水平和科技素質較高，信息意識較強，能較好地運用物流信息，例如美國有85%的農民上網，16%的農民從事網上購買業務，農業電子商務占總電子商務的8%，在各行業中列第五位。（2）農業信息服務體系健全，各種農業網站、信息咨詢公司能方便地為農民提供各種實用信息。（3）批發市場發揮了信息中心的功能。如日本的批發市場實現了與全國乃至世界主要農產品批發市場的聯網，能發揮信息中心功能，可以實行按樣品交易，做到商物分流。（4）物流企業信息化程度高，如德國的企業通過信息網絡將各國的需求信息和遍布全歐洲的連鎖經營網絡聯結起來，置于同一個信息平臺上, 相互間的信息交流非常方便, 確保了物流信息快速、可靠地傳遞。

我國農產品物流信息化建設滯后：（1）農民文化科技素質較低，信息意識淡薄，信息運用水平低下。（2）農業信息網絡不健全，不能有效地進行農產品市場信息采集、加工、整理和發布，信息時效性差、質量低，農民獲取信息難度大，成本高，收益小。（3）批發市場本應是農產品物流信息樞紐，然而由于信息處理手段和技術落后，大部分農產品批發市場不能提供供求信息和價格信息，更不用說發揮物流信息的處理和傳遞作用。（4）物流企業信息管理水平和技術手段比較落后，缺乏必要的公共物流信息平臺，訂單管理、貨物跟蹤、庫存查詢等物流信息服務功能較弱。

7.物流人才方面

發達國家十分重視物流人才的教育和培訓，他們的物流從業人員都接受過系統的教育和嚴格的考核。據美國俄亥俄州大學2003年統計資料顯示，美國物流從業人員中的95%擁有學士學位，45%擁有碩士學位，22%的人獲得了各種從業資格證書。荷蘭在教學中特別關注國際物流的發展趨勢，他們通過各種課程使學生獲得實用的物流知識和技能，從業人員必須經過重重嚴格的考核，拿到國家頒發的職業資格證書后才可以正式從事物流業。

我國物流人才的教育和培訓與發達國家相比還有較大的差距。我國高校物流教師普遍缺乏物流實際操作經驗，物流教學過程中理論和實踐聯系不夠密切，直接造成學生畢業后的實際操作能力不強。物流從業人員大多數沒有受過系統的物流教育，也沒有獲得職業資格證書，農產品物流從業人員尤其如此。

二、發展我國農產品物流的對策建議

1.積極培育農產品物流主體

一是提高農戶的組織化程度。要加快土地的合理流轉和優化配置，鼓勵土地適度向種養大戶和家庭農場集中，促進適度規模經營和集約經營，以獲得規模效益。加大對農民合作經濟組織的扶持力度，提高農民合作經濟組織對農民的覆蓋范圍，改變以分散農戶為物流起點的現狀。大力推進“龍頭企業+合作經濟組織+農戶”和“合作經濟組織+農戶”的農業產業化經營模式，將更多的農戶納入這類農業產業化經營模式之中，從起點上消除農產品物流的雜亂無序。二是加快培育農村經紀人、運銷大戶和農村各類流通中介組織。加強培訓和業務指導，支持其與農產品批發市場、農產品物流企業建立合作關系。

2.加快農產品物流基礎設施、設備建設加大投入力度，將農產品物流基礎設施建設納入農村基礎設施建設范圍給予支持，拓寬投資渠道，鼓勵和引導社會資金投資農村流通領域。加強交通運輸建設，切實改善鄉村道路狀況，實現村村通公路，提高道路等級和通達率，確保農產品通道暢通無阻。加大農產品物流倉儲、運輸工具、裝卸搬運等設施設備的建設，降低農產品在運輸、倉儲、裝卸、搬運等環節的損耗，提高物流效益。

3.加強農產品物流技術研究

按照優勢農產品和特色農產品區域規劃，對農產品加工業的發展進行統一規劃。鼓勵農民合作經濟組織創辦自己的加工銷售企業，加大對農民合作經濟組織的信貸支持。加快對農產品加工企業的技術改造，鼓勵采用高新技術和先進工藝，提高加工能力、加工深度和產品檔次。積極發展以鮮活農產品冷藏和低溫倉儲、運輸為主的冷鏈物流系統，提高農產品冷藏保鮮能力與市場均衡供應能力。提高農產品的包裝技術，改變過去那種散裝、裸露銷售的經營方式，根據不同產品的特性，不斷改進包裝。

4.大力發展第三方農產品物流服務

第三方農產品物流企業從農戶、農民合作經濟組織或加工企業手中接過農產品，將它們直接送交零售商甚至消費者手中，能減少物流周轉環節，縮短物流周期，節約交易成本，保持農產品的“生鮮”，有利于物流企業提升自身的物流水平，整合社會物流資源，激勵物流環節專用性資產的投入，這不僅有利于農產品的遠程營銷，還能取得更好的效益。要采取多種方式鼓勵專業化社會化農產品物流企業的發展，一是制定相應的政策、法規降低生產企業、流通企業從自營物流中退出的成本，消除國內存在的各種不利于現代物流社會化、專業化服務的障礙，營造全國一體化的第三方物流服務經營環境；二是整合原有農產品流通系統物流資源，加快傳統農產品物流企業向現代第三方農產品物流企業轉變；三是鼓勵各類投資主體依法進入農產品物流服務市場，促進物流領域的競爭；四是在貸款、稅收等方面給予優惠。

5.加快農產品批發市場建設

加快農產品批發市場的建設與發展，特別是重點建設和發展一批跨區域、輻射力強的各具特色的產區農產品專業批發市場。加強農產品批發市場信息、計算機網絡管理系統、檢驗檢測系統及物流配送中心等基礎設施的建設和改造。推進入市農產品質量等級化、包裝標準化和經營規范化。要突破傳統交易方式，加快創新新型交易方式。努力將農產品批發市場打造為商品集散中心、信息交流中心、價格形成中心、資金結算中心和物流配送中心。

6.確立現代物流理念，培養農產品物流專門人才

通過教育、培訓使農民、農民合作經濟組織、農產品加工企業以及農產品流通企業的領導和員工確立現代物流理念，了解現代物流和傳統物流的區別，充分認識第三方物流，使之把物流業務逐漸從自身的生產和流通業務中分離出來。建立多層次、多樣化的物流教育體系，培養農產品物流專門人才。各高等院校應按照農產品物流市場對人才的需求，開設農產品物流專業或相關的專業課程，為農產品物流培養高級經營管理人才；采取多種形式，引導企業、行業組織及民辦教育機構參與并開展多層次的農產品物流人才培訓和教育工作；借鑒國際經驗，推行農產品物流從業人員資格認證制度。各物流主體要采取有效措施提高自身的物流管理水平和運作效率。

7.加快農產品物流信息化建設

當前應主要做好以下工作：一是提高農民綜合素質，增強農戶、農村經紀人、運銷大戶和農民合作經濟組織的信息意識和信息收集能力，降低他們獲取信息的成本。二是健全和完善農業信息網絡，對現有的農業網絡進行集成、整合，改變重復建設、小而散的局面，加強軟硬件建設，擴大網絡覆蓋面，實現信息共享，資源共用。三是建設一支高水平的農業信息人才隊伍，有效進行農產品市場信息的采集、加工、整理和發布，提高信息的時效性和實用性。

參考文獻：略。

第四篇：村鎮銀行金融風險及管理研究開題報告

畢業論文開題報告

題目村鎮銀行金融風險及管理研究學院專業*******班級學生***學號**********指導教師*****

二〇一二年 四 月 十九 日

學院 管理學院專業 *****學生 ***學號 *********

論文題目 村鎮銀行金融風險及管理研究

一、選題背景與意義

1.國內外研究狀況

村鎮銀行作為新興的農村金融機構，對農村金融市場的發展有著至關重要的作用，是農村金融市場的重要補充。自2007年在我國6個省市首次試點以來，村鎮銀行發展勢頭迅猛，據銀監局的相關資料統計，截止到2011年5月，我國村鎮銀行已有536家之多。然而由于其成立時間短、規模小等原因，在其經營中面臨諸多金融風險問題，已經對村鎮銀行的可持續發展構成了嚴重制約和潛在威脅，也越來越引起國內外相關學者的重視。因此，當前研究和探討村鎮銀行的金融風險及管理問題具有重要的理論和現實意義。

由于國外的農村金融市場發展比較早，大量的學者都對此進行了相關研究，并形成了自己獨特的理論體系，在指導農村金融市場發展完善的過程中發揮了重要作用。

Yaron（1997）提出由信息不對稱和逆向選擇帶來的高風險和高交易成本是農村金融服務存在供求接口的根本原因，因此技術的創新和機構的創新應是減少金融中介成本和風險的關鍵。Hugh T.patrick(1995)提出具有代表性的兩種農村金融模式：一是“需求先于供給”模式,農村經濟主體的金融服務需求，導致農村金融組織及相關金融服務供給。而是“供給先于需求”模式，強調農村金融組織及相關金融服務供給先于農村經濟主體的需求。這兩種模式與農村經濟不同發展階段相適應，這兩種模式之間存在一個最優順序。Zeller（2003）認為市場自由化倡導者提出的“一個不被壓抑的金融體制能夠自身最優的發揮功能”命題并不正確，金融市場自由化僅僅是深化農村金融體制改革的必要條件但非充分條件。

由于我國農村金融市場發展比較晚，與此相關的研究也剛剛起步，隨著村鎮銀行的成功試點和發展壯大，對村鎮銀行金融風險的研究也進一步深化，越來越具有針對性。

薛林、衛倩倩（2011）認為當前我國村鎮銀行面臨的主要金融風險主要有信用風險、流動性風險、操作風險、自身經營風險、五險集中的風險、聯保貸款的風險；村鎮銀行監管中存在諸多問題，如監管難度大，監管機制不健全，基層監管基礎薄弱等。應該通過完善農村信用體系，加強農村自身風險管理，不斷創新服務方式，建立完善的聯保風險防范機制，建立存款保險制度，加大政府財稅支持，推動農業保險制度發展等方面進行應對。王亞敏（2009）認為應通過放寬村鎮銀行準入機制，開放更多融資途徑，明確村鎮銀行的經營目標和市場定位以及完善銀行內部風險控制機制來預防和控制金融風險，增強村鎮銀行的抗風險能力，實現可持續發展。武曉芬（2011）

濟南大學

認為應該進行銀行風險控制和化解方式的創新，正確識別風險，開展多途徑的風險化解方式，放寬銀行外監管，加強內部監管來有效化解村鎮銀行風險，實現又好又快發展。

盡管諸多學者專家都對此問題進行了研究，但村鎮銀行的金融風險管理問題仍需進行深層探討，并借鑒國外先進經驗，形成更加適合我國國情的可行性對策和建議，促進我國村鎮銀行的更好更快發展。

2.選題的目的、意義：

目的：村鎮銀行作為新興的銀行業金融機構，是農村金融市場的重要補充，對農村經濟的發展起著至關重要的作用，但由于其規模小，發展時間短，金融風險日益突出，嚴重制約了其發展壯大。因此，本文期望通過對村鎮銀行金融風險及管理問題的研究，提出有效防范村鎮銀行金融風險的可行性建議，促進我國村鎮銀行的可持續發展。

意義：村鎮銀行是農村金融市場的重要補充，對農村經濟的發展起著至關重要的作用，通過本次分析和探討村鎮銀行金融風險與管理問題，我們可以有效樹立村鎮銀行的風險意識，提高其預防和控制金融風險的能力。因此，我認為該研究課題具有重要的意義。

二、研究內容與目標

研究內容：

（一）前言

（二）我國村鎮銀行發展現狀及面臨的金融風險

1.村鎮銀行的發展現狀

2.村鎮銀行面臨的金融風險

（三）我國村鎮銀行金融風險產生的原因

1.村鎮銀行融資困難，融資流動性風險高

2.村鎮銀行內部監管機構不夠健全

3.專業人才匱乏

4.農村金融政策法規不健全，外部監管乏力

5.市場準入及退出制度不夠健全

6.農村信用信用制度建設滯后

（四）有效防范村鎮銀行金融風險和提高管理水平的對策建議

1.進行準確的市場定位，增強吸儲能力

2.建立健全內部監管機構

3.吸引專業人才，加強人才培養

4.健全農村金融政策法規，加強外部監管

5.健全市場準入及退出機制

6.加快農村信用體系建設

濟南大學

7.加快建立存款保險制度

（五）結論

三、研究方法與手段

將以貨幣銀行學為指導，運用宏微觀經濟學的知識，對村鎮銀行的金融風險及其表現進行概述，通過對金融風險成因的深層探究，為村鎮銀行樹立風險意識和預防金融風險提出具體的建議和對策，以促進我國村鎮銀行更好更快發展。

主要的研究方法有：

1.調查研究法：針對這一項目，通過收集資料、數據、以及現場觀察，經過整理、歸納、統計分析，作出規劃。

2.文獻歸納法：收集社會上已經發表的文獻資料，包括自己親身體驗、相關研究成果、統計資料，加以分析、整理、歸納，從而找出有價值、可借鑒吸取的觀點。

3.個案研究法: 通過對幾個經典相關案例的研究，得出一些可借鑒的經驗及教訓，并提出更合理的對策和建議。

四、參考文獻

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[2]韓俊:中國農村金融調查[M].上海遠東出版社,2009(5)

[3]李樹生,何廣文:中國農村金融創新研究[M].中國金融出版社,2008(12)

[4]張琪:我國社區銀行發展模式研究[D].青島大學,2008(6)

[5]高思:中國村鎮銀行總體現狀與發展建議[J].商業現代化,2008（9）:12-1

3[6]石丹林：村鎮銀行：農村金融服務體系的重要補充與完善[J].湖北農村金融研究,2007（3）:7-8

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[8]李莉莉:關于村鎮銀行制度設計與思考[J].金融改革,2007(7):29-32.[9]張杰:中國從村金融制度:結構、變遷與政策[M].北京.中國人民大學出版社,2003.[10]高偉:對我國農村金融的風險分析[J].中國集體經濟,2009(7):17-19.[11]馬伯龍:我國村鎮銀行的現存問題及對策—基于孟加拉鄉村銀行的成功經驗[J].華商,2009(60):11-13.濟南大學

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五、指導教師評語

六、審核意見

濟南大學

第五篇：論電子商務風險管理及改進建議

論電子商務風險管理及改進建議

電子商務安全風險管理策略成為理論與實踐中必須重視的課題。剖析現階段電子商務安全網風險策略的薄弱點，隨著商業銀行網上業務的不斷發展，商業銀行從事金融業務面臨著市場風險、信用風險、以及操作風險等，而電子商務的出現則加劇了上述各類風險發生的可能性以及風險發生之后的破壞程度。2009年以來，我國面臨的網絡仿冒威脅正在逐漸加大，仿冒對象主要是金融網站和電子商務網站。2010年上半年共收到網絡安全事件報告65679件，超過2010年全年案件數，商業銀行電子商務安全風險管理策略已成為理論與實踐中必須重視的課題。

一、信息安全管理的歷史演進與現階段的特點(一)以事件驅動的初級階段時期

19世紀70年代安全主要是指物理設備和環境的安全，人與計算機之間的交互主要局限在大型計算機上的啞終端，安全問題只涉及能訪問終端的少數人。安全管理策略處于初級階段，由事件驅動，沒有形成規范的管理流程。在此階段的前期，只重視技術手段。后期開始重視管理手段，但是技術和管理之間脫節。許多組織對信息安全制定了相應的規章和制度，但組織的信息安全管理基本上還處在一種靜態、局部、少數人負責、突擊式、事后糾正式的管理方式。

(二)標準化時期 企業開始將安全問題作為整體考慮，形成一套較為完整的安全管理策略，其中包括了安全管理的技術手段和管理制度(或稱運作管理)。幾乎所有從事電子商務的企業都擁有自己的安全策略，內容也包括了技術手段、安全管理制度、人員安全教育等等，基本上形成體系，技術和管理手段綜合統一，但是安全風險分析還存在不足之處。

(三)安全風險管理策略時期

隨著電子商務安全管理發展到一個比較高的層次，安全管理策略也演進到安全風險管理階段。主要特點如下：

1.安全風險管理成為主流趨勢；在安全管理策略的演進過程中，技術和管理手段綜合統一、又融入了風險管理的分析、防范策略，從而安全管理進入了安全風險管理時期。西方商業銀行已對安全風險管理形成共識。

2.安全風險管理的國際標準和各國的規范逐漸形成并趨于完善。國際上關于安全風險管理的標準有巴塞爾銀行監管委員會的《電子銀行業務風險管理原則》、英國標準協會制訂的BS7799等。各國也日益重視安全風險管理，制定了許多規范。例如美國貨幣監理署(OCC)的《電子銀行最終規則》、香港金融管理局的《電子銀行服務的安全風險管理》等。中國銀行業監督管理委員也于2006年頒布了《電子銀行業務管理辦法》，對國內企業的電子商務安全風險管理給出了指導意見。

3.利用外部專業化機構對金融機構的安全性評估已成為大部分國家的選擇。電子銀行面臨的安全和技術風險，在相當程度上取決于采用的信息技術的先進程度，系統的設計開發水平，以及相關設施設備及其供應商的選擇等；銀行依靠傳統的風險管理機制已很難識別、監測、控制和管理相關風險。同樣，監管機構也難以完全依靠自身的力量對電子銀行的安全性進行準確評價和監控。因此，大部分國家都采用了依靠外部專業化機構定期對電子銀行安全性進行評估的辦法，加強對電子銀行安全性和技術風險的管理和監管。

4.在許多國家信息系統審計作為一種信息技術服務被廣泛提供，許多知名的咨詢公司都提供類似的信息審計服務。業界的IT風險分析師也成為一種職業，專門從事電子商務的安全風險工作，從經濟學的角度出發分析風險，充分衡量保持安全的代價和收益之間的關系，尋求用最小的代價實現最大的效用，在風險分析中也形成一套較為成熟的模式。

二、我國商業銀行電子商務安全風險管理策略的薄弱點(一)系統管理思想缺乏

目前的電子商務安全風險管理策略，在全局上缺乏系統論理論的指導，在實際操作中受到多種多樣的安全攻擊時會不可避免地出現安全漏洞，無法形成一張全面有序的安全網絡。

實踐中被采用的安全風險管理策略，以及作為指導意見的規則規范，如《信息安全管理實務準則》、《信息技術安全性評估準則》，盡管提出了比較全面的安全風險管理方案，層次上也比較清晰，但是還不足以作為一個風險防范系統。實踐中，電子商務組織是一個復雜的系統組織，電子商務的安全風險管理體系和過程也是個復雜的系統。系統論、控制論的思想在電子商務安全風險管理中是不可或缺的。

(二)風險分析的模型與方法不成熟，定量分析不足 電子商務模式自身的發展歷史也不過20幾年，在風險分析的定量技術上并不成熟；如BS7799中推薦的電子商務安全風險管理中實施風險評估時，往往將威脅發生的可能性定性劃分為幾個級別，將威脅所造成的影響也定性劃分為1～5級，實質上是將一些按照概率發生的事件定義為不連續的幾個級別，在操作上易行，但造成了度量的不精確。在進行監控和審計之后，也存在無法量化、對比的問題。

(三)忽視與原有的傳統風險管理策略的結合

本質上，電子商務的安全風險無非是新興的商業模式對傳統的風險的改變，以及產生的在傳統風險控制領域暫時無法明晰的新風險；現有管理策略只從信息技術的角度、或者從偏重技術的角度看待問題，站在金融領域本身來分析研究較少。這種狀況導致了對電子商務安全風險管理的研究無法立足于一個比較高的層次；忽略了風險的整體性，只進行偏信息和技術的研究，導致了現有的電子商務安全風險管理策略與金融機構原有的傳統業務風險管理策略存在差距。對于商業銀行而言，傳統金融業務的風險控制與電子商務的技術風險控制，兩個方面存在脫節，同樣屬于商業銀行的風險，存在著不同的管理策略，導致多頭管理、資源浪費、機構之間的扯皮，乃至缺位管理。

(四)風險管理策略無法依賴外部的信息安全管理行業 在發達國家，信息系統審計作為一種信息技術服務被廣泛提供，許多知名的咨詢公司都提供類似的信息審計服務。IT風險分析師也成為一種職業，專門從事電子商務的安全風險工作。商業銀行采用依靠外部專業化機構定期對電子銀行的安全性進行評估的辦法，提高對電子銀行安全性和技術風險的管理和監管。而國內初步建立了國家信息安全組織保障體系，制定和引進了一批重要的信息安全管理標準、法律法規，風險評估工作得到了一定重視，但與發達國家成熟完善的外部信息安全管理行業仍有很大差距。

(五)風險轉自管理策略中商業銀行的內部風險控制能力薄弱

我國商業銀行目前均建立起統一的風險管理部門；但風險控制部門的職能、權限與花旗銀行等體制較為先進的銀行相比仍然存在較大差距，風險控制實質上仍然分散在各個子部門；風險的評估、防范與控制實質上完全依靠商業銀行的電子交易部門；風險管理部門、內審稽核部門實質上無法控制電子商務安全風險。例如，風險管理部門接受了電子交易部的風險控制報告，表面上履行的內控審核的流程，但審核作用有限，無法完成電子商務安全風險管理中的監控與審計環節。

三、商業銀行的電子商務安全風險管理策略的改進建議(一)基于系統的思想構建商業銀行電子商務安全風險管理策略框架

利用系統理論作為總體的指導思想，將電子商務安全風險管理策略本身當作一個開放的自適應系統。將商業銀行電子商務安全風險管理中的各個環節組成循環上升的系統。

在商業銀行電子商務安全風險控制的流程中，經過信息安全的風險評估、資產識別和選擇、實施控制降低風險的措施、將風險控制在可接受的范圍內，然后進行監控和審計；尤其重要的是把監控和審計所得到的內容作為新一輪風險分析輸入，從而開始新一輪的風險管理過程。商業銀行電子商務安全風險管理的各個步驟為動態的循環系統。每完成一個循環，安全風險管理的有效性就上一個臺階，商業銀行的安全管理水平變得到了提高。

(二)電子商務安全風險管理中定量分析中的改進思路 商業銀行可以借鑒成熟的傳統金融風險度量中的一些方法來改變電子商務安全風險管理中對資產進行粗略的優先級別排序的方法。實踐中，商業銀行對操作風險的管理與對電子商務安全風險管理有其相似之處。巴塞爾委員會對商業銀行的操作風險的內部計量法中規定，商業銀行內部估計風險敞口指標、損失事件發生的概率、風險損失，巴塞爾委員會制定資本要求的轉換系數；在度量損失的分布時，主要利用統計和精算技術。商業銀行應通過數據庫將威脅發生的頻率、威脅所造成的影響等精確記錄下來，利用現有的度量方法進行精確的風險定量分析的嘗試。

(三)將商業銀行電子商務安全風險納入商業銀行總體風險管理范疇

將商業銀行所面臨的全部風險放在一個框架中考慮。傳統風險管理以及電子商務安全風險管理都是風險管理系統中子系統，二者相互聯系、相互影響，不可分割。嘗試借鑒信用風險與操作風險度量的方法與思想，短期內將其與信用風險控制銜接，最終形成一個全面的商業銀行安全風險管理框架。

(四)商業銀行要積極促進電子商務安全風險管理策略的改進

(1)、充分利用國內或國外能夠獲得的信息系統審計、外部信息安全評估等服務，采取定期評估審計、不斷采取措施改善風險狀態的策略；

(2)、在目前商業銀行的組織與管理體制下，風險控制部門與傳統金融業務部門的流程需不斷改善，商業銀行必須創造條件，加強風險管理部門與電子商務部門的交叉配合，包括各部門人員的配臵、培訓等各方面；使風險管理部門能夠履行安全風險管理的監控與審計職能；

(3)、商業銀行必須重視對傳統金融風險與電子商務安全風險的統一度量問題的研究，不斷提高風險管理部門綜合控制風險的能力，充分考慮電子商務安全風險與信用風險、操作風險的交叉問題，為實現全面風險管理奠定基礎。依賴外部的信息安全管理行業在發達國家，信息系統審計作為一種信息技術服務被廣泛提供，許多知名的咨詢公司都提供類似的信息審計服務。IT風險分析師也成為一種職業，專門從事電子商務的安全風險工作。商業銀行采用依靠外部專業化機構定期對電子銀行的安全性進行評估的辦法，提高對電子銀行安全性和技術風險的管理和監管。而國內初步建立了國家信息安全組織保障體系，制定和引進了一批重要的信息安全管理標準、法律法規，風險評估工作得到了一定重視，但與發達國家成熟完善的外部信息安全管理行業仍有很大差距。

(五)風險管理策略中商業銀行的內部風險控制能力薄弱 我國商業銀行目前均建立起統一的風險管理部門；但風險控制部門的職能、權限與花旗銀行等體制較為先進的銀行相比仍然存在較大差距，風險控制實質上仍然分散在各個子部門；風險的評估、防范與控制實質上完全依靠商業銀行的電子交易部門；風險管理部門、內審稽核部門實質上無法控制電子商務安全風險。例如，風險管理部門接受了電子交易部的風險控制報告，表面上履行的內控審核的流程，但審核作用有限，無法完成電子商務安全風險管理中的監控與審計環節。

【參考文獻】

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