第一篇：農(nóng)村金融功能缺陷的根源及化解途徑

農(nóng)村金融功能缺陷的根源及化解途徑

摘要：當(dāng)前，我國(guó)農(nóng)村金融在信貸資金供需配置、信貸資金投向及結(jié)構(gòu)、農(nóng)村金融市場(chǎng)直接融資和間接融資等方面存在著嚴(yán)重失衡。其根源是多方面的，主要包括：農(nóng)村金融組織供給不足、資金來(lái)源單

一、信息不對(duì)稱(chēng)、有效抵押品稀缺、外部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制不完善和信用環(huán)境不斷惡化。其化解途徑在于調(diào)整涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)的功能定位、推進(jìn)農(nóng)村金融市場(chǎng)創(chuàng)新、拓寬融資渠道、完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制和農(nóng)村信用環(huán)境建設(shè)。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融；功能缺陷；根源；化解途徑

中圖分類(lèi)號(hào)：F830.6 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1005－2674(2007)12－0054－03

一、我國(guó)農(nóng)村金融供給現(xiàn)狀

1、信貸資金供需配置失衡

首先，信貸供給比例不斷下降。根據(jù)中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒2004、2005、2006年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，2004年，我國(guó)貸款余額178197.78億元，農(nóng)業(yè)貸款為9843.11億元，占5.52％，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款8069.22億元，占4.53％。2005年我國(guó)貸款余額為194690.4億元，農(nóng)業(yè)貸款為11529.93億元，占5.92％，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款7901.76億元，占4.09％；2006年，我國(guó)貸款余額為335434.1億元，農(nóng)業(yè)貸款為13208.19億元，占5.52％，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款8069.22億元，占2.76％。總體看，農(nóng)業(yè)貸款和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款之和逐年下降，尤其是鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款2006年已下降到2.76％。其次，信貸需求滿(mǎn)足率低。銀監(jiān)局調(diào)查報(bào)告顯示，近年安徽省農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)(不含政策性銀行)對(duì)約481.5萬(wàn)戶(hù)自然人發(fā)放了貸款，占全省農(nóng)戶(hù)總數(shù)的41.06％，55.71％的被調(diào)查企業(yè)表示其貸款需求未得到滿(mǎn)足。最后，與國(guó)民經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)比，信貸資源配置極度不合理。從農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)所創(chuàng)造的國(guó)民生產(chǎn)總值看，2004、2005、2006年農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)分別用10.49％、10.05％、8.62％的貸款創(chuàng)造了45％、48％、50％左右的GDP，充分表明了資源配置的嚴(yán)重不合理。

2、信貸資金投向結(jié)構(gòu)及期限結(jié)構(gòu)失衡

當(dāng)前農(nóng)村信貸供給大部分以小額貸款為主(5000元以下)，大額貸款受到嚴(yán)格限制，資金支持多局限于傳統(tǒng)小農(nóng)生產(chǎn)，難以滿(mǎn)足農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、第二、三產(chǎn)業(yè)發(fā)展等規(guī)模資金需求；貸款期限以短期或流動(dòng)資金貸款為主，中長(zhǎng)期貸款和固定資產(chǎn)貸款比重過(guò)小。授信額度小、貸款期限過(guò)短，使得中長(zhǎng)期項(xiàng)目所需資金無(wú)法得到滿(mǎn)足，從而影響了對(duì)結(jié)構(gòu)調(diào)整項(xiàng)目的支持力度。

3、直接融資和間接融資比例失調(diào)

發(fā)達(dá)國(guó)家直接融資與間接融資比例一般為3:7，我國(guó)此比例約為1:9，直接融資與間接融資比例失凋，導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)過(guò)度集中于銀行業(yè)。受企業(yè)發(fā)債條件、改制及上市成本限制，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)等利用債券市場(chǎng)、證券市場(chǎng)募集資金的渠道不暢通。我國(guó)目前一千多家上市公司中，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)改制而來(lái)的只有近五十家。已經(jīng)上市的農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)數(shù)量少，盈利能力普遍低，凈資產(chǎn)收益率往往達(dá)不到再融資的條件，上市后所募集的資金也多轉(zhuǎn)入非農(nóng)領(lǐng)域。

二、農(nóng)村金融功能缺陷的根源

1、農(nóng)村金融組織供給不足

農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)信社、農(nóng)村郵政儲(chǔ)蓄所和中國(guó)人民保險(xiǎn)公司，是當(dāng)前為農(nóng)村提供金融服務(wù)的主體，但真正為農(nóng)村提供資金的金融組織卻非常有限。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行作為政策性銀行，1998年被確定為專(zhuān)事糧棉統(tǒng)銷(xiāo)統(tǒng)購(gòu)的機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)基本不對(duì)一般涉農(nóng)企業(yè)和農(nóng)戶(hù)貸款；農(nóng)村郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)是唯一遍及中國(guó)縣鄉(xiāng)的金融機(jī)構(gòu)，2006年底改革前，只提供儲(chǔ)蓄、匯兌等基本金融服務(wù)，不提供貸款業(yè)務(wù)，現(xiàn)在也只是在部分省市嘗試小額信貸；農(nóng)業(yè)銀行的涉農(nóng)貸款主要面向農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)等，很少面向農(nóng)戶(hù)；農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融服務(wù)的主要供給者，受史上政策調(diào)整、吸儲(chǔ)能力、業(yè)務(wù)拓展能力及未形成金融網(wǎng)絡(luò)所限，全國(guó)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需資金難以得到保障；中國(guó)人民保險(xiǎn)公司承擔(dān)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)任務(wù)因缺乏政策補(bǔ)貼支持和出現(xiàn)虧損，不得不收縮范圍，從而減少了農(nóng)民受災(zāi)后的資金供給。

2、農(nóng)村金融組織資金來(lái)源單一

當(dāng)前農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的存款主要依靠農(nóng)村居民的儲(chǔ)蓄存款，農(nóng)戶(hù)儲(chǔ)蓄存款占農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款的85％－95％。由于農(nóng)民可支配收入增長(zhǎng)緩慢導(dǎo)致了金融機(jī)構(gòu)儲(chǔ)源減少，增量不足。農(nóng)戶(hù)儲(chǔ)蓄存款增長(zhǎng)額占全國(guó)儲(chǔ)蓄存款增長(zhǎng)額的比重從2000年的31.85％下降到2004年的20.96％。筆者認(rèn)為影響農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資金來(lái)源的原因有三：其一，受利率低、存取成本高及金融機(jī)構(gòu)向農(nóng)戶(hù)吸儲(chǔ)積極性不高影響，導(dǎo)致通過(guò)擴(kuò)大農(nóng)戶(hù)儲(chǔ)蓄存款額來(lái)擴(kuò)充農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)信貸資金供給途徑不暢；其二，郵政儲(chǔ)蓄存款影響當(dāng)?shù)乜少J資金投入，郵政儲(chǔ)蓄只存不貸無(wú)任何風(fēng)險(xiǎn)，且有人民銀行利息收入，吸儲(chǔ)積極性高，分流了大量農(nóng)村儲(chǔ)蓄資源，盡管從2003年以來(lái)，中國(guó)人民銀行出臺(tái)了多項(xiàng)政策措施，力圖促進(jìn)郵政儲(chǔ)蓄資金直接和間接地回流農(nóng)村領(lǐng)域，但是，兩年多的實(shí)踐并沒(méi)有帶來(lái)政府意圖的實(shí)現(xiàn)；其三，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)金融產(chǎn)品單一，一定程度上影響了農(nóng)村信貸資金融通，我國(guó)資本市場(chǎng)起步晚，金融創(chuàng)新能力不足，傳統(tǒng)的存貸款仍然是儲(chǔ)蓄――投資轉(zhuǎn)化的主渠道，農(nóng)民通過(guò)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)購(gòu)買(mǎi)其他類(lèi)型金融產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)財(cái)富增值的渠道不多，問(wèn)接影響了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)信貸儲(chǔ)備。另外，大多數(shù)農(nóng)信社只開(kāi)展了債券分銷(xiāo)、現(xiàn)券買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)，不能作為獨(dú)立法人進(jìn)入全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)，造成拓展信貸資金來(lái)源有限。

3、信息不對(duì)稱(chēng)與有效抵押品稀缺引致信貸缺口

我國(guó)大多數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)沒(méi)有真正建立比較正規(guī)健全的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，生活消費(fèi)開(kāi)支與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)支出往往未真正分開(kāi)，不能及時(shí)給農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)提供各種反映企業(yè)資金狀況的真實(shí)信息，從而使金融機(jī)構(gòu)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的貸款特別慎重。在信息不對(duì)稱(chēng)的情況下，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)為保障自身安全，只能要求農(nóng)戶(hù)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)提供足值的抵押品，以求得實(shí)質(zhì)性的風(fēng)險(xiǎn)保障。而抵押品是否足值、是否有效，依賴(lài)于法律框架和抵押品二級(jí)市場(chǎng)的發(fā)達(dá)程度。當(dāng)前銀行普遍接受的抵押品僅限于二級(jí)市場(chǎng)比較發(fā)達(dá)、價(jià)格比較穩(wěn)定、可控性較強(qiáng)的土地、房產(chǎn)，但是，從農(nóng)戶(hù)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)看，往往缺少足值的不動(dòng)產(chǎn)作為抵押品，導(dǎo)致農(nóng)戶(hù)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)融資的困難。

4、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)外部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制不完善

完善的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)良性循環(huán)的有效保證，它能夠在損失實(shí)際發(fā)生后及時(shí)給予補(bǔ)償，減少風(fēng)險(xiǎn)的積聚。無(wú)論發(fā)達(dá)國(guó)家還是發(fā)展中國(guó)家，都對(duì)農(nóng)村金融采取特殊的扶持政策，對(duì)金融機(jī)構(gòu)支持“三農(nóng)”的風(fēng)險(xiǎn)予以合理補(bǔ)償。我國(guó)政府對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的政策扶持有限，大量支農(nóng)貸款、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等金融業(yè)務(wù)得不到貼息和補(bǔ)償，相應(yīng)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度、擔(dān)保制度也不健全，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)被迫承擔(dān)著部分支農(nóng)的重任，由此產(chǎn)生的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)不可避免地傳遞給了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。

5、農(nóng)村金融信用環(huán)境不斷惡化

銀行的基本特征是以較低的資本金來(lái)運(yùn)營(yíng)大量的負(fù)債，沒(méi)有社會(huì)信用的支持就寸步難行，而信用缺失是當(dāng)前農(nóng)戶(hù)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)存在的普遍問(wèn)題，集中表現(xiàn)為：部分農(nóng)戶(hù)信用觀念淡薄，對(duì)信用債務(wù)漠然置之，想方設(shè)法賴(lài)債不還；鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)借改制之機(jī)，人為逃廢債務(wù)，嚴(yán)重侵害了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益；法律體系不夠健全，金融債權(quán)難以保全；缺乏農(nóng)戶(hù)和農(nóng)村企業(yè)信用信息的征信系統(tǒng)，獲取貸方有效信息難。這些問(wèn)題造成農(nóng)村金融信用環(huán)境日益惡化，金融風(fēng)險(xiǎn)不斷累積，嚴(yán)重影響了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)信貸投放的積極性。

6、債券市場(chǎng)和證券市場(chǎng)融資渠道不暢

根據(jù)1993年的《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》規(guī)定，我國(guó)企業(yè)發(fā)行債券，必須在發(fā)行債券前一年度申報(bào)發(fā)行計(jì)劃，由人民銀行省級(jí)分行與同級(jí)計(jì)委審核。然后報(bào)人民銀行總行和國(guó)家計(jì)委，由人民銀行總行和國(guó)家計(jì)委綜合平衡后提出企業(yè)債券年度發(fā)行計(jì)劃，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，而后下達(dá)執(zhí)行。國(guó)家實(shí)際上對(duì)企業(yè)債券市場(chǎng)采取了以額度控制為特征的計(jì)劃管制及行政管理，只允許企業(yè)債券融資在信貸計(jì)劃所允許的范圍內(nèi)發(fā)展。在這種“額度”加“審批”發(fā)行方式下，企業(yè)債券的發(fā)債主體明顯向中央直屬的大型企業(yè)和一些行業(yè)性壟斷企業(yè)傾斜，農(nóng)村企業(yè)難以利用發(fā)行企業(yè)債券進(jìn)行融資。我國(guó)證券市場(chǎng)起步也較晚，受改制及上市條件、上市成本限制，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)等利用證券市場(chǎng)募集資金渠道不暢通。

三、農(nóng)村金融功能缺陷的化解途徑

1、調(diào)整涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)的功能定位

第一，強(qiáng)化農(nóng)村信用社合作金融的主體地位。一是將其承擔(dān)的政策性業(yè)務(wù)剝離給農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，在剝離之后可以轉(zhuǎn)為代理業(yè)務(wù)；二是在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，提高小額信用貸款額度，繼續(xù)拓展農(nóng)戶(hù)小額信用貸款等具有特色的業(yè)務(wù)；三是加快解決結(jié)算渠道不暢的問(wèn)題，提高信用社自身融資的能力。第二，拓展農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行業(yè)務(wù)范圍。在現(xiàn)有業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，把業(yè)務(wù)拓展到農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)(農(nóng)業(yè)、交通、能源、環(huán)保等)、農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)、農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)和農(nóng)村社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需要的公益事業(yè)等項(xiàng)目的融資上。還可考慮把財(cái)政性支農(nóng)資金和國(guó)家農(nóng)業(yè)扶貧資金委托農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行投放和管理。第三，發(fā)揮農(nóng)業(yè)銀行商業(yè)性信貸資金的優(yōu)勢(shì)。對(duì)農(nóng)業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略要作出適當(dāng)調(diào)整，在按照商業(yè)化經(jīng)營(yíng)原則的基礎(chǔ)上，對(duì)縣域經(jīng)濟(jì)要進(jìn)一步加大信貸支持力度，尤其是對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)業(yè)科技園區(qū)、農(nóng)業(yè)企業(yè)化等的發(fā)展和經(jīng)營(yíng)提供貸款業(yè)務(wù)，基層農(nóng)業(yè)銀行耍回歸支農(nóng)領(lǐng)域，明確其支農(nóng)職責(zé)，重點(diǎn)支持依托農(nóng)業(yè)的龍頭企業(yè)、基地、農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)和農(nóng)村工業(yè)化建設(shè)等大額信貸資金需求。第四，完善農(nóng)村郵政儲(chǔ)蓄資金回流農(nóng)村機(jī)制。宣傳和推廣郵政儲(chǔ)蓄定期存單小額質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，促進(jìn)郵政儲(chǔ)蓄資金多渠道回流農(nóng)村，并從制度安排、風(fēng)險(xiǎn)防范、人員配置等多方面保證其健康發(fā)展。第五，完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)組織體系和運(yùn)作機(jī)制。可以考慮把農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為公共金融產(chǎn)品供給，建立政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。

2、推進(jìn)農(nóng)村金融市場(chǎng)創(chuàng)新，拓寬融資渠道

首先，扶植農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)中的龍頭企業(yè)，加速其上市步伐，解決資本金瓶頸問(wèn)題，建立區(qū)域小額資本市場(chǎng)，為尚達(dá)不到上市資格的企業(yè)融通資金開(kāi)創(chuàng)渠道，允許優(yōu)秀的農(nóng)村企業(yè)獨(dú)立發(fā)行企業(yè)債券，增強(qiáng)其直接融資能力；其次，加大農(nóng)村金融產(chǎn)品創(chuàng)新，為農(nóng)民和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)購(gòu)買(mǎi)金融產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)財(cái)富增值提供多種選擇；再次，掌握農(nóng)村金融實(shí)際需求，提供農(nóng)戶(hù)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)供給和需求相對(duì)應(yīng)的信貸結(jié)構(gòu)和信貸期限，根據(jù)農(nóng)戶(hù)貸款用途、生產(chǎn)周期、還款來(lái)源等因素合理確定期限，合理把握信貸投人和回收時(shí)機(jī)，避免產(chǎn)生不良資產(chǎn)；最后，推薦符合條件的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)，拓展信貸資金來(lái)源。

3、完善農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

一是鼓勵(lì)建立專(zhuān)業(yè)涉農(nóng)信用擔(dān)保體系，組建商業(yè)性和政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，重點(diǎn)解決農(nóng)戶(hù)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款擔(dān)保難的問(wèn)題。同時(shí)構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理和補(bǔ)償機(jī)制，分散支農(nóng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，提高農(nóng)民應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)的能力，可采取政府扶持、農(nóng)民互助合作、多方投資入股、各金融機(jī)構(gòu)聯(lián)合以及政策性保險(xiǎn)與商業(yè)性保險(xiǎn)相結(jié)合等方式，建立多類(lèi)型、多層次的農(nóng)業(yè)、農(nóng)村保險(xiǎn)與再保險(xiǎn)體系，使農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民在遭受災(zāi)害后及時(shí)得到經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，盡快恢復(fù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。二是積極探索農(nóng)村融資和信貸擔(dān)保抵押新途徑。探索試行集體土地使用權(quán)的抵押融資方式，如允許農(nóng)民將承包的土地使用權(quán)用作抵押物向金融機(jī)構(gòu)融資，把土地使用權(quán)租賃和轉(zhuǎn)讓給其他投資者，或作為投資資產(chǎn)與其他投資者進(jìn)行合作。引導(dǎo)和鼓勵(lì)現(xiàn)有中小企業(yè)擔(dān)保公司業(yè)務(wù)向農(nóng)村延伸，加強(qiáng)與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的合作，為農(nóng)戶(hù)和農(nóng)村企業(yè)提供融資擔(dān)保服務(wù)。

4、完善農(nóng)村信用環(huán)境建設(shè)

加快農(nóng)村征信體系建設(shè)，引導(dǎo)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)重視搜集農(nóng)戶(hù)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)信譽(yù)、道德品質(zhì)等軟信息，建立農(nóng)戶(hù)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)信用檔案和信用數(shù)據(jù)庫(kù)，加強(qiáng)信用鄉(xiāng)、信用村和信用戶(hù)、信用企業(yè)評(píng)定工作，為增加信用貸款創(chuàng)造條件，加快社會(huì)信用信息方面的立法，建立覆蓋全國(guó)農(nóng)村的征信體系和網(wǎng)絡(luò)化的征信數(shù)據(jù)庫(kù)，以及建立覆蓋全社會(huì)的嚴(yán)格的信用監(jiān)督獎(jiǎng)懲制度，實(shí)行長(zhǎng)期綜合治理。

責(zé)任編輯：孫立冰

第二篇：高校畢業(yè)生就業(yè)協(xié)議的功能缺陷及化解策略論文

[論文摘要]就業(yè)協(xié)議是我國(guó)高校畢業(yè)生就業(yè)體制由計(jì)劃管理向市場(chǎng)導(dǎo)向轉(zhuǎn)軌時(shí)期的特殊產(chǎn)物，隨著時(shí)間的推移，其注重行政管理的設(shè)計(jì)理念及由此而產(chǎn)生的功能缺陷日益顯露，不僅嚴(yán)重阻礙學(xué)生擇業(yè)自主權(quán)和單位用人自主權(quán)的實(shí)現(xiàn)，而且導(dǎo)致隨意違約毀約、虛假簽約現(xiàn)象的泛濫。為此，必須進(jìn)行相應(yīng)的制度變革，徹底矯正就業(yè)協(xié)議的功能缺陷，以便進(jìn)一步完善就業(yè)協(xié)議制度，進(jìn)而把我國(guó)高校畢業(yè)生就業(yè)制度改革推向深入。

[論文關(guān)鍵詞]高校畢業(yè)生就業(yè)協(xié)議功能缺陷

高校畢業(yè)生就業(yè)協(xié)議（以下簡(jiǎn)稱(chēng)就業(yè)協(xié)議）是畢業(yè)生、用人單位和高校共同簽訂的書(shū)面協(xié)議，它承載著確定各方的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系、學(xué)校上報(bào)就業(yè)計(jì)劃、用人單位申報(bào)進(jìn)人指標(biāo)、畢業(yè)生辦理落戶(hù)手續(xù)和國(guó)家統(tǒng)計(jì)高校畢業(yè)生就業(yè)狀況等諸多功能。就業(yè)協(xié)議的這種功能定位在特定時(shí)期對(duì)維護(hù)國(guó)家就業(yè)計(jì)劃的嚴(yán)肅性，推動(dòng)高校畢業(yè)生就業(yè)體制的改革和發(fā)展，保護(hù)當(dāng)事人各方的合法權(quán)益，促進(jìn)高校乃至整個(gè)社會(huì)的和諧穩(wěn)定都起到了積極作用。但不容忽視的是，就業(yè)協(xié)議的現(xiàn)有功能不僅不能有效發(fā)揮其應(yīng)有的作用，反而越來(lái)越充分暴露出諸多缺陷和不足。為此，必須進(jìn)行相應(yīng)的制度變革，及時(shí)矯正就業(yè)協(xié)議的功能缺陷，以便進(jìn)一步完善就業(yè)協(xié)議制度，推進(jìn)我國(guó)高校畢業(yè)生就業(yè)制度改革向縱深發(fā)展。

一、就業(yè)協(xié)議的功能缺陷及危害

（一）就業(yè)協(xié)議承載過(guò)多的行政管理功能，嚴(yán)重阻礙學(xué)生擇業(yè)自主權(quán)和單位用人自主權(quán)的實(shí)現(xiàn)

在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，國(guó)家實(shí)行“統(tǒng)包統(tǒng)分”的高校畢業(yè)生就業(yè)計(jì)劃分配制度，當(dāng)時(shí)用人單位沒(méi)有用工自主權(quán)，畢業(yè)生也沒(méi)有擇業(yè)自由權(quán)，在大學(xué)生就業(yè)過(guò)程中起著重要作用的是派遣證。自20世紀(jì)90年代以后，國(guó)家對(duì)畢業(yè)生就業(yè)制度進(jìn)行了改革，逐步建立和實(shí)行以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以“供需見(jiàn)面、雙向選擇”為特征的新型畢業(yè)生就業(yè)體制。就業(yè)協(xié)議正是這種新舊體制轉(zhuǎn)軌時(shí)期的特殊產(chǎn)物。隨著時(shí)代的發(fā)展，就業(yè)協(xié)議注重行政管理的設(shè)計(jì)理念和運(yùn)作模式已成為阻礙高校畢業(yè)生就業(yè)制度改革向縱深發(fā)展的羈絆。盡管教育部門(mén)逐步對(duì)就業(yè)協(xié)議制度進(jìn)行了一些“去行政化”的調(diào)整，但成效并不明顯，原先固化在就業(yè)協(xié)議中的諸多管理功能依然存在并繼續(xù)發(fā)揮主導(dǎo)作用。如畢業(yè)生就業(yè)計(jì)劃報(bào)批、報(bào)到證發(fā)放、戶(hù)籍遷移等管理事項(xiàng)至今仍被牢牢地捆綁、嵌入到就業(yè)協(xié)議的訂立和履行過(guò)程之中，而且有關(guān)部門(mén)及高校始終扮演著決定性角色，這足以表明就業(yè)協(xié)議“帶有濃厚行政色彩的管理功能已經(jīng)明顯掩蓋了作為確定畢業(yè)生和用人單位之間勞動(dòng)關(guān)系的法律功能”。就業(yè)協(xié)議這種管理功能的固化，完全模糊和混淆了兩種不同性質(zhì)行為的法律界限，其實(shí)質(zhì)就是試圖以命令和服從為特征的管理行為來(lái)支配甚至取代以平等協(xié)商為特征的協(xié)議行為，勢(shì)必導(dǎo)致行政管理權(quán)力的過(guò)度擴(kuò)張和相對(duì)人權(quán)利的極度萎縮，嚴(yán)重干擾和阻礙學(xué)生就業(yè)自主權(quán)、單位用人自主權(quán)的實(shí)現(xiàn)，既與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下勞動(dòng)力配置市場(chǎng)化、就業(yè)行為自主化、勞動(dòng)關(guān)系契約化的理念格格不入，也與就業(yè)管理規(guī)范化、法制化的目標(biāo)相去甚遠(yuǎn)。正如有學(xué)者所說(shuō)的那樣，就業(yè)協(xié)議須經(jīng)學(xué)校審核同意方有效力，限制了畢業(yè)生就業(yè)權(quán)利的實(shí)現(xiàn)，違反了法律關(guān)于保護(hù)勞動(dòng)者基本權(quán)利的精神，其本質(zhì)是一種以部門(mén)規(guī)章限制公民基本權(quán)利的違憲行為。

（二）就業(yè)協(xié)議約束功能的弱化，導(dǎo)致隨意違約、毀約現(xiàn)象嚴(yán)重

目前，就業(yè)協(xié)議的主體大都涉及畢業(yè)生、用人單位和高校三方當(dāng)事人，就業(yè)協(xié)議因之被稱(chēng)為“三方協(xié)議”。在就業(yè)協(xié)議簽訂過(guò)程中，畢業(yè)生和用人單位基于平等主體地位自主協(xié)定雙方的權(quán)利義務(wù)，高校則是以管理者的身份出現(xiàn)，充當(dāng)審查協(xié)議內(nèi)容、鑒證協(xié)議成立的角色，并非平等主體。因而嚴(yán)格地講，這種“三方協(xié)議”是在“私人”意思自治的基礎(chǔ)上填加了公力干預(yù)的內(nèi)容，高校作為第三方參與到就業(yè)協(xié)議中來(lái)，毫無(wú)接受協(xié)議約束的主觀意圖和行為基礎(chǔ)，其承擔(dān)的推薦畢業(yè)生并督促其依約報(bào)到等相關(guān)職責(zé)，充其量是教育行政部門(mén)委托各高校向用人單位承擔(dān)一定保證或擔(dān)保的一種實(shí)踐操作，這與法律意義上的擔(dān)保人的責(zé)任不可相提并論，以至于“用人單位與勞動(dòng)者爽約后，高校承擔(dān)違約責(zé)任者甚少”，或根本就沒(méi)有承擔(dān)過(guò)責(zé)任，也就不足為奇了。這就使得高校作為就業(yè)協(xié)議的主體非但起不到敦促和保證畢業(yè)生和用人單位恪守協(xié)議的作用，反而會(huì)大大破壞和損傷協(xié)議的約束功能，降低和弱化協(xié)議的拘束力，甚至極有可能會(huì)放縱和助長(zhǎng)畢業(yè)生和用人單位的違約失信行為。另外，目前高校普遍使用的就業(yè)協(xié)議是省級(jí)以上教育行政部門(mén)統(tǒng)一印制的格式文本，其內(nèi)容除了含有各方當(dāng)事人的基本信息及其在畢業(yè)生就業(yè)過(guò)程中的權(quán)利、義務(wù)外，還設(shè)定一個(gè)空白備注欄，任由畢業(yè)生和用人單位雙方就服務(wù)期、工作內(nèi)容和工作地點(diǎn)、勞動(dòng)報(bào)酬、社會(huì)保險(xiǎn)、勞動(dòng)保護(hù)和勞動(dòng)條件、違約責(zé)任等方面進(jìn)行特別約定。在實(shí)踐中，面對(duì)日益嚴(yán)峻的就業(yè)形勢(shì)，處于弱勢(shì)地位的畢業(yè)生無(wú)法從容地與用人單位討價(jià)還價(jià)，往往采取退而求其次的策略，被動(dòng)接受用人單位提出的非常簡(jiǎn)單、模糊的條文內(nèi)容，其結(jié)果必然使就業(yè)協(xié)議的約束力大打折扣。由于就業(yè)協(xié)議約束功能的嚴(yán)重弱化，勢(shì)必造成違約、毀約的現(xiàn)象日趨嚴(yán)重。據(jù)調(diào)查，近年來(lái)有些高校畢業(yè)生就業(yè)協(xié)議違約率以每年5—10％的速度持續(xù)攀升，部分重點(diǎn)大學(xué)的違約率更是接近半數(shù)0。另?yè)?jù)不完全統(tǒng)計(jì)，有的地區(qū)就業(yè)協(xié)議的解除率甚至高達(dá)70％。

（三）就業(yè)協(xié)議統(tǒng)計(jì)功能的異化，導(dǎo)致虛假簽約現(xiàn)象嚴(yán)重

在對(duì)待畢業(yè)生就業(yè)問(wèn)題上，國(guó)家教育行政部門(mén)先是規(guī)定：“要把畢業(yè)生就業(yè)率作為評(píng)議高校設(shè)置的主要依據(jù)和參數(shù)。對(duì)畢業(yè)生就業(yè)率低的地區(qū)，控制新增高校的數(shù)量。”教育部2003年4月25日頒布的《關(guān)于進(jìn)一步深化教育改革，促進(jìn)高校畢業(yè)生就業(yè)工作的若干意見(jiàn)》后又強(qiáng)調(diào)要致力于“建立完善的高校畢業(yè)生就業(yè)情況報(bào)告、公布、督查和評(píng)估制度，建立高校布局結(jié)構(gòu)、發(fā)展規(guī)劃、專(zhuān)業(yè)設(shè)置、招生規(guī)模、辦學(xué)評(píng)估、經(jīng)費(fèi)投入、領(lǐng)導(dǎo)班子考核等工作與畢業(yè)生就業(yè)狀況掛鉤的管理制度和工作機(jī)制”。教育部辦公廳2004年6月3日頒布的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和完善高校畢業(yè)生就業(yè)狀況統(tǒng)計(jì)報(bào)告工作的通知》談到，這種將事關(guān)學(xué)校生存和發(fā)展的諸多重大事務(wù)與學(xué)生就業(yè)直接掛鉤的政策導(dǎo)向，確實(shí)起到了促進(jìn)多數(shù)高校積極主動(dòng)地面向社會(huì)和對(duì)接市場(chǎng)辦學(xué)，切實(shí)采取有力措施提高學(xué)生就業(yè)率的積極作用。但過(guò)度放大和擴(kuò)張畢業(yè)生就業(yè)率的功能的做法，也不可避免地帶來(lái)一些負(fù)面效應(yīng)，例如一些高校設(shè)法采取不正當(dāng)手段給就業(yè)率“注水”，熱衷于就業(yè)協(xié)議所反映出來(lái)的“虛假”就業(yè)率。他們或用一些冠冕堂皇的理由誘惑學(xué)生虛假簽約，或用不簽就業(yè)協(xié)議就不發(fā)畢業(yè)證書(shū)的方法威脅學(xué)生虛假簽約，更有甚者，有的高校干脆專(zhuān)門(mén)組織人員替畢業(yè)生和“接收單位”簽署虛假就業(yè)協(xié)議，學(xué)生不明就里地“被就業(yè)”。所有這些虛假簽約的危害性極大，既破壞了畢業(yè)生就業(yè)統(tǒng)計(jì)的真實(shí)性，又損害了政府和高校的形象和信譽(yù)。這與原本通過(guò)就業(yè)協(xié)議這樣一種制度設(shè)計(jì)，便于高校掌握本校畢業(yè)生就業(yè)狀況和國(guó)家教育行政部門(mén)掌握全國(guó)畢業(yè)生就業(yè)狀況，進(jìn)而促進(jìn)高校優(yōu)化專(zhuān)業(yè)設(shè)置和提高學(xué)生素質(zhì)的初衷是相悖的。盡管虛假簽約固然與畢業(yè)生和用人單位的誠(chéng)信缺失有關(guān)，但就業(yè)協(xié)議統(tǒng)計(jì)導(dǎo)向功能的嚴(yán)重扭曲和異化所導(dǎo)致的虛假簽約現(xiàn)象嚴(yán)重泛濫也是一個(gè)不容回避的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。

二、就業(yè)協(xié)議功能缺陷的化解策略

（一）改革畢業(yè)生就業(yè)管理方式，逐步淡化直至完全剝離依附于就業(yè)協(xié)議上的行政管理功能

現(xiàn)代行政法理論認(rèn)為，學(xué)校是一個(gè)公共機(jī)構(gòu)，既不同于民法上的私法人，也不同于公法上的機(jī)關(guān)法人和公法社團(tuán)，而是公務(wù)法人。所謂公務(wù)法人，“是按照涉及公共利益的法律建立的，能夠作為公權(quán)力主體行使權(quán)力和義務(wù)的組織，它是為了公共利益而存在的主體”。作為公務(wù)法人的高校，應(yīng)當(dāng)緊緊圍繞國(guó)家關(guān)于畢業(yè)生就業(yè)制度改革的總體目標(biāo)和任務(wù)實(shí)施就業(yè)管理。當(dāng)前我國(guó)高校畢業(yè)生就業(yè)制度改革的總體目標(biāo)是，要充分發(fā)揮國(guó)家的宏觀調(diào)控作用和畢業(yè)生就業(yè)市場(chǎng)的調(diào)節(jié)作用，建立政府促進(jìn)、學(xué)校推薦、學(xué)生和用人單位通過(guò)供需見(jiàn)面、進(jìn)行雙向選擇的畢業(yè)生就業(yè)制度。與之相適應(yīng)，高校要不斷更新觀念，從計(jì)劃分配的思維方式中解脫出來(lái)，盡快完成角色和職能轉(zhuǎn)變，弱化行政手段，強(qiáng)化服務(wù)功能。當(dāng)前尤其要注重改革畢業(yè)生就業(yè)管理方式，把行政管理功能從就業(yè)協(xié)議的功能范圍中逐步剝離出去，建立面向市場(chǎng)、彰顯服務(wù)、注重指導(dǎo)的就業(yè)管理模式和運(yùn)行機(jī)制，使畢業(yè)生真正成為就業(yè)的主體，確保畢業(yè)生擇業(yè)自主權(quán)和單位用人自主權(quán)的實(shí)現(xiàn)。具體而言，對(duì)就業(yè)協(xié)議具有的高校上報(bào)就業(yè)計(jì)劃和簽發(fā)報(bào)到證、用人單位上報(bào)用人計(jì)劃的依據(jù)之功能，從近期看，應(yīng)與用人單位性質(zhì)、畢業(yè)生就業(yè)形式等因素結(jié)合起來(lái)考慮取舍，不宜“一刀切”。若畢業(yè)生到國(guó)有大中型企業(yè)、事業(yè)單位就業(yè)的，這種功能可以暫時(shí)保留；若畢業(yè)生到各類(lèi)中小企業(yè)和非公有制單位就業(yè)的，這種功能無(wú)實(shí)際意義，應(yīng)當(dāng)取消。就就業(yè)形式而言，若畢業(yè)生實(shí)行的是靈活就業(yè)或自主創(chuàng)業(yè)的，這種功能自無(wú)存在之必要，也應(yīng)當(dāng)取消。從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，隨著高校畢業(yè)生就業(yè)制度改革的逐步深入和統(tǒng)一、開(kāi)放、有序的全國(guó)性畢業(yè)生就業(yè)市場(chǎng)的建立與完善，以及單位用人自主權(quán)的不斷擴(kuò)大，依附于就業(yè)協(xié)議上的管理功能應(yīng)當(dāng)徹底取消。

當(dāng)然，即便高校畢業(yè)生就業(yè)制度市場(chǎng)化改革趨于完全成熟，并不意味著徹底排斥政府、高校在畢業(yè)生就業(yè)工作中的管理職責(zé)及相應(yīng)行為，關(guān)鍵是要實(shí)現(xiàn)管理理念和方式的根本性轉(zhuǎn)變，變“協(xié)議管理”為“職責(zé)管理”，即政府、高校應(yīng)有的管理職責(zé)根本沒(méi)有必要通過(guò)就業(yè)協(xié)議來(lái)體現(xiàn)，而是完全可以憑借各自特有的管理方式和手段加以落實(shí)，如為畢業(yè)生擇業(yè)提供大量的就業(yè)供需信息和與用人單位接洽商談的機(jī)會(huì)，并對(duì)畢業(yè)生進(jìn)行就業(yè)教育和指導(dǎo)等。

（二）重新界定就業(yè)協(xié)議的主體和內(nèi)容，強(qiáng)化就業(yè)協(xié)議在約束畢業(yè)生與用人單位雙方勞動(dòng)權(quán)利義務(wù)關(guān)系方面的功能

約束功能是任何協(xié)議（合同）所具有的一項(xiàng)基本功能和本質(zhì)特征，因而就業(yè)協(xié)議的約束功能不僅要繼續(xù)保留，而且必須加以強(qiáng)化。問(wèn)題是在就業(yè)協(xié)議中究竟要約束哪些主體的行為，確定協(xié)議主體何種性質(zhì)的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，值得探究。筆者認(rèn)為，就業(yè)協(xié)議應(yīng)當(dāng)約束畢業(yè)生與用人單位雙方的就業(yè)行為并確定他們相互之間的勞動(dòng)權(quán)利義務(wù)關(guān)系。從法學(xué)的角度看，就業(yè)協(xié)議就是一種合同，而合同的基本理念是“基于意思自主的自我決定與自我拘束”，其本質(zhì)是“實(shí)行自決（Selbstbestimmung）而不是他決（Fremd—bestimmung）”。這就意味著包括大學(xué)畢業(yè)生在內(nèi)的任何一個(gè)人都享有以自己的意思與他人協(xié)商形成私人法律關(guān)系的自由。因而大學(xué)畢業(yè)生在求職過(guò)程中，理應(yīng)擁有自主訂立就業(yè)協(xié)議的自由和權(quán)利。在我國(guó)高校畢業(yè)生就業(yè)體制發(fā)生根本性轉(zhuǎn)變，畢業(yè)生享有自主擇業(yè)權(quán)，單位享有自主用人權(quán)，畢業(yè)生就業(yè)實(shí)行雙向選擇的新形勢(shì)下，就業(yè)的成功與否完全取決于畢業(yè)生和用人單位雙方的自主決策和自愿行為，其他任何單位和個(gè)人都無(wú)權(quán)進(jìn)行非法干涉和限制。只要畢業(yè)生和用人單位雙方當(dāng)事人通過(guò)自由協(xié)商，并就有關(guān)事項(xiàng)達(dá)成一致，同時(shí)不違反法律和公共利益、不侵犯他人合法權(quán)益，那么雙方簽訂的就業(yè)協(xié)議就應(yīng)當(dāng)有效。因此將高校從就業(yè)協(xié)議的主體中剔除出去，實(shí)現(xiàn)“三方主體”到“雙方主體”的根本性轉(zhuǎn)變，不僅有助于就業(yè)協(xié)議主體定位的理性回歸，強(qiáng)化其對(duì)畢業(yè)生和用人單位雙方勞動(dòng)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的約束功能，有效遏止違約、毀約現(xiàn)象的滋生和泛濫，而且也是推動(dòng)高校主動(dòng)適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展變化和勞動(dòng)制度改革創(chuàng)新的必然選擇。

另外，基于目前省級(jí)以上教育部門(mén)印制的就業(yè)協(xié)議格式文本對(duì)畢業(yè)生和用人單位雙方的勞動(dòng)權(quán)利義務(wù)規(guī)定較少或沒(méi)有規(guī)定的現(xiàn)狀，應(yīng)當(dāng)考慮由國(guó)家教育部門(mén)和人保部門(mén)共同印制更為規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)的就業(yè)協(xié)議示范文本。該范本應(yīng)將服務(wù)期限、工作內(nèi)容和工作地點(diǎn)、勞動(dòng)報(bào)酬、社會(huì)保險(xiǎn)、勞動(dòng)保護(hù)和勞動(dòng)條件等列為必備性條款，尤其要通過(guò)范本將強(qiáng)制性勞動(dòng)基準(zhǔn)和用人單位的法定義務(wù)納入到就業(yè)協(xié)議之中，這對(duì)強(qiáng)化就業(yè)協(xié)議的約束力，防范和解決日后可能產(chǎn)生的矛盾和糾紛，突出保護(hù)畢業(yè)生這一相對(duì)弱勢(shì)方的權(quán)益，是非常重要的。

（三）創(chuàng)新畢業(yè)生就業(yè)統(tǒng)計(jì)和考核模式，優(yōu)化就業(yè)協(xié)議的統(tǒng)計(jì)導(dǎo)向功能

科學(xué)、真實(shí)的就業(yè)統(tǒng)計(jì)，既是國(guó)家準(zhǔn)確掌握高校畢業(yè)生就業(yè)情況、有效制訂相關(guān)就業(yè)政策和措施、客觀考評(píng)高校辦學(xué)水平和質(zhì)量的關(guān)鍵所在，也是高校合理確定招生規(guī)模、科學(xué)制訂專(zhuān)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和培養(yǎng)方案、有效推進(jìn)學(xué)校改革發(fā)展的重要依據(jù)。由于在校大學(xué)生與用人單位簽訂的就業(yè)協(xié)議尚未立即生效，其能否得到實(shí)際履行往往要等到大學(xué)生畢業(yè)離校到用人單位報(bào)到工作時(shí)才能知曉，這樣從就業(yè)協(xié)議的簽訂到正式生效履行還有一段或長(zhǎng)或短的時(shí)間，在這期間內(nèi)常常會(huì)出現(xiàn)一些不確定性的主客觀因素而影響就業(yè)協(xié)議的生效和履行。因而從畢業(yè)生就業(yè)統(tǒng)計(jì)的科學(xué)性和真實(shí)性考慮，理應(yīng)以就業(yè)協(xié)議正式生效、畢業(yè)生到用人單位報(bào)到工作作為就業(yè)統(tǒng)計(jì)的起點(diǎn)較為妥當(dāng)，而就業(yè)協(xié)議的簽訂情況僅僅具有參考價(jià)值而已。然而，現(xiàn)行將就業(yè)協(xié)議的簽訂作為畢業(yè)生就業(yè)統(tǒng)計(jì)主要依據(jù)的做法，必然使就業(yè)統(tǒng)計(jì)的真實(shí)性受到嚴(yán)重影響。特別是在教育行政部門(mén)把畢業(yè)生就業(yè)率作為考核高校辦學(xué)主要依據(jù)的政策導(dǎo)向下，一些高校虛假簽約現(xiàn)象比較嚴(yán)重，進(jìn)一步干擾和破壞了畢業(yè)生就業(yè)統(tǒng)計(jì)的真實(shí)性。

為扭轉(zhuǎn)這種狀況，必須改革畢業(yè)生就業(yè)統(tǒng)計(jì)的模式，建立和完善相關(guān)考核機(jī)制。一方面，要降低和縮小“協(xié)議簽約率”在考核畢業(yè)生就業(yè)狀況中的功用和適用范圍，提升和加大“協(xié)議履約率”在考核畢業(yè)生就業(yè)狀況中的地位和權(quán)重，甚至考慮用“履約統(tǒng)計(jì)”完全取代“簽約統(tǒng)計(jì)”，這對(duì)充分發(fā)揮就業(yè)統(tǒng)計(jì)在推動(dòng)高校堅(jiān)持以社會(huì)需求為導(dǎo)向、采取有力措施促進(jìn)學(xué)生就業(yè)中的積極作用，從源頭上防治虛假就業(yè)現(xiàn)象，無(wú)疑是有積極意義的。另一方面，要以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，全面科學(xué)地考核高校的辦學(xué)狀況和水平，不僅要增加對(duì)就業(yè)教育、就業(yè)指導(dǎo)、就業(yè)服務(wù)、就業(yè)促進(jìn)和就業(yè)維權(quán)等與學(xué)生就業(yè)有關(guān)事項(xiàng)的考核內(nèi)容，而且要加大對(duì)教育教學(xué)改革、人才培養(yǎng)、科研創(chuàng)新、社會(huì)服務(wù)等方面統(tǒng)籌考核的力度，徹底改變過(guò)分倚重就業(yè)率這一單項(xiàng)指標(biāo)的傾向。當(dāng)前尤其要注重改變將高校布局結(jié)構(gòu)、發(fā)展規(guī)劃、專(zhuān)業(yè)設(shè)置、招生規(guī)模、辦學(xué)評(píng)估、經(jīng)費(fèi)投人、領(lǐng)導(dǎo)班子考核等工作與畢業(yè)生就業(yè)狀況簡(jiǎn)單掛鉤的做法，全面推進(jìn)高校辦學(xué)實(shí)力的增強(qiáng)和辦學(xué)水平的提高，這是徹底解決畢業(yè)生虛假簽約和就業(yè)統(tǒng)計(jì)嚴(yán)重失真問(wèn)題的治本之策。

第三篇：對(duì)壯大農(nóng)村金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)功能的探討（本站推薦）

對(duì)壯大農(nóng)村金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)功能的探討

農(nóng)村金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò),作為當(dāng)前農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍,對(duì)我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和新農(nóng)村建設(shè)具有舉足輕重的作用。它的強(qiáng)大與興衰關(guān)系著農(nóng)村市場(chǎng)的資金供給、影響著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、關(guān)系著社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的整體進(jìn)度，關(guān)系到中央支持“三農(nóng)”政策在農(nóng)村的實(shí)施效果。所以，壯大以誠(chéng)信、信貸、支付結(jié)算、反假貨幣、農(nóng)

業(yè)保險(xiǎn)等為主的支農(nóng)金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)顯得非常重要。本文通過(guò)現(xiàn)階段農(nóng)村金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)現(xiàn)狀深入分析，金融服務(wù)功能弱化、信貸管理制度存在缺陷、服務(wù)環(huán)境差等問(wèn)題深刻剖析其所產(chǎn)生的原因，提出完善農(nóng)村金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的建議。金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)如何有效地為“三農(nóng)”提供金融服務(wù)，真正地做到為民、便民、利民最大限度地發(fā)揮其功能是構(gòu)建和諧社會(huì)、建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村必須破解的難題。適應(yīng)新農(nóng)村建設(shè)多樣化、多層次金融服務(wù)需求，為農(nóng)村金融構(gòu)筑良好的金融生態(tài)環(huán)境，完善風(fēng)險(xiǎn)分散和補(bǔ)償機(jī)制整合強(qiáng)化服務(wù)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)和新興的新農(nóng)合組織,應(yīng)在支持農(nóng)村發(fā)展上發(fā)揮銀團(tuán)作用，形成合力。

一、農(nóng)村金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行的現(xiàn)狀及作用

目前，縣級(jí)農(nóng)村金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)以農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社為主,郵政儲(chǔ)蓄銀行、村鎮(zhèn)銀行為輔，新興的農(nóng)合組織為補(bǔ)充的金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。如到3月未，陜西省寶雞地區(qū)某縣主要金融服務(wù)農(nóng)村的金融網(wǎng)絡(luò)及效果如下。農(nóng)村信用社有24個(gè)機(jī)構(gòu)，其中基層農(nóng)村有21家，發(fā)放支農(nóng)貸款個(gè)多億，占貸款總額的二分之一以上。從近幾年的發(fā)展充分表明，縣級(jí)農(nóng)村金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)機(jī)構(gòu)布局較為合理,支農(nóng)貸款比較有力，金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)功能比較健全,是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和新農(nóng)村建設(shè)中資金投入供給的主渠道，直接向農(nóng)戶(hù)提供貸款，滿(mǎn)足農(nóng)村的資金需求，是農(nóng)村金融服務(wù)的主力軍。對(duì)于金融支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的建設(shè)，農(nóng)民生活水平的改善和提高,農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的大發(fā)展起到重要的作用,是推動(dòng)“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)和新農(nóng)村建設(shè)的助推器。

二、農(nóng)村金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)存在的問(wèn)題及成因

由于金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)功能的不健全不完善等問(wèn)題，成為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展緩慢的主要原因之一。

（一）量化考核，金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)激烈。農(nóng)村金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)是城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展一體化的橋梁。在實(shí)際工作中因上級(jí)量化指標(biāo)考核，月末、年未有存款大搬家現(xiàn)象。據(jù)了解，各金融機(jī)構(gòu)為每位職工下達(dá)的存貸款任務(wù)數(shù)高達(dá)幾十萬(wàn)，還有開(kāi)戶(hù)數(shù)量，員工負(fù)擔(dān)非常重。首先月末、年未存款大搬家現(xiàn)象嚴(yán)重，如有客戶(hù)要提款或轉(zhuǎn)賬，便告知要提前預(yù)約或轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)有問(wèn)題不能轉(zhuǎn)賬，存款人只以望洋興嘆，擾亂了正常的金融支付結(jié)算秩序，嚴(yán)重?fù)p害了金融機(jī)構(gòu)服務(wù)的形象。其次是大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)從效益角度考慮，精減工作人員，壓縮營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，atm機(jī)等新型機(jī)具尚不能普及，農(nóng)村支付結(jié)算業(yè)務(wù)方式較為落后，形成了客戶(hù)辦理支付業(yè)務(wù)等待時(shí)間較長(zhǎng)，往往要排很長(zhǎng)時(shí)間才能辦理，給客戶(hù)帶來(lái)很多不便。第三，中間業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)激烈。隨著金融業(yè)的迅速發(fā)展，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)由單一轉(zhuǎn)向多元化發(fā)展，以銀行卡、購(gòu)物卡、網(wǎng)銀、手機(jī)銀行、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理證券開(kāi)戶(hù)為主的中間業(yè)務(wù)推出。由于這些中間業(yè)務(wù)成本低，成為各金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)、熱點(diǎn)。就形成了為員工分配任務(wù)的結(jié)果。而銀行卡、購(gòu)物卡持有和使用者，因未交年費(fèi)或未及時(shí)還清房貸、車(chē)貸、農(nóng)貸等，在信用報(bào)告中出現(xiàn)不良記錄,對(duì)個(gè)人或企業(yè)的信用活動(dòng)產(chǎn)生了影響。

（二）支農(nóng)資金，信貸管理制度存在缺陷。農(nóng)業(yè)貸款是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的助推器，各金融機(jī)構(gòu)以風(fēng)險(xiǎn)與收益均衡的原則，為防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，將資金安全放在首位。（1）農(nóng)貸門(mén)檻較高。有些農(nóng)民有好的項(xiàng)目，想貸款因不能提供有效的質(zhì)押、抵押及不動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保等而失去了農(nóng)貸的支持，項(xiàng)目擱淺，望洋興嘆。（2）農(nóng)貸品種不科學(xué)。農(nóng)業(yè)走向產(chǎn)業(yè)化、現(xiàn)代化已成為必然，農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)對(duì)資金的需求較大，但由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期較長(zhǎng)，投資較大，有些金融機(jī)構(gòu)提供期限為三個(gè)月的農(nóng)村貸款，與農(nóng)村資金需求特點(diǎn)不相適應(yīng)，與種植業(yè)、養(yǎng)植業(yè)等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的周期不相適應(yīng)，與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求信息不對(duì)稱(chēng)。（3）農(nóng)貸優(yōu)惠利率下浮水平較低。由于農(nóng)村信用社和農(nóng)業(yè)銀行在農(nóng)村處于優(yōu)勢(shì)地位，有進(jìn)為追求利潤(rùn)最大化，對(duì)貸款下浮力度不夠，從根本上對(duì)減輕農(nóng)戶(hù)的負(fù)擔(dān)作用差距很小。

（三）支付結(jié)算，服務(wù)功能發(fā)揮不夠。支付渠道的暢通是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)騰飛的高速公路，但是基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)相對(duì)滯后、結(jié)算宣傳力度不大，支付結(jié)算渠道相對(duì)較窄、支付結(jié)算工具缺乏創(chuàng)新、結(jié)算方式單

一、支付結(jié)算種類(lèi)較少。在實(shí)際的支付清算工具管理中,一些老化設(shè)備未能及時(shí)更新，易發(fā)生故障，在實(shí)際工作中，atm機(jī)和pos機(jī)在農(nóng)村的配置基本為零，大量的農(nóng)村外出務(wù)工人員尚不能享受便捷的銀行卡、信用卡等非現(xiàn)金支付結(jié)算工具。有時(shí)由于計(jì)算機(jī)硬件和系統(tǒng)軟件的不完善，機(jī)器在運(yùn)行中容易出現(xiàn)交易差錯(cuò)和阻塞現(xiàn)象，支付清算功能不能充分發(fā)揮。新型支付結(jié)算工具使用較慢，支付結(jié)算工具的提供主體與使用主體交流不充分，宣傳不到位，各使用主體之間則缺乏更加有效、直接的溝通交流，偶爾會(huì)出現(xiàn)單位和

個(gè)人被動(dòng)地使用支付工具、接受支付服務(wù)的情形，以致于個(gè)別支付工具的使用不能向縱深發(fā)展，不能充分發(fā)揮新支付工具的新功能，嚴(yán)重困擾著農(nóng)村支付結(jié)算工作的開(kāi)展。

（四）農(nóng)村保險(xiǎn)、保險(xiǎn)保障服務(wù)職能不力。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)農(nóng)民來(lái)說(shuō)就是堅(jiān)強(qiáng)的靠山，但政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與商業(yè)性保險(xiǎn)項(xiàng)目不全，適應(yīng)農(nóng)村三農(nóng)生產(chǎn)的保險(xiǎn)品種較少，農(nóng)業(yè)險(xiǎn)種劃分及其保費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)計(jì)表，事故勘察不及時(shí)，理賠及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制滯后。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制不完善、信用擔(dān)保規(guī)模偏小、經(jīng)營(yíng)行為欠規(guī)范；信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)、農(nóng)村中小企業(yè)、種養(yǎng)植專(zhuān)業(yè)戶(hù)之間缺乏協(xié)調(diào)機(jī)制。保險(xiǎn)業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)行業(yè)自律、監(jiān)管不到位，風(fēng)險(xiǎn)及補(bǔ)賠機(jī)制不健全。

（五）民間融資，操作欠規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)比較大。民間融資在農(nóng)村資金市場(chǎng)的作用和地位不可低估,但存在的問(wèn)題值得重視。（1）民間融資缺乏監(jiān)管。農(nóng)村民間融資雖然在一定程度上緩解了農(nóng)民貸款難的問(wèn)題，也加大了農(nóng)民的負(fù)擔(dān)和農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)。現(xiàn)階段由于對(duì)民間融資缺乏有效的金融、社會(huì)監(jiān)督和正確引導(dǎo)，引發(fā)的經(jīng)濟(jì)糾紛呈日益增長(zhǎng)。（2）民間融資業(yè)務(wù)欠規(guī)范。民間融資只有簡(jiǎn)單的借條，無(wú)公證、無(wú)借據(jù)、無(wú)借款合同，更無(wú)擔(dān)保機(jī)制，利率較高，風(fēng)險(xiǎn)集中，資金受騙現(xiàn)象在所難免。

（六）農(nóng)合服務(wù)，機(jī)制不新創(chuàng)新發(fā)展緩慢。農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社是農(nóng)村新興合作經(jīng)濟(jì)互助組織，它在社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)中發(fā)揮著重要作用。但它還存在一些問(wèn)題。（1）功能單

一、規(guī)模小，融資服務(wù)功能發(fā)揮不充分。從本次調(diào)查情況來(lái)分析，農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社普遍存在注冊(cè)資本較少，固定資產(chǎn)投資少，資本積累不足、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、社員人數(shù)規(guī)模小，帶動(dòng)農(nóng)民和輻射范圍相對(duì)有限，難以發(fā)揮對(duì)會(huì)員的融資服務(wù)需求。（2）資金來(lái)源渠道窄，創(chuàng)新發(fā)展步履艱難。資金來(lái)源渠道窄僅靠農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社的有限的社員入股和資本積累及財(cái)政補(bǔ)貼是不夠的。從金融支持方面分析，金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社借款條件高，審批程序繁多，貸款相對(duì)較難。資金短缺問(wèn)題比較突出，對(duì)農(nóng)民專(zhuān)合作社的創(chuàng)新發(fā)展影響較大。（3）歸口定位不明確，缺乏高技能、高層次管理人才。農(nóng)村中懂經(jīng)營(yíng)、會(huì)管理的人力資源相對(duì)缺乏。從農(nóng)村專(zhuān)業(yè)合作社職能定位和歸口管理來(lái)分析，理應(yīng)由當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)部門(mén)組織和管理，但因政府所轄的農(nóng)業(yè)部門(mén)只是間接管理，以公司形式存在、具有法人資格的農(nóng)村專(zhuān)業(yè)合作社，管理被邊緣化，發(fā)展中存在的困難和問(wèn)題不能得到及時(shí)的幫助和解決。（4）信息服務(wù)手段落后，信息反饋較遲。農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織的信息來(lái)源和傳遞絕大多數(shù)依靠鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政府和農(nóng)經(jīng)站提供，互聯(lián)網(wǎng)信息查詢(xún)服務(wù)功能作用發(fā)揮不大。

三、壯大農(nóng)村金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)功能有效途徑

在中央一號(hào)文件精神指引下，建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村增加農(nóng)民收入，加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展已成為定局，對(duì)現(xiàn)行農(nóng)村金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行完善和創(chuàng)新是適應(yīng)新農(nóng)村建設(shè)的必然選擇。積極構(gòu)建以政策性金融、商業(yè)金融、合作金融為主體與非正規(guī)金融有機(jī)結(jié)合的功能完善、分工合理的適應(yīng)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的農(nóng)村金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，才能形成有效支持新農(nóng)村建設(shè)的金融合力和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展有效動(dòng)力。

（一）整合金融網(wǎng)點(diǎn)，發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)功能，培育市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。在農(nóng)村構(gòu)建立一個(gè)商業(yè)性金融、合作性金融民間金融相結(jié)合的競(jìng)爭(zhēng)性農(nóng)村金融市場(chǎng)是支持農(nóng)業(yè)發(fā)展農(nóng)民致富的動(dòng)力源。（1）農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行要發(fā)揮主力軍的作用，作好市場(chǎng)調(diào)研，進(jìn)行支持農(nóng)業(yè)發(fā)展的可行性分析，加大信貸支農(nóng)力度。在支農(nóng)方式和觀念上要不斷創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)由單一轉(zhuǎn)向多元化發(fā)展，在農(nóng)村中大力開(kāi)發(fā)銀行卡、購(gòu)物卡、網(wǎng)銀、手機(jī)銀行、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理證券開(kāi)戶(hù)為主的中間服務(wù)，不斷滿(mǎn)足不同層次農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范。提高資本充足率改善自身經(jīng)營(yíng)，增強(qiáng)自身的吸引力，加大宣傳力度，樹(shù)立良好形象。（3）農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行應(yīng)當(dāng)健全和完善政策性金融服務(wù)功能，繼續(xù)支持國(guó)家糧油儲(chǔ)備體系建設(shè)，履行為糧棉油收購(gòu)資金供應(yīng)和管理等政策性業(yè)務(wù)，要根據(jù)形勢(shì)的發(fā)展需要及時(shí)調(diào)整充業(yè)務(wù)服務(wù)范圍，積極開(kāi)辦糧油產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)貸款、重新進(jìn)行市場(chǎng)定位，調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，開(kāi)辦扶貧開(kāi)發(fā)項(xiàng)目貸款、農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)貸款、農(nóng)村基本建設(shè)和技術(shù)改造貸款業(yè)務(wù)，逐步將支持重點(diǎn)由農(nóng)產(chǎn)品流通領(lǐng)域轉(zhuǎn)向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)領(lǐng)域，使其成為支持農(nóng)村發(fā)展的綜合型政策性銀行。（）農(nóng)村郵政儲(chǔ)蓄銀行與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)合作，進(jìn)一步加大郵儲(chǔ)資金支農(nóng)力度，加大農(nóng)村金融服務(wù)的力度。（）農(nóng)村合作金融組織是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的有益補(bǔ)允,在農(nóng)村金融市場(chǎng)發(fā)揮著重要作用，根據(jù)農(nóng)村發(fā)展的實(shí)際，在資金、利率、稅收等政策方面給予農(nóng)村合作金融組織以?xún)?yōu)惠政策，因此，應(yīng)大力發(fā)展各類(lèi)合作金融組織。如由農(nóng)戶(hù)自愿發(fā)起的資金互助組織，農(nóng)村專(zhuān)業(yè)合作社,社員代表參與合作社決策，建立社員法人治理機(jī)構(gòu)，有效建立其自我約束和自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)機(jī)制。加強(qiáng)政策引導(dǎo)，規(guī)范民間金融行為，通過(guò)經(jīng)濟(jì)手段使民間融資經(jīng)營(yíng)規(guī)范化、制度化，使農(nóng)村金融網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)業(yè)逐步走向多元化和市場(chǎng)化以便更好為“三農(nóng)”服務(wù)，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)服務(wù)。

（二）加強(qiáng)基礎(chǔ)建設(shè),創(chuàng)建支付平臺(tái),提高結(jié)算效率。建設(shè)多層次的立方體支付清算平臺(tái)，拓寬支付清算的服務(wù)范圍。

1、進(jìn)一步加快金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，健全農(nóng)村金融基礎(chǔ)服務(wù)體系；加快農(nóng)村信用社支付結(jié)算網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，利用跨行資金清算平臺(tái)，整合現(xiàn)有的農(nóng)村支付清算服務(wù),把農(nóng)村結(jié)算納入現(xiàn)代化支付系統(tǒng)范圍，積極推廣跨行資金轉(zhuǎn)賬、集中代理收付、小額定期借記、通存通兌等業(yè)務(wù)，暢通農(nóng)村地區(qū)支付清算渠道，為農(nóng)村客戶(hù)提供多樣化的支付清算服務(wù)，降低農(nóng)村地區(qū)現(xiàn)金支付量，使農(nóng)村客戶(hù)能夠方便快捷地辦理各種支付結(jié)算業(yè)務(wù)，逐步建立適應(yīng)多種農(nóng)村經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和農(nóng)民生活服務(wù)需要的科學(xué)、高效支付服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。

2、加快國(guó)庫(kù)集中代收付業(yè)務(wù)的拓展工作，拓寬農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算服務(wù)領(lǐng)域，創(chuàng)新金融支付工具，簡(jiǎn)化定期借記業(yè)務(wù)手續(xù)，實(shí)現(xiàn)客戶(hù)服務(wù)“一卡通”辦理水、電、煤氣、電話(huà)等公用事業(yè)服務(wù)費(fèi)用和工資、養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療統(tǒng)籌等社會(huì)保障金的繳納和發(fā)放，使千家萬(wàn)戶(hù)真正享受“足不出戶(hù)”即可享受到的安全、便捷特色服務(wù)。

（三）建立和完善存貸款風(fēng)險(xiǎn)分散和保險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。

1、積極開(kāi)發(fā)農(nóng)業(yè)貸款損失補(bǔ)償保險(xiǎn)品種，對(duì)商業(yè)性保險(xiǎn)公司按照農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)比重給予相應(yīng)的保費(fèi)補(bǔ)貼等優(yōu)惠政策，進(jìn)一步通過(guò)財(cái)政、稅收、金融、再保險(xiǎn)等經(jīng)濟(jì)手段支持和促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展。鼓勵(lì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)代理農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，并對(duì)參加保險(xiǎn)的農(nóng)戶(hù)實(shí)行保費(fèi)補(bǔ)貼，引導(dǎo)農(nóng)民參保意識(shí)。、實(shí)行銀團(tuán)貸款，分散貸款風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于一個(gè)生產(chǎn)周期長(zhǎng)、獎(jiǎng)金需求量大，用款集中的項(xiàng)目，可發(fā)揮團(tuán)隊(duì)精神，凝聚力量，由各金融機(jī)構(gòu)共同提供農(nóng)業(yè)貸款支持，做到收益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。、建立信用擔(dān)保補(bǔ)償機(jī)制。高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求完善評(píng)估擔(dān)保機(jī)制，設(shè)立由財(cái)政、企業(yè)、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)出資的信用擔(dān)保基金，發(fā)展農(nóng)村互助擔(dān)保組織，以分散農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。、建立存貸款保險(xiǎn)公司。有利于保護(hù)存款人的利益，為穩(wěn)定金融體系提供事后補(bǔ)救措施，也有助于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)防范金融風(fēng)險(xiǎn)。

（四）金融服務(wù)知識(shí)下鄉(xiāng)，金融咨詢(xún)形式多樣內(nèi)容新穎。

（）提供銀行業(yè)企業(yè)信息服務(wù)指南。從全縣各金融機(jī)構(gòu)概況、信貸程序、信貸條件、信貸新產(chǎn)品、承辦部門(mén)聯(lián)系方式提供服務(wù)，重點(diǎn)推介信貸新政策、新模式、新產(chǎn)品以及金融服務(wù)項(xiàng)目相關(guān)業(yè)務(wù)常識(shí)；（）制作金融知識(shí)宣傳慨?dāng)垺?nèi)容包括金融法律法規(guī)，提高農(nóng)民法律保擴(kuò)意識(shí)，外匯知識(shí)，宣傳匯率變動(dòng)對(duì)本國(guó)經(jīng)濟(jì)的影響。支付結(jié)算知識(shí)，提高非現(xiàn)金結(jié)算的比例。征信知識(shí)、建議良好的金融生態(tài)環(huán)境。國(guó)債政策宣傳，國(guó)債知識(shí)宣傳、國(guó)債發(fā)行、兌付服務(wù)、國(guó)債反假服務(wù)，為廣大投資者提供良好的投資環(huán)境。反假幣知識(shí)，構(gòu)建農(nóng)村反假貨幣網(wǎng)絡(luò)，反洗錢(qián)知識(shí)，凈化農(nóng)村貨幣市場(chǎng)等圖文并茂的金融知識(shí)宣傳單。（）設(shè)立金融服務(wù)群眾監(jiān)督點(diǎn)。為了進(jìn)一步使提升金融服務(wù)水平，在轄區(qū)內(nèi)設(shè)立不同層次的群眾監(jiān)督點(diǎn)，在各個(gè)不同行業(yè)聘請(qǐng)監(jiān)督員，定期與他們進(jìn)行交流，既可以聽(tīng)到基層國(guó)債投資者、廣大儲(chǔ)戶(hù)、貸戶(hù)的建議和呼聲，又可以把有關(guān)金融知識(shí)帶到農(nóng)村。了解轄區(qū)金融知識(shí)宣傳需求、效果及意見(jiàn)，不斷提升金融服務(wù)質(zhì)量和水平。

（）設(shè)立金融服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)督導(dǎo)點(diǎn)。與政府有關(guān)部門(mén)、基層央行、稅務(wù)、財(cái)政部門(mén)聯(lián)合成立金融服務(wù)督察、督辦領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查各個(gè)金融服務(wù)點(diǎn)的服務(wù)工作，接受農(nóng)民朋友對(duì)金融服務(wù)、黨風(fēng)廉政、不正之風(fēng)舉報(bào)，使服務(wù)點(diǎn)的工作更加規(guī)范，服務(wù)措施更加完備，服務(wù)功能更加完善、服務(wù)范圍更進(jìn)一步拓寬。

（五）完善促進(jìn)金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的金融生態(tài)環(huán)境。要建立起政府主導(dǎo)、橫向聯(lián)動(dòng)和金融服務(wù)“三位一體”農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)機(jī)制，并構(gòu)建農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境狀況綜合評(píng)價(jià)體系，加強(qiáng)農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境的評(píng)價(jià)和監(jiān)測(cè)，對(duì)農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境進(jìn)行量化考核，并不斷健全金融生態(tài)環(huán)境法律基礎(chǔ)，優(yōu)化農(nóng)村金融生態(tài)的外部生存環(huán)境。首先，加強(qiáng)農(nóng)村信用體系建設(shè)。良好的信用環(huán)境是一種無(wú)形資產(chǎn)，能夠最大限度地節(jié)約融資成本，更好地促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。政府和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)健全信用文化，廣泛開(kāi)展誠(chéng)信宣傳，強(qiáng)化農(nóng)戶(hù)誠(chéng)信教育，培育農(nóng)戶(hù)的信用道德和信用精神，提高農(nóng)戶(hù)的信用素質(zhì)。政府采用補(bǔ)助的形式開(kāi)展對(duì)農(nóng)村勞動(dòng)力的文化素質(zhì)和職業(yè)技能培訓(xùn)，強(qiáng)化新型農(nóng)民整體素質(zhì)。另外，深化農(nóng)村企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，完善內(nèi)部治理制度，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平。使企業(yè)真正成為合格的農(nóng)村市場(chǎng)主體。盡快建設(shè)和健全企業(yè)和個(gè)人的誠(chéng)信系統(tǒng)，加快誠(chéng)信立法，實(shí)現(xiàn)銀行、政府、執(zhí)法部門(mén)間的社會(huì)信用信息數(shù)據(jù)互連互通，提高社會(huì)信用信息的共享程度。運(yùn)用法律、制度、行政和經(jīng)濟(jì)手段，健全信息披露制度，規(guī)范律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資信評(píng)估等誠(chéng)信機(jī)構(gòu)，提升其公信力。建立農(nóng)村信用的激勵(lì)和懲戒機(jī)制，完善企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和退出的公平環(huán)境，創(chuàng)造農(nóng)村金融生態(tài)良性發(fā)展的誠(chéng)信環(huán)境。其次，轉(zhuǎn)換地方政府職能。政府部門(mén)要發(fā)揮主導(dǎo)作用。政府要加強(qiáng)對(duì)創(chuàng)建金融生態(tài)環(huán)境工作的領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)，指定農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境的整體規(guī)劃、目標(biāo)、任務(wù)以及切實(shí)可行的辦法和措施。切實(shí)轉(zhuǎn)換服務(wù)理念，強(qiáng)化農(nóng)村服務(wù)意識(shí)，嚴(yán)格依法行政，提高政務(wù)質(zhì)量和效率。結(jié)合當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)金融狀況，加快支農(nóng)金融相關(guān)的制度建設(shè)，并保證規(guī)章制度的完善性、適用性和可操作性，以有效保護(hù)農(nóng)村投資者、存款者的合法權(quán)利。再次，加大對(duì)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的投入與支持力度。財(cái)政是農(nóng)村金融生態(tài)建設(shè)和新農(nóng)村建設(shè)的一個(gè)重要支撐。構(gòu)筑促進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)的金融生態(tài)環(huán)境需要以農(nóng)村經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展為前提，農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境的改善從根本上來(lái)說(shuō)取決于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)環(huán)境，投資環(huán)境和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行質(zhì)量。加強(qiáng)農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境的建設(shè)，滿(mǎn)足農(nóng)村金融日益多樣化的需求，是構(gòu)建和諧社會(huì)主義新農(nóng)村的客觀要求。農(nóng)村金融生態(tài)比城市金融生態(tài)相對(duì)脆弱，因此，需要加強(qiáng)國(guó)家財(cái)政與政策性金融對(duì)周期長(zhǎng)、資金需求大的項(xiàng)目支持力度。同時(shí)，需要積極探索工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)，促進(jìn)新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的可行途徑與制度設(shè)計(jì)。

第四篇：環(huán)境問(wèn)題的根源和解決途徑 2

中國(guó)環(huán)境問(wèn)題的根源與解決途徑

70100108 李桂宏

1.環(huán)境問(wèn)題的根源

在過(guò)去的將近30年里，中國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度令世界震驚。與此同時(shí)，中國(guó)的環(huán)境污染速度和規(guī)模也令世界震驚。世界銀行公布的全球20個(gè)空氣污染最嚴(yán)重的城市，中國(guó)占其中16個(gè)。中國(guó)飲用水水源污染，甚至使中國(guó)首都北京的供水受到威脅。與此同時(shí)，來(lái)自海外的新聞報(bào)導(dǎo)說(shuō)，中國(guó)取消發(fā)表包含經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)所帶來(lái)的環(huán)境代價(jià)的綠色GDP報(bào)告的計(jì)劃是因?yàn)橐恍┑胤秸磳?duì)許多批評(píng)人士指出，中國(guó)近年來(lái)環(huán)境污染進(jìn)展飛速，威脅億萬(wàn)中國(guó)人的基本生存環(huán)境，與執(zhí)政黨一黨專(zhuān)權(quán)、從而使各級(jí)政府干部可以不受制約、不計(jì)代價(jià)地攀比經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)直接相關(guān)。

從本質(zhì)上看，環(huán)境問(wèn)題是人與自然的關(guān)系問(wèn)題。在人與自然的矛盾中，人是矛盾的主要方面，因而也是環(huán)境問(wèn)題的最終根源。因此，分析環(huán)境問(wèn)題的根源應(yīng)該從人著手。環(huán)境問(wèn)題主要來(lái)自三大根源：一是發(fā)展觀根源，二是制度根源，三是科技根源。

發(fā)展觀根源是指環(huán)境問(wèn)題的產(chǎn)生，是由于人們用不正確的指導(dǎo)思想來(lái)指導(dǎo)發(fā)展造成的。長(zhǎng)期以來(lái)，人們?cè)诎l(fā)展觀上有個(gè)誤區(qū)，認(rèn)為單純的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)就等于發(fā)展，只要經(jīng)濟(jì)發(fā)展了，就有足夠的物質(zhì)手段來(lái)解決各種政治、社會(huì)和環(huán)境問(wèn)題。二戰(zhàn)后近二十年西方各國(guó)流行把“發(fā)展”等同于“經(jīng)濟(jì)發(fā)展”思想。然而事實(shí)卻非如此，如果政治文明跟不上，社會(huì)發(fā)展不協(xié)調(diào)，環(huán)境保護(hù)不落實(shí)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展將受到更大制約，因?yàn)榻?jīng)濟(jì)發(fā)展取得的大部分效益是在增加以后的社會(huì)發(fā)展代價(jià)。很多人認(rèn)為中國(guó)可以仿效西方國(guó)家走“先發(fā)展后治理”的老路。但中國(guó)的人口資源環(huán)境結(jié)構(gòu)比發(fā)達(dá)國(guó)家緊張得多，發(fā)達(dá)國(guó)家能在人均八千至一萬(wàn)美元時(shí)改善環(huán)境，而我們很可能在人均三千美元時(shí)，環(huán)境問(wèn)題和政治危機(jī)會(huì)交織在一起而提前到來(lái)，我們那一點(diǎn)點(diǎn)經(jīng)濟(jì)成果根本無(wú)法抵擋。而如果以“和諧發(fā)展觀”作為指導(dǎo)，在發(fā)展過(guò)程中注重人與社會(huì)、人與自然、社會(huì)與自然的和諧發(fā)展，則既能兼顧到經(jīng)濟(jì)發(fā)展的短期和長(zhǎng)期效益，又能減少環(huán)境問(wèn)題的產(chǎn)生。從這個(gè)意義上說(shuō)，發(fā)展觀是環(huán)境問(wèn)題的第一根源。

制度根源是指環(huán)境問(wèn)題的產(chǎn)生，是由于制度的失敗造成的。環(huán)境問(wèn)題之所以產(chǎn)生，就是由于人們生產(chǎn)和消費(fèi)行為的不合理，而人們生產(chǎn)和消費(fèi)行為的不合理，是由于沒(méi)有完善的制度來(lái)規(guī)范人們的行為和職責(zé)。何茂斌在《環(huán)境問(wèn)題的制度根源與對(duì)策》一文中認(rèn)為，環(huán)境制度的失敗主要表現(xiàn)在四個(gè)方面：一是重污染防治，輕生態(tài)保護(hù)，即預(yù)防污染的法規(guī)多，生態(tài)保護(hù)的法規(guī)少；二是重點(diǎn)源治理，輕區(qū)域治理，即忽視環(huán)境的整體性，頭痛醫(yī)頭、腳痛醫(yī)腳；三是重濃度控制，輕總量控制，即按照制度標(biāo)準(zhǔn)控制排放濃度的限值，而忽視污染物的總排放量；四是重末端控制，輕全過(guò)程控制，即重視控制經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的污染后果，而輕視經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過(guò)程中的污染排放。由此可見(jiàn)，制度的不完善或不合理是環(huán)境問(wèn)題產(chǎn)生的根源之一。

科技根源是指環(huán)境問(wèn)題的產(chǎn)生，是由于科學(xué)技術(shù)的負(fù)面作用而引起的。科技的發(fā)展在給人類(lèi)的生產(chǎn)生活帶來(lái)極大便利的同時(shí)也不斷地暴露其負(fù)面效應(yīng)。農(nóng)藥可以預(yù)防害蟲(chóng)，也可以使食物具有毒性；塑料袋方便了人們拎提物品，也會(huì)造成白色污染；電腦為人們快速地傳遞信息，也輻射著人們的皮膚；核能能為人們發(fā)電，也可以成為毀滅人類(lèi)的致命武器．．．從環(huán)境污染角度來(lái)看，現(xiàn)代社會(huì)的重大環(huán)境問(wèn)題都直接和科技有關(guān)。資源短缺直接與現(xiàn)代化機(jī)器大規(guī)模開(kāi)發(fā)有關(guān)；生態(tài)破壞直接與森林砍伐和捕獵有關(guān)；大氣污染和水源污染直接和現(xiàn)代的工廠、汽車(chē)、火車(chē)、輪船等排放的污染物有關(guān)。因此，科技也是當(dāng)今環(huán)境問(wèn)題產(chǎn)生的重要根源之一。

2.環(huán)境問(wèn)題的解決

由于環(huán)境問(wèn)題產(chǎn)生的最終根源是人，那么解決環(huán)境問(wèn)題的根本性措施還要落實(shí)到人身上。具體地講，環(huán)境問(wèn)題的解決主要靠政府、公眾和企業(yè)的共同努力。

政府在環(huán)境問(wèn)題的解決中起到關(guān)鍵作用。政策是環(huán)境問(wèn)題產(chǎn)生的根源之一，而政策出自政府。政府作為社會(huì)管理的主導(dǎo)力量所可以采取各種保護(hù)環(huán)境的必要措施，使環(huán)境保護(hù)得以有效實(shí)現(xiàn)。首先，政府在思想上可以發(fā)揮其引導(dǎo)作用，如加大環(huán)保宣傳力度，進(jìn)行環(huán)保教育，提高公眾環(huán)保意識(shí)，營(yíng)造社會(huì)全體成員保護(hù)環(huán)境的氛圍等。其次，政府有能力做好環(huán)境保護(hù)。政府可以根據(jù)憲法和法律或?qū)嶋H的需要制定行政法規(guī)，來(lái)規(guī)范全社會(huì)的環(huán)境行為。在行動(dòng)上，政府依法執(zhí)行各項(xiàng)環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)，從而使環(huán)保工作達(dá)到實(shí)效。最后，政府作為社會(huì)管理者，它有權(quán)利，也有責(zé)任做好環(huán)境保護(hù)工作。因此，政府在環(huán)境問(wèn)題的解決中起到關(guān)鍵作用。

公眾在環(huán)境問(wèn)題的解決中起到基礎(chǔ)性作用。環(huán)保要靠政府，但不能僅靠政府，它需要公眾的積極參與。公眾是環(huán)境問(wèn)題的直接受害者，是環(huán)境保護(hù)的直接受益者。公眾在環(huán)境問(wèn)題的發(fā)現(xiàn)、反映、制止、提議等方面的作用都是基礎(chǔ)性的。目前，公眾參與環(huán)境保護(hù)是國(guó)際社會(huì)環(huán)境保護(hù)的主流趨勢(shì)。1971年成立于加拿大的綠色和平組織就是以使用非暴力方式阻止大氣污染和地下核試驗(yàn)及公海捕鯨而著稱(chēng)于世，并在全球掀起了環(huán)保熱潮。1992年的里約會(huì)議（環(huán)境與發(fā)展大會(huì)）有2000多個(gè)非政府組織涉足其間，極大推動(dòng)了環(huán)保事業(yè)。而我國(guó)環(huán)境問(wèn)題的特殊性決定了公眾必須參與環(huán)境保護(hù)。我國(guó)人口眾多，環(huán)境問(wèn)題最大的特殊性就是污染容易治理難，這就要求必須充分發(fā)揮公眾的力量，樹(shù)立保護(hù)環(huán)境，人人有責(zé)的意識(shí)。我國(guó)的《環(huán)境保護(hù)法》強(qiáng)調(diào)了公眾參與環(huán)境保護(hù)的重要性，但對(duì)于公眾參與的規(guī)定多是一般性的表述，缺乏具體性和可操作性。因此，公眾參與環(huán)保還需要一些法律細(xì)則。

企業(yè)在環(huán)境問(wèn)題解決中起到直接的作用。企業(yè)的發(fā)展給社會(huì)創(chuàng)造大量財(cái)富，也為社會(huì)提供了大量的就業(yè)機(jī)會(huì)。但是企業(yè)也是造成污染的最重要原因之一。近年來(lái)屢屢曝光的黃河、長(zhǎng)江的水污染問(wèn)題，“太湖巢湖藍(lán)藻事件”大都由企業(yè)造成。企業(yè)在環(huán)保方面的努力，會(huì)直接減少環(huán)境污染。因此，企業(yè)在環(huán)境問(wèn)題解決中起到直接作用。企業(yè)要樹(shù)立環(huán)保意識(shí)、法律意識(shí)，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中嚴(yán)格遵守環(huán)境保護(hù)法等相關(guān)法律，做到守法經(jīng)營(yíng)。企業(yè)要特別注重環(huán)保創(chuàng)新，注重技術(shù)的進(jìn)步，不斷地創(chuàng)新出新的環(huán)保產(chǎn)品，創(chuàng)新出新的治理污染保護(hù)環(huán)境的方法。企業(yè)在環(huán)保上所做出的任何努力都會(huì)惠及社會(huì)和自身，直接減輕政府和公眾的環(huán)保難度。

第五篇：中小企業(yè)融資難的成因及化解途徑（范文模版）

中小企業(yè)融資難的成因及化解途徑

一、緒論

中小企業(yè)歷來(lái)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)重要的組成部分，在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用，如充當(dāng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)引擎、創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)、活躍市場(chǎng)以及優(yōu)化調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等等，是我國(guó)建設(shè)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)所不容忽視的生力軍。據(jù)有關(guān)報(bào)道，國(guó)內(nèi)中小企業(yè)經(jīng)過(guò)20余年的改革發(fā)展，各地工商戶(hù)已達(dá)到2300萬(wàn)家，占全國(guó)企業(yè)總數(shù)的99%以上，我國(guó)50%以上的GDP、60%以上的工業(yè)總產(chǎn)值、76%的工業(yè)新增產(chǎn)值、57%的銷(xiāo)售收入、60%的出口額、40%以上的稅收以及75%以上的就業(yè)崗位均來(lái)自中小企業(yè).中小企業(yè)由于其自身的特殊性，融資始終是其企業(yè)發(fā)展的瓶頸，所以中小企業(yè)融資難的成因及相應(yīng)的解決辦法一直是大家所關(guān)注和

探討的話(huà)題。

二、中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

中小企業(yè)融資問(wèn)題，近年來(lái)雖有一定的改善，但始終沒(méi)得到徹底地解決。據(jù)對(duì)蘇北某工業(yè)園區(qū)調(diào)查，截止2006 年末，該工業(yè)園區(qū)現(xiàn)有中小企業(yè)91戶(hù)，其中有貸款需求79 戶(hù)，金額需求5.52 億元；已經(jīng)申請(qǐng)到貸款34 戶(hù)，貸款金額1.75億元，中小企業(yè)貸款戶(hù)數(shù)和金額分別比2005年增長(zhǎng)24戶(hù)、1.1億元.調(diào)查顯示，雖然中小企業(yè)貸款難問(wèn)題得到了初步緩解，但獲到貸款的企業(yè)及金額與中小企業(yè)實(shí)際需求相比，無(wú)論是戶(hù)數(shù)上還是金額上都還

存在著較大差距。

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，企業(yè)主要通過(guò)兩種方式融資：內(nèi)源融資和外源融資，不論哪種融資方式，都有一定的困難擺在中小企業(yè)面前。

（一）內(nèi)源融資有限

內(nèi)源融資是指企業(yè)不斷將自己的儲(chǔ)蓄（留存收益和折舊）轉(zhuǎn)化為投資的過(guò)程。由于企業(yè)在開(kāi)辦初期很難得到金融機(jī)構(gòu)的支持，所以大多數(shù)中小企業(yè)采用職工集資的方式籌集資金。在后期企業(yè)將自己的利潤(rùn)轉(zhuǎn)化為投資，但由于中小企業(yè)傳統(tǒng)的家族式管理的弊端、缺乏長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)的思想以及其積累意識(shí)的不足導(dǎo)致了分配過(guò)程中的留利不足，所以企業(yè)內(nèi)源融資極其有

限。

（二）外源融資困難

外源融資是指企業(yè)吸收其他經(jīng)濟(jì)主體的閑置資金，使之轉(zhuǎn)化為自己投資的過(guò)程。外源融資又可分為直接融資和間接融資。中小企業(yè)外源融資中出現(xiàn)的困難有：

1.直接融資缺乏途徑

直接融資是資金短缺部門(mén)在資本市場(chǎng)上出售自身的有價(jià)證券（企業(yè)債券、股票），以獲得所需資金的行為。對(duì)于我國(guó)的中小企業(yè)而言，由于我國(guó)資本市場(chǎng)的不成熟，以及進(jìn)入資本市場(chǎng)的條件限制，大量的中小企業(yè)被拒于我國(guó)證券市場(chǎng)之外。

在我國(guó)的股票市場(chǎng)上，門(mén)檻設(shè)置得比較高，對(duì)于新股的發(fā)行一直實(shí)行嚴(yán)格的計(jì)劃管理、總量控制的辦法。中小企業(yè)由于資信水平低、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大等的固有缺陷，許多企業(yè)達(dá)不到直

接上市融資的要求。

從企業(yè)債券市場(chǎng)看，中小企業(yè)很難取得發(fā)行債券融資的資格，只能在在非公開(kāi)的資本市場(chǎng)上，在小范圍內(nèi)發(fā)放企業(yè)債券，以滿(mǎn)足對(duì)資金的需求。

創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)熱議多年，終于姍姍而來(lái)。創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)作為對(duì)主板市場(chǎng)的有效補(bǔ)給，它將為中小企業(yè)提供直接融資的渠道，彌補(bǔ)中小企業(yè)不能像大型企業(yè)那樣直接上市融資的缺陷，最大的特點(diǎn)就是低門(mén)檻進(jìn)入，嚴(yán)要求運(yùn)作，有助于有潛力的中小企業(yè)獲得融資機(jī)會(huì)。但仍是僧

多粥少，解決不了根本問(wèn)題。

在一些地方，隨著民間借貸的逐漸合法化，民間借貸已成為私營(yíng)企業(yè)融資的重要渠道，對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展也做出了一定的貢獻(xiàn)。但民間借貸高利率加劇了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的難度，民間借貸的不規(guī)范性和自發(fā)性容易引發(fā)經(jīng)濟(jì)和法律糾紛，會(huì)給企業(yè)發(fā)展造成一定不利影響，給社會(huì)帶

來(lái)不穩(wěn)定的因素。

2.間接融資困難重重

第一是抵押難。中小企業(yè)可提供的抵押物少，抵押物的折扣率高，并且手續(xù)繁瑣，收費(fèi)昂貴，中小企業(yè)普遍難以承受。許多中小企業(yè)特別是個(gè)體、私營(yíng)企業(yè)普遍存在經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、負(fù)債大，自身并無(wú)多少固定資產(chǎn)，靠租賃取得的廠房、設(shè)備等，無(wú)法滿(mǎn)足銀行關(guān)于抵押貸款抵押物的要求；而且，中小企業(yè)特別是私營(yíng)企業(yè)大量采用掛靠、合作經(jīng)營(yíng)方式，企業(yè)固定資產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)的所有權(quán)和使用權(quán)都不明晰，也構(gòu)成了抵押的障礙.第二是中小企業(yè)很難找到合適的擔(dān)保人，抵押擔(dān)保依舊缺失。一些效益好的企業(yè)不愿意給其他企業(yè)作擔(dān)保，效益一般的企業(yè)，金融機(jī)構(gòu)又不允許其作擔(dān)保人；社會(huì)上專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)的機(jī)構(gòu)也很少。即使有擔(dān)保公司愿意為中小企業(yè)提供擔(dān)保，但是由于其完全或幾乎完全承擔(dān)了銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致了擔(dān)保公司不得不提高擔(dān)保費(fèi)用，從而加重了中小

企業(yè)的融資負(fù)擔(dān)。

第三是一些金融機(jī)構(gòu)辦事程序復(fù)雜繁瑣，即使錢(qián)到手，可能已錯(cuò)過(guò)商機(jī)。

第四是中小企業(yè)自身先天不足，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大，加上信用程度低，誠(chéng)信意識(shí)缺乏，道德

風(fēng)險(xiǎn)較大，中小企業(yè)很難獲得信用貸款。

三、我國(guó)中小企業(yè)融資難的成因分析

通過(guò)中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀分析，我們看可以看到融資難主要是由以下原因造成的：

（一）從企業(yè)角度看

1.擔(dān)保融資能力不足。當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)資金困難時(shí)，超過(guò)70%的企業(yè)選擇通過(guò)商業(yè)銀行和信用社貸款來(lái)解決資金問(wèn)題。抵押貸款是銀行貸款的主要形式，但大多數(shù)的中小企業(yè)都存在個(gè)體經(jīng)營(yíng)，私營(yíng)經(jīng)營(yíng)模式的規(guī)模小，負(fù)債大，固定資產(chǎn)不多等情況，而且信譽(yù)普遍不高，這就使銀行在給中小企業(yè)貸款時(shí)產(chǎn)生了很多顧慮。

2.擔(dān)保成本高。從一些問(wèn)卷調(diào)查和實(shí)地訪談中發(fā)現(xiàn)，目前擔(dān)保機(jī)構(gòu)融資擔(dān)保能力不足，企業(yè)普遍反映擔(dān)保費(fèi)用和融資成本較高，多數(shù)要提供抵押物甚至反擔(dān)保措施，實(shí)際操作難度大。在中小企業(yè)取得貸款的成本中不僅要支付銀行的利息，還要支付各種抵押登記，辦證，評(píng)估資產(chǎn)所花的費(fèi)用，還有按銀行要求參加的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)用以及風(fēng)險(xiǎn)保證金的利息等。

3.貸款時(shí)間效率低。中小企業(yè)的資金需求多為臨時(shí)性資金需要，時(shí)效性比較強(qiáng)，對(duì)其來(lái)說(shuō)，時(shí)間就是生命，但是現(xiàn)在的金融機(jī)構(gòu)為了加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，強(qiáng)化了貸款的審批程序，程序繁雜，往往是貸款批準(zhǔn)后已經(jīng)錯(cuò)失了商機(jī)。

4.中小企業(yè)信用觀念薄弱，信息不透明。我國(guó)部分中小企業(yè)信用觀念淡薄，誠(chéng)信意識(shí)差，違約率、損失率相對(duì)其他企業(yè)客戶(hù)要高的多，嚴(yán)重影響了中小企業(yè)的整體信用形象。不少企業(yè)將貸款資金作為自有資金使用，銀行一旦給這樣的企業(yè)發(fā)放貸款就很難到期收回，導(dǎo)致發(fā)生在中小企業(yè)的不良貸款率高于大型企業(yè)。目前，銀行中的不良貸款有相當(dāng)數(shù)量就來(lái)自于中小企業(yè)。再有，很多中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度薄弱，財(cái)務(wù)報(bào)表透明度較差，銀行和其他金融機(jī)構(gòu)很難通過(guò)一般途徑了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，使其在貸款過(guò)程中無(wú)法向貸款機(jī)構(gòu)證明其還款能力。因此，中小企業(yè)常常得不到銀行貸款的支持。

5.中小企業(yè)直接融資能力差。中小企業(yè)不像上市公司那樣可以上市發(fā)行股票直接融資。中小企業(yè)要想直接融資很大一部分要靠私人關(guān)系，但這種資源是有限的，而像大的財(cái)團(tuán)在看不到未來(lái)的回報(bào)時(shí)很少會(huì)把資金借給你小小的企業(yè)，而且現(xiàn)在民間資本市場(chǎng)發(fā)展還不成熟，人們更愿意把錢(qián)投入可預(yù)見(jiàn)的收益行為中，這就使中小企業(yè)的直接融資行為也不盡人意。

6.近來(lái)，由于受?chē)?guó)際金融危機(jī)不斷加深和世界經(jīng)濟(jì)形勢(shì)急劇變化的影響，中小企業(yè)面臨需求下降、成本上升的雙重壓力，市場(chǎng)不確定性因素和風(fēng)險(xiǎn)明顯增加，資金嚴(yán)重短缺，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)面臨較大困難，中小企業(yè)融資難的問(wèn)題更加凸顯。金融危機(jī)的加劇使一些國(guó)外投資公司紛紛撤資，使中小企業(yè)的融資環(huán)境更加惡化。

（二）從銀行等金融機(jī)構(gòu)角度看

1.企業(yè)可能會(huì)經(jīng)常面臨這樣一種情況，在自身發(fā)展比較好的時(shí)候，銀行可能會(huì)主動(dòng)上門(mén)提供貸款，但當(dāng)企業(yè)真正急需資金的時(shí)候，銀行卻用種種條款把企業(yè)拒之門(mén)外，有人把這一現(xiàn)象形象地稱(chēng)為“銀行傍大款”。雖然對(duì)銀行這種行為表示憤怒，但我們要清楚地認(rèn)識(shí)到銀行也是盈利機(jī)構(gòu)，銀行寧可讓別人說(shuō)自己“傍大款”，也要計(jì)算自己的貸款風(fēng)險(xiǎn)和收益。銀行傍大款是正常現(xiàn)象，不傍大款才不正常。所以銀行更愿意“錦上添花”而不是“雪中送炭”。

2.隨著各家國(guó)有商業(yè)銀行在股改剝離不良貸款后，全國(guó)資金市場(chǎng)形勢(shì)發(fā)生了巨大變化，資金流動(dòng)性過(guò)剩加劇，上存資金收益與定期存款付息成本倒掛，為此，各家銀行千方百計(jì)挖潛信貸資源，努力拓寬增效渠道，陸續(xù)制定了一系列信貸營(yíng)銷(xiāo)激勵(lì)機(jī)制，旨在通過(guò)信貸投放實(shí)現(xiàn)效益最大化。但各家銀行在追求效益性的同時(shí)，更注重貸款的安全性，也出臺(tái)了多種形式的貸款責(zé)任追究制。一旦貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，在追究直接責(zé)任人的同時(shí)，失職責(zé)任人也要受到經(jīng)濟(jì)處罰、警告、免去職務(wù)、丟掉工作等相應(yīng)追究。因而，銀行的各級(jí)信貸人員在發(fā)放中小企業(yè)貸款時(shí)慎之又慎，嚴(yán)把關(guān)口，形成了對(duì)中小企業(yè)貸款的擠出效應(yīng)。

3.金融機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)信息不對(duì)稱(chēng)是個(gè)很大的問(wèn)題。在市場(chǎng)體制下，金融機(jī)構(gòu)對(duì)每一筆資產(chǎn)業(yè)務(wù)都必須權(quán)衡其風(fēng)險(xiǎn)和受益，為此需要掌握盡可能詳盡的信息，因此必然會(huì)否決一部分企業(yè)的貸款申請(qǐng)，甚至當(dāng)該企業(yè)愿意支付高于市場(chǎng)水平的利息時(shí)也是如此。而在信息不完全方面，中小企業(yè)較之大企業(yè)有著天然的劣勢(shì)。據(jù)有關(guān)報(bào)道，我國(guó)中小企業(yè)中，許多中小企業(yè)的資產(chǎn)、銷(xiāo)售等基本財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)在其財(cái)務(wù)報(bào)表中透明度不高，為金融機(jī)構(gòu)掌握其貸款資金的用途、資金流向等帶來(lái)了難度。當(dāng)然銀行也可以調(diào)查，雖然中小企業(yè)貸款相對(duì)銀行來(lái)說(shuō)是個(gè)小數(shù)，但調(diào)查的成本卻很高.而且部分中小企業(yè)的審計(jì)報(bào)告沒(méi)有切實(shí)反映自身經(jīng)營(yíng)狀況及盈利情況，金融機(jī)構(gòu)很難通過(guò)閱讀審計(jì)報(bào)告對(duì)中小企業(yè)做出正確恰當(dāng)?shù)呐袛唷?/p>

4.缺少為中小企業(yè)發(fā)展服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。現(xiàn)在我國(guó)極為缺少切實(shí)面向中小企業(yè)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，民生銀行原來(lái)的初衷是為民營(yíng)企業(yè)和中小企業(yè)服務(wù)的，可是現(xiàn)在它已經(jīng)和其他股份

制商業(yè)銀行沒(méi)有什么區(qū)別了。

5.在主板市場(chǎng)上市的大都是國(guó)有企業(yè)，僅有那些產(chǎn)品成熟、效益好、市場(chǎng)前景廣闊的高科技產(chǎn)業(yè)和基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)類(lèi)的少數(shù)中小企業(yè)可以爭(zhēng)取到直接上市籌資、或者通過(guò)資產(chǎn)置換借“殼”買(mǎi)“殼”上市的機(jī)會(huì)。盡管我國(guó)創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)近期有望正式推出，但也可以看到，創(chuàng)業(yè)板主要是為高科技企業(yè)提供融資渠道而設(shè)立的，有一定的限制，對(duì)其余部分中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，在一定時(shí)期內(nèi)還將不在眾券商備選企業(yè)之列，從而對(duì)解決中小企業(yè)融資難這個(gè)問(wèn)題還做不到要到病

除。

（三）從政府角度看

政府在中小企業(yè)貸款難的問(wèn)題上負(fù)有很大的責(zé)任，解決中小企業(yè)融資問(wèn)題很大程度上關(guān)系到我國(guó)的金融監(jiān)管體制的改革。盡管?chē)?guó)家和各省市政府及金融監(jiān)管部門(mén)陸續(xù)出臺(tái)了一系列旨在改善中小企業(yè)融資環(huán)境、扶持中小企業(yè)發(fā)展的措施，中小企業(yè)融資的信息環(huán)境、法律環(huán)境、社會(huì)環(huán)境及規(guī)劃環(huán)境均得到了不同程度的改善，但從整體上看，一個(gè)有助于推動(dòng)中小企

業(yè)融資的環(huán)境尚未完全形成.我國(guó)在利用法律保護(hù)中小企業(yè)發(fā)展方面做得還很有限，對(duì)中小企業(yè)的發(fā)展缺乏完善的法律、法規(guī)的支持保障，目前只是按行業(yè)和所有制性質(zhì)分別制定政策法規(guī)，缺乏一部統(tǒng)一規(guī)范的中小企業(yè)立法，造成各種所有制性質(zhì)的中小企業(yè)法律地位和權(quán)利的不平等；法律對(duì)銀行債權(quán)的保護(hù)能力不夠，加劇了金融機(jī)構(gòu)的“恐貸”心理。我國(guó)信用擔(dān)保制度不健全。企業(yè)向銀行貸款時(shí)必須提供有效的抵押擔(dān)保，而中小企業(yè)融資往往有“金額小、時(shí)間急、頻率高”的特點(diǎn)，而且自身實(shí)力不足，難以找到擔(dān)保人。我國(guó)目前尚缺乏統(tǒng)一的中小企業(yè)服務(wù)管理機(jī)構(gòu)，如中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)、中小企業(yè)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)。

四、解決中小企業(yè)融資的根本方法

基于企業(yè)與銀行的矛盾近年來(lái)一直沒(méi)有根本性的突破，對(duì)于中小企業(yè)融資方面各界都做出了一定的努力，但困難依然還在。解鈴還須系鈴人，最重要的是中小企業(yè)自身要尋找突破口。中小企業(yè)融資難，綜合反映出現(xiàn)階段企業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、銀行信貸投向結(jié)構(gòu)以及銀企資金需求結(jié)構(gòu)等多方面的矛盾，特別在當(dāng)前受?chē)?guó)際金融危機(jī)等多種因素的影響下，這種矛盾顯得更加突出。中小企業(yè)融資是一個(gè)系統(tǒng)性問(wèn)題，要從根本上打破中小企業(yè)融資難這一困境，除了中小企業(yè)自身，需要相關(guān)部門(mén)和各級(jí)政府的共同努力。

（一）中小企業(yè)彌補(bǔ)自身缺陷

銀行貸款始終是中小企業(yè)直接融資的主要來(lái)源。貸款難，并非銀行不想放貸，而是由于企業(yè)信用缺失和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)太大，銀行承受不起，所以企業(yè)自身必須向外界展示自己的可持續(xù)發(fā)展，保證自己的信用，并盡可能將自己的有關(guān)信息透明化、公開(kāi)化。

1.據(jù)美國(guó)小企業(yè)管理局估計(jì)，有近23.7%的小企業(yè)在2 年內(nèi)消失，有近52.7%的小企業(yè)在4 年內(nèi)退出市場(chǎng)，相應(yīng)地我國(guó)小企業(yè)的命運(yùn)也肯定不會(huì)太好.中小企業(yè)要改變自己的經(jīng)營(yíng)、生存理念，把企業(yè)做強(qiáng)做大，解決和提升企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，這種核心競(jìng)爭(zhēng)力表現(xiàn)在技術(shù)創(chuàng)新、市場(chǎng)開(kāi)拓，內(nèi)部管理、資金等方面，存在強(qiáng)大的核心競(jìng)爭(zhēng)力，企業(yè)的生存、發(fā)展就都沒(méi)問(wèn)題。只要中小企業(yè)的生存不存在問(wèn)題，很多金融機(jī)構(gòu)就會(huì)主動(dòng)投懷送抱。

2.中小企業(yè)也需要將財(cái)務(wù)信息的透明和真實(shí)做為融資的基礎(chǔ)工作。可考慮在全國(guó)成立中小企業(yè)協(xié)會(huì)，每個(gè)企業(yè)在協(xié)會(huì)登記完備的信息，配合政府和金融機(jī)構(gòu)的資信評(píng)估體系，企業(yè)之間也可相互監(jiān)督，提升中小企業(yè)在金融機(jī)構(gòu)整體的信用形象。

3.中小企業(yè)協(xié)會(huì)協(xié)會(huì)內(nèi)的中小企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)互助合作，資金充裕的企業(yè)可以為其他企業(yè)提供資金支持，技術(shù)先進(jìn)的企業(yè)則可以為其他企業(yè)提供技術(shù)指導(dǎo)，還可以相互間提供貸款擔(dān)保。

（二）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)針對(duì)中小企業(yè)的特殊情況采取不同的行動(dòng)

銀行該有銀行家的胸懷和眼光，不能短視于目前的大企業(yè)和大項(xiàng)目，要加大對(duì)中小企業(yè)的扶持力度。

1.商業(yè)銀行需要多推出一些結(jié)合中小企業(yè)融資的金融創(chuàng)新產(chǎn)品，幫助中小企業(yè)融資，如自然人擔(dān)保貸款，擔(dān)保可采取抵押、權(quán)利質(zhì)押、抵押加保證三種方式；票據(jù)貼現(xiàn)融資，票據(jù)持有人將商業(yè)票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀行，取得扣除貼現(xiàn)利息后的資金；應(yīng)收賬款融資，以應(yīng)收賬款作為擔(dān)保品來(lái)籌措資金的一種方法，具體分為以下兩種形式：（1）應(yīng)收賬款抵押，由借款企業(yè)（即有應(yīng)收賬款的企業(yè)）與經(jīng)辦這項(xiàng)業(yè)務(wù)的銀行或公司訂立合同，企業(yè)以應(yīng)收賬款作為擔(dān)保，在規(guī)定期限內(nèi)（通常為一年）企業(yè)限向銀行借款融資。（2）應(yīng)收賬款讓售，企業(yè)將應(yīng)收賬款出讓給專(zhuān)門(mén)的購(gòu)買(mǎi)應(yīng)收款為業(yè)的應(yīng)收款托收售貸公司，以籌集資金；倉(cāng)單質(zhì)押，以倉(cāng)單為標(biāo)的物而成立的一種質(zhì)權(quán)，分為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押；產(chǎn)業(yè)鏈融資，銀行通過(guò)審查整條產(chǎn)業(yè)鏈，基于對(duì)產(chǎn)業(yè)鏈管理程度和核心企業(yè)的信用實(shí)力的掌握，對(duì)其核心企業(yè)和上下游多個(gè)企業(yè)提供靈活運(yùn)用的金融產(chǎn)品和服務(wù)的一種融資模式；個(gè)人委托貸款，即由個(gè)人委托提供資金，由商業(yè)銀行根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等，代為發(fā)放、監(jiān)督、使用并協(xié)助收回的一種貸款等等模式已經(jīng)發(fā)揮出不錯(cuò)的嘗試效果。

2.對(duì)現(xiàn)有市場(chǎng)中已經(jīng)成熟的政策性銀行，可以全盤(pán)轉(zhuǎn)型為中小企業(yè)銀行。政府要支持中小企業(yè)，設(shè)立專(zhuān)門(mén)發(fā)放中小企業(yè)貸款的政策性銀行是各國(guó)通行做法。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，我國(guó)的政策性銀行本身就面臨著轉(zhuǎn)型的問(wèn)題，爭(zhēng)議達(dá)數(shù)年之久的政策性銀行轉(zhuǎn)型問(wèn)題在2006年底塵埃落定：政策性銀行未來(lái)的發(fā)展方向定位于“商業(yè)性銀行”。但我國(guó)的商業(yè)銀行已趨于飽和狀態(tài)，商業(yè)銀行在中小企業(yè)貸款方面也有不可消除的局限性，所以對(duì)現(xiàn)有市場(chǎng)中已經(jīng)成熟的政策性銀行，可以考慮全盤(pán)轉(zhuǎn)型為中小企業(yè)銀行，其主要任務(wù)包括：（1）向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、有發(fā)展前景的中小企業(yè)提供優(yōu)惠貸款、其他商業(yè)銀行難以提供的長(zhǎng)期貸款和低息貸款等；（2）支持信用擔(dān)保體系建設(shè)或直接為中小企業(yè)提供擔(dān)保，在支持擔(dān)保體系建設(shè)過(guò)程中，一方面為擔(dān)保公司提供軟貸款，另一方面則針對(duì)擔(dān)保公司資本金不足、信用等級(jí)較低的狀況，為中小企業(yè)擔(dān)保公司提供再擔(dān)保。對(duì)現(xiàn)有市場(chǎng)尚未成熟的政策性銀行，可以考慮在原有業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)擴(kuò)展其功能，加大對(duì)中小企業(yè)的扶持力度.3.在與中小企業(yè)的業(yè)務(wù)往來(lái)中，利用銀行逐漸健全的資信評(píng)估體系搜集該企業(yè)全面的信息，減少信息不對(duì)稱(chēng)，并采用信貸積分方法，有效地控制風(fēng)險(xiǎn)。

4.對(duì)不同的企業(yè)采用不同的定價(jià)模式，節(jié)約自己的成本。對(duì)于與銀行業(yè)務(wù)量小、尚未建立穩(wěn)定業(yè)務(wù)關(guān)系的中小企業(yè)，采用價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模式。對(duì)于已與銀行建立了穩(wěn)定業(yè)務(wù)關(guān)系的中小

企業(yè)，采用客戶(hù)盈利能力分析模式.非銀行金融機(jī)構(gòu)，主要包括國(guó)有及股份制的保險(xiǎn)公司、信托投資公司、證券公司、財(cái)務(wù)公司、典當(dāng)行等，結(jié)合我國(guó)的法律、政策，積極為中小企業(yè)融資開(kāi)拓道路。比如加快創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)的正式推出，彌補(bǔ)中小企業(yè)在證券市場(chǎng)的遺憾；其他金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)與中小企業(yè)協(xié)會(huì)、社會(huì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等的聯(lián)系，推出針對(duì)中小企業(yè)融資的專(zhuān)項(xiàng)服務(wù)。

（三）政府加強(qiáng)立法和執(zhí)法，為中小企業(yè)融資創(chuàng)造良好金融環(huán)境

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，政府需要對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行扶持。政府要改變思想觀念，更多在體制上放，而不是一切放之不管。要充分運(yùn)用法律武器，發(fā)揮政府的強(qiáng)制性功能，為中小企業(yè)融

資創(chuàng)造一個(gè)良好的環(huán)境。

1.政府要完善對(duì)自身的監(jiān)管，避免出現(xiàn)地方政府為自身或局部的利益，限制對(duì)某些企業(yè)貸款或默許甚至縱容某些企業(yè)逃避債務(wù)這些情況。無(wú)論政府出現(xiàn)上述哪一項(xiàng)行為，都會(huì)對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)造成一定層面的不良影響。要減少信貸違約的發(fā)生，必須加大對(duì)違約的懲罰力度，增加違約人的違約成本，嚴(yán)肅懲處惡意逃廢銀行債務(wù)的企業(yè)及其負(fù)責(zé)人。

2.政府應(yīng)與中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)合作，出臺(tái)相應(yīng)的政策，以加強(qiáng)對(duì)地方審計(jì)局及地方會(huì)計(jì)師事務(wù)所的管理，確保會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的可信度做出正確評(píng)

價(jià)。

3.我國(guó)政府可參照當(dāng)今世界上一些發(fā)達(dá)國(guó)家出臺(tái)的法律，例如美國(guó)先后制定的《中小企業(yè)基本法》、《小企業(yè)法案》等幾十種法律，通過(guò)立法來(lái)保障中小企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。加強(qiáng)小額信貸立法，鼓勵(lì)行業(yè)自律的小額信貸機(jī)構(gòu)的存在，并給予正式的法律地位，使之發(fā)揮更大的行業(yè)自律作用。對(duì)已出臺(tái)的法律法規(guī)、政策要做好落實(shí)工作。政府要公布一切關(guān)于中小企業(yè)融資的政策和程序，不能讓這些政策給部分人權(quán)利尋租提供空間。

4.建立完善中小企業(yè)融資的信用擔(dān)保體系，由政府引導(dǎo)，幫助建立中小企業(yè)專(zhuān)門(mén)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，通過(guò)測(cè)評(píng)，建立中小企業(yè)信用檔案和數(shù)據(jù)庫(kù)，規(guī)范其信用行為。政府設(shè)立專(zhuān)門(mén)的以中小企業(yè)為基本對(duì)象實(shí)施公共信用保證的政策性金融機(jī)構(gòu)，以公用資金為主要資本，為中小企業(yè)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的債務(wù)作保證，提高中小企業(yè)的信用力，為企業(yè)順利籌集資金創(chuàng)造條

件.5.發(fā)揮政橋梁紐帶作用，加強(qiáng)與銀行等金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)之間的溝通聯(lián)系，對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)環(huán)境做好引導(dǎo)工作。政府應(yīng)制定間接貼補(bǔ)機(jī)制，對(duì)金融機(jī)構(gòu)支持科技型、成長(zhǎng)型的中小企業(yè)融資實(shí)行減稅、貼息、補(bǔ)貼等優(yōu)惠政策，從行政手段、政府號(hào)召轉(zhuǎn)向經(jīng)濟(jì)手段的引導(dǎo)，以調(diào)動(dòng)

金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)融資的積極性。

相信經(jīng)過(guò)三方的共同努力，政府、銀行及企業(yè)在解決自身不足的時(shí)候，能尋求到最佳結(jié)

合點(diǎn)，中小企業(yè)融資定會(huì)迎來(lái)新的局面。