第一篇：2012年銀監局對地方融資平臺的監管要點解讀

《銀監會關于加強2012年地方政府融資平臺貸款風險監管的指導意見》的要點簡括

3月中旬，中國銀監會發布《銀監會關于加強2012年地方政府融資平臺貸款風險監管的指導意見》（銀監發【2012】12號，下稱《指導意見》），現對其要點簡括如下。

一、意見出臺背景

截至2011年9月末，全國有地方政府融資平臺10468家，平臺貸款余額9.1萬億元，未來三年內有35%的平臺貸款到期，2012年平臺貸款迎來首輪償債高峰,為著眼當下及近10萬億元的平臺貸款探索風險緩釋路徑、最終化解風險，是為上述《指導意見》的出臺背景。

二、總體原則

《指導意見》總體原則：各銀行原則上不得新增融資平臺貸款；對平臺貸款監管依舊秉持“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”的方針。

三、嚴控新增融資平臺貸款

（一）融資平臺信貸“三分類”調結構：

根據《指導意見》,銀行應在平臺貸款原有的“名單制”管理基礎上,對融資平臺按照“支持類”、“維持類”和“壓縮類”三種情況進行信貸分類。將從“壓縮類”平臺中減少的貸款額度用于投向“支持類”平臺,以在融資平臺總量不增加的情況下實

款期限，一次性修訂貸款合同，使貸款期限符合項目建成要求；

四是對于自身現金流不能100%覆蓋貸款本息，但項目能夠吸引社會資金投資的融資平臺，在現有貸款余額不增加的前提下，通過資產重組、合并、轉讓或引入新投資者、項目出售等市場化處置方案，引進資金用于還貸。

五是對于自身現金流不能100%覆蓋貸款本息，且工程項目不宜吸引社會資金投資的融資平臺，銀行只收不貸，并要求地方政府將貸款納入財政預算，分期清收貸款，不得展期。

五、退出監測機制

《指導意見》要求，融資平臺退出必須嚴格遵循“牽頭行發起—貸款行(總行)審批—三方簽字—退出承諾—監管(局)備案”五項程序；與此同時，必須符合公司治理健全、資產負債率在70%以下、現金流100%覆蓋貸款本息、存量貸款已整改合格、無違約記錄等5項條件。

第二篇：重慶銀監局2011年地方融資平臺貸款風險監管

特急

中國銀行業監督管理委員會重慶監管局辦公室文件 渝銀監辦發〔2011〕83號

關于轉發切實做好2011年地方政府融資平臺貸款

風險監管工作有關文件的通知

萬州、涪陵、黔江銀監分局，各政策性銀行重慶市分行、各國有商業銀行重慶市分行、各股份制商業銀行重慶分行、郵政儲蓄銀行重慶分行、重慶銀行、重慶三峽銀行、重慶農村商業銀行、各城市商業銀行重慶分行、各外資銀行重慶分行、各信托公司、昆侖金融租賃公司、重慶化醫財務公司、各新型農村金融機構，重慶市銀行業協會：

現將《中國銀監會關于切實做好2011年地方政府融資平臺貸款風險監管工作的通知》（銀監發〔2011〕34號）轉發給你們，并結合實際，提出如下貫徹意見，請一并遵照執行。

一、加強臺賬及信息系統管理

各銀行業金融機構應在監管部門提供的全口徑平臺公司名單基礎上，分別建立平臺類客戶和整改為一般公司類客戶的“名單制”信息管理系統，并確保各類名單的有關要素正確無誤。特別是平臺類名單、現金流分類結果、分類處置結果等必須與監管部門的認定結果保持一致。前期在平臺信息系統中的數據要素有誤的，應在二季度報送前修正，確保6月末的手工報表與系統報表的各項數據要素完全一致。從第二季度起，我局將季度報告（含報表）與信息系統報送質量進行考核（相關考核辦法另行下發），凡是出現重大差錯的，要追究有關單位和責任人的責任。

二、嚴格管控新發放平臺公司貸款

各銀行業金融機構要嚴格按照銀監發〔2011〕34號文件要求，嚴控新發放平臺貸款。對于政府背景的公司、以財政性資金作為主要還款來源（包括預算資金、土地出讓、補貼收入等）、從事公益性項目建設的公司，凡是不在平臺貸款名單（整改為一般公司類和平臺類）內的平臺公司（包括平臺公司的關聯公司等），需要新增貸款的，必須先行測算現金流并報監管部門審查，納入監管部門（全口徑）平臺名單后，按照商業化貸款原則或平臺貸款管理“三貸三不貸”的要求開展授信業務。否則一律不得新增貸款，凡是擅自新發放貸款的將予以嚴厲處罰。

三、重新審定平臺分類結果

按照銀監發〔2011〕34號文件的要求，對于所有平臺公司，要按照客戶貸款余額最大作為牽頭行負責的原則，逐戶對現金流測算和分類處置進行重新認定，并由屬地監管部門審定。對于不符合三項退出原則（全覆蓋、定性一致、三方簽字）的，應當重新歸入平臺名單管理。各牽頭銀行應將重新認定情況（見附件2），于6月15日底前報送屬地監管部門和各自上級管理部門。各銀監分局和直管監管辦事處于6月20日報送至銀監局現場檢查一處，銀監局于6月30日前報送銀監會并反饋各級監管部門及各銀行業金融機構。對于現金流測算標準、重新審定流程等，我局擬于5月中旬舉辦培訓會再次予以明確，具體時間另行通知。

根據銀監發〔2011〕34號文件的要求，凡是機關法人和事業法人一律視為平臺管理，對于前期從平臺名單中退出的機關事業平臺，我們將于4月底重新歸入平臺名單管理，其分類處置統一調整為仍按平臺處理，請各銀行業機構及時調整。

各銀行業金融機構對平臺公司的現金流覆蓋情況、分類處置情況進行動態調整的，應嚴格按照渝銀監辦發〔2011〕48號文有關流程辦理。對于符合退出條件需要退出平臺類的，除了落實“全覆蓋”原則、“定性一致”原則外，還應補充“三方簽字”，即由地方政府相關部門、所有債權銀行及平臺公司三方共同簽署同意退出按商業化運作的協議（三方協議格式見附件3），由牽頭銀行填報調整申報表，報經屬地監管部門審查，退出的最終結果以重慶市銀行業協會名單查詢為準。

四、開展抵質押擔保管理的規范清理

根據銀監發〔2011〕34號文的要求，各銀行業機構應對所有平臺貸款的抵押擔保狀況進行一次深入的自查清理，重點是對以前辦理的以規劃土地儲備等合法性、有效性不足的抵質押擔保手續進行全面清理。凡是在國土登記機關不予受理抵押登記的，一律視為無效擔保，需要采取措施制定整改方案，追加合法有效抵質押品，徹底消除違規擔保的風險隱患。同時，各銀行業機構在押品管理清查中，必須對抵押品（特別是土地）實物的實地查驗、權證取得及登記手續的真實合法性進行多維度核實，并承擔審查責任。各機構清理結果及整改方案應于5月底前報送重慶銀監局對應的非現場監管部門，并抄送現場檢查一處。

五、加強存量平臺貸款整改

根據目前掌握的情況，存量貸款整改事項尚未按期全面落實。因此，各銀行業金融機構應加大整改工作的推進，加強整改落實的考核和問責，監管部門也將整改落實進度情況作為監管評級等的參考，必要時進行通報。各銀行業金融機構未按照約定時限整改的，必須暫停對該客戶（包括整改為一般公司類的客戶）新增貸款，一律不得辦理退出平臺管理，對于整改確實存在較大困難（涉及有關手續等），應當與政府部門加強溝通，采取有效辦法予以糾正和彌補。同時，根據銀監會的最新要求，對于平臺貸款“整貸整還”的整改工作提前到5月底前完成。

各級監管部門、各銀行金融機構要切實提高對融資平臺貸款風險管理的認識，嚴格執行銀監發〔2011〕34號文件、渝銀監發〔2011〕48號文件以及上述補充規定，根據實際，認真研究，統籌安排，按照時間進度要求切實貫徹落實到位。對在工作中存在的問題，請及時反饋。

附件：

1、《中國銀監會關于切實做好2011年地方政府融資平臺貸款風險監管工作的通知》（銀監發〔2011〕34號）

2、重慶銀行業平臺公司現金流（處置）分類重新認定表

3、關于××區（縣）××公司整改為一般公司類客戶的三方協議（模板）

二○一一年四月二十九日

第三篇：銀監會融資平臺貸款風險監管（范文）

附件

關于2012年地方政府融資平臺貸款 風險監管政策有關問題的說明

根據2012年2月20日、21日在深圳召開的“地方政府融資平臺貸款風險監管工作會議”精神，現將2012年地方政府融資平臺貸款風險監管政策有關問題說明如下。

一、指導思想

地方政府融資平臺貸款風險監管工作的指導思想是“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”。

“政策不變”是指自2009年融資平臺貸款清理規范工作開始以來的所有政策都不變。“逐包打開、逐筆核對、重新評估、整改保全”的十六字方針不變；“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”的風險定性四分類方法不變；“降舊控新”的總體目標不變；融資平臺按仍按平臺管理類和退出類劃分的要求不變，其中凡稱融資平臺的包括仍為平臺和退出的平臺兩類，仍為平臺的亦稱監管類平臺，退出的平臺也稱監測類平臺。

“深化整改”是指著力抓好三項整改工作：一是深化名單制管理。要求各銀行把融資平臺名單在原有風險定性四分類的基礎上，將融資平臺再按“支持類”、“維持類”和“壓 縮類”三種情形進行管理，并以此作為信貸審批的依據，分類結果由銀行自主決定。二是細化信貸條件。進一步細化融資平臺貸款的信貸條件，對新增貸款的投向與條件提出更加具體要求。三是強化退后管理。將退出類平臺納入信貸分類，并加強退后監測。

“審慎退出”是指要求銀行嚴格落實融資平臺退出的有關條件和程序，加強對退出后融資平臺的持續管理，責成不符合審慎退出條件的融資平臺重新納入平臺管理，堅決杜絕隨意退出、盲目退出、為增貸而退出的現象。

“重在增信”是指融資平臺要通過增加資本、增加抵質押、置換無效擔保、簽訂補差協議、將政府承諾還款的部分債務納入當期財政預算等方式提高自身的信用水平，增強自身的還款能力。

二、工作目標

地方政府融資平臺貸款風險監管的工作目標是緩釋風險。一是控制總量風險。各銀行原則上在今年信貸計劃中不得安排新增融資平臺貸款規模。二是緩釋存量風險。各銀行要分類處置存量貸款。三是消除到期風險。各銀行要加強對今年到期貸款風險的監控，防止到期違約風險事件的發生。四是防止斷鏈風險。各銀行要重點避免出現在建工程資金鏈斷裂的情況。

三、工作任務 地方政府融資平臺貸款風險監管的工作任務是降舊控新。一是總量減少。各銀行原則上不得新增融資平臺貸款，重點是控制監管類平臺的貸款總量，確保其貸款余額不上升；對于按照商業化運作的監測類平臺，要跟蹤監測其貸款總量變化和使用情況；對于保障性住房等公益性項目，允許新增貸款，但是必須納入監管類管理。二是存量下降。今年仍按平臺類管理的融資平臺貸款余額原則上只降不升。三是有保有壓。各銀行要根據信貸三分類結果，將從“壓縮類”平臺中減少的貸款額度用于投向“支持類”平臺，以在融資平臺貸款總量不增的情況下實現貸款結構調整。

四、工作路徑

（一）控新。一是各銀行在今年的信貸計劃中，原則上不得安排融資平臺貸款增量。二是各地區融資平臺貸款余額不得超過當地政府可承受債務規模上限。三是所有“維持類”融資平臺的貸款余額不得超過年初水平。對于維持類平臺，各銀行可以新發放貸款，允許收回再貸，但是貸款余額不得增加。四是不得向“壓縮類”融資平臺發放任何形式的貸款。各銀行對于“壓縮類”平臺要做到“只收不貸”。

（二）降舊。按照五種情形分類緩釋融資平臺的存量貸款風險，其中退出類融資平臺僅適用前三種情形，仍按平臺管理的適用五種情形。一是及時收貸。對于現金流全覆蓋、項目已經完工達產且已經形成現金流收入的融資平臺，要封 閉現金流，對回籠款進行專戶管理，按照原來的約定及時清收貸款。二是收回再貸。對于現金流全覆蓋、項目已建成但還沒有產生足夠現金流償還貸款本息（沒有經濟建成）的融資平臺，可以在原有貸款額度內進行再融資。再融資具體包括發行股票、債券、短融、中融、中票、引資、貸款等方式。對于以貸款形式實施再融資的，貸款總量不得超過原有貸款額度。三是據實定貸。對于現金流全覆蓋、項目已經確定工期但因有不可抗拒的因素導致不能如期完工，但貸款已經到期的融資平臺，要一次性修改貸款合同，根據實際工期重新確定貸款期限。四是引資還貸。對于現金流不能夠全覆蓋，項目能夠吸引社會資金投資的平臺，在現有貸款余額不增加的前提下，可以通過資產重組、引入新投資者、項目出售等方式，引進資金用于還貸。五是只收不貸。對于現金流不能夠全覆蓋，工程項目不宜吸引社會資金投資的平臺，銀行只能只收不貸，并要求地方政府將貸款納入預算。

五、工作方法

（一）信貸分類管理。各銀行結合自身信貸經營的實際情況，按照“支持類”、“維持類”，“壓縮類”分類標準，自主決定所有融資平臺客戶的信貸分類結果。其中，“支持類”是指符合融資平臺的新增貸款條件和銀行的信貸政策及風險偏好，可以增加貸款的平臺；“維持類”指不完全滿足融資平臺的新增貸款條件，但未超越銀行風險容忍度，可以為保 項目完工進行再融資但貸款余額不超過年初水平的平臺；“壓縮類”指既不符合融資平臺新增貸款條件和銀行信貸政策，又超越銀行風險容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發放貸款的平臺。

（二）到期貸款風險監控。到期貸款主要是指今年到期的貸款。各銀行要按月把全年融資平臺到期貸款建臺帳、做統計，逐戶調查今年到期貸款的還款來源，并與平臺共同制定還款方案，還款方案于2012年4月末前報送各銀監局。各銀監局負責監督和信息匯總，按季將還款方案的落實情況報告銀監會。

（三）補充押品。各銀行要持續提升抵質押品質量，及時置換財政擔保和公益性資產等不合規抵質押品，積極防范因資產價格下跌而導致的融資平臺貸款抵質押品質價下行風險。

六、工作要求

（一）嚴格信貸管理。一是明確貸款投向。仍按平臺管理類新增貸款的投向為：符合《公路法》的收費公路；經國務院審批或核準的且資本金已到位的項目；土地儲備和保障性住房；農發行支持且符合中央政策要求的農田水利建設；工程進度達到60%以上且現金流達到全覆蓋的在建項目。二是嚴格新增條件。仍按平臺管理類的新增貸款必須滿足五個前提條件：公司治理完善；現金流全覆蓋；抵押擔保符合現 行規定且存量貸款已在抵押擔保、貸款期限、還款方式等方面整改合格；借款人資產負債率低于80%；平臺存量貸款中需要財政償還的部分已納入地方財政預算管理并已落實預算資金來源。仍按平臺管理類平臺的任何一筆新增貸款必須同時符合有關投向和條件的規定，兩者缺一不可。

對于以下情形，各銀行不得新發放融資平臺貸款：一是信貸分類結果為“壓縮類”的；二是借款人為異地平臺的；三是所在地區地方政府債務規模達到或超出限額的；四是地方政府以直接或間接形式提供擔保承諾的；五是以學校、醫院、公園等公益性資產作為抵質押品的；六是以無合法土地使用權證的土地預期出讓收入承諾作為質押的；七是存量貸款擔保抵押、貸款合同等方面整改不到位的；八是資產負債率和現金流覆蓋率不符合規定要求的。

（二）規范平臺退出。一是規范退出程序。融資平臺退出必須嚴格遵循“牽頭行發起—貸款行（總行）審批—三方簽字—退出承諾—監管（局）備案”五項程序。銀監局只負責退出平臺備案登記，不負責退出平臺審批。二是規范退出條件。退出必須同時符合公司治理健全、資產負債率在70%以下、現金流100%覆蓋貸款本息、存量貸款已整改合格、無違約記錄等五項條件。三是加強退后管理。五項條件之一低于監管要求和違背退出承諾的要重新納入平臺管理；平臺退出后不再享受平臺管理類貸款的相關優惠信貸政策，新增貸 款必須符合產業政策、信貸政策和一般公司貸款條件，實行“誰貸款，誰承擔風險”的責任追究機制；各銀行對退出類平臺不得再發放保障性住房和其他公益性項目的貸款。

（三）規范報表統計。一是平臺風險分類統計。各銀監局應繼續做好協調工作，確保每個融資平臺只有一個定性結果（“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”），并根據既定要求按季報送。二是平臺信貸分類統計。各銀行應對融資平臺按“支持類、維持類、壓縮類”進行信貸分類，并于2012年4月將分類結果上報銀監會。三是融資平臺貸款到期償還及違約情況統計。各銀行、各銀監局應建立融資平臺今年貸款到期情況的臺賬統計制度，按月統計融資平臺貸款的到期時間、金額、償債資金來源等情況，并按季報送銀監會。

（四）規范數據填報流程。融資平臺報表數據填報要遵循以下五項程序：第一步，各銀監局、分局負責填報融資平臺基本信息，包括資產負債、風險定性、退出情況等，并報送銀監會統計部；第二步，銀監會統計部將融資平臺基本信息表發給各銀行業金融機構，由各銀行據表填報貸款數據，并報送各銀行法人機構主監管員審查；第三步，在主監管員明確審查無誤后，銀監會統計部對所有融資平臺貸款數據進行匯總；第四步，銀監會統計部將匯總完畢的數據反饋給相關銀監局。

（五）規范現場檢查。現場檢查分為兩類：第一類是銀 行自查，由銀行內審部門組織檢查。第二類是銀監局、銀監分局的現場檢查。按照屬地原則，上下半年各進行一次。上半年檢查對象為2011年末“退出類”貸款余額最大的一戶，下半年檢查對象為2012年上半年融資平臺新增貸款最多的一戶。

第四篇：地方融資平臺發展歷程

地方融資平臺發展歷程

《中華人民共和國預算法》規定，地方各級政府預算按量入為出、收支平衡的原則編制，不列赤字;第二十八條規定，除法律和國務院文件另有規定外，地方政府不得發行地方政府債券。也就是說，目前法律不允許地方政府舉債。因此，地方政府財力不足時，就通過組建各類地方融資平臺籌集所需資金。地方融資平臺發展可分為四個階段：

地方融資平臺雛形期（1980年代初-1994年）：地方政府首先通過集資貸款建橋修路的模式，開地方融資先河;廣東省處在改革開放的前沿，在上世紀80年代初推行了“貸款修路、收費還貸”政策，這類政府借錢發展當地基建的模式是融資平臺的前身;1988年交通部下發了《貸款修建高等級公路和大型公路橋梁、隧道收取車輛通行費規定》進一步規范了此類貸款，該模式也逐步在全國推開。

融資平臺初創期（1994年-1997年）：地方政府融資平臺的真正開端始于1994年的分稅制改革，中央和地方政府開始“分灶吃飯”;盡管此階段政府融資的目的主要局限于城市基礎設施建設，且鋪開的范圍不大，但在基建項目上積累的經驗為后期政府融資平臺的發展奠定了基礎。

融資平臺推廣期（1997年-2008年）：1997年亞洲金融危機的爆發，使政府重操積極財政政策刺激經濟的法寶，地方融資平臺迅速推廣;地方政府為了安排配合中央政府的資金，同時又受到《預算法》對地方政府發債的限制，地方政府開始更多地依賴融資平臺。

融資平臺爆發期（2008年-現在）：4萬億元的經濟刺激政策和對地方舉債發展的鼓勵，導致地方融資平臺的井噴式發展;四萬億刺激計劃要求地方上拿出至少同等數量的投資刺激方案，使本來就熱衷于搞基建的地方政府如魚得水，公路、鐵路、機場、電廠、舊城改造、地鐵等一窩蜂上馬。

第五篇：廣東銀監局對政府融資平臺貸款自查工作有關問題答疑

關于地方政府融資平臺貸款清查工作安排

（征求意見稿）的反饋意見匯總

根據《中國銀監會辦公廳關于地方政府融資平臺貸款清查工作的通知》（銀監辦發?2010?244號）等有關部署和要求，為進一步組織做好我局轄內銀行業金融機構政府融資平臺貸款清查整改工作，特制定了轄內地方政府融資平臺貸款清查工作安排，并廣泛征求各相關監管處室、銀監分局、銀行業機構的意見和建議，現將有關情況匯總如下：

一、統計口徑及名單確認方面的問題（國開行、廣發行、興業銀行，中山銀監分局）

（一）各銀行業機構對政府融資平臺定義的理解不同，導致對平臺的統計口徑不一，希望銀監局能確定平臺客戶名單并下發各行。

答：目前，四部委的實施細則正在制定之中，將會在近期下發，其中對融資平臺的定義會有進一步的解釋說明。

（二）本次要求8月份報送的平臺公司貸款余額中對“地方政府未核實認定”的情況是否納入到統計口徑當中；

答：應納入。

（三）本次明確對已整改或保全為公司類貸款納入到統計口徑當中，與6月末各行上報的統計范圍及方式不同，數據前后無法匹配，無可比性；建議在匯總報表時，對已整改或保全公司類貸款的余額不納入本次8月末報送口徑范圍；

答：可以納入。8月份后作為整改工作成效的一部分，主要體現銀行所做的工作和努力。

（四）對平臺公司以存單、國債或保證金等低風險業務擔保的貸款是否要納入平臺公司統計余額當中；

答：應納入，不影響余額的統計。

二、關于異地貸款的統計（建行、廣發行）

（一）對異地貸款是否僅要求當地分支機構進行統計，而不需要當地分支機構向當地銀監局報送異地貸款統計數據；

答：需要告知當地銀監局（分局），否則數據不統一，向政府匯報時數據不一致，難以代位維權。

（二）對異地貸款的定義為“銀行業金融機構總行及其分支機構在其注冊行政區域以外地區發放的貸款余額”，按此定義，只要是在分支機構注冊地以外的貸款均屬于異地貸款，如杭州分行在除杭州市以外浙江其他地方的貸款均為異地貸款，但由于廣發行在廣東省外所設臵的分行均為一級分行，是否對于異地貸款的判斷，省外分行如杭州分行是以浙江省為判斷標準，而廣東省內分行如廣州分行則以地市為標準？

答：主要是為了維護銀行權益。關鍵在于能夠落實到當地銀監和同業協會代位維權的口徑中。如一筆廣州分行貸款至佛山三水市，于廣東局，不為異地貸款，于佛山分局就是異地貸款。如不填報，當地銀監和協會無從知道。

（三）考慮到還款主體因素，是否異地貸款統計由借款主體

所在銀行分支機構代為匯總統計上報所屬銀監局（分局），貸款發放所在地銀行分支機構無需統計報當地監管部門。

答：理解是對的。委托借款人所在地分支機構代為填報（在當地無分支機構的，通過監管部門轉達當地銀監分局代為填報），外地的貸款發放機構不再填報。

三、關于分析定性（國開行、中行、建行、廣發行、佛山銀監分局、江門銀監分局、珠海銀監分局、惠州銀監分局）

（一）“自身”現金流具體如何定義和區分？具體范圍包括哪些？對貸款項下對應項目產生的現金流算不算“自身”現金流？對某些借款主體依靠投資、融資行為產生的現金流算不算“自身”現金流？對某些已納入到預算內財政資金，財政定義撥付款項的資金算不算“自身”現金流？“自身”現金流是否包括按照收支兩條線原則，自身經營獲得的各項收入上繳財政、再由財政返還的情況？第二還款來源能否作為考慮因素？土地儲備中心的自身現金流如何定義，拍賣的土地款能否作為自身現金流？

答：貸款項下對應項目產生的現金流算自身現金流；某些借款主體依靠投資、融資行為產生的現金流算自身現金流；按照收支兩條線原則，自身經營獲得的各項收入上繳財政、再由財政返還的情況算自身現金流；土地儲備中心拍賣的土地款也作為自身現金流。

（二）對現金流覆蓋情況的判斷，是將借款人產生現金流與

單一銀行貸款還是與所有銀行的貸款進行比較？風險敞口是現金流覆蓋平臺貸款全額還是當年應歸還貸款數額？

答：是要與所有銀行的貸款進行比較；風險敞口是要覆蓋平臺貸款全額。

四、關于統一會談（中行、湛江銀監分局）

（一）“平臺貸款余額最大的債權行”中“貸款余額”是指某一戶余額，還是指同一地區平臺貸款合計數。

答：是指同一地區平臺貸款合計數。

（二）統一會談中，銀監部門的職責？

答：統一會談主要有當地銀行業協會（公會）統一組織安排，平臺貸款余額最大和次大的債權行作為組長具體實施，銀監部門只是負責督促并及時掌握情況。

五、關于數據分解（建行、江門銀監分局）

此次清查是否以從銀監會獲得的數據為準開展工作，清查了解差異和原因后，是否仍以銀監會數據為準統計上報？

答：銀監會的數據都是來自于各銀行業機構總行截至6月末的平臺貸款數據，此次清查需要了解該數據與之前各行報送銀監局（分局）數據之間的差異及原因，從而確保9月初報送總行和銀監部門的8月末的數據一致。（由于9月初報送的是8月末的數據，而此次分解的數據是6月末的，所以二者不一定一致）

六、關于建立臺賬（江門銀監分局、湛江銀監分局、珠海銀監分局）

（一）臺賬的起點時間、數額（6月末還是8月末的數）

（二）臺賬的延續管理要求，如臺賬記錄的更新、核對頻率

（三）臺賬的格式要求

答：目前先做數據分解、對賬、匯總上報工作，臺賬的建立可按照表1格式先做準備。有關詳細要求有待下一步再明確。

七、其他問題

（一）清查過程中遇到問題，各金融機構應與銀監局那個部門進行聯系溝通？（興業銀行）

答：廣州地區的銀行業機構與對應監管處室聯系，其他各地的金融機構與當地銀監分局聯系。

（二）因為農發行仍使用手工報表，現行統計口徑是到萬元，報表數據取值是否可以只取到小數點而不是小數點后兩位？貸款合同期限是否需要將全部貸款余額按剩余貸款期限分解到不同期限項下？（農發行）

答：填報說明是銀監會的統一要求。是要按剩余期限分解。

（三）《征求意見稿》第三點“工作步聚”的第四條“現場檢查”中“檢查要求：準確貸款分類……撥備”，請就風險分類與“分析定性”中的四類貸款的聯系關系下發指引意見。（佛山銀監分局）

答：下階段銀監會會有更明確的現場檢查要求。

（四）關于農信社的數據清查問題（江門銀監分局）1.建議明確農信社的數據分解、核數、對賬路徑（因為農信

社沒有總行）。

答：農信社數據報送方式系一條線報送，因此不存在數據差異問題，故農信社不需要等待分解數據，應直接采用所轄農合機構上報省聯社的6月末數據進行四方對賬即可，如有其他疑問可向合作處征詢。

2.轄區農信社存在購買異地信貸資產情況，如何適用“借款人屬地原則”？如A地農信社出售信貸資產給B地農信社，這時A地農信社該平臺公司貸款余額已為0，無須上報。但按“借款人屬地原則”，B地農信社也無須上報。這種情況如何處理？

答：這是屬于異地貸款。B農信社可通過省聯社或銀監部門委托A聯社代為上報。

3.建議明確銀監內部對農信社異地貸款對賬、差異協調問題。

答：具體可征詢合作處。

4.《征求意見稿》第5頁中第3點，“9月10前，法人銀行業金融機構按要求將數據報送至銀監會對應監管部門……”，是否要求轄區各農信聯社將數據報送至銀監會對應監管部門。

答：只需廣東省聯社報銀監會。

（五）關于與政府的對賬（肇慶銀監分局）

1.對賬以何種形式確認？是否需政府在對賬單上簽章？ 2.具體要求政府哪些部門代表政府進行對賬？如政府辦公室、財政部門、人大？

3.如政府不肯蓋章的，如何處理？是否由銀監分局決定是否屬政府融資平臺？

答：對賬以銀行為主，由銀行以適當的方式來進行。

（六）對“8月末后擬分類處臵情況”（廣發行）1.首先應明確整改為公司類貸款、保全分離為公司類貸款是否仍屬于平臺公司貸款？從本質上看，既然已認同為公司類貸款，應不屬于平臺公司貸款，應不納入平臺公司貸款余額；

答：現在是，整改后就不是，主要體現銀行的工作成效。2.如對整改為公司類貸款、保全分離為公司類貸款仍視同于平臺公司貸款，是否表9四個類型的余額、及表7的合計余額與表1“貸款合計情況”項下的“貸款余額”是否存在核對校驗關系。

答：表1和表7的合計額=表9四個類型的余額合計。

（七）平臺公司的層級（廣發行）

1.對于“副省級”的省會城市設立的平臺公司納入省級還是市級平臺公司？

答：市級。廣州作為市級。

2.“計劃單列市”平臺公司本次規定為歸入省級平臺公司，計劃單列市的區是否納入市級平臺公司？

答：是的。

（八）表一明細表中的平臺業務種類土地儲備中心類要求填報貸款余額，其余如交通運輸類、開發區、園區類等填報內容是

余額還是識別是與否？

同樣，表一“自身現金流是否能還款”是要求填報余額還是識別是與否？如果按借款人為單位識別是與否的話，那在“8月末后擬分類處臵情況”中關于“保全分離為公司類貸款”這一類型（即部分具備現金還款能力）平臺公司如何反映？（廣發行）

答：“平臺業務種類”要求填報貸款余額。“自身現金流是否能還款”應填“是”與“否”。“保全分離為公司類貸款”要求為余額。

（九）工作安排中提及“對是否屬融資平臺有爭議的，可報由銀監局（分局）決定”，多家分局表示難以定奪。（佛山銀監發分局、茂名銀監分局、惠州銀監分局）

答：根據銀監會7月27日會議的要求，對于各銀行認定不一的，最后由所在地銀監部門認定，在此過程中銀監可征詢相關各方意見。

（十）關于表格的設臵（陽江銀監分局）

1.建議在表1增加一欄”在建項目情況”,二級菜單為“項目

1、項目

2、項目3……”，三級菜單為“注冊資本、已到位資本、貸款余額”。

2.表3,貸款擔保估值,合計項應不包含信用貸款余額,建議將信用貸款下臵到合計下,改為:附:信用貸款。表8同理。

3.要評估地方政府的償債壓力,掌握貸款剩余期限應比合同期限更有價值.建議在表3及表8增加剩余期限。

答：表格設臵是銀監會統一定的，我們會向銀監會反映。

（十一）關于對應的貸款損失準備金計提的問題（廣發行）要求報送的對應貸款損失準備金除按逐筆計提的準備金（如后三類貸款）外，對正常、關注類按組合計提的準備金算不算，還有為達到150%撥備覆蓋率專項計提的特別準備算不算，這一特別準備目前無法分解到每一具體項目。

答：附表填報要求只需要填報貸款準備總額，不需要分解到每一項目填報。