第一篇：對商業銀行國際化經營風險特殊性的研究

對商業銀行國際化經營風險特殊性的研究

摘 要：伴隨著經濟金融全球化，我國商業銀行跨國經營面臨著全球金融監管逐漸寬松，金融產品不斷創新，兼并重組形勢蔓延和技術進步的新形勢，在獲得新的經營手段和更大發展空間的同時，也迎來了日益加大的經營風險。如何有效防范風險，保持穩健經營已成為目前銀行國際化經營管理的重要課題。本文通過對商業銀行國際化經營風險及其管理特殊性的分析，提出了商業銀行國際化經營風險特殊性管理的幾點建議。

關鍵詞：商業銀行，國際化經營，風險特殊性

經濟學中關于風險管理的概念，指經濟主體對于未來的經濟狀況的分布范圍和狀態不能確知。我們知道任何風險都存在不確定性，但是在商業銀行國際化經營中，由于風險影響因素的突發性特征以及風險傳染性特征，使得風險的不確定性加強。

一、商業銀行國際化經營風險特殊性表現

（一）風險特殊性的表現

1、風險影響因素具有突發性特征

風險的突發性在商業銀行經營中是不可避免的，相較于國內經營而言，商業銀行國際化經營過程中所遇到的風險具有很強的突發性特征。原因主要有以下幾點：一是風險影響因素增多。商業銀行國際化經營，所遭遇的風險比國內經營的風險要多，如國家風險。同時風險影響因素也增多，如東道國的政治、選舉、國家違約等。風險影響因素增多，風險突發性自然加大。二是熟悉度。商業銀行在國內經營時，對本國的經營環境、政策更熟悉，對風險的感知更敏銳。而在國外經營，面對陌生的經營環境，很多風險是無法憑經驗事先感知的。三是未知風險。在國外經營，有很多狀況是在國內從未遇到過的，不知道什么會有風險。

2、風險具有傳染性特征

全球金融市場的深度關聯性使商業銀行在國際化經營中的風險具有更大的傳染性。1997-1998年的亞洲危機，充分體現了風險的傳染效應，這次危機范圍迅速擴大，呈現出多種不利的因素，而這些因素又組合在一起加速了危機的蔓延。具體來說有兩方面的原因。一方面由于金融體系內的不同金融機構之間依靠信用鏈相互連接，如果其中的一家跨國銀行發生金融危機，就會影響到它對存款人完成商業義務的能力，同時影響到與危機銀行有業務關系的其他機構以及它的借款人，這樣就會像滾雪球那樣使危機的影響越來越大。另一方面，銀行同業支付系統也把所有銀行聯系在一起，使得實行跨國經營的商業銀行之間構成了相互交織的債權債務網絡，其基于營業日結束時的多邊差額支付系統，使任何一家跨國經營的商業銀行即使產生細微的支付困難都有可能釀成全局的流動性風險。同時由于信息不對稱的存在，一家跨國銀行的危機有可能被投資者視作類似機構發生困難的信號，從而導致全面的恐慌。因此，金融業的全球化以及通過業務、信用和清算系統所構成的跨國銀行網絡，大大增加了跨國經營之間風險的傳染性。

3、金融體系脆弱性特征

金融體系脆弱性是金融業的本性，是由金融業高負債經營的行業特點決定的。而在商業銀行國際化經營中，由于以下幾個原因，加劇了金融體系的脆弱性。一是金融全球化的過度發展。使融資領域中的信貸融資和金融市場融資風險積聚，讓國際金融體系變得更加脆弱。二是金融創新使金融體系變得更加脆弱。三是國際金融市場劇烈的競爭。國際金融市場劇烈的競爭鼓勵了商業銀行國際化經營中的創新熱情，而金融創新使各類金融衍生工具大量涌現。金融衍生工具產生量過多甚至泛濫，大大降低了它們與實物經濟的聯系程度，從而也加大了整個金融體系的脆弱性。

（二）風險損失影響擴大

1、傳染性導致損失擴大

商業銀行在國際化經營中具有很強的傳染性，往往會產生連鎖反應，一旦出現問題損失非常巨大。以國家風險為例，1982-1999年發展中國家的外債總額從8310億美元劇增到20000億美元左右，這些債務中相當大比例的債權人是跨國經營的商業銀行，一旦這些國家無法償還債務，跨國銀行就會遭受巨大損失。所以應密切關注國際經濟金融形勢變化，防范國際金融市場動蕩引發的傳染性風險。

2、金融衍生產品具有損失擴大效應

金融衍生工具也是一把“雙刃劍”，金融衍生產品交易不當將導致巨大的風險。損失的巨大化使得商業銀行在其跨國經營中，對風險的管理更要完善和嚴守相關的管理程序，使得風險的管理形成一個更為完善的體系，避免小漏洞帶來大災難。在國際化經營中，商業銀行的破產受影響的不僅僅是銀行本身，可能會對整個世界的金融體系都會產生影響，造成全球金融危機，甚至使國家破產。

（三）風險管理難度加大

1、新風險的出現使傳統風險管理思維受限

商業銀行國際化經營中會遇到很多新風險，如匯率風險，國家風險等，有時相同的風險也會呈現出不同的表現形式。這些風險用傳統的風險管理手段并不奏效。

2、管理文化的差異

各國的管理文化都是有差異的，有的國家的管理文化甚至會產生沖突。而銀行的管理文化，又往往會密切影響到商業銀行的日常經營和服務活動，影響到銀行各團隊的協作合作能力和凝聚力，從而大大地影響到其市場生存能力和競爭力。商業銀行在國際化經營過程中會遭遇不同的管理文化，加大了管理難度。

3、國內外管理機制不協調

商業銀行在國內的管理機制可能適合國內經營，但是在國際化經營過程中可能并不適應，有時候還會和本國的管理產生沖突。有時候境外機構設立在市場經濟發達或較為發達的國家和地區，而總部確是在市場經濟尚在培育發展期的國家，國內銀行管理體制與海外分支機構經營管理擴張之間就會很不協調，主要體現在境外機構現行市場經濟的客觀要求與國內管理體制尚無法接受和滿足這種要求之間的矛盾，有時這種矛盾會體現在對某一具體問題迥然不同的看法與沖突上。

二、商業銀行國際化經營風險特殊性管理

（一）前瞻性管理

風險管理是商業銀行經營必不可少的部分，特別是在國際化經營過程中，對風險的管理至關重要，是國際化經營業務提升的前提和保證。盡管目前對風險管理的研究進展很快，但仍有很多問題有待解決，關鍵是風險管理人員有無研究意識，是不是善于思考。由于商業銀行國際化經營風險的特殊性，不同于國內風險的管理，所以不能僅限于對現有管理方法的研究。應該在國際化大背景的環境下研究商業銀行的風險，在風險管理上要具有前瞻性。第一：分析國際市場，未雨綢繆。即要了解國際大背景，也要認真分析東道國的宏觀環境。做到有備無患，知己知彼，百戰百勝。第二，在其他商業銀行的失敗中學經驗。要有主動性，多研究國際化經營失敗的銀行，積累經營。第三，要把握機會，銀行業是一個風險與收益并存的行業，有機會就要抓住，不能等待，不能有風險就回避。

（二）系統性管理

金融業在全球經濟一體化的過程中獲得了前所未有的發展，不斷倉晰出新的金融工具。面對國際金融業的激烈競爭，商業銀行要想提升自己的競爭力，與國際化接軌，銀行風險控制正逐步上升為經營管理的一個重要組成部分。而商業銀行風險的復雜性要求必須建立和完善商業銀行風險控制系統，對商業銀行風險進行系統的管理，建立符合金融市場業務特征的授權、授信管理體系，并由獨立的風險監控隊伍進行實時的風險監控。系統運行的初期目標應能從授權和授信管理內容全面覆蓋金融市場活動，明確對資金及資本市場交易的總量、比例、交易權限等風險監控指標；完善的公司治理結構、健全的內部控制體系和先進的信息系統是商業銀行控制風險的核心內容。

（三）國際協作性管理

商業銀行國際化經營風險影響因素的突發性特征和風險的傳染性特征結合在一起，再加上金融體系的脆弱性，使得商業銀行國際化經營中的風險更加不確定。這就要求風險的管理不僅要注重微觀上的管理技術完善，還要綜合考慮更多的宏觀層面的管理戰略、管理實施的監管環境，更要注重與東道國監管機構和國際金融監管機構的合作與協調，盡量掌握更多的信息，使風險的不確定性所帶來的損失最小化。

參考文獻：

[1] 張卓旦.跨國銀行監管及其對我國的啟示[J].商業經濟2004（8）

[2]路妍，盛艷華.論跨國銀行的國際監管[J].財經問題研究2002（3）[3]匡山，艾亞文.關于我國商業銀行的風險管理的探究[J].現代商業2009（8）期：28

作者簡介：姜濤，學校：安徽大學經濟學院，出生年月：1989年8月，籍貫：安徽省廬江縣。

第二篇：我國商業銀行經營風險的研究

我國商業銀行經營風險的研究

我國國有專業銀行向國有商業銀行轉軌過程已經完成，經營行為市場化成分加重，行政化色彩退卻，尤其是在目前全球經濟一體化格局下，國際金融危機事件頻頻發生的現狀和中國在加入世貿組織后面臨來自國際銀行業的沖擊，均要求國有商業銀行必須正視經營風險問題并且盡快提高風險識別和控制能力。

一、我國商業銀行經營風險管理的意義

（一）風險管理是商業銀行生存和發展的靈魂

現代商業銀行是經營風險的特殊企業。銀行的盈利必須通過承擔風險才能獲得，存貸利差的獲得必須要承擔貸款資金收不回和存款資金到期必須支付這樣一種風險。現代金融理論認為：銀行就是一部“風險機器”。它承擔風險，轉化風險，并且還將風險植入金融產品和服務中再加工風險。風險對于銀行來說是一把“雙刃劍”。它既是銀行獲利的手段，又是蝕利的原因。管理不當，風險就會侵蝕銀行利潤，股東投資就得不到預期回報。嚴重時風險還會進一步侵蝕銀行的資本，極端情況下，銀行將會破產倒閉，股東血本無歸。正是在這個意義上講，風險管理是商業銀行的基本職能，是商業銀行生存與發展的靈魂。

（二）風險管理是商業銀行經營成敗的關鍵

縱觀國際銀行業發展史，風險管理是商業銀行經營成敗的關鍵因素。國內外商業銀行的發展進程中，因風險管理不當、資產質量低下而導致倒閉、被政府接管的不乏其例。如近年來，國外有英國巴林銀行事件、日本長期信用銀行破產，國內有海南發展銀行、廣東國際信托投資公司被關閉，以及光大國際信托投資公司、中國經濟技術開發信托投資公司被撤銷等等。這些反面的案例警示我們，風險管理是商業銀行的生命線，是關乎到商業銀行經營成敗的關鍵因素。

（三）風險管理是金融監管的核心

銀行業屬于高風險行業，它的穩健發展不僅要求商業銀行奉行審慎經營原則，而且要求金融監管當局必須將風險管理放在監管工作的首位。上個世紀90年代以來，不管是商業銀行自身，還是監管當局都把風險管理放到越來越重要的位置。

1目前，各國金融監管當局和國際監管組織在風險管理方面已達成共識，把風險管理作為金融監管的核心。這種強調風險管理的理念在《巴塞爾新資本協議》中得到了充分體現。

二、我國商業銀行存在的經營風險

（一）沒有樹立正確先進的銀行風險管理概念

由于我國目前缺乏完善的社會信用體系、商業銀行產權制度不明晰、尚未形成先進科學的經營管理機制以及經濟制度轉軌的成本轉嫁，導致我國國有商業銀行風險管理水平與國際先進的風險管理水平有較大的差距，在認識上也存在很大偏差。沒樹立一個先進的銀行風險管理概念。

（二）我國商業銀行存在的信用風險

信用風險是我國商業銀行所面臨的最大風險,著名信用評級機構安博爾其中最主要的信用風險是信貸風險。

信用風險是商業銀行所面臨的基本風險,也是目前我國商業銀行最主要的金融風險。廣義的信用風險是指所有涉及客戶違約引起的風險,如資產業務中的借款人不按時還本付息引起資產質量惡化;負債業務中的存款人大量提前取款形成擠兌;表外業務中的交易對手違約引致或有負債轉化為表內負債；等等。狹義上的風險特指信貸風險，指貸款人能否如約償還的不確定性所帶來的損失。

（三）我國商業銀行存在的利率風險和流動性風險

利率風險是國有商業銀行未來面臨的主要風險,由于我國長期實行利率管制,利率風險主要表現為一種體制風險,隨著利率市場化改革的推進、市場定價領域的拓寬和利率波動范圍的擴大,必然對我國商業銀行的生存環境和經營管理產生重大影響。流動性風險始終是我國商業銀行面臨的最基本風險。著名信用評級機構安博爾流動性風險是其他風險在商業銀行整體經營方面的綜合體現。

（四）我國商業銀行存在的操作風險

操作風險是我國商業銀行目前急需控制的日常風險。操作風險在于銀行內部控制及公司治理機制的失效。這種失效狀態可能因為失誤、欺詐,未能及時做出反應而導致銀行財務損失,或使銀行的利益在其他方面受到損失。操作風險的其他方面還包括信息技術系統的重大失效或其他災難等事件。

（五）風險管理體系不夠健全

隨著我國銀行業的全面對外開放，面對日益多元與波動的金融市場，國內商業銀行把加強風險管理提上了議事日程。眼下從美國次貸危機演化而來的全球金融危機雖已平息，但卻進一步要求銀行加強全面風險管理，通過更為有效的管理機制來應對挑戰。構建全面風險管理體系，提升抗風險能力，是我國銀行業改革中一件迫在眉睫的大事。

三、建立有效的風險防范化解和管理機制

（一）樹立先進的銀行風險管理觀念

風險管理的任務就是尋找業務過程的風險點，衡量業務的風險度，在克服風險的同時從風險管理中創造收益。由于現今中國的風險管理還屬于起步階段應多借鑒發達國家迪歐風險管理的概念里奇·安波斯特里克:風險管理宗旨是對一個機構樹立信心,對整個金融體系的穩健運行樹立信心。銀行和金融領域的風險不是一個公司和個人的風險,而會使整個國家出現危機。

（二）對信用風險的防范

信貸資產在整個資產結構中占比大，隨著利率市場化進程的加快，差息可能變小，但仍是收益最高的項目，是銀行資金運用的主渠道。防范信用風險要在加強貸前調查和貸前審查等事前工作的基礎上，重點作好：

1.利用國際先進技術和經驗盡快建立符合國際標準的銀行信用內部評級體系和風險模型 利用定量方法準確地對風險進行定價，不僅可以提高資產業務的工作效率，而且可以根據資產的不同風險類別制定不同的資產價格，這樣不僅可以減低信用風險，而且可以提高銀行利潤，通過產品差異化擴大市場份額。

2.建立完善的內控機制和激勵機制 嚴格貸款等資產業務的流程控制，明確責任和收益的關系，如落實貸后問責制、審貸分離等措施。

3.充分利用科技信息手段 盡快建立并完善信用風險監測信息系統，建立客戶基礎數據庫和開發客戶跟蹤系統，實現信用風險的動態化管理。

4.通過對資產投資方案的機會成本進行對比 選擇適時退出策略，以實現最佳的資產配置效果。

5.利用新興工具和技術來減少和控制信用風險 建立科學的業績評價體系。主要利用貸款證券化和信用衍生品來達到提前收回債券和轉移信用風險的目的，同時建立績效考核體系，實現風險組合管理。

（三）利率風險和流動性風險的防范

1.構建完善的內部風險管理機制 風險管理機制的完善主要是對資金管理體制進行創新，改變長期以來國有商業銀行一直實行的“差額”管理方式，對資金實行集中統一管理。基層行的各項資金來源全額上存管理行的資金部門，基層行的各項資金運用由管理行進行統一配置。通過資金集中，建立資金統一的管理和操作平臺，實現流動性、利率風險管理與信用風險管理的適度分離，提高風險管理的效率和水平。資金集中管理后各項資金的配置權集中到上級行，上級行在資金配置過程中建立起完備的經濟、金融信息網絡系統和風險監控預警系統，強化對各種風險的量化分析，注意期限結構上的配比，防范利率和流動性風險，同時

實行謹慎會計原則，不斷補充自有資本金，增強抵御流動性風險和利率風險的能力。

2.健全獨立的內部風險管理體系 各商業銀行內部設立專門的利率風險監管的控制部門，該部門直接對銀行董事會或行長負責，制定明確的利率風險管理及監控規程，劃分利率授權權限和責任。合理確定內、外部利率。內部利率是指銀行內部資金核算使用的利率。通過確定反映市場變化同時兼顧各部門利益的內部利率，引導資金向高收益、低風險的項目集中，降低總體風險，實現全行戰略發展意圖。與其他部門協調合作，建立以安全為前提、以效益為中心的外部利率確定體系。

3.創新商業銀行駕馭風險的產品 雖然在產品創新方面目前在制度、監管等方面還存在障礙，但是可以采取分步走的戰略。第一，根據國內金融市場發展趨勢，進行衍生產品的基礎準備。包括收集基礎數據、建模和模型驗證修訂。根據對外幣衍生產品市場的認識，研究遠期利率合約（FRA）、利率掉期（IRS）、利率期權（Interest Rate Options）等衍生產品，以及基于這些基本衍生產品的結構性產品的投資組合，做商業銀行未來風險管理的基礎性工作。第二，開發和運用主動負債或提高資產流動性的產品，改善資產負債組合，如發行次級債券。嘗試創造連接不同市場的產品，將存款與債券市場、存款與貨幣市場收益掛鉤，如貨幣市場基金、結構性存款等。待政策放松和市場逐步完善后，推出遠期利率合約、利率掉期、利率期權、債券指數期權等產品。通過研究利率市場化條件下的資金交易，特別是衍生金融工具的交易，消除全行的風險敞口，防范和化解利率風險。

（四）對操作風險的防范

2003年2月，巴塞爾委員會正式對操作風險監管從如下四個方面提出了10項原則，其中包括：營造適宜的風險管理環境；操作風險管理的識別、評估、監視和減輕控制；監管者的作用；信息披露的作用。2003年4月，巴塞爾委員會又在新發布的資本協議征求意見稿（CP3）中，將操作風險與信用和市場風險一起列入第一支柱，使得操作風險成為資本監管的正式成員。這意味著，根據巴塞爾委員會的要求，為有效評估和管理操作風險，銀行需要建立專門的特殊框架和程序來給商業銀行提供更多的安全和穩健保障。

1.建設內部風險控制文化 操作風險存在于銀行的正常業務活動中，銀行只有在建立了有效的操作風險管理與穩健的營運控制文化，高級管理層以高標準的道德操守嚴格要求各級管理者時，操作風險管理才會最為有效。營造風險控制文化是指全體員工在從事業務活動時遵守統一的行為規范，所有存在重大操作風險的單位員工都清晰了解本行的操作風險管理政策，對風險的敏感程度、承受水平、控制手段有足夠的理解和掌握。

2.加強內控制度建設 操作風險的管理在很大程度上依賴于內控制度的完善

與否。對操作風險的防范關鍵是對行為人的控制，提高行為人的業務素質。在進一步完善制度的同時，改變業務硬約束、人員軟約束的狀況，實行三分離制度。

（1）管理與操作的分離，即管理人員、特別是高級管理人員不能從事具體業務的操作，要辦業務必須經過必需的業務流程；

（2）銀行與客戶分離，銀行為方便客戶，可以在防范風險的前提下，盡量簡化手續，但客戶經理不能代客戶辦理業務；

（3）程序設計與業務操作分離。即程序設計人員不能從事業務操作。業務處理電子化大大提高了工作效率和內部監督的時效性、全面性。但計算機的大范圍應用尚在起步階段，熟悉計算機的人不熟悉業務，熟悉業務的人不懂計算機，這在客觀上限制了計算機犯罪。但隨著員工素質的提高，復合型人才的增多，由此可能引發的一些行為風險應引起高度重視。

（五）健全風險管理體系 健全風險管理體系。要從三個層面進行調整：

第一是要適應商業銀行股權結構變化，逐步建立董事會管理下的風險管理組織架構。

第二在風險管理的執行層面，要改變行政管理模式，逐步實現風險管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎上實現管理過程的扁平化。

第三改變以往商業銀行內部條條框框的管理模式，實現以業務流程為中心的管理體制，并不斷摸索以戰略業務體為中心的風險管理體制。要逐步實現在業務部門設立單獨的風險管理部門，通過它在各部門之間傳遞和執行風險管理政策，從業務風險產生的源頭就進行有效控制。最后，要提高風險管理技術。使用內部評級法和資產組合管理等先進的風險度量和管理重要技術。

四、我國商業銀行經營風險管理的前景

我國商業銀行經營風險管理是巴塞爾協議以后，商業銀行的一個重要話題，若能夠有效的借鑒國外先進風險管理技術，將能穩定國內市場，降低商業銀行經營風險，逐漸與西方發達國家接軌，逐步緩解加入國貿組織對我國的沖擊，使我國商業銀行更加穩定。

第三篇：我國商業銀行國際化問題研究（范文）

金

融 姓名：劉少宇班級：5 學

論

文

學號：

1201010504

摘要：商業銀行國際化是世界經濟一體化和全球化的重要組成部分，也是當今全球經濟發展的大趨勢。特別是近幾十年來，這種趨勢更加明顯，越來越多的銀行加入國際化的行列，其國際業務的比重也逐年上升。商業銀行國際化不僅可以降低系統性風險，而且可從其經濟的高增長中獲得豐厚回報，擴大國際業務收入在銀行總收入中所占比重，提升銀行收入的多樣化和穩定性。因此商業銀行國際化具有非常的現實意義和深遠的戰略意義。

關鍵詞：商業銀行，國際化發展

一、我國商業銀行國際化發展的新趨勢

我國工、中、建、交等大型商業銀行通過股份制改革、境內外公開上市，完成了從國有獨資銀行向股份制商業銀行，進而向上市銀行的轉變。通過近年來的加速發展和股改上市，這幾家行資產質量、經營效益、業務結構、管理效率和治理水平都有了明顯的改善和提高，這為商業銀行國際化發展奠定了堅實的基礎，也呈現出一些新的特點，商業銀行國際化已成為銀行業發展的一個亮點。1.組織機構集團化。

年代初,特別是近幾年來,不僅中小銀行紛紛合并結盟組成緊密型銀行集團與大銀行競爭抗衡,大銀行也主動合并構成超級大行稱雄國內國際金融市場,以取得經營中的主動權,增強抗風險能力。2.分支網絡全球化。

第二次世界大戰后,商業銀行向海外設立分支機構興于60 年代,70～80 年代在和南亞國家發展很快。我國改革之初和東歐蘇聯變革之前,西方國家商業銀行互設網點基本形成格局。3.業務經營綜合化。

年代以前,各國對商業銀行管制較嚴格,在業務范圍上有明確的限制,大多采用“分業式”管理。從70 年代始,在金融法規比較健全和商業銀行經營較為規范的前提下,各國相繼放寬了商業銀行經營范圍,不僅允許經營債券和有條件地參與股票業務,而且還開辦了信托、保險、租賃、保管、代理、外匯、咨詢等多種新業務。可以說,凡是與貨幣信用有關的業務,銀行都開始辦理。4.收益渠道多元化。商業銀行傳統的業務是存貸款,從存貸利差中獲取利潤是銀行主要收入來源。但90 年代以來,銀行利差在激烈的競爭中進一步縮小,以便吸引存貸客戶。為了保持穩定的收入,銀行把注意力轉向中間業務和其他業務。在金融創新中出現的大量新型交易工具,已成為投資獲利的重要來源。據統計,現有金融衍生工具已多達上千種,經營有方的銀行從中獲利甚豐,所以,銀行在保持表內業務穩定收入的同時,十分重視表外業務的開拓。5.同業競爭激烈化。

當今的銀行業競爭已不受國界的限制,世界貿易組織成員國必須相互金融市場,不得設置障礙,銀行將面對來自國內和國外的競爭。6.對外服務周到化。

信譽是銀行生存的基礎,信譽主要來自服 務,服務質量關鍵取決于效率。雖然微笑服務和規范用語必不可少,但現代化的業務處理設備、及時準確的信息更受客戶歡迎。（1）

二、我國商業銀行國際化發展面臨的挑戰

在國際金融市場進一步發展、經濟全球化進程加快以及我國銀行業改革迅速推進的大背景下，我國大型商業銀行國際化進程不斷加速，引起了國際社會的關注，在國際市場上成為不可忽視的新生力量。在快速發展的同時，我們也應該清楚的看到，還有一系列的考驗都在等待著剛剛走向國際舞臺的我國商業銀行。我們要正視國際金融環境帶來的挑戰，清醒的認真在國際化過程中存在的不足并加以改進，才能不斷推進我國商業銀行國際化的健康發展。

（一）國際金融環境復雜多變使我國商業銀行國際化道路并不平坦

20世紀90年代以來，國際金融局勢復雜多變，1994年爆發俄羅斯金融危機、墨西哥金融危機，1997年東南亞金融危機，2007年美國次貸危機席卷全球。特別是去年次貸危機爆發使我們更加清楚的認識到金融風險的復雜性、突變性、傳播性。目前，次貸危機從信貸市場蔓延到貨幣市場和股票市場，對全球銀行業的發展帶來巨大的負面影響，給全球金融市場帶來不小的打擊。同時我們也應該清醒的看到，雖然亞洲、中東和南非等地金融業務表現出良好的成長性，但是增長的勢頭并不穩固，經濟金融形勢受到地區局勢等各方面因素影響較為明顯，部分地區的市場經濟的運行并不規范。這些都增加了我國商業銀行國際化進程的難度。

（二）我國商業銀行國際化程度偏低，海外機構經營層次有待提升

截至2007年12月31日，中國銀行的海外資產占全行總資產的22.58％，除港澳之外的其他境外地區資產占全行總資產的3.83%，工商銀行海外資產占全行總資產不足3%，與花旗、匯豐、德意志銀行50％左右的占比水平相差甚遠，反映出我國商業銀行國際化程度不高，國際化進程尚處在起步階段（2）。我國商業銀行部分海外分支機構經營模式較為落后，規模有限，資產較少，人員不足，制約了經營層次的提升，無法在與當地商業銀行競爭中占有主動。客戶本土化進展也比較緩慢，多數境外機構核心客戶基礎薄弱，沒有充分融入當地經濟，成為當地主流銀行；也沒能好中資企業和華人華僑等客戶資源，制約了零售業務和中間業務的發展；海外機構的分散化導致業務發展呈現孤島效應，內外聯動層次較低，全球化經營潛力未能充分發揮。

（三）銀行之間競爭過于激烈

競爭過激影響了整個銀行體系的有序發展由于我國經濟長期依賴于貿易的發展,尤其是進出口國際貿易,銀行的國際業務早已成為一個有力的利潤增長點。隨著全國貿易總額的急速增加,各大商業銀行紛紛擴大開展國際業務的經營,這也因此打破了中國銀行曾經壟斷經營的局面。雖然,從經濟學的角度分析,競爭有利于整體服務質量的提高,以及國際業務的創新,有利于達到社會總體效用的最大化。然而,隨著競爭的不斷擴大,利潤空間被急速壓縮,各大銀行甚至采用了不正當的手段實現業務方面的增長,而忽略了業務質量的提高。如:某些銀行降低信用證的開征條件,或者接受信用擔保開征等等。這些行為一方面增加了業務的風險,另一方面助長了市場的投機行為,不利于市場的穩定發展。（3）

三、我國商業銀行國際業務的發展戰略

（一）認清當前形勢,樹立發展理念，當前商業銀行雖然意識到國際業務的重要地位,但很少意識到這類業務也需要結合營銷策略,這就需要銀行不僅要分析客觀經濟形勢,也許加強研究客戶需求,堅持以客戶為核心的方針,樹立良好的品牌形象,從而通過有效競爭,以增加銀行業務的競爭力。

（二）加大人才培養力度，為我國商業銀行國際化提供智力保障 優秀的國際化人才隊伍是商業銀行國際化發展的一個關鍵因素。當今世界成功開展跨國 經營的銀行，無不擁有一大批穩定的復合型、專家型金融人才。為滿足我國商業銀行國際化要求，我們需要一支既通曉國際規則與慣例、又熟悉本地經濟與文化的國際化人才隊伍。對于優秀人才隊伍建設，可以從以下幾個方面入手，第一，選拔人才要放眼全球，在全球范圍選拔具備國際化經營視野、熟悉銀行經營管理的中高級人才。第二，從國內商業銀行員工中，通過選拔考試，有計劃地增加境內中高級管理人員的境外培訓，開闊國際視野，增強國際化經營的管理能力。第三，要繼續推進境外經營機構薪酬制度的改革，完善各種保障措施，吸引、留住、用好國際化人才。（4）

（三）加快金融產品創新，提供金融服務的綜合競爭力近兩年來，我國商業銀行金融產品創新的速度和數量朝著有力于提升我國銀行競爭力的方向發展，但與國外先進銀行還有明顯的差距。我國商業銀行海外機構在繼續推廣現有的銀團貸款、國際結算與貿易融資、存匯業務的同時，結合當地慣例，豐富現有業務產品種類。在此基礎上，緊跟國際上商業銀行業務由批發業務向零售業務轉型的大趨勢（5），注重擴大零售客戶數量，提高個人中高端客戶比重。海外機構應充分利用信息技術來提升競爭優勢，通過發展ATM、銀行卡、網上銀行、電話銀行、手機銀行等業務，拓寬低成本服務渠道，實現物理網點和虛擬服務渠道并舉，形成相互補充、共同發展的多元化服務網絡，實現對客戶“任何時間、任何地點、任何方式”的無邊界全程服務。通過對客戶提供全方位的金融產品服務，提升我國商業銀行在海外知名度。參考文獻：

（1）《中國城市金融》

（2）工商銀行、中國銀行2007年年報

（2）《我國商業銀行國際化發展的現實與挑戰》 葛兆強（3）《銀行業國際化“漸入佳境”》 姜建清（5）《中國銀行業海外發展戰略的思考》 吳念魯

第四篇：商業銀行經營風險及控制

商業銀行結課論文

商業銀行經營風險及控制

摘要：我國國有專業銀行向國有商業銀行轉軌過程已經完成, 經營行為市場化成分加重, 行政化色彩退卻, 尤其是在目前全球經濟一體化格局下, 國際金融危機事件頻頻發生的現狀和中國在加入WTO后, 面臨來自國際銀行業的沖擊,為此如何在提高經濟效益的同時有效地防范和化解風險，已經成為不容忽視的重要問題。

關鍵詞：商業銀行；經營風險；控制管理

一、國有商業銀行面臨的主要風險

導致國有商業銀行風險的原因是多方面的，其中主要是經營管理與決策風險、政策及法律風險、社會經濟環境欠佳以及銀行經營管理人員道德、借款人經營管理能力等諸多個方面，商業銀行經營風險有多種形式。現階段商業銀行經營風險的主要形式表現在以下幾個方面。

(一)信用風險

對商業銀行而言，信用風險依然是我國商業銀行所面臨的最大風險。信用風險即銀行的客戶未能按提前簽訂的條件履行義務的可能性。由于銀行是以信用為基礎、以經營貨幣借貸為主的企業，自商業銀行產生以來，信用風險就是最為關注的風險。隨著我國市場經濟的發展，商業銀行需要管理的風險也逐步增多。

(二)不良貸款率和存貸比率

不良貸款是由逾期、呆滯、呆賬貸款三部分組成的。近年來國有商業銀行的不良貸款率雖然有所下降，但仍然占全部貸款的很大一部份比率。主要原因是商業銀行由于政策性任務而肩負的沉重包袱，國有企業的虧損通過信貸關系轉嫁給國有商業銀行，資金難以合理流動與優化配置，加大了信貸資產的風險和損失。銀行貸款對存款的比例即存貸比率，該比例越大，風險越大，銀行經營的安全程度也就越低。貸款越多，產生信用風險的幾率也就越大。由于缺乏有效的風險約束和激勵機制，我國銀行經營理念發生扭曲，不惜犧牲信貸資金的安全、流動和效益為代價，片面追求貸款規模，普遍存在著“超貸”的現象。

(三)支付結算中的風險

金融機構的工作人員，在金融業日趨激烈競爭的形勢下，為了抓客戶、穩存款，無視現金管理的有關規定，為客戶提取大額現金大開方便之門，形成了現金支付結算的高風險。存款是貸款的基礎，而貸款又是現今我國銀行利潤的主要來源，存款上不去，貸款就沒有了根本的保障。銀行為了擴大規模，就采取了虛增存款的方法，最后導致真實的存款沒有增加，存貸比率失調，虛假存款引起真實貸款倒逼銀行，造成銀行風險不斷累積。我國商業銀行已進入到一個“微利時代”。更為嚴重的是，由于我國企業欠息的情況比較普遍，應收未收利息金額相當大，國有商業銀行有盈利，但實際上是虛盈實虧。

二、防范和化解風險的對策

(一)正確認識風險是防范和化解風險的關鍵

風險首先是一種機遇。銀行面對的風險多種多樣，概括起來包括信用風險、市場風險（利率風險）、營業風險、環境風險（政策性風險）和行為風險等。

對銀行來說，風險不僅僅是損失，銀行如能事先降低并且合理規避風險，就能利用風險這一機遇，保全自身的資本，甚至賺取豐厚的回報。所以風險對銀行是災難還是機會不在于風險本身，而在于自身對未來變化的了解和掌控能力。對國內銀行來說在過去的經營中，有太多因風險而遭受損失的例子。風險往往變為損失的主要原因，銀行缺乏全面正確的風險管理觀念和企業風險文化，表現在計劃體制下的完全漠視到強化風險管理和責任下的對風險采取過度規避。

(二)確立正確的經營思想和風險管理意識

商業銀行更應該清楚地認識到在風險背后是利潤的來源，清晰地分析風險就是明確地了解利潤產生的本質。銀行不要將風險看作阻礙銀行發展的絆腳石，而是將風險經營、管理的思想貫穿到銀行本身的每一個環節，不是一味地去堵截風險，而是將風險進行合理的引導、合理的運作，使其在現實中得到可控，并帶來相應利潤。在現今商業銀行中，風險的管理、控制，以及經營方向等是由銀行的管理層和風險控制系統的工作人員來具體執行和操作，但對于風險決不應限于這兩方面的人員，任何崗位的銀行員工都要有風險防范的意識。牢固樹立風險管理意識，真正將風險管理作為管理工作中的核心內容。這就要求銀行要培育自身的風險文化，確立正確的經營思想和風險管理意識。

(三)健全、完善內部風險管理體系, 防范利率風險和流動性風險

1.構建完善的內部風險管理機制。風險管理機制的完善主要是對資金管理體制進行創新, 改變長期以來國有商業銀行一直實行的“差額”管理方式, 對資金實行集中統一管理。基層行的各項資金運用由管理行進行統一配置。通過資金集中, 建立資金統一的管理和操作平臺,實現流動性、利率風險管理與信用風險管理的適度分離, 提高風險管理的效率和水平。資金集中管理后各項資金的配置權集中到上級行, 上級行在資金配置過程中建立起完備的經濟、金融信息網絡系統和風險監控預警系統, 強化對各種風險的量化分析, 注意期限結構上的配比,防范利率和流動性風險, 同時實行謹慎會計原則, 不斷補充自有資本金, 增強抵御流動性風險和利率風險的能力。

2.健全獨立的內部風險管理體系。各商業銀行內部設立專門的利率風險監管的控制部門, 該部門直接對銀行董事會或行長負責, 制定明確的利率風險管理及監控規程, 劃分利率授權權限和責任。合理利用內外部利率, 引導資金向高收益、低風險的項目集中, 建立以安全為前提、效益為中心的內外部利率體系。

（四）創新中間業務降低經營風險

商業銀行要在金融產品設計中加大風險中介的因素，讓商業銀行金融產品有一個相對的競爭優勢。及時地推出特別是面向公司客戶的避險金融產品，規避匯率風險和資金價格風險。要創新商業銀行的中間業務，大力開辦各種委托代理和中間服務業務，提高資產負債的總體流動性水平。我國居民的富裕金融資產會越來越多，其合理、有效投資并優化組合投資的委托需求和咨詢需求會增強，應及時向這類客戶提供用于規避風險的代理理財服務、咨詢服務、與證券公司和保險公司聯手開發投資組合產品，從而有效地降低經營風險。

結束語：商業銀行經營風險的化解，是一項系統復雜的工程，存在著

方方面面的原因。只有改革國有銀行的產權制度，才能從根本上化解體制風險，相應的其他各種配套的風險防范措施才能奏效。當然，要徹底地化解我國商業銀行的經營風險，還必須有其他的配套工作的配合，才是最終化解商業經營風險的根本。

參考文獻：

[1] 何明媛.淺談商業銀行經營風險及規避措施[J].財經界(學術版), 2011,(03)

[2] 車承武.商業銀行風險的成因及防范[J].邊疆經濟與文化, 2005,(07)

[3] 郝龍芹.對我國商業銀行經營風險及管理控制的看法[J].科技信息, 2009,(20)

第五篇：我國商業銀行經營風險及防范

我國商業銀行經營風險及防范

2006年我國將全面放開金融市場，外資銀行的國民待遇逐步實現，同年《巴塞爾新資本協議》也將在世界范圍內全面實施，同時隨著世界金融自由化與一體化程度的加深，商業銀行的經營環境必將日趨復雜，競爭日趨激烈，風險變量的不確定性日益增強，如何控制風險，在競爭中不斷繁榮發展，提升整體實力，已成為各家商業銀行關注的首要問題。

一、當前我國商業銀行經營風險的特點

當前我國商業銀行的經營風險具有以下三個主要特點：

1.風險的集中性。在我國，企業的直接融資渠道一直不很通暢，企業融資渠道狹窄，融資方式單一，仍以間接融資為主，使金融風險主要集中在銀行。由于目前銀行以國有制為主，所以銀行風險及損失最終主要由國家承擔。歷史上每一次較大規模核銷呆賬貸款就是有力的證明。

2.風險的隱蔽性。我國商業銀行破產、兼并機制還沒有建立起來，雖然在《中華人民共和國商業銀行法》中已有明確規定，但在實際操作中卻很困難。各種金融風險仍以隱蔽的形式潛藏著。特別是具有龐大體系的四大國有獨資商業銀行，其基層行處的經營不善并不會危及其生存，各種風險和損失都向上級行轉嫁，最后都集中到了總行，再推給國家財政。

3.風險的社會性。我國在近幾年的新舊體制轉換過程中，人們的金融意識有了明顯提高，但金融風險意識同西方發達國家相比還比較淡漠。絕大多數的商業銀行經營管理者的經營風險認識還亟待提高。一旦商業銀行經營風險暴露，特別是支付能力出現問題時，肯定會引起群眾不滿，從而影響社會安定。

二、我國商業銀行經營風險的表現形式

從近年來已暴露出來的商業銀行經營風險隱患來看，有以下幾種表現形式：

1.信用風險。信用風險又稱違約風險，是指由于債務人違約而導致貸款或證券等銀行持有的資產不能如期收回本息而造成損失的可能性。多年來，由于歷史原因，我國商業銀行(尤其是國有商業銀行)信貸資產質量持續下降，成為當前突出的金融風險。據2003年6月保守統計，全國不良貸款率平均高達22%，而東北地區高達30%，一些中等城市的不良貸款率更高。信貸資產質量不斷下降的另一表現是，商業銀行應收未收利息大量增加，目前累計高達數千億元。

2.流動性風險，它是指銀行不能到期支付債務或滿足臨時性提現要求而使銀行蒙受信譽損失或經濟損失甚至被擠兌倒閉的可能性。目前，國有商業銀行的流動性風險雖未顯現，但潛在的支付困難因素日益增多，近幾年來，人民幣存款居高不下，2003年末人民幣存款余額為20.8萬億元，是未來商業銀行保持流動性的一個巨大威脅。

3.利率和匯率風險。利率風險是指由于市場利率水平變化而給商業銀行帶來損失的可能性。銀行因存貸款利率變動帶來的減少利潤風險是經常存在的，尤其是在利率市場化的條件下。匯率風險是指由于外匯價格變動給商業銀行帶來損失的可能性。國際金融市場匯率變動頻繁，特別是日元、馬克與美元匯率近年波動劇烈，直接影響外匯資產及負債的市場價值，使擁有大量外匯資產和經營外匯業務的商業銀行面臨高匯率風險。

4.資本風險。資本風險是指商業銀行資本充足率不足，無法發揮最終清償能力職能的可能性。主要表現在目前國有商業銀行資本金嚴重不足。據2003年中國人民銀行統計，國有商業銀行的資本充足率達不到5.01%，距《巴塞爾協議》要求的8%還有一大段距離，這也是我國商業銀行風險管理的重點和難點問題。

市場風險。市場風險是指由于證券市場不規范和金融市場秩序混亂引發種種損失的可能性。一些企業和機構存在撈一把的僥幸心理，將大量銀行信貸資金投入股市，加大股市泡沫成分，危及銀行信貸資金安全，使企業貸款清償風險加大。

6.犯罪風險。犯罪風險是指商業銀行內部或外部人員通過不法手段牟取暴利而給商業銀行帶來損失的可能性。商業銀行是巨額貨幣資金的集散地，容易滋生經濟犯罪，也是搶劫、詐騙等犯罪活動的重要目標。尤其在現代，有的犯罪分子利用高科技手段以假亂真，使銀行防不勝防。犯罪活動一旦發生，就會給商業銀行帶來巨額的財產損失和名譽損失。

三、我國商業銀行防范經營風險的對策

1.加強制度建設，提高風險管理效率。目前，國內銀行風險管理的一大劣勢是管理成本過高且效果不明顯，除信息科技支持手段落后等原因外，主要還是風險管理制度建設落后所致。因此，必須加強制度建設，構建一個全方位、全過程的高效、規范的風險管理體系。一般來說，風險管理體系應該包括風險管理組織體系、政策體系、決策體系、評價體系等內容。銀行風險管理的組織體系應該適應商業銀行股權結構變化，逐步建立董事會管理下以風險管理委員會(或風險與內控委員會)為核心的風險管理組織體系。風險管理政策體系是一個完整的有機整體，應該涵蓋所有的業務和領域，同時，又要針對不同業務和地區的特點在風險管理方面區別對待。風險管理政策制度主要通過科學的風險管理決策體系來體現。風險管理決策體系的核心是堅持公正和透明原則。風險管理政策制度要適應業務發展和變化的需要，就必須建立風險管理的評價體系，從事后對風險管理體系的有效性和科學性進行檢查和回顧。只有建立起這樣一套高效、規范的風險管理體系，才能有效地提高我國商業銀行的風險管理水平。

2.進行技術手段創新，提高風險管理技術。各種風險管理技術和工具為風險管理提供了技術支持。目前國內銀行業對風險管理技術的認識和應用尚處于起步階段，縮小這種管理技術上的較大差距是今后一個時期我們要突出解決的重點問題。風險管理技術的基礎是建立先進的信息收集和處理系統，通過收集大量和連續的客戶信息和市場信息，對客戶的風險和市場的風險進行識別和預警，合理確定風險防范的措施。在風險管理信息系統的基礎上，研究、開發易于量化、操作性強的風險控制與管理方法。因此，沒有先進有效的信息支持手段，就不可能有先進有效的風險管理方法，建立高效、完善的信息管理系統已是目前各家商業銀行的當務之急。

3.強化外部監管，防范和控制商業銀行經營風險。《巴塞爾新資本協議(草案)》中將監管當局監管和市場約束列為新協議框架下三大支柱中的兩大支柱，我國監管當局應以此為契機，根據新協議對監管當局四項監管原則的具體要求，提高監管層次，規范監管行為，加強對商業銀行風險管理過程及方法的監督、檢查和引導，促進商業銀行自發加強內部風險管理制度建設。與此同時，要完善信息披露制度，發揮市場約束對商業銀行風險防范的作用，準確、健全的信息披露可以降低國際金融市場的籌資成本，提高銀行經營管理水平。為使市場約束機制充分發揮作用，應建立統一科學完善的會計制度，保證信息披露的質量；明確設定銀行信息披露的基本規則，滿足所有市場參與者的需要；并且還要建立適當的激勵機制，充分調動市場參與者的監管的積極性。

4.建立完善的銀行內部風險評估體系。最低資本要求為《巴塞爾新資本協議(草案)》三大支柱中的第一位支柱，圍繞這一核心，新協議提出了采用內部評級法來確定資本充足率。由于內部評級法賦予了銀行更大的自由度，能夠激勵銀行自發地提高風險管理水平，所以我國商業銀行應當積極采用內部評級法。但是，目前我國商業銀行內部評估體系無論在評級方法、評級結果的驗證，還是在評級工作的組織等方面都與國際性銀行有相當差距，如果要采用內部評級法，將有大量的基礎工作及配套的管理制度需要建立。因此，我國商業銀行目前應盡快著手進行下列幾點工作：(1)盡快統一和完善內部評級系統，為實施《內部評級法》建立基礎；(2)對相應內部評級的貸款進行違約率統計計算，同時建立相應的數據庫，保證數據的完整性和科學性，以便接受監管當局的檢查；(3)在適當的條件下，對協議中的部分要求進行適當調整并統一向監管當局反應；(4)完善現有的客戶評級和貸款五級分類體系，按照國際慣例建立起符合自己客戶特征和業務特點的內部評估體系，從而更加精確地計提呆賬準備金和配置經濟資本，更加合理地保證資本充足率。