第一篇：對農村信用社貫徹落實貸款資金支付管理存在問題的思考

對農村信用社貫徹落實貸款資金支付管理存在問題的思考

2010年05月21日 13:53:43 來源：中國金融界網

自“三個辦法一個指引”實施以來，農村信用社嚴格按照規定，認真落實執行，有效防范風險，加強信貸精細化管理，切實規范貸款資金支付管理。但在實際操作中，筆者發現了一些不足，提出一些思考和建議。

存在的不足

㈠信貸管理系統與貸款資金“實貸實付”要求不匹配

農村信用社現行的信貸管理系統是2006年12月開始運用的，在信貸管理系統中，除綜合授信貸款、循環資金貸款兩個品種支持客戶在限額內多次提款申請要求，其他貸款品種不支持客戶多次提款申請，與“實貸實付”要求不匹配。如某個人客戶辦理房地產抵押貸款60萬元用于生產經營，此次提款申請30萬元，但信貸系統規定農戶經營貸款必須一次性出賬60萬元，造成提款金額與立據金額不一致，事實上違背了“實貸實付”的要求。

㈡貸款資金支付審核與貸后管理脫節

農村信用社的貸款資金支付審核崗位設置在風險部門，支付審核崗主要負責轄內委托資金支付審核。支付審核崗往往憑客戶與信用社簽訂的支付協議、提款申請、交易合同等憑證獨立行使支付審核權限，對貸款資金支付后的實際用途與提款申請要求是否一致，貸款資金后續使用是否符合貸款用途等情況無法監控和監督。

㈢客戶存在虛簽交易合同套取貸款資金行為

在現實的貸款資金支付審核過程中，筆者發現部分客戶因貸款用途不符合規定，但為了套取貸款資金，往往與同類型客戶虛簽交易合同，套取貸款資金后，再將資金從對方交易賬戶上劃轉到個人或企業在他行開立的賬戶，挪用貸款資金，逃避監督。

建議和思考

㈠建議上級聯社盡快改進信貸管理系統

建議上級聯社盡快根據“三個辦法一個指引”和貸款資金支付管理辦法的要求，盡快升級、改進信貸功能模塊，讓所有貸款品種符合“實貸實付”的要求，切實規范信貸管理系統與貸款資金的支付行為。㈡強化貸后管理，嚴控貸款資金使用

貸后管理人員應嚴格落實貸后管理的相關規定，嚴格監控客戶資金的使用與其經營運行情況是否匹配。一是要吃透貸后管理的主要內容，找準切入點，達到步步深入的目標。貸后管理的主要內容除貸后檢查外，還應包括賬戶監管、風險預警、貸款風險分類、貸款客戶檔案管理、問題貸款的處理、貸款回收等內容；二是規范貸后檢查的內容、檢查報告的格式，并按業務類型、品種、擔保類型、五級分類結果等細分貸后檢查的重點、方式和頻度，確保貸后檢查不走過場，提高檢查的針對性和實效性；三是貸款投放后，要對所有可能影響貸款的因素進行持續監測，并形成書面報告，重點監測的內容至少應包括貸款用途的使用情況、項目是否正常，客戶的法律地位、財務狀況是否發生變化、貸款的償還情況、抵押物的價值和質量情況等，持續監測的目的在于強化風險預警，高度關注和防范當前復雜形勢下的各種風險。

㈢學習貫徹落實貸款新規

一是要迅速組織全員代表認真學習“三個辦法一個指引”，明白出臺貸款新規的目的、意義和作用，提高經營管理水平；二是信貸、會計等重要崗位人員要對貸款新規進行系統的學習，對“實貸實付”及流動資金貸款需求量測算參考等重點方面進行分析；三是在學習的基礎上，對全部客戶經理進行培訓，深刻理解貸款新規的要義和內涵，增進了對貸款支付管理及全流程管理的理解；四是對照貸款新規，及時修訂完善各項制度、合同文本及業務流程等，為全面執行貸款新規夯實基礎。同時，加強與客戶溝通，分批組織不同規模的社企座談會，讓客戶全面了解“貸款新規”的要求，既防止客戶流失，又為新增貸款按“貸款新規”發放管理提供保障。

㈣加快貸款新規執行，確保資金安全有效運行

要以強化“三個辦法、一個指引”執行力建設為突破口，一是稽核監察部門要把《個貸管理辦法》《流貸管理辦法》和《項目融資業務指引》執行情況作為2010年現場檢查的重要內容,重點查處借款人違反規定,化整為零規避貸款支付等行為,以推動新規的落實和執行；二是對不嚴格執行貸款新規的信貸從業人員，除按規定進行經濟處罰限期糾正外，視情節輕重分別采取給予下崗學習以及行政處分，全方位防范信貸風險隱患，防止違規違法放貸行為發生。

第二篇：5山東省農村信用社貸款資金支付監督管理實施細則(試行)

山東省農村信用社貸款資金支付監督管理實施細則（試行）

第一章總則

第一條為加強貸款資金支付的監督管理，防止貸款資金被挪用，有效防范信貸風險，根據中國銀行業監督管理委員會《固定資產貸款管理暫行辦法》、《流動資金貸款管理暫行辦法》、《個人貸款管理暫行辦法》和《項目融資業務指引》、中國人民銀行《支付結算辦法》等有關規章制度，以及《山東省農村信用社信貸管理基本制度（試行）》等有關規定，結合山東省農村信用社實際，制定本細則。第二條本細則適用于各縣（市、區）聯社、農村合作銀行、農村商業銀行（以下統稱縣級聯社）下列信貸業務的資金支付監督管理：

（一）固定資產貸款，包括房地產開發貸款和項目貸款等；

（二）流動資金貸款；

（三）個人貸款，但不包括農戶用于生產性貸款等國家有專門政策規定的特殊類個人貸款以及信用卡透支。本條所指固定資產貸款是指農村信用社向企（事）業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織發放的用于固定資2產投資的貸款。本條所指流動資金貸款是指農村信用社向企（事）業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織發放的用于日常生產經營周轉的貸款。本條所指個人貸款是指農村信用社向符合條件的自然人發放的用于個人消費、生產經營等用途的貸款。第三條開辦信貸業務的營業網點應設立貸款資金監督管理專（兼）柜（以下簡稱貸款資金監管柜），人員由熟悉會計結算、信貸業務并具備一定商業合同審查能力的人員組成，專門負責貸款資金發放和監督支付等工作。第四條貸款資金監管柜工作人員的崗位職責：

（一）負責貸款資金發放、支付、收回的會計賬務處理；

（二）受理、審核借款人支付申請，辦理資金劃付；

（三）登記保管貸款資金發放支付臺賬及有關資料，負責與信貸、會計等部門核對；

（四）將貸款資金發放和支付過程中借款人的違約行為及時通知信貸人員，并配合信貸人員采取相應措施；

（五）負責貸款資金發放、支付、收回等資料的整理歸檔。貸款資金支付完畢后，應納入信貸檔案管理的資料移交信貸部門（信貸專管員）保管，應納入會計檔案管理的資料按有關規定歸檔保管。第二章基本要求3第五條貸款發放時，貸款資金監管柜工作人員接到信貸人員送交的提款申請書，審核后將貸款資金發放至借款人專用或指定銀行賬戶。第六條貸款資金的支付方式分為農村信用社受托支付（以下簡稱受托支付）和借款人自主支付（以下簡稱自主支付）。

（一）受托支付是指農村信用社根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。采用受托支付的，應根據約定的貸款用途，審核借款人提供的提款申請書所列付款對象、付款金額等信息是否與相應的支付憑證相符。原則上應在貸款發放當天，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對象。確因客觀原因在貸款發放當天不能將貸款資金支付給借款人交易對象的，應在下一工作日完成受托支付。

（二）自主支付是指農村信用社根據借款人的提款申請將貸款資金發放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。采用自主支付的，信貸人員應要求借款人按照合同約定報送貸款資金支付情況報告，并通過賬戶分析、憑證查驗或現場調查等方式核查貸款資金支付是否符合約定用途。4第七條借款人支付資金時，應提交提款申請書或貸款資金發放支付申請審批書，經信貸人員及其負責人審核批準。采取受托支付的一并提交以下資料：

（一）預付款需提供交易合同等交易證明；

（二）后付款除提供交易證明外，還需提供貨物運輸憑證或結算單、發票等結算證明；

（三）需要提供的其他證明資料。第八條固定資產貸款、受托支付的流動資金貸款和受托支付的個人貸款的資金支付實行臺賬管理。資金支付后，貸款資金監管柜工作人員根據支付憑證及時登記《貸款資金發放支付臺賬》（附件）。采取自主支付的，貸款資金監管柜工作人員受理保管借款人送交的貸款資金支付匯總報告。第九條借款人付款行為如出現不遵守支付約定的情形，貸款資金監管柜工作人員應停止支付貸款資金，并通知信貸人員，由信貸人員采取相應措施。第十條信貸人員應加強貸后檢查和監督，定期檢查、抽查借款人貸款資金支付使用情況，對存在問題的要按相關信貸管理規定及時采取相應措施，并通知貸款資金監管柜工作人員。第三章貸款資金專用賬戶監督管理第十一條貸款資金賬戶監督管理是指要求借款人按借款合同約定在農村信用社開立或指定專門貸款發放、資金回5籠賬戶，實行貸款資金專戶管理，農村信用社對專用賬戶采取必要的監督管理手段。第十二條貸款資金的發放和劃出須通過貸款資金專用賬戶；固定資產貸款，農村信用社可要求借款人開立或指定資金回籠賬戶，并根據實際情況要求借款人將全部或一定比例的營業收入轉入該賬戶，作為項目銷售收入或償債資金監管。貸款資金專用賬戶可用作資金回籠賬戶。第十三條貸款資金專用賬戶內的資金須專款專用，農村信用社監督客戶按合同約定使用貸款資金。第四章固定資產貸款支付監督管理第十四條借款人申請提款時，須提交提款申請書，經有權審批人審批，信貸人員將有關資料送交貸款資金監管柜，由貸款資金監管柜工作人員負責貸款資金的發放和監督支付。信貸人員在貸前調查時，須對貸款資金使用的合規性、合法性、真實性進行盡職調查。屬于按照工程建設進度分筆發放的，每筆貸款發放前，信貸人員負責審核是否滿足發放條件，重點審核以下內容：

（一）擔保合同依法成立并已生效；

（二）借款人信用狀況未發生不利變化；

（三）借款人按約定用途使用了前一筆貸款；

（四）項目的資本金或其他應籌措資金已按規定的時間和比例足額到位；6

（五）未發生成本超支或成本超支已自籌解決;

（六）已按計劃完成工程進度；

（七）提交真實有效的借款用途證明文件；

（八）沒有其它違約事件發生。第十五條單筆支付金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采取受托支付方式；對前述規定以外的固定資產貸款資金支付，農村信用社認為有必要的，也可采取受托支付方式。單筆支付金額超過項目總投資5%且小于50萬元的，在風險可控前提下可采取自主支付。第十六條固定資產貸款受托支付遵循以下流程進行監督管理：

（一）貸款資金監管柜工作人員接到貸款發放資料和借款人提款申請書后，對相關資料的完整性、審批情況進行審核，審核無誤后，將貸款發放到合同約定的借款人貸款資金專用賬戶；

（二）借款人支付款項時，貸款資金監管柜工作人員審核支付憑證與提款申請書中的收款人、金額、用途等內容是否相符；

（三）營業室會計主管審核并在支付憑證上簽字；

（四）貸款資金監管柜工作人員對審核后的支付憑證進行賬務處理，并登記保管《貸款資金發放支付臺賬》。7第十七條自主支付方式實行貸款資金封閉管理，借款人在提交提款申請時應同時提供貸款資金使用計劃，并遵循以下監督管理流程：

（一）實行專戶封閉管理，貸款發放后直接轉入合同約定的貸款資金專用賬戶；

（二）借款人按照逐筆審批原則支付使用資金，支付憑證須經信貸人員簽字同意，營業室會計主管審核并簽字后，貸款資金監管柜工作人員辦理資金支付手續，并登記保管《貸款資金發放支付臺賬》。第十八條在貸款發放和支付過程中，借款人出現以下情形的，應與借款人協商補充貸款發放和支付條件，或根據合同約定停止貸款資金的發放和支付：

（一）信用狀況下降；

（二）不按合同約定支付貸款資金；

（三）項目進度落后于資金使用進度；

（四）違反合同約定，以化整為零方式規避受托支付的。第五章流動資金貸款支付監督管理第十九條借款人申請提款時，須提交提款申請書，經有權審批人審批，信貸人員將有關資料送交貸款資金監管柜，由貸款資金監管柜工作人員負責貸款資金的發放和監督支付。信貸人員在貸前調查時，須對貸款資金使用的合規性、合法性、真實性進行盡職調查。8第二十條具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應采用受托支付方式：

（一）與農村信用社新建立信貸業務關系且借款人信用狀況一般；

（二）支付對象明確且單筆支付金額較大，具體額度由各縣級聯社結合實際確定；

（三）農村信用社認定的其他情形。第二十一條采取受托支付方式的貸款資金支付監督管理流程，遵照本細則第十六條規定。第二十二條對第二十條規定范圍以外的流動資金貸款，采取自主支付方式，遵循以下流程進行監督管理：

（一）貸款發放后直接轉入合同約定的貸款資金專用賬戶；

（二）借款人按照合同約定自主支付資金；

（三）貸款資金監管柜工作人員受理保管借款人報送的貸款資金支付情況報告；

（四）信貸人員負責對借款人資金使用情況進行監督和檢查，督促借款人按照合同約定報送貸款資金支付情況報告，并通過賬戶分析、憑證查驗或現場調查等方式核查貸款資金支付是否符合約定用途。第二十三條在貸款資金支付過程中借款人出現以下情形的，應與借款人協商補充貸款發放和支付條件，或根據合9同約定變更貸款資金支付方式、停止貸款資金的發放和支付。

（一）借款人信用狀況下降；

（二）借款人主營業務盈利能力不強；

（三）貸款資金使用出現異常。第六章個人貸款支付監督管理第二十四條個人貸款有下列情形之一的，經農村信用社同意可采取自主支付方式：

（一）借款人無法事先確定具體交易對象且單筆支付金額不超過30萬元人民幣的；

（二）借款人交易對象不具備條件有效使用非現金結算方式的；

（三）貸款資金用于生產經營且單筆支付金額不超過50萬元人民幣的；

（四）法律法規規定的其他情形。第二十五條本細則第二十四條規定情形之外的個人貸款資金，應當采用受托支付方式。第二十六條采用受托支付的個人貸款資金支付，應遵循以下流程進行監督管理：

（一）貸款資金監管柜工作人員接到信貸人員貸款發放資料后，對相關資料的完整性、審批情況進行審核，審核無誤后，將貸款發放到合同約定的借款人貸款資金專用賬戶；

（二）貸款資金監管柜工作人員審查支付憑證與貸款資10金發放支付申請審批書中收款人、金額、用途等內容是否相符；

（三）營業室會計主管審核并在支付憑證上簽字；

（四）貸款資金監管柜工作人員對審核后的支付憑證進行賬務處理，并登記保管《貸款資金發放支付臺賬》。第二十七條采用自主支付方式的貸款資金支付監督管理流程，遵照本細則第二十二條規定。第七章特別規定第二十八條借新還舊貸款、盤活貸款、重組貸款原則上采用受托支付方式。第二十九條社團貸款原則上采取受托支付方式，由代理社負責貸款資金的支付監督并及時向成員社通報相關情況。第三十條合同約定借款人提供專門資金回籠賬戶的，貸款資金監管柜工作人員要對回籠賬戶進行監控，定期將賬戶資金進出情況通知信貸人員。第三十一條貸款資金監管柜工作人員不得受理信貸人員代客戶辦理貸款發放、支付、還款等業務。第八章附則第三十二條本辦法所稱農村信用社是指各縣（市、區）聯社、農村合作銀行、農村商業銀行及其所屬分支機構。第三十三條全額保證金類質押項下的固定資產貸款，以存單、國債或者中國銀行業監督管理委員會認可的其他金融11產品作質押發放的個人貸款，可參照本細則執行。第三十四條個體工商戶和農村承包經營戶申請個人貸款用于生產經營且金額超過50萬元人民幣的，根據貸款用途適用相應的固定資產貸款、流動資金貸款或個人貸款支付監督管理的規定。第三十五條未認真履行本細則的，按《山東省農村信用社員工違規違紀行為處理辦法》等有關規定進行責任追究。第三十六條本細則由山東省農村信用社聯合社制定并負責解釋、修改。各縣級聯社可根據當地具體情況制定實施細則。第三十七條本細則自印發之日起執行。

第三篇：農村信用社農信社貸款三查存在問題

貸前調查、貸時審查、貸后檢查的貸款“三查”制度，不僅是信貸管理的基礎，而且是信貸資產質量的根本保證，是防范信貸風險之源。但是，由于受外部環境和內部機制等因素的影響，農信社在貸款“三查”工作中仍存在一些問題和不足，由此導致信貸資產的損失或形成較大的風險隱患，貸款的“三查”工作需要進一步的加強和提高。

一、農信社貸款“三查”存在的問題和不足

1、貸前調查流于形式，沒有識別風險

表現：一是信貸員任憑借款人提供的報表數據、口述為主要依據，缺乏實地調查、縱橫向側面調查比較分析、輔證依據提供、收集，經濟信貸檔案、調查報告與借款戶的實際情況往往相差很大；二調查缺乏完整性，沒有遵循通行的“5C”調查法，只注重調查、考慮借款人表面上不易變現的固定財產，輕對借款人的人品、人格、交往圈、信用記錄、家庭和諧及其對外負債和或有負債、經營環境等情況的調查和衡量；三是以借款人的個人行政官位，代替其人品和信用觀念、還款實力和意愿；四是注重第二還款來源，輕第一還款來源分析；時下，有些信貸員只要借款人有資產或保證人有資產或有每月固定的收入，不論借款有何用途，第一還款來源如何，就給予辦貸；五是在貸款調查及發放時，缺少對該筆貸款可能會出現的風險的分析及相應的風險處置預案措施，考慮的單是樂觀的一面；六是對借款的經營項目是否有發展前景、抵押物是否足值、保證人是否有保證能力等沒有做認真細致的調查；七是借款人在缺乏實際的借款用途，不能自圓其說時，信貸員不但沒有進一步詳細調查，按借款戶要求以“生意、副業”等大概念，用途模湖不清。在借款人自有資金比例嚴重不足時，往往對投資規模、自有資金、對外負債、人品、信用等情況在調查報告中，一字不提，往往以某某因做什么，向信用社申請貸多少，同意貸款多少，作為調查結論。

2、貸時審查存有走過場，沒有堵住風險

表現：一是目前有些信貸員對審查的職責概念模糊不清，審查各環節普遍存在的走過場。比如：以浙江省農信系統目前在使用的貸款紙質審批審查和電腦審批審查環節的實際操作來看，信貸員認為在紙質審批書的“審查欄”上簽上已審查的字樣，只要能確定借款人、保證人本人簽字、合同文本填寫要素齊全、相關證件真實的效證就可以，除此以外審查人員不承擔任何責任；在電腦上審查更是一種形式，因為可以沒有紙質異地審查，審查人員更沒有任何責任，只是一種電腦操作程序而已。二是對貸款調查報告內容真實性缺乏審查；目前基層各級在對審批審查時，只看下級上報的調查報告而定，對其內容真實性很少進行實地再調查、審查；三是對貸款的合法性、合規性和完整性沒有認真進行核實。當前在有此地方信用社資產質較差，借頂名貸款比較突出，這與當時在貸款發放審查把關不嚴，對貸款的合法性、合規性沒有認真進行核實有很大的關系；四是對借款辦理手續、合同、借據要素沒有嚴格進行審查；五是對貸款手續相關證件真假性審查不夠嚴格、規范；六是對點貸貸款、介紹貸款、逆程序操作貸款、盤活周轉存量貸款審查普遍較松；七是在貸款營銷任務重的時候，就放寬了對貸款準入條件的審查。

3、貸后檢查弱化，沒有發現風險

表現：一是對貸后檢查管理重要性缺乏認識，重放輕管的思想根深蒂固，尤其是對已訴訟貸款、表外呆銷和票據置換的貸款，在有的地方不僅貸后檢查弱化，甚至基本上放棄了對其跟蹤管理工作；二是由于信息的不對稱性，不僅制約了貸后檢查管理的有效開展，而且影響了貸后檢查管理的實際效果；三是缺乏一整套完整規范的貸后檢查管理考核評價制度體，導致信貸人員責任意識談薄；四是對貸后檢查管理工作目標不明確，內容不具體；五是貸后檢查缺乏連續跟進性。信貸員對自已管片的貸款很少有真正進行跟蹤檢查（尤其是不良貸款、表外貸款）；六是缺乏貸后預警信息風險處理機制。七是監督機制不完善，導致貸后檢查弱化流于形式。

二、加強貸款“三查”工作的對策思考

由于放松了貸前調查、貸時審查及貸后檢查監督的貸款“三查”制度，導致，當前在有些地方借頂名貸款比較突出，據對某一信用社新發放貸款形成不良情況統計，借頂名形成的不良貸款占整個新增不良貸款的85%。借頂名貸款、壘大戶貸款、多筆貸款集中在由一個保證人擔保的貸款、在其他一家或多家金融機構已有借款的貸款現象是新增不良貸款形成的重要根源，隱患風險巨大，風險存在著不可控性。針對當前農信社貸款“三查”制度執行中存在薄弱環節和問題，應采取相應對策措施，切實提高貸款管理水平。

1、強化人本管理，提高信貸人員綜合素質

科學發展觀的核心是以人為本，做好信貸工作根本的問題也就是人。首先，各級管理者，要全方位樹立以人為本信貸管理新理念。培養和任用一支素質過硬、業務精良、廉潔奉公，尤其信貸職業道德品質高的信貸員隊伍；其次，強化對信貸從業人員的信貸文化教育和培訓，彌補制度和技術的缺陷和不足；其三，注重培養信貸從業人員的風險識別、風險監測、風險預警和風險處置能力；其四，建立良好的信貸從業人員培養、任用、獎罰激勵機制，培育對信貸工作的忠誠度，增強工作的主動性和責任感；第四，建立信息聯絡交流網，推行信貸信息聯絡員。利用聯絡員人熟、地熟、對同行業人員及本行業發展情況熟悉的優勢，可以真實了解貸款戶的變化情況。

2、強化風險防控，完善“三查”評價考核

貸款“三查”是全程監控風險的重要環節和手段。首先，應突出貸款用途的真實性、物質保證性及按時回歸性。防止借名貸款首要環節就是“三查”要到位，調查是是基礎，審查是關鍵，檢查是保證；其次，信貸調查必須嚴格遵循5C調查法；第三，增強信貸管理的科學性，切實強化信貸“三查”制度執行檢查監督的力度。必須正確看待科學管理與制度建設之間的辯證關系，不能光有制度而忽視管理，必須在切實提高“三查”制度的執行力上下功夫，重制度輕管理已給信用社造成了慘痛的教訓；第四，完善信貸考核體系，健全激勵約束機制。建立科學有效、具有較強的激勵機制的信貸評價體系，重構規范信貸操作流程，突顯貸款各環節特點的風險管理模式。構成調查、審查、檢查三道防線道道設防嚴格把關的風險防控體系。

3、強化責任問責，切實加大責任追究力度

強化責任問責是確保“三查”貫徹執行的有力手段，對在信貸調查發放過程中，沒有嚴格遵照“三查”或信用社各項規范操流程規定，導致信貸資產風險應及時進行嚴厲處理。首先，建立健全責任追究制，才能維護制度有效性；其次，加大對授信工作盡職調查和監督力度，強化其責任問責；第三，強化責任層層追究制。在貸款“三查”執行過程中，必須建立責任層層追究制，強化制度的執行力；第四，充分發揮序時審計、常規審計、離崗審計，發現問題，及時處罰；第五，對無視“三查”制度，屢查屢犯者，必須從重從嚴查處，同時在違規處罰時必須能全面體現“熱爐法則”的（警告性、公平性、即時性）原則。

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第四篇：對農村信用社借名貸款問題的思考

對農村信用社借名貸款問題的思考www.tmdps.cn 2007-11-19 00:00:00 來源：金融新網 作者：鐘英生

目前農信社在辦理貸款過程中出現大量借名貸款現象，不僅范圍廣，而且數額多，長此發展下去，會對農信社造成不利的影響。農信社主要經營的是貸款業務，在經營過程中上級聯社出臺了一系列規范的貸款管理規章制度，然而借名貸款產生的條件和原因何在，應采取什么有力的辦法措施解決這一問題，筆者對此談點自已粗淺的看法。

明確借名貸款的概念

所謂借名貸款，是指被立據人同意用款人利用自已的名字、自已的證件在信用社辦理貸款手續，但本人未到信用社簽字蓋章，資金由用款人使用。借名貸款是一種違規貸款行為，它與冒名貸款、假名貸款、化名貸款既有相同點，又有區別。相同的是二者借款人都不是用款人，存在著根本區別主要表現為，一是主體不同。借名貸款的借款人是真實的，而冒名貸款、假名貸款及化名貸款的借款人是虛假的，是假冒他人名義或虛構借款人辦理、騙取貸款的行為。二是客體不同。借名貸款所提供身份證明、信貸資料檔案等是經借款人同意，由借款人提供的真實的情況，而冒名貸款、假名貸款及化名貸款的借款人提供身份證明、信貸資料檔案是由用款人隨意編造仿冒出的虛假證件。三是目的不同。借名貸款的出發點是一種善意的，其目的來自兩個方面，其一信貸人員的目的是為了更多為信用社創造效益，更好方便客戶，更快滿足客戶需要，其二客戶確因生產經營急需，資金周轉不靈所至，而冒名貸款、假名貸款及化名貸款是一種惡意的，多為信貸人員利欲熏心內外鉤結作案。四是后果不同。借名貸款外部絕大多數是有物質保證，且農信社內部均落實了放貸第一、二責任人，貸款風險控制在極小的范圍內，而冒名貸款其提供的一切手續均是偽造虛假的，真實用途不明，貸款風險性極大，產生的社會影響很壞。五是性質不同。借名貸款是違規行為，而冒名貸款、假名貸款及化名貸款是一種違法犯罪行為。因此，不能人為地將借名貸款與冒名貸款、假名貸款及化名貸款劃為等號，用同樣的辦法對待和處理。

借名貸款產生的根源

借名貸款在現階段農信社十分盛行，其產生的土壤條件不外乎如下幾個方面。

（一）經營管理隨意性

制度執行不到位

上級聯社雖然建立、完善了信貸管理制度和加大了到期未收回貸款的追責力度，但仍出現大量的借名貸款，究其原因，還是管理隨意性，制度執行不力。一是部分員工放松了對新制度的深入學習、深刻理解和認真貫徹，“制度落實年”活動只掛在嘴上，寫在本上，貼在墻上，就是未落實在行動上，說一套，做一套，思想沒有與時俱進，仍然按***慣、老套路、老辦法、老經驗管貸放貸，有的甚至我行我素，上有政策，下有對策。二是基層領導、職能管理部門出于財務的壓力，從本位的、自身的、個人的、短期的利益出發，對在全員營銷貸款過程中出現的片面追求即期效益的違規行為，熟視無睹，見多不怪，檢查走過場，處罰缺力度，導致執行制度不到位。

（二）鋪天蓋地貸款營銷

放貸人資格未審查

為了片面追求眼前效益，自上而下，一哄而起，不審資格，不顧制度、不講原則、不擇對象、不問風險，從領導到員工，從外勤到內勤，從后勤到前勤，個個都有權，人人都管貸，計劃

到崗，任務到人，考核到位，鋪天蓋地搞傾銷，普天大地搞違規，頂天立地駝處罰，歡天喜地收利息，驚天動地抓效益。這樣，慫恿了一批違規人員，傷害了一些守法員工，危害了農信社的長期利益。

（三）沉重財務計劃壓力

倒逼貸款擴張營銷

按政策規定，農村信用社支持的對象是農村、農業、農民，面對的是弱勢產業、弱勢群體，成本高、收益低，這是不爭的事實。然而，自上而下沒從實際出發，致使出現沉重財務計劃壓力，倒逼貸款擴張營銷的怪現象，一方面上級聯社下達過高的盈利計劃，剛性的績效掛鉤考核，另一方面基層各社為了增收入、保工資，片面追求即期效益，硬性的收息任務，迫使詢找息源，競賽相盲目擴張貸款規模，有的闖紅燈，踩著黃線走，化整為零，超權放款，為爭奪客戶資源，不顧制度規定，大開借名貸款之門，造成一戶多頭、多名、多處反復貸款。

（四）過多貸款審批環節

過少授權授信額度

按現行制度規定，一個客戶借一筆貸款，從調查建檔到貸委會審批發放，需要一個漫長而又復雜的過程，一是審批環節多。大額須經縣、市、省層層報批，每一筆貸款往往是上級聯社轉來轉去，部門壓來壓去，基層社跑來跑去，客戶等來等去，最后貸款未批問題哪兒來哪兒去。二是報批手續復雜。每筆貸款既要紙質文本材料，又要電子檔案材料，按現行信貸風險管理系統、貸款流程要求，一筆貸款要經過各個操作環節和多道電子指令，程序過于復雜，手續過于繁瑣，加之貸委會人員難碰頭，一筆貸款從調查到最后一道電子指令，時間遙遙無期，作為外部客戶“時間就是金錢”，耽誤了時間就錯過了商機，作為內部員工“遠水救不了近渴”，沒滿足客戶需要就等于趕走了客戶，所以部分信貸人員只好簡程序，省環節，在自身的權限之內甘愿冒險當第一責任人為客戶化整為零或借名貸款。三是辦理抵押手續難。超過一定額度的貸款需辦抵押手提續，合規有效抵押不僅要辦理它項權證手續，還要由客戶交納一定的費用，農戶能作抵押的只有房屋，而在農村有99%以上沒辦房產證，為迎合客戶的心理，方便農戶需要，少數信貸人員于規章制度而不顧，利用其親戚朋友的名義為其一人貸款數筆。

（五）殘缺客戶信息采錄

失真誤導信貸檔案

借名貸款的大量出現，有很大程度與基層社信貸管理工作不扎實、不到位密切相關。一是殘缺客戶信息采集。一方面上級下達客戶信息采集任務要求高逼得緊；另一方面基層社時間短、范圍廣，工作不到位，致使信息采錄不全面。二是失真誤導信貸檔案。不全面的客戶信息采錄自然帶來信貸系統存入的信貸檔案資料庫失真，導致放款沒有可靠依據，借名貸款盛行。

三、消除借名貸款的舉措

通過分析借名貸款形成的原因，不難看出，大部分借名貸款與員工習慣性、盲目性有關，很多人初始是不自覺的，但隨著時間的推移，事情的發展，被動違規沒有及時糾正和處理，就形成習慣性違規，其結果是由違規量變朝違法質變的方向發展。因此，治理借名貸款既要從完善制度，強化教育，規范行為入手，又要加大制度的執行和違規處罰力度。

（一）完善規章制度

細化工作流程

一是要一切從基層信用社經營管理工作實際出發，制訂和完善有利于業務經營發展的規章制度，規章制度的制訂要簡便易行，具有適用性、指導性，可操作性及執行力，切忌罰不責眾規章。管理應圍繞經營轉，對制約業務經營發展的制度應盡快地廢除，對有利于促進業務經營發展的規章制度，應與時俱進地加以修改和完善。二是要細化信貸業務工作操作流程，應分不同的信貸業務項目、工作環節、操作程序等加以規范化，嚴格操守。

（二）加強制度教育

規范操作行為

從過去的借名貸款看，其主要原因是制度觀念淡化，規范操作意識差，因此，一是加強教育。要在完善規章制度的基礎上，加強對制度的學習、理解熟悉，并落實好制度，要克服重玩樂輕學習，重經營輕管理，重形式輕實效，重眼前輕長遠等思想傾向，要采取灌輸式方法強化教育，通過案例分析、警備示教育，來增進對制度的理解，堅持以考促學，以學促用，用制度管人管事。二是規范行為。其一要規范員工的思想行為。因為思想指導行動，有什么樣的思想就有什么樣的言行，要通過企業文化、制度文化建設來武裝員工的思想，讓員工自覺遵守職業情操。其二要規范員工操作行為。用制度規范、約束員工行為，加大違規查處力度，對惡意串通發放借名貸款造成信貸資金損失的要予以打擊，殺一儆百，只有這樣，借名貸款才能得到有效遏制。

（三）堅持基礎抓起

嚴格規范管理

一是加強客戶信息采集，完善信貸網絡系統。要及時加強客戶信息采集、補登工作。客戶信息采集是信貸管理的基礎工作，也是農信社發放貸款的重要依據，尤其是客戶基本情況表中的年收入、戶主、家庭成員等欄目所規定的要素應填寫齊全、錄入準確、收集完整。要通過公安、工商信息導入，對過去采集不完善、不詳細、不系統、不全面的做好信息補錄建檔工作，做到姓名、地址和身份證號真實可靠。同時完善信貸風險防范網絡系統，建立客戶信息數據資源資料庫，實現系統內信息資源共享，為發放每一筆貸款提供可靠依據。二是推行戶主實名貸款制，嚴把客戶準入關。嚴格客戶貸款主體資格審查，要以公安印發的戶口簿確定的戶主、工商局登記的私營業主和企業法人實名貸款。堅持“一戶一檔，一戶一主，屬地辦理”的原則，農戶，個體工商戶、企業等，農信社只與戶主建立信貸往來關系，真正從源頭上防止多頭、借名、交叉和跨地區貸款。三是適時貸款合理定價，按照統一價格放貸。農信社要以縣為單位確定資金價格，并嚴格執行到位，對系統內擅自以降低利率為手段，互挖墻腳，跨區放款的要嚴防查處。

（四）把握關鍵環節

建立約束機制

一是嚴把資格審查關，建立信貸員準入機制。為了防范道德風險，其一健全信貸人員資格審查機制。對“十種人”和有違規貸款前科的取消放款資格，對有放貸資格的發給證書，堅持持證放貸，堅決杜絕人人放貸款，個個搞營銷的作法。其二推行信貸人員技術等級機制。按技術等級高與低，確定其放款額度的多與少，信貸員技術等級的升降依據其發放貸款的風險而變動，與其經濟待遇掛鉤。二是嚴把貸款出口關，建立貸款分級負責機制。小額農貸由信用社按包村村信貸員逐戶調查摸底，信用社集中評級等操作程序核發《貸款證》，由營業室柜面憑“兩證一章”發放；大額貸款由信用社調查、審定、報批，按大額貸款操作流程落實放貸及管理責任；對中小企業貸款一律由聯社定點投放，并落實責任；對內部員工及家屬貸

款一律由聯社審批后在營業部一個口子發放。三是嚴把內、外監控關，建立貸款監督約束機制。對內，其一實行所有新增貸款定期交叉函證，及時發現問題，及時整改處理。其二對轄內貸款定期公開到村頭、垸尾及社區。對外，采取設立舉報箱，聘請社會監督員及發出征求意見書等方式加強社會監督。四是嚴把人事調配關，建立輪崗、休假和干部交流機制。嚴格審計監督，實行審計關口前移，堅持“先移交、后離崗、先審計、后上崗”的原則，將借名貸款消滅在萌芽狀態。

（五）減少審批環節

提高工作質效

一是減少審批環節。省、市、縣聯社要樹立科學的發展觀，應用發展的辦法解決前進中的系列問題。既要站在防范風險的角度，又要立足于為基層服務從實際出發，簡化貸款審批和操作程序，及時審貸，盡快批復，最大限度地提高辦事效率。二是合理授權授信。要適當放寬基層社貸款限額，其一放寬貸款限額。尤其是對邊遠山區，交通不便，貸款管理較好的信用聯社應原則性與靈活性相結合，加大授權授信額度，以縮短放款時間和方便客戶需要，減少員工善意違規。其二放寬信用放款額度。對經營效益好，信用程度高的 “黃金”客戶和優質客戶的信用貸款額度放寬至50萬元左右，最大限度留住客戶和擴大市場占有率。三是增強風險意識。尤其是基層社員工要牢固樹立經營風險防范意識，在貸款的問題上，既要克服“皇帝的女兒不愁嫁”怕駝責任、保守惜貸思想，又要摒棄“嫁出的女兒潑出去的水”的重放輕收、粗放經營觀念，要按照“物權法”擴大抵押物范圍，依規依法辦理抵押，基層信用社要主動做好沒有房地產證客戶工作，及時辦理房地產證手續。

（六）區別不同情況

實行責任追究

借名貸款的產生的原因很多，但主要有外因和內因兩個方面，外因是來自上級過緊的貸款授權機制和超大利潤計劃高壓，內因是出自員工世俗經驗管理習性及較差自我約束能力。借名貸款是一種違規行為，也是信貸的一項風險源，必須嚴厲制止，但應與冒名貸款嚴格區別開來，對借名貸款的處理，應一分為二，區別過去和今后不同情況，一是對過去的借名貸款要堅持自查自報從輕檢查舉報從重，正常運轉從輕形成風險從重的原則。其一全面清理，認定建檔。對現有存量貸款在自查自報、全面清理清查的基礎上，將現有存量貸款全面認定，逐筆定性，介定出屬違規或非違規，分社逐人建立借名貸款明細電子監測臺賬，逐筆落實責任人和清收責任人，做到不漏筆、不漏戶；其二區別情況，作出處理。對已落實第一、二責任人的，實行誰放誰收。其中對已形成風險的責成限期清收，對無風險、能正常經營轉的貸款實行到期清收，對已形成損失的實行賠償。二是要針對借名貸款制訂完善制度，作出明確規定，凡今后再次出現的例似情況，要從緊、從快、從嚴、從重追究，堅決杜絕借名貸款風險源頭。

從近年來各地農村信用社陸續暴露出來的案件看，借名貸款已成為個人貸款最大的風險隱患。所謂借名貸款是指立據人同意用款人利用自己的名字、證件辦理貸款手續，資金由用款人使用。它既規避了貸款的管理，掩蓋了信貸資產的真實性，又存在著嚴重的信貸風險隱患。借名貸款是一種違規行為，其危害性極大。它也是農村信用社特有的“產物”，如果不加強管理，杜絕這種違規貸款的產生，勢必影響農村信用社正常的經營活動，制約農村信用社的進一步發展。因此借名貸款一定要引起農村信用社的高度重視。

借名貸款的發生有多種內外因素。從外部因素分析，因為信息不對稱等原因，借名貸款是無法完全杜絕的。從內部因素分析，如農村信用社信貸人員放棄原則，明知系借名貸款而

為其辦理借貸手續，或為了回避審批權限限制和逃避上級監管，縱容和指使借款人采取借名手段違規取得貸款。由農村信用社內部因素產生的借名貸款，信貸風險更大，極易引發經濟案件。

無論是降低經營風險，還是防范經濟案件的發生，借名貸款總是有百弊而無一利。因此，各地農村信用社要及時發現和有效處置已發放借名貸款的風險，不斷完善信貸管理操作流程，切實遏制違規發放貸款行為，有效防范金融風險和案件發生。為了有效防范因內部管理原因造成借名貸款的產生，農村信用社應加強對借名貸款的管理和重視。切不可掉以輕心。

加強信貸人員隊伍建設。農村信用社要定期開展個人職業道德修養、業務知識培訓，加強信貸人員的道德品格、業務水平，防范職業風險、道德風險、法紀風險，全面提高信貸管理人員的整體素質和經營管理能力，從源頭上扼制信貸人員道德風險的發生。

進一步完善貸款發放程序。主要是科學劃分調查崗、審查崗、審批崗的不同職能，加強不同崗位之間的監督和制約，避免貸款發放一人說了算的現象。另外，在柜臺辦理貸款手續時，臨柜人員也要發揮相應的監督職能，嚴格按操作程序發放貸款。

強化貸款責任的追究力度。對發放借名貸款的信貸人員與管理人員，按照違規的事實和風險狀況，落實責任追究制度，從制度層面確保今后不再發放此類貸款。在對信貸人員的責任認定上：各級農村合作金融機構管理部門及信用聯社的對賬中心在對基層信用社貸款檢查時，首先要查閱有關信貸檔案及相關數據，再由信貸人員陳述，對出現的借款人不是實際用款人的貸款，且又是同一用款人而借款人兩戶以上的，管理部門即可認定為借名貸款。如果信貸人員不服，由其本人提供證據證明，管理部門根據證據的有效性，給予界定不是借名貸款。對責任人的認定應以貸款審批書上簽字為依據，承擔相應的責任。分二種情況進行責任認定：一種是一手清貸款。信貸經辦人員負70%、審查人員負20%、主管領導（審批人員）負10%。另一種是超權限審批貸款。信貸經辦人員負30%、審查人員負20%、主管領導（審批人員）負50%。在對信貸人員發放已界定的借名貸款，應采取以下辦法作相應的處罰。首先是經濟處罰：對逾期貸款額50萬元以內的，按逾期貸款額20%扣罰；對逾期貸款額50—100萬元的，按逾期貸款額10%扣罰；對逾期貸款額100萬以上的，按逾期貸款額5%扣罰。其次是行政處罰：對逾期貸款額50萬元以內的，予以適當處分；對逾期貸款額50—100萬元的，予以免職，調離信貸崗位并以記大過以下處分；對逾期貸款額100萬元以上的，予以免職，調離信貸崗位處并以記大過至開除處分。

拓寬信息搜集的渠道。農村合作金融機構管理部門除開展信貸檢查、聯社貸款對賬中心發現借名貸款外，還要發動基層信用社員工積極舉報，公布舉報方法，允許匿名舉報，推行有獎舉報，管理部門對舉報員工實行保密和獎勵制度，形成一種輿論監督的氛圍，切實杜絕借名貸款的產生。

江蘇寶應農村信用合作聯社：陳連華

郵編：225800

尤溪法院：反映農村信用社小額農業貸款借名多的原因及對策

作者： 張明芳

發布時間： 2002-12-31 11:36:04

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中國法院網12月31日訊

目前，尤溪法院在審理農村信用社小額借款合同糾紛150個案件中，有近三分之一的借款是借名貸款。造成借名貸款多的原因主要有：一是農民的法律意思不強，認為借一名給親戚、朋友借款，沒有什么大不了的事。殊不知自己是合同的當事人，要承擔還款責任。二是農村信用社發放的農業借款金額有限，一般一人只能借500元以內。一旦農民要作一點事情，借500元是不夠的，這樣就出現借他人名義借款。三是信貸員責任心不強，對借款人沒有認真審查，盲目發放貸款。四是農村信用社內部責任管理制度不健全，對發放借名貸款的信貸員，沒有制定出相應的處罰措施，以致對信貸員沒有約束機制。

借名貸款害處之多。一旦實際用款人還不了款，合同上的借款人就會與實際用款人互相推卸還款責任，有的實際用款人甚至會矢口否認其借款的事實，這樣就有可能造成社會不安定因素。因此，為防止借名貸款案件的發生，應當采取以下對策：一是提高農民的法律意思，讓農民懂得借名貸款責任重大；二是農村金融部門要健全內部管理機制，完善信貸員責任制度；三是增強信貸風險意思，提高信貸員的責任心；四是法院加強對這類案件的審理，并作好宣傳工作，以案釋法，擴大社會效果。

冒借名貸款的表征分析引發的思考

[日期：2006-11-02] 來源：信合街 作者：浙江省仙居縣大戰鄉農村信用合作社 王均文 朱建業陳平

問題的提出

所謂冒借名貸款是指實際需求貸款的人因各種原因，自己不能通過正常程序在農村信用社取得貸款，從而采取假借他人名義在農村信用社獲取的非法貸款。“冒借名貸款”不僅模糊了信貸資產質量，而且當前信用社的大部分不良貸款都是冒借名貸款有關聯。本文從冒借名貸款的表征入手，談幾點思考：

冒借名貸款的形式與特點

（一）冒借名貸款的形式

從近年信用社發生的冒借名貸款實例來看，信用社“冒借名貸款”主要有三種形式：

1、以他人名義貸款，資金供自己使用。就是以他人之名為借款人，本人為借款擔保人或保證人，借來的貸款為本人支配和使用的行為。

2、信貸員與農戶私下協商，以農戶名義向信用社申請貸款，繼而轉交給實際用款人使用，從中謀取利益。

3、“做假”性質的“冒名貸款”。一些信用社采用“冒名貸款”形式增貸收息，達到完成任務、拿到績效工資的目的。這種“冒名貸款”一般是社主任和信貸員共同參與做假。

（二）冒借名貸款的特點

1、隱蔽性。冒借名貸款主要是信貸人員參與作案，由于他們熟悉信貸業務，洞悉信貸制度及管理中的薄弱環節，所以作案手段隱蔽，不易及時發覺。

2、違法性。最高人民法院、最高人民檢察院《關于當前辦理經濟犯罪案件中具體應用法律的若干問題的解答（施行）》中規定：銀行、信用社人員利用職務上的便利，冒名貸款給個人使用，或者偷支儲戶存款的，均屬于私自動用庫款，其金額達到追究貪污罪刑事責任的數量，挪用時間雖未超過六個月的，應以貪污罪論處。

3、危害性。由于冒借名貸款借款人不是貸款真正的使用人，所以往往是用款的人不辦據、辦據的人不用款，極易導致經濟糾紛，造成信用社信貸資金損失。

冒借名貸款的危害及產生的原因

（一）冒借名貸款的危害

1、降低了信貸資產質量。冒借名貸款立據承債人和貸款使用人相分離，權利和義務不對等，貸款到期后實際用款人往往不履行還款義務；甚至以自己不是貸款合同明確的借款人為由推卸還款責任。據調查，冒借名貸款的收回率一般在60%以下，而且大部分會引起貸款糾紛，給農村信用社信貸資產質量造成嚴重不利影響。

2、損毀農村信用社形象。冒借名貸款往往出現信貸人員利用手中職權違反信貸紀律，以貸謀私，貸款據為己有，供自己揮霍，嚴重影響信用社的社會形象。

3、直接給信用社造成損失。冒借名貸款往往是農村信用社員工與用款人互相串通、內外勾結的結果，農戶在得知被冒借名后可能會采取法律的形式保護自己，向農村信用社提出民事索賠，從而給信用社造成損失。

（二）冒借名貸款產生的原因

1、部分員工缺乏法規法紀意識，對自已的行為不能自控。近些年一些信用社在配備信貸員時一味注重年輕化、業務素質，輕視思想品質行為的考察；在經營中重視業務的開拓，放松對信貸人員的職業道德和法律、法規教育，造成部分員工思想素質和職業道德素質低下，法制觀念淡薄。

2、信貸操作不規范，對冒借名貸款的互控不到位。冒借名貸款主要是不遵循基本信貸制度

和信貸管理程序，缺少必要的約束所致。如：推行農戶小額信用貸款之時，實行包片信貸員制度，基本上是一個信貸人員管理多個村農戶評級、授信、發證和貸款證年檢工作，由于是單人操作，缺乏必要約束和監督，雙人監督不到位，及易產生了冒借名貸款。

3、約束機制不健全，對冒借名貸款監控不到位。一方面，內部約束機制不完善，責任追究不過硬。當認定冒借名貸款責任時,過錯往往都是經辦信貸員的,審批管理者基本沒有責任。另一方面，缺乏有效的外部監督機制。對于到期沒有收回的貸款，沒有實行交叉催收、公告催收，小額貸款以村為單位公示催收等外部約束機制，導致冒借名貸款不容易被發現。三是臨柜人員監督空缺泛力。四是基層社主任對信貸審批有權而無責。

4、農村信用社管理體制處于改革和動蕩之中，尤其當前許多各級管理層領導執政思想不正，在其位不謀其政，權力利益一手抓，責任與已全無關。這在相當程度上造成信貸人員隊伍的思想混亂和不穩定，助長了短期行為，加大了信貸人員的職業道德風險，增加信貸職務犯罪的隱患。

借名、假名、冒名貸款，即我們通常所說的“三名貸款”，對農村信用社的改革及以后的健康發展產生了極為不利的影響。作為一名農村信貸戰線上的新兵，在平時的貸款“三查”以及不良清收的過程中，通過自己與客戶的深入溝通以及細致觀察，我認為，“三名貸款”其滋生的土壤條件不外乎如下幾個方面。

首先，信貸管理意識不強，內控制度執行力不夠。部分信貸員放松了對貸款新規的深入學習、深刻理解和認真貫徹，“內控與案防”只掛在嘴上，紙上談兵而未落實在行動上，思想沒有與時俱進，仍然按過去那一套***慣、老經驗管貸放貸，有的甚至我行我素，上有政策，下有對策，對上級行社的信貸政策熟視無睹，殊不知這種違規放貸行為已然嚴重破壞了國家金融秩序，對“三名貸款”的嚴重社會危害性更是不以為然。

其次，農戶不具備合法有效的抵押物，而無法獲得較高的授信額度，為迎合客戶的心理，滿足客戶的大額信貸資金需求，就出現少數信貸人員置規章制度而不顧，利用其親戚朋友的名義或冒他人名為其一人發放多筆貸款，形成貸款“壘大戶”，一旦該客戶經營出現問題，資金鏈斷裂而難以償還到期貸款，勢必造成連鎖反應，牽一發而動全身，由此可見，借冒名貸款就是一種犯罪的說法不無道理。

另外，片面追求完成收息任務，一味盲目強調貸款營銷，也是造成“三名貸款”大量出現的原因所在。網點負責人，信貸員的績效直接與貸款收息掛鉤考核，年初上級行社下達各項指標、收息任務后，有的基層行社為了爭面子、保收入，片面追求即期效益，盲目擴張貸款規模，一味強調貸款營銷，甚至闖紅燈，踩黃線，超權放款，為爭奪客戶資源，棄國家信貸政策于不顧，大開“三名貸款”之門，這就給那些對大額信貸資金需求而自身又不具備相應申貸條件的客戶提供了借冒名貸款的機會。

再者，信貸考核力度松弛，信貸員道德風險直接導致“三名貸款”的大量出現。眾所周知，以前的農村信用社缺乏科學嚴謹的考核辦法，信貸發放任務艱巨，而舊貸回收的獎勵甚至責任貸款的逾期考核都沒有明確的考核機制，這就直接導致了部分道德意志薄弱的信貸員在思想上開小差，大開信貸不正之風，利用為客戶發放“三名貸款”從中漁利，有的甚至直接與客戶相互勾結，侵吞單位資產，在損害存款人利益的同時，更加嚴重損害了農村信用社的社會形象，將農信社置于生死存亡的危險境地。

最后，貸前調查不到位，客戶信息采集不完整，是造成“三名貸款”的直接原因。“三名貸款”的大量出現，很大程度上與信貸管理工作不扎實，貸款“三查”制度執行不到位密切相關。辦公室放貸以及電話收貸等過去信貸管理上的陋習仍根深蒂固的在一些信貸員意識中，不下一線，不入基層，貸前調查不盡職，信息采錄不全面，且往往被一些客戶提供的失真信息所誤導，被虛假身份信息所蒙蔽，導致貸款發放沒有可靠依據，“三名貸款”盛行也就在所難免了。

第五篇：農村信用社貸款案件存在的問題及對策

農村信用社貸款案件存在的問題及對策

農村信用社開展貸款業務，為農戶自主創業，發展當地特色產業提供資金保障，解決了部分農民“貸款難”問題，在支持農村經濟和農戶個體業主經營發展方面發揮了重大作用。但是，由于各種主客觀因素的影響，一部分農戶和個體業主未能按約還貸，給信用社信貸資金的流轉造成很大的困難。近年來，涉及農戶、個體業主與相關擔保人之間的貸款糾紛案件不斷起訴到法庭，在執行中折射出一些不容忽視的問題.筆者試從通過分析這些問題的成因來對此提出個人建議。

一、信用社貸款案件執行難的主要原因

1、貸前審查存在漏洞。由于農戶信用貸款實行“憑證發放、隨用隨貸、額度控制、周轉使用”的辦法，其發放大多由臨柜人員辦理，在辦理貸款時嚴格堅持“兩證”、“三見面”的原則，而臨柜人員對其貸款用途的真實性是無法加以嚴格的考查的，這就造成有些農戶亂報貸款用途，而貸款后轉借他人，形成頂名貸款；有的農戶忽視貸款性質，認為“不借白不借，借了是白借”，以生產為由借款，卻用于建房、婚嫁等消費方面，甚至個別農戶在貸款后直接用于賭博，還有的轉借給他人無法按期收還或投資非農的高風險行業經營虧損，致使無法還貸現象大量存在。法庭在執行此類案 件時，被執行的貸款人要么長期出逃在外，要么連其基本最低生活也難以保障。

2、貸后監督存在瑕疵。貸后檢查是貸款“三查”制度的重要環節，為降低貸款風險，提高資金的流動性、安全性、效益性，信用社應加強貸后檢查工作。但“重發放，輕管理”的經營理念已在大部分信貸員腦中烙下了深刻的印記。農戶信用貸款對象廣、額度小、分布散、行業雜、所以工作量相對較大，而信用社信貸工作人員有限，這就削弱了對農戶貸款的監管。信貸員對借款戶生產及經營狀況了解不夠，特別是農村私營業主的流動強，所經營的項目變化多，信貸員對其監控力度差。雖然貸款手續合法，表面形式上符合信用社規定的貸款制度，但很可能其在實際經營中已嚴重虧損而信用社仍未察覺，此時的私營業主一走了之，造成眾多債權人的債權得不到保障。涉及私營業主對外債務的執行，特別是在執行過程中發現私營業主還拖欠大量職工工資款時，法庭對依法拍賣被執行財產取得的價款，在支付工人工資后，再由債權人按比例受償，信用社既使是有抵押財產的貸款也可能造成債權的損失。再加上有些農戶貸款后外出經營，多年不歸，下落不明，這是造成執行難的一大重要原因。

3、部分放貸存在違規。有的信貸員在“人情”、“關系”、“金錢”面前，存在貸款手續不完備或違規放貸的現象，如：有的借款農戶或擔保農戶并未到場簽字，有的簽了 字沒拿到錢，有的農戶在貸款時請信貸員吃飯、送禮等。案件判決進入執行程序后，使用借款的農戶已無財產可供執行，而擔保農戶卻與執行人員有明顯的對抗情緒，為避免矛盾的激化，法庭只能先中止執行。

四、農村信用社貸款執行難的建議

現階段要徹底解決農戶擔保貸款糾紛案件面臨 “執行難”的難題，需要各種措施齊頭并進。

1、建立貸款農戶申報財產預登記制度和誠信調查制度。農村土地承包經營和私營業主一般采取是家庭共同承包經營的模式，家庭人員中各自都具有一定的財產，如房產、有價值生產工具和固定生產資料、農村土地、魚塘、山林等承包經營權。這些財產因其無法辦理抵押登記手續而得不到更好的融資方式，信用社對農戶貸款前可以采取由農戶自行申報，協調好村級組織進行預登記制度，一方面，可以充分發揮村級組織對預登記財產的所有權確認和起監督作用，另一方面，欠貸農戶一旦因發生訴訟和執行，可以使執行法庭正確掌握欠貸農戶和私營業主的可供執行財產，及時采取執行措施，避免財產所有權權屬的爭議。

誠信調查對避免貸款風險起很大作用，信貸員在對農戶發放貸款前，可以著手從農戶按時繳納水費、電費、電話費和農村上交款方面進行基本誠信度的調查，從中發現農戶有否不良信用記錄，對收集和掌握到農戶從事經營活動情況、收入情況、還款記錄等信息資料，應建立完整的農戶個人檔案。并依靠村、鎮連掛干部和村級基層組織及貸款農戶鄰近村民反映的情況正確作出誠信判斷。建立農村私營業主的產業發展方向和使用資金流向的定期分析制度，信用社還可以與法庭執行機構溝通被執行人名錄，形成一種長效的貸款農戶誠信體制管理機制。從源頭上減少欠貸農戶的訴訟案件。

2、建議參照中國人民銀行下發的《封閉貸款管理暫行辦法》和新出臺的《物權法》有關規定協調政府農經部門，根據國家扶持農業特色產品政策向特定農戶或農村私營業主發放具有本地區農產品發展或企業加工用途的專項封閉貸款，采取設立專項扶持資金結算專戶的封閉貸款管理方式，并由政府農經管理部門對農戶種植的農產品、養殖業動禽畜和加工企業農副產品設立動產抵押制度，使信用社貸款依法享有優先受償權，有效防止農戶貸款的風險。

3、建立法庭與金融部門的聯席會議制度。由縣人民銀行牽頭，各專業銀行、信用社和法院執行局定期在每季度召開一次聯席會議。執行法官要針對審判、執行過程中發現的金融機構信貸管理方面的疏漏，通過司法建議的形式予以反饋，以健全金融機構的信貸制度，防范金融風險。同時，還要建議金融機構加強對信貸員法律知識的培訓，規范信貸員的行為，以降低訴訟中的對立情緒。信用社對欠貸農戶和農村私營業主的名冊進行通報，人民銀行負責做好賬戶的查詢 工作和建立開戶“黑名單”在金融系統內部爆光，協調專業銀行利用所掌握的信息資源履行好舉證的義務。在金融機構內部形成一種的聯防機制，使信用差的農戶和農村私營業主無立足之地。

4、以案件審理為抓手，減少申請執行率。法庭司法工作要緊緊抓住為社會主義新農村建設服務這一要旨，貸款糾紛案件必須從審理開始為抓手，提高審判案件承辦法官責任心，不能就案審案，減少案件審理的缺席判決率，注重案件的實效解決，以點帶面做好農戶的宣傳工作。加大案件調解力度，在案件審理中兼顧執行，提高欠貸農戶的自覺履行率，以使此類糾紛得到切實有效的解決，促進農村信貸環境進一步好轉。

5、充分運用法庭速裁審案程序，化解糾紛，減少爭議。農戶擔保貸款糾紛案件標的小、雙方爭議不大，速裁審案程序可以快捷、有效采取訴訟保全措施，及時的找到欠貸農戶就地審案和調解。通過現場速裁審理，對賴帳農戶起到威懾作用，促使部分農戶主動還貸；耐心做調解工作，讓農戶分清利弊，努力達成和解；利用巡回速裁審理，提高農戶的出庭率，并積極邀請鎮村干部和群眾旁聽案件，使其了解農村金融政策，強化信用觀念；對一些“釘子戶”、“賴債戶”，邀請鎮村干部一起上門做工作，對拒不執行的嚴格依法處理，維持信貸安全及良好的信貸秩序。

6、加大執行力度、創新執行方式，全力破解農戶擔保貸款糾紛案件“執行難”。通過建立縣、鎮、村三級執行協作網絡的作用，發揮綜合治理執行難聯動工作機制，通報信息反饋，加強協調、溝通各聯動工作機制部門的聯系，調動村級執行協作員的積極性，動員全社會的力量參與和協助人民法庭的執行工作，提高執行效率。對欠貸農戶就地村、社區和打工單位開展公告曝光活動，征求執行線索，也可適當向社會有償征求執行線索懸賞執行。在社會上營造了濃厚的輿論氛圍。針對貸款被執行人財產難查實、人難找的特點，在執行立案時公開執行干警的手機號碼和家庭電話。并充分利用執行協助網絡制作通信錄向協作員提供執行干警號碼，在接到信息后快速出擊并有效及時的采取執行措施。對標的雖小、人難找、財產尋的案件可以起到了四兩撥千斤的功效。查實有履行能力但拒不履行的被執行人，選擇典型案件加大執行力度，在法律規定范圍內用足、用好，堅決采取強制措施。讓不履行債務的被執行人因拒不履行、不講誠信而付出更大的經濟代價，更高的拒執成本。

7、推行交叉執行制度和建議設立強制取證據制度。交叉執行制度是指申請人在受理執行案件的人民法庭在合理的期限內不能滿足申請人的請求，申請人民法庭將執行案件移送上一級人民法庭，由上一級人民法庭將執行案件指定給其他人民法庭執行的一種法律制度。交叉執行制度有利于排 除地方行政干預，減少執行法庭壓力，加大執行力度，有利于農村信用社依法清收不良貸款。

強制取證是指偵查機關根據申請人的請求，以強制手段對有關當事人的財產進行調查取證，作為人民法庭進行財產保全和強制執行的證據。根據我國現行有關法律的規定，民事訴訟實行誰主張誰舉證的原則，執行程序也不例外，被執行人財產線索主要依靠申請人自行提供，人民法庭不能采用偵查手段調查搜集證據，因此，申請人由于無法取得被執行財產證據，而法庭依職權主動調查又未發現。即使被執行人有財產可供執行，但由于被執行人轉移、隱匿財產，申請人和人民法庭無法搜集到相應的財產證據，對被執行人無法強制執行。為了解決申請人和人民法庭搜集財產證據難的現狀，建議立法機關設立強制取證制度。這對加大人民法庭執行力度，維護當事人的合法權益都具有十分重要的現實意義。