第一篇：我國(guó)自主創(chuàng)新能力分析及評(píng)價(jià)

我國(guó)自主創(chuàng)新能力分析及評(píng)價(jià)

張宗揚(yáng) 091815 技術(shù)經(jīng)濟(jì)及管理

摘要：國(guó)家自主創(chuàng)新能力是一個(gè)國(guó)家科技發(fā)展和科技實(shí)力的標(biāo)志，是國(guó)家競(jìng)爭(zhēng)力的核心。本文從我國(guó)自主創(chuàng)性能力的內(nèi)涵著手，構(gòu)建自主創(chuàng)新能力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系并運(yùn)用因子分析法對(duì)我國(guó)30個(gè)省市自治區(qū)進(jìn)行客觀量化分析，得出各省自主創(chuàng)新能力的綜合排名，最后，提出增強(qiáng)我國(guó)自主創(chuàng)新能力的相關(guān)建議。

關(guān)鍵詞：自主創(chuàng)新能力，評(píng)價(jià)，因子分析，建議

黨的十六屆五中全會(huì)明確提出，經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展轉(zhuǎn)入全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展的軌道“必須提高自主創(chuàng)新能力，深入實(shí)施科教興國(guó)戰(zhàn)略和人才強(qiáng)國(guó)戰(zhàn)略，把增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力作為科學(xué)技術(shù)發(fā)展的戰(zhàn)略基點(diǎn)和調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)變?cè)鲩L(zhǎng)方式的中心環(huán)節(jié)”。2006-2020《國(guó)家中長(zhǎng)期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展綱要》以自主創(chuàng)新為主線，制定了“自主創(chuàng)新、重點(diǎn)跨越、支撐發(fā)展、引領(lǐng)未來”的指導(dǎo)方針。2006年初，黨中央、國(guó)務(wù)院在全國(guó)科學(xué)技術(shù)大會(huì)上提出用15年時(shí)間增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力、建設(shè)創(chuàng)新型國(guó)家的重大戰(zhàn)略目標(biāo)。[1]基于這種背景，本文在參考相關(guān)理論的基礎(chǔ)上，分析了自主創(chuàng)新能力的影響因素，形成了一個(gè)評(píng)價(jià)我國(guó)自主創(chuàng)新能力的指標(biāo)體系；并借助相關(guān)數(shù)據(jù)，利用因子分析方法對(duì)我國(guó)自主創(chuàng)新能力進(jìn)行了評(píng)價(jià)。

1.國(guó)家自主創(chuàng)新能力的內(nèi)涵

現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)理論基本上證實(shí)了經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的速度內(nèi)生地依賴于技術(shù)創(chuàng)新能力，這就意味著從一個(gè)國(guó)家的角度來講，本國(guó)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度取決于該國(guó)的國(guó)家創(chuàng)新能力。

從國(guó)家層面看，F(xiàn)urman et al[2]對(duì)國(guó)家創(chuàng)新能力的定義是，一國(guó)在長(zhǎng)期內(nèi)創(chuàng)造世界領(lǐng)先技術(shù)并使之商業(yè)化的能力。參照此定義，本文把國(guó)家自主創(chuàng)新能力界定為一國(guó)在長(zhǎng)期內(nèi)通過擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的獨(dú)特的核心技術(shù)以及在此基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)新產(chǎn)品的價(jià)值的能力。在外延上包括三個(gè)方面：一是要加強(qiáng)原始性創(chuàng)新，努力獲得更多的科學(xué)發(fā)現(xiàn)和技術(shù)發(fā)明；二是要加強(qiáng)集成創(chuàng)新，通過各種相關(guān)技術(shù)成果的融合匯聚，形成具有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品和產(chǎn)業(yè)；三是要在廣泛吸收全球科學(xué)成果、積極引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)技術(shù)的基礎(chǔ)上，充分進(jìn)行消化吸收和再創(chuàng)新[3]。本文所指的自主創(chuàng)新能力是宏觀層次的國(guó)家或地區(qū)自主創(chuàng)新能力，其最核心的內(nèi)涵需要回歸到最早提出“創(chuàng)新”一詞的經(jīng)濟(jì)學(xué)大師熊彼特“生產(chǎn)要素的新組合”的思想，也就是“一個(gè)國(guó)家或地區(qū)進(jìn)行資源要素有效配置、提高經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)質(zhì)量(發(fā)展績(jī)效)的能力”。同時(shí)，它強(qiáng)調(diào)“自主”創(chuàng)新，即擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)并將其產(chǎn)業(yè)化、商業(yè)化的能力。從外延來看，它強(qiáng)調(diào)創(chuàng)新主體多元化，以企業(yè)為核心，政府、高校、科研機(jī)構(gòu)都是自主創(chuàng)新體系的重要主體；其次，它強(qiáng)調(diào)創(chuàng)新對(duì)象多元化，不僅有技術(shù)、制度創(chuàng)新，還有管理、組織、思想等一系列能帶來收益的創(chuàng)新；第三，它是一種持續(xù)性的行為，具有開放性特征，恰當(dāng)?shù)慕梃b、合作對(duì)創(chuàng)新活動(dòng)具有強(qiáng)大的推動(dòng)作用；第四，自主創(chuàng)新是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，需要一系列科學(xué)的政策、制

度措施保障。

2.我國(guó)自主創(chuàng)新能力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建

國(guó)家自主創(chuàng)新能力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系是一項(xiàng)用來描述國(guó)家自主創(chuàng)新能力發(fā)展?fàn)顩r, 監(jiān)測(cè)國(guó)家自主創(chuàng)新能力發(fā)展中的矛盾和問題, 評(píng)價(jià)國(guó)家自主創(chuàng)新能力水平的復(fù)雜系統(tǒng)工程, 是一項(xiàng)由多個(gè)指標(biāo)組成的相互聯(lián)系、相互依存的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)集。因此，基于國(guó)家自主創(chuàng)新能力的內(nèi)涵和國(guó)內(nèi)外有關(guān)國(guó)家自主創(chuàng)新能力研究的經(jīng)驗(yàn)，本文考慮將國(guó)家自主創(chuàng)新能力指標(biāo)體系按二級(jí)設(shè)立（見表1）。一級(jí)指標(biāo)是綜合目標(biāo)類指標(biāo)，主要反映國(guó)家自主創(chuàng)新能力的宏觀發(fā)展?fàn)顩r，主要包括產(chǎn)出能力，支撐能力和投入能力。二級(jí)指標(biāo)則主要根據(jù)綜合評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行分解以形成具體的指標(biāo)層指標(biāo)，分別反映國(guó)家自主創(chuàng)新能力建設(shè)的具體量化指標(biāo)；二級(jí)指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)是一級(jí)指標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)的基礎(chǔ)。

表1 自主創(chuàng)新能力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系 一級(jí)指標(biāo)

X1 高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值（億元）X2技術(shù)市場(chǎng)成交額占GDP比重(%)

產(chǎn)出能力

X3工業(yè)企業(yè)新產(chǎn)品產(chǎn)值占工業(yè)總產(chǎn)值的比重（%）X4每百萬人發(fā)明專利授權(quán)數(shù)(件)X5發(fā)明專利比重(%)

X6國(guó)際三大檢索工具收錄的論文數(shù)（篇）

支撐能力

X7科技人員數(shù)（萬人）X8科技機(jī)構(gòu)數(shù)（個(gè)）

投入能力

X9 R&D投入總量(億元)X10 R&D經(jīng)費(fèi)投入強(qiáng)度（%）

二級(jí)指標(biāo)

注：其中發(fā)明專利比重是指發(fā)明專利占專利申請(qǐng)授權(quán)量的比重

R&D經(jīng)費(fèi)投入強(qiáng)度是指R&D經(jīng)費(fèi)占營(yíng)業(yè)務(wù)收入比重

3.我國(guó)地區(qū)間自主創(chuàng)新能力的評(píng)價(jià)

3.1 樣本數(shù)據(jù)的選擇

本文根據(jù)《2008中國(guó)科技統(tǒng)計(jì)年鑒》和《2008中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》，搜集了除西藏外的30個(gè)省市自治區(qū)的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析評(píng)價(jià)。[4,5] 3.2 因子分析過程及結(jié)果

運(yùn)用SPSS17.0統(tǒng)計(jì)分析軟件進(jìn)行數(shù)據(jù)處理，其中三個(gè)一級(jí)指標(biāo)中，用于測(cè)試因子分析適合度的KMO值以達(dá)到0.735，且顯著性水平都通過了檢驗(yàn)。提取因子個(gè)數(shù)時(shí)，按照特征根大于1的原則，提取出3個(gè)主因子，這3個(gè)因子的特征值共占去方差的83.73％，由此可見，前3個(gè)主因子已經(jīng)代表了絕大部分信息，可以充分反映出各省自主創(chuàng)新的綜合信息(見表2)。

表2 方差貢獻(xiàn)率

因子 1 2

3方差貢獻(xiàn)率% 53.156 20.287 10.28

1累計(jì)方差貢獻(xiàn)率% 53.156 73.444 83.72

5從表3因子載荷矩陣中可以看出，因子1主要有技術(shù)市場(chǎng)成交額占GDP比重、發(fā)明專利

比重、國(guó)際三大檢索工具收錄的論文數(shù)、R&D投入總量等指標(biāo)，可以將其命名為自主創(chuàng)新的投入產(chǎn)出因素；因子2主要有高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值、科技人員數(shù)、科技機(jī)構(gòu)數(shù)等，可以將其命名為自主創(chuàng)新的資源因素；因子3主要有工業(yè)企業(yè)新產(chǎn)品產(chǎn)值占工業(yè)總產(chǎn)值的比重、每百萬人發(fā)明專利授權(quán)數(shù)、R&D經(jīng)費(fèi)投入強(qiáng)度等指標(biāo)，可以將其命名為自主創(chuàng)新的環(huán)境因素。通過以上分析可以得知，自主創(chuàng)新能力與創(chuàng)新的投入產(chǎn)出因素、創(chuàng)新的資源因素、創(chuàng)新的環(huán)境因素有關(guān)。

表3 因子載荷矩陣表

高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值（億元）技術(shù)市場(chǎng)成交額占GDP比重(%)

因子1-.064.908

因子2.852.160.019.521-.256.467.904.625.289.40

3因子3.200.272.881.544-.050.363.256-.038.178.729

工業(yè)企業(yè)新產(chǎn)品產(chǎn)值占工業(yè)總產(chǎn)值的比重（%）.324 每百萬人發(fā)明專利授權(quán)數(shù)(件)發(fā)明專利比重(%)

國(guó)際三大檢索工具收錄的論文數(shù)（篇）科技人員數(shù)（萬人）科技機(jī)構(gòu)數(shù)（個(gè)）R&D投入總量(億元)R&D經(jīng)費(fèi)投入強(qiáng)度（%）

.387.862.782.226.601.895-.098

本文以主因子特征值的貢獻(xiàn)率為權(quán)重來加權(quán)計(jì)算各省的因子總得分，最終可得到各省自主創(chuàng)新的綜合得分，得到綜合排名，如表4所示

北京 上海 陜西 江蘇 湖北 廣東

因子1 4.739184 0.601168 0.807913-0.6007 0.249439-1.0025

5因子2 0.853758 0.724494-0.27425 2.314131 0.033078 3.2323

1因子3 0.510669 2.007434-0.52223 0.294546-0.00814-0.22299

綜合得分 3.16522 0.789365 0.363056 0.229865 0.159422 0.143267

排序 1 2 3 4 5 6

遼寧 天津 黑 龍 江 山東 四川 吉林 浙江 山西 甘肅 云南 湖南 安徽 河南 海南 河北 廣西 貴州 內(nèi) 蒙 古 福建 新疆 青海 江西 重慶 寧夏

0.090848 0.282363 0.299814-0.38355-0.20148 0.274102-0.60567 0.124394 0.331121 0.339274-0.1972-0.28831-0.35916 0.197846-0.30434-0.28582-0.29262-0.36205-0.76593-0.33363-0.17092-0.70559-0.89977-0.57818

0.344552-1.01105 0.097225 1.436453 0.284184-0.9014 0.907711-0.01703-0.66785-0.65029-0.34342-0.20327 0.282836-1.22512-0.07369-0.54362-0.71544-0.3203-0.03079-0.12639-0.90678-0.37621-1.35777-0.76606

-0.00886 1.67884-0.87749-0.41718 0.655614 0.349781 1.085456-1.06085-0.80913-1.18226 0.679758 0.116776-0.7209-1.00034-0.85023-0.19651-0.1644-0.83535 0.454217-1.51471-0.83533 0.694222 2.902631-0.20303

0.137907 0.133695 0.098993 0.062485 0.026263-0.00799-0.01683-0.05839-0.05887-0.09545-0.12023-0.21107-0.23944-0.29881-0.30821-0.33049-0.37233-0.4014-0.41967-0.42047-0.42672-0.43703-0.52233-0.56388 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

4.評(píng)價(jià)結(jié)果分析

從綜合評(píng)分結(jié)果中不難看出，我國(guó)地區(qū)間自主創(chuàng)新能力呈現(xiàn)出明顯的東強(qiáng)西弱格局。但也西部省份陜西和四川卻占據(jù)了較前的排名，其中主要原因是陜西省在自主創(chuàng)新的投入產(chǎn)出方面的效率較高，而四川省有著優(yōu)良自主創(chuàng)新環(huán)境，這些因素都可相應(yīng)提高自主創(chuàng)新能力。由于近幾年我國(guó)實(shí)行的東北振興計(jì)劃，國(guó)家加大了對(duì)東北地區(qū)的投入，進(jìn)一步激發(fā)了東北地區(qū)的自主創(chuàng)新能力。因此，東北地區(qū)在得分表中也獲得了靠前的排名。西部地區(qū)的整體排名依然沒有提高，這也凸顯出西部地區(qū)整體經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)的薄弱，對(duì)科技、教育的投入不足，大中型企業(yè)較少。因此，為改善西部地區(qū)的總體排名，應(yīng)進(jìn)一步加大對(duì)西部地區(qū)政策扶持力度，提高其自主創(chuàng)新能力。

5.對(duì)提高我國(guó)自主創(chuàng)新能力的建議

5.1繼續(xù)加大科技經(jīng)費(fèi)投入

科技經(jīng)費(fèi)是科技創(chuàng)新的血液，一般來講，科技經(jīng)費(fèi)投入越多，科技創(chuàng)新能力就越強(qiáng)，科技經(jīng)費(fèi)是影響科技創(chuàng)新能力提高的主要因素。由于經(jīng)費(fèi)緊張，我國(guó)科研所需的儀器設(shè)備、科研人員待遇等方面與國(guó)外相比存在較大差距，解決科技經(jīng)費(fèi)投人不足的主要途徑，一是政府加大對(duì)高校科技的投人力度，特別是省屬高校的科技投入，解決制約科技創(chuàng)新的“瓶頸”；二是高校的科技工作要參與到企業(yè)科技活動(dòng)中去，通過市場(chǎng)和企業(yè)來解決經(jīng)費(fèi)不足的問題。而企業(yè)雖然創(chuàng)新研發(fā)投入保持較高增長(zhǎng)速度，但總體上看，創(chuàng)新研發(fā)R&D投入強(qiáng)度仍處于較低水平。

5.2吸引優(yōu)秀人才，完善人才激勵(lì)機(jī)制

從根本上說，提高科技創(chuàng)新能力主要是提升人才隊(duì)伍的科研能力和水平。高校在科技人才隊(duì)伍建設(shè)上，首先要樹立起科學(xué)的人才觀，打破傳統(tǒng)的用人制度，糾正在吸納優(yōu)秀人才體制中存在的問題。人才是科技創(chuàng)新的根本，更是高校科技創(chuàng)新持續(xù)發(fā)展的根本。其次，要通過各種途徑吸收和引進(jìn)科技人才。高校要想在科技創(chuàng)新的道路上走得更遠(yuǎn)，就要善于借助和利用社會(huì)各界和各方面的高水平人才，特別是在某領(lǐng)域作出突出貢獻(xiàn)的人員要給予充分重視，在人才引進(jìn)政策方面給予傾斜。再次，大力培養(yǎng)科技創(chuàng)新的后備力量。對(duì)企業(yè)而言，首先要引進(jìn)、培養(yǎng)企業(yè)發(fā)展的領(lǐng)路人，其次是引進(jìn)、培養(yǎng)企業(yè)發(fā)展技術(shù)創(chuàng)新的核心力量。要進(jìn)一步完善人才激勵(lì)機(jī)制，更好地落實(shí)和完善技術(shù)要素參與分配的政策，加大科技獎(jiǎng)勵(lì)力度，充分調(diào)動(dòng)創(chuàng)新人才和科技人員的積極性、創(chuàng)造性。5.3加強(qiáng)創(chuàng)新研究，加快研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)

要加強(qiáng)知識(shí)原創(chuàng)性在科技創(chuàng)新過程中的比重。就高校而言，一方面，政府要加大政策扶持力度，還要著力培養(yǎng)在科技創(chuàng)新中表現(xiàn)突出的一批龍頭型高校，在政策上作適當(dāng)傾斜，使得這些高校帶動(dòng)高校科技創(chuàng)新能力的提高，增強(qiáng)高校科技創(chuàng)新在全社會(huì)的影響力。另一方面，高校要注重成果轉(zhuǎn)化，推動(dòng)科技力量進(jìn)入企業(yè)，促進(jìn)科研成果向現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力的轉(zhuǎn)化，形成具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的技術(shù)和產(chǎn)品，要積極開展關(guān)鍵技術(shù)和共性技術(shù)的合作開發(fā)，為企業(yè)開展技術(shù)創(chuàng)新提供技術(shù)支撐。就企業(yè)而言，要鼓勵(lì)支持企業(yè)主動(dòng)面向科研機(jī)構(gòu)、高校尋找智力支撐，建立具有較強(qiáng)研究開發(fā)能力的企業(yè)工程中心、技術(shù)創(chuàng)新中心，不斷建立和完善以企業(yè)為主體，以市場(chǎng)為導(dǎo)向、產(chǎn)學(xué)研緊密結(jié)合的開放型區(qū)域創(chuàng)新體系。

參考文獻(xiàn)：

[1]趙雯.江蘇省自主創(chuàng)新能力評(píng)價(jià)與分析[J].中國(guó)經(jīng)濟(jì)與管理科學(xué),2009(4):58-59

[2]Furman Jeffrey L., Michael E.,Porter and Scott Stern,2002, The Determinants of National Innovative Capacity[J],Retsearch Policy,31,899— 933.[3]徐從才,盛朝迅.江蘇自主創(chuàng)新能力評(píng)價(jià)及其動(dòng)力機(jī)制研究[J].產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)研究,2009(4):1-7 [4]國(guó)家統(tǒng)計(jì)局,科學(xué)技術(shù)部.2008中國(guó)科技統(tǒng)計(jì)年鑒[M].北京:中國(guó)統(tǒng)計(jì)出版社,2008.[5]國(guó)家統(tǒng)計(jì)局.2008中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒[M].北京:中國(guó)統(tǒng)計(jì)出版社,2008

第二篇：關(guān)于我國(guó)企業(yè)提高自主創(chuàng)新能力的分析

關(guān)于我國(guó)企業(yè)提高自主創(chuàng)新能力的淺析

在全球化的環(huán)境下，資本、信息、技術(shù)和人才要素在全球范圍內(nèi)流動(dòng)和配置，科技競(jìng)爭(zhēng)日益成為國(guó)家間競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)。特別是通過對(duì)技術(shù)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)的占有，把這種競(jìng)爭(zhēng)以更加尖銳的形式表現(xiàn)出來。尤其是在我國(guó)加入WTO后，與世界其他各國(guó)的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系更加密切，競(jìng)爭(zhēng)也更加激烈。提高自主創(chuàng)新能力，建設(shè)創(chuàng)新型國(guó)家，已成為國(guó)家發(fā)展戰(zhàn)略的核心，是提高綜合國(guó)力的關(guān)鍵。

早在1912年美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家約瑟夫·熊彼特在其著作《經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論》首先提出了以“生產(chǎn)要素的新組合”為特征的創(chuàng)新概念，關(guān)于創(chuàng)新的研究也就成為管理學(xué)和經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的熱點(diǎn)，對(duì)創(chuàng)新能形成競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展達(dá)成共識(shí)。自主創(chuàng)新主要有三個(gè)方面的涵義：一是原始創(chuàng)新，二是集成創(chuàng)新，三是在消化吸收國(guó)外先進(jìn)技術(shù)的基礎(chǔ)上再創(chuàng)新。企業(yè)自主創(chuàng)新要將這三者結(jié)合起來，并且努力打造自主品牌。

一、提高自主創(chuàng)新能力的意義

從工業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家技術(shù)創(chuàng)新及其產(chǎn)業(yè)化的普遍經(jīng)驗(yàn)看，企業(yè)是技術(shù)創(chuàng)新的主體。企業(yè)作為以盈利為目的的經(jīng)濟(jì)組織，具有通過科技創(chuàng)新實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化的內(nèi)在推動(dòng)力；而在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下以及國(guó)際化的大環(huán)境中，企業(yè)始終面臨著競(jìng)爭(zhēng)的壓力，不搞創(chuàng)新，企業(yè)就難以生存，更談不上發(fā)展。因此，企業(yè)提高自主創(chuàng)新能力，對(duì)企業(yè)及國(guó)家發(fā)展的意義十分關(guān)鍵，其積極作用主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

（一）增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力是優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、推進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)的中心環(huán)節(jié)。結(jié)構(gòu)調(diào)整的任務(wù)主要有兩個(gè)，一是，消除結(jié)構(gòu)性短缺或過剩，二是促進(jìn)生產(chǎn)要素向效率更高的部門轉(zhuǎn)移。現(xiàn)階段我國(guó)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重點(diǎn)是提高生產(chǎn)要素的配置效率，即提高技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)的比重，并用高薪技術(shù)改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)。因此實(shí)現(xiàn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)的關(guān)鍵是掌握具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的高新技術(shù)，而這種技術(shù)的獲得，必須依靠自主創(chuàng)新。

（二）增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力是改善我國(guó)貿(mào)易條件，提高產(chǎn)業(yè)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的主要措施。近年來，我國(guó)產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新能力弱、核心技術(shù)依賴國(guó)外的問題日益突出，自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)匱乏已成為我國(guó)參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的重要障礙。根據(jù)一項(xiàng)最新調(diào)查顯示，我國(guó)對(duì)外技術(shù)依存度達(dá)50%以上，而發(fā)達(dá)國(guó)家都在30%以下，美國(guó)、日本則僅為5%左右。在占固定資產(chǎn)投資40%的設(shè)備投資中，有60%以上要靠進(jìn)口來

滿足，高科技含量的關(guān)鍵設(shè)備基本上依賴進(jìn)口。要改變這種狀況，必須增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力。

二、我國(guó)提高自主創(chuàng)新能力方面存在的問題

與發(fā)達(dá)國(guó)家和新興工業(yè)化國(guó)家相比，與我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展對(duì)企業(yè)成長(zhǎng)的需求相比，以及與企業(yè)自身對(duì)技術(shù)創(chuàng)新的要求相比，我國(guó)企業(yè)自主創(chuàng)新水平仍然比較低下。當(dāng)前，我國(guó)企業(yè)在自主創(chuàng)新上面臨的主要問題包括以下幾個(gè)方面：

（一）原始創(chuàng)新能力薄弱。我國(guó)企業(yè)擁有的自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)和自主品牌少，重大關(guān)鍵技術(shù)自給率低，核心技術(shù)缺乏，不少技術(shù)領(lǐng)域受制于人。目前，我國(guó)年專利申請(qǐng)數(shù)已位居世界第3位，但發(fā)明專利數(shù)只占世界第16位。在IT、通訊、制藥等高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，我國(guó)關(guān)鍵性的基本專利很少。在航空設(shè)備、精密儀器、醫(yī)療設(shè)備、工程機(jī)械等具有戰(zhàn)略意義的高技術(shù)含量產(chǎn)品方面，80%以上需要依賴進(jìn)口。重大裝備制造業(yè)中，70%的數(shù)控機(jī)床、76%的石油化工裝備、80%以上的集成電路芯片制造裝備、100%的光纖制造裝備為國(guó)外產(chǎn)品所占領(lǐng)。

（二）集成創(chuàng)新能力不強(qiáng)。長(zhǎng)期以來，我國(guó)比較注重單項(xiàng)技術(shù)的研發(fā)，忽視了對(duì)技術(shù)的集成創(chuàng)新，導(dǎo)致我國(guó)企業(yè)的集成創(chuàng)新能力普遍不強(qiáng)，重大的集成創(chuàng)新成果少。主要原因一是在一些重要的產(chǎn)業(yè)我國(guó)企業(yè)自己的專利少，不能交換專利，集成創(chuàng)新成本較高；二是集成創(chuàng)新對(duì)創(chuàng)新網(wǎng)絡(luò)化和創(chuàng)新管理水平要求高，我國(guó)大部分企業(yè)的這種軟技術(shù)能力都比較薄弱。

（三）引進(jìn)技術(shù)的消化吸收再創(chuàng)新程度低。我國(guó)企業(yè)普遍存在重技術(shù)引進(jìn)，輕消化吸收再創(chuàng)新的問題。據(jù)有關(guān)調(diào)查顯示，引進(jìn)同等的技術(shù)設(shè)備，我國(guó)用于消化吸收再創(chuàng)新的支出僅相當(dāng)于日本和韓國(guó)的0.7%。規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)的技術(shù)引進(jìn)支出多年來一直遠(yuǎn)高于技術(shù)消化吸收再創(chuàng)新支出，技術(shù)引進(jìn)與消化吸收投入之比長(zhǎng)期在1：0.05－1：0.07左右。由于對(duì)引進(jìn)技術(shù)的消化吸收再創(chuàng)新能力不足，“以市場(chǎng)換技術(shù)”實(shí)施效果不佳，既喪失了大部分市場(chǎng)，又沒有換來所需要的技術(shù)。

（四）科技成果產(chǎn)業(yè)化程度低。從我國(guó)科技成果轉(zhuǎn)化情況看，科技成果轉(zhuǎn)化為商品并取得規(guī)模效益的比例約為10%-15%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國(guó)家60%-80%的水平。我國(guó)近幾年來研發(fā)經(jīng)費(fèi)和研發(fā)轉(zhuǎn)化資金的比例在1:1至1:1.5之間，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于1:10的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)水平。同時(shí)，由于缺乏掌握核心技術(shù)，我國(guó)企業(yè)高附加值產(chǎn)品很少，大量的生產(chǎn)企業(yè)利潤(rùn)極低，而跨國(guó)公司賺取了高額利潤(rùn)。

三、我國(guó)提高自主創(chuàng)新能力的途徑

為了進(jìn)一步提高企業(yè)自主創(chuàng)新能力，促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展，并且保持在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中處于有利地位，我認(rèn)為應(yīng)努力做好以下幾項(xiàng)工作：

（一）幫助企業(yè)獲得公平的國(guó)際國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。我國(guó)企業(yè)相對(duì)規(guī)模還比較小，參與國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的能力總體而言還比較弱。跨國(guó)公司為了達(dá)到對(duì)我國(guó)市場(chǎng)的長(zhǎng)期占有，并保持壟斷地位，采取各種手段打壓我國(guó)成長(zhǎng)性好的高新技術(shù)企業(yè)。政府如果不采取有效措施支持這些企業(yè)的發(fā)展，企業(yè)會(huì)面臨巨大的困難，會(huì)嚴(yán)重削弱我國(guó)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，也必然會(huì)影響我國(guó)國(guó)家競(jìng)爭(zhēng)力的快速提升。因此，國(guó)家應(yīng)該采取各種手段，如知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、進(jìn)口配額、反傾銷支持本國(guó)企業(yè)發(fā)展和參與國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。同時(shí)，還需要統(tǒng)一內(nèi)外資企業(yè)所得稅，取消外資企業(yè)的超國(guó)民待遇。

（二）努力培養(yǎng)企業(yè)的創(chuàng)新文化。企業(yè)自主創(chuàng)新能力的增強(qiáng)和提升離不開良好的文化氛圍。創(chuàng)新文化孕育新事業(yè)，創(chuàng)新事業(yè)激勵(lì)新文化。企業(yè)應(yīng)大力提倡敢為人先、敢冒風(fēng)險(xiǎn)的精神，大力倡導(dǎo)敢于創(chuàng)新、勇于競(jìng)爭(zhēng)、寬容失敗和兼收并蓄的精神，努力營(yíng)造鼓勵(lì)科技人員創(chuàng)新、支持科技人員實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新的有利條件。

（三）加快完善以企業(yè)為主體的技術(shù)創(chuàng)新體系。要深化科技體制改革，促進(jìn)全社會(huì)科技資源高效配置和綜合集成。要重點(diǎn)引導(dǎo)和支持創(chuàng)新要素向企業(yè)集聚，加大政府科技資源對(duì)企業(yè)的支持力度，加快建立以企業(yè)為主體、市場(chǎng)為導(dǎo)向、產(chǎn)學(xué)研相結(jié)合的技術(shù)創(chuàng)新體系，使企業(yè)真正成為研究開發(fā)投入、技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)、創(chuàng)新成果應(yīng)用的主體。要增強(qiáng)科研院所和高校創(chuàng)新動(dòng)力，鼓勵(lì)大型企業(yè)加大研發(fā)投入，激發(fā)中小企業(yè)創(chuàng)新活力，推動(dòng)建立企業(yè)、科研院所和高校共同參與的創(chuàng)新戰(zhàn)略聯(lián)盟，發(fā)揮企業(yè)家和科技領(lǐng)軍人才在科技創(chuàng)新中的重要作用。要發(fā)揮國(guó)家創(chuàng)新型城市、自主創(chuàng)新示范區(qū)、高新區(qū)的集聚輻射帶動(dòng)作用，加快形成若干區(qū)域創(chuàng)新中心。

（四）提高自主創(chuàng)新能力，還必須全面地拓展開放的廣度和深度，并從區(qū)域的開放、產(chǎn)業(yè)的開放和企業(yè)的開放三方面著手。區(qū)域?qū)用娴拈_放帶來了物質(zhì)資源、信息資源以及人力資源；產(chǎn)業(yè)層面的開放強(qiáng)化了了企業(yè)創(chuàng)新主體的地位；企業(yè)層面的開放強(qiáng)化了企業(yè)間的合作，而合作的結(jié)果又促進(jìn)了創(chuàng)新。

（五）突出培養(yǎng)造就創(chuàng)新型科技人才。提高企業(yè)自主創(chuàng)新能力，關(guān)鍵在人才。培養(yǎng)造就創(chuàng)新型科技人才，要圍繞提高自主創(chuàng)新能力、建設(shè)創(chuàng)新型國(guó)家，以高層次創(chuàng)新型科技人才為重點(diǎn)，創(chuàng)新人才培養(yǎng)模式，建立學(xué)校教育和實(shí)踐鍛煉相結(jié)合、國(guó)內(nèi)培養(yǎng)和

國(guó)際交流合作相銜接的開放式培養(yǎng)體系。要探索并推行創(chuàng)新型教育方式方法，突出培養(yǎng)學(xué)生的科學(xué)精神、創(chuàng)造性思維和創(chuàng)新能力。要加強(qiáng)實(shí)踐培養(yǎng)，依托國(guó)家重大科研項(xiàng)目和重大工程、重點(diǎn)學(xué)科和重點(diǎn)科研基地、國(guó)際學(xué)術(shù)交流合作項(xiàng)目，建設(shè)一批高層次創(chuàng)新型科技人才培養(yǎng)基地。

當(dāng)然，我國(guó)企業(yè)自主創(chuàng)新也不乏成功的典例，像海爾，聯(lián)想這些國(guó)際知名企業(yè)，在吸收國(guó)際先進(jìn)技術(shù)的同時(shí)，更注重自主創(chuàng)新能力的提高以及自主品牌的建立，因此能在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)有利地位。相信在這些企業(yè)的帶動(dòng)下以及國(guó)家政策的支持下，我國(guó)企業(yè)會(huì)在自主創(chuàng)新的道路上不斷前進(jìn)，從而使我國(guó)在國(guó)際分工及國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)有利地位。

而作為當(dāng)代大學(xué)生，我們肩負(fù)著建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化的重任，大學(xué)生的自主創(chuàng)新能力的培養(yǎng)則關(guān)系著國(guó)家自主創(chuàng)新能力的提升。我們必須珍惜現(xiàn)有的良好的學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)，努力學(xué)習(xí)科學(xué)文化知識(shí)，培養(yǎng)自己動(dòng)手動(dòng)腦的能力，積極參與社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)，廣泛汲取國(guó)內(nèi)外各種先進(jìn)的科學(xué)知識(shí)，才能為將我國(guó)早日建成自主創(chuàng)新型國(guó)家做出貢獻(xiàn)。

第三篇：我國(guó)自主創(chuàng)新能力建設(shè)2012報(bào)告

強(qiáng)化創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)增強(qiáng)發(fā)展活力

——我國(guó)自主創(chuàng)新能力建設(shè)2012報(bào)告

2013年01月24日 07:23 來源：經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào)-中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)

[推薦朋友] [打印本稿] [字號(hào) 大 中 小]

2012年“神九”牽手“天宮”，“蛟龍”載人深潛，記錄下我國(guó)自主創(chuàng)新的高度和深度；全部采用國(guó)產(chǎn)CPU和系統(tǒng)軟件構(gòu)建的千萬億次計(jì)算機(jī)投入運(yùn)行，大亞灣實(shí)驗(yàn)發(fā)現(xiàn)新的中微子振蕩，探測(cè)出我國(guó)自主創(chuàng)新的速度和廣度。2012年，從遙遠(yuǎn)太空到浩瀚海洋，從宏觀世界到微觀世界，我國(guó)自主創(chuàng)新再譜新篇。

與此同時(shí)，伴隨著科技體制改革的深化與全社會(huì)創(chuàng)新環(huán)境優(yōu)化，一大批服務(wù)于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重大科技成果加速涌現(xiàn)，科技對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的支撐引領(lǐng)作用愈加凸顯。逐漸壯大并優(yōu)化的科技人才隊(duì)伍在各個(gè)領(lǐng)域通過協(xié)同創(chuàng)新釋放智慧能量。經(jīng)過20年建設(shè)發(fā)展，我國(guó)高新區(qū)已經(jīng)成為更具示范引領(lǐng)作用的國(guó)家自主創(chuàng)新戰(zhàn)略高地。伴隨著科技開放合作的擴(kuò)大、科技發(fā)展國(guó)際化水平不斷提升，我們以更加開放的姿態(tài)、更加開闊的視野，在更高起點(diǎn)上推進(jìn)自主創(chuàng)新。

一、自主創(chuàng)新展現(xiàn)新成就

2012年以來，面對(duì)日趨嚴(yán)峻的國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和國(guó)內(nèi)改革發(fā)展穩(wěn)定的繁重任務(wù)，我們堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展為主題，以加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式為主線，轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式有新進(jìn)展，科技創(chuàng)新有新成績(jī)。

（一）強(qiáng)化科技政策落實(shí)制定，全社會(huì)創(chuàng)新環(huán)境再優(yōu)化。

自主創(chuàng)新政策環(huán)境不斷優(yōu)化。2012年7月6日至7日全國(guó)科技創(chuàng)新大會(huì)召開，深刻分析了我國(guó)科技工作面臨的新形勢(shì)、新任務(wù)，就貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院《關(guān)于深化科技體制改革加快國(guó)家創(chuàng)新體系建設(shè)的意見》作出全面部署。大會(huì)之后，全國(guó)各地掀起貫徹落實(shí)全國(guó)科技創(chuàng)新大會(huì)精神熱潮：山東省政府將在2012至2015年每年安排資金10億元，重點(diǎn)扶持300項(xiàng)以上重大項(xiàng)目；寧夏對(duì)《關(guān)于加強(qiáng)大中型企業(yè)科技創(chuàng)新工作的意見》、《關(guān)于推進(jìn)農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新與推廣的若干意見》等有關(guān)文件強(qiáng)化落實(shí)督查工作；安徽省與中科院采取全新體制機(jī)制合作共建中國(guó)科學(xué)技術(shù)大學(xué)先進(jìn)技術(shù)研究院；北京市科委等八家單位共同組織“北京科技政策法規(guī)宣講團(tuán)”推進(jìn)產(chǎn)學(xué)研合作政策培訓(xùn)會(huì)……

全社會(huì)科技投入進(jìn)一步加大。2012年，全國(guó)研發(fā)投入有望達(dá)到1萬億元，研發(fā)投入占GDP比重已達(dá)到中等發(fā)達(dá)國(guó)家水平。2011年，全社會(huì)研究與試驗(yàn)發(fā)展（以下簡(jiǎn)稱R&D）經(jīng)費(fèi)投入強(qiáng)度（R&D經(jīng)費(fèi)投入與國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值之比）為1.84%，比上年提高0.08個(gè)百分點(diǎn)，再創(chuàng)歷史新高。國(guó)家財(cái)政科學(xué)技術(shù)支出和R&D經(jīng)費(fèi)中政府資金不斷增加。2011年，國(guó)家財(cái)政科學(xué)技術(shù)支出為4902.6億元，比上年增長(zhǎng)19.2%。（參見圖表1）

圖表1 2011年全社會(huì)研究與實(shí)驗(yàn)發(fā)展經(jīng)費(fèi)

基層科技與科普工作亮點(diǎn)頻現(xiàn)。2012年3月7日，科技部基層科技工作協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室成立，基層科技工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制進(jìn)一步健全。2011年全社會(huì)科普經(jīng)費(fèi)籌集額105.30億元，自統(tǒng)計(jì)以來首次突破百億元，比2010年增長(zhǎng)5.81%。政府撥款占全部經(jīng)費(fèi)籌集額的比例從2010年的68.42%增長(zhǎng)到68.94%，共計(jì)72.59億元。2011年全國(guó)共有科普人員194.28萬人，比2010年增加10.93%，全國(guó)每萬人口擁有科普人員14.42人。

（二）重大科技成果加速涌現(xiàn)，科技支撐引領(lǐng)作用凸顯。

自主創(chuàng)新重大成果萬眾矚目。2012年我們緊緊圍繞國(guó)家發(fā)展重大戰(zhàn)略需求，瞄準(zhǔn)世界科技前沿，自主創(chuàng)新取得一系列新成就新進(jìn)展：北斗區(qū)域衛(wèi)星導(dǎo)航系統(tǒng)建成；自主研制的１３噸級(jí)ＡＣ３１３大型民用直升機(jī)獲中國(guó)民用航空局頒發(fā)的型號(hào)合格證；在世界上首次實(shí)現(xiàn)了抗瘧藥物青蒿素的高效人工合成；“重組戊型肝炎疫苗（大腸埃希菌）”成為世界上首個(gè)獲批上市的戊型乙肝疫苗；我國(guó)高寒地區(qū)修建的第一條長(zhǎng)大高鐵干線--哈大高鐵開通運(yùn)營(yíng)；世界級(jí)新能源項(xiàng)目--國(guó)家風(fēng)光儲(chǔ)輸示范工程投產(chǎn)……（參見圖表2）

圖表2 各領(lǐng)域自主創(chuàng)新完成精彩跨域

知識(shí)產(chǎn)權(quán)創(chuàng)造方面實(shí)現(xiàn)新突破。到2012年7月，我國(guó)用了27年時(shí)間，發(fā)明專利累計(jì)授權(quán)量突破100萬件，而發(fā)達(dá)國(guó)家達(dá)到這一數(shù)量用了數(shù)十年甚至近百年。近十年來，我國(guó)企業(yè)發(fā)明專利申請(qǐng)?jiān)黾恿?8倍，通過《專利合作條約》（PCT）途徑提交的國(guó)際專利申請(qǐng)量增長(zhǎng)了近10倍，連續(xù)3年增長(zhǎng)速度保持世界首位。（參見圖表3）

圖表3 專利授權(quán)與研發(fā)人員情況

國(guó)際科技論文質(zhì)量顯著提升。《自然出版指數(shù)2011--中國(guó)》報(bào)告指出，2011年中國(guó)在《自然》系列期刊上發(fā)表論文的數(shù)量為225篇，相比2010年的152篇有明顯增長(zhǎng)。該報(bào)告預(yù)計(jì)，中國(guó)將在2014年超越目前排名第二的德國(guó)和排名第三的英國(guó)，成為繼美國(guó)之后“高被引論文”（被引用次數(shù)居世界前1%的論文）最多的國(guó)家。

（三）科技體制改革日趨深化，企業(yè)創(chuàng)新能力不斷提升。

企業(yè)創(chuàng)新主體地位不斷強(qiáng)化。2012年6月，《依托企業(yè)建設(shè)國(guó)家重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室管理暫行辦法》出臺(tái)，著力加強(qiáng)依托企業(yè)建設(shè)國(guó)家重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室的管理；《產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略聯(lián)盟評(píng)估工作方案（試行）》印發(fā)，著力促進(jìn)產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略聯(lián)盟健康發(fā)展；《科技部關(guān)于進(jìn)一步鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間資本進(jìn)入科技創(chuàng)新領(lǐng)域的意見》支持民營(yíng)企業(yè)提高技術(shù)創(chuàng)新能力，鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間資本進(jìn)入科技創(chuàng)新領(lǐng)域，促進(jìn)民間投資健康發(fā)展；11月，《關(guān)于支持科技成果出資入股確認(rèn)股權(quán)的指導(dǎo)意見》出臺(tái)，著力構(gòu)建資本市場(chǎng)推動(dòng)企業(yè)科技創(chuàng)新的長(zhǎng)效機(jī)制，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展和企業(yè)提高科技創(chuàng)新能力……借力政策，企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新主體地位不斷強(qiáng)化。2011年，我國(guó)各類企業(yè)投入R&D經(jīng)費(fèi)6579.3億元，比上年增長(zhǎng)26.9%；占全國(guó)R&D經(jīng)費(fèi)總額的比重達(dá)75.7%，比2006年提高了4.6個(gè)百分點(diǎn)。在獲得第十四屆中國(guó)專利獎(jiǎng)金獎(jiǎng)項(xiàng)目的20件發(fā)明專利及實(shí)用新型專利中，90%為來自企業(yè)的創(chuàng)新成果。

科技計(jì)劃和科研經(jīng)費(fèi)管理提升。2012年2月，《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)家科技計(jì)劃項(xiàng)目（課題）承擔(dān)單位法人責(zé)任的若干意見》出臺(tái)，旨在推進(jìn)科技計(jì)劃和科研經(jīng)費(fèi)管理制度改革，充分發(fā)揮項(xiàng)目（課題）承擔(dān)單位在國(guó)家科技計(jì)劃以及國(guó)家科技重大專項(xiàng)過程管理中的組織、協(xié)調(diào)、服務(wù)和監(jiān)督作用；11月，《科技惠民計(jì)劃專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理辦法》印發(fā)，旨在推進(jìn)民生科技成果轉(zhuǎn)化應(yīng)用，發(fā)揮好科技進(jìn)步在惠及民生、促進(jìn)社會(huì)發(fā)展中的支撐引領(lǐng)作用，規(guī)范和加強(qiáng)科技惠民計(jì)劃專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理，提高資金使用效益。

科技評(píng)價(jià)和獎(jiǎng)勵(lì)制度不斷優(yōu)化。２０１２年國(guó)家科技獎(jiǎng)勵(lì)評(píng)審更加注重科研成果的首創(chuàng)性、獨(dú)創(chuàng)性，更加強(qiáng)調(diào)成果對(duì)戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)和傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的技術(shù)支撐作用。2012年受理項(xiàng)目的總數(shù)較往年明顯減少，減幅達(dá)１２％。同時(shí)，適當(dāng)調(diào)整自然科學(xué)獎(jiǎng)、技術(shù)發(fā)明獎(jiǎng)和科技進(jìn)步獎(jiǎng)這三大獎(jiǎng)的獎(jiǎng)勵(lì)結(jié)構(gòu)，鼓勵(lì)推薦原創(chuàng)性成果和重大發(fā)明創(chuàng)造，獎(jiǎng)勵(lì)結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化。

（四）人才發(fā)展機(jī)制不斷完善，創(chuàng)新人才隊(duì)伍壯大優(yōu)化。

科技人才隊(duì)伍建設(shè)成績(jī)顯著。企業(yè)科技人才已經(jīng)成為研發(fā)活動(dòng)的最主要執(zhí)行者。（參見圖表3）中青年科技人才成為科技活動(dòng)的主力軍，973、863等國(guó)家科技計(jì)劃培育了大批優(yōu)秀中青年科技人才，承擔(dān)人員隊(duì)伍中45歲以下的占大多數(shù)，這些優(yōu)秀中青年人才正逐漸成長(zhǎng)為各自領(lǐng)域領(lǐng)軍人才。2011年，國(guó)家科技獎(jiǎng)勵(lì)三大獎(jiǎng)完成人中，45歲以下的比例接近一半。

創(chuàng)新型人才教育培養(yǎng)模式完善。依托國(guó)家重點(diǎn)創(chuàng)新項(xiàng)目、國(guó)家重點(diǎn)學(xué)科和重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室、國(guó)家高新區(qū)等創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)平臺(tái)，深入實(shí)施“千人計(jì)劃”、“百千萬人才工程”、“杰出青年計(jì)劃”等重大人才工程，我們培養(yǎng)造就了一批科技領(lǐng)軍人才和高水平創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)。2012年3月，年僅22歲的中南大學(xué)學(xué)生劉路因破解國(guó)際數(shù)學(xué)難題“西塔潘猜想”被破格聘任為教授級(jí)研究員，并被推薦參與國(guó)家“青年千人計(jì)劃”評(píng)選，成為我國(guó)最年輕的教授級(jí)研究員。2012年3月30日，科技部重大專項(xiàng)辦公室和國(guó)務(wù)院學(xué)位委員會(huì)辦公室聯(lián)合召開“面向國(guó)家科技重大專項(xiàng)培養(yǎng)工程博士高校-企業(yè)對(duì)接會(huì)”，加快高層次工程技術(shù)人才培養(yǎng)模式創(chuàng)新。

科技人員創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)環(huán)境優(yōu)化。2012年4月，《關(guān)于開展農(nóng)村流通領(lǐng)域科技特派員創(chuàng)業(yè)行動(dòng)的意見》印發(fā)，旨在鼓勵(lì)科技人員深入農(nóng)村流通領(lǐng)域開展科技創(chuàng)業(yè)，加快構(gòu)建新型社會(huì)化農(nóng)村科技服務(wù)體系，促進(jìn)農(nóng)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展和農(nóng)民持續(xù)增收。截至2011年底，全國(guó)已有31個(gè)省（自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市）及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)近90%的縣（市、區(qū)、旗、團(tuán)場(chǎng)）開展了科技特派員農(nóng)村科技創(chuàng)業(yè)工作。2012舉辦的（首屆）中國(guó)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)大賽以及第五屆全國(guó)大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)年會(huì)，繼續(xù)弘揚(yáng)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)文化，營(yíng)造良好的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)氛圍。

（五）高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)蓬勃發(fā)展，有力支撐國(guó)家經(jīng)濟(jì)建設(shè)。

實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展。1991年至2011年，國(guó)家高新區(qū)營(yíng)業(yè)總收入年平均增長(zhǎng)45%。2011年，國(guó)家高新區(qū)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)總收入133425.1億元，占全國(guó)的12.3%；（參見圖表4）平均每平方公里土地工業(yè)增加值為7億元，平均萬元GDP能耗僅有0.5噸標(biāo)準(zhǔn)煤，不到全國(guó)平均水平的一半。目前，國(guó)家高新區(qū)基本涵蓋絕大多數(shù)現(xiàn)代高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)門類，一些重點(diǎn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，如電子信息、新材料、光機(jī)電一體化、生物技術(shù)、新能源及高效節(jié)能技術(shù)、環(huán)保技術(shù)、航空航天技術(shù)等產(chǎn)業(yè)都初具規(guī)模。

匯聚高新技術(shù)企業(yè)。目前，國(guó)家高新區(qū)聚集了全國(guó)50%以上的高新技術(shù)企業(yè)，其中一大批自主創(chuàng)新能力強(qiáng)、擁有核心技術(shù)專利的骨干企業(yè)已經(jīng)成長(zhǎng)為行業(yè)科技進(jìn)步的“領(lǐng)頭雁”，甚至在國(guó)際市場(chǎng)縱橫捭闔。2011年，國(guó)家高新區(qū)共有工商注冊(cè)企業(yè)38萬家，新注冊(cè)500萬元以下科技型企業(yè)2.8萬家；留學(xué)生創(chuàng)辦企業(yè)1.7萬家；孵化器在孵的創(chuàng)業(yè)企業(yè)3萬家。（參見圖表4）2011年，國(guó)家高新區(qū)營(yíng)業(yè)總收入上億元企業(yè)10371家；上10億元企業(yè)1857家；上100億元企業(yè)217家；上1000億元企業(yè)2家，并有境內(nèi)外上市企業(yè)996家。

圖表4 國(guó)家高新區(qū)蓬勃發(fā)展

（六）科技開放合作逐步擴(kuò)大，國(guó)際化水平進(jìn)一步提高。

合作格局不斷提升。科技合作已成為中美關(guān)系發(fā)展的重要推動(dòng)力量，成為兩國(guó)人文交流的重要組成部分；中德兩國(guó)政府簽署了《關(guān)于全面推進(jìn)戰(zhàn)略伙伴關(guān)系的聯(lián)合公報(bào)》，其中明確提出支持設(shè)立“中德替代動(dòng)力平臺(tái)”，加強(qiáng)電動(dòng)汽車領(lǐng)域合作；中意三大中心（中意技術(shù)轉(zhuǎn)移中心、設(shè)計(jì)創(chuàng)新中心和電子政務(wù)中心）是中意兩國(guó)整合雙邊資源、實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、開展務(wù)實(shí)合作的重要政府間合作平臺(tái)；中俄科技合作成為兩國(guó)戰(zhàn)略協(xié)作伙伴關(guān)系的支柱之一。

合作模式不斷創(chuàng)新。國(guó)際科技合作實(shí)現(xiàn)了從單純的人員技術(shù)交流向“項(xiàng)目－人才－基地”相結(jié)合的合作模式轉(zhuǎn)變。截至目前，我國(guó)共建成5個(gè)國(guó)家國(guó)際創(chuàng)新園、35個(gè)國(guó)家級(jí)國(guó)際聯(lián)合研究中心、222個(gè)國(guó)際科技合作基地，還與多個(gè)國(guó)家聯(lián)合成立了聯(lián)合研究機(jī)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)化示范基地，設(shè)立了多項(xiàng)聯(lián)合研究基金。

積極參與國(guó)際合作。我國(guó)在國(guó)際熱核聚變實(shí)驗(yàn)反應(yīng)堆計(jì)劃（ITER）中承擔(dān)約10％的制造任務(wù)，成為ITER組織中不可或缺的重要成員。我國(guó)積極參與并倡導(dǎo)多項(xiàng)國(guó)際大科學(xué)計(jì)劃和工程合作，為解決全球性挑戰(zhàn)作出應(yīng)有貢獻(xiàn)。

二、科技創(chuàng)新遭遇新挑戰(zhàn)

在看到我國(guó)自主創(chuàng)新取得豐碩成果的同時(shí)，還應(yīng)該看到，面對(duì)新形勢(shì)新要求，我國(guó)自主創(chuàng)新能力還不夠強(qiáng)，科技體制機(jī)制與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的要求不相適應(yīng)，有些問題已成為制約科技創(chuàng)新的重要因素，影響我國(guó)綜合實(shí)力和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的提升。

一是企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新主體地位沒有真正確立，產(chǎn)學(xué)研結(jié)合不夠緊密。

企業(yè)成為技術(shù)創(chuàng)新主體的動(dòng)力不足。現(xiàn)階段企業(yè)多數(shù)樂于追求低成本勞動(dòng)力和壟斷優(yōu)勢(shì)，風(fēng)險(xiǎn)小收益大，而創(chuàng)新技術(shù)、高端產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)大，沒有近期競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；一些國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)班子由于機(jī)制原因，缺乏推進(jìn)科技創(chuàng)新的內(nèi)在動(dòng)力。

不少企業(yè)能力不夠。一方面我國(guó)高校和科研機(jī)構(gòu)的科研成果質(zhì)量不太高，大多很難單獨(dú)提供企業(yè)所期待的成熟技術(shù)。另一方面企業(yè)吸納、運(yùn)用和再創(chuàng)造新技術(shù)的能力不強(qiáng)。2011年湯姆森路透發(fā)布報(bào)告，評(píng)選出全球100大最具創(chuàng)新力公司，雖然我國(guó)專利申請(qǐng)數(shù)量領(lǐng)先全球，但由于專利質(zhì)量及影響力不足，我國(guó)公司無一上榜。

科技項(xiàng)目與市場(chǎng)脫節(jié)。科研項(xiàng)目從最初的指南到后期的評(píng)審，主要還是由高校、科研院所牽頭，由專家在主導(dǎo)，難以真正體現(xiàn)“市場(chǎng)意識(shí)”。

科技企業(yè)商業(yè)模式滯后。例如，2010年深圳高交會(huì)和2102年北京科博會(huì)都展示了我國(guó)在云計(jì)算、物聯(lián)網(wǎng)、新能源、新材料等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的大批高技術(shù)成果，但同時(shí)開發(fā)出完整商業(yè)運(yùn)行模式的企業(yè)卻屈指可數(shù)。

二是科技資源配置過度行政化，分散重復(fù)封閉低效等問題突出。

我國(guó)科技資源配置的計(jì)劃色彩仍然較濃，行政部門在科技資源配置上的影響較大，一定程度上影響了科技資源的有效配置和管理效率的提高。

科技資源配置交叉化。目前掌握科技經(jīng)費(fèi)預(yù)算的單位分散在國(guó)務(wù)院20多個(gè)部門，科技投入管理與調(diào)控缺乏有效的資源整合機(jī)制，科技投入資金管理較為粗放，導(dǎo)致一方面資源分散和相對(duì)短缺，難以形成規(guī)模優(yōu)勢(shì)和效應(yīng)，另一方面又重復(fù)投入、效率低下甚至浪費(fèi)。

科技資源管理分割化。目前，我國(guó)擁有大量的科研設(shè)備，但由于分屬不同部門、不同地方的研究機(jī)構(gòu)，導(dǎo)致部分科技資產(chǎn)部門化。有關(guān)調(diào)研資料顯示，我國(guó)擁有的科學(xué)儀器設(shè)備的數(shù)量比歐盟15國(guó)的數(shù)量還多，但許多儀器設(shè)備的利用率不到25%，甚至更低。

三是現(xiàn)行的科研管理體制、管理方式還不能完全符合創(chuàng)新的規(guī)律。

現(xiàn)行按創(chuàng)新過程分段縱向管理、按學(xué)科領(lǐng)域分工橫向管理的模式，基本延續(xù)了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的做法，多頭管理、政出多門成為當(dāng)前科技管理中存在的突出問題。

管理政出多門，研究各自為戰(zhàn)，協(xié)同性不強(qiáng)。目前，國(guó)家層面制定科技政策及掌握和配置科技資源的部門和單位眾多，職能交叉，溝通不暢，對(duì)創(chuàng)新政策的理解和執(zhí)行往往難以統(tǒng)一，相互掣肘，難以形成協(xié)同創(chuàng)新的合力，如10多年前，我國(guó)多個(gè)部委在大氣研究領(lǐng)域支持了6個(gè)大型場(chǎng)地觀測(cè)項(xiàng)目，但項(xiàng)目之間卻未能共享觀測(cè)數(shù)據(jù)，最后有一個(gè)國(guó)家通過提供裝備和人員參與了全部項(xiàng)目，居然掌握了我國(guó)全部項(xiàng)目的資料成果。

在科技計(jì)劃的安排上，比較偏重于以單個(gè)環(huán)節(jié)、單項(xiàng)技術(shù)指標(biāo)立項(xiàng)，對(duì)技術(shù)集成關(guān)注不夠，按照產(chǎn)業(yè)鏈整體要求和工程化的方式來組織技術(shù)的集成化應(yīng)用開發(fā)不夠。以汽車行業(yè)為例，我們通常關(guān)注于發(fā)動(dòng)機(jī)系統(tǒng)或某一個(gè)系統(tǒng)的研發(fā)，也有了一些獨(dú)到的技術(shù)，但是整車的設(shè)計(jì)和開發(fā)卻仍然處于較低水平。

四是科技評(píng)價(jià)導(dǎo)向不夠合理，科技人員的積極性創(chuàng)造性還沒有得到充分發(fā)揮。

評(píng)價(jià)指標(biāo)單一化、簡(jiǎn)單化。不管是從事基礎(chǔ)研究還是應(yīng)用研究，目前對(duì)科技人才的評(píng)價(jià)大多與論文、項(xiàng)目、經(jīng)費(fèi)數(shù)量、獲獎(jiǎng)情況等掛鉤，造成了評(píng)價(jià)不足和評(píng)價(jià)“過度”并存。一方面忽視了對(duì)科研成果的質(zhì)量和成果轉(zhuǎn)化對(duì)社會(huì)的貢獻(xiàn)評(píng)價(jià)，另一方面科研人員不得不花大量時(shí)間精力來應(yīng)付各種評(píng)審考核。科技人員關(guān)心獲獎(jiǎng)勝于關(guān)心應(yīng)用，難以潛心研究出真正有價(jià)值的科研成果。

評(píng)價(jià)主體行政化、非專業(yè)化。目前我國(guó)還沒有真正做到管評(píng)分開，評(píng)審結(jié)果受行政影響比較大；非同行專家參與評(píng)審的情況并不鮮見，獨(dú)立評(píng)審機(jī)制往往流于形式。一些項(xiàng)目申報(bào)、成果鑒定存在“公關(guān)”化傾向，科技“攻關(guān)”淪為“公關(guān)”。

科技獎(jiǎng)勵(lì)物質(zhì)化、榮譽(yù)化。當(dāng)前科技獎(jiǎng)勵(lì)設(shè)置、申報(bào)機(jī)制和評(píng)選機(jī)制仍不夠科學(xué)，重項(xiàng)目輕人員，行政主導(dǎo)分量較重，加劇了重復(fù)和過度包裝，嚴(yán)重挫傷技術(shù)人員積極性。科技獎(jiǎng)勵(lì)附帶過多的榮譽(yù)和物質(zhì)利益，同時(shí)又缺乏事后評(píng)估和嚴(yán)厲的監(jiān)督、懲戒機(jī)制，造成學(xué)術(shù)不端和造假行為屢有發(fā)生。

五是科研誠(chéng)信和創(chuàng)新文化建設(shè)薄弱。

學(xué)術(shù)造假、抄襲等不誠(chéng)信行為，一方面與“指揮棒”有關(guān)，現(xiàn)行評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)普遍存在重?cái)?shù)量不重質(zhì)量、重經(jīng)費(fèi)不重水平、重產(chǎn)出不重應(yīng)用、重短期不重長(zhǎng)遠(yuǎn)、重成果不重人才等問題，助長(zhǎng)了急功近利、心浮氣躁的不良風(fēng)氣。另一方面也與整個(gè)社會(huì)的創(chuàng)新文化氛圍有關(guān)，整個(gè)社會(huì)崇尚創(chuàng)新、寬容失敗的創(chuàng)新文化建設(shè)還很薄弱。

三、深化改革瞄準(zhǔn)新目標(biāo)

當(dāng)前，我國(guó)已進(jìn)入全面建成小康社會(huì)決定性階段，國(guó)內(nèi)外形勢(shì)發(fā)生深刻變化，對(duì)科技進(jìn)步和創(chuàng)新提出了更加全面、更加緊迫的需求。

首先是全球知識(shí)創(chuàng)造和技術(shù)創(chuàng)新的速度明顯加快，國(guó)際金融危機(jī)又加快催生了新一輪科技革命和產(chǎn)業(yè)變革，以大數(shù)據(jù)、智能制造和無線網(wǎng)絡(luò)為代表的科學(xué)技術(shù)加速發(fā)展，第三次工業(yè)革命正在向我們走來，全球進(jìn)入了空前的創(chuàng)新密集時(shí)代，各國(guó)圍繞科技創(chuàng)新的競(jìng)爭(zhēng)與合作不斷加強(qiáng)。

其次是我國(guó)發(fā)展中不平衡、不協(xié)調(diào)、不可持續(xù)問題依然突出，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)下行壓力和產(chǎn)能相對(duì)過剩的矛盾有所加劇，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本上升和創(chuàng)新能力不足的問題并存，經(jīng)濟(jì)發(fā)展和資源環(huán)境的矛盾仍然突出，再加上世界經(jīng)濟(jì)低速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)仍將延續(xù)，各種形式的保護(hù)主義明顯抬頭，我們面臨的機(jī)遇，不再是簡(jiǎn)單納入全球分工體系、擴(kuò)大出口、加快投資的傳統(tǒng)機(jī)遇，而是倒逼我們擴(kuò)大內(nèi)需、提高創(chuàng)新能力、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的新機(jī)遇。

面對(duì)當(dāng)前新形勢(shì)新挑戰(zhàn)，2012年12月中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議明確指出，我們要著力增強(qiáng)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展新動(dòng)力，注重發(fā)揮企業(yè)家才能，加快科技創(chuàng)新，加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新、品牌創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)組織創(chuàng)新、商業(yè)模式創(chuàng)新。

此前，2012年9月公布的《關(guān)于深化科技體制改革加快國(guó)家創(chuàng)新體系建設(shè)的意見》已經(jīng)就建設(shè)國(guó)家創(chuàng)新體系的主要目標(biāo)作出擘畫：到2020年，基本建成適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制、符合科技發(fā)展規(guī)律的中國(guó)特色國(guó)家創(chuàng)新體系；原始創(chuàng)新能力明顯提高，集成創(chuàng)新、引進(jìn)消化吸收再創(chuàng)新能力大幅增強(qiáng)，關(guān)鍵領(lǐng)域科學(xué)研究實(shí)現(xiàn)原創(chuàng)性重大突破，戰(zhàn)略性高技術(shù)領(lǐng)域技術(shù)研發(fā)實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展，若干領(lǐng)域創(chuàng)新成果進(jìn)入世界前列；創(chuàng)新環(huán)境更加優(yōu)化，創(chuàng)新效益大幅提高，創(chuàng)新人才競(jìng)相涌現(xiàn)，全民科學(xué)素質(zhì)普遍提高，科技支撐引領(lǐng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的能力大幅提升，進(jìn)入創(chuàng)新型國(guó)家行列。

為穩(wěn)步實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo)，當(dāng)前我們必須著力深化科技體制改革，切實(shí)破除制約創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展的藩籬。

深化改革，破除藩籬，首先要堅(jiān)持走中國(guó)特色自主創(chuàng)新道路，以全球視野謀劃和推動(dòng)創(chuàng)新，提高原始創(chuàng)新、集成創(chuàng)新和引進(jìn)消化吸收再創(chuàng)新能力，更加注重協(xié)同創(chuàng)新。

我們應(yīng)該強(qiáng)化全球視野和國(guó)際眼光，立足國(guó)際科技資源加快流動(dòng)和重組的實(shí)際，在開放合作中提高我國(guó)產(chǎn)業(yè)技術(shù)水平和科技實(shí)力，積極開展全方位、多層次、高水平的科技國(guó)際合作。如加大引進(jìn)國(guó)際科技資源的力度，圍繞國(guó)家戰(zhàn)略需求參與國(guó)際大科學(xué)計(jì)劃和大科學(xué)工程；鼓勵(lì)我國(guó)科學(xué)家發(fā)起和組織國(guó)際科技合作計(jì)劃，主動(dòng)提出或參與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)制定；加強(qiáng)技術(shù)引進(jìn)和合作，鼓勵(lì)企業(yè)開展參股并購(gòu)、聯(lián)合研發(fā)、專利交叉許可等方面的國(guó)際合作，支持企業(yè)和科研機(jī)構(gòu)到海外建立研發(fā)機(jī)構(gòu)；加大國(guó)家科技計(jì)劃開放合作力度，支持國(guó)際學(xué)術(shù)機(jī)構(gòu)、跨國(guó)公司等來華設(shè)立研發(fā)機(jī)構(gòu)，搭建國(guó)內(nèi)外大學(xué)、科研機(jī)構(gòu)聯(lián)合研究平臺(tái)，吸引全球優(yōu)秀科技人才來華創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)；加強(qiáng)民間科技交流合作等。

我們還應(yīng)當(dāng)推動(dòng)創(chuàng)新體系協(xié)調(diào)發(fā)展，統(tǒng)籌技術(shù)創(chuàng)新、知識(shí)創(chuàng)新、國(guó)防科技創(chuàng)新、區(qū)域創(chuàng)新和科技中介服務(wù)體系建設(shè)，建立基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究、成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化緊密結(jié)合、協(xié)調(diào)發(fā)展機(jī)制。支持和鼓勵(lì)各創(chuàng)新主體根據(jù)自身特色和優(yōu)勢(shì)，探索多種形式的協(xié)同創(chuàng)新模式。培育、支持和引導(dǎo)科技中介服務(wù)機(jī)構(gòu)向服務(wù)專業(yè)化、功能社會(huì)化、組織網(wǎng)絡(luò)化、運(yùn)行規(guī)范化方向發(fā)展，壯大專業(yè)研發(fā)設(shè)計(jì)服務(wù)企業(yè)，培育知識(shí)產(chǎn)權(quán)服務(wù)市場(chǎng)，推進(jìn)檢驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化服務(wù)，完善技術(shù)交易市場(chǎng)體系，加快發(fā)展科技服務(wù)業(yè)。建立全國(guó)創(chuàng)新調(diào)查制度，加強(qiáng)國(guó)家創(chuàng)新體系建設(shè)監(jiān)測(cè)評(píng)估。以學(xué)科建設(shè)和協(xié)同創(chuàng)新為重點(diǎn)，提升高等學(xué)校創(chuàng)新能力。

深化改革，破除藩籬，需要推動(dòng)科技和經(jīng)濟(jì)緊密結(jié)合，加快建設(shè)國(guó)家創(chuàng)新體系，著力構(gòu)建以企業(yè)為主體、市場(chǎng)為導(dǎo)向、產(chǎn)學(xué)研相結(jié)合的技術(shù)創(chuàng)新體系。

建立企業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)技術(shù)研發(fā)創(chuàng)新的體制機(jī)制，應(yīng)充分發(fā)揮企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新決策、研發(fā)投入、科研組織和成果轉(zhuǎn)化中的主體作用。吸納企業(yè)參與國(guó)家科技項(xiàng)目的決策，產(chǎn)業(yè)目標(biāo)明確的國(guó)家重大科技項(xiàng)目由有條件的企業(yè)牽頭組織實(shí)施。引導(dǎo)和支持企業(yè)加強(qiáng)技術(shù)研發(fā)能力建設(shè)，“十二五”時(shí)期國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)的工程技術(shù)類研究中心和實(shí)驗(yàn)室，優(yōu)先在具備條件的行業(yè)骨干企業(yè)布局。科研院所和高等學(xué)校要更多地為企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新提供支持和服務(wù)，促進(jìn)技術(shù)、人才等創(chuàng)新要素向企業(yè)研發(fā)機(jī)構(gòu)流動(dòng)。支持行業(yè)骨干企業(yè)與科研院所、高等學(xué)校聯(lián)合組建技術(shù)研發(fā)平臺(tái)和產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略聯(lián)盟，合作開展核心關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)和相關(guān)基礎(chǔ)研究，聯(lián)合培養(yǎng)人才，共享科研成果。鼓勵(lì)科研院所和高等學(xué)校的科技人員創(chuàng)辦科技型企業(yè)，促進(jìn)研發(fā)成果轉(zhuǎn)化。進(jìn)一步強(qiáng)化和完善政策措施，引導(dǎo)鼓勵(lì)企業(yè)成為技術(shù)創(chuàng)新主體，如落實(shí)企業(yè)研發(fā)費(fèi)用稅前加計(jì)扣除政策，改進(jìn)企業(yè)研發(fā)費(fèi)用計(jì)核方法，完善高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定辦法，建立健全國(guó)有企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核制度，加大國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算對(duì)自主創(chuàng)新的支持力度，加大對(duì)中小企業(yè)、微型企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的財(cái)政和金融支持，完善支持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和向中小企業(yè)技術(shù)轉(zhuǎn)移的公共服務(wù)平臺(tái)等等。

深化改革，破除藩籬，需要完善知識(shí)創(chuàng)新體系，強(qiáng)化基礎(chǔ)研究、前沿技術(shù)研究、社會(huì)公益技術(shù)研究，提高科學(xué)研究水平和成果轉(zhuǎn)化能力，搶占科技發(fā)展戰(zhàn)略制高點(diǎn)。

搶占科技發(fā)展戰(zhàn)略制高點(diǎn)，需完善學(xué)科布局，推動(dòng)學(xué)科交叉融合和均衡發(fā)展，統(tǒng)籌目標(biāo)導(dǎo)向和自由探索的科學(xué)研究，超前部署對(duì)國(guó)家長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展具有帶動(dòng)作用的戰(zhàn)略先導(dǎo)研究、重要基礎(chǔ)研究和交叉前沿研究。要建立科技有效支撐產(chǎn)業(yè)發(fā)展的機(jī)制，圍繞戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)需求部署創(chuàng)新鏈，突破技術(shù)瓶頸，掌握核心關(guān)鍵技術(shù)，推動(dòng)節(jié)能環(huán)保、新一代信息技術(shù)、生物、高端裝備制造、新能源、新材料、新能源汽車等產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，到2015年戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)增加值占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比重力爭(zhēng)達(dá)到8%左右，到2020年力爭(zhēng)達(dá)到15%左右。以數(shù)字化、網(wǎng)絡(luò)化、智能化為重點(diǎn)，推進(jìn)工業(yè)化和信息化深度融合。要充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向和技術(shù)路線選擇的基礎(chǔ)性作用，通過制定規(guī)劃、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、市場(chǎng)規(guī)范和產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策等進(jìn)行引導(dǎo)。在事關(guān)國(guó)家安全和重大戰(zhàn)略需求領(lǐng)域，進(jìn)一步凝煉重點(diǎn)，明確制約產(chǎn)業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵技術(shù)，充分發(fā)揮國(guó)家重點(diǎn)工程、科技重大專項(xiàng)、科技計(jì)劃、產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目和應(yīng)用示范工程的引領(lǐng)和帶動(dòng)作用，實(shí)現(xiàn)電子信息、能源環(huán)保、生物醫(yī)藥、先進(jìn)制造等領(lǐng)域的核心技術(shù)重大突破，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展。

搶占科技發(fā)展戰(zhàn)略制高點(diǎn)，還需加強(qiáng)科技宏觀統(tǒng)籌，完善統(tǒng)籌協(xié)調(diào)的科技宏觀決策體系，建立健全國(guó)家科技重大決策機(jī)制，完善中央與地方之間、科技相關(guān)部門之間、科技部門與其他部門之間的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，進(jìn)一步明確國(guó)家各類科技計(jì)劃、專項(xiàng)、基金的定位和支持重點(diǎn)，防止重復(fù)部署。完善國(guó)家科技決策咨詢制度，重大科技決策要廣泛聽取意見，將科技咨詢納入國(guó)家重大問題的決策程序。探索社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的舉國(guó)體制，完善重大戰(zhàn)略性科技任務(wù)的組織方式，充分發(fā)揮我國(guó)社會(huì)主義制度集中力量辦大事的優(yōu)勢(shì)，充分發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的基礎(chǔ)性作用，保障國(guó)家科技重大專項(xiàng)等順利實(shí)施。

深化改革，破除藩籬，需要完善科技創(chuàng)新評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、激勵(lì)機(jī)制、轉(zhuǎn)化機(jī)制，促進(jìn)創(chuàng)新資源高效配置和綜合集成，把全社會(huì)智慧和力量凝聚到創(chuàng)新發(fā)展上來。

科技評(píng)價(jià)和獎(jiǎng)勵(lì)制度改革需進(jìn)一步深化。根據(jù)不同類型科技活動(dòng)特點(diǎn)，制定導(dǎo)向明確、激勵(lì)約束并重的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和方法。基礎(chǔ)研究以同行評(píng)價(jià)為主，特別要加強(qiáng)國(guó)際同行評(píng)價(jià)，著重評(píng)價(jià)成果的科學(xué)價(jià)值；應(yīng)用研究由用戶和專家等相關(guān)第三方評(píng)價(jià)，著重評(píng)價(jià)目標(biāo)完成情況、成果轉(zhuǎn)化情況以及技術(shù)成果的突破性和帶動(dòng)性；產(chǎn)業(yè)化開發(fā)由市場(chǎng)和用戶評(píng)價(jià)，著重評(píng)價(jià)對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的實(shí)質(zhì)貢獻(xiàn)。建立健全對(duì)科技項(xiàng)目和科研基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的第三方評(píng)估機(jī)制。開展科技項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)化評(píng)價(jià)和重大成果產(chǎn)出導(dǎo)向的科技評(píng)價(jià)試點(diǎn)，完善國(guó)家科技重大專項(xiàng)監(jiān)督評(píng)估制度。加強(qiáng)對(duì)科技項(xiàng)目決策、實(shí)施、成果轉(zhuǎn)化的后評(píng)估。改革完善國(guó)家科技獎(jiǎng)勵(lì)制度，建立公開提名、科學(xué)評(píng)議、實(shí)踐檢驗(yàn)、公信度高的科技獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制。完善相關(guān)管理制度，避免科技項(xiàng)目和經(jīng)費(fèi)過度集中于少數(shù)科研人員。引導(dǎo)和鼓勵(lì)民辦科研機(jī)構(gòu)發(fā)展，在承擔(dān)國(guó)家科技任務(wù)、人才引進(jìn)等方面加大支持力度，符合條件的民辦科研機(jī)構(gòu)享受稅收優(yōu)惠等相關(guān)政策。針對(duì)行業(yè)和技術(shù)領(lǐng)域特點(diǎn)，整合資源構(gòu)建共性技術(shù)研發(fā)基地，在重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域建設(shè)技術(shù)創(chuàng)新平臺(tái)。建立健全知識(shí)轉(zhuǎn)移和技術(shù)擴(kuò)散機(jī)制，加快科技成果轉(zhuǎn)化應(yīng)用。

建立以科研能力和創(chuàng)新成果等為導(dǎo)向的科技人才評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，改變片面將論文數(shù)量、項(xiàng)目和經(jīng)費(fèi)數(shù)量、專利數(shù)量等與科研人員評(píng)價(jià)和晉升直接掛鉤的做法。加快建設(shè)人才公共服務(wù)體系，健全科技人才流動(dòng)機(jī)制，鼓勵(lì)科研院所、高等學(xué)校和企業(yè)創(chuàng)新人才雙向交流。完善科技人員收入分配政策，健全與崗位職責(zé)、工作業(yè)績(jī)、實(shí)際貢獻(xiàn)緊密聯(lián)系和鼓勵(lì)創(chuàng)新創(chuàng)造的分配激勵(lì)機(jī)制。實(shí)行固定崗位與流動(dòng)崗位相結(jié)合的用人制度，建立開放、競(jìng)爭(zhēng)、流動(dòng)的用人機(jī)制。

深化改革春雷起，突破藩籬萬物長(zhǎng)。黨的十八大提出，要著力增強(qiáng)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展新動(dòng)力。我國(guó)科技事業(yè)正處于歷史最好的發(fā)展時(shí)期。抓住時(shí)機(jī)深化科技體制改革，加快國(guó)家創(chuàng)新體系建設(shè)，必將為我國(guó)進(jìn)入創(chuàng)新型國(guó)家行列、成為世界科技強(qiáng)國(guó)奠定更加堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，為實(shí)現(xiàn)全面建成小康社會(huì)、實(shí)現(xiàn)中華民族偉大復(fù)興提供強(qiáng)大支撐！（經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào)自主創(chuàng)新調(diào)研小組）

第四篇：提高我國(guó)自主創(chuàng)新能力的稅收政策思考

黨的十六屆五中全會(huì)提出必須提高自主創(chuàng)新能力，把增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力作為科學(xué)技術(shù)發(fā)展的戰(zhàn)略基點(diǎn)和調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)變?cè)鲩L(zhǎng)方式的中心環(huán)節(jié)。溫家寶總理在十屆全國(guó)人大四次會(huì)議上明確指出：完善自主創(chuàng)新的激勵(lì)機(jī)制，實(shí)行支持企業(yè)創(chuàng)新的財(cái)稅、金融和政府采購(gòu)等政策。因此，制定、完善并妥善運(yùn)用激勵(lì)自主創(chuàng)新的稅收政策，是重要的政策調(diào)控手段。

一、我國(guó)現(xiàn)行科技稅收優(yōu)惠政策存在的主要問題

（一）生產(chǎn)型增值稅不利于促進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的投資

我國(guó)現(xiàn)行增值稅類型是生產(chǎn)型增值稅（東北地區(qū)除外），在一定程度上制約了高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。高新技術(shù)企業(yè)一般是資本有機(jī)構(gòu)成高的企業(yè)，而固定資產(chǎn)投資和更新設(shè)備中所含增值稅不能抵扣，加重了企業(yè)負(fù)擔(dān)，影響企業(yè)投資的積極性，特別不利于資本密集型和技術(shù)密集型的高新技術(shù)企業(yè)適時(shí)更新改造，妨礙企業(yè)技術(shù)進(jìn)步，不利于企業(yè)根據(jù)市場(chǎng)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。影響了高新技術(shù)產(chǎn)品的出口。由于出口的高新技術(shù)商品中固定資產(chǎn)所含稅款沒有抵扣，出現(xiàn)退稅不徹底，必然會(huì)提高價(jià)格水平，降低這些商品在國(guó)際市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力。此外，與其他產(chǎn)業(yè)相比，高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)無形資產(chǎn)和開發(fā)過程中的智力投入往往占高新技術(shù)產(chǎn)品成本的絕大部分，但這些投入并不能抵扣，這也導(dǎo)致了高技術(shù)產(chǎn)業(yè)增值稅負(fù)擔(dān)偏重，增加了科技投入的負(fù)擔(dān)，容易挫傷企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新投入的積極性。

（二）稅收優(yōu)惠存在一定的缺陷

一是稅收優(yōu)惠方式缺陷。我國(guó)現(xiàn)行的科技稅收優(yōu)惠主要手段是稅率優(yōu)惠和稅額的定期減免等直接優(yōu)惠形式為主，優(yōu)惠方式單一。稅收直接減免雖然有操作簡(jiǎn)便、易為征納雙方把握等優(yōu)點(diǎn)，但其缺點(diǎn)也是明顯的：1.稅收直接減免只能在一段時(shí)期內(nèi)使用，因而，對(duì)于高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展中持續(xù)的創(chuàng)新行為缺乏有效的激勵(lì)；2.稅收直接減免一般在高新技術(shù)企業(yè)成立初期使用，而由高新技術(shù)企業(yè)成長(zhǎng)特點(diǎn)所決定，該階段企業(yè)很難或很少獲利，該項(xiàng)政策難以給企業(yè)帶來實(shí)際利益；3.稅收直接減免，屬于投資后的鼓勵(lì)，引導(dǎo)企業(yè)的作用不顯著，且容易導(dǎo)致稅收流失。

二是優(yōu)惠標(biāo)準(zhǔn)缺陷。1.高新技術(shù)開發(fā)區(qū)內(nèi)外企業(yè)不平等。以區(qū)域?yàn)闃?biāo)準(zhǔn)對(duì)高新技術(shù)開發(fā)區(qū)內(nèi)外的高新技術(shù)企業(yè)區(qū)別對(duì)待，導(dǎo)致在區(qū)域外的企業(yè)即使是技術(shù)密集、知識(shí)密集企業(yè)，卻不能享受同等的稅收優(yōu)惠。2.內(nèi)外資企業(yè)地位不對(duì)等。外資優(yōu)惠于內(nèi)資，國(guó)有企業(yè)、集體企業(yè)比民營(yíng)、私營(yíng)企業(yè)優(yōu)惠，不利于公平競(jìng)爭(zhēng)。3.優(yōu)惠力度偏小。具有直接性質(zhì)的所得稅優(yōu)惠，僅限于有收益的企業(yè)才能實(shí)際受益，而具有間接優(yōu)惠性質(zhì)的企業(yè)科研投入的加扣優(yōu)惠政策，也只限于研發(fā)費(fèi)用比上年實(shí)際增長(zhǎng)10%以上且贏利的生產(chǎn)性企業(yè)。因此，某些稅收優(yōu)惠政策由于存在條件限制，其真正的激勵(lì)作用并沒有發(fā)揮出來。

（三）鼓勵(lì)企業(yè)增加研發(fā)投入的稅收優(yōu)惠政策作用有限

我國(guó)的研究與開發(fā)費(fèi)用（R&D）只占銷售收入的1%，這幾年略有增長(zhǎng)，但還是偏低，而西方發(fā)達(dá)國(guó)家中的跨國(guó)公司都在10%以上，技術(shù)進(jìn)步是需要投入的，在這樣的稅收環(huán)境下，我國(guó)對(duì)于技術(shù)研究開發(fā)的低投入必然導(dǎo)致技術(shù)進(jìn)步的緩慢。首先從享受研發(fā)費(fèi)用的支出范圍看，國(guó)外研發(fā)費(fèi)用的經(jīng)常性支出中科技人員工資占最大比重，而我國(guó)高新技術(shù)企業(yè)有計(jì)稅工資扣除限制，而實(shí)際上科技人員工資已超過扣除標(biāo)準(zhǔn)，勢(shì)必加重企業(yè)稅負(fù)。其次，從研發(fā)費(fèi)用的財(cái)務(wù)和稅收處理看，我國(guó)采取的是將研發(fā)費(fèi)用金額列人管理費(fèi)用，作為當(dāng)期成本一次扣除。對(duì)企業(yè)增加研發(fā)投入、促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新實(shí)際起到的激勵(lì)作用十分有限。

（四）風(fēng)險(xiǎn)投資和孵化器缺乏明確的稅收優(yōu)惠政策

風(fēng)險(xiǎn)投資和孵化器都是高新技術(shù)企業(yè)成長(zhǎng)不可或缺的融資工具，而且是根據(jù)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)投資周期長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)大而特別設(shè)立的融資工具，但是長(zhǎng)期以來我國(guó)對(duì)上述兩種融資工具的稅收支持是不夠的。現(xiàn)行的增值稅政策使高科技產(chǎn)品比一般產(chǎn)品稅負(fù)要高，壓抑了風(fēng)險(xiǎn)投資的發(fā)展。其次，在投資收益所得稅上，雖然國(guó)家對(duì)高科技企業(yè)已有一定稅收優(yōu)惠政策（如享受15％的所得稅稅率），但是對(duì)高科技企業(yè)的投資者卻沒有所得稅方面的優(yōu)惠，風(fēng)險(xiǎn)資本投資于高科技企業(yè)所得的股息、紅利或分回利潤(rùn)要雙重征稅，投資于高科技企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)大，優(yōu)惠政策少，因此無法有效引導(dǎo)廣大投資者參與投資，也就無法促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)投資的高速發(fā)展。

二、提高自主創(chuàng)新能力的稅收優(yōu)惠政策構(gòu)想

（一）頒布特別法案，規(guī)范科技稅收立法

當(dāng)前應(yīng)創(chuàng)造條件盡快對(duì)科技稅收優(yōu)惠實(shí)施單獨(dú)立法，對(duì)一些已經(jīng)相對(duì)成熟的條例、法規(guī)通過必要的程序使之上升到法律層次。從長(zhǎng)遠(yuǎn)角度考慮，國(guó)家應(yīng)制定《國(guó)家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展法》，從總體上考慮高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略以及相關(guān)的財(cái)稅政策，制定專門的《財(cái)政鼓勵(lì)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展條例》和《稅收鼓勵(lì)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展條例》，其主要內(nèi)容應(yīng)包括：研究和判定予以鼓勵(lì)的高新技術(shù)及其產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；明確財(cái)稅優(yōu)惠政策的目標(biāo)、具體受益對(duì)象以及相應(yīng)的政策支持方式；加強(qiáng)對(duì)高技術(shù)企業(yè)稅收優(yōu)惠的管理與評(píng)效。另外，隨著經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的發(fā)展，應(yīng)賦予地方一定的稅收立法權(quán)，使科技稅收優(yōu)惠政策與中央和地方的發(fā)展戰(zhàn)略緊密結(jié)合。中央可以集中對(duì)基礎(chǔ)科學(xué)、國(guó)家重點(diǎn)開發(fā)項(xiàng)目及主導(dǎo)性產(chǎn)業(yè)給予稅收支持，地方則對(duì)有利于地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展和效益較為明顯的技術(shù)開發(fā)項(xiàng)目予以扶持，以進(jìn)一步明確管理權(quán)限的劃分，提高行政效率。

（二）加快實(shí)現(xiàn)增值稅轉(zhuǎn)型，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整

生產(chǎn)型增值稅向消費(fèi)型增值稅過渡是改革的目標(biāo)與方向。目前，可以在東北增值稅轉(zhuǎn)型試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，把消費(fèi)型增值稅作為產(chǎn)業(yè)政策來利用。作為實(shí)施此項(xiàng)政策的過渡措施，可對(duì)企業(yè)購(gòu)入和自行開發(fā)的科技成果費(fèi)用中所含的稅款，比照免稅農(nóng)產(chǎn)品與交通運(yùn)輸費(fèi)的有關(guān)規(guī)定，按照一定的比例計(jì)算扣除進(jìn)項(xiàng)稅額，以減輕高科技企業(yè)的實(shí)際稅收負(fù)擔(dān)。另外，企業(yè)研制屬于國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策重點(diǎn)開發(fā)的高技術(shù)含量、高市場(chǎng)占有率、高附加值、高創(chuàng)匯、高關(guān)聯(lián)度且對(duì)全國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有重要影響的新產(chǎn)品，其繳納的增值稅，可根據(jù)不同情況給予一些先征后返的照顧。

（三）完善企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策，促進(jìn)企業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)

借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合現(xiàn)實(shí)的國(guó)情，調(diào)整對(duì)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的具體稅收優(yōu)惠方式。改變以往單純的稅額減免與低稅率的優(yōu)惠政策，增加加速折舊、投資抵免、技術(shù)開發(fā)基金等稅基式優(yōu)惠手段的運(yùn)用，做到稅基減免、稅額減免與優(yōu)惠稅率三種方式相互協(xié)調(diào)配合，以促進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。具體內(nèi)容包括：

1.統(tǒng)一內(nèi)外資企業(yè)所得稅，實(shí)行國(guó)民待遇原則。改變過去科技稅收優(yōu)惠政策只注重區(qū)域性優(yōu)惠的狀況，對(duì)從事科技研究與開發(fā)的企業(yè)給予的所得稅優(yōu)惠政策，不分企業(yè)的所在地區(qū)、部門、行業(yè)和所有制性質(zhì)，對(duì)所有的科研單位與項(xiàng)目一視同仁，保證高新技術(shù)企業(yè)之間的公平競(jìng)爭(zhēng)。同時(shí)，科技稅收優(yōu)惠必須突出國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的導(dǎo)向，與國(guó)家科技發(fā)展計(jì)劃保持一致。具體而言，當(dāng)前在保持對(duì)高科技產(chǎn)業(yè)給予稅收優(yōu)惠的同時(shí)，應(yīng)加大對(duì)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)進(jìn)行技術(shù)改造的稅收優(yōu)惠力度，對(duì)科技投入達(dá)到一定數(shù)額的國(guó)有大中型企業(yè)，可與高科技產(chǎn)業(yè)享受同等的優(yōu)惠政策，以盡快實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的根本轉(zhuǎn)變。

2.運(yùn)用稅基式優(yōu)惠手段，提高競(jìng)爭(zhēng)力。（1）對(duì)于使用先進(jìn)設(shè)備的企業(yè)以及為研究開發(fā)活動(dòng)購(gòu)置的設(shè)備或建筑物，實(shí)施加速折舊。同時(shí)，簡(jiǎn)化對(duì)加速折舊的審批手續(xù)，大幅度縮短折舊年限，提高折舊率，進(jìn)一步降低資金成本，以加快企業(yè)的設(shè)備更新與技術(shù)進(jìn)步。（2）對(duì)從事科技開發(fā)的投資與再投資實(shí)行投資抵免政策，允許企業(yè)按研究開發(fā)費(fèi)用的一定比例從應(yīng)納稅額中抵繳所得稅，提高企業(yè)從事技術(shù)開發(fā)的積極性。（3）準(zhǔn)許高新技術(shù)……。

（四）加大研發(fā)費(fèi)用優(yōu)惠力度，實(shí)現(xiàn)逐年平穩(wěn)增長(zhǎng)

遵循國(guó)際慣例，取消研發(fā)支出增長(zhǎng)10%的限定條件，只要企業(yè)當(dāng)年發(fā)生了研發(fā)支出就應(yīng)該享受該項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，并允許適當(dāng)向后結(jié)轉(zhuǎn)，使企業(yè)當(dāng)年未用的優(yōu)惠可以在以后得到，使積極開展技術(shù)創(chuàng)新、增加研發(fā)投入的企業(yè)真正得到補(bǔ)償，鼓勵(lì)企業(yè)自主研發(fā)新技術(shù)。在研發(fā)支出費(fèi)用化的處理上，建議對(duì)符合認(rèn)定條件的研發(fā)支出進(jìn)行資本化處理。在具體的政策實(shí)施上，企業(yè)可有兩種選擇：既可選擇資本化作遞延資產(chǎn)處理，也可以選擇費(fèi)用化處理。一經(jīng)選擇，在5年內(nèi)不得更改。同時(shí)取消對(duì)高新技術(shù)企業(yè)的計(jì)稅工資扣除限額標(biāo)準(zhǔn)，與軟件生產(chǎn)企業(yè)和集成電路設(shè)計(jì)企業(yè)一樣，按實(shí)際發(fā)生額在計(jì)繳企業(yè)所得稅時(shí)稅前扣除。

（五）建立風(fēng)險(xiǎn)投資稅收優(yōu)惠政策體系，鼓勵(lì)風(fēng)險(xiǎn)投資

制定優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)風(fēng)險(xiǎn)投資的發(fā)展。1.直接對(duì)高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)因素給予考慮。建立科技開發(fā)準(zhǔn)備金制度并允許費(fèi)用列支，允許企業(yè)特別是有科技發(fā)展前景的中小企業(yè)，按其銷售收入一定比例提取科技開發(fā)基金，以彌補(bǔ)科技開發(fā)可能造成的損失，并規(guī)定準(zhǔn)備金必須在規(guī)定時(shí)間內(nèi)用于研究開發(fā)，技術(shù)更新和技術(shù)培訓(xùn)等與科技進(jìn)步的方面，對(duì)逾期不用或挪作他用的，應(yīng)補(bǔ)繳稅款并加罰滯納金。2.制定有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)投資的稅收傾斜政策，鼓勵(lì)風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)制的建立。一方面，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資公司投資高新技術(shù)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)投資收入免征營(yíng)業(yè)稅，并對(duì)其長(zhǎng)期實(shí)行較低的所得稅率；另一方面，對(duì)法人投資于風(fēng)險(xiǎn)投資公司獲得的利潤(rùn)減半征收企業(yè)所得稅，對(duì)居民投資于風(fēng)險(xiǎn)投資公司獲得的收入免征或減征個(gè)人所得稅。最后，對(duì)企業(yè)投資高新技術(shù)獲得利潤(rùn)再用于高新技術(shù)投資的，不論其經(jīng)濟(jì)性質(zhì)如何，均退還其用于投資部分利潤(rùn)所對(duì)應(yīng)的企業(yè)所得稅。

（六）完善個(gè)人所得稅，為高技術(shù)發(fā)展提供人力資本

完善對(duì)科技研究開發(fā)人員個(gè)人所得稅的優(yōu)惠范圍：一要擴(kuò)大技術(shù)成果獎(jiǎng)勵(lì)的免稅范圍；二要對(duì)高等院校、科研機(jī)構(gòu)以股份或出資比例等股權(quán)形式給予科技人員個(gè)人的有關(guān)獎(jiǎng)勵(lì)，予以免稅；三要對(duì)科技人員的紅股所得免稅。這些措施有助于鼓勵(lì)和提高各類科技開發(fā)人才創(chuàng)新的積極性。

第五篇：提高我國(guó)自主創(chuàng)新能力的稅收政策思考

提高我國(guó)自主創(chuàng)新能力的稅收政策思考

提高我國(guó)自主創(chuàng)新能力的稅收政策思考

黨的十六屆五中全會(huì)提出必須提高自主創(chuàng)新能力，把增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力作為科學(xué)技術(shù)發(fā)展的戰(zhàn)略基點(diǎn)和調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)變?cè)鲩L(zhǎng)方式的中心環(huán)節(jié)。溫家寶總理在十屆全國(guó)人大四次會(huì)議上明確指出：完善自主創(chuàng)新的激勵(lì)機(jī)制，實(shí)行支持企業(yè)創(chuàng)新的財(cái)稅、金融和政府采購(gòu)等政策。

因此，制定、完善并妥善運(yùn)用激勵(lì)自主創(chuàng)新的稅收政策，是重要的政策調(diào)控手段。

一、我國(guó)現(xiàn)行科技稅收優(yōu)惠政策存在的主要問題

（一）生產(chǎn)型增值稅不利于促進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的投資

我國(guó)現(xiàn)行增值稅類型是生產(chǎn)型增值稅（東北地區(qū)除外），在一定程度上制約了高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。高新技術(shù)企業(yè)一般是資本有機(jī)構(gòu)成高的企業(yè)，而固定資產(chǎn)投資和更新設(shè)備中所含增值稅不能抵扣，加重了企業(yè)負(fù)擔(dān)，影響企業(yè)投資的積極性，特別不利于資本密集型和技術(shù)密集型的高新技術(shù)企業(yè)適時(shí)更新改造，妨礙企業(yè)技術(shù)進(jìn)步，不利于企業(yè)根據(jù)市場(chǎng)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。影響了高新技術(shù)產(chǎn)品的出口。由于出口的高新技術(shù)商品中固定資產(chǎn)所含稅款沒有抵扣，出現(xiàn)退稅不徹底，必然會(huì)提高價(jià)格水平，降低這些商品在國(guó)際市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力。此外，與其他產(chǎn)業(yè)相比，高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)無形資產(chǎn)和開發(fā)過程中的智力投入往往占高新技術(shù)產(chǎn)品成本的絕大部分，但這些投入并不能抵扣，這也導(dǎo)致了高技術(shù)產(chǎn)業(yè)增值稅負(fù)擔(dān)偏重，增加了科技投入的負(fù)擔(dān)，容易挫傷企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新投入的積極性。

（二）稅收優(yōu)惠存在一定的缺陷

一是稅收優(yōu)惠方式缺陷。我國(guó)現(xiàn)行的科技稅收優(yōu)惠主要手段是稅率優(yōu)惠和稅額的定期減免等直接優(yōu)惠形式為主，優(yōu)惠方式單一。稅收直接減免雖然有操作簡(jiǎn)便、易為征納雙方把握等優(yōu)點(diǎn)，但其缺點(diǎn)也是明顯的：原創(chuàng)：http://www.tmdps.cn/1.稅收直接減免只能在一段時(shí)期內(nèi)使用，因而，對(duì)于高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展中持續(xù)的創(chuàng)新行為缺乏有效的激勵(lì)；2.稅收直接減免一般在高新技術(shù)企業(yè)成立初期使用，而由高新技術(shù)企業(yè)成長(zhǎng)特點(diǎn)所決定，該階段企業(yè)很難或很少獲利，該項(xiàng)政策難以給企業(yè)帶來實(shí)際利益；3.稅收直接減免，屬于投資后的鼓勵(lì)，引導(dǎo)企業(yè)的作用不顯著，且容易導(dǎo)致稅收流失。

二是優(yōu)惠標(biāo)準(zhǔn)缺陷。1.高新技術(shù)開發(fā)區(qū)內(nèi)外企業(yè)不平等。以區(qū)域?yàn)闃?biāo)準(zhǔn)對(duì)高新技術(shù)開發(fā)區(qū)內(nèi)外的高新技術(shù)企業(yè)區(qū)別對(duì)待，導(dǎo)致在區(qū)域外的企業(yè)即使是技術(shù)密集、知識(shí)密集企業(yè)，卻不能享受同等的稅收優(yōu)惠。2.內(nèi)外資企業(yè)地位不對(duì)等。外資優(yōu)惠于內(nèi)資，國(guó)有企業(yè)、集體企業(yè)比民營(yíng)、私營(yíng)企業(yè)優(yōu)惠，不利于公平競(jìng)爭(zhēng)。3.優(yōu)惠力度偏小。具有直接性質(zhì)的所得稅優(yōu)惠，僅限于有收益的企業(yè)才能實(shí)際受益，而具有間接優(yōu)惠性質(zhì)的企業(yè)科研投入的加扣優(yōu)惠政策，也只限于研發(fā)費(fèi)用比上年實(shí)際增長(zhǎng)10以上且贏利的生產(chǎn)性企業(yè)。因此，某些稅收優(yōu)惠政策由于存在條件限制，其真正的激勵(lì)作用并沒有發(fā)揮出來。

（三）鼓勵(lì)企業(yè)增加研發(fā)投入的稅收優(yōu)惠政策作用有限

我國(guó)的研究與開發(fā)費(fèi)用（r&amd）只占銷售收入的1，這幾年略有增長(zhǎng)，但還是偏低，而西方發(fā)達(dá)國(guó)家中的跨國(guó)公司都在10以上，技術(shù)進(jìn)步是需要投入的，在這樣的稅收環(huán)境下，我國(guó)對(duì)于技術(shù)研究開發(fā)的低投入必然導(dǎo)致技術(shù)進(jìn)步的緩慢。首先從享受研發(fā)費(fèi)用的支出范圍看，國(guó)外研發(fā)費(fèi)用的經(jīng)常性支出中科技人員工資占最大比重，而我國(guó)高新技術(shù)企業(yè)有計(jì)稅工資扣除限制，而實(shí)際上科技人員工資已超過扣除標(biāo)準(zhǔn)，勢(shì)必加重企業(yè)稅負(fù)。其次，從研發(fā)費(fèi)用的財(cái)務(wù)和稅收處理看，我國(guó)采取的是將研發(fā)費(fèi)用金額列人管理費(fèi)用，作為當(dāng)期成本一次扣除。對(duì)企業(yè)增加研發(fā)投入、促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新實(shí)際起到的激勵(lì)作用十分有限。

（四）風(fēng)險(xiǎn)投資和孵化器缺乏明確的稅收優(yōu)惠政策

風(fēng)險(xiǎn)投資和孵化器都是高新技術(shù)企業(yè)成長(zhǎng)不可或缺的融資工具，而且是根據(jù)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)投資周期長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)大而特別設(shè)立的融資工具，但是長(zhǎng)期以來我國(guó)對(duì)上述兩種融資工具的稅收支持是不夠的。現(xiàn)行的增值稅政策使高科技產(chǎn)品比一般產(chǎn)品稅負(fù)要高，壓抑了風(fēng)險(xiǎn)投資的發(fā)展。其次，在投資收益所得稅上，雖然國(guó)家對(duì)高科技企業(yè)已有一定稅收優(yōu)惠政策（如享受15％的所得稅稅率），但是對(duì)高科技企業(yè)的投資者卻沒有所得稅方面的優(yōu)惠，風(fēng)險(xiǎn)資本投資于高科技企業(yè)所得的股息、紅利或分回利潤(rùn)要雙重征稅，投資于高科技企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)大，優(yōu)惠政策少，因此無法有效引導(dǎo)廣大投資者參與投資，也就無法促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)投資的高速發(fā)展。

二、提高自主創(chuàng)新能力的稅收優(yōu)惠政策構(gòu)想

（一）頒布特別法案，規(guī)范科技稅收立法

當(dāng)前應(yīng)創(chuàng)造條件盡快對(duì)科技稅收優(yōu)惠實(shí)施單獨(dú)立法，對(duì)一些已經(jīng)相對(duì)成熟的條例、法規(guī)通過必要的程序使之上升到法律層次。從長(zhǎng)遠(yuǎn)角度考慮，國(guó)家應(yīng)制定《國(guó)家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展法》，從總體上考慮高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)