第一篇：2010年風險管理預測試卷六

2010年銀行業從業人員資格認證考試

風險管理標準預測試卷(六)

一、單選題（共90題，每小題0.5分，共45分）以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分。

1典型的組合信用模型通常采用（）法通過對可能的情景進行模擬來計算組合中多種資產的相關性。

A資產分組 B集中度指標

C蒙特卡洛模擬

D歷史損失數據均值與方差替代

2（）是指協議雙方同意在約定的將來某個日期按約定的條件買入或賣出一定標準數量的某種金融工具的標準化協議。

A期貨合約B掉期合約C期權合約D遠期合約

3（）不屬于事前風險控制手段。

A風險轉移B風險規避C風險補償D風險分散

4經濟資本是指在一個給定的置信水平下，用來吸收或緩沖所有風險帶來的非預期損失的資本。置信水平由銀行的管理層規定，選擇的置信水平越高，發生風險的概率就（）。

A不變B越低C越高D無法判斷

5風險文化的精神核心是（）。

A風險管理理念B知識C制度D內部控制

6下列關于財務比率的表述，正確的是（）。

A盈利能力比率體現管理層控制費用并獲得投資收益的能力

B杠桿比率用來判斷企業歸還短期債務的能力

C流動性比率用于體現管理層管理和控制資產的能力

D效率比率用來衡量企業所有者利用自有資金獲得融資的能力

7假設某商業銀行以市場價值表示的簡化資產負債表中，資產A=1 000億元，負債L=800億元，資產久期為DA=5年，負債久期為DL=4年。根據久期分析法，如果年利率從5％上升到5.5％，則利率變化使銀行的價值變化（）億元。

A8.53 B-8.53 C9.00 D-9.00

8銀行用3年期美元存款作為3年期歐元貸款的融資來源，存款按照倫敦同業拆借 市場利率每年定價一次，而貸款按照美國國庫券利率每年定價一次；該筆歐元貸款為可提前償還的貸款。銀行所面臨的市場風險不包括（）。

A期權性風險B基準風險C匯率風險D重新定價風險 9下列流動性監管核心指標的計算公式，正確的是（）。

A流動性比例=流動性負債余額÷流動性資產余額×100％

B人民幣超額準備金率=在中國人民銀行超額準備金存款÷人民幣各項存款期末余額×100％

C核心負債比率=核心負債期末余額÷總負債期末余額×100％

D流動性缺口率=流動性缺口÷到期流動性資產×100％

10下列關于商業銀行資本的說法，不正確的是（）。

A重估儲備指商業銀行經國家有關部門批準，對固定資產進行重估時，固定資產公允價值與賬面價值之間的正差額

B若銀監會認為重估作價是審慎的，這類重估儲備可以列入附屬資本，但計入附屬資本的部分不超過重估儲備的70％

C優先股是商業銀行發行的，給予投資者在收益分配、剩余資產分配等方面優先權利的股票

D少數股權指在合并報表時，母銀行凈經營成果和凈資產中，不以任何直接或間接方式歸屬于子銀行的部分

11下列關于資本的說法，正確的是（）。

A經濟資本也就是賬面資本

B會計資本是監管部門規定的商業銀行應持有的同其所承擔的業務總體風險水平相匹配的資本

C經濟資本是商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有的資本金

D監管資本是一種完全取決于商業銀行實際風險水平的資本

12下列關于信用風險的說法，正確的是（）。

A信用風險只有當違約實際發生時才會產生

B對商業銀行來說，貸款是唯一的信用風險來源

C信用風險包括違約風險、結算風險等主要形式

D交易對手信用評級的下降不屬于信用風險

13多種信用風險組合模型被廣泛應用于國際銀行業中，其中（）直接將轉移概率與宏觀因素的關系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉移概率的變化，得出模型的一系列參數值。

ACredit Metrics模型

BCredit Portfolio View模型

CCredit Risk+模型 DCredit Monitor模型

14某銀行2006年貸款應提準備為1 100億元，貸款損失準備充足率為80％，則貸款實際計提準備為（）億元。

A880 B 1 375

C1 100

D1 000

15商品價格風險是指商業銀行所持有的各類商品的價格發生不利變動而給商業銀行帶來損失的風險。這里的商品不包括（）。

A大豆B石油C銅D黃金

16下列關于貨幣互換的說法，不正確的是（）。

A貨幣互換是指交易雙方基于不同的貨幣進行的互換交易

B貨幣互換通常需要在互換交易的期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數額由事先確定的匯率決定

C貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率

D貨幣互換交易雙方規避了利率和匯率波動造成的市場風險

17在自我評估法中，下列操作風險與內部控制評估的工作流程各階段，按照先后順序排序結果是（）。

(1)全員風險識別與報告

(2)控制活動識別與評估

(3)制定與實施控制優化方案

(4)報告自我評估工作與日常監控

(5)作業流程分析和風險識別與評估

A(1)(2)(3)(4)(5)B(4)(1)(5)(3)(2)C(4)(2)(3)(1)(5)D(1)(5)(2)(3)(4)

18如果銀行的總資產為1 000億元，總存款為800億元，核心存款為200億元，應收存款為10億元，現金頭寸為5億元，總負債為900億元，則該銀行核心存款比例等于（）。

A0.1 B0.2 C0.3 D0.4

19某3000萬美元的1年期借款承諾由3個月期的歐洲貨幣期貨合約來保值，合約的名義本金為300萬美元。那么此項貸款承諾的套保比率為（）。A35B38C40D60 20下列關于操作風險分類的說法，正確的是（）。

A高管欺詐屬于可降低的風險

B交易差錯和記賬差錯屬于可規避的風險

C火災和搶劫屬于可規避的風險

D改變市場定位屬于可規避風險

21自我評估法有助于（）。

A識別銀行日常經營存在的風險點B員工績效考核

C簡化管理流程 D計算損失金額和發生概率

22銀行評估未來擠兌流動性風險的方法是（）。

A現金流分析B久期分析法C缺口分析法D情景分析

23下列指標計算公式中，不正確的是（）。

A不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100％

B預期損失率=預期損失÷資產風險敞口×100％

C單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額÷貸款類資產總額×100％

D貸款損失準備金率=貸款損失準備金余額÷貸款類資產總額

24《商業銀行財務報表附注特別規定》對上市銀行的（）三項內容的披露做了非常詳細的規定。

A長期貸款、逾期貸款、呆賬貸款B長期貸款、逾期貸款、呆滯貸款

C貸款總額、逾期貸款、呆賬貸款D貸款總額、逾期貸款、呆滯貸款

25信用聯動票據的主要吸引力在于（）。

A可獲得更高的投資收益

B可完全規避信用風險

C可獲得其他信用衍生產品無法達到的避稅功能

D不需要對相關的證券進行實際投資，而是通過人為方式就能夠獲得標的資產的現金收益

26關于到期日之前的期權價值，下列表述正確的是（）。A美式看漲期權的最大價值小于歐式看漲期權的最大價值 B歐式看跌期權的最大價值等于美式看跌期權的最大價值 C美式看漲期權的最大價值大于歐式看漲期權的最大價值 D歐式看跌期權的最大價值大于美式看跌期權的最大價值

27巴塞爾委員會在《有效銀行監管核心原則的評價方法》中對于商業銀行國家風險的監

管給出了具體的原則和標準。其中要求各國監管機構(或其他官方當局)規定銀行對各國風險暴露的固定比例，并據此確定合理的計提準備金（）標準。

A最高B最低C中間D以上都不對

28法律風險和合規風險之間的關系是（）。

A兩者是一回事 B兩者毫無聯系

C兩者有關但又有區別D以上都不對

29在《巴塞爾新資本協議》公布之前，巴塞爾委員會發布了（）次資本協議征求意見稿。A1B2C3 D4

30（）不能規避利率風險。

A金融期貨B金融期權C利率互換D定期存款

31《巴塞爾新資本協議》要求實施內部評級法初級法的商業銀行（）。

A必須自行估計每筆債項的違約損失率

B參照其他同等規模商業銀行的違約損失率

C由監管當局根據資產類別給定違約損失率

D由信用評級機構根據商業銀行要求給出違約損失率

32下列關于事后檢驗的說法，不正確的是（）。

A事后檢驗將市場風險計量方法或模型的估算結果與實際發生的損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準確性和可靠性，并據此對計量方法或模型進行調整和改進

B事后檢驗是市場風險計量方法的一種

C若估算結果與實際結果近似，則表明該風險計量方法或模型的準確性和可靠性較高

D若估算結果與實際結果差距較大，則表明事后檢驗的假設前提存在問題 33風險評級的程序是（）。

A制定監管措施+收集評級信息+分析評級信息+得出評級結果+整理評級檔案

B收集評級信息+分析評級信息+得出評級結果+制定監管措施+整理評級檔案

C制定監管措施+整理評級檔案+收集評級信息+分析評級信息+得出評級結果

D整理評級檔案+收集評級信息+制定監管措施+分析評級信息+得出評級結果

34下列對銀行業機構信息披露要求的說法，不正確的是（）。

A必須每季度披露風險管理政策

B根據巴塞爾委員會的要求，銀行應進行并表披露

C必須提高信息披露的相關性

D必須保持合理頻度

35國際會計準則對金融資產劃分的優點不包括（）。

A它是基于會計核算的劃分

B按照確認、計量、記錄和報告等程序嚴格界定了進入四類賬戶的標準、時間和數量，以及在賬戶之間變動、終止的量化標準

C直接面對風險管理的各項要求

D有強大的會計核算理論和銀行流程框架、基礎信息支持

36缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析方法。

A利率B匯率C股票價格D商品價格

37下列哪一項不屬于國際會計準則對金融資產劃分的優點？（）A有強大的會計核算理論和銀行流程框架、基礎信息支持

B按照確認、計量、記錄和報告等程序嚴格界定了進入四類賬戶的標準、時間和數量，以及在賬戶之間變、終止的量化標準 C直接面對風險管理的各項要求

D它是基于會計核算的劃分

38風險管理的最基本要求是（）。

A適時、準確地識別風險B準確、詳細地計量風險

C適時、完整地監測風險D迅速、有效地控制風險

39商業銀行經濟資本配置的作用主要體現在（）兩個方面。

A資本金管理和負債管理B資產管理和負債管理

C績效考核和風險管理 D流動性管理和績效考核

40下列關于市場約束和信息披露的說法，不正確的是（）。

A銀行的信息披露主要由資產負債表、利潤表、現金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風險管理情況所構成

B信息披露是《巴塞爾新資本協議》提出的三大支柱之一

C市場約束是《巴塞爾新資本協議》提出的三大支柱之一

D市場約束機制發揮外部監督作用，推動銀行業金融機構持續改進經營管理，提高經營效益，降低經營風險

41通常金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值（）。

A不變B越高C越低D無法判斷

42根據我國銀監會制定的《商業銀行風險監管核心指標》，其中關于累計外匯敞口頭寸比例的表述，下面選項中不正確的一項是（）。

A累計外匯敞口頭寸為一個季度末的匯率敏感性外匯資產減去匯率敏感性外匯負債

B資本凈額定義與資本充足率指標中定義一致

C在計算比率時應將各種外匯敞口統一折合為美元

D累計外匯敝口頭寸比例=累計外匯敞口頭寸÷資本凈額

43（）是指獲得銀行信用支持的債務人由于種種原因不能或不愿遵照合同規定按時償還債務而使銀行遭受損失的可能性。

A信用風險B市場風險C操作風險D流動性風險

44巴塞爾委員會對《巴塞爾資本協議》進行全面修改，并于（）首次公布修改后的資本協議征求意見稿。

A1998年5月B1999年6月C2001年1月D2003年4月

45風險管理的核心在于（）。

A風險識別B風險計量

C風險監測D選擇最佳風險管理技術組合

46某2年期債券麥考利久期為1.6年，債券目前價格為101.00元，市場利率為8%，假設市場利率突然上升2%，則按照久期公式計算，該債券價格（）。A上漲2.76%B下跌2.76%C上漲2.96%D下跌2.96% 47風險監管的演變階段不包括（）。

A審慎監管B風險為本的監管C風險價值監管D以上都不包括

48關于市場約束的表述，下面選項中不正確的是（）。

A市場約束機制在新資本協議出臺前只存在于監管框架的理論中

B市場約束的目的在于保證市場提供另一層面的監督

C市場約束的運作機制主要是依靠利益相關者的利益驅動，包括存款人、債權人、銀行股東等

D這些利益相關者采取的舉措，會對銀行在金融市場上的運作產生多方面的影響

49操作風險管理職能部門的工作不包括（）。

A創建結構化的風險評估方法 B監控和事故處理

C承擔操作風險管理的最終責任 D了解整個銀行的風險狀況

50根據《巴塞爾新資本協議》的有關規定，操作風險損失事件被劃分為（）種事件類型。

A6B7C8 D9

51目前，（）是我國商業銀行面臨的最大、最主要的風險種類。

A信用風險B市場風險C操作風險D聲譽風險

52馬柯維茨提出的（）描繪出了資產組合選擇的最基本、最完整的框架，是目前投資理論和投資實踐的主流方法。

A均值—方差模型B資本資產定價模型

C套利定價理論 D二叉樹模型

53《巴塞爾新資本協議》為商業銀行提供三種操作風險經濟資本計量方法，其中不包括（）。

A高級計量法B標準法C基本指標法D內部評級法

54在操作風險經濟資本計量的方法中，（）的原理是，將商業銀行的所有業務劃分為八類產品線，對每一類產品線規定不同的操作風險資本要求系數，并分別求出對應的資本，然后加總八類產品線的資本，即可得到商業銀行總體操作風險的資本要求。

A高級計量法B基本指標法C標準法D內部評級法

55下列關于VaR的說法，正確的是（）。A均值VaR是以均值作為基準來測度風險 B均值VaR度量的是資產價值的平均損失 C均值VaR是以期末價值作為基準來測度風險 D均值VaR度量的是資產價值的相對損失

56關于操作風險報告的說法，正確的是（）。

A不能使用外部人員撰寫的報告

B除高級管理層外，報告不應發送給相應的各級管理層

C內審部門應直接參與業務部門的操作風險管理

D業務部門可以單獨向高級管理層匯報，不一定需要經過風險管理部門

57如果商業銀行的流動性需求和流動性來源之間出現了不匹配，流動性需求（）流動性來源，或者獲得流動性的成本過高降低了銀行的收益，流動性風險就發生了。

A大于B小于C等于D以上都不對

58按照巴塞爾委員會的規定，銀行要在合適的時候建立一個在一定時點上的本外幣之間現金流允許發生錯配的（）限額，并依據實際情況對這個限額進行調整。不僅要對總體外幣設置限額，還要分別對每種外幣都設置一個限額。

A最小B最大C中等D以上都不對

59（）是風險評估和監測的重要工具，它有助于銀行進行日常監控和實時監測的動態操作風險管理。

A風險指標B風險誘因C績效測評D因果模型

60根據巴塞爾委員會的定義，操作風險的每類業務產品線／事件類型共有（）個組合。

A60B64C56D49

61關于事后檢驗，下列說法正確的是（）。A事后檢驗是操作風險計量方法的一種

B事后檢驗將市場風險計量方法或模型的估算結果與實際發生的損益進行比較，以檢驗計

量方法或模型的準確性和可靠性，并據此對計量方法或模型進行調整和改進

C若估算結果與實際結果差距較大，則暗示該風險計量方法或模型存在問題，但結論不確定

D若估算結果與實際結果差距較大，則表明事后檢驗的假設前提存在問題

62如果第一個資產組合的預期收益為8％，標準差為6％，第二個資產組合的預期收益為8％，標準差為3％，那么投資者通常選擇哪個資產組合來投資（）。

A第一個 B第二個

C第一個或第二個均可D均不選擇

63在抵押貸款證券化過程中，建立一個獨立的特殊中介機構SPV的主要目的是（）。

A為了發行證券

B為了真正實現權益資產與原始權益人的破產隔離

C為了保證投資者本息的按期支付

D為了購買權益資產

64計算VaR值的歷史模擬法存在的缺陷不包括（）。

A風險包含著時間的變化，單純依靠歷史數據進行風險度量，將低估突發性的收益率波動

B風險度量的結果受制于歷史周期的長短

C無法充分度量非線性金融工具的風險

D以大量的歷史數據為基礎，對數據的依賴性強

65下列關于表外項目的處理的說法，不正確的是（）。

A表外項目的處理，按兩步轉換的方法計算普通表外項目的風險加權資產

B首先將表外項目的名義本金額乘以信用轉換系數，獲得等同于表內項目的風險資產，然后根據交易對象的屬性確定風險權重，計算表外項目相應的風險加權資產

C對于匯率、利率及其他衍生產品合約的風險加權資產，使用現期風險暴露法計算

D利率和匯率合約的風險資產由兩部分組成：一部分是賬面價值，另一部分由市值乘以固定系數獲得

66下列關于操作風險的描述正確的是（）。

A操作風險管理者對操作風險管理負有最主要的責任

B由于金融機構對操作風險定義看法一致，操作風險的計量手段已經非常成熟 C操作風險的計量需要評估操作風險事件發生的可能性以及其嚴重程度 D操作風險與其他風險有著明確的界線，如信用風險和市場風險

67商業銀行在進行行業風險分析時，通常會用到以下指標，這些指標中，數值越低說明行業風險越小的是（）。

A行業凈資產收益率B資本積累率

C行業盈虧系數

D行業產品產銷率

68《金融違法行為處罰辦法》屬于（）。

A法律B行政法規C部門規章D“指引”

69商業銀行的（）是商業銀行為實現經營管理目標，通過制定并實施系統化的政策、程序和方案，對風險進行有效識別、評估、管理、監測和報告的動態過程和機制。

A風險控制B風險管理C內部控制D公司治理

70商業銀行的流動性需求的變化是（）。

A容易預測的 B可以預測的，但很難精確預測

C不可能預測的D以上都不對

71下列哪種情形屬于由于系統缺陷而引發的操作風險？（）A地震致使某銀行貯存的賬冊嚴重損毀

B某銀行因為通訊系統設備老化而發生失業中斷 C某銀行財務制度不完善，未保留部分重要文件

D某銀行員工李某未經客戶授權而使用客戶的資金進行投資，造成客戶損失 72連續三次投擲一枚硬幣的基本事件共有（）件。

A6B4C8 D2

73（）是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。

A名義價值B市場價值C公允價值D市值重估價值

74下列情況會引發基準風險的是（）。

A利息收入和利息支出依據相同的基準利率，該利率波動劇烈

B利息收入和利息支出依據相同的基準利率，該利率較穩定

C利息收入和利息支出依據不同的基準利率，兩種利率變動一致

D利息收入和利息支出依據不同的基準利率，兩種利率不同步變化

75聲譽風險管理應當成為業務單位日常工作的重要部分，商業銀行必須通過定期的（），保證聲譽風險管理政策的執行效果。

A外部審計和非現場檢查 B內部審計和非現場檢查

C外部審計和現場檢查 D內部審計和現場檢查

76巴塞爾委員會提出要將銀行總經濟資本的（）分配給操作風險，這種按總收入一定比例提取資本的方法也稱為“阿爾法（α）法”。A4%B8%C12%D15% 77市場風險在（）中的匯率和商品價格風險被納入了資本要求的范圍。

A基本賬戶B銀行賬戶和交易賬戶

C交易賬戶D銀行賬戶

78在組合風險限額管理中確定資本分配的權重時，不需要考慮的因素是（）。

A組合在戰略層面的重要性 B經濟前景

C收益率

D過去的組合集中情況

79在（）對沖中只是在對沖開始時建立頭寸，然后使對沖頭寸保持不變，直到對沖期間結束。

A靜態B期權C動態D股票

80《商業銀行風險監管核心指標》規定操作風險損失率的計算公式為（）。

A操作風險損失率=操作風險損失當期發生額/前三期總利息收入與非利息收入之和的平均值

B操作風險損失率=操作風險損失當期發生額/前三期凈利息收入與非利息收入之和的平均值

C操作風險損失率=操作風險損失當期發生額/前三期總利息收入與非利息收入之和 D操作風險損失率=操作風險損失當期發生額/前三期總利息收入與凈利息收入之和 81操作風險評估和控制的內部環境因素不包括（）。

A公司治理結構B合規文化C信息系統建設D外部控制體系 82內部控制評價主要包括（）。

A過程評價和目標評價B結果評價和目標評價 C過程評價和結果評價D過程評價和方法評價

83大量存款人的擠兌行為可能會導致商業銀行面臨（）危機。

A流動性B操作C法律D戰略

84對于商業銀行來說，市場風險中最重要的是（）。

A利率風險B股票風險C商品風險D匯率風險

85商業銀行內部風險的估計，一般不包括（）。

A違約概率B實際損失C違約損失率D違約風險暴露

86使用內部或外部數據的銀行，必須證明自己的估計代表了（）。A目前的情況 B長期的經驗

C同行業的平均水平D同行業的最高水平87按照《巴塞爾新資本協議》，下列屬于違約的是（）。A債務人欠息或手續費60天以上（含）B銀行將貸款出售并相應承攬了經濟損失

C債務人對銀行集團的任何重要債務逾期超過60天 D銀行同意債務重組

88某銀行2008年初次級類貸款余額為1000億元，其中在2008年末轉為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間次級類貸款因回收減少了400億元，則次級類貸款遷徙率為（）。

A25.0%B50.0%C75.0%D100.0% 89下列關于外匯遠期合約的表述，不正確的是（）。A外匯遠期合約可以實物交割，也可以現金結算 B外匯遠期合約根據外匯未來的利率定價

C本幣升值，如果沒有超過遠期價格的話，外幣的多方仍然盈利 D外匯遠期合約到期日的結算金額取決于匯率的變化 90（）是對VaR估計結果的誤差水平測量和精度評估。A準確性檢驗B敏感性分析C誤差分析D有效性檢驗

二、多項選擇題（共40題，每小題1分，共40分）以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目要求，請選擇相應選項，多選、少選、錯選均不得分。

1（）說明商業銀行流動性風險高。A現金頭寸指標低

B貸款總額與核心存款的比率小 C易變負債與總資產的比率大 D借款總額與總資產的比率高

E大型商業銀行的大額負債依賴度為50% 2運用情景分析方法進行壓力測試時，應當選擇的情景包括（）。

A模型假設和參數不再適用的情形

B市場價格發生劇烈變動的情形

C市場流動性嚴重不足的情形

D外部環境發生重大變化、可能導致重大損失或風險難以控制的情景

E歷史上發生過重大損失的情景

3內部流程引起的操作風險是指由于商業銀行業務流程缺失、設計不完善，或者沒有被嚴格執行而造成的損失，主要包括（）。

A財務／會計錯誤B文件／合同缺陷 C產品設計缺陷 D交易／定價錯誤 E錯誤監控／報告

4根據2001年我國監管當局出臺的貸款風險分類指導原則，借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款屬于（）。

A關注類貸款B次級類貸款 C可疑類貸款D損失類貸款 E不良貸款

5個人客戶評分方法中，信用局評分常用的風險評分是預測消費者（）。

A違約風險的大小B開戶后給商業銀行帶來潛在收益

C破產風險的大小D壞賬風險的大小

E風險偏好

6在戰略風險評估中，應由專家審核的假設條件主要有（）。A公司的整體戰略B利率變化及預期 C公司治理結構 D整體經濟指標 E信用風險參數

7當久期缺口為正值時，下列說法正確的有（）。

A資產的加權平均久期大于負債的加權平均久期與資產負債率的乘積

B如果市場利率下降，資產與負債的價值都會增加

C如果市場利率下降，銀行的市場價值將下跌

D如果市場利率上升，資產與負債的價值都會減少

E如果市場利率上升，銀行的市場價值將增加

8下列屬于商業銀行面臨的戰略風險的有（）。

A產業風險B操作風險 C品牌風險D信用風險 E客戶風險

9下列關于表內資產風險權重的說法，錯誤的是（）。

A采用外部評價機構評級結果來確定對境外主權債券的風險權重 B對省及省以下政府投資的公用企業給予100%的風險權重 C對中央政府投資的公用企業的債權風險為20% D對商業銀行的其他資產，包括對企業、個人貸款和自用房地產等資產都給予100%的風險權重

E商業銀行持有的其他銀行發行的次級債務工具，風險權重為50% 10風險計量模型的監督檢查的內容包括（）。

A建立各類風險計量模型的原理、邏輯和模擬函數是否正確合理

B風險管理人員是否充分理解模型設計原理，并充分應用其結果

C是否建立對管理體系、業務、產品發生重大變化，以及其他突發事件的例外安排

D是否建立對風險計量模型的修正、檢驗和內部審查程序

E是否積累足夠的歷史數據，用于計量、監測風險的各種主要假定、參數是否恰當

11在風險為本的監管框架中，風險評估是風險為本監管最為核心的步驟，其作用是識別機構所面臨的風險種類、風險水平和演變方向以及風險管理能力。它包含的環節有（）。

A了解銀行的業務和風險管理制度

B界定其主要的業務領域

C用風險矩陣對每一業務領域的八種潛在風險逐一進行識別和衡量

D列舉風險產生的原因

E形成風險評估報告

12下列關于全面風險管理體系的說法，正確的是（）。

A全面風險管理要素有8個

B企業的4個目標都是為全面風險管理的8個要素服務的

C企業的層級，包括整個企業、各職能部門、各條業務線以及下屬各子公司 D企業各個層級都要堅持同樣的4個目標 E外部環境屬于全面風險管理要素

13根據巴塞爾委員會的規定，在風險報告中，為了提高商業銀行透明度，信息應當具備哪些特征?（）

A全面性B相關性 C及時性D可靠性 E可比性

14信用評分模型在分析借款人信用風險過程中，存在的突出問題是（）。

A信用評分模型是一種向后看的模型，無法及時反映企業信用狀況的變化

B信用評分模型對歷史數據的要求相當高，對于多數新興商業銀行而言，所收集的歷史數據極為有限

C無法全面地反映借款人的信用狀況

D信用評分模型無法提供客戶違約概率的準確數值

E方法過于機械死板，太依賴于數理方法，而忽視了一些定量性的、需要基于經驗進行判斷的因素

15目前RAROC等經風險調整的業績評估方法在國際先進銀行中廣泛應用，其原因是與以往的盈利指標ROE、ROA相比，RAROC（）。A使銀行不再注重盈利性

B放棄了股東價值最大化的目標

CRAROC=（收益-預期損失）/經濟資本

D可以全面反映銀行經營長期的穩定性和健康性

E可以在揭示盈利性的同時，反映銀行所承擔的風險水平16下列關于風險分散化的論述正確的是（）。

A如果資產之間的風險不存在相關性，那么分散化策略將不會有風險分散的效果 B如果資產之間的相關性為-1，風險分散化效果最好

C如果資產之間的相關性為+1，分散化策略將不能分散風險

D如果資產之間的相關性為正，那么風險分散化效果較差

E如果資產之間的相關性為負，那么風險分散化效果較好

17對中長期客戶授信，需要了解以下哪些情況?（）

A客戶預計資金來源以及使用情況B預計的資產負債情況

C損益情況 D項目建設情況

E運營計劃

18商業銀行對客戶的財務分析主要是（）。A企業經營成果 B財務狀況 C主管財務的工作人員能否勝任D現金流量情況 E公司治理結構是否完善

19下列關于貸款組合信用風險的說法，不正確的是（）。A貸款組合內的單筆貸款之間一般沒有相關性

B貸款組合的總體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單相加 C風險分散化有助于降低商業銀行資產組合的整體風險 D貸款資產可以過于集中

E商業銀行在識別和分析貸款組合信用風險時，應當更多地關注系統性風險因素可能造成的影響

20某3年期債券麥考利久期為2.3年，債券目前價格為105.00元，市場利率為9％。假設市場利率突然上升到10％，則按照久期公式計算，該債券價格（）。

A下降2.10％B下降2.50％ C下降2.2元D下降2.625元 E上升2.625元

21下列關于外匯敞口分析的說法，正確的有（）。

A外匯敞口主要來源于銀行表內外業務中的貨幣錯配

B當在某一時間段內，銀行某一幣種的多頭頭寸與空頭頭寸不一致時，所產生的差額就形成了外匯敞口

C在進行敞口分析時，銀行只需分析各幣種敞口折成報告貨幣并加總軋差后形成的外匯總敞口

D銀行應當對交易業務和非交易業務形成的外匯敞口加以區分

E對因存在外匯敞口而產生的匯率風險，銀行通常采用套期保值和限額管理等方式進行控制

22下列關于信用風險預期損失的說法，不正確的是（）。A是商業銀行沒有預計到的損失

B代表大量貸款或交易組合在整個經濟周期內的平均損失 C預期損失率=預期損失/資產風險敞口

D代表大量貸款或交易組合過去一般時期的平均損失 E是指信用風險損失分布的數學期望

23下列關于遠期和期貨的說法，正確的有（）。

A遠期合約允許投資者在不確定的未來時間購買或出售某項資產

B期貨合約允許投資者按不確定的價格購買或出售某項資產

C遠期合約是非標準化的，期貨合約是標準化的

D遠期合約一般通過金融機構或經紀商柜臺交易，合約持有者面臨交易對手的違約風險，而期貨合約一般在交易所交易，由交易所承擔違約風險

E遠期合約的流動性較差，合約一般要持有到期，而期貨合約的流動性較好，合約可以在到期前隨時平倉

24（）的存款通常不夠穩定，對商業銀行的流動性影響較大。

A零售客戶 B小額存款人 C個人存款人D公司存款人 E機構存款人

25開展操作風險和內部控制的自我評估的作用包括（）。

A建立覆蓋商業銀行各類經營管理的操作風險動態識別評估機制，實現操作風險的主動識別與內部控制持續優化

B不斷優化和完善各類經營管理作業流程，平衡風險與收益，提升商業銀行服務效率和盈利能力

C在自我評估基礎上，可以建立操作風險事件數據庫，構建操作風險日常監測的基礎平臺

D為案件防查工作提供方法和技術支持，使案件專項治理工作成為長期任務融入商業銀行日常管理中，從源頭上控制案件隱患及風險損失

E促進操作風險管理文化的轉變，通過全員風險識別，提高員工參與操作風險管理的主動性和積極性

26常用的風險識別方法有（）。

A專家調查列舉法B高級計量法 C情景分析法 D分解分析法 E制作風險清單

27期權的價值由哪幾部分組成？（）A時間價值B內在價值 C執行價格D標地資產價格 E無風險利率

28在銀行存在正缺口和資產敏感的情況下，其他條件不變，有（）。A利率上升，凈利息收入增加 B利率上升，凈利息收入減少 C利率下降，凈利息收入上升 D利率下降，凈利息收入下降 E利率不變，凈利息收入上升

29下列關于利率互換操作原則的說法，正確的有（）。

A預期利率上升，固定利息收入者應將固定利率調為浮動利率

B預期利率下降，固定利息支出者應將固定利率調為浮動利率

C預期利率上升，固定利息支出者應不做利率互換

D預期利率上升，浮動利息收入者應將浮動利率調為固定利率

E預期利率下降，浮動利息支出者應將浮動利率調為固定利率

30現場檢查的重點內容有（）。

A市場風險敏感度B業務經營的合法合規性

C資產質量 D管理水平和內部控制

E風險狀況和資本充足性

31市場風險報告的形式包括（）。

A投資組合報告B風險分解“熱點”報告 C信用風險報告D最佳投資組合復制報告 E最佳風險對沖策略報告

32國內商業銀行在構建個人信用評估模型過程中，并未廣泛采用客戶分類，主要原因在于（）。

A個別客戶群體沒有足夠的歷史數據，使得客戶分類在統計上的效果不顯著，建模時沒有體現個人客戶分類的優勢

B很多剛開始建立信用評分機制的商業銀行沒有能力充分收集用做客戶分類的變量數據，更難以進行深度數據分析

C中國這樣的發展中國家的客戶分類變量存在相當程度的不穩定性

D客戶分類需要耗費大量人力和資金進行研究，不太經濟

E客戶分類方法在信用風險評估中的作用不大

33風險價值(VaR)指標相對于其他衡量風險的指標來說，具有的優勢是（）。

A有利于衡量整個貸款組合的風險

B可以衡量一定時期內投資組合所面臨的風險狀況

C可以求出在一定置信水平下所遭受的最大損失，便于計量經濟資本的需要量

D是一種可以對各種類別的風險進行綜合統一反映的指標

E只能用來計量市場風險，而不能計量其他類別的風險

34下列商業銀行操作風險管理和控制措施中，（）屬于風險緩釋措施。

A制定應急和連續營業方案B實行強制休假制度 C購買保險 D計提風險損失準備 E調整業務規模

35除了采用流動性比率/指標法和現金流分析法以外，國際商業銀行還廣泛利用（）來深入分析和評估商業銀行的流動狀況。A情景分析 B壓力測試 C久期分析法D缺口分析法 E負債分析法

36風險抵補類指標用于衡量商業銀行抵補風險損失的能力，主要包括（）。A不良貸款遷徙率B資本充足程度 C核心負債比例 D盈利能力 E準備金充足程度

37監管部門對資本不足銀行會采取一些必要的糾正措施，最常見的有（）。A對商業銀行股東實施的糾正措施

B對商業銀行董事和高級管理層采取的糾正措施 C對商業銀行機構采取的監管措施 D對商業銀行采取的配套措施

E對商業銀行風險管理部門采取的糾正措施

38下列關于行業財務風險分析指標的說法，正確的有（）。

A行業盈虧系數越低，說明行業風險越大

B行業產品產銷率越高，說明行業產品供不應求

C行業銷售利潤率是衡量行業盈利能力最重要的指標

D行業資本積累率越低，說明行業發展潛力越好

E行業勞動生產率在一定程度上反映出行業間的相對技術水平

39商業銀行的核心資本包括（）。A盈余公積B混合性債務工具 C公開儲備D未公開儲備 E重估儲備

40現代商業銀行管理最重要的兩份報告是（）。A每日資產負債表 B每日現金流量表

C每日宏觀數據報告D每日收益/損失表 E每日風險狀況報告

三、判斷題（共15題，每小題1分，共15分）請對以下各題的描述做出判斷，正確選A，錯誤選B。

1信貸資產證券化，是銀行將已經存在的信貸資產集中起來并分檔，對應不同檔(信用等級)的資產向市場上的投資者發行不同收益率的證券，從而使信貸資產在原持有者資產負債表上消失。（）A對B錯

2董事會和高級管理層除制定“正常的”風險處理政策和程序外，還應當制定危機處理程序，以應對嚴重的突發事件可能造成的管理混亂和重大損失。（）A對B錯

3只有當外部審計組織按照有關監管法律的授權或接受監管當局的委托對商業銀行進行審計時，其工作才具有風險監管的性質。（）A對B錯

4銀行風險監管指標設計以風險監管為核心，以法人機構為主體，兼顧分支機構，并形成分類、分級的監測體系。（）A對B錯

5在風險緩解的處理中，被認可的質押品分成兩類：一類是現金類資產，另一類是高質量的金融工具。（）A對B錯

6根據銀行監管的公正原則，監管部門不能根據商業銀行的風險狀況和風險管理能力對商業銀行資本實行分類監管。（）A對B錯

7信用風險是指債權人或交易對手未能履行合同所規定的義務或者信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債務人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。（）A對B錯

8國家風險通常是由債務人所在國家的行為引起的，它超出了債權人的控制范圍。（）A對B錯

9根據《巴塞爾新資本協議》，在信用風險評級標準法下，商業銀行不得通過信用衍生工具進行信用風險緩釋。（）A對B錯

10遠期凈敞口頭寸的數量等于賣出的遠期合約頭寸減去買入的遠期合約頭寸。（）A對B錯

11由于我國區域間的經濟差異十分顯著，所以在貸款組合信用風險識別和分析過程中應當考慮區域風險變量。（）A對B錯

12國家風險暴露包含一個國家的信用風險暴露、跨境轉移風險以及ERS(高壓力風險事件情景)風險。（）A對B錯

13公司治理是現代商業銀行穩健運營和發展的核心。（）A對B錯

14基本指標法以多種指標構成的指標體系作為衡量商業銀行整體操作風險的尺度。（）A對B錯

15銀行面臨風險時應該首先選擇風險規避策略。（）A對B錯

銀行業從業人員資格認證考試風險管理標準預測試卷(六)答案

一、單選題 1C【解析】一般來說組合信用模型采用解析法和蒙特卡羅模擬法，本題所述的概念是“模擬”，選C。

2A【解析】期貨定義中的關鍵詞是“標準化協議”，這是與遠期合約最明顯的不同之處。3C【解析】風險補償是對必定要發生的風險做出的補償，不屬于事前控制風險的手段。4B【解析】置信水平越高，信用狀況越好，發生風險概率越低。

5A【解析】從字面意思上分析，精神核心就是與思想狀況有關，分析四個選項，只有管理理念是屬于精神層次的，知識、制度、內控都是為理念服務，也是由理念控制的。6A【解析】本題綜合考查了各種比率的含義。杠桿比率：用來衡量企業所有者利用自有資金獲得融資的能力；杠桿一端是自己的現有資本，另一端是獲得其他資本，比率的大小就是反映該杠桿用自己的資本來獲得融資的能力或者說償債的能力。流動性比率：用來判斷企業歸還短期債務的能力，即分析企業當前的現金償付能力和應付突發事件和困境的能力。

效率比率：體現管理層控制費用并獲得投資收益的能力。

盈利比率：體現管理層控制費用并獲得投資收益的能力。以盈利為目標，即控制成本、增加收益的能力。

7B【解析】久期公式為△P=-P×D×△y÷(1+y)。分別針對資產和負債的久期求出各自的變化值。DA是資產久期，DL是負債久期，都是公式中的D；資產A和負債L都是公式中的P；△y=5.5％-5％=0.5％；y是現在的年利率。那么，資產的變化值AP=-1000×5×0.005÷1.055；負債的變化值=-800×4×0.005÷1.055，資產與負債兩者相加得出價值變化(-1000×5+800×4)×0.005÷1.055=-8.53。

8D【解析】重新定價風險也稱為期限錯配風險，源于銀行資產、負債和表外業務到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）之間所存在的差異。題中所述存貸款額期限均為3年，因此，不存在重新定價風險。

9C【解析】A流動性比例=流動性資產余額÷流動性負債余額×100％。B人民幣超額準備金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現金)÷人民幣各項存款期末余額×100％。D流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)÷到期流動性資產×100％。

10D【解析】D中有明顯的邏輯錯誤，因為只有子公司的資產和經營成果歸母公司之說，沒有反過來的說法。事實上，合并報表時，包括在核心資本中的非全資子銀行中的少數股權，是指子銀行凈經營成果和凈資產中，不以任何直接或間接方式歸屬于母銀行的部分。11C【解析】本題綜合考查了各個資本的含義。賬面資本=會計資本。

經濟資本=商業銀行自行計量，應對非預期損失的，取決于風險水平的資本。監管資本=監管部門規定的。

12C【解析】A、B、D在語言表述上都有問題，風險的發生永遠不是只有唯一的原因，唯一的情形。A信用風險也可以發生在實際違約之前。B貸款是最大最明顯的信用風險來源，不是唯一的。D交易對手信用評級的下降也屬于信用風險，因為存在潛在的損失。

13B【解析】考生可這樣記憶該知識點：View是觀望、眺望的意思，由此可聯想宏觀因素，因此加入宏觀因素便是CreditPortfolioView的這個模型的一大特征。14A【解析】貸款實際計提準備=貸款損失準備充足率×貸款應提準備。

15D【解析】黃金不作為商品是經常單獨拿出來考的一個知識點。猶如貨幣不是商品一樣，黃金價格只能作為匯率風險。

16D【解析】D貨幣互換交易雙方面臨著利率和匯率波動造成的市場風險，沒有規避掉這兩方面變動造成的市場風險。

17D【解析】整個過程描述的是自我評估法，所以(4)報告自我評估工作與日常監督應該是整個自我評估的最后一步，僅此就可以考慮D為正確選項；然后我們可以從第一步開始驗證，(1)比(4)更貼近第一步，而第二步就進行研究控制活動時間顯得過早，應該是先進行(5)，然后通過(2)的評估來進行(3)。所以整個過程就是(1)、(5)、(2)、(3)、(4)。確保D的準確性。

18B【解析】B核心存款比例=核心存款÷總資產。

19C【解析】對某一資金暴露頭寸，套期保值比率HR的計算公式為：

HR＝風險暴露金額期貨合約名義本金×風險暴露期間期貨合約保證金存放期間＝3000300×123=40。

20D【解析】B是屬于可降低的風險；A、C屬于可緩釋風險。

21A【解析】自我評估法本身是一種操作風險的評估方法，所給選項中，A、D提到了風險因素。A是更適合的選項，因為自我評估就是對銀行的日常經營進行評估，計算金額和發生概率都更適合模型法。22D【解析】評估未來某種風險可能發生的方法是依靠模擬法或者情景分析法，而A、B、C都是根據已知數據來分析短期內或當前的銀行狀況的方法。

23C【解析】單一客戶貸款集中度：最大一家客戶貸款總額÷資本凈額×100％。24B【解析】在該題中，“呆滯”比“呆賬”要嚴重，“長期”比“總額”要嚴重，由此可選出B是最合適答案。短期貸款和呆賬貸款只需按照性質分類披露。而中長期貸款、逾期貸款、呆滯貸款要按照一定格式來披露。

25D【解析】D是信用聯動票據的主要特征。A不可能是具體某一種工具的特征；B不能完全規避風險；C不是我們常見的信用衍生工具的功能，更不是信用聯動票據的特征。26D【解析】美式看漲期權的最大價值等于歐式看漲期權的最大價值，美式看跌期權的最大價值小于歐式看跌期權的最大價值。

27B【解析】風險管理的一個大原則就是審慎性原則，所以制定準備金的標準要求是“最低”，然后各銀行計提得越高銀行風險就越低。

28C【解析】一般來講，有辯證的選項更接近正確選項，A、B過于絕對，從邏輯上講，也不存在D正確的可能性，答案為C。

合規風險，是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。從定義來看，合規風險與法律風險既有聯系又有區別。二者有重合的一面，比如銀行因為某項業務而遭受處罰時，它所面臨的合規風險同時也是一種法律風險；但是合規風險又不等同于法律風險，它們各有其獨立性，彼此不能涵蓋。首先，合規風險中有些部分無法歸入法律風險的范疇，如因不遵守誠實守信和道德行為的準則(包括自律組織制定的某些準則，銀行內部制定的管理制度、業務規則等)而遭受聲譽甚至財務損失的風險只能稱為合規風險，而不是法律風險。相應的，因合同不能執行或合同糾紛而導致損失的風險也只能稱為法律風險，而不是合規風險。其次，傳統的銀行法律部門往往僅被定位為服務部門，負責向業務部門和管理人員提供法律咨詢意見，支持銀行的交易和訴訟，因此傳統的法律風險管理往往是個案的和被動的。合規風險管理則是一種全新的、制度化的、主動的管理模式，與傳統的法律風險管理有很大不同。

29C【解析】1988年《巴塞爾協議》誕生，1996年補充再規定，1999年、2001年、2003年的三次發布征求意見稿，直到2004年6月26日，《巴塞爾新資本協議》正式出臺。30D【解析】定期存款利率根據政策調整而浮動，沒有使用任何的風險規避手段。

31C【解析】中實施內部評級法高級法的商業銀行必須自行估計每筆債項的違約損失率，而實施內部評級法低級法的商業銀行則由監管當局根據資產類別給定違約損失率。

32D【解析】A是事后檢驗的概念，B、C都是關于事后檢驗的正確說法。D如果估算結果和實際結果差距較大，則表明該風險計量方法或模型的準確性和可靠性較低，或者是事后檢驗的假設前提存在問題。事后檢驗如同我們計算方程做出結果然后帶回去檢驗，如果與原題相符，說明準確率很高，如果不符，說明某個環節出現了問題，但是問題到底出在哪并不一定。

33B【解析】無論做什么評估工作，收集信息永遠是第一步，所謂沒有調查就沒有發言權。因此，本題可直接選出B。34A【解析】應為每半年。

35C【解析】A、B、D是國際會計準則對金融資產劃分的優點；缺點是財務會計意義上的劃分著重強調的是權益和現金流量變動的關系和影響，不直接面對風險管理的各項要求。

36A【解析】缺口分析——衡量利率變動對銀行當期收益影響的一種方法； 久期分析——衡量利率變動對銀行資產價值影響的一種方法。37C【解析】C項為資產分類監管標準的優點。

38A【解析】要掌握的最基本的風險管理順序是識別、計量、監測、控制。有效地識別風險是風險管理中最基本的要求。無法識別風險，后面的步驟都無從談起，只有A符合“最基本”。

39C【解析】商業銀行將有限的經濟資本根據不同部門、業務單位和產品／項目的風險收益特性，在機構整體范圍內進行分配，有助于商業銀行從風險的被動接受者變為主動管理者。積極作用體現在：有助于商業銀行提高風險管理水平；二是有助于制定科學的業績評估體系。后者是通過經風險調整的業績評估方法體現的。

40B【解析】三大支柱是指最低資本要求、外部監管和市場約束。

41B【解析】通常金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經濟價值產生較大的影響。

42A【解析】累計外匯敞口頭寸為銀行匯率敏感性外匯資產減去匯率敏感性外匯負債的余額。沒有一個季度的時間規定。43A【解析】信用風險與“信用”“債務”是聯系在一起的。

44B【解析】C是第二次征求意見時間，D是第三次征求意見時間。

45D【解析】A、B、C是在真正對風險進行管理之前要做的工作，風險管理的核心在于控制風險，選擇最佳的風險管理技術組合。

46D【解析】根據久期公式，ΔP/P=-D×Δy(1+y)=-1.6×2%/(1+8%)=-2.96%,其中D表示麥考利久期，y表示市場利率，Δy表示市場利率變動幅度，ΔP/P表示債券價格變化率。47C【解析】風險監管的演變分為兩個階段：第一個階段的標志是1979年美國監管當局提出了駱駝評級體系，被稱為審慎監管；第二階段是風險為本的監管。沒有C所說的風險價值監管。風險價值是VaR的一種計量方法。

48A【解析】市場約束機制在新資本協議出臺前不光在監管框架理論中，在經營實踐中事實上也是存在的。

49C【解析】C是董事會的工作職責，同時要注意正確選項，歸納記憶。操作風險管理部門專門負責操作風險管理體系的建立和實施，確保全行范圍內操作風險管理的一致性和有效性；擬定本行操作風險管理政策和程序，提交董事會和高級管理層審批；協助其他部門識別、評估和檢測本行重大項目的操作風險；涉及組織實施本行操作風險評估、緩解和監測方法，以及全行的操作風險報告系統；建立適用全行的操作風險基本控制標準，并指導和協調全行范圍內的操作風險管理。一般來說，商業銀行的董事會和風險管理部門職責都是相似的，只是各種不同風險管理部門具體負責某種風險。

50B【解析】本題問的是事件類型，不是生產線。所以，不要因為覺得題目眼熟就立即選C。這7種事件類型是：內部欺詐；外部欺詐；員工行為和工作場所行為；客戶、產品和經營行為；實物資產的損毀；經營的中斷和系統的癱瘓；執行、交貨和流程管理。

51A【解析】信用問題，不僅是商業銀行，也是我國市場經濟各經濟主體面臨的最大問題。

52A【解析】本題選項給出了這幾個理論的發展順序，均值—方差模型是最基本的框架。53D【解析】內部評級法是巴塞爾委員會提出的對信用風險計量的方法。考生可以注意，提到“評級”一般就是對信用風險進行評估或者計量。

54C【解析】題干所述正是標準法的主要內容，簡單說就是：按標準把業務劃分為八類產品線計算風險資本。

55A【解析】B項均值VaR度量的是資產價值的相對損失；C項零值VaR是以初始價值為基準測度風險；D項零值VaR度量的是資產價值的絕對損失。無論均值VaR還是零值VaR都是在一定持有期和置信水平下的最大損失（而非平均損失）。

56D【解析】A為了確保風險報告的有效性和可靠性，還可以使用外部人員撰寫的報告，如監管機構，外部審計師，而且外部報告有很高的參考性。B除了高級管理層以外，風險報告還應發送給相應的各級管理層以及可能受到影響的有關單位，以提高商業銀行整體的風險意識水平，報告信息應該是有透明度的。C內審部門不直接負責或參與其他部門的操作風險管理，監督與操作本身就是應該分開的。

57A【解析】本題考查了流動性風險的產生原因。可以結合現實情況來做答，用人們提款的行為來代表流動性需求，用人們存款的行為代表流動性來源，當銀行發生人們擠提的狀況時，即流動性需求大于流動性來源的時候，流動性風險就發生了。

58B【解析】解答該題時，根據審慎性原則，可容易選出B。本題是一個關于外幣管理的知識點。

59A【解析】風險指標最大的優點就是“動態”預測風險的變化趨勢，其他選項都是相對的靜態分析。

60C【解析】根據巴塞爾委員會的定義，操作風險有8條業務線，7種風險類型，所以共有7×8=56種組合。

61B【解析】A項事后檢驗是市場風險計量方法的一種；C項若估算結果與實際結果近似，則表明該風險計量方法或模型的準確性和可靠性較高；D項若估算結果與實際結果差距較大，則表明該風險計量方法或模型的準確性和可靠性較低，或者是事后的檢驗的假設前提存在問題。

62B【解析】兩個資產組合的預期收益率相同，這時候就要比較一下標準差，就是收益的波動率，也代表一種風險。這時就要選擇波動率小的組合，即第二個。

63B【解析】資產證券化的過程中，首先要建立一個特別目的實體，就是SPV，這是為證券化目的而設立的公司，作用就是實現權益資本與原始權益人的破產隔離。A、C、D都不是SPV的主要目的。

64C【解析】VaR值的歷史模擬法存在的缺陷：

(1)風險包含著時間的變化，單純依靠歷史數據進行風險度量，將低估突發性的收益率波動；(2)風險度量的結果受制于歷史周期的長短；

(3)以大量的歷史數據為基礎，對數據的依賴性強；

(4)在度量較為龐大且結構復雜資產組合風險時，工作量十分繁重。

65D【解析】兩部分，一部分是按市價計算出的重置資本，另一部分由賬面的名義本金乘以固定系數獲得。

66C【解析】A項風險管理的領域在于操作領域，并且還要接受高級管理層的監督，操作風險管理者對操作風險管理并不負最主要責任；B項至目前為止對操作風險尚沒有一個明確的定義；D項操作風險與其他風險是交織在一起的，有時難以區分。

67C【解析】A、B、D都與收入有關，凈資產收益率和產銷率越高，說明行業景氣指數高，風險就越小，反之，這些指標數值越低，說明行業遇到困難，風險就越大。C是一個系數指標，系數越低，說明關聯關系越小，受關聯、受風險威脅的機會就越小，風險就越低。68B【解析】首先，這不是一部法律，只是一個“辦法”，排除A、D，部門規章是某部門針對自己而制定的行政性法律規范文件。本辦法屬于行政法規。

69C【解析】A、B都是整個過程中的某一步驟，排除。公司治理不限于風險管理，也排除。只有C合適，內部控制體系是商業銀行有效識別和防范操作風險的重要手段。

70B【解析】現實中，通過各方面的綜合分析可以預測流動性需求，但是往往預測結果

與實際數據有誤差，即難精確預測。另外，本題從語態上分析便可得出答案，A、C過于肯定，有失偏頗。B語氣中肯，符合辯證思維。

71B【解析】A項是由于外部事件而引發的操作風險；C項是由于內部流程而引發的操作風險；D項是由于人員因素而引發的操作風險。

72C【解析】連續三次投擲，每一次都可能會出現2種可能，因此是共有2的3次方種可能，即8種基本事件。

73A【解析】名義價值就是賬面上的價值，都是歷史成本反映出來的價值。

74D【解析】本題中考察基準風險，通過比較四個選項，就會判斷出D項是風險最大的，換句話說，如果其他選項都會發生基準風險的話，D的風險就必然發生，因此D是最適合選項。

75D【解析】這是銀行業務單位的日常工作的重要部分，從銀行自己能做到的就是內部審計和現場檢查。

76D【解析】巴塞爾委員會提出平均要將銀行總經濟資本的15%分配給操作風險，這種按總收入一定比例提取資本的方法也稱為“阿爾法（α）法”。一般銀行將α設在15%~20%。77B【解析】被納入資本要求范圍的： 交易賬戶——利率風險、股票價格風險

銀行賬戶和交易賬戶——匯率風險、商品價格風險

78D【解析】在確定資本分配權重時，需要考慮的是：組合在戰略層面的重要性；經濟前景(宏觀經濟預測)；收益率(ROE)；目前的組合集中情況。D錯誤，不是過去的組合集中情況，應該是目前的。

79A【解析】分析題干，從開始到結束，過程中的頭寸是不變的，從字面上也可以判斷是靜態對沖。動態對沖，是在對沖開始時建立頭寸，然后不斷調整頭寸，直到對沖期間結束。期權對沖是利用期權合約進行風險對沖，股票對沖是利用投資與標的資產收益波動負相關的股票來對沖風險。

80B【解析】根據我國銀監會制定的《商業銀行風險監管核心指標》，操作風險指標衡量由于內部程序不完善、操作人員差錯或舞弊以及外部事件造成的風險，表示為操作風險損失率，即操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比。

81D【解析】操作風險評估和控制的內部環境因素包括公司治理結構、內部控制體系、合規文化和信息系統建設。

82C【解析】內部控制評價是對商業銀行內部控制體系建設、實施和運行結果獨立開展的調查、測試、分析和評估等系統性活動。內部控制評價包括過程評價和結果評價。

83A【解析】流動性風險發生時的最具有特點的場景就是存款人擠兌，考生要將這個場景與流動性風險聯系起來記憶。操作風險是由人員因素、內部流程、系統缺陷、外部事件造成的風險；法律風險是與法律文件、法律條規有關的風險；戰略風險則是由戰略制定等高層角度引發的危機。

84A【解析】銀行的收益絕大部分來自利息收入，對其來說，利率風險是最重要的市場風險。股票風險是股票價格變動引起的風險，商品風險是商品價格變動引起的風險，匯率風險是外匯價格變動引起的風險。這四種都是市場風險的種類。

85B【解析】通過A、C、D三個要素可估計預期損失，實際損失不需要估計。

86B【解析】內部數據是從各個業務信息系統中抽取的、與風險管理相關的數據，一般通過商業銀行內部的業務數據倉庫獲得；外部數據指通過專業數據供應商所獲得的數據，由于國內的外部數據供應商規模/實力有限，很多數據需要商業銀行自行采集、評估或用其他數據來替代。使用內部或外部數據的銀行，必須證明自己的估計代表了長期的經驗。87B【解析】按照《巴塞爾新資本協議》，A項債務人欠息或手續費90天以上（含）；C

項債務人對于商業銀行的實質性信貸債務逾期90天以上（含）；D項銀行同意消極債務重組，由此可能發生較大規模的減免或推遲償還本金、利息或費用，造成債務規模減少的才可定義為違約。

88D【解析】次級類貸款遷徙率＝期初次級類貸款向下遷徙金額/（期初次級類貸款余額-期初次級類貸款期間減少金額）×100%=600/(1000-400)×100%=100.0%。89B【解析】B項外匯遠期合約根據外匯即期匯率定價。

90C【解析】為了準確理解VaR估計結果的有效性并改進VaR模型，監管部門和金融機構自身必須對VaR模型的準確性和測量精度進行檢驗和評估，即所謂的準確性檢驗和誤差分析：①準確性檢驗是比較VaR模型的估計（預測）結果與實際損益情況，以評估VaR模型的有效性；②誤差分析是對VaR估計結果的誤差水平測量和精度評估。

二、多選題

1ACD【解析】貸款總額與核心存款的比率越小則表明商業銀行存儲的流動性越高，流動性風險也相對越小，因此，B項錯誤；對大型商業銀行來說，大額負債依賴度為50%很正常，因此，E項錯誤。

2ABCDE【解析】壓力測試選擇的情景都是極端條件下，非正常狀況下的情景。運用情景分析方法進行壓力測試時，應當選擇的情景包括以上5種情況。

3ABCDE【解析】內部流程引起的操作風險包括六個方面：(1)財務／會計錯誤：財務管理和會計賬務處理方面存在流程錯誤，主要是財會制度不完善。(2)文件／合同缺陷：與文件、合同、檔案有關的在制定、管理、內容結構、丟失等方面發生的錯誤。(3)產品設計缺陷：與所提供的產品有關的問題。(4)交易／定價錯誤：在交易過程中，未遵循操作規定、交易定價產生問題。(5)錯誤監控／報告：在監控／報告的流程中出現混亂，或者有關數據的問題導致匯報不準確發生損失等。(6)結算／支付錯誤：銀行結算支付系統失靈或延遲出現的問題。

4CE【解析】題目中所說的是可疑類貸款，同時它又屬于不良貸款。歸納記憶各種貸款特征：關注類，有不利因素；次級類，一定損失；可疑類，較大損失；損失類，無法挽回。5AD【解析】B個人客戶評分是對客戶的信用風險進行評估，不是預測收益的。C對個人客戶來說，預測破產風險的意義不大；E消費者的風險偏好無法具體預測，預測結果也沒有實際效用。

6BDE【解析】在評估戰略風險時，應當首先由商業銀行內部具有豐富經驗的專家負責審核一些技術性較強的假設條件，例如整體經濟指標、利率變化/預期、信用風險參數等。7ABD【解析】當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，資產與負債的價值都會增加，但資產價值增加的幅度大，因此銀行最終的市場價值將上升。通過本題，考生可將久期的三個基本內容綜合歸納記憶。

8ACE【解析】B、D是與戰略風險并列的概念，其他則是戰略風險的具體劃分。通過本題，提醒考生在掌握知識細節的同時，對整本風險管理教材的總體把握也很重要，有時可以提供另一種解題的思路。

9CE【解析】對中央政府投資的公用企業的債權風險權重為50%；商業銀行持有的其他銀行發行的次級債務工具，風險權重為100%。

10ABCDE【解析】對風險計量模型的監督檢查主要包括六個方面，概括地說，檢查順序是建立模型、數據積累、例外情況、模型修正、計量目標、應用結果。除了題中的五個方面之外，還有就是對風險目標、方法、結果的制定，報告體系是否健全。

11ABCE【解析】風險為本的持續監管框架由六個相互銜接的具體監管步驟組成，風險評估是第二步，也是最為核心的步驟。風險評估環節包括四個階段，即題中所述A、B、C、E。

12ACD【解析】全面風險管理體系有三個維度：①企業的目標，包括戰略目標、經營目標、報告目標和合規目標；②全面風險管理要素，包括內部環境、目標設定、事件識別、風險評估、風險反映、控制活動、信息和交流、監控；③企業的各個層級，包括整個企業范圍、職能部門范圍、業務線范圍、子公司范圍。全面風險管理體系三個維度的關系是：①全面風險管理的八個要素都是為企業的四個目標服務的；②企業各個層級都要堅持同樣的四個目標；③每個層次都必須從八個方面進行風險管理。

13ABCDE【解析】風險報告除了滿足監管當局和自身風險管理與內控需要外，還應當符合《巴塞爾新資本協議》信息披露框架的風險匯總和報告流程。根據委員會的定義，提高商業銀行透明度的信息應具有以下定性特征：全面性、相關性、及時性、可靠性、可比性、實質性。

14ABD【解析】C是任何一種方法都有的缺陷，不是信用評分模型的突出問題；E中一方面說太依賴于數理方法，一方面又講忽視了定量的因素，這句話是自相矛盾的。

15CDE【解析】采用RAROC來度量交易人員和業務部門的業績，促使商業銀行將收益與風險直接掛鉤，體現了業務發展與風險管理的內在平衡，實現了經營目標與績效考核的協調一致，可以在揭示盈利性的同時，反映銀行所承擔的風險水平。RAROC并非不再注重盈利性，它促使商業銀行實現在可承受風險水平之下的收益最大化，以及最終實現股東價值最大化。

16ABCDE【解析】本題歸納了風險分散化的幾種情形，考生簡單記為：相關性越小，分散效果越好。

17ABCDE【解析】對中長期客戶授信，首先要考慮客戶未來的現金流狀況，能否有較好的收入盈利來償還貸款。A、B、C、D、E選項都與此有關。

18ABD【解析】一般認為，財務分析是對企業經營活動中的經營成果、財務狀況以及現金流量情況的分析。通過分析達到評價企業經營管理者的管理業績和經營效率、評估企業所創造價值人、估計企業的財務風險等目標。

19AD【解析】A項貸款組合內的單筆貸款之間一般具有相似性；D項貸款資產不得過于集中。

20AC【解析】久期公式△P=-P×D×△y÷(1+y)，D=2.3，P=105，△y=10％-9％=0.01，y=10％。計算得出△P=-2.2，因此，該債券價格下降2.2元。下降比例為△P／P=2.1％。21ABDE【解析】C中“只需”的措辭就要引起考生注意。C錯在也需要分析單幣種敞口頭寸，以及通過不同計算方法算的總敞口頭寸。

22AD【解析】A項預期損失是商業銀行已經預計到將會發生的損失，而不是沒有預計到的損失；D項應為代表大量貸款或交易組合在整個經濟周期內的平均損失。

23CDE【解析】遠期合約的交易時間都是事先約定的，不是在未來不確定的時間。期貨合約的價格也是事先約定的。

24DE【解析】本題選項其實分為兩部分，一部分是A、B、C，都是小額存款人；另一部分是D、E，大額存款人。對商業銀行流動性較大的自然是大額存款人，選D、E。

25ABCDE【解析】自我評估的主要目標是鼓勵各級機構承擔責任即主動對操作風險進行識別和管理。主要作用有6個方面。除了上述5個方面之外，還有為建立操作風險管理的關鍵風險指標體系和操作風險計量奠定基礎。本題需要考生熟悉教材做答。

26ACDE【解析】常用的風險識別的方法有：制作風險清單、專家調查列舉法、情景分析法、分解分析法、失誤樹分析法、資產財務狀況分析法。

27AB【解析】期權價值由期權的內在價值和時間價值兩部分組成。內在價值是指在期權的存續期間，將期權履約執行所能獲得的收益和利潤。時間價值是指期權價值高于其內在價值的部分。

28AD【解析】當銀行存在正缺口和資產敏感的情況下：①如果利率上升，由于資產收入的增加多于借入資金成本的上升，銀行的凈利息差擴大，其他條件不變，則銀行凈利息收入增加；②如果利率下降，由于銀行資產收入的下降多于負債利息支出的下降，則凈利息差縮小，其他條件不變，則銀行凈利息收入減少。

29ABC【解析】預期利率上升，浮動利息收入者應將固定利率調為浮動利率。預期利率下降，浮動利息支出者應將固定利率調為浮動利率。總之，調動與否要符合自己的利益。30ABCDE【解析】除了上述內容，還包括流動性、盈利能力。

31ABD【解析】市場風險報告具有多種形式：①投資組合報告；②風險分解“熱點”報告；③最佳投資組合復制報告；④最佳風險規避策略報告。市場風險報告是有關市場風險狀況的報告，信用風險報告不屬于市場風險報告。

32ABC【解析】首先排除E，因為如果評估作用不大，也就不會有這樣的方法在國際上推廣。其次D，這樣的原因不是主要原因，這種困難并不是我國特有的。33ABCD【解析】E是該指標的缺陷。

34AC【解析】根據商業銀行管理和控制操作風險的能力，可將操作風險分為：可規避的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應承擔的操作風險。對于可緩釋的操作風險，商業銀行可以通過制定應急和連續營業方案、購買保險、業務外包等方式將風險轉移或緩釋。B項實行強制休假制度是應對可降低的操作風險的措施；D項計提風險損失準備屬于應對應承擔操作風險的措施；E項調整業務規模屬于應對可規避操作風險的措施。

35CD【解析】國際商業銀行廣泛利用流動性比率/指標法、缺口分析法、現金流分析法以及久期分析法評估流動性風險。A、B兩項屬于流動性風險監測的方法。

36BDE【解析】風險抵補類指標衡量商業銀行抵補風險損失的能力，包括盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度；A項不良貸款遷徙率屬于風險遷徙類指標；C項核心負債比例屬于風險水平類指標中的流動性風險指標。

37ABC【解析】監管部門對資本不足銀行的糾正措施包括：①對商業銀行股東實施的糾正措施；②對商業銀行董事和高級管理層采取的糾正措施；③對商業銀行機構采取的監管措施。

38BE【解析】考生在對某個概念不清晰的時候，要學會聯想其他類似概念，比如A項，如果不知道行業盈虧系數和行業風險的關系，可以聯想其他相關系數的特征，一般來說，系數越低，兩者的相關性越小，風險也就越小，因此可以大膽推斷行業盈虧系數越低，行業風險越小。B產銷率高，說明銷售情況好；C銷售利潤率是一個比較簡單的指標，另外這個選項中用了“最”這個字，考生要加倍關注，十有八九是錯誤選項，事實上，行業凈資產收益率是衡量行業盈利能力最重要的指標；D資本積累率越低，我們可以認為這個行業掙的錢越來越少，不可能是潛力好的標志，只有行業資本積累率越高說明發展潛力越好。

39AC【解析】在《巴塞爾新資本協議》中，核心資本包括商業銀行的權益資本（股本、盈余公積和未分配利潤）和公開儲備；附屬資本包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合性債務工具。

40DE【解析】商業銀行的每日風險狀況報告和每日收益/損失表是現代商業銀行管理的最重要的兩份報告，提供了關于商業銀行風險和收益/損失的最及時、最準確的第一手資料。

二、判斷題

1A2A3A4A5A 6B【解析】可以實行分類監管，這也是公正的體現。7B【解析】“債務”即有還款義務。“債權”即有權收款，信用風險是債務人不能還款從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失。8A【解析】說法正確，故選A。

9B【解析】對風險進行緩釋是積極的管理風險的策略，當然是允許的。10B【解析】應為買入的減去賣出的。11A12A13A 14B【解析】基本指標法以單一的指標作為衡量商業銀行整體操作風險的尺度。基本指標各自獨立，并不構成體系。

15B【解析】風險規避是比較消極的風險管理策略，首先應該選擇積極的風險管理措施。

第二篇：2015年風險管理預測試卷二專題

2015年銀行業從業人員資格認證考試

風險管理標準預測試卷(二)

一、單選題（共90題，每小題0.5分，共45分）以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分。

1金融工程的狹義定義是組合金融工具和（）的研究。

A衍生產品B金融技術C風險管理技術D工程技術

2多數風險管理方案都會針對每一業務流程提出最優的控制方法，并將其列入風險管理進程或政策程序中，在這些控制方法中，最常用的是（）。

A分散化B績效指標考核C自動化操作D職責分離

3由于交易處理或流程管理失敗以及因交易對手方和外部銷售商關系導致的損失屬于（）風險事件。

A內部欺詐

B客戶、產品與業務操作

C執行、交割以及流程管理 D業務中斷和系統失敗

4（）是首先假設資產收益為某一隨機過程，利用歷史數據或既定分布假設，大量模擬未來各種可能發生的情景，然后將每一情景下的投資組合變化值排序，給出其分布，從而計算VaR值。

A歷史模擬法 B方差——協方差法

C計量法 D蒙特卡洛模擬法

5在對企業進行現金流分析中，對于不同類型的貸款、不同發展階段的借款人分析起點和考慮的程度是不同的。因此，對于短期貸款應更多地關注（）。

A其抵押或擔保是否足額，其還本付息是否正常

B在未來的經營活動中是否能夠產生足額的現金流量以償還貸款本息

C正常經營活動的現金流量是否及時和足額償還貸款

D借款人是否有足夠的籌資能力和投資能力來獲得現金流量以償還貸款利息

6Credit MonitorTM對有風險貸款和債券進行估值的理論基礎是（）。

A保險學的精算理論B默頓期權定價理論

C經濟計量學理論

D資產組合理論

7關于內控評價的表述，下面選項中不正確的是（）。

A內部控制評價包括過程評價與結果評價，過程評價側重對內部控制主要目標實現程度的評價

B商業銀行內部控制體系是商業銀行為實現經營管理目標，通過制定和實施系統化的政策、程序和方案，對風險進行識別、評估、控制、監測和改進的動態過程和機制

C商業銀行內部控制評價是指對商業銀行內部控制體系建設、實施和運行結果獨立開展的調查、評估、測試和分析的系統性活動

D商業銀行內部控制評價的目標是促使商業銀行切實加強內部控制體系的建設并認真執行

8根據普華永道最近的一次調查，134家銀行的高級風險管理人員表示，總體上就對公司市場價值的影響而言，（）排在第一位。

A法律風險B流動性風險C聲譽風險D國家風險

9()將提示高級管理層銀行的主要風險源，揭示銀行整體風險和主要發展趨勢，以及預期

值得關注的地方。

A資本模型B風險報告C風險控制D風險測量

10資本融資的具體來源不包括（）。

A股東紅利

B原有股東追加投資

C發行新股 D留存利潤

11根據ERM框架，三個維度分別是指（）。

A企業的目標，企業的各個層級，全面風險管理要素

B企業的目標，全面風險管理要素，企業的各個層級

C企業的各個層級，企業的目標，全面風險管理要素

D全面風險管理要素，企業的目標，企業的各個層級

12在設定組合集中度限額的程序中，首要的一步就是按某組合維度確定資本分配權重，這里“資本分配”中的資本是指（）。

A所預計的下一的銀行資本 B本的銀行資本

C所預計的未來三年的銀行資本 D過去三年間的銀行資本

13下列工具中不能用來衡量資產組合對宏觀經濟變動和發生非正常事件情況下的變化的是（）。

A統計模型B壓力測試C情景分析D歷史模擬

14巴塞爾委員會對信息披露的規定的表述，下面選項中不正確的是（）。

A披露的范圍方面，通常公開上市的公司應向投資者全面、準確、及時地披露實質信息，但無論是公開上市的銀行還是非上市銀行，都應當向監管機構披露這些信息，并按本國法律的要求向其他利益相關者適當披露這些信息

B雖然市場約束對于非上市銀行，尤其對于那些獨資的銀行影響有限，但這些銀行通過參與清算體系、吸收零售存款等各項活動，與公開上市的銀行一樣，會對金融體系造成同樣的風險

C巴塞爾委員會努力將第三支柱的披露限定在銀行資本充足率的披露上面，以避免與會計準則寬泛要求的矛盾

D巴塞爾委員會專門注意到了第三支柱披露要求與會計準則中披露要求的關系，一般來說，要求有關第三支柱的披露要求經過外部審計

15現場檢查的主要措施中，不包括（）。

A進入銀行業金融機構進行檢查

B詢問銀行業金融機構的工作人員，要求其對有關檢查事項做出說明

C由銀行向銀監會報送資料

D檢查銀行業金融機構運用電子計算機管理業務數據的系統

16銀行可能遭受的國家風險包括（）。

A間接風險 B到期不還風險

C債務重新安排風險 D以上都是

17通常戰略風險識別可以從（）三個層面入手。

A戰術、宏觀和全局B戰略、戰術和全局

C戰術、宏觀和微觀D戰略、宏觀和微觀

18按照巴塞爾委員會的分類，下列屬于流動性最差的資產是（）。

A在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券

B無法出售的貸款

C可以出售但在不利情況下可能會喪失流動性的證券

D商業銀行可出售的貸款組合

19A、B兩種債券為永久性債券，每年付息，永不償還本金。債券A的票面利率為5％，債券B的票面利率為6％，若它們的到期收益率均等于市場利率，則（）。

A債券A的久期大于債券B的久期 B債券A的久期小于債券B的久期

C債券A的久期等于債券B的久期 D無法確定債券A和B的久期大小

20下列行業財務風險分析指標中，越低越好的是（）。

A行業盈虧系數 B行業產品產銷率

C行業銷售利潤率D行業資本積累率

21下列關于客戶評級與債項評級的說法，不正確的是（）。

A債項評級是在假設客戶已經違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率

B客戶評級針對客戶的每筆具體債項進行評級，再將其加總得出客戶評級

C在某一時點，同一債務人只能有一個客戶評級

D在某一時點，同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級

22假設模型得到的CAP曲線中，實際模型與隨機模型、理想模型圍成的圖形面積分別為0.3和0.1，則該CAP曲線對應的AR值等于（）。

A3 B0.33 C0.75 D0.25

23客戶信用評級是商業銀行對客戶（）的計量和評價，反映客戶（）的大小。

A償債能力和償債意愿，違約風險B盈利能力和償債能力，違約風險

C收入水平和資產質量，流動風險D償債能力和償債意愿，流動風險

24下列關于流動性比率指標的說法，不正確的是（）。

A流動資產與總資產的比率越高，表明商業銀行存儲的流動性越高，應付流動性需求的能力也就越強

B易變負債與總資產的比率衡量了商業銀行在多大程度上依賴易變負債獲得所需資金

C對主動負債比率較低的大部分中小商業銀行來說，大額負債依賴度為50％很正常

D貸款總額與總資產的比率忽略了其他資產，無法準確地衡量商業銀行的流動性風險

25下列關于現金流分析的說法，不正確的是（）。

A現金流分析有助于真實、準確地反映商業銀行在未來短期內的流動性狀況

B根據歷史數據研究，流動性剩余額與總資產之比小于3％~5％時，對商業銀行的流動性風險是一個預警

C商業銀行的規模越大，業務越復雜，現金流分析的可信賴度越強

D應當將商業銀行的流動性“剩余”或“赤字”與融資需求在不同的時間段內進行比較，以合理預估商業銀行的流動性需求

26下列關于即期凈敞口頭寸的說法，不正確的是（）。

A指計入資產負債表內的業務所形成的敞口頭寸

B等于表內的即期負債減去即期資產

C不包括變化較小的結構性資產或負債

D不包括未到交割日的現貨合約

27影響金融工具久期的因素不包括（）。

A金融工具的到期日

B距下一次重新定價日的時間長短

C到期日之前支付金額的大小 D金融工具的發行日期

28中國人民銀行從2004年開始實行差別存款準備金率及再貸款浮息制度，這樣做是為了（）。

A擴大貨幣流通量

B敦促商業銀行加強流動性管理，對流動性風險管理的有關成本／收益進行科學分析，制定科學的流動性管理方案

C提高商業銀行業的信譽度

D緊縮貨幣

29下列有關利率風險的說法，正確的是（）。

A若銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當利率下降時，銀行的未來收益將減少

B存款人根據利率變動重新安排存款，借款人根據利率變動重新安排貸款，銀行收益不受影響

C銀行利用5年期的政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進行保值，就不會存在收益率曲線風險

D當利率敏感性負債與利率敏感性資產的重新定價期限完全相同時，銀行同樣可能面臨基準風險

30巴塞爾委員會在1996年的《資本協議市場風險補充規定》中提出的對運用市場風險內部模型計量市場風險監管資本的公式為（）。

A市場風險監管資本=乘數因子×VaR

B市場風險監管資本=(附加因子+最低乘數因子)×VaR C市場風險監管資本=VaR÷乘數因子

D市場風險監管資本=VaR÷(附加因子+最低乘數因子)

31一家銀行用2年期存款作為2年期貸款的融資來源，貸款按照美國國庫券利率每月重新定價一次，而存款則按照倫敦銀行同業拆借利率每月重新定價一次。針對此種情形，該銀行最容易引發的利率風險是（）。

A重新定價風險 B收益率曲線風險

C基準風險 D期限錯配風險

32假設違約損失率（LGD）為14%，商業銀行估計（EL）為10%，違約風險暴露（EAD）為20億元，則根據《巴塞爾新資本協議》，風險加權資產（RWA）為（）億元。A10 B14.5 C18.5 D20 33新發生不良貸款的內部原因不包括（）。

A違反貸款“三查”制度B地方政府行政干預

C違反貸款授權授信規定D銀行員工違法

34某公司2006年流動資產合計2 000萬元，其中存貨500萬元，應收賬款500萬元，流

動負債合計1 600萬元，則該公司2006年速動比率為（）。

A1.25 B0.94 C0.63 D1

35某商業銀行資產總額為300億元，風險加資產總額為200億元，資產風險敞口為230億元，預期損失為4億元，則該商業銀行的預期損失率為（）。

A1.33％ B1.74％ C2.00％

D3.08％

36在對美國公開上市交易的制造業企業借款人的分析中，Altman的Z計分模型選擇了5個財務指標來綜合反映影響借款人違約概率的5個主要因素。其中，反映企業杠桿比率的指標是（）。

A息稅前利潤／總資產B銷售額／總資產

C留存收益／總資產 D股票市場價值／債務賬面價值

37下列關于信用風險監測的說法，正確的是（）。

A信用風險監測是一個靜態的過程

B信用風險監測不包括對已發生風險產生的遺留風險的識別、分析

C當風險產生后進行事后處理，比在貸后管理過程中監測到風險并進行補救對降低風險損失的貢獻高

D信用風險監測要跟蹤已識別風險在整個授信周期內的發展變化情況

38下列關于各風險管理組織中各機構主要職責的說法，正確的是（）。

A董事會負責執行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規程

B高級管理層是商業銀行的最高風險管理/決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任

C風險管理委員會根據風險管理部門提供的信息，做出經營或戰略方面的決策并付諸實施

D風險管理部門從事內部盡職監督、財務監督、內部控制監督等監察工作

39若借款人甲、乙內部評級1年期違約概率分別為0.02％和0.04％，則根據《巴塞爾新資本協議》定義的二者的違約概率分別為（）。

A0.02％，0.04％ B0.03％，0.03％

C0.02％，0.03％ D0.03％，0.04％

40假定某企業2006年的銷售成本為50萬元，銷售收入為100萬元，年初資產總額為170萬元，年底資產總額為190萬元，則其總資產周轉率約為（）。

A20％ B26％ C53％ D56％

41某企業2006年銷售收入10億元人民幣，銷售凈利率為14％，2006年初所有者權益為39億元人民幣，2006年末所有者權益為45億元人民幣，則該企業2006年凈資產收益率為（）。

A3.00％ B3.11％

C3.33％ D3.58％

42下列關于內部評級法的說法，不正確的是（）。A可以分為初級法和高級法兩種

B高級法要求商業銀行運用自身二維評級體系自行估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露、期限

C初級法要求商業銀行支用自身客戶評級估計每一等級客戶違約概率，其他風險要素采用監管當局的估計值

D商業銀行可以選擇初級法評估零售暴露，自行估計違約概率，違約損失率采用監管當局的估計值

43根據所給出的結果和對應到實數空間的函數取值范圍，隨機變量分為（）。

A確定型隨機變量和不確定型隨機變量

B跳躍型隨機變量和連貫型隨機變量

C離散型隨機變量和跳躍型隨機變量

D離散型隨機變量和連續型隨機變量

44某交易部門持有三種資產，占總資產的比例分別為20％、40％、40％，三種資產對應的百分比收益率分別為8％、10％、12％，則該部門總的資產百分比收益率是（）。

A10％ B10.4％ C9.5％

D3.5％

45下列關于國家風險的說法，正確的是（）。

A國家風險可以分為政治風險、社會風險和經濟風險

B在同一個國家范圍內的經濟金融活動也存在國家風險

C在國際金融活動中，個人不會遭受因國家風險所帶來的損失

D國家風險通常是由債權人所在國家的行為引起的，它超出了債務人的控制范圍

46商業銀行風險管理的主要策略不包括（）。

A風險分散B風險對沖C風險規避D風險隱藏

47如果利率變動對存款人有利，存款人就可能選擇重新安排存款，從而對銀行產生不利影響，這是（）。

A重新定價風險B收益率曲線風險C基準風險D期權性風險 48外部審計的基本特點是()。

A獨立性、公開性和技術性B主觀性、公開性和專業性

C獨立性、公正性和專業性D主觀性、公正性和技術性

49下列關于資本監管的說法，不正確的是（）。

A少數股權指在合并報表時，母銀行凈經營成果和凈資產中，不以任何直接或間接方式歸屬于子銀行的部分

B未分配利潤指商業銀行以前實現的未分配利潤或未彌補虧損

C優先股是商業銀行發行的、給予投資者在收益分配、剩余資產分配等方面優先權利的股票

D計入附屬資本的可轉換債券，不可由持有者主動回售，未經銀監會同意發行人不準贖回

50下列關于商業銀行資本的說法，不正確的是（）。

A賬面資本即所有者權益，是商業銀行資產負債表上所有者權益部分

B賬面資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般準備、信托賠償準備和未分配利潤

等

C監管資本是指商業銀行根據監管當局關于合格資本的法規與指引發行的所有合格的資本工具

D經濟資本是指商業銀行用于彌補預期損失的資本

51某商業銀行2004年、2005年、2006年各項收入如下表所示：

年份凈利息收入非利息收入出售證券盈利保險收入******301020固定比例α為15％，則按基本指標法，2007年操作風險資本為（）。

A5

B105

C135 D75

52下列關于利用衍生產品對沖市場風險的描述，不正確的是（）。

A構造方式多種多樣 B交易靈活便捷

C通常只能消除部分市場風險

D不會產生新的交易對方信用風險

53假設外匯交易部門年收益／損失如下，則該交易部門的經濟增加值(EVA)為（）萬元。稅后凈利潤經濟資本乘數VaR(250，99%)資本預期收益率2000萬元1251000萬元20%A1 000B500C-500D-1 000 54某企業2006年銷售收入為6億元，銷售成本為3億元，2005年末應收賬款為1.4億元，2006年末應收賬款為1.0億元，則該企業2006年應收賬款周轉天數為（）天。

A60

B72

C84

D90

55貸款轉讓按轉讓的資金流向可以分為（）。

A單筆貸款轉讓和組合貸款轉讓 B一次性轉讓和回購式轉讓

C無追索轉讓和有追索轉讓 D代管式轉讓和非代管式轉讓

56甲、乙兩家企業均為某商業銀行的客戶，甲的信用評級低于乙，在其他條件相同的情況下，商業銀行為甲設定的貸款利率高于為乙設定的貸款利率，這種風險管理的方法屬于（）。

A風險補償 B風險轉移 C風險分散 D風險對沖

57下列對于久期公式的理解，不正確的是（）。

A收益率與價格反向變動

B價格變動的程度與久期的長短有關

C久期越長，價格的變動幅度越大 D久期公式中的D為修正久期

58關于商業銀行資產分類的會計標準和監管標準，下列說法不正確的是（）。A兩者所要達到的目標不同

B資產分類的監管標準的優點是可操作性相對較強，缺點是直接面向風險管理 C資產分類的監管標準是直接面向風險管理

D資產分類的會計標準有強大的會計核算理論和銀行流程架構基礎信息支持

59假設目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預期收益率曲線將變得較為平坦，則以下四種策略中，最適合理性投資者的是（）。

A買入距到期日還有半年的債券

B賣出永久債券

C買入10年期保險理財產品，并賣出10年期債券

D買入30年期政府債券，并賣出3個月國庫券

60如下表，G1-8，表示8類產品線中各產品線過去3年的年均總收入。β1-8，表示由巴塞爾委員會設定的固定百分數。

產品線∑(G1-8×β1-8)2004年102005年-52006年5用標準法計算，則2007年操作風險資本為()。

A33B5C10D15

61下列不屬于CAMELS評級六大要素的是()。

A市場風險敏感度B管理 C營利性D資產負債率

6220世紀60年代，商業銀行的風險管理進入（）。

A資產負債風險管理模式階段B資產風險管理模式階段

C全面風險管理模式階段 D負債風險管理模式階段

63下列關于商業銀行的風險管理模式的說法，不正確的是（）。

A資產負債風險管理模式重點強調對資產業務和負債業務風險的協調管理，通過匹配資產負債期限結構、經營目標互相代替和資產分散，實現總量平衡和風險控制

B缺口分析和久期分析是資產風險管理模式的重要分析手段

C20世紀60年代以前：商業銀行的風險管理屬于資產風險管理模式階段

D1988年《巴塞爾資本協議》的出臺，標志著國際銀行業全面風險管理原則體系基本形成

64適合于早期銀行特點的初級的資產管理理論是（）。A銷售理論 B真實票據理論 C資產結構理論D預期收入理論

65資產風險管理模式強調商業銀行最經常性的風險來自（）。A負債業務B中間業務C資產業務D表外業務 66下列關于風險的說法，不正確的是（）。

A風險是收益的概率分布

B風險既是損失的來源，同時也是盈利的基礎

C損失是一個事前概念，風險是一個事后概念

D風險雖然通常采用損失的可能性以及潛在的損失規模來計量，但并不等同于損失本身

67下列關于風險管理部門的說法，正確的是（）。

A必須具備高度獨立性

B具有完全的風險管理策略執行權

C風險管理部門又稱風險管理委員會

D核心職能是做出經營或戰略方面的決策并付諸實施

68下列關于風險的說法，正確的是（）。

A違約風險僅針對個人而言，不針對企業

B結算風險指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險

C信用風險具有明顯的系統性風險特征

D與市場風險相比，信用風險的觀察數據多，且容易獲得

69下列關于操作風險的說法，不正確的是（）。

A操作風險普遍存在于商業銀行業務和管理的各個方面

B操作風險具有非營利性，它并不能為商業銀行帶來盈利

C對操作風險的管理策略是在管理成本一定的情況下盡可能降低操作風險

D操作風險具有相對獨立性，不會引發市場風險和信用風險

70采用回收現金流法計算違約損失率時，若回收金額為1.04億元，回收成本為0.84億

元，違約風險暴露為1.2億元，則違約損失率為（）。

A13.33％ B16.67％ C30.00％

D83.33％

71X、Y分別表示兩種不同類型借款人的違約損失，其協方差為0.08，X的標準差為0.90，Y的標準差為0.70，則其相關系數為（）。

A0.630 B0.072 C0.127 D0.056

72一位投資者將1萬元存入銀行，1年到期后得到本息支付共計12000元，投資的絕對收益是（）。A9.9% B10 C20% D2000 73某銀行2006年初次級類貸款余額為1 000億元，其中在2006年末轉為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初次級類貸款期間因回收減少了200億元，則次級類貸款遷徙率為（）。

A20.0％ B60.0％ C75.0％ D100.0％

74下列哪一項屬于針對個人的循環零售貸款業務的標準和做法？（）A貸款是有承諾的 B貸款是有抵押的

C子組合內對個人最高授信額度不超過5萬歐元（或等值貨幣）D必須保留子組合的損失率數據，以便分析損失率波動情況 75在法人客戶評級模型中，Risk Calc模型（）。

A不適用于非上市公司

B運用Logit／ProBit回歸技術預測客戶的違約概率

C核心在于把企業與銀行的借貸關系視為期權買賣關系

D核心是假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者

76Altman的Z計分模型中用來衡量企業流動性的指標是（）。

A流動資產÷流動負債 B流動資產÷總資產

C(流動資產-流動負債)÷總資產 D流動負債÷總資產

77下列關于久期分析的說法，不正確的是（）。

A久期分析只能計量利率變動對銀行短期收益的影響

B如采用標準久期分析法，不能反映基準風險

C如采用標準久期分析法，不能很好地反映期權性風險

D對于利率的大幅變動，久期分析的結果會不夠準確

78下列關于商業銀行市場風險限額管理的說法中，不正確的是（）。

A商業銀行應當根據業務的性質、規模、復雜程度和風險承受能力設定限額

B制定并實施合理的超限額監控和處理程序是限額管理的一部分

C市場風險限額管理應完全獨立于流動性風險等其他風險類別的限額管理

D管理層應當根據一定時期內的超限額發生情況，決定是否對限額管理體系進行調整

79利率互換是兩個交易對手相互交換的一組資金流量，（）。

A涉及本金的交換和利息支付方式的交換

B涉及本金的交換，不涉及利息支付方式的交換

C不涉及本金的交換，涉及利息支付方式的交換

D不涉及本金的交換，也不涉及利息支付方式的交換

80商業銀行面對信息技術基礎設施嚴重受損以致影響正常業務運行的風險，不可以通過（）來進行操作風險緩釋。

A提高電子化水平以取代手工操作 B制定連續營業方案

C購買電子保險

DIT系統災難備援外包

81“不要將所有雞蛋放在一個籃子里”這一投資格言說明的風險管理策略是（）。

A風險分散B風險對沖C風險轉移D風險補償

82國際商業銀行用來考量商業銀行的盈利能力和風險水平的最佳方法是（）。

A股本收益率(ROE)B資產收益率(ROA)

C風險調整的業績評估方法(RAPM)D風險價值(VaR)

83商業銀行與借款人簽訂貸款合同時，要求第三方提供擔保，當借款人財務狀況惡化、違反借款合同或無法償還貸款本息時，商業銀行可以通過執行擔保來爭取貸款本息的最終償還或減少損失，這種風險管理的方法屬于（）。

A風險轉移B風險補償C風險分散D風險規避

84下列關于信用評分模型的表述，不正確的是（）。

A信用評分模型是一種傳統的信用風險量化模型

B信用評分模型對金融數據的要求比較高

C信用評分模型的關鍵在于特征變量的選擇和各自權重的確定

D信用評分模型是建立在對當前市場數據模擬的基礎上

85下列關于國家風險暴露的說法，不正確的是（）。

A國家信用風險暴露是指在某一國設有固定居所的交易對方(包括沒有國外機構擔保的駐該國家的子公司)的信用風險暴露，以及該國家交易對方海外子公司的信用風險暴露

B跨境轉移風險產生于一國的商業銀行分支機構對另外一國的交易對方進行的授信業務活動

C轉移風險是當一個具有清償能力和償債意愿的債務人，由于政府或監管當局的控制不能自由獲得外匯，或不能將資產轉讓于境外而導致的不能按期償還債務的風險

D商業銀行總行對海外分行提供的信用支持不屬于國家風險暴露

86以下是抵押貸款證券化的步驟，其順序正確的是()。

(1)建立一個獨立的SPV來發行證券，SPV與原始權益人實行“破產隔離”

(2)SPV負責向債務人收取每期現金流并將其轉入購買抵押貸款證券的投資者賬戶

(3)SPV將出售抵押貸款證券的收益按合約轉入原債權人的賬戶

(4)SPV購買抵押貸款證券化的資產組合(貸款池)(5)采用各種信用增級方法提高發行證券的信用等級

(6)評級機構為資產池的資產提供信用評級

(7)SPV向投資者出售抵押貸款證券

A(1)(5)(4)(6)(7)(2)(3)B(1)(5)(6)(7)(3)(2)(4)C(1)(4)(6)(5)(7)(3)(2)D(1)(4)(7)(2)(3)(5)(6)

87下列關于資本監管的說法，不正確的是（）。

A商業銀行的核心資本具備兩個特征：一是應能夠不受限制地用于沖銷商業銀行經營過程中的任何損失；二是隨時可以動用

B按照《商業銀行資本充足率管理辦法》，商業銀行資本充足率不得低于8％，核心資本充足率不得低于4％

C未分配利潤屬于核心資本

D少數股權屬于附屬資本

88在業務外包風險管理中，銀行選擇服務提供商時應進行（）。

A風險測量B風險識別C風險評估D盡職調查

89下面關于非預期損失的說法，錯誤的是（）。

A非預期損失表示資產損失的波動幅度

B非預期損失真正體現了銀行的風險所在

C非預期損失可通過提取準備金的形式加以規避

D從計量角度來看，非預期損失是無法確切計算為某一個具體數值的90（）不屬于在進行貸款定價時明確考慮的因素。

A處理該筆貸款所花費的成本

B由于貸款可能發生違約所導致的成本

C資本金要求所帶來的成本

D客戶的規模

二、多項選擇題（共40題，每小題1分，共40分）以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目要求，請選擇相應選項，多選、少選、錯選均不得分。

1建立高效的風險管理部門應當固守的兩個基本準則是（）。

A風險管理部門是財務部門的輔助機構

B風險管理部門必須具備高度獨立性

C風險管理部門不具有或只具有非常有限的風險管理策略執行權

D風險管理部門是風險管理策略的唯一執行部門

E風險管理部門包含商業銀行風險管理的所有核心要素

2下列關于外部審計和監督檢查的關系，說法正確的有（）。

A外部審計側重于金融機構風險和合規性分析，銀行監管側重于財務報表審計 B外部審計和銀行監管統一于非現場檢查

C外部審計和銀行監管都將審查銀行會計信息、管理信息以及相關記錄

D外部審計意見和監管意見同樣作為披露的內容，并因此具有相對、客觀、公正的立場 E外部審計報告是銀行監管的重要資料，銀行監管政策和重點也是外部審計所依據和關注的，二者的互相配合并形成合力是加強風險監管，防范金融危機的有效保證 3貸款重組可以采取的措施有（）。

A減少貸款額度B調整貸款利率 C增加控制措施D調整信貸產品 E調整信貸業務的期限

4影響違約損失率的主要因素包括（）。

A清償優先性 B抵押品

C借款企業的資本結構D公司所在行業

E當前經濟處于繁榮還是蕭條

5下列關于組合限額管理的說法，正確的有（）。

A組合限額維護的主要任務是在組合限額低于臨界值的情況下的處理

B組合限額可以分為授信集中度限額和總體組合兩種

C通過設定組合限額，可以防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面

D任何情況下都不允許超過組合限額

E組合限額是商業銀行資產組合層面的限額

6根據國際最佳實踐，財務報表分析應特別注重識別和評價（）。

A財務報表風險B經營管理狀況 C資產管理狀況D負債管理狀況 E領導后備力量

7商業銀行常用的風險識別方法有（）。A高級計量法 BVaR分析法

C制作風險清單D情景分析法 E專家調查列舉法

8設計市場風險限額體系時應綜合考慮的因素包括（）。

A自身業務性質，規模和復雜程度 B業務經營部門的過往業績

C工作人員的專業水平和經驗

D能夠承擔的市場風險水平

E定價、估值和市場風險計量系統

9馬柯維茨的投資組合理論的理性人假設包括（）。

A厭惡風險

B偏好收益

C存在一個可以用均值和方差表示自己投資效用的均方效用函數

D偏好風險

E風險中性

10柜臺業務主要操作風險成因包括（）。

A輕視柜臺業務內控管理和風險防范

B規章制度和業務操作流程本身存在漏洞

C柜臺人員安全意識不強，缺乏崗位制約和自我保護意識

D柜員工作強度大，但收入不高，工作缺乏熱情和責任感

E客戶監管難度大

11下列關于因果分析模型的說法，不正確的有（）。

A由鄧肯·威爾遜開發

B用于分析檢驗損失事件與風險誘因

C是定性分析

D運用了VaR技術對操作風險進行計量

E不能確定哪一種或哪些因素與風險具有最高的關聯度

12某公司2008年銷售收入為2億元，銷售成本為1.5億元，2008年期初應收賬款為7500萬元，2008年期末應收賬款為9500萬元，下列財務比率計算正確的是（）。A銷售毛利率為25% B應收賬款周轉率為2.11

C銷售毛利率為33.33% D應收賬款周轉天數為153天 E應收賬款周轉率為2.35 13下列關于違約概率的說法，不正確的是（）。

A違約概率是事后檢驗的結果，可以作為內部評級的直接依據 B違約概率是指借款人在未來一定時期內發生違約的可能性

C違約概率又稱為不良率，是不良債權余額在所有債項余額中的占比

D違約概率的估計包括單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率兩個層面

E違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的 14有效的戰略風險管理應當（）。

A定期采取從上至下的方式進行

B全面評估商業銀行的愿景、短期目的以及長期目標

C制定切實可行的實施方案

D體現在商業銀行的日常風險管理活動中

E使得在實現戰略發展目標的同時，將風險損失降到最低

152002年10月，國內首個IT系統外包大單簽訂：高陽數據中心與深圳發展銀行就提供災難備援外包服務簽訂了為期10年、總額約3億元的合同。下列關于此合同的說法，正確的有（）。

A此舉是風險緩釋的有效手段

B深圳發展銀行此舉意在轉移操作風險

C此舉有利于銀行將重點放到核心業務上

D此舉使得外包服務的最終責任人成為高陽數據中心

E此外包業務本身也可能存在風險

16風險為本的持續監管框架內容包括（）。

A了解機構和風險評估

B規劃監管行動

C準備風險為本的現場檢查 D實施風險為本的現場檢查并確定評級

E監管措施、效果評價和持續的非現場監測

17期貨市場的基本經濟功能包括（）。

A套期保值、規避市場風險功能 B價格發現功能

C投機牟取暴利的功能 D造市的功能

E吸引更多市場參與者的功能

18下列哪些不是亨得里對新興市場國家的評分模型包含的變量？（）A連續3年消費價格對數指數 B每年外債對出口的百分比 C違約史的啞變量

D私人部門信貸增長的變化率（用對GDP的百分率表示）E實際匯率的高估或低估

19風險抵補類指標衡量商業銀行抵補風險損失的能力，其中包括（）。

A不良貸款遷徙率B資本充足程度

C超額備付金比率D盈利能力

E準備金充足程度

20下列關于風險敏感性分析論述正確的是（）。

A風險敏感性指標可以用于一切關于風險的分析

B久期、凸度等都是衡量風險敏感性的指標

C風險敏感性是指資產價值對相關變量變化的反映

D風險敏感性分析適用于相關變量變動較小時使用

E利用泰勒展開近似化，展開階數越高，則對風險敏感性的描繪越精確

21關于商業銀行貸款轉讓的以下說法，正確的有（）。

A貸款轉讓通常指貸款有償轉讓

B貸款轉讓又被稱為貸款出售

C貸款轉讓可以增加商業銀行的收益、提高其經濟資本配置效率

D大多數貸款轉讓屬于一次性、無追索、不同性質的貸款的組合在貸款二級市場上公開打包出售

E與組合貸款轉讓相比，各單筆貸款的轉讓則相對困難

22商業銀行內部控制的主要目標包括（）。

A確保國家法律規定和商業銀行內部規章制度的貫徹執行

B建立健全以監事會為核心的監督機制

C確保商業銀行發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現

D確保風險管理體系的有效性

E確保業務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整

23交易風險分為（）。

A買賣風險 B信用風險 C交易結算風險 D道德風險 E價格風險

24商業銀行在進行操作風險評估過程中，所收集的損失數據應包括（）。

A總損失額

B損失事件發生的時間、發生的單位信息

C總損失中收回部分的信息

D損失事件發生的主要原因的描述信息

E損失發生后所采取的有關補救措施

25在聲譽風險評估中，通常需要做出預先評估的風險事件包括（）。

A市場對商業銀行的盈利預期

B商業銀行影響客戶或公眾的政策性變化

C商業銀行改革重組的成本和收益

D監管機構責令整改的不利信息和事件

E市場利率短期內劇烈波動

26下列說法正確的是（）。

A均值VaR度量的是資產價值的相對損失 B 均值VaR度量的是資產價值的絕對損失 C 零值VaR度量的是資產價值的相對損失 D 零值VaR度量的是資產價值的絕對損失 E VaR常用來衡量商業銀行資產的信用風險 27風險管理信息系統應當（）。

A建立錯誤承受程序

B設置災難恢復以及應急操作程序

C隨時進行數據信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄

D設置嚴格的網絡安全／加密系統，防止外部非法入侵

E為所有系統用戶設置相同的使用權限和識別標志

282001年，我國監管當局出臺了貸款風險分類的指導原則，把貸款分為五類。下列定義正確的有（）。

A正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還

B關注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素

C次級：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失

D可疑：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失

E損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分

29交易賬戶的風險管理以往僅包括以歷史交易資料為基礎確定風險暴露的限額，現在則通過綜合計算交易賬戶的風險來改善風險管理。但是尚存的問題包括（）。A風險限額的客觀標準未考慮預期收益或資本

B目前的風險計算結構并未包括產品價格波動的相關性 C風險管理系統不成熟

D與衍生產品有關的信用風險管理方法還很不成熟 E用風險計值方法綜合計算風險

30信貸客戶財務狀況變化的風險預警信號包括（）。

A拖延支付利息，信用卡透支狀況嚴重 B關鍵的人事變動

C業務性質改變

D存款賬戶余額下降 E主要產品供應商流失

31個人客戶信用風險主要表現在（）。

A客戶作為債務人在信貸業務中違約B商業銀行員工失職違規

C客戶在表外業務中自行違約 D商業銀行員工知識/技能匱乏

E客戶作為保證人為其他債務人提供擔保過程中的違約

32操作風險評估遵循的原則主要包括（）。A由表及里B自上而下 C自下而上D從已知到未知 E從簡單到復雜

33情景分析中的情景可以（）。

A包括基準情景、最好的情景和最壞的情景

B人為設定

C直接使用歷史上發生過的情景

D從對市場風險要素的歷史數據變動的統計分析中得到

E通過運行描述在特定情況下市場風險要素變動的隨機過程得到

34某中國出口商將于3個月后收到貨款100萬美元，為規避匯率風險，該出口商可以在當前利用的金融衍生工具有（）。

A遠期外匯交易合約B貨幣期貨C貨幣互換D期權 E即期外匯交易

35下列可能給某商業銀行帶來聲譽風險的有（）。

A關于銀行高比例不良資產的媒體報道

B銀行對長期合作且信用良好的貸款客戶大幅削減信貸額度

C市場流傳次貸危機使得銀行蒙受巨額虧損的消息

D銀行工作人員長期對待客戶態度粗暴

E銀行向風險承受能力低的客戶推薦高風險的理財產品

36戰略風險來自（）。

A商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性

B商業銀行經營目標不能按時實現

C為實現戰略目標而制定的經營戰略存在缺陷

D為實現目標所需要的資源匱乏

E整個戰略實施過程的質量難以保證

37下列哪些屬于流動性風險預警的融資指標/信號？（）A外部評級下降B資產質量下降

C融資成本上升D被迫從市場上購回已發行的債券 E市場上出現關于該商業銀行的負面消息

38下列關于久期缺口的理解，正確的有（）。

A當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，銀行的市場價值將增加

B當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，銀行的市場價值將減少

C當久期缺口為正值時，如果市場利率上升，銀行的市場價值將減少

D久期缺口的絕對值越小，銀行對利率的變化越敏感

E久期缺口的絕對值越小，銀行的利率風險暴露量越大

39下表是某機構總結的銀行業從業人員資格認證考試輔導教材《風險管理》一書中的內部評級法要點(N／A表示無信息)。則下列說法正確的有（）。

A(A)又可以稱為非零售暴露

B(A)無期限調整，(B)有期限調整

C(C)與(D)的劃分依據是對商業銀行內部評級法依賴程度的不同

D(C)與(D)都必須估計的風險因素是違約損失率

E對于(B)，只要商業銀行決定實施內部評級法，就必須自行估計違約概率和違約損失率

40商業銀行的下列做法中，能夠起到降低流動性風險作用的有（）。

A適度分散客戶種類和資金到期日

B制定風險集中限額

C以零售資金作為銀行負債的主要來源

D將貸款集中于房地產企業

E以批發性質的資金作為銀行負債的主要來源

三、判斷題（共15題，每小題1分，共15分）請對以下各題的描述做出判斷，正確選A，錯誤選B。

1流動性偏好理論可以很好地解釋反向收益率曲線。（）A對B錯

2資本金被稱為保護債務人、使債務人面對風險免遭損失的“緩沖器”。()

A對B錯

3商業銀行只能通過內部損失數據來評估操作風險。（）A對B錯

4在進行保證的時候，無論保證的類型是否相同，保證人所承擔的法律責任都依據“法律面前，人人平等”的規則，不得存在不同。（）A對B錯

5流動性比率/指標的優點是靜態分析，能對未來特定時段內的流動性進行有效評估。()

A對B錯

6商業銀行法律／合規部門不需接受內部審計部門的審計。（）A對B錯

7商業銀行最高風險管理委員會委員須全部由該商業銀行內部人員擔任。（）A對B錯

8一個債務人只能擁有一個債項評級。（）A對B錯

9債項評級在本質上等同于貸款分類。（）A對B錯

10分散投資不能完全消除非系統性風險。（）A對B錯

11風險對沖是指通過投資或購買與管理基礎資產收益波動正相關或完全正相關的某種資產或金融衍生產品來沖銷風險的一種風險管理策略。（）A對B錯

12交易賬戶的適用范圍僅包括商業銀行的所有表內頭寸。（）A對B錯

13商業銀行總的流動性需求=負債流動性需求+臨時流動性需求。（）A對B錯

14CreditMonitor模型認為，企業向銀行借款相當于持有一個基于企業資產價值的看漲期權。（）A對B錯

15商業銀行公司治理的核心是在所有權、經營權分離的情況下，為妥善解決委托—代理關系而提出的董事會、高管層組織體系和監督制衡機制。（）A對B錯

銀行業從業人員資格認證考試風險管理標準預測試卷(二)答案

一、單選題

1C【解析】衍生產品、金融技術、工程技術統稱金融工具，都是為風險管理服務的。金融工程即是研究金融工具及風險管理技術。

2D【解析】職責分離應該也是我們在日常工作中最常用的方法，已然成為了一種制度。A、B、C都仍是部分銀行企業在某段時間會采取的方法。

3C【解析】由題干中“交易處理或流程管理”可選出C。風險事件劃分為7種事件類型：內部欺詐；外部欺詐；員工行為和工作場所行為；客戶、產品和經營行為；實物資產的損毀；經營的中斷和系統的癱瘓；執行、交貨和流程管理。

4D【解析】A歷史模擬法：假設資產組合未來收益變化與過去是一致的，利用各組成資產收益率的歷史數據計算現有組合收益率的可能分布，不需要事先假定樣本數據的特定分布形式，另外也無需估計分布參數，所以非常適合實際收益偏離正態分布的情況，直接按照VaR的定義來進行計算風險價值。B方差—協方差法：就是在假定市場因子的變化服從多元正態分布情形下，利用正態分布的統計特征簡化計算VaR的一種方法。C計量法是對利用計量數學的方法進行分析，不是VaR的計量方法。

5C【解析】對于短期貸款，應當考慮正常經營活動的現金流量是否能夠及時而且足額償還貸款；對于中長期貸款，應當主要分析未來的現金流量是否能夠及時而且足額償還貸款，在貸款初期，應當考察借款人是否有足夠的籌資能力和投資能力來獲得現金流量以償還貸款利息。在整個還款過程中，要保持關注其抵押或擔保是否足額，其還本付息是否正常。6B【解析】聯想記憶：Monitor音譯過來與默頓很相似，理論基礎就是默頓期權定價。Creidt Risk是保險學精算理論。

7A【解析】A所講的是結果評價。從字面上就可以判斷，“目標實現程度”說的是結果而不是過程。

8C【解析】實踐證明，良好的聲譽風險已經成為商業銀行的主要競爭優勢，有助于提升商業銀行的盈利能力和實現長期戰略目標。在激烈競爭的市場條件下，聲譽風險可能造成一系列嚴重損失。聲譽對于一家商業銀行的市場價值有著不可估量的重要性。

9B【解析】風險報告是綜合揭示了銀行的主要風險源、整體風險狀況、風險發展趨勢、將來值得關注的地方。其他選項過于片面具體。

10A【解析】股東紅利是派發給股東個人的，不是資本融資來源。

11B【解析】觀察選項，四個選項不同之處就是在排列順序上。所以，我們需要按經驗來對這三個維度進行排序。一般來說，目標是第一位的，排除C、D；另外，企業各個層級是最基層的，一般放在最后一個位置，本題選B。可以這樣形象化記憶：“目標”為首，將“要素”貫穿到“各層級”中。

12A【解析】資本分配中的資本是所預計的下一的銀行資本(包括所有計劃的資本注入)，是商業銀行用來承擔所有損失，防止破壞的真實的資本。

13D【解析】壓力測試可以衡量發生非正常事件情況下的變化，排除B；情景分析和統計模型可以推斷宏觀經濟發生變動時的資產組合變化；而歷史模擬是通過歷史數據來構造收益率分布，只是一個模擬歷史的過程，不能衡量資產組合對宏觀經濟變動和發生非正常事件情況下的變化。

14D【解析】一般來說，有關第三支柱的披露內容不需要要求經過外部審計，但是會計準則制定部門、證券監管部門或其他權力機構另有要求的除外。

15C【解析】現場檢查是指監管當局及其分支機構派出監管人員到被監管的金融機構進行實地檢查。C中，銀行向銀監會報送資料就不屬于現場檢查，是非現場監管的一種手段。16D【解析】本題題干的要求不是十分苛刻，只說明是可能遭受的國家風險，那么按道理講，就不會只有一種風險，而這類“包括”題出現在單選中，并且提供了“以上都是”的選項，考生大可以放心選擇“以上都是”。

17D【解析】通常戰略風險識別從三個層面入手：戰略層面(總行)；宏觀層面(業務領域)；微觀層面(工作崗位)。

18B【解析】對比各選項，無法出售肯定比可出售流動性差，排除C、D。債券本身也是有流動性的，尤其是政府債券，相比B有較高的價值。因此B是流動性最差的資產。19C【解析】通過公式D=∑Tt=1t·Ct÷(1+y)t∑Tt=1Ct÷(1+y)t,因為每年獲得年金都一樣，沒有最后期限，在久期的計算中，年金大小和票面利率就不是起作用的因素了，從時間和市場利率看，A、B條件都一樣，所以兩者久期相同。

20A【解析】關于系數，有這樣一個觀念：系數越大，相關性越大，受制約越多，風險就越大。所以，本題中A的產品盈虧系數，即使不確定這是怎么推導出來的，知道了系數的一般性質后，就可以做出選擇了。另外，我們可以排除其他選項，對一個行業來說。產銷率越高，說明供不應求，前景良好；利潤率越高，獲利能力強；資本積累率高，應對風險的能力就強。

21B【解析】客戶評級主要針對交易主體，其等級主要由債務人的信用水平決定，而債項評級是在假設客戶已經違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率。22C【解析】牢記AR公式和那張CAP曲線圖。AR=A÷(A+B)，A=0.3，B=0.1。A是

實際模型與隨機模型圍成的圖形面積，B是實際模型與理想模型圍成的圖形面積。A占的面積越大，說明模型越理想。

23A【解析】首先，客戶信用評級是信用風險管理辦法，反映的不是流動風險，排除C、D。其次，對客戶信用評級就是要反映客戶的償債能力和償債意愿，如果客戶盈利能力很強，但償債意愿很弱，信用風險依然很大。所以償債意愿是個很重要的考察因素，由此判斷，選A。

24C【解析】對于主動負債比率較低的大部分中小商業銀行來說，大額負債依賴度通常為負值。

25C【解析】在風險管理中，銀行或客戶規模越大，業務越復雜，隱藏風險就越多，管理就越麻煩，就不利于風險管理，記住這種觀點，可以幫助快速解答很多問題。例如本題中，商業銀行的規模越大，業務越復雜，分析人員所能獲得完整現金流量的可能性和準確性隨之降低。

26B【解析】一般來說，缺口或者敞口，都是資產減負債，B應為表內的即期資產減去即期負債。

27D【解析】D中發行日期不會對久期有什么影響，久期看重的是未來的發展，因此有影響的是距離到期日的時間。

28B【解析】題干中沒有說明是提高還是降低存款準備金率，如果提高，可以由緊縮貨幣的效果，如果降低，則有擴大貨幣流通量的效果。但是題干中只說明是實行差別準備金率及再貸款浮息制度，這樣的目的就不是A或D。C顯然錯誤，提高信譽度是依靠各家銀行自身的管理，只有B是正確的，是為了加強銀行流動性管理。

29D【解析】本題最明顯的錯誤選項是C，風險會一直存在。然后分析其他選項，在A中，利率下降時，銀行的未來收益將增加，因為短期存款需要支付的利息變少了，而長期貸款所得到的利息還是按以前的利率計算的。B中，存款人和借款人的重新安排是會影響銀行的收益的。

30B【解析】注意區分市場風險經濟資本和監管資本的公式，經濟資本的公式：經濟資本=乘數因子×VaR。

31C【解析】首先排除A、D，因為這是同一種風險，題目中屢次出現“重新定價”，使A、D都成為干擾選項，但是存款和貸款的利率都是每月定價一次，在期限上是很相配的。其次，題干中沒有提到未來收益的情況，所以也不是B。題中重點說明的是貸款與存款利率不相同，基準利率不一樣，容易引發基準風險。

32A【解析】資本要求K＝max(0,LGD-EL);風險加權資產（RWA）＝K×12.50×EAD=max(0,LGD-EL)×12.50×EAD=max(0,14%-10%)×12.50×20=10（億元）。

33B【解析】本題的出題點在內部原因，B顯然是外部因素，新發生不良貸款的內部原因包括A、C、D，外部原因有企業經營不善或破產倒閉、企業逃廢銀行債務、企業違法違規、地方政府行政干預。

34B【解析】速動比率=速動資產／流動負債合計，速動資產=流動資產-存貨。35B【解析】預期損失率=預期損失÷資產風險敞口×100％。

36C【解析】杠桿比率是用銀行的自有資本獲利的能力。C正是反映銀行杠桿比率本身的一個指標。A是反映盈利水平的，B是反映企業經營活躍程度的，D是反映企業在破產之前，公司資產價值能夠下降的程度。還有一個反映流動性狀況的指標(流動資產-流動負債)／總資產。

37D【解析】A信用風險是在不斷變化的，對其監測就不能是靜態的過程，應為動態。B對風險的管理要包括事后的處理，做到越完善越好。C對于風險的管理，當然是越早越好，事后處理的貢獻應為更低。

38C【解析】A是由高級管理層負責的，B說的是董事會，D說的是監事會。39D【解析】根據《巴塞爾新資本協議》，違約概率被定位為借款人內部評級1年期違約概率與003％中的較高者。

40D【解析】總資產周轉率的計算公式：總資產周轉率=銷售收入÷平均總資產=100÷［(170+190)÷2］×100％=56％。

41C【解析】凈資產收益率=凈利潤÷［(期初所有者權益合計+期末所有者權益合計)÷2］×100％，凈利潤=銷售收入×銷售凈利率。

42D【解析】在內部評級法中，初級法和高級法的區分只適用于非零售暴露。對于零售暴露，只要商業銀行決定實施內部評級法，就必須自行估計違法概率和違約損失率。

43D【解析】離散型和連續型是我們最常見的隨機變量分類，需要考生加深記憶。A只有確定型事件和不確定型事件的概念，指在相同條件下，重復同樣的動作，得到的結果是一樣的或是不同的。隨機變量一般分為離散型和連續型。離散型隨機變量是隨機變量X的所有可能值只有有限個或可列多個；連續型隨機變量是隨機變量所有可能值由一個或者若干個(有限或無限)實數軸上的區間組成。沒有跳躍型和連貫型隨機變量的概念。

44B【解析】已知各種資產占總資產的比例，直接將各種資產的收益率與所占比例加權平均即可得出百分比收益率，即20％×8％+40％×10％+40×12％=10.4％。

45A【解析】B在同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險，這是常考的出題點。C個人，企業，政府，銀行都有可能遭受國家風險帶來的損失，國家是個人組成的，國家風險不會使個人遭受損失顯然錯誤。D風險一般都是債務方帶給債權方的，國家風險也是由債務人所在國家的行為引起的，超出債權人的控制范圍。

46D【解析】商業銀行風險管理策略有風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規避、風險補償。

47D【解析】一般而言，期權和期權性條款都是在對期權買方有利而對期權賣不利時執行，因此，此類期權性工具因具有不對稱的支付特征而會給期權賣帶來風險。例如，若利率變動對存款人或借款人有利，存款人就可能選擇重新安排存款，借款人可能選擇重新安排貸款，從而對銀行產生不利的影響。

48C【解析】提到審計，最重要的特點就是獨立性和公正性，其次就是專業性。一般講特征沒有技術性的提法。

49A【解析】在合并報表時，包括在核心資本中的非全資子銀行中的少數股權，是指子銀行凈經營成果和凈資產中，不以任何直接或間接方式歸屬于母銀行的部分。

50D【解析】經濟資本是指商業銀行用于彌補非預期損失的資本。這個知識點，考生要牢記，可估計的預期損失是用正常的收益來彌補的。51B【解析】根據基本指標法下的資本計算公式可算得KBIA=(∑GIi)×α／n，其中KBIA表示基本指標法需要的資本；GIi表示前3年各年為正的總收入，總收入=凈利息收入+非利息收入，不包括保險收入、銀行賬戶上出售證券實現的盈利。N表示前3年總收入為正數的年數。本題中，3年收入都為正，然后代入公式，即［(40+20)+(50+10)+(60+30)］×15％／3=10.5。

52D【解析】風險無處不在，有借有貸，必然就會產生信用風險。在我們風險管理的題目中，對風險要一直保持慎重的態度。D中衍生品對沖帶來新的交易，也會帶來新的交易對手信用風險。

53C【解析】經濟增加值EVA=稅后凈利潤-經濟資本×資本預期收益率。其中經濟資本=經濟資本乘數×VaR。54B【解析】應收賬款周轉天數=360÷應收賬款周轉率，應收賬款周轉率=銷售收入÷［(期初應收賬款+期末應收賬款)÷2］。

55B【解析】歸納貸款轉讓的類型：(1)根據貸款筆數：分為單筆和組合；(2)根據資金流向：一次性和回購；

(3)根據是否承擔風險：無追索權的轉讓和有追索權的轉讓；(4)根據已轉讓貸款是否參與管理：代管式轉讓和非代管式轉讓；(5)根據新債權人確定方式：定向轉讓與公開轉讓。

大多數貸款轉讓屬于一次性、無追索、一組同性質的貸款。

56A【解析】從字面意思看，題干所給情景并沒有發生將甲風險進行轉移的情況，因此排除B；也沒有通過組合甲乙進行風險分散，由此排除C；也沒有購買別的產品來對沖甲風險，排除D。事實上，這是一種風險補償方式，通過對信用評級低的客戶收取較高的貸款利率，對自己承擔更高的風險進行補償。

57D【解析】 久期公式為△P=-P×D×△y÷(1+y)，式中，P代表當前價格；△P代表價格的變動幅度；y代表收益率；△y代表收益率的變動幅度；D為麥考利久期。A收益率與價格的反向變動就是指△y與△P的正負號變化，當△y為正時，右邊因為有負號，所以△P為負，兩者符號相反，呈反向變動；B式中D的大小是△P的一個決定因素，因此價格變動程度與久期長短有關；C久期越長，即當D變大時，△P的絕對數值也變大，這里只提到了價格變動幅度，即△P的絕對數值，沒有考慮正負方向變化；D式中的D是麥考利久期。58B【解析】B項資產分類的監管標準的優點是直接面向風險管理，缺點是可操作性相對較弱。

59D【解析】假設目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預期收益率曲線將變得較為平坦，那么就賣出期限較短的金融產品，買入期限較長的金融產品。假設目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預期收益率曲線將基本維持不變，則可以買入期限較長的金融產品。假設目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預期收益率曲線將變陡，則可以買入期限較短的金融產品，賣出期限較長的金融產品。30年期政府債券是期限長的金融產品，3個月國債是期限短的金融產品。60B【解析】根據總資本要求的計算公式可得，將3年來總收入為正的數值加總再除以3，即KTSA=｛∑max［∑(G1-8×β1-8),0］｝/3,KTSA表示標準法計算的資本要求，G1-8表示8類產品線中各產品線過去3年的年均總收入；β1-8表示由巴賽爾委員會設定的固定百分數。題中已經給出了公式中的∑(G1-8×β1-8)，然后，選出正的數值，即10和5，加總后除以3，得(10+5)／3=5。61D【解析】記住CAMELS的六個首字母代表的要素即可。C代表的是資本充足性因素，不是資產負債率。

62D【解析】60年代前→資產風險管理模式；60年代后→負債風險管理模式；70年代后→資產負債風險管理模式；80年代后→全面風險管理模式。

63B【解析】缺口分析和久期分析是資產負債風險管理模式的重要分析手段。歸納各模式階段的理論依據：

資產風險管理模式：加強資產分散化、抵押、資信評估、項目調查、減少信用放款等，采取穩健經營；

負債風險管理模式：馬柯維茨的證券組合理論、夏普的資本資產定價模型； 資產負債風險管理模式：缺口分析、久期分析、歐式期權定價； 全面風險管理模式：《巴塞爾新資本協議》、《COSO全面風險管理框架》。

64B【解析】真實票據論又稱為商業貸款理論，這一理論認為：為了保持資金的高度流動性，貸款應是短期和商業性的；銀行辦理短期貸款一定要以借款人的真實交易為基礎，要有真實的商業票據作為抵押或貼現。這種理論的不足在于：未考慮到經濟發展對信貸多樣化的需要、銀行存款的相對穩定性和貸款清償的外部條件，限制了商業銀行的業務發展。這適合于早期商業銀行以資產業務（如貸款等）為主，經營中最直接、最經常性的風險來自資產業務的特點。65C【解析】20世紀60年代以前，商業銀行的風險管理主要偏重于資產業務的風險管理，強調保持商業銀行資產的流動性。這主要是與當時商業銀行以資產業務（如貸款等）為主有關，其經營中最直接、最經常性的風險來自資產業務。

66C【解析】A風險代表一種不確定性，在不同的風險條件下，收益是不同的，因此可以說，風險是收益的概率分布。B風險的不確定在于，風險發生時，損失也就發生了，但是如果風險沒有發生，那么就會收到很好的盈利。可以說風險既是損失的來源也是盈利的基礎。C錯誤，風險是事前概念，如果事后才來考慮風險，那就沒有意義了。D風險是一種事前估計，不能確定它是否發生，損失是事后概念，只有確實發生了才會成為損失。通常只是用損失的可能性以及潛在的損失規模來計量風險。

67A【解析】B風險管理部門不具有或只具有非常有限的風險管理策略執行權；C它與風險管理委員會是獨立的兩個不同的機構；D核心職能是作出風險的識別、分析等決策。68B【解析】A明顯的錯誤，違約風險不僅針對個人，也針對企業等。C關于系統風險與非系統風險，考生可這樣記憶：影響面大的是系統風險；只能影響自己、對別人影響小的，是非系統風險。那么，信用風險通常發生在某客戶身上，各個客戶的風險都不互相影響，不像市場風險，影響起來就是涉及面很廣，因此，信用風險具有明顯的非系統性風險特征。D信用本身就是難以考量覺察的，尤其與市場風險相比，信用風險的觀察數據少，也不易獲得。69D【解析】A操作風險是在人員、流程、系統等操作風險方面出現問題而引發的風險，這些風險因素普遍存在于銀行業務各個角落。B操作風險一旦發生了就會給銀行帶來損失，如果沒有發生，那么銀行就只是在正常的運轉，不能像市場風險一樣可能會給銀行帶來收益，操作風險不能為銀行帶來盈利。C是正確的管理方法。D風險沒有獨立的，操作風險也會引發諸如信用風險、市場風險。

70D【解析】回收現金流法公式：違約損失率=1-回收率=1-(回收金額-回收成本)÷違約風險暴露。代入數據，違約損失率=1-(1.04-0.84)÷1.2=83.33％。

71C【解析】協方差公式：協方差=相關系數×X的標準差×Y的標準差。相關系數=008÷(0.9×0.7)=0.127。

72D【解析】投資的絕對收益=期末的資產價值總額-期初的資產價值總額=12000-10000=2000（元）；投資的相對收益=（期末的資產價值總額-期初的資產價值總額）/期初的資產價值總額=20%。

73C【解析】次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額÷(期初次級類貸款余額-期初次級類貸款期間減少金額)×100％。74D【解析】根據《巴塞爾新資本協議》，針對個人的循環零售貸款應滿足的標準和做法是：①貸款是循環的、無抵押的、未承諾的；②此類貸款是針對個人的；③子組合內對個人最高授信額度不超過10萬歐元（或等值貨幣）；④商業銀行必須保證對循環零售貸款采用的風險權重函數，僅用于相對于平均損失率而言損失率波動性低的零售貸款組合，特別是那些違約概率低的貸款組合；⑤必須保留子組合的損失率數據，以便分析損失率波動情況；⑥循環零售貸款的風險處理方式應與子組合保持一致。

75B【解析】該模型適用于非上市公司，核心是通過嚴格的步驟從客戶信息中選擇出最能預測違約的一組變量，經過適當變換后運用Logit／ProBit回歸技術預測客戶的違約概率。76C【解析】該指標用來衡量在一定總資產下營運資本所占的比重。如果企業持續發生損失，那么相對于總資產而言，其運營資本一定會處于萎縮狀態。Z模型中的指標在以前的題目中有過總結。

77A【解析】久期分析是衡量利率變動對銀行經濟價值的影響，而不僅僅是短期收益。只能計量利率變動對銀行短期收益的影響的是缺口分析。B、C中標準久期分析法使用的是平均久期，無法很好地反映基準風險，也不能很好地反映期權性風險。D中，由于利率的大幅變動(大于1％)，頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關系，所以結果會不夠準確。

78C【解析】統觀四個選項，C有明顯錯誤。任何風險都是相互關聯的，沒有哪種風險可以獨立存在，市場風險管理也應綜合考慮流動性風險等，不是完全獨立的。79C【解析】利率互換交換的只有利率，沒有本金。

80A【解析】題干中已經指出信息基礎設施嚴重受損，為了不影響正常業務運行，應該輔助以手工操作，而A的方案恰恰相反。另外，換個角度解答此題，題目中已說明是操作風險緩釋，那么三種緩釋手段分別在B、C、D中有所體現了，只有A例外。81A【解析】形象化理解。雞蛋不放在一個籃子里，就是分散放，選A。

82C【解析】題干要求該方法既能考量盈利能力又能考量風險水平。傳統的股本收益率(ROE)資產收益率(ROA)的缺陷是只考慮了企業的賬面盈利而未充分考慮風險因素。VaR是只考慮了非預期損失，用來計算經濟資本，沒有考慮盈利能力。只有C是結合兩者的最佳辦法。

83A【解析】A是將風險部分的轉移到擔保人的身上。B風險補償是指用高的風險溢價來補償承擔高的風險。C風險分散，多半是指多樣化投資。D風險規避，不做業務，不承擔風險。

84D【解析】分析選項，有干擾的是B項，因為我們說過信用風險的數據獲取比較難，但是這個與對金融數據要求高是不相沖突的，而D的錯誤更為明顯一些，“模擬”都是根據歷史數據來模擬的，當前的市場數據，一個是量少，一個是波動性太大，所以在一般的模型中，都是采用歷史數據而非當前市場數據。

85D【解析】風險不光產生于交易中，也產生于無法交易中。C所描述的就是這樣一個問題。所以，不能盲目判斷C是錯誤的。而D的錯誤比較明顯，因為已經有了“海外”這樣一個國際要素，屬于跨境轉移風險。國家風險暴露包含一個國家的信用風險暴露、跨境轉移風險以及ERS(高壓力風險事件情景)風險。

86C【解析】首先，各選項第一步都是(1)，直接看第二步，判斷(4)和(5)，顯然應該是先購買資產組合，所以排除A、B。然后看第三步(6)和(7)，要先進行評級，對資產組合處理一番之后才能出售，所以第三步是(6)。最后，驗證一下(5)、(7)、(3)、(2)的順序是否合理。87D【解析】核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數股權，附屬資本包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合性債務工具。D錯誤，少數股權屬于核心資本。

88D【解析】A、B、C三項工作，都是銀行針對自己內部風險進行管理的。只有D是例外。在業務外包風險管理中，銀行選擇服務提供商時應進行的工作包括：選擇服務提供商時進行盡職調查；為外包安排制定合理的結構；管理和監控與外包安排相關的風險；確保有效的控制環境；制定可行的應急預案。

89C【解析】預期損失可以通過提取專備金的形式加以規避，非預期損失不能。非預期損失通過經濟資本來彌補和計量。

90D【解析】貸款定價，價格成本是主要因素，相比之下，D項就不是明確考慮的因素了。A屬于資金成本中的債務成本，B屬于風險成本，C屬于資本成本。這三項都是貸款定價的主要因素。

二、多選題

1BC【解析】B、C獨立性和很有限的執行權是風險管理部門的兩個基本準則。A表述錯

誤，風險管理部門和財務部門是相互合作關系；D表述錯誤，還有風險管理委員會也是風險管理策略的執行部門；E表述錯誤，集中型的風險管理部門才會包括商業銀行風險管理的所有核心要素。

2CDE【解析】A項銀行監管側重于金融機構風險和合規性分析，外部審計側重于財務財務報表審計；B項外部審計和銀行監管的實施方式統一于現場檢查。

3ABCDE【解析】A是對貸款額度進行調整；B調整貸款利率；C調整控制方法；D重新組織貸款產品；E調整期限。這都是貸款重組的方法。

4ABCDE【解析】影響違約損失率的主要因素包括產品、公司、行業、地區、宏觀因素。所有選項都符合這五個方面。

5BCE【解析】組合限額管理是為了防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面，從而有效的控制組合信用風險。A的錯誤在于組合限額維護的主要任務是確定組合限額的合理性以及在組合限額超過臨界值的情況下的處理。D錯誤在于在特殊情況下可以超過組合限額。6ABCD【解析】E顯然不是財務報表中能反映出來的。財務報表分析應特別注重識別和評價上述四項內容。

7CDE【解析】商業銀行識別風險常用的方法有：制作風險清單、專家調查列舉法、資產財務狀況分析法、情景分析法、分解分析法和失誤樹分析方法。A項針對操作風險的高級計量法用于操作風險的計量；B項VaR分析法針對信用風險的計量。

8ABCDE【解析】設計市場風險限額體系時應綜合考慮的因素還包括壓力測試結果、內部控制水平、資本實力、外部市場的發展變化情況等。

9ABC【解析】理性人假設是規避風險的，即在同樣收益情況下，偏好風險小的資產組合。同時有自己明確的效用函數。

10ABCD【解析】關于客戶監管的大部分責任不在于柜臺。柜臺業務主要操作風險成因還包括因人手緊張而未嚴格執行換人復核制度。

11CE【解析】因果分析模型是對風險誘因、風險指標和損失事件進行歷史統計，并形成相互關聯的多元分布，用來確定風險因素和風險的關聯度。C應為定量分析，E應為可以確定。

12ADE【解析】銷售毛利率＝（銷售收入-銷售成本）/銷售收入＝（2-1.5）/2=25%；應收賬款周轉率＝銷售收入/［（期初應收賬款+期末應收賬款）/2］=20000/(7500+9500)×2＝2.35；應收賬款周轉天數＝360/應收賬款周轉率＝360/2.35=153(天）。

13AC【解析】A項違約頻率可用于對信用風險計量模型的事后檢驗，但不能作為內部評級的直接依據；C項不良率是不良債項余額在所有債項余額的占比，與違約概率不具有可比性。

14ABCDE 【解析】單從選項上看，五項內容均是“有效”的。

15ABCE【解析】D項錯誤，在業務外包中，最終責任并沒有被外包出去，這是風險緩釋的手段，不是轉移的手段。

16ABCDE 【解析】風險為本的持續監管框架由六個相互銜接的具體監管步驟組成，本題選項全部包括了這六步，其中A的了解機構和風險評估是兩個步驟。

17AB【解析】期貨市場具有規避市場風險的功能，是因為人們可以通過在期貨市場上進行套期保值交易來達到降低價格波動風險的目的。另一方面，期貨交易所是一個公開、公平、公正競爭的交易場所，將眾多的影響供求關系的因素集中于交易所內，通過公開競價形成一個公正的交易價格。

18BD【解析】A、C、E三項屬于亨得里對新興市場國家的評分模型變量；B、D兩項屬于原CP模型中未被亨得里保留的變量。

19BDE【解析】A是風險遷徙類指標。C是流動性監管指標。

20BCDE【解析】風險敏感性指標還只是比較簡單的分析風險的方法，顯然不能分析一切指標。

21ABC【解析】D錯在大多數貸款轉讓是屬于一次性、無追索、一組同質性的貸款，在貸款二級市場上公開打包出售。E錯誤在于組合貸款轉讓的難點就是資產組合的風險與價值評估缺乏透明度，而各單筆貸款的轉讓則相對容易。

22ACDE【解析】商業銀行內部控制的主要目標有“四個確保”，不包括B。

23AC【解析】交易風險（Transaction Risk)是指在計劃中、進行中或已經完成的外幣計價的業務交易中，匯率波動使交易者蒙受損失的可能性。交易風險又可分為：①買賣風險，即由于進行外幣買賣產生的外匯風險；②結算風險，指一般企業以外幣計價進行交易活動時，由于將來進行交易結算時所運用的匯率沒有確定而產生的風險。

24ABCD【解析】在評估過程中，對風險發生后的補救措施并不關注。收集的損失數據就包括A、B、C、D四個選項內容。

25ABCD【解析】A、B、C、D都可以直接影響到商業銀行聲譽，E對商業銀行的影響是整體性的，不需要專門做出評估。

26AD【解析】均值VaR度量的是資產價值的相對損失，零值VaR度量的是資產價值的絕對損失；VaR衡量的是市場風險而非信用風險。

27ABCD【解析】風險管理信息系統作為商業銀行的“無形資產”，必須設置嚴格的質量和安全保障標準確保系統能夠長期、不間斷的運行。應當為每個系統用戶設置獨特的識別標志，并定期更換密碼或磁卡，E錯誤。另外看到了E中出現了“所有”、“相同”這種過于絕對的詞匯，就要加倍留意。

28ABE【解析】次級類貸款：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失的貸款。可疑類貸款：借款人無法足額以償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款。

29ABD【解析】E項用風險計值方法綜合計算風險是通過綜合計算交易賬戶的風險改善風險管理的具體變化之一。

30AD【解析】抓住題干中財務這個關鍵詞，正確選項一定是與財務有關系的，這也是本題的出題點，由此選出A、D。業務方面的變動不屬于財務狀況變動。

31ACE【解析】B、D中是員工的問題，不是客戶問題，B、D是操作風險。

32ACD【解析】操作風險評估過程一般從業務管理和風險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般包括由表及里、自上而下和從已知到未知三種。

33ABCDE【解析】人為設定不等同于任意設定，這個地方會設置陷阱，考生要留意。34ABCD【解析】首先排除E，因為即期外匯交易不是衍生品交易，不能用來規避外匯風險。A、B、C、D包含了衍生品的基本種類，都可以為匯率風險進行對沖。35ABCDE【解析】聯系現實，選項所列舉的情況都會影響到商業銀行聲譽。

36ACDE【解析】戰略風險來自四個方面，商業銀行的經營目標還不能達到“戰略”級別。

37CD【解析】流動性風險預警的融資指標/信號主要包括商業銀行的負債穩定性和融資能力的變化等。例如，存款的大量流失，債權人（包括存款人）提前要求兌付造成支付能力出現不足，融資成本上升，融資交易對手開始要求抵（質）押物且不愿提供中長期融資，愿意提供融資的對手數量減少且單笑融資的金額顯著上升，被迫從市場上購回已發行的債券等；A、E兩項是銀行流動性風險的外部指標/信號；B項是銀行流動性風險的內部指標/信號。

38ABC【解析】記住久期缺口的特點，即：缺口+，利率變動-，市場價值+。記住這個之后，保持其中一個符號不變，變動另外任何一個符號，第三個就會變。由此判斷A、B、C

正確。另外久期缺口的絕對值越大，與系數的本質是一樣的，銀行對利率的變化就越敏感，銀行的利率風險暴露就越大，D、E錯誤。

39ACE【解析】一共有兩類暴露：(B)是零售暴露，(A)自然可以成為非零售暴露，A正確。從直觀上判斷，公司、主權等大方面的風險暴露是有期限去調整的，而零售暴露因為簡單零散，無期限調整，B錯誤；C的表述合情合理，正確；D中，初級法不要求估計違約損失率，高級法要求估計違約損失率。

40ABC【解析】減少資金的流動性風險，就是要降低資金的集中度，A、B、C都是在對資金的集中進行分散或控制。D中，房地產屬于中長期投資，而且集中于單一行業，勢必會加大流動性風險。E批發性質的資金如果被提取，將會是很大的數額，會加大流動性風險。

三、判斷題

1B【解析】流動性偏好理論可以很好地解釋正向收益率曲線。2B【解析】應為債權人，而不是債務人。3B【解析】也可利用外部數據。

4B【解析】保證人所承擔的法律責任根據保證的不同類型而有所不同。5B【解析】流動性比率/指標法的優點是簡單實用，有助于理解當前和過去的流動性狀況；缺點是其屬于靜態分析，無法對未來特定時段內的流動性進行評估。

6B【解析】遇到有關審計的判斷題時，不接受審計的反面的陳述一般是錯誤的，作為審計部門，有審計任何相關部門的權力。法律／合規部門特別需要處理好與內部審計等部門的關系，也要接受它的審計。

7B【解析】風險管理委員會如果全部由該銀行內部人員擔任，本身就有很大風險，可以由商業銀行內部具有豐富管理經驗的人士擔任，也可由外部專家/顧問擔任。

8B【解析】一個債務人只能有一個客戶評級，但同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級。

9B【解析】從字面上就可以判斷出，債項評級比貸款分類要復雜專業得多，絕對不是等同的本質。債項評級是對交易本身的特定風險進行計量和評價，反映客戶違約后的債項損失大小。

10B【解析】當分散投資的金融資產之間呈現完全負相關的情形下，分散投資即可完全消除非系統風險，但是分散投資無法消除系統風險。11B【解析】應為負相關。

12B【解析】表外資產也適用。

13B【解析】商業銀行在一定時期內總的流動性需求是在貸款、存款對流動性需求的基礎上綜合得出的：商業銀行總的流動性需求=負債流動性需求+貸款流動性需求。14A【解析】說法正確，故選A。15A【解析】說法正確，故選A。

第三篇：《綜合管理》專家命題預測試卷(六)

《綜合管理》

專家命題預測試卷

（六）一、單項選擇題（本部分共40題，每題所給的選項中只有一個正確答案。）1．我國公務員培訓的最高機構是（）。

A．人事部

B．國家勞動部

C．國家行政學院

D．都不對 2．書寫公文中的成文日期應使用（）。

A．阿拉伯數字

B．漢字

C．漢字大寫

D．漢字與阿拉伯數字皆可 3．下列不屬于預算外資金的是（）。

A．利潤留成 B．企業基金

C．農業附加稅

D．農業稅

4．行政環境，是指行政系統的組織結構和運行情況，包括（A．行政組織的結構是否合理

B．職權劃分是否明確

C．溝通是否暢通

D．制度是否健全 5．調整和配備領導班子，關鍵是要（）。

A．搞好群體結構

B．管好成員

C．選好“班長”

D．配好副職 6．通常所說的“一元化領導”就是指（）。

A．首長制

B．層級制

C．集權制

D．完整制

7．領導能力的評價依據是（）。

A．自我鑒定

B．群眾意見

C．上級看法

D．客觀效果

8．全國人民代表大會及其常委會制定公共政策的基本形式是（A．選舉

B．監督

C．罷免

D．立法 9．公共政策系統中的“神經”系統是（）。

A．咨詢子系統

B．信息子系統

C．決策子系統

D．反饋子系統 10．縣級人民政府向外派出的機關稱為（）。

A．派出所

B．區公所

C．地區行署

D．街道辦事處 11．作為行政相對人的個人主要指（）。

A．公民

B．人民

C．公務員

D．行政機關工作人員 12．證據證明的對象是（）。

A．案件事實

B．證據本身 C．原告訴求

D．裁判的合法性 13．行政機關發送公文的行為是（）。

A．授益行政行為

B．要式行政行為

C．附款行政行為

D．抽象行政行為 14．被宣布無效的行政處理決定（）。

A．自宣布之日起無效

B．自撤銷之日起無效 C．自作出無效決定之日起無效

D．自始無效。）。）15．某大廈發生爆炸事件，公安機關隨即將附近道理封鎖。公安機關的這一行為屬于（）。

A．行政強制執行

B．即時強制 C．行政調查

D．間接強制 16．對非典病人的強制隔離屬于（）。

A．代執行

B．執行罰

C．間接強制

D．直接強制

17．行政機關可以對以下哪個事項進行裁決？（）。

A．張某與李某的買賣合同糾紛

B．王某強奸陳某的糾紛

C．某國有企業于私營企業間的商標糾紛

D．韓某與楊某間的收養糾紛 18．公文的語言應當是（）。

A．莊重嚴謹

B．華麗流暢 C．威嚴有力

D．古樸典雅 19．公文中的詞語應（）。

A．含義確切

B．韻味無窮

C．可圈可點

D．色彩豐富

20．以下領導指導性公文應當具有穩定性，不能輕易更改的是（）。

A．決定

B．批復

C．通知

D．通告 21．“接受請示的機關應對請示事項表明是否批準的態度或予以明確的指示”，這句話反映了請示具有何種特性？（）

A．被動性

B．針對性

C．強制恢復性

D．強制約束作用，要求下級機關必須遵守與執行 22．古人云：“工欲善其事，必先利其器”，這要求在秘書工作中要力爭優化秘書的（）。

A．文化環境

B．人際環境

C．職能環境

D．物質環境 23．下列不屬于排他性許可的是（）。

A．持槍許可

B．專利許可

C．商標許可

D．煙草專賣許可 24．行政賠償方式以（）為主。

A．賠禮道歉

B．返還財產

C．金錢賠償

D．恢復原狀

25．我國在認識與對待秘書參謀作用的問題上的傾向是（）。

A．否定或夸大秘書參謀的作用

B．復古主義

C．全盤西化論

D．秘書人員素質決定論 26．秘書優化具體工作的職能的主要途徑是靠（）。

A．群眾的支持

B．領導的支持

C．同事的配合

D．自身卓有成效的職能工作

27．下列不能作為行政訴訟被告的是（）。

A．行政機關

B．受委托的組織

C．法律法規授權的組織

D．復議機關 28．秘書工作的本質屬性是（）。

A．工作位置的政治性

B．工作地位的從屬性

C．工作內容的綜合性

D．工作作用的輔助性 29．秘書優化職能環境的著力點是（）。

A．優化組織內部的環境

B．優化組織外部的環境

C．優化開發群眾工作的環境

D．優化開發具體工作的環境

30．秘書與同事的關系主要表現為（）。

A．輔助形態和協調形態

B．主動形態和被動形態

C．政治形態和經濟形態

D．合作形態和競爭形態 31．秘書提高其職能環境和諧度的要求是（）。

A．提高秘書信息服務的效益

B．開拓秘書人員視野

C．對領導、同時及群眾講真話

D．加強溝通

32．可以上訴的裁定是（）。

A．駁回起訴的裁定

B．不準許撤銷的裁定

C．先予執行的裁定

D．中止訴訟的裁定 33．對秘書思維問題的一個總結性說法是（）。

A．“必要的張力”

B．“三分做，七分講”

C．“一切從實際出發”

D．“具體問題具體分析” 34．秘書順應職能環境發展的最直接、最基礎的方面是（）。

A．隨時關注群眾的需要 B．隨時關注上級機關的需要 C．隨時關注職能環境的變化

D．隨時關注領導工作的變化和需要

35．對已基本確定的決策方案，秘書若在實踐中發現其局部存在某些疏漏，或者與環境變化出現某些不協調之處，宜采用（）。

A．診斷參謀方法

B．求同或求異參謀方法

C．補充完善參謀方法

D．比較參謀方法 36．秘書部門對于領導來說是（）。

A．管理部門

B．業務部門

C．輔助與綜合辦事部門

D．機要部門 37．秘書“三服務”宗旨的歸宿是（）。

A．干部

B．直接領導

C．上級領導

D．群眾 38．秘書知識結構的基礎層次知識是（）。

A．領導學

B．會議學

C．社會學

D．邏輯學

39．行政行為是行政主體代表國家，以國家名義實施的行為，其實現的保障是（）。

A．國家強制力

B．社會道德的約束力

C．行政機關的執行力度

D．公民的文化素質 40．國務院辦公廳下設的主要文書部門是（）。

A．秘書局

B．秘書處

C．秘書辦

D．秘書廳

二、多項選擇題（本部分共30題，每題所給的選項中有兩個或兩個以上的正確答案。）1．行政行為的效力是指行政行為成立后對行政相對人，對行政主體本身以及對所有其他組 織、個人所具有的法律上的效力，主要包括（）。

A．公定力

B．確定力

C．拘束力

D．既判力

E．執行力

2．現代人事行政的更新機制包括（）。

A．錄用制

B．退休制

C．培訓制

D．辭職制度

E．辭退制度

3．我國公務員職務的種類包括（）。

A．政府職務

B．領導職務

C．非領導職務

D．企業職務

E．黨的職務

4．行政立法根據其權力來源的不同，可分為（）。

A．職權立法

B．中央行政立法

C．授權立法

D．地方行政立法

E．創制性立法

5．我國政策執行的手段包括（）。

A．行政命令

B．行政指揮

C．行政控制

D．行政溝通

E．行政協調

6．行政協調的作用有（）。

A．化解矛盾

B．減少沖突

C．理順關系

D．調整利益關系 7．財務行政的功能是（）。

A．制定各種財政、財務規章制度

B．制定各種財務收支計劃

C．實施各種財政收支計劃

D．行政管理的首要環節

E．監察監督各項財政財務制度和計劃的執行情況 8．國家預算的作用主要表現在（）。

A．財力保證作用

B．作為實現財政分配和宏觀調控的重要手段

C．反映和監督作用

D．綜合反映國家經濟現狀

9．下列機構中，（）屬于行政決策監督系統。

A．統計機關

B．國務院研究室

C．全國人大常務委員會

D．中央人民政府 10．行政監督機關和審計機關擁有（）。

A．立案權

B．檢察權

C．調查權

D．審判權 11．測定行政效率的量的標準主要有（）。

A．比率標準

B．計劃標準

C．歷史標準

D．社會平均標準

E．行業先進標準和國家先進標準

12．行政管理體制的構成要素有（）。

A．權責體系

B．組織結構體系

C．運行機制

D．規章制度

E．監督機制

13．行政改革的主要模式有（）。

A．外延型行政改革

B．內涵型行政改革

C．單一型和復合型行政改革

D．漸進型行政改革

E．一次型行政改革

14．中央與地方共享收入包括（）。

A．收入增值稅

B．農業稅

C．證券交易稅

D．海關出口退稅

E．資源稅

15．廣義的領導活動包括（）。

A．統治活動

B．領導活動

C．管理活動

D．執行活動

E．決策活動

16．在處理領導與管理的關系時，要注意（）。

A．兼顧領導和管理的矛盾關系

B．要注意領導和管理的互補性

C．二者是各自獨立，自成系統

D．成功而且有效的行為方式要求二者在具體運行過程中結合 E．兩者是有機聯系的統一整體

17．領導用人的基本原則有（）。

A．能質、能級對應原則

B．激勵原則

C．考評與監督原則

D．其他構成 18．行政文化的構成有（）。

A．關系性構成B．發生性構成 C．變化性構成D．其他構成 19．稅收管理的特點是（）。

A．超前性

B．合法性

C．實用性

D．時效性 20．行政行為以有無法定形式要求為標準，分為（）。

A．抽象行政行為

B．具體行政行為

C．要式行政行為

D．無附款行政行為

E．不要式行政行為

21．行政立法自公布之日起30日后施行，但涉及下列哪些事項可以自公布之日起施行？（）

A．國家安全

B．外匯匯率

C．外幣政策的確定

D．公布后不立即施行將有礙行政立法施行的 E．涉及大多數公眾利益的 22．行政許可法對該法第十二條所列事項明確規定可以不設立行政許可，該規定包括（）。

A．公民、法人或其他組織能夠自主決定的事項

B．行業組織或者終結機構能夠自律管理的事項

C．行政機關采取事后監督等其他行政管理方式能夠解決的事項

D．市場競爭機制能夠有效調節的事項

E．國家權力機關認為不必設立行政審批的其他事項 23．下列具有稅收征收權的主體是（）。

A．稅務機關

B．海關

C．民航管理局

D．國務院

E．省級人民政府

24．代執行的程序，一般為（）。

A．告誡

B．罰款

C．代執行

D．財產強制

E．人身強制

25．行政事實行為的特征主要有（）。

A．行政性

B．強制性

C．不具備法律約束力

D．多樣性

E．無償性

26．下面說法正確的有（）。

A．蓋印應端正、清晰，做到上壓正文，下壓成文日期

B．一件聯合發文，可有數個發文號

C．聯合行文的成文日期以最后簽發機關的簽發日期為準 D．公文中的附注一般標注與主題詞下方 E．題注一般用圓括號標注與標題下方

27．公文協作之前，要（）。

A．明確行文目的 B．向領導請示寫法

C．確定使用的文種

D．選擇適當的語言 28．公文協作的基本要求有（）。

A．符合黨、國家的路線、方針、政策和法律法規

B．一文一事，中心明確

C．用語端莊、簡明、通順平實

D．為使各方面了解情況，多印發文件

29．從協調的對象來看，秘書協調主要體現在（）。

A．組織關系協調

B．工作關系協調

C．下級關系協調

D．人際關系協調 30．信訪方式是信訪者進行信訪活動的形式，包括（）等。

A．書信

B．電話

C．調查

D．走訪

參考答案

一、單項選擇題

1．C

2．B

3．D

4．A

5．C

6．D 7．D

8．D

9．B

10．B

11．A

12．A 13．B

14．D

15．B

16．D

17．C

18．A 19．A

20．A

21．C

22．D

23．A

24．C 25．A

26．D

27．D

28．D

29．D

30．D 31．D

32．A

33．A

34．D

35．C

36．C 37．D

38．C

39．A

40．A

二、多項選擇題

1．ABCE

2．BDE

3．BC

7．ABCE

8．ABC

9．ACD 13．ABCDE 14．ABDE 15．AB

19．ABC

20．CE

21．ABCD 25．ACD

26．ABD

27．AC

4．AC

10．BC

16．ABCD 22．ABCD 28．ABC 5．BCDE

6．ABCD 11．ABCDE

12．ABCD 17．ABCD

18．ABD 23．AB

24．ACD 29．ABD

30．ABD

第四篇：申論標準預測試卷六

申論標準預測試卷六

滿分：100分 時限：150分鐘

一、注意事項

1.申論考試是對應考者閱讀理解能力、綜合分析能力、提出和解決問題能力、文字表達能力的測試。

2.作答參考時限：閱讀資料40分鐘，作答110分鐘。

3.仔細閱讀給定資料，按照后面提出的“申論要求”依次作答。

二、資料

1.據新華社電 記者從浙江省金華永康市公安機關獲悉，當地公安機關正在查處一起介紹在校女中學生賣淫案件。截至目前，已有犯罪嫌疑人陳某等6人被批準逮捕，另有3人正在提請檢察院批準逮捕、1人網上追逃。永康市人大代表、一村委會主任涉嫌嫖娼正按有關法律程序辦理中。2012年2月，永康市公安機關接到群眾舉報，當地有人在替民營企業主和社會閑散人員介紹少女進行性交易，其中甚至有在校女學生。警方立即組織力量開展秘密偵查，在查清基本事實的基礎上，4月5日開展了統一收網行動，共抓獲違法犯罪嫌疑人10人。

2.前日晚，江夏區紙坊街派出所對轄區賓館、旅店進行清查，民警在紙坊某賓館一客房內發現：一張床上竟有4男2女赤身躺在一起。民警將6人傳喚到派出所調查，原來，其中一名張姓男子為尋求刺激，喊來熊某等3名男子在賓館開了一間房，熊某提出“叫兩個小姐來玩玩”，隨后他找來兩名賣淫女后，六人擠在同一張床上發生關系。

3.10月14日，略陽縣公安局接到報案稱，有違法犯罪分子引誘、介紹1名幼女賣淫。接到報案后，縣公安局立即成立專案組展開查處。經公安機關查明，9月18日至10月12日期間，經程某（男，20歲，系城關鎮農民）、高某（女，14歲）、汪某（女，15歲）介紹，犯罪嫌疑人魏某（系郭鎮西溝村原黨支部書記）、趙某（系郭鎮干部）、蔣某（系郭鎮干部）、孫某（系城關鎮農民）、林某（系十天高速某施工隊負責人）、趙某（系城關鎮農民）在縣城4處賓館、酒店，先后對一名12歲幼女進行嫖宿。

4.中廣網北京2月10日消息 據中國之聲《新聞晚高峰》報道，“這讓人羞恥，這整個事情讓人蒙羞，也非常惡心。我想知道誰將為這些行動負責，以我的個人看法認為，這一事件冒犯了國家的尊嚴。”這是意大利總理貝盧斯科尼面對意大利檢方對他起訴的表態。意大利檢察機構8號表示，檢方已經正式起訴總理貝盧斯科尼，罪名是濫用職權和嫖宿雛妓。檢方堅決認為，貝盧斯科尼買春的對象是一名年僅17歲的少女。根據意大利法律，花錢同18歲以下的女子發生性關系屬于犯罪，最高可判處三年徒刑。法官也宣稱，貝盧斯科尼曾利用其作為總理的權力，下令警方釋放這名受到盜竊指控的未成年少女“露比”。

5.貴州習水多名公職人員嫖宿幼女案。2007年10月至2008年7月期間，10多名中小學生（多名未滿14周歲）被強迫賣淫，涉案人員中有政府官員、司法干部、教師以及縣人大代表等公職人員。

6.泉州職業中學校長嫖宿幼女案.案發時，共有9名女孩被奸淫或嫖宿，其中5名受害者案發時未滿14周歲。原福建安溪縣華僑職業學校校長許新建犯強奸罪、嫖宿幼女罪，數罪并罰，決定執行死刑，緩期二年執行。

7.云南富源縣一法官嫖宿幼女。楊德會，云南省富源縣法院行政庭副庭長，因涉嫌嫖宿幼女罪，于2009年3月14日被刑拘。一審被判無罪后，二審改判其犯嫖宿幼女罪，判處有期徒刑六年，并處罰金人民幣一萬元。

8.新華網鄭州5月27日電（記者張興軍）記者從河南省永城市委宣傳部獲悉，原永城市委辦公室副主任李新功因涉嫌刑事犯罪，日前已被永城市公安機關刑事拘留。據介紹，經過審訊，李新功涉嫌強奸未成年女性十余名。與此同時，永城市外宣辦通過永城市官方網站對此事也做出回應稱：李新功案件發生后，永城市委、市政府高度重視，要求司法機關依法從重從快嚴懲，決不姑息。目前案件正在偵查中，進展情況將通過相關部門及時對外公布。

9.人民網蘭州6月15日電（記者 王生元）5月18日，甘肅省隴西縣碧巖學區教師劉某紅因嫌疑猥褻女學生被當地公安部門刑事拘留。事件發生后，隴西縣成立專案領導小組，安排部署加快案件偵查審理進度，做好受害人及其家屬的安撫慰問等工作。6月8日，檢察機關以涉嫌“強奸罪和強制猥褻罪”對劉某紅依法批捕，提起公訴并開除公職。

10.6月15日，隴西縣委對碧巖學區教師劉某紅涉嫌強奸猥褻小學生案相關責任人進行了處理。隴西縣委決定，對負有領導責任的隴西縣教體局局長孫一民予以免職；對負有管理責任的隴西縣教體局副局長水養林給予黨內嚴重警告。責令縣教體局對負有直接責任的碧巖學區校長李錄林和珠簾小學校長任強給予行政撤職和降級處分。

11.近日，韓國首次對性犯罪者實施“化學閹割”一事在中國國內引起熱議。中國著名刑法學家趙秉志31日就此話題接受記者采訪時表示，這一對強奸慣犯實施性沖動藥物治療的做法在中國以往的立法研究中從未觸及，立法尚不成熟。趙秉志說，“化學閹割”并非新鮮事物，全球有多個國家早已開始實施相關措施。“化學閹割”雖然在預防犯罪方面被證實有效，但由此帶來的人權等方面問題使這一做法在法學界仍存在爭議。趙秉志表示，性慣犯的犯罪行為存在各種復雜成因，中國不會輕易采納這一做法，但可在今后立法研究上做進一步探討。

12.據加拿大學者漢森對近2.9萬名性犯罪者的跟蹤研究，在4到5年內，性犯罪者再次犯罪的概率為13.4%；在15年到25年內，性犯罪者盡管曾接受“化學閹割”，但再次犯罪率卻高達35%至45%。因此有人質疑稱：“如果要徹底杜絕再犯，就只能讓犯人終生用藥，或者效仿捷克對他們徹底物理閹割。”而據瑞典、挪威、丹麥和冰島四國的統計數據顯示，采用“化學閹割”的懲罰手段后，當地性侵犯兒童的案件已經從40%減少到5%。1989年至2004年，丹麥已經對25名強奸犯實施了“化學閹割”。此后，他們并未犯案。支持“化學閹割”的人認為，“化學閹割”更多的作用是防患于未然，保護兒童，至少能在短期內減少對兒童的侵害。

三、申論要求

1請用不超過150字的篇幅，概括出給定材料所反映的主要問題。（20分）

2用不超過350字的篇幅，提出解決給定資料所反映問題的方案。要有條理地說明，要體現針對性和可行性。（30分）

3.就給定資料所反映的主要問題，用1200字左右的篇幅，自擬標題進行論述。要求中心明確，內容充實，論述深刻，有說服力。（50分）

第五篇：Czmcmdn期貨法律法規 預測試卷六

Time will pierce the surface or youth, will be on the beauty of the ditch dug a shallow groove;Jane will eat rare!A born beauty, anything to escape his sickle sweep

.--Shakespeare

期貨法律法規標準預測試卷

（六）一、單項選擇題(本題共60個小題，每題0.5分，共30分。在每題給出的4個選項中，只有1項最符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內)1.《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》所稱期貨公司金融期貨結算業務，是指期貨公司作為實行（）的金融期貨交易所的結算會員，依其規定從事的結算業務活動。A.會員統一結算制度 B.會員分級結算制度 C.保證金結算制度 D.每日無負債結算制度

2.《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》所稱凈資本是在期貨公司（）的基礎上，按照變現能力對資產負債項目及其他項目進行風險調整后得出的綜合性風險監管指標。A.凈資本B.流動資本C.凈資產D.流動資產 3.期貨公司應當按照賬齡及其核算的具體內容，采取不同比例對應收項目進行風險調整，分類中同時符合兩個或者兩個以上標準的，應當采用（）進行風險調整。A.最高的比例B.最低的比例C.中間比例D.自行制定比例

4.未足額追加的客戶保證金應當按（）標準計算，不包括已經計入“應收風險損失款”科目的客戶因穿倉形成的對期貨公司的債務。A.期貨公司規定的保證金 B.期貨交易所規定的保證金 C.期貨業協會規定的保證金 D.期貨交易所規定的結算準備金

5.期貨公司凈資本按營業部數量平均折算額(凈資本，營業部家數)不得低于人民幣（）。A.200萬元B.300萬元C.500萬元D.800萬元

6.中國證監會規定“不得高于”一定標準的風險監管指標，其預警標準是規定標準的（）。A.50％B.80％C.100％D.120％

7.期貨公司應當每半年向公司全體董事提交書面報告，說明凈資本等各項風險監管指標的具體情況，該書面報告應當經期貨公司（）簽字確認。A.法定代表人 B.結算負責人

C.財務負責人 D.經營管理主要負責人

8.重大業務是指可能導致期貨公司凈資本等風險監管指標發生（）以上變化的業務。A.8％B.10％C.12％D.15％

9.期貨從業人員違反有關法律、法規、政策規定向投資者承諾或者保證，情節嚴重的，由協會撤銷其期貨從業人員資格并在（）拒絕受理從業人員資格申請。A.1年內B.6個月內C.3年內或永久性D.永久性

10.期貨從業人員有違反有關法律、法規、規章或《期貨從業人員執業行為準則》行為的，任何人都可以向（）進行舉報。A.期貨業協會 B.期貨公司 C.證監會派出機構D.證監會

11.推薦人簽署的意見有虛假陳述的，自中國證監會及其派出機構作出認定之日起（）年內不再受理該推薦人的推薦意見和簽署意見的年檢登記表，并記入該推薦人的誠信檔案。A.2B.3C.5D.7 12.申請人或者擬任人以欺騙、賄賂等不正當手段取得任職資格的，應當予以撤銷，對負有責任的公司和人員予以警告，并處以（）元以下罰款。A.3萬B.5萬C.10萬D.20萬

13.期貨從業人員違反有關從業機構的業務管理規定導致重大經濟損失，情節嚴重的，由協會撤銷其期貨從業人員資格并在（）拒絕受理從業人員資格申請。A.6個月B.1年C.2年D.3年或永久

14.期貨從業機構對違反《期貨從業人員執業行為準則》規定的期貨業務輔助人員或其他人員進行處理的，應當在（）個工作日內向協會報告。A.3B.5C.7D.10 15.期貨交易內幕信息的知情人員在涉及期貨交易的信息尚未公開前，從事與該內幕信息有關的期貨交易，情節嚴重的，（）。

A.處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金 B.處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金 C.處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上十倍以下罰金 D.處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上十倍以下罰金

16.標準倉單充抵保證金的，期貨交易所以充抵日（）該標準倉單對應品種最近交割月份期貨合約的結算價為基準計算價值。

A.前一交易日B.當日C.下一交易日D.次日

17.某經營機構于2008年3月20日與客戶王某簽定了一份期貨經紀合同。經查，該機構不具有從事期貨經紀業務的主體資格。則以下說法正確的是（）。

A.如果該機構沒有按客戶的交易指令入市交易，則該機構應當返還客戶的保證金但無須賠償客戶的損失

B.如果該機構沒有按客戶的交易指令入市交易，客戶沒有過錯的，則該機構應當返還客戶的保證金但無須賠償客戶的損失

C.如果該機構沒有按客戶的交易指令入市交易，則該機構應當返還客戶的保證金并賠償客戶的損失

D.如果該機構沒有按客戶的交易指令入市交易，客戶沒有過錯的，則該機構應當返還客戶的保證金并賠償客戶的損失

18.在運營過程中，期貨公司應當遵循（）結算制度。A.每日無負債B.每周無負債 C.每月無負債D.每無負債

19.期貨從業人員為了個人或投資者的不正當利益而嚴重損害國家利益、所在期貨經營機構或者他人的合法權益，情節嚴重的，由協會撤銷其期貨從業人員資格并在（）拒絕受理從業人員資格申請。

A.6個月B.1年C.2年D.3年或永久

20.期貨從業人員在執業過程中遇到自身利益或相關方利益與投資者的利益發生沖突或可能發生沖突時，必須及時向投資者披露發生沖突的可能性及有關情況，當無法避免時，應當（）。

A.自身利益優先B.公司利益優先

C.投資者利益優先D.確保投資者的利益得到公平的對待

21.編造并且傳播影響期貨交易的虛假信息，擾亂期貨交易市場，造成嚴重后果的，（）。A.處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上十萬元以下罰金 B.處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上十萬元以下罰金 C.處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上五萬元以下罰金 D.處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上五萬元以下罰金

22.未經國家有關主管部門批準，非法經營期貨業務，擾亂市場秩序，情節嚴重的，（）。A.處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金 B.處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金 C.處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得二倍以上十倍以下罰金 D.處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得二倍以上十倍以下罰金 23.國有期貨公司委派到非國有期貨公司從事公務的人員，索取他人財物，為他人謀取利益，個人受賄數額在五萬元以上不滿十萬元的，處（）年以上有期徒刑，可以并處沒收財產。A.3B.5C.7D.10 24.期貨公司設立的取得營業執照和經營許可證的分支機構因超出經營范圍開展經營活動而產生的民事責任的案件中，在確定客戶的民事責任時，應當遵循（）原則。A.過錯責任B.無過錯責任C.過錯推定D.嚴格責任

25.甲期貨公司與客戶乙簽訂了一份期貨經紀合同。某日，乙向甲下達了一份交易指令，該交易指令數量和買賣方向明確，但沒有成交價格，則甲（）。A.應當視為按市價交易 B.可以視為按市價交易

C.因指令不明，無法執行該指令 D.可以拒絕執行

26.期貨交易所負有按交易規則規定的期限、方式，將交易的結算結果通知期貨公司的義務。如果期貨交易所怠于履行該義務造成期貨公司損失的，應當（）。A.由證監會對期貨交易所進行處罰 B.由期貨交易所承擔賠償責任

C.由期貨交易所根據過錯程度承擔賠償責任 D.由期貨交易所和期貨公司共同承擔該損失

27.某期貨公司工作人員乙利用職務上的便利，非法收受他人財物，為他人謀取利益，數額較大，根據《刑法》的規定，乙將被處（）年以下有期徒刑或者拘役。A.3B.5C.7D.10 28.銀行或者其他金融機構的工作人員吸收客戶資金不入賬，數額巨大或者造成重大損失的，處年以下有期徒刑或者拘役，并處罰金。（）A.五；一萬元以上十萬元以下 B.五；二萬元以上二十萬元以下 C.三；二萬元以上二十萬元以下 D.三；一萬元以上十萬元以下

29.天馬期貨公司與客戶楊某簽訂了一份期貨經紀合同。某日，楊某向天馬公司下達了一份交易指令，指令要求天馬公司于當日買進十個單位的大豆合約。天馬公司買進了二十個單位。則對于該超出的部分，應由（）承擔。A.天馬公司承擔 B.楊某承擔 C.天馬與楊某同時承擔D.該交易無效

30.客戶的交易保證金不足，期貨公司怠于履行通知追加義務，由于行情向持倉不利的方向變化導致客戶透支發生擴大損失。對該擴大的損失說法正確的是（）。A.期貨公司不承擔責任

B.期貨公司應當承擔次要賠償責任 C.期貨公司應當承擔主要賠償責任

D.期貨公司的賠償額不超過損失的百分之六十

31.期貨合同當事人可以根據雙方的自由意志約定雙方的違約責任，但是該約定不得違反（）。

A.法律和行政法規的強制性規定 B.部門規章的強制性規定 C.地方性法規的強制性規定 D.司法解釋的強制性規定

32.因期貨交易所信息發布錯誤，造成期貨公司直接經濟損失的，期貨交易所可以以（）抗辯。

A.期貨公司也有過錯

B.期貨交易所已采取補救措施 C.不可抗力

D.相關責任人已經受到行政或刑事處罰

33.期貨交易所宣布進入異常情況并決定暫停交易時，除非經過中國證監會的批準，暫停交易的時間不得超過（）交易日。A.1個B.2個C.3個D.5個

34.以下（）情況發生時，可以減輕期貨公司因進行混碼交易所應承擔的責任。A.客戶存在過錯

B.客戶交易指令未指明有效期限

C.期貨公司能夠舉證證明其已按照客戶交易指令入市交易 D.客戶交易指令未指明成交價格和開倉方向

35.證券公司從事介紹業務，應當接受（）的監督管理。A.中國證監會及其派出機構B.期貨業協會 C.證券交易所 D.期貨交易所

36.為謀取不正當利益，給予某期貨經紀公司的工作人員以財物，數額較大的，處（）年以下有期徒刑或者拘役。A.3B.5C.10D.15 37.當期貨價格出現同方向連續漲跌停板時，期貨交易所可采取的措施是()。A.暫停交易 B.調整漲跌停板幅度 C.降低保證金比例 D.按一定原則平倉

38.證券公司申請介紹業務資格，申請日前6個月各項風險控制指標符合規定標準，其中對外擔保及其他形式的或有負債之和不高于凈資產的（），但因證券公司發債提供的反擔保除外。

A.5％B.10％C.30％D.70％

39.證券公司與期貨公司簽訂、變更或者終止委托協議的，雙方應當在（）個工作日內報各自所在地的中國證監會派出機構備案。A.3B.5C.10D.20 40.期貨公司從事金融期貨結算業務，應當經（）批準，取得金融期貨結算業務資格。A.國務院 B.期貨交易所

C.期貨業協會D.中國證券監督管理委員會 41.期貨公司申請金融期貨結算業務資格，要求高級管理人員近（）年內未受過刑事處罰。A.1B.2C.3D.5 42.期貨公司申請金融期貨結算業務資格，要求控股股東和實際控制人近（）年內未受過刑事處罰。A.1B.2C.3D.5 43.下列關于期貨交易所的說法錯誤的是（）。

A.期貨交易所的注冊資本劃分為均等份額，由會員出資認繳 B.中國證監會依法對期貨交易所實行集中統一的監督管理 C.期貨交易依照其章程實行自律性管理 D.期貨交易所是非法人性組織

44.證券公司申請介紹業務資格，申請日前6個月各項風險控制指標應符合規定標準，其中流動資產余額不低于流動負債余額(不包括客戶交易結算資金和客戶委托管理資金)的（）。

A.50％B.100％C.150％D.200％

45.期貨公司申請金融期貨全面結算業務資格，申請日前（）的風險監管指標應持續符合規定的標準。

A.1個月B.2個月C.6個月D.1年

46.非結算會員向客戶收取的保證金屬于（）所有。A.會員B.客戶C.期貨公司D.期貨交易所

47.全面結算會員期貨公司與非結算會員簽訂、變更或者終止結算協議的，應當在簽訂，變更或者終止結算協議之日起（）個工作日內向協議雙方住所地的中國證監會派出機構、期貨交易所和期貨保證金安全存管監控機構報告。A.3B.5C.7D.15 48.期貨公司在經營過程中，根據風險監管指標標準，流動資產與流動負債的比例不得低于（）。

A.30％B.50％C.100％D.150％

49.期貨公司沒有代客戶履行申請交割義務的，應當承擔（）。A.侵權責任 B.違約責任 C.侵權責任和違約責任D.不承擔責任

50.期貨從業人員獲取不正當利益的，可以暫停其期貨從業人員資格（）。A.3個月至6個月 B.6個月至12個月 C.1年

D.2年

51.A期貨公司取得金融期貨結算業務資格后一直未取得期貨交易結算會員資格，根據《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》的規定，從該公司獲得期貨交易結算業務資格之日起（）內，如果還未取得期貨交易所結算會員資格的，該期貨公司的金融期貨結算業務資格便自動失效。

A.1個月B.3個月C.5個月D.6個月 52.下列不能構成貪污罪的主體是（）。A.甲為某國有期貨公司工作人員

B.乙為某國有期貨經紀公司派到民營期貨經紀公司從事公務的人員 C.丙為某國有期貨經紀公司里面的臨時工 D.丁為期貨業監管人員

53.作為一種新興的違法犯罪行為，洗錢活動日益猖獗，近年來我國一直把洗錢行為作為重

點打擊對象，向洗錢行為全面開戰。根據《刑法》的規定，下列行為中不屬于洗錢罪的表現形式的是（）。A.提供資金賬戶的

B.協助將資金匯往境外的

C.協助將財產轉為現金、金融支票、有價證券的 D.不知是犯罪所得而幫助其轉移資金的

54.期貨公司擴大業務規模或者作出向股東分配利潤等可能對凈資本產生重大影響的決定前，應當對相應的風險監管指標進行（）測試。A.流動性B.可行性C.實用性D.敏感性

55.期貨公司計算凈資本時，應當按照企業會計準則的規定對相關項目充分計提（）。A.資產減值準備 B.凈資產減值準備 C.期貨風險準備金D.期貨保證金減值準備 56.期貨公司應當按照分類、（）、賬齡和可回收性等不同情況采取不同比例對資產進行風險調整。

A.流動性B.收益率C.凈資本D.折舊率

57.李某是A期貨公司的客戶。某日，李某收到A期貨公司的通知，告訴李某由于近段時間期貨價格大跌，其期貨保證金已經不足，應當在通知時間內追加保證金，李某未加以理睬。根據此情況，A期貨公司應當相應（）。

A.調減注冊資本B.增加凈資本C.調減凈資本D.增加流動負債

58.根據《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》的規定，期貨公司的凈資本不得低于客戶權益總額的（）。

A.3％B.5％C.6％D.7％

59.期貨公司因（）提供虛假信息誤導客戶下單，造成客戶經濟損失的，應當承擔賠償責任。

A.過失B.重大過失

C.故意D.故意或者重大過失

60.人民法院審理無效的期貨交易合同糾紛案件時，依據（）原則確定當事人的民事責任。A.無過錯責任B.過錯責任C.嚴格責任D.公平責任

二、多項選擇題(本題共60個小題，每題0.5分，共30分。在每題給出的4個選項中，至少有2項符合題目要求，請將符合題目要求選項的代碼填入括號內)61.期貨公司實際控制人出現下列（）情形之一的，期貨公司及其實際控制人應當在5日內向期貨公司住所地的中國證監會派出機構提交書面報告。A.質押所持有的期貨公司股權 B.被撤銷 C.變更名稱

D.涉嫌嚴重違法違規經營，被有關機關調查、采取強制措施

62.期貨公司發生下列（）事項，應當在中國證監會指定的報刊或者媒體上公告。A.破產B.解散C.營業部終止D.營業部虧損 63.投資者下達交易指令的方式包括（）。A.電話B.計算機C.網上委托D.書面委托

64.期貨公司應當在期貨經紀合同中約定風險管理的（）。A.標準B.條件C.處置措施D.行政責任

65.期貨公司與其控股股東在（）等方面應當嚴格分開，獨立經營，獨立核算。A.人員B.業務C.財務D.資產

66.下列關于期貨業協會的說法錯誤的是（）。A.期貨業協會是期貨業的自律性組織 B.期貨業協會屬于社會團體法人

C.期貨業協會的會員采取志愿加入原則 D.期貨業協會的會員無需繳納會員費

67.期貨交易所實施下列（）行為，應當經過中國證監會的批準。A.制定或者修改章程、交易規則

B.上市、中止、取消或者恢復交易品種

C.對違反期貨交易所交易規則及其實施細則的行為制定查處辦法 D.期貨交易所制定或者修改交易規則的實施細則 68.設立期貨交易所可以采用（）的組織形式。A.會員制B.合伙制C.公司制D.個人獨資制

69.根據《期貨交易所管理辦法》的規定，下列屬于期貨交易所的職責的是（）。A.制定并實施期貨交易所的交易規則及其實施細則 B.發布市場信息

C.監管會員及其客戶、指定交割倉庫、期貨保證金存管銀行及期貨市場其他參與者的期貨業務

D.查處違規行為

70.在下列（）情況下，會員制期貨交易所應當召開臨時會員大會。A.會員理事不足期貨交易所章程規定人數的2／3 B.1／4以上會員聯名提議 C.理事會認為必要 D.理事長認為必要

71.在審理期貨侵權糾紛案件時，人民法院應當考慮以下（）因素確定當事人的民事責任。A.各方當事人是否有過錯

B.各方當事人過錯的性質與大小 C.過錯和損失之間的因果關系 D.過錯方是否采取了補救措施

72.期貨侵權糾紛可由下列（）法院管轄。A.侵權行為實施地人民法院 B.原告住所地人民法院 C.被告住所地人民法院 D.侵權結果發生地人民法院

73.A市B區的甲是F市C區的順發期貨公司的客戶。某日，甲被臨時委派出國，便委托順發期貨公司的從業人員田某將其10月份的合約在下跌10％時賣出，并和田某簽訂了書面委托協議。甲出國后，行情開始下跌。田某判斷行情不久將強勢反彈，因此在合約下跌10％時并沒有賣出。行情繼續下跌，至合約下跌50％時仍沒有反彈的跡象，田某只好將合約忍痛賣出止損，但此時已虧損了15萬元。甲回國知道此事后非常氣憤，欲通過司法途徑維護自己的合法權益，則下列說法正確的是（）。

A.若甲以違約為由，則可以向F市中級人民法院起訴 B.若甲以違約為由，則可以向A市中級人民法院起訴 C.若甲以侵權為由，則可以向F市中級人民法院起訴 D.若甲以侵權為由，則可以向A市中級人民法院起訴

74.某大學金融系教授甲接受某期貨公司乙的委托，作為居間人為乙提供訂立期貨合約的機

會，但最終沒有促成合同的成立，則（）。A.甲可以要求乙支付約定的報酬 B.甲不能要求乙支付約定的報酬

C.甲可以要求乙支付從事居間活動支出的必要費用 D.甲無權要求乙支付從事居間活動支出的必要費用 75.以下期貨經紀合同無效的是（）。

A.15周歲的高中生李某利用暑假從事期貨經紀業務時所簽訂的期貨經紀合同

B.大學生王某利用暑假從事期貨交易時與江某簽訂了期貨經紀合同；經查，王某不具備從事期貨交易的主體資格

C.永勝期貨公司從業人員侯某簽訂的期貨經紀合同

D.違反《期貨交易管理條例》禁止性規定的期貨經紀合同

76.對于因期貨經紀合同無效而造成客戶經濟損失的，在確定責任的承擔時，應當遵循（）原則。

A.因果聯系原則B.過錯責任原則 C.責任自負原則D.公平責任原則

77.期貨經紀合同對下達交易指令的方式未作約定或者約定不明確的，期貨公司進行期貨交易造成損失，除下列（）情況外，期貨公司應當賠償客戶的損失。A.期貨公司能證明其所進行的交易是依據客戶交易指令進行的 B.期貨公司已經竭盡全力去幫助客戶避免損失，但仍然沒能避免 C.客戶已經對該交易行為予以追認 D.期貨公司已盡謹慎勤勉義務

78.對于約定不明確的交易指令，應當按照下列（）規則來確定指令的內容。A.沒有有效期限的，應當視為當日有效 B.沒有有效期限的，應當視為次日有效 C.沒有成交價格的，應當視為按市價交易 D.沒有開倉方向的，應當視為開倉交易

79.大展宏圖期貨公司與客戶趙某簽訂了一份期貨經紀合同，但雙方未在合同中約定交易結算結果的通知方式，事后也未達成補充規定。某交易日，市場行情突變，趙某因不知交易結算結果而繼續持倉，多造成損失一萬元。下列說法正確的是（）。

A.如果大展宏圖期貨公司能提供證據證明已經發出交易結算結果通知的，則對該一萬元不承擔賠償責任

B.如果大展宏圖期貨公司不能提供證據證明已經發出交易結算結果通知的，則對該一萬元應承擔次要賠償責任

C.如果大展宏圖期貨公司不能提供證據證明已經發出交易結算結果通知的，則對該一萬元應承擔主要賠償責任

D.如果大展宏圖期貨公司不能提供證據證明已經發出交易結算結果通知的，則對該一萬元最高承擔八千元的賠償責任

80.期貨公司的下列（）行為無效。A.私下對沖行為B.透支交易行為 C.超量平倉行為D.與客戶對賭行為

81.會員制期貨交易所會員大會行使下列（）職權。A.審定期貨交易所章程、交易規則及其修改草案 B.選舉和更換會員理事

C.撰寫理事會和總經理的工作報告

D.審議批準期貨交易所的財務預算方案、決算報告 82.期貨交易實行下列（）制度。A.限倉制度B.套期保值審批制度 C.大戶持倉報告制度D.以上都是

83.期貨交易所的工作人員履行職務，遇到與（）有利害關系的情形時，應當回避。A.本人B.親屬C.配偶D.子女

84.在洗錢犯罪活動中，有下列（）行為之一的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢數額百分之五以上百分之二十以下罰金。A.提供資金賬戶的

B.協助將財產轉換為現金、金融票據、有價證券的 C.通過轉賬或者其他結算方式協助資金轉移的 D.協助將資金匯往境外的

85.依《期貨交易所管理辦法》規定，結算擔保金包括（）。A.基礎結算擔保金B.變動結算擔保金 C.初級結算擔保金D.高級結算擔保金

86.甲期貨公司與客戶乙簽訂了一份期貨經紀合同。合同約定，對于交易結算結果有異議的，乙應當在三個工作日內提出。某日，乙收到甲期貨公司發出的交易結算結果通知，由于乙正忙于籌備一大型會議，未對該通知作出任何表示。一周之后，會議結束，乙發現該交易結算結果與實際交易發生額不符，遂向甲期貨公司提出異議。則（）。A.甲期貨公司可以置之不理 B.甲期貨公司應及時處理

C.乙在約定時間內未提出異議，視為對交易結算結果已予以確認 D.乙因正當事由耽擱，異議期可以延長 87.下列說法正確的是（）。

A.期貨交易所接納的會員必須具有良好的資信

B.期貨交易所制定或修改交易規則實施細則應當報中國證監會備案

C.期貨交易所涉及對其經營風險有較大影響的訴訟應當及時向中國證監會派出機構報告 D.期貨交易所理事會設理事長1名，副理事長若干名

88.期貨交易所對于未能履行義務或者因其過錯行為造成相關機構或個人的損失，應承擔賠償責任，以下情形中，期貨交易所應承擔賠償額不超過損失的60％的是（）。

A.期貨交易所未按交易規則規定的期限、方式將交易或者持倉頭寸的結算結果通知期貨公司，造成期貨公司損失的

B.期貨公司的交易保證金不足，交易所未按規定通知期貨公司追加保證金的，由于行情向持倉不利的方向變化致使期貨公司透支發生的擴大損失

C.期貨公司未按照每日無負債結算制度的要求履行相應的金錢給付義務，期貨交易所亦未代期貨公司履行，造成交易對方損失的

D.期貨交易所允許期貨公司開倉透支交易的，對透支交易所造成的損失

89.A市B區的陳某與C市D區的周某于2008年1月20號簽定了一份期貨合同，約定五個工作日后于A市C區履行合同。到期后周某不履行合同，陳某欲通過法律途徑維護自己的合法權益，下列（）法院具有管轄權。A.A市B區人民法院B.A市C區人民法院 C.C市中級人民法院D.A市中級人民法院

90.下列（）情況下，非期貨公司人員從事的期貨交易行為所產生的民事責任應由期貨公司承擔。

A.以期貨公司名義

B.有期貨公司的表面授權

C.交易方在客觀上有理由相信該表面授權的真實有效性 D.交易方在主觀上是善意的且無過錯

91.下列關于中國證監會的表述中正確的是（）。A.有權依法對期貨公司進行監督管理

B.有權依法對期貨公司分支機構進行監督管理 C.中國證監會派出機構無權監督管理期貨公司

D.中國證監會派出機構有權對期貨公司的分支機構進行監督管理

92.申請設立期貨交易所，不需要向中國證監會提交下列()文件和材料。A.理事會成員候選人或者董事會和監事會成員名單及簡歷 B.擬任用高級管理人員及其親屬的名單及簡歷 C.場地、設備、資金證明文件及情況說明 D.擬加入會員或者股東出資證明

93.期貨從業人員自律管理的具體辦法，包括（）。A.從業資格考試B.從業資格注冊和公示 C.執業行為準則D.后續職業培訓

94.可以作為隱匿、銷毀財會憑證罪的主體的是（）。A.自然人 B.單位

C.公司、企業的直接負責的主管人員 D.其他工作人員

95.期貨公司風險監管指標達到預警標準的，期貨公司應當于當日向公司依據地中國證監會派出機構書面報告，詳細說明（）。A.對公司的影響

B.解決問題的具體措施 C.原因

D.解決問題的期限

96.甲期貨公司與客戶乙簽訂了一份期貨經紀合同。某日，乙向甲下達了一份交易指令，但該交易指令沒有品種、數量和買賣方向。則下列說法正確的是（）。A.甲可以拒絕執行該交易指令 B.甲不可以拒絕執行該交易指令

C.若甲未拒絕執行，則因此進行交易造成乙損失的，應由甲承擔賠償責任 D.若甲未拒絕執行，則因此進行交易造成乙損失的，應由乙自行承擔

97.A期貨公司與客戶高某簽訂了一份期貨經紀合同。某日，高某向A公司下達了一份交易指令，指令要求A公司于當日以人民幣一千元的價格買進十手的大豆合約。A公司違背該指令一以人民幣一千五百元買進了十手，則（）。A.超出的五千元部分由A公司承擔 B.超出的五千元部分由高某承擔

C.超出的五千元部分由A公司和高某共同承擔

D.高某可以拒絕接受該交易結果，由A公司承擔該交易結果

98.未經國家有關主管部門批準，擅自設立以下（）金融機構，將被處以三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金。A.證券交易所B.期貨交易所C.證券公司D.期貨經紀公司

99.下列（）情形屬于透支交易。

A.期貨交易所在期貨公司沒有保證金的情況下，允許期貨公司開倉交易 B.期貨交易所在期貨公司保證金不足的情況下，允許期貨公司繼續持倉 C.期貨公司在客戶沒有保證金的情況下，允許客戶開倉交易 D.期貨公司在客戶保證金不足的情況下，允許客戶繼續持倉 100.下列說法錯誤的是（）。

A.期貨交易所對期貨交易、結算、交割資料應至少保存15年 B.期貨交易所理事會負責召集會員大會

C.期貨交易所的注冊資本劃分為均等份額，由會員出資認繳 D.期貨交易所中層管理人員的任免不用報中國證監會批準 101.期貨合同雙方當事人可以在合同中約定，一方當事人不履行合同義務時，另一方可以向下列（）法院起訴。

A.被告住所地B.合同履行地C.合同簽訂地D.原告住所地

102.下列關于期貨從業人員在職業過程中獲利的說法錯誤的有（）。A.在執業過程中不得以獲取利益為目的 B.在執業過程中獲取利益的，應當退還

C.在執業過程中獲取不正當利益的，應當退還 D.在執業過程中應嚴格自律，不為違法違規行為

103.國務院期貨監督管理機構對期貨市場實施監督管理，下列不屬于該機構職責的是()。A.對證券期貨業協會的活動進行指導和監督 B.開展與期貨市場有關的國際投資和交流活動

C.制定期貨從業人員的資格標準和管理辦法，并監督實施

D.對品種的上市、交易、結算、交割等期貨交易及其相關活動，進行監督管理 104.下列關于期貨公司的表述正確的有（）。

A.期貨公司應當建立與風險監管指標相適應的內部控制制度

B.期貨公司擴大業務規模或者作出向股東分配利潤等可能對凈資本產生重大影響的決定前，應當對相應的風險監管指標進行敏感性測試

C.期貨公司應當聘請具備證券、期貨相關業務資格的會計師事務所對期貨公司風險監管報表進行審計

D.期貨公司應當按照企業會計準則的規定編制、報送風險監管報表 105.關于侵權行為責任的表述正確的是（）。

A.期貨交易所、期貨公司故意提供虛假信息誤導客戶下單的，客戶由些造成的經濟損失由期貨交易所、期貨公司承擔

B.期貨公司私下對沖、與客戶對賭等不將客戶指令入市交易的行為，應當認定為無效，期貨公司賠償由此給客戶造成的經濟損失

C.期貨公司擅自以客戶的名義進行交易，客戶對交易結果不予追認的，所造成的損失由期貨公司最多承擔80% D.期貨公司挪用客戶保證金，或者違反有關規定劃轉客戶保證金造成客戶損失的，應當承擔賠償責任

106.因期貨經紀合同無效給客戶造成經濟損失的，應當（）。A.根據無效行為與損失之間的因果關系確定責任的承擔 B.由客戶自行承擔

C.雙方有過錯的，根據過錯大小各自承擔相應的民事責任 D.由該經營機構賠償損失

107.在期貨交易中，期貨公司對基于自己的過錯造成的客戶損失應承擔賠償責任。以下選項中，期貨公司應承擔的賠償額不超過損失的80％的是（）。A.期貨公司接受客戶全權委托進行期貨交易所造成的客戶的損失

B.期貨公司與客戶對交易結算結果的通知方式未作約定或者約定不明確，并且期貨公司未能提供證據證明已經發出上述通知的，對客戶因繼續持倉而造成擴大的損失 C.期貨公司沒有代客戶履行申請交割義務而造成的客戶的損失 D.期貨公司允許客戶開倉透支交易的，對透支交易所造成的損失 108.交割倉庫的法定義務包括（）。

A.貨物驗收義務B.妥善保管義務C.申請交割義務D.貨物交付義務

109.期貨從業人員出現以下（）情況時，機構應在10個工作日內向中國期貨業協會報告。A.期貨從業人員被解聘 B.期貨從業人員死亡

C.期貨從業人員辭職、退休

D.期貨從業人員在執行職務中有違反法律、法規、規章以及中國證監會有關規定的行為 110.未經國家有關主管部門批準，擅自設立（），處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬以下罰金；情節嚴重的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。

A.商業銀行B.期貨交易所C.期貨經紀公司D.期貨業協會

111.期貨公司持有的金融資產，按照（）情況采取不同比例進行風險調整，分類中同時符合兩個或者兩個以上標準的，應當采用最高的比例進行風險調整。A.流動性B.可回收性C.賬齡D.分類

112.甲期貨公司編制了一份凈資本計算表，根據規定，其還應該制定一附注，并在附注中充分披露期末未決訴訟、未決仲裁等或有負債的（）。A.性質B.涉及金額C.進展情況D.形成原因

113.下列關于期貨公司的次級債務的說法錯誤的有（）。

A.期貨公司借入次級債務的，可以將所借入的次級債務按照中國證監會規定的比例計入凈資本

B.期貨公司借入次級債務的，不可以將所借入的次級債務按照中國證監會規定的比例計入凈資本

C.期貨公司向股東或者其關聯企業借入的具有次級債務性質的長期借款，可以在計算凈資本時將所借入的長期借款按照中國證監會規定的比例計入凈資本

D.期貨公司向股東或者其關聯企業借入的具有次級債務性質的長期借款，可以在計算凈資本時將所借入的長期借款按照中國證監會規定的比例計入流動負債 114.下列關于期貨公司委托業務的表述正確的有（）。

A.期貨公司委托其他機構提供中間介紹業務的，凈資本不得低于人民幣1500萬元 B.期貨公司委托其他機構提供中間介紹業務的，凈資本不得低于人民幣3000萬元 C.從事交易結算業務的期貨公司，凈資本不得低于人民幣4500萬元 D.從事交易結算業務的期貨公司，凈資本不得低于人民幣6000萬元

115.某證券公司董事會通過一項決議，決定申請介紹業務資格，根據規定，該證券公司的下列情況符合申請業務條件的是（）。A.該證券公司全資擁有一家期貨公司

B.公司總部有6名具有期貨從業人員資格的業務人員

C.已按規定建立健全與介紹業務相關的業務規則、內部控制、風險隔離及合規檢查等制度 D.被一家期貨公司控股

116.期貨公司董事、監事和高級管理人員在任職期間出現下列（）情形之一的，中國證監會及其派出機構可以將其認定為不適當人選。

A.向中國證監會提供虛假信息或者隱瞞重大事項，造成嚴重后果 B.拒絕配合中國證監會依法履行監管職責，造成嚴重后果 C.一年內累計兩次被中國證監會及其派出機構進行監管談話 D.對期貨公司出現違法違規行為或者重大風險負有責任

117.證券公司應當建立完備的協助開戶制度，并履行如下職責（）。A.對客戶的開戶資料和身份真實性等進行審查 B.向客戶充分揭示期貨交易風險 C.告知期貨保證金安全存管要求

D.解釋期貨公司、客戶、證券公司三者之間的權利義務關系

118.全面結算會員期貨公司不得劃轉非結算會員保證金，但以下情形例外（）。A.依據非結算會員的要求支付可用資金 B.收取非結算會員應當交存的保證金

C.收取非結算會員應當支付的手續費、稅款及其他費用 D.雙方約定且不違反法律、行政法規規定的其他情形 119.期貨公司被期貨交易所（），應當在收到期貨交易所的通知文件之日起3個工作日內向期貨公司住所地的中國證監會派出機構報告。A.接納為會員 B.要求追加保證金 C.暫停會員資格D.終止會員資格

120.全面結算會員期貨公司應當在定期報告中向中國證監會派出機構報告下列（）事項。A.非結算會員名單及其變化情況

B.金融期貨結算業務所涉及的內部控制制度的執行情況 C.金融期貨結算業務所涉及的風險管理制度的執行情況 D.中國證監會規定的其他事項

三、判斷是非題(本題共40個小題，每題0.5分，共20分。正確的用A表示，錯誤的用B表示)121.期貨交易的交割，由期貨交易所統一組織進行，期貨交易所應該限制實物交割總量，以防大量實物擠占交割庫。（）

122.期貨經紀合同雙方當事人是從事中間介紹業務的證券公司和客戶。（）123.證券公司應當配備足夠的具有期貨從業人員資格的業務人員，也可以任用不具有期貨從業人員資格的業務人員從事介紹業務，但是僅限于業務發展初期階段。（）124.證券公司申請介紹業務資格，凈資本不低于10億元。（）125.凈資本是在期貨公司總資產的基礎上，按照變現能力對資產負債項目及其他項目進行風險調整后得出的綜合性風險監管指標。（）

126.全面結算會員期貨公司的期貨保證金賬戶應當與其自有資金賬戶相互獨立、分別管理。（）

127.中國期貨業協會可以要求期貨公司對資產減值準備計提的充足性和合理性進行專項說明。（）

128.期貨經營機構的期貨業務輔助人員及其他人員的業務行為參照適用《期貨從業人員執業行為準則》。（）

129.從事全面結算業務的期貨公司，凈資本不得低于客戶權益總額與其代理結算的非結算會員權益或者非結算會員客戶權益之和10％。（）

130.期貨公司擅自以客戶的名義進行交易，該交易結果無效。（）

131.人民法院在審理無效的期貨交易合同糾紛案件時，應當依據公平原則確定當事人的民事責任。（）

132.期貨糾紛案件只能由中級人民法院管轄。（）

133.某大學計算機專業的大三學生李某(已成年)可以從事期貨居間服務。（）134.期貨經紀合同對下達交易指令的方式未作約定或者約定不明確，期貨公司進行期貨交易造成損失的，期貨公司應當一律承擔賠償責任。（）135.客戶對交易結算結果提出異議，期貨公司未及時采取措施導致損失的，期貨公司對客戶的損失應當承擔完全賠償責任。（）

136.期貨交易所未代期貨公司履行期貨合約的，客戶可直接起訴期貨交易所，期貨公司作為第三人參加訴訟。（）

137.期貨經營機構的管理人員不得以不正當手段招來其他期貨經營機構在職期貨從業人員，不得以不正當手段辭退本機構期貨從業人員。（）

138.不具有主體資格的經營機構因從事期貨經紀業務而導致期貨經紀合同無效的，該機構應當賠償客戶因此造成的損失。（）

139.期貨從業人員不得迎合投資者的不合理要求，不得為了投資者利益而損害國家利益、所在期貨經營機構利益或者他人的合法權益。（）

140.非期貨公司人員以期貨公司名義從事期貨交易行為的，由該人員承擔由此產生的民事責任。（）

141.期貨從業人員在從事期貨業務前，應當經過專門的崗位學習和培訓，具備相應的專業知識、技能和職業道德。（）

142.侵權與違約競合的期貨糾紛案件，當事人既以違約又以侵權起訴的，既可以依侵權之由確定管轄，也可以依違約之由確定管轄。（）

143.期貨公司每半年向公司全體股東提交的書面報告應當經期貨公司法定代表人簽字確認，并應當取得股東的簽收確認、證明。（）144.期貨從業人員應當加強業務知識更新，接受后續職業培訓，保持并不斷提高專業勝任能力。（）

145.期貨從業人員可以拒絕投資者另外委托其他期貨經營機構或者期貨從業人員提供服務。（）

146.期貨交易所依據有關規定對期貨市場出現的異常情況采取合理的緊急措施造成客戶損失的，期貨交易所仍要承擔賠償責任。（）147.期貨公司為債務人的，人民法院不得凍結、劃撥專用結算賬戶中用于擔保期貨合約履行的結算準備金。（）

148.期貨交易所因重大過失提供虛假信息誤導客戶下單的，由此造成客戶的經濟損失由期貨交易所承擔。（）

149.期貨糾紛案件是指期貨合同當事人不履行期貨合同而引發的糾紛案件。（）150.期貨公司任用境外人士擔任經理層人員職務的比例違反本辦法規定的，中國證監會及其派出機構可以責令公司更換或調整經理層人員。（）

151.期貨交易所實行強行平倉所發生的費用，由被平倉的期貨公司承擔。（）152.期貨公司劃轉客戶保證金造成客戶損失的，應當承擔賠償責任。（）153.取得金融期貨結算業務資格的期貨公司在終止金融期貨結算業務前，應當結清相關期貨業務，并依法返還客戶的保證金和其他資產。（）154.客戶對當日交易結算結果的確認，應當視為對該日所有持倉和交易結算結果的確認，所產生的交易后果由客戶自行承擔。（）155.某甲在某單位任職，近日其單位所入股的期貨公司擬聘請他作為獨立董事。該單位在這

家期貨公司占有10％的股份。依據法律規定，某甲不得擔任該期貨公司的獨立董事。（）156.推薦人應當是任職1年以上的期貨公司現任董事長、監事會主席或者經理層人員。（）

157.申請獨立董事任職資格的，還應當提供擬任人關于獨立性的聲明。（）158.期貨公司無故拖延或者拒不審計的，中國證監會及其派出機構可以指定具有證券、期貨相關業務資格的會計師事務所進行審計。有關審計費用由期貨公司相關負責人承擔。（）159.期貨糾紛案件只能由中級人民法院管轄。（）160.人民法院審理期貨合同糾紛案件，應當嚴格按照當事人在合同中的約定確定違約方承擔的責任，當事人的約定違反法律、行政法規強制性規定的除外。（）

四、不定項選擇題(本題共10個小題，每題2分，共20分。在每題給出的4個選項中，有1個或者1個以上的選項符合題目要求，請將符合題目要求選項代碼填入括號內)甲期貨公司共有10家營業部，現有凈資產5000萬元，資產調整值為100萬元，負債調整值為200萬元，有兩家客戶需要追加保證金，但經催告后仍然未足額追加，未足額追加的保證金數額達到1000萬元，該期貨公司客戶權益總額為10億元。根據以上數據，回答下列問題：

161.甲期貨公司的凈資本是（）。

A.4100萬元B.5000萬元C.3900萬元D.4000萬元

162.甲期貨公司的情況符合下列（）風險監管指標。A.凈資本最低限額

B.凈資本占客戶權益總額的比例 C.凈資本與凈資產的比例

D.凈資本按照營業部數量平均結算額

163.甲期貨公司欲申請從事交易結算業務，則（）。A.不能通過審核批準 B.能夠通過審核批準

C.能否通過由證監會視具體情況而定

D.可以通過審核批準，但結算范圍受到一定的限制

164.甲期貨公司在經營過程中出現以下（）情形時，進入風險預警期。A.期貨公司近段時間效益不佳，凈資產由4100萬元降到2000萬元 B.期貨公司負債與凈資產的比例達到130％

C.凈資本按營業部數量平均折算額(凈資本，營業部家數)為人民幣300萬元 D.流動資產與流動負債的比例為130％ 165.如果在預警期內，甲期貨公司風險指標不符合規定標準，中國證監會派出機構要求其進行整改，整改后仍不符合規定標準，證監會派出機構可以采取以下（）措施。A.撤銷其部分或者全部期貨業務許可 B.關閉其分支機構

C.停止批準新增業務或者分支機構

D.限制轉讓財產或者在財產上設定其他權利

166.甲期貨公司取得了期貨交易所交易結算會員的資格，下列選項中，可以委托其進行貨幣結算業務的是（）.A.乙是甲期貨公司的客戶 B.丙是交易所結算會員 C.丁是非結算會員

D.戊是全面結算會員期貨公司

167.《期貨從業人員執業行為準則》提倡同業公平競爭，嚴禁期貨從業人員從事不正當競爭行為，王某為某期貨公司的期貨從業人員，王某下列行為中構成不正當競爭的是（）。A.虛構信息，夸大自己業務能力，同時聲稱其他同業者都是徒有虛名 B.謊稱另一期貨公司正在面臨破產，教唆客戶不要讓該公司代理期貨業務

C.通過其在證監會的同學排斥其他從業人員在其“勢力范圍”內從事期貨業務 D.與劉某約定，每介紹一個客戶，劉某可以拿到30%的提成

168.甲是持有某期貨公司4%股權的股東。隨著期貨市場的不斷發展和完善，金融期貨的逐步退出，從事期貨交易的人們將越來越多，期貨經紀業務大有潛力，期貨公司前景看好。于是甲增資擴大其股權份額，把持有該期貨公司4%的股權增加到了8%，那么這次股權變更應當報（）批準。

A.期貨交易所B.期貨業協會C.中國證監會D.國務院

169.李甲與北京某經紀公司簽訂了一份期貨經紀合同炒作大豆期貨，由李甲直接操作，前后共虧損50萬元。下列關于該案的處理方式正確的是（）。A.認定合同無效

B.公司承擔25萬元虧損 C.李甲承擔25萬元虧損 D.李甲承擔50萬元虧損

170.某外地期貨公司欲在北京發展業務，委派王某任北京業務部經理。王某創業一段時間后，感到開展業務艱難。于是憑借期貨公司經理的身份，引誘許多客戶與其個人簽署了“委托理財協議”，由其封閉運作一年，承諾保底和高額回報。王某又代客戶簽字，辦理了與期貨公司的開戶手續，公司為客戶出具了保證金收據。半年以后，交易狀況并不好，王某便將這些客戶剩余的資金提走，逃之夭夭。客戶在封閉期滿之后，發現這個情況，紛紛找期貨公司要錢。下列關于賠償辦法正確的是（）。A.期貨公司和客戶簽署“委托理財協議”，屬于法律禁止性的規定。因此期貨合同無效，應全額賠償客戶損失

B.因期貨經紀合同無效給客戶造成經紀損失的，應當根據無效行為與損失之間的因果關系確定責任的承擔

C.期貨公司接受客戶全權委托進行期貨交易的，對交易產生的損失，承擔主要賠償責任，賠償額不超過損失的80% D.期貨公司先賠償客戶的損失，然后對王某追索

參考答案及詳解

一、單項選擇題 1.B【解析】《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第二條規定，本辦法所稱期貨公司金融期貨結算業務，是指期貨公司作為實行會員分級結算制度的金融期貨交易所的結算會員，依據本辦法規定從事的結算業務活動。2.C【解析】《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第七條規定，本辦法所稱凈資本是在期貨公司凈資產的基礎上，按照變現能力對資產負債項目及其他項目進行風險調整后得出的綜合性風險監管指標。3.A【解析】《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第十條規定，期貨公司應當按照賬齡及其核算的具體內容，采取不同比例對應收項目進行風險調整，分類中同時符合兩個或者兩個以上標準的，應當采用最高的比例進行風險調整。4.B【解析】《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第十四條規定，未足額追加的客戶保證金應當按期貨交易所規定的保證金標準計算，不包括已經記入“應收風險損失款”科目的

客戶因穿倉形成的對期貨公司的債務。5.B【解析】《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第十八條規定，期貨公司應當持續符合以下風險監管指標標準：(一)凈資本不得低于人民幣1500萬元；(二)凈資本不得低于客戶權益總額的6％；(三)凈資本按營業部數量平均折算額(凈資本，營業部家數)不得低于人民幣300萬元；(四)凈資本與凈資產的比例不得低于40％；(五)流動資產與流動負債的比例不得低于100％；(六)負債與凈資產的比例不得高于150％；(七)規定的最低限額的結算準備金要求。

6.B【解析】參見《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第二十三條規定。7.A【解析】《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第二十八條規定，期貨公司應當每半年向公司全體董事提交書面報告，說明凈資本等各項風險監管指標的具體情況，該書面報告應當經期貨公司法定代表人簽字確認。8.B【解析】《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第三十七條規定，重大業務是指可能導致期貨公司凈資本等風險監管指標發生10％以上變化的業務。9.C【解析】《期貨從業人員執業行為準則》第三十五條規定，期貨從業人員有下列情形之一，情節嚴重的，由協會撤銷其期貨從業人員資格并在3年內或永久性拒絕受理從業人員資格申請：(一)有本準則第四條所禁止行為之一的；(二)違反有關法律、法規、政策規定向投資者承諾或者保證的；(三)違反有關從業機構的業務管理規定導致重大經濟損失的；(四)為了個人或投資者的不當利益而嚴重損害國家利益、所在期貨經營機構或者他人的合法權益的。

10.A【解析】根據《期貨從業人員執業行為準則》第二十九條規定，期貨從業人員有違反有關法律、法規、規章或本準則行為的，任何人都可以向協會進行舉報。11.A【解析】《期貨公司董事、監事和高級管理人員任職資格管理辦法》第五十七條規定，推薦人簽署的意見有虛假陳述的，自中國證監會及其派出機構作出認定之日起2年內不再受理該推薦人的推薦意見和簽署意見的年檢登記表，并記入該推薦人的誠信檔案。12.A【解析】《期貨公司董事、監事和高級管理人員任職資格管理辦法》第六十條規定，申請人或者擬任人以欺騙、賄賂等不正當手段取得任職資格的，應當予以撤銷，對負有責任的公司和人員予以警告，并處以3萬元以下罰款。13.D【解析】《期貨從業人員執業行為準則》第三十五條規定，期貨從業人員違反有關從業機構的業務管理規定導致重大經濟損失，情節嚴重的，由協會撤銷其期貨從業人員資格并在3年或永久拒絕受理從業人員資格申請。14.D【解析】《期貨從業人員執業行為準則》第二十八條規定，期貨業務輔助人員或其他人員有違反本準則行為的，由所在機構進行處理，并應當在10個工作日內向協會報告。15.A【解析】《刑法》第一百八十條規定，證券、期貨交易內幕信息的知情人員或者非法獲取證券、期貨交易內幕信息的人員，在涉及證券的發行，證券、期貨交易或者其他對證券、期貨交易價格有重大影響的信息尚未公開前，買入或者賣出該證券，或者從事與該內幕信息有關的期貨交易，或者泄露該信息，情節嚴重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金。16.A【解析】《期貨交易所管理辦法》第七十二條第一款規定，標準倉單充抵保證金的，期貨交易所以充抵日前一交易日該標準倉單對應品種最近交割月份期貨合約的結算價為基準計算價值。17.D【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第十五條規定，該機構未按客戶的交易指令入市交易，客戶沒有過錯的，該機構應當返還客戶的保證金并賠償客戶的損失。18.A【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第四十八條規定，期

貨公司未按照每日無負債結算制度的要求，履行相應的金錢給付義務，期貨交易所亦未代期貨公司履行，造成交易對方損失的，期貨交易所應當承擔賠償責任。據此規定，期貨公司應當遵循每日無負債結算制度。19.D【解析】《期貨從業人員執業行為準則》第三十五條規定，期貨從業人員為了個人或投資者的不正當利益而嚴重損害國家利益、所在期貨經營機構或者他人的合法權益，情節嚴重的，由協會撤銷其期貨從業人員資格并在3年或永久拒絕受理從業人員資格申請。

20.D【解析】期貨從業人員執業行為準則》第九條規定，期貨從業人員在執業過程中遇到自身利益或相關方利益與投資者的利益發生沖突或可能發生沖突時，必須及時向投資者披露發生沖突的可能性及有關情況，當無法避免時，應當確保投資者的利益得到公平的對待。21.A【解析】《刑法》第一百八十一條規定，編造并且傳播影響證券、期貨交易的虛假信息，擾亂證券、期貨交易市場，造成嚴重后果的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上十萬元以下罰金。22.A【解析】《刑法》第二百二十五條第(三)項規定，未經國家有關主管部門批準，非法經營證券、期貨或者保險業務，擾亂市場秩序，情節嚴重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金；情節特別嚴重的，處五年以上有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金或者沒收財產。

23.B【解析】參見《刑法》第一百六十三條、第三百八十六條和第三百八十三條的規定。24.A【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第十二條規定，期貨公司設立的取得營業執照和經營許可證的分公司、營業部等分支機構超出經營范圍開展經營活動所產生的民事責任，該分支機構不能承擔的，由期貨公司承擔。客戶有過錯的，應當承擔相應的民事責任。

25.A【解析】參見《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第二十一條規定。

26.B【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第二十五條規定，期貨交易所未按交易規則規定的期限、方式，將交易或者持倉頭寸的結算結果通知期貨公司，造成期貨公司損失的，由期貨交易所承擔賠償責任。27.B【解析】《刑法》第一百六十三條規定，公司、企業或者其他單位的工作人員利用職務上的便利，索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役；數額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產。28.B【解析】《刑法》第一百八十七條規定，銀行或者其他金融機構的工作人員吸收客戶資金不入賬，數額巨大或者造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數額特別巨大或者造成特別重大損失的，處五年以上有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。29.A【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第二十二條第(一)項規定，期貨公司錯誤執行客戶交易指令，除客戶認可的以外，交易數量發生錯誤的，多于指令數量的部分由期貨公司承擔，少于指令數量的部分，由期貨公司補足或者賠償直接損失。30.C【解析】參見《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第三十二條第二款規定。31.A【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第二條規定，人民法院審理期貨合同糾紛案件，應當嚴格按照當事人在合同中的約定確定違約方承擔的責任，當事人的約定違反法律、行政法規強制性規定的除外。32.C【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第五十條規定，因期貨交易所的過錯導致信息發布、交易指令處理錯誤，造成期貨公司或者客戶直接經濟損失的，期貨交易所應當承擔賠償責任，但其能夠證明系不可抗力的除外。

33.C【解析】期貨交易所宣布進入異常情況并決定暫停交易的，暫停交易的期限不得超過3個交易日。但經中國證監會批準延長的除外。34.C【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第三十條規定，期貨公司進行混碼交易的，客戶不承擔責任，但期貨公司能夠舉證證明其已按照客戶交易指令入市交易的，客戶應當承擔相應的交易結果。

35.A【解析】中國證券監督管理委員會及其派出機構依法對證券公司的介紹業務活動實行監督管理，相關自律性組織依法對介紹業務活動實行自律管理。36.B【解析】《刑法》第一百六十四條規定，為謀取不正當利益，給予公司、企業或者其他單位的工作人員以財物，數額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役；數額巨大的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金。

37.B【解析】期貨價格出現同方向連續漲跌停板的，期貨交易所可以彩調整漲跌停板幅度、提高交易保證金標準及按一定原則減倉等措施化解風險。

38.B【解析】參見《證券公司為期貨公司提供中間介紹業務試行辦法》第六條第(三)項的規定。

39.B【解析】《證券公司為期貨公司提供中間介紹業務試行辦法》第十一條規定，證券公司與期貨公司簽訂、變更或者終止委托協議的，雙方應當在5個工作日內報各自所在地的中國證監會派出機構備案。40.D【解析】《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第三條規定，期貨公司從事金融期貨結算業務，應當經中國證券監督管理委員會批準，取得金融期貨結算業務資格。41.B【解析】參見《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第七條的規定。42.B【解析】參見《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第七條規定。43.D【解析】《期貨交易所管理辦法》第三條規定，期貨交易所是指依照《期貨交易管理條例》和本辦法規定設立，不以營利為目的，履行《期貨交易管理條例》和本辦法規定的職責，按照章程和交易規則實行自律管理的法人。

44.C【解析】參見《證券公司為期貨公司提供中間介紹業務試行辦法》第六條第(二)項的規定。

45.B【解析】《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第九條的規定，期貨公司申請金融期貨全面結算業務資格，申請日前2個月的風險監管指標應持續符合規定的標準。46.B【解析】《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第二十三條規定，非結算會員向客戶收取的保證金屬于客戶所有，除用于客戶的期貨交易外，任何機構或者個人不得占用、挪用。47.A【解析】《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第四十二條規定，全面結算會員期貨公司與非結算會員簽訂、變更或者終止結算協議的，應當在簽訂，變更或者終止結算協議之日起3個工作日內向協議雙方住所地的中國證監會派出機構、期貨交易所和期貨保證金安全存管監控機構報告。

48.C【解析】參見《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第十八條第(五)項的規定。49.B【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第四十三條規定，期貨公司沒有代客戶履行申請交割義務的，應當承擔違約責任；造成客戶損失的，應當承擔賠償責任。50.B【解析】《期貨從業人員執業行為準則》第三十四條規定，期貨從業人員獲取不正當利益的，可以暫停其期貨從業人員資格6個月至12個月。

51.D【解析】參見《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第十二條規定。

52.C【解析】貪污罪的犯罪主體必須是國家工作人員，ABD三項中甲乙丁都屬于國家工作人員，C項中的丙不具有國家工作人員的身份。

53.D【解析】洗錢罪只有在故意的情況下才可構成，過失不構成洗錢罪。

54.D【解析】《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第四條規定，期貨公司擴大業務規模或者做出向股東分配利潤等可能對凈資本產生重大影響的決定前，應當對相應的風險監管指標進行敏感性測試。55.A【解析】《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第十一條規定，期貨公司計算凈資本時，應當按照企業會計準則的規定對相關項目充分計提資產減值準備。56.A【解析】《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第八條規定，期貨公司應當按照分類、流動性、賬齡和可回收性等不同情況采取不同比例對資產進行風險調整。57.C【解析】《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第十四條規定，客戶保證金未足額追加的，期貨公司應當相應調減凈資本。58.C【解析】《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第十八條規定，期貨公司應當持續符合以下風險監管指標標準：(一)凈資本不得低于人民幣1500萬元；(二)凈資本不得低于客戶權益總額的6％；(三)凈資本按營業部數量平均折算額(凈資本，營業部家數)不得低于人民幣300萬元；(四)凈資本與凈資產的比例不得低于40％；(五)流動資產與流動負債的比例不得低于100％；(六)負債與凈資產的比例不得高于150％；(七)規定的最低限額的結算準備金要求。

59.C【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第五十二條規定，期貨交易所、期貨公司故意提供虛假信息誤導客戶下單的，由此造成客戶的經濟損失由期貨交易所、期貨公司承擔。60.B【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第三條規定，人民法院審理期貨侵權糾紛和無效的期貨交易合同糾紛案件，應當根據各方當事人是否有過錯，以及過錯的性質、大小，過錯和損失之間的因果關系，確定過錯方承擔的民事責任。

二、多項選擇題 61.BCD【解析】《期貨公司管理辦法》第三十六條規定，期貨公司的股東及實際控制人出現下列情形之一的，應當在3日內通知期貨公司：(一)所持有的期貨公司股權被凍結、查封或者被強制執行；(二)質押所持有的期貨公司股權；(三)決定轉讓所持有的期貨公司股權；(四)不能正常行使股東權利或者承擔股東義務，可能造成期貨公司治理的重大缺陷；(五)涉嫌嚴重違法違規經營，被有權機關調查、采取強制措施；(六)變更名稱；(七)合并、分立或者進行重大資產、債務重組；(八)被撤銷、接管、托管、關閉，或者解散、破產；(九)其他可能影響期貨公司股權變更的情形。期貨公司股東發生前款規定情形的，期貨公司及其相關股東應當在5日內向期貨公司住所地的中國證監會派出機構提交書面報告；期貨公司實際控制人發生前款第(五)項至第(八)項所列情形的，期貨公司及其實際控制人應當在5日內向期貨公司住所地的中國證監會派出機構提交書面報告。62.ABC【解析】《期貨公司管理辦法》第三十一條規定，期貨公司設立、變更、解散、破產、被撤銷期貨業務許可或者其營業部設立、變更、終止的，期貨公司應當在中國證監會指定的報刊或者媒體上公告。63.ABCD【解析】《期貨公司管理辦法》第五十六條規定，客戶可以通過書面、電話、計算機、互聯網等委托方式下達交易指令。

64.ABC【解析】行政責任是法定的，當事人之間不得約定。65.ABCD【解析】《期貨公司管理辦法》第三十四條規定，期貨公司與其控股股東在業務、人員、資產、財務、場所等方面應當嚴格分開，獨立經營，獨立核算。66.CD【解析】《期貨交易管理條例》第四十七條規定，期貨業協會是期貨業的自律性組織，是社會團體法人。期貨公司以及其他專門從事期貨經營的機構應當加入期貨業協會，并繳納會員費。

67.ABC【解析】根據《期貨交易所管理辦法》第九十三、九十四、九十五條規定，ABC三

項均屬于必須經中國證監會批準的項目，D項只需征求中國證監會的意見即可。68.AC【解析】《期貨交易所管理辦法》第四條第一款規定，經中國證券監督管理委員會批準，期貨交易所可以采取會員制或者公司制的組織形式。

69.ABCD【解析】參見《期貨交易所管理辦法》第八條規定。70.AC【解析】《期貨交易所管理辦法》第二十一條第二款規定，有下列情形之一的，應當召開臨時會員大會：(一)會員理事不足期貨交易所章程規定人數的2／3；(二)1／3以上會員聯名提議；(三)理事會認為必要。71.ABC【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第三條規定，人民法院審理期貨侵權糾紛和無效的期貨交易合同糾紛案件，應當根據各方當事人是否有過錯，以及過錯的性質、大小，過錯和損失之間的因果關系，確定過錯方承擔的民事責任。72.ACD【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第四條規定，人民法院應當依據民事訴訟法第二十四條、第二十五條和第二十九條的規定確定期貨糾紛案件的管轄。《民事訴訟法》第二十九條規定，因侵權行為提起的訴訟，由侵權行為地或者被告住所地人民法院管轄。其中，侵權行為地包括侵權行為實施地和侵權結果發生地。73.AC【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第六條規定，侵權與違約競合的期貨糾紛案件，依當事人選擇的訴由確定管轄。當事人既以違約又以侵權起訴的，以當事人起訴狀中在先的訴訟請求確定管轄。AB項中，甲以違約起訴，依法可以由被告住所地或者合同履行地人民法院管轄。CD項中，甲以侵權起訴，依法可以由侵權行為地或者被告住所地人民法院管轄。F市是被告住所地、合同履行地和侵權行為地。期貨糾紛案件由中級人民法院管轄。74.BC【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第十條以及《合同法》第四百二十七條的規定，居間人未促成合同成立的，不得要求支付報酬，但可以要求委托人支付從事居間活動支出的必要費用。75.ABD【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第十三條規定，有下列情形之一的，應當認定期貨經紀合同無效：(一)沒有從事期貨經紀業務的主體資格而從事期貨經紀業務的；(二)不具備從事期貨交易主體資格的客戶從事期貨交易的；(三)違反法律、法規禁止性規定的。A項中，李某為限制民事行為能力人，依法不能從事期貨經紀業務。

76.AB【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第十四條規定，因期貨經紀合同無效給客戶造成經濟損失的，應當根據無效行為與損失之間的因果關系確定責任的承擔。一方的損失系對方行為所致，應當由對方賠償損失；雙方有過錯的，根據過錯大小各自承擔相應的民事責任。77.AC【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第十八條規定，期貨公司與客戶簽訂的期貨經紀合同對下達交易指令的方式未作約定或者約定不明確的，期貨公司不能證明其所進行的交易是依據客戶交易指令進行的，對該交易造成客戶的損失，期貨公司應承擔賠償責任，客戶予以追認的除外。

78.ACD【解析】參見《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第二十一條規定。

79.ACD【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第二十六條規定，期貨公司與客戶對交易結算結果的通知方式未作約定或者約定不明確，期貨公司未能提供證據證明已經發出上述通知的，對客戶因繼續持倉而造成擴大的損失，應當承擔主要賠償責任，賠償額不超過損失的百分之八十。80.AD【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第五十三條規定，期貨公司私下對沖、與客戶對賭等不將客戶指令入市交易的行為，應當認定為無效。

81.ABD【解析】會員制期貨交易所會員大會行使審議批準理事會和總經理的工作報告的職權。

82.ABCD【解析】《期貨交易所管理辦法》第八十條規定，期貨交易實行限倉制度和套期保值審批制度。《期貨交易所管理辦法》第八十一條規定，期貨交易實行大戶持倉報告制度。83.ABCD【解析】期貨交易所的工作人員履行職務，遇有與本人或者其親屬有利害關系的情形時。應當回避。84.ABCD【解析】《刑法》第一百九十一條規定，明知是毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質，有下列行為之一的，沒收實施以上犯罪的所得及其產生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢數額百分之五以上百分之二十以下罰金；情節嚴重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處洗錢數額百分之五以上百分之二十以下罰金：(一)提供資金賬戶的；(二)協助將財產轉換為現金、金融票據、有價證券的；(三)通過轉賬或者其他結算方式協助資金轉移的；(四)協助將資金匯往境外的；(五)以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質的。85.AB【解析】《期貨交易所管理辦法》第七十七條規定，實行會員分級結算制度的期貨交易所應當建立結算擔保金制度。結算擔保金包括基礎結算擔保金和變動結算擔保金。86.AC【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第二十八條規定，期貨公司對期貨交易所或者客戶對期貨公司的交易結算結果有異議，而未在期貨交易所交易規則規定或者期貨經紀合同約定的時間內提出的，視為期貨公司或者客戶對交易結算結果已予以確認。

87.AB【解析】C選項中期貨交易所涉及對其經營風險有較大影響的訴訟應當及時向中國證監會報告；D選項中理事會設理事長1人、副理事長1至2人。

88.BD【解析】參見《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第二十五條、三十二條、三十四條和第四十八條的規定。89.CD【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第四條規定，人民法院應當依據民事訴訟法第二十四條、第二十五條和第二十九條的規定確定期貨糾紛案件的管轄。第七條規定，期貨糾紛案件由中級人民法院管轄。《民事訴訟法》第二十四條規定，因合同糾紛提起的訴訟，由被告住所地或者合同履行地人民法院管轄。90.ABCD【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第九條規定，非期貨公司人員以期貨公司名義從事期貨交易行為，具備合同法第四十九條所規定的表見代理條件的，期貨公司應當承擔由此產生的民事責任。ABCD四選項分別是表見代理的構成要件之一。

91.ABD【解析】中國證監會及其派出機構依法對期貨公司及其分支機構衽監督管理。國務院期貨監督管理機構派出機構依照《期貨交易條例》的有關規定和國務院期貨監督管理機構的授權，履行監督管理職責。

92.BD【解析】申請設立期貨交易所，應當向中國議事日程會提交擬任用高級管理人員的名單及簡歷，擬加入會員或者股東名單。93.ABCD【解析】《期貨從業人員資格管理辦法》第三十條規定，期貨從業人員自律管理的具體辦法，包括從業資格考試、從業資格注冊和公示、執業行為準則、后續職業培訓、執行檢查、紀律懲戒和申訴等，由協會制訂，報中國證監會核準。

94.D【解析】隱匿、銷毀會計憑證、會計賬簿、財務會計報告罪的主體既可以為自然人也可以是單位。自然人作為本罪的主體，主要是公司企業內部的會計人員，有關主管人員和直接責任人員，其他工作人員一般不屬于本罪主體，但可以成為本罪的共同犯罪主體。95.ABCD【解析】《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第三十條規定，期貨公司風險監

管指標達到預警標準的，期貨公司應當于當日向公司住所地中國證監會派出機構書面報告，詳細說明原因、對公司的影響、解決問題的具體措施和期限，還應當向公司全體董事書面報告。

96.AC【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第二十條規定，客戶下達的交易指令沒有品種、數量、買賣方向的，期貨公司未予拒絕而進行交易造成客戶的損失，由期貨公司承擔賠償責任，客戶予以追認的除外。97.AD【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第二十二條第(二)項規定，期貨公司錯誤執行客戶交易指令，除客戶認可的以外，交易的后果由期貨公司承擔，交易價格超出客戶指令價位范圍的，交易差價損失或者交易結果由期貨公司承擔。98.ABCD【解析】參見《刑法》第一百七十四條規定。99.ABCD【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第三十一條規定，期貨交易所在期貨公司沒有保證金或者保證金不足的情況下，允許期貨公司開倉交易或者繼續持倉，應當認定為透支交易。期貨公司在客戶沒有保證金或者保證金不足的情況下，允許客戶開倉交易或者繼續持倉，應當認定為透支交易。

100.AD【解析】A選項中期貨交易所對期貨交易、結算、交割資料的保存期限應當不少于20年；D選項中期貨交易所任免中層管理人員應當在決定之日起10日內向中國證監會報告。101.ABCD【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第四條規定，人民法院應當依據民事訴訟法第二十四條、第二十五條和第二十九條的規定確定期貨糾紛案件的管轄。《民事訴訟法》第二十五條規定，合同的雙方當事人可以在書面合同中協議選擇被告住所地、合同履行地、合同簽訂地、原告住所地、標的物所在地人民法院管轄，但不得違反本法對級別管轄和專屬管轄的規定。

102.AB【解析】期貨從業人員在執業過程中不得獲取不正當利益。獲取不正當利益的，應當退還不正當利益。

103.AB【解析】國務院期貨監督管理機構對期貨市場實施監督管理包括：對期貨業協會的活動進行指導和監督，開展與期貨市場監督管理有關的國際交流、合作活動。104.ABC【解析】《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第二條規定，期貨公司應當按照本辦法的規定編制、報送風險監管報表。

105.ABD【解析】期貨公司擅自以客戶的名義進行交易，客戶同對交易結果不予追認的，所造成的損失由期貨公司承擔。106.AC【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第十四條規定，因期貨經紀合同無效給客戶造成經濟損失的，應當根據無效行為與損失之間的因果關系確定責任的承擔。一方的損失系對方行為所致，應當由對方賠償損失；雙方有過錯的，根據過錯大小各自承擔相應的民事責任。第十五條規定，不具有主體資格的經營機構因從事期貨經紀業務而導致期貨經紀合同無效，該機構未按客戶的交易指令入市交易，客戶沒有過錯的，該機構應當返還客戶的保證金并賠償客戶的損失。賠償損失的范圍包括交易手續費、稅金及利息。因此，經營機構只在特定情況下才承擔賠償損失的責任。107.ABD【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第四十三條的規定，期貨公司沒有代客戶履行申請交割義務的，應當承擔違約責任；造成客戶損失的，應當承擔賠償責任。該條并未規定期貨公司應承擔的賠償限額。其他三項參見《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第二十六條、第三十二條和第三十四條的規定。108.ABD【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第四十二、四十三以及四十七條的規定，交割倉庫的法定義務包括ABD三項，申請交割是期貨公司的義務。109.ABCD【解析】《期貨從業人員管理辦法》第十一條規定，期貨從業人員辭職、被解聘或者死亡的，機構應當自上述情形發生之日起10個工作日內向協會報告，由協會注銷其從

業資格。

110.ABC【解析】期貨業協會屬于自律性組織，不是金融機構。

111.AD【解析】參見《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第九條規定。112.ABCD【解析】《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第十五條規定，期貨公司應當在凈資本計算表的附注中，充分披露期末未決訴訟、未決仲裁等或有負債的性質、涉及金額、形成原因、進展情況、可能發生的損失和預計損失的會計處理情況，并在計算凈資本時按照一定比例扣減。113.BD【解析】《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第十六條規定，期貨公司借入次級債務的，可以將所借入的次級債務按照中國證監會規定的比例計入凈資本。期貨公司向股東或者其關聯企業借入的具有次級債務性質的長期借款，可以在計算凈資本時將所借入的長期借款按照中國證監會規定的比例計入凈資本。114.BC【解析】《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第十九條規定，期貨公司委托其他機構提供中間介紹業務的，凈資本不得低于人民幣3000萬元。第二十條規定，從事交易結算業務的期貨公司，凈資本不得低于人民幣4500萬元。115.ABC【解析】《證券公司為期貨公司提供中間介紹業務試行辦法》第五條規定，證券公司申請介紹業務資格，應當符合下列條件：(一)申請目前6個月各項風險控制指標符合規定標準；(二)已按規定建立客戶交易結算資金第三方存管制度；(三)全資擁有或者控股一家期貨公司，或者與一家期貨公司被同一機構控制，且該期貨公司具有實行會員分級結算制度期貨交易所的會員資格、申請目前2個月的風險監管指標持續符合規定的標準；(四)配備必要的業務人員，公司總部至少有5名、擬開展介紹業務的營業部至少有2名具有期貨從業人員資格的業務人員；(五)已按規定建立健全與介紹業務相關的業務規則、內部控制、風險隔離及合規檢查等制度；(六)具有滿足業務需要的技術系統；(七)中國證監會根據市場發展情況和審慎監管原則規定的其他條件。

116.ABD【解析】參見《期貨公司董事、監事和高級管理人員任職資格管理辦法》第五十四條規定。

117.ABCD【解析】《證券公司為期貨公司提供中間介紹業務試行辦法》第十九條規定，證券公司應當建立完備的協助開戶制度，對客戶的開戶資料和身份真實性等進行審查，向客戶充分揭示期貨交易風險，解釋期貨公司、客戶、證券公司三者之間的權利義務關系，告知期貨保證金安全存管要求。118.ABCD【解析】《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第二十八條規定，除下列情形外，全面結算會員期貨公司不得劃轉非結算會員保證金：(一)依據非結算會員的要求支付可用資金；(二)收取非結算會員應當交存的保證金；(三)收取非結算會員應當支付的手續費、稅款及其他費用；(四)雙方約定且不違反法律、行政法規規定的其他情形。119.ACD【解析】《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第四十一條規定，期貨公司被期貨變易所接納為會員、暫停或者終止會員資格的，應當在收到期貨交易所的通知文件之日起3個工作日內向期貨公司住所地的中國證監會派出機構報告。120.ABCD【解析】《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第四十五條規定，全面結算會員期貨公司應當在定期報告中向中國證監會派出機構報告下列事項：(一)非結算會員名單及其變化情況；(二)金融期貨結算業務所涉及的內部控制制度的執行情況；(三)金融期貨結算業務所涉及的風險管理制度的執行情況；(四)中國證監會規定的其他事項。

三、判斷是非題 121.B【解析】《期貨交易管理條例》第三十九條規定，期貨交易的交割，由期貨交易所統一組織進行。交割倉庫由期貨交易所指定。期貨交易所不得限制實物交割總量，并應當與交割倉庫簽訂協議，明確雙方的權利和義務。

122.B【解析】證券公司應當建立完備的協助開戶制度，對客戶的開戶資料和身份真實性等進行審查，向客戶充分揭示期貨交易風險，解釋期貨公司、客戶、證券公司三者之間的權利義務關系，告知期貨保證金安全存管要求。證券公司應當及時將客戶開戶資料提交期貨公司，期貨公司應當復核后與客戶簽訂期貨經紀合同，辦理開戶手續。123.B【解析】《證券公司為期貨公司提供中間介紹業務試行辦法》第十六條規定，證券公司應當配備足夠的具有期貨從業人員資格的業務人員，不得任用不具有期貨從業人員資格的業務人員從事介紹業務。124.B【解析】《證券公司為期貨公司提供中間介紹業務試行辦法》第六條規定，證券公司申請介紹業務資格，凈資本不低于12億元。

125.B【解析】凈資本是在期貨公司凈資產的基礎上，按照變現能力對資產負債項目及其他項目進行風險調整后得出的綜合性風險監管指標。

126.A【解析】參見《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》二十一條的規定。

127.B【解析】有權要求期貨公司對資產減值準備計提的充足性和合理性進行專項說明的是中國證監會。128.A【解析】《期貨從業人員執業行為準則》第三條規定，期貨經營機構的期貨業務輔助人員及其他人員的業務行為參照適用本準則。129.B【解析】《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第二十一條規定，從事全面結算業務的期貨公司，凈資本不得低于以下標準：(一)人民幣9000萬元；(二)客戶權益總額與其代理結算的非結算會員權益或者非結算會員客戶權益之和6％。130.B【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第五十四條規定，期貨公司擅自以客戶的名義進行交易，客戶對交易結果不予追認的，所造成的損失由期貨公司承擔。

131.B【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第三條的規定，人民法院在審理無效的期貨交易合同糾紛案件時，應當依據過錯責任原則確定當事人的民事責任。

132.B【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第七條規定，期貨糾紛案件由中級人民法院管轄。高級人民法院根據需要可以確定部分基層人民法院受理期貨糾紛案件。133.A【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第十條規定，公民、法人受期貨公司或者客戶的委托，作為居間人為其提供訂約的機會或者訂立期貨經紀合同的中介服務的，期貨公司或者客戶應當按照約定向居間人支付報酬。根據該條規定，完全民事行為能力人可以從事期貨居間服務。

134.B【解析】參見《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第十八條規定。135.B【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第二十八條規定，客戶對交易結算結果提出異議，期貨公司未及時采取措施導致損失擴大的，期貨公司對造成客戶擴大的損失應當承擔賠償責任。136.B【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第四十九條規定，期貨交易所未代期貨公司履行期貨合約，期貨公司應當根據客戶請求向期貨交易所主張權利。期貨公司拒絕代客戶向期貨交易所主張權利的，客戶可直接起訴期貨交易所，期貨公司作為第三人參加訴訟。可見，客戶應當先請求期貨公司代為主張權利。137.A【解析】參見《期貨從業人員執業行為準則》第二十二條的規定。138.B【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第十五條第二款的規定，因經營機構不具有主體資格而導致期貨經紀合同無效時，要求經營機構對客戶承擔賠償責任還須具備以下條件：(一)該機構未按客戶的交易指令入市交易；(二)客戶沒有過錯。

139.A【解析】參見《期貨從業人員執業行為準則》第十八條的規定。140.B【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第九條規定，非期貨公司人員以期貨公司名義從事期貨交易行為，具備《合同法》第四十九條所規定的表見代理條件的，期貨公司應當承擔由此產生的民事責任。

141.A【解析】參見《期貨從業人員執業行為準則》第十條的規定。142.B【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第六條規定，侵權與違約競合的期貨糾紛案件，依當事人選擇的訴由確定管轄。當事人既以違約又以侵權起訴的，以當事人起訴狀中在先的訴訟請求確定管轄。

143.B【解析】期貨公司應當每半年向公司全體股東提交書面報告，說明凈資本等各項風險監管指標的具體情況，該書面報告應當經全體董事簽字確認，并應當取得股東的簽收確認、證明。

144.A【解析】參見《期貨從業人員執業行為準則》第十一條的規定。145.B【解析】《期貨從業人員執業行為準則》第二十一條規定，期貨從業人員不得阻撓或者拒絕投資者另外委托其他期貨經營機構或者期貨從業人員提供服務，共同服務的從業人員之間應當明確分工和協作。146.B【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第五十一條規定，期貨交易所依據有關規定對期貨市場出現的異常情況采取合理的緊急措施造成客戶損失的，期貨交易所不承擔賠償責任。147.B【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第六十條規定，期貨公司為債務人的，人民法院不得凍結、劃撥專用結算賬戶中未被期貨合約占用的用于擔保期貨合約履行的最低限額的結算準備金；期貨公司已經結清所有持倉并清償客戶資金的，人民法院可以對結算準備金依法予以凍結、劃撥。148.B【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第五十二條規定，期貨交易所、期貨公司故意提供虛假信息誤導客戶下單的，由此造成客戶的經濟損失由期貨交易所、期貨公司承擔。149.B【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第六條的規定，期貨糾紛案件既包括因違約而引發的糾紛案件也包括因侵權而引發的糾紛案件。

150.A【解析】參見《期貨公司董事、監事和高級管理人員任職資格管理辦法》第五十三條的規定。

151.B【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第四十一條規定，期貨交易所依法或依交易規則強行平倉發生的費用，由被平倉的期貨公司承擔。

152.B【解析】參見《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第五十五條規定。

153.A【解析】參見《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第十四條的規定。154.B【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第二十七條規定，客戶對當日交易結算結果的確認，應當視為對該日之前所有持倉和交易結算結果的確認，所產生的交易后果由客戶自行承擔。

155.A【解析】在持有或者控制期貨公司5％以上股權的單位、期貨公司前5名股東單位、與期貨公司存在業務聯系或者利益關系的機構任職的人員及其近親屬和主要社會關系人員不得擔任期貨公司獨立董事。156.A【解析】《期貨公司董事、監事和高級管理人員任職資格管理辦法》第二十三條規定，推薦人應當是任職1年以上的期貨公司現任董事長、監事會主席或者經理層人員。157.A【解析】《期貨公司董事、監事和高級管理人員任職資格管理辦法》第二十一條規定，申請期貨公司董事長、監事會主席、獨立董事的任職資格，應當由擬任職期貨公司向中國證

監會或者其授權的派出機構提出申請，并提交下列申請材料：(一)申請書；(二)任職資格申請表；(三)2名推薦人的書面推薦意見；(四)身份、學歷、學位證明；(五)資質測試合格證明；(六)中國證監會規定的其他材料。申請獨立董事任職資格的，還應當提供擬任人關于獨立性的聲明，聲明應當重點說明其本人是否存在本辦法第九條所列舉的情形。

158.B【解析】期貨公司無故拖延或者拒不審計的，中國證監會及其派出機構可以指定具有證券、期貨相關業務資格的會計師事務所進行審計。有關審計費用由期貨公司承擔。159.B【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第七條規定，期貨糾紛案件由中級人民法院管轄。高級人民法院根據需要可以確定部分基層人民法院受理期貨糾紛案件。160.A【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第二條規定，人民法院審理期貨合同糾紛案件，應當嚴格按照當事人在合同中的約定確定違約方承擔的責任，當事人的約定違反法律、行政法規強制性規定的除外。

四、不定項選擇題 161.A【解析】《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第七條第二款的規定，凈資產的計算公式為：凈資本=凈資產一資產調整值+負債調整值一客戶未足額追加的保證金-／+其他調整項，根據該公式可以得出選項A是正確的。162.ACD【解析】本案例中甲期貨公司的凈資本為4100萬元，凈資本與凈資產比例為82％，凈資本按照營業部數量平均結算額為410萬元，均符合《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第十八條的規定，只有B項凈資本占客戶權益總額的比例為4.1％，低于第十八條規定的6％，不符合指標。163.A【解析】《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第二十條規定，從事交易結算業務的期貨公司，凈資本不得低于人民幣4500萬元。本案中甲期貨公司的凈資本只有4100萬元，不符合規定。164.BC【解析】《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第十八條規定，期貨公司應當持續符合以下風險監管指標標準：(一)凈資本不得低于人民幣1500萬元；(二)凈資本不得低于客戶權益總額的6％；(三)凈資本按營業部數量平均折算額(凈資本，營業部家數)不得低于人民幣300萬元；(四)凈資本與凈資產的比例不得低于40％；(五)流動資產與流動負債的比例不得低于100％；(六)負債與凈資產的比例不得高于150％；(七)規定的最低限額的結算準備金要求。第二十三條規定，中國證監會對第十八條至第二十一條規定的風險監管指標設置預警標準。規定“不得低于”一定標準的風險監管指標，其預警標準是規定標準的120％，規定“不得高于"一定標準的風險監管指標，其預警標準是規定標準的80％。第三十二條規定，期貨公司風險監管指標達到預警標準的，進入風險預警期。BC兩項均達到預警標準，進入預警期。165.AB【解析】《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第三十六條和《期貨交易管理條例》第五十九條的規定，CD兩項屬于期貨公司逾期未整改時中國證監會派出機構采取的措施。166.ABD【解析】《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第十五條規定，取得期貨交易所交易結算會員資格的期貨公司（以下簡稱交易結算會員期貨公司）可以受托為客戶辦理金融期貨結算業務，不得接受非結算會員的委托為其辦理金融期貨結算業務。167.ABCD【解析】《期貨從業人員執業行為準則》第二十條規定，提倡同業公平競爭，嚴禁期貨從業人員從事下列不正當競爭行為：

（一）采用虛假或容易引起誤解的宣傳方式進行自我夸大或者損害其他同業者的名譽；

（二）貶低或詆毀其他期貨經營機構、期貨從業人員；

（三）采用明示或者暗示與有關組織具有特殊關系的手段招來投資者，或者利用與有關組織的有關系進行業務壟斷；

（四）在投資者不知情的情況下給投資者代理人或介紹人返還傭金；

（五）以排擠競爭對手為目的，低于經營成本行業自律標準收取手續費；

（六）中國證監會

或協會認定的其他不正當競爭行為。168.C【解析】《期貨公司管理辦法》第十四條規定，期貨公司變更股權有下列情形之一的，應當經中國證監會批準：

（一）單個股東的持股比例增加到5%以上，或者有關聯關系的股東合計持股比例增加到5%以上；

（二）持有5%以上股權的股東受讓股權，或者有關聯關系且合計持有5%以上股權的股東受讓股權。169.AD【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第十三條規定，有下列情形之一的，應當認定期貨經紀合同無效：

（一）沒有從事期貨經紀業務的主體資格而從事期貨經紀業務的；

（二）不具備從事期貨交易主體資格的客戶從事期貨交易的；

（三）違反法律、法規禁止性規定的。第十四條規定，因期貨經紀合同無效給客戶造成經濟損失的，應當根據無效行為與損失之間的因果關系確定責任的承擔。一方的損失系對方行為所致，應當由對方賠償損失；雙方有過錯的，根據過錯大小各自承擔相應的民事責任。李甲不具備從事期貨交易主體資格，因此期貨經紀赫然無效，李甲自己承擔損失。170.ABD【解析】《最高人民法院關于審理期貨糾紛案件若干問題的規定》第十七條規定，期貨，公司接受客戶全權委托進行期貨交易的，對交易產生的損失，承擔主要賠償責任，賠償額不超過損失的80%，法律、行政法規另有規定的除外。