第一篇：合規(guī)管理部資料

合規(guī)管理系列談之一

關(guān)于合規(guī)的理念

2007年4月，我公司新設(shè)立了合規(guī)管理部。為何要在公司已經(jīng)設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)控制部、法律事務(wù)部、內(nèi)審稽核部負(fù)責(zé)公司風(fēng)險(xiǎn)管理情況下，再成立一個(gè)專門部門負(fù)責(zé)合規(guī)管理呢？

深入探討之前，首先應(yīng)明確“合規(guī)”的定義，因?yàn)檫@個(gè)詞語使用的頻率很高，對(duì)它的解釋也是因人而異的。根據(jù)《蘇州信托投資有限公司合規(guī)管理辦法》，合規(guī)是指公司及公司員工的行為應(yīng)符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)則、市場(chǎng)慣例、公司內(nèi)部管理制度以及誠(chéng)實(shí)守信的道德準(zhǔn)則。可見，現(xiàn)在所說的合規(guī)，其定義范圍不再局限于信托公司遵循的外部法律法規(guī)與監(jiān)管要求，而是包括了市場(chǎng)慣例、行業(yè)準(zhǔn)則，以及誠(chéng)實(shí)守信等職業(yè)道德準(zhǔn)則，包括了信托公司的各種內(nèi)部規(guī)矩在內(nèi)的一個(gè)更加廣義的概念。

為什么要合規(guī)?合規(guī)有何重要性？對(duì)于業(yè)務(wù)發(fā)展有何貢獻(xiàn)？簡(jiǎn)而言之，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)對(duì)任何金融組織的穩(wěn)定性和聲譽(yù)造成嚴(yán)重威脅。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是由于不合規(guī)行為，導(dǎo)致公司財(cái)務(wù)損失、聲譽(yù)損失，引發(fā)法律責(zé)任、監(jiān)管處罰。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)也是操作風(fēng)險(xiǎn)之一。這種風(fēng)險(xiǎn)一是源于人的因素，主要包括員工的價(jià)值取向、雇傭制度、薪酬制度；二是所建立的流程制度自身的缺失。

對(duì)于信托這一關(guān)乎金錢和誠(chéng)信的行業(yè)來說，受人之托，代人理財(cái)，靠的就是客戶對(duì)信托公司的信任，誠(chéng)信、聲譽(yù)是信托公司的立足之本。一旦違規(guī)，就是一種失信的表現(xiàn)。從近年來接連陷入困境的金信信托、伊斯蘭信托來看，往往都是由于違規(guī)導(dǎo)致了客戶、監(jiān)管者以及投資者信心的喪失，造成了最后的敗局。信托公司的成功，從長(zhǎng)期來看，只能在樹立了客戶、投資者、監(jiān)管者和員工對(duì)組織信譽(yù)和忠誠(chéng)的信任之后方能實(shí)現(xiàn)。這也就是合規(guī)對(duì)于業(yè)務(wù)成功至關(guān)重要的核心原因所在。

由此來看，公司強(qiáng)調(diào)合規(guī)管理的確有其必要性和及時(shí)性。公司希望通過合規(guī)管理部的設(shè)立，促進(jìn)公司合規(guī)進(jìn)程，提高合規(guī)管理水平。通過合規(guī)培訓(xùn)，將國(guó)家的法規(guī)、公司的規(guī)章制度等，很清晰地給員工以教化，哪些可以免責(zé)，哪些要問責(zé)；要在公司內(nèi)部樹立起“人人合規(guī)”的信條，公司董事會(huì)和管理層率先垂范，公司從上到下都遵循合規(guī)為行為準(zhǔn)則，每個(gè)員工都對(duì)其相應(yīng)業(yè)務(wù)部門的法律和政策的合規(guī)負(fù)責(zé)，業(yè)務(wù)部門對(duì)其職責(zé)范圍內(nèi)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)有直接的第一位的責(zé)任。

合規(guī)管理部 二〇〇七年五月十七日（此段不要發(fā)，僅供你參考，可能根據(jù)工作還會(huì)調(diào)整增刪）第一期《關(guān)于合規(guī)的理念》 第二期《培育良好的合規(guī)文化》 第三期《合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值》

第四期《合規(guī)部門的職能與任務(wù)》 第五期《合規(guī)部門與其他部門的協(xié)作》

合規(guī)管理系列談之二

培育良好的合規(guī)文化

合規(guī)經(jīng)營(yíng)是金融機(jī)構(gòu)存在和發(fā)展的根本前提，也是金融機(jī)構(gòu)安全穩(wěn)健運(yùn)行的關(guān)鍵所在，所以合規(guī)文化理所當(dāng)然是金融機(jī)構(gòu)企業(yè)文化的核心構(gòu)成要素。根據(jù)《蘇州信托投資有限公司合規(guī)管理辦法》，公司倡導(dǎo)的合規(guī)文化是：“人人合規(guī)，主動(dòng)合規(guī)，合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”。

首先，要確立“人人合規(guī)”的合規(guī)理念。

合規(guī)并不僅僅是合規(guī)部門或?qū)Ｂ毢弦?guī)人員的職責(zé)，公司董事會(huì)和管理層要率先垂范，公司從上到下都遵循合規(guī)為行為準(zhǔn)則，業(yè)務(wù)部門對(duì)其職責(zé)范圍內(nèi)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)有直接的第一位的責(zé)任。只有合規(guī)成為公司每一位員工的行為準(zhǔn)則，成為各崗位人員的自覺行動(dòng)，才能使合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則及其精神得到遵循和貫徹落實(shí)。只有當(dāng)公司員工恪守高標(biāo)準(zhǔn)的職業(yè)道德規(guī)范，做到人人都能履行自身的合規(guī)責(zé)任，公司的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理才會(huì)有效。

其次，要樹立“主動(dòng)合規(guī)”的合規(guī)理念。

公司倡導(dǎo)主動(dòng)發(fā)現(xiàn)和主動(dòng)暴露合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患或問題，將合規(guī)由外在的被動(dòng)和強(qiáng)制轉(zhuǎn)化為內(nèi)在的主動(dòng)和自覺。通過業(yè)務(wù)制度、行為手冊(cè)、操作程序等方面的改進(jìn)，有效傳承公司風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)和做法，以避免類似違規(guī)事件的重復(fù)發(fā)生，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人采取必要的懲戒措施。公司應(yīng)認(rèn)識(shí)到任何合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息可能并不是一個(gè)孤立的、偶然的現(xiàn)象或問題，有可能是一個(gè)整體的、具有因果關(guān)聯(lián)和共性的問題或潛在隱患。這就是要求公司形成鼓勵(lì)主動(dòng)報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的基調(diào)。

三是，樹立“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的理念

正所謂“小洞不補(bǔ)，大洞吃苦”。通過公司內(nèi)部的合規(guī)活動(dòng)，能夠有效避免公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)因違規(guī)而受到限制，可以增加公司參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、實(shí)現(xiàn)盈利的機(jī)會(huì),增強(qiáng)公司在信托乃至理財(cái)市場(chǎng)的持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)力。通過預(yù)判和影響監(jiān)管規(guī)則的出臺(tái)，密切關(guān)注和跟蹤法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā)展，積極正確有利于公司發(fā)展和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的外部政策環(huán)境。合規(guī)活動(dòng)有利于公司形成一整套具有較強(qiáng)執(zhí)行力的程序性制度，能使公司通過制度的持續(xù)修訂，將公司日積月累的各種良好做法沉淀下來，不斷提升公司各類風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。

合規(guī)文化所包含的內(nèi)涵相當(dāng)豐富，除了上面所談到的，還涉及到誠(chéng)實(shí)、守信、正直等職業(yè)道德規(guī)范和行為操守，還包括公司對(duì)社會(huì)的責(zé)任、公司對(duì)員工的責(zé)任、員工對(duì)公司的責(zé)任、以及員工對(duì)其他員工的責(zé)任等價(jià)值觀念上的取向。限于篇幅，這里就不再展開了。

合規(guī)管理部

二〇〇七年六月二十一日

合規(guī)管理系列談之三

合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理本身并不能直接為公司增加利潤(rùn)，在《蘇州信托投資有限公司合規(guī)管理辦法》中對(duì)于“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”是這樣定義的：指通過合規(guī)管理將增強(qiáng)公司在信托乃至整個(gè)理財(cái)市場(chǎng)的持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)力，增加盈利空間和機(jī)會(huì)，避免業(yè)務(wù)活動(dòng)受到限制，為公司及其持有人創(chuàng)造價(jià)值。

隨著合規(guī)管理部的成立和工作的開展，我們很快發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的關(guān)鍵是個(gè)“規(guī)”字。俗話說：千里之行，始于足下。公司有效合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的建立，首先是個(gè)“規(guī)”字，即解決合規(guī)應(yīng)當(dāng)符合“哪些規(guī)”的問題，在此基礎(chǔ)上再談“合規(guī)”。這個(gè)“規(guī)”不是簡(jiǎn)單的一個(gè)滿足法律法規(guī)要求的制度匯編，這個(gè)“規(guī)”既包括外部的法律、法規(guī)，也包括企業(yè)內(nèi)部的大量管理制度、規(guī)定。然而，我們多年來形成的規(guī)章制度系統(tǒng)并不能很好地滿足上述要求。以規(guī)范關(guān)聯(lián)交易為例，相關(guān)的“規(guī)”散見于《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)信托法》、《信托投資公司管理辦法》、《信托公司集合資金信托計(jì)劃管理辦法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則—關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露》、《信托投資公司關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)管理指引》等，如果僅僅將其簡(jiǎn)單匯編在一起，顯然其可操作性、可執(zhí)行性仍較差。對(duì)這些種類、層次、數(shù)目眾多的“規(guī)”，公司真正將其落實(shí)到經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)之中，必須對(duì)其進(jìn)行梳理、整合與優(yōu)化，形成合規(guī)手冊(cè)，這本身就是在提升公司的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和核心競(jìng)爭(zhēng)力。

合規(guī)文化是金融企業(yè)文化的一個(gè)重要組成部分。合規(guī)絕不僅僅是合規(guī)管理部一個(gè)部門的事情，合規(guī)工作與公司的各個(gè)流程、各個(gè)工作環(huán)節(jié)和每個(gè)員工都息息相關(guān)。只有將合規(guī)的觀念和意識(shí)滲透到每個(gè)員工的血液中，才能真正做到人人合規(guī)，從而有效控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司的經(jīng)營(yíng)不偏離目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值的最大化。

綜上所述，好的“規(guī)”的形成過程本身就是對(duì)業(yè)務(wù)和管理流程的整合和優(yōu)化，可以給公司帶來直接的經(jīng)濟(jì)效益；同時(shí)，通過主動(dòng)合規(guī)，公司可以與監(jiān)管當(dāng)局實(shí)現(xiàn)更為有效的銀監(jiān)互動(dòng)，在申請(qǐng)開辦新業(yè)務(wù)的過程中做到主動(dòng)滿足相關(guān)監(jiān)管要求、縮短申辦新業(yè)務(wù)的周期，獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。此外，良好的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理有助于提高公司的品牌價(jià)值、增加公司無形資產(chǎn)，使公司避免合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，減少聲譽(yù)損失，有助于公司吸引更多優(yōu)質(zhì)客戶。

合規(guī)管理部

二〇〇七年七月二十五日

合規(guī)管理系列談之四

合規(guī)部門的職能與任務(wù)

在確立內(nèi)部的合規(guī)職責(zé)時(shí)，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)首先給出的是董事會(huì)和高級(jí)管理層在合規(guī)方面的職責(zé)，之后才陳述了合規(guī)部門的職責(zé)應(yīng)該是協(xié)助高級(jí)管理層有效管理金融機(jī)構(gòu)面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。因此，我們必須清楚地認(rèn)識(shí)到金融機(jī)構(gòu)的董事會(huì)和高級(jí)管理層需要對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)負(fù)最終責(zé)任；金融機(jī)構(gòu)的各業(yè)務(wù)部門需要對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的生成和管理負(fù)直接責(zé)任，并且有義務(wù)向合規(guī)部門及時(shí)報(bào)告可能存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；每一位員工都必須對(duì)其業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)責(zé)；而合規(guī)部門則承擔(dān)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的盡職責(zé)任，其能否發(fā)揮好作用，取決于其他部門與合規(guī)部門之間的有效溝通與協(xié)作，更取決于高級(jí)管理層的態(tài)度以及對(duì)合規(guī)部門工作的重視和信賴。

根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)2003年10月公布的《The compliance function in banks》，對(duì)于合規(guī)部門有如下定義：“銀行合規(guī)部門是識(shí)別、評(píng)估、通報(bào)、監(jiān)控并報(bào)告銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)獨(dú)立的職能部門。”在《蘇州信托投資有限公司合規(guī)管理辦法》中，對(duì)合規(guī)部門的功能和定位進(jìn)行了明確，界定了合規(guī)部門與內(nèi)審部門、法律部門、其他風(fēng)險(xiǎn)管理部門、業(yè)務(wù)部門之間的職責(zé)分工，并建立起合規(guī)部門與這些部門之間的良好合作機(jī)制。

蘇州信托有限公司合規(guī)管理部目前暫定主要職責(zé)是協(xié)助公司管理層有效識(shí)別和管理公司所面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，做好公司內(nèi)部規(guī)章制度和業(yè)務(wù)流程的建設(shè)和優(yōu)化工作，以及規(guī)章制度與員工行為相結(jié)合的工作，解釋合規(guī)政策，監(jiān)督制度執(zhí)行。根據(jù)我們理解，與現(xiàn)有的內(nèi)審部門和其他風(fēng)險(xiǎn)管理部門相比，它強(qiáng)調(diào)的是對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的識(shí)別、評(píng)估與監(jiān)測(cè)，它更關(guān)注“事前”和“事中”，重視對(duì)法律、法規(guī)、準(zhǔn)則最新發(fā)展的持續(xù)跟蹤、準(zhǔn)確理解與研究消化，使之落實(shí)于內(nèi)部制度、工作手冊(cè)、操作指引當(dāng)中，并在日常運(yùn)營(yíng)中隨時(shí)發(fā)現(xiàn)、提示可能的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，同時(shí)參與改進(jìn)、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程及新產(chǎn)品開發(fā)。

對(duì)于合規(guī)部門與內(nèi)審部門、法律部門、其他風(fēng)險(xiǎn)管理部門，雖然幾個(gè)部門的出發(fā)點(diǎn)一致，都是以防范風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)經(jīng)營(yíng)為目標(biāo)，但履職重心卻各不相同。為了有效的分工與合作，還是應(yīng)明確各部門的職能定位和相關(guān)責(zé)任。

一、合規(guī)管理部與內(nèi)審稽核部的關(guān)系

（一）合規(guī)管理部與內(nèi)審稽核部分離，接受內(nèi)審稽核部定期和獨(dú)立的檢查。

（二）內(nèi)審稽核部負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性檢查。

（三）合規(guī)管理部為內(nèi)審稽核部的合規(guī)檢查提供方向和重點(diǎn)。合規(guī)管理部可請(qǐng)求內(nèi)審稽核部復(fù)查合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的特定領(lǐng)域，內(nèi)審稽核部應(yīng)將其作為年度內(nèi)部審計(jì)的一部分。

（四）內(nèi)審稽核部的合規(guī)檢查結(jié)果是合規(guī)管理部識(shí)別和收集合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的重要來源和依據(jù)。內(nèi)審稽核部在檢查結(jié)束后，應(yīng)將有關(guān)合規(guī)檢查情況及結(jié)論抄送給合規(guī)管理部，為合規(guī)管理部識(shí)別和收集合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提供有效的信息來源和依據(jù)。合規(guī)部門可比喻為公司內(nèi)部的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管部門，而內(nèi)審部門則一直擔(dān)負(fù)著稽核審計(jì)工作，相當(dāng)于公司內(nèi)部的現(xiàn)場(chǎng)檢查部門，其工作具有“事后”特征，公司內(nèi)部包括合規(guī)部門在內(nèi)的所有組成，都需要受到內(nèi)審部門的監(jiān)督和定期、獨(dú)立的檢查。因此，合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)與內(nèi)審部門分離，并在二者間建立明確的合作機(jī)制：合規(guī)部門應(yīng)為內(nèi)審部門的合規(guī)檢查提供方向；內(nèi)審部門應(yīng)將有關(guān)合規(guī)檢查的情況及結(jié)論抄送合規(guī)部門，為合規(guī)部門識(shí)別、監(jiān)測(cè)、評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提供信息來源和依據(jù)。

二、合規(guī)管理部與風(fēng)險(xiǎn)控制部的關(guān)系

（一）合規(guī)管理部側(cè)重于識(shí)別和評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）風(fēng)險(xiǎn)控制部側(cè)重于識(shí)別和評(píng)估市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)為主的各類風(fēng)險(xiǎn)（自身合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)也包括在內(nèi)），對(duì)項(xiàng)目出具風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)報(bào)告。

（三）風(fēng)險(xiǎn)控制部應(yīng)及時(shí)向合規(guī)管理部報(bào)告工作中發(fā)現(xiàn)的相關(guān)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息，支持合規(guī)管理部的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。

（四）合規(guī)管理部與風(fēng)險(xiǎn)控制部在合規(guī)事務(wù)方面應(yīng)緊密合作，增強(qiáng)公司內(nèi)部對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)。雙方可就開發(fā)新產(chǎn)品，拓展新市場(chǎng)等中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)合向管理層提供建議。

三、合規(guī)管理部與法律事務(wù)部的關(guān)系

（一）合規(guī)管理部著重于公司內(nèi)部的合規(guī)管理。合規(guī)管理部負(fù)責(zé)審查公司內(nèi)部管理制度、業(yè)務(wù)規(guī)程的合規(guī)優(yōu)化，識(shí)別和評(píng)估與公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品開發(fā)過程中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）法律事務(wù)部著重于公司的法律性文本（如合同、協(xié)議、承諾等）的審核，以及法律咨詢等事項(xiàng)。法律事務(wù)部為公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)提供法律支持，對(duì)公司的各類合同、協(xié)議進(jìn)行審核和規(guī)范，對(duì)項(xiàng)目出具內(nèi)部法律意見。

（三）法律事務(wù)部應(yīng)利用專業(yè)特長(zhǎng)，在法律法規(guī)執(zhí)行層面，就適用法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)等向合規(guī)管理部提出建議；支持合規(guī)管理部對(duì)員工的培訓(xùn)；參與調(diào)查合規(guī)薄弱環(huán)節(jié)和違規(guī)問題；就違規(guī)懲處問題向公司管理層提供意見。

四、合規(guī)管理部與其他業(yè)務(wù)部門的關(guān)系

（一）合規(guī)管理部與業(yè)務(wù)部門分離。

（二）各業(yè)務(wù)部門應(yīng)主動(dòng)尋求合規(guī)管理部的合規(guī)咨詢和建議，主動(dòng)進(jìn)行日常和定期的合規(guī)性自查，并向合規(guī)管理部提供合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息或風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，支持并配合合規(guī)管理部的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和評(píng)估。

（三）合規(guī)管理部有義務(wù)為各業(yè)務(wù)部門和公司員工提供合規(guī)咨詢和幫助，通過提供建設(shè)性意見，幫助業(yè)務(wù)部門或業(yè)務(wù)條線管理好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并為公司業(yè)務(wù)與產(chǎn)品創(chuàng)新提供合規(guī)支持。

（四）合規(guī)管理部統(tǒng)一組織、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)公司業(yè)務(wù)制度、流程、手冊(cè)和操作程序的編寫和修訂。

合規(guī)管理部 二〇〇八年一月二十日

第二篇：合規(guī)管理

銀行業(yè)合規(guī)管理

為健全銀行內(nèi)部控制體系框架，建立有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的運(yùn)行機(jī)制，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立，才能確保銀行安全穩(wěn)健運(yùn)行，但要促進(jìn)銀行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，銀行業(yè)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體制建設(shè)刻不容緩。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因未能遵循合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是指，銀行有效識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，主動(dòng)避免違規(guī)事件發(fā)生，主動(dòng)采取各項(xiàng)糾正措施和適當(dāng)?shù)膽徒浯胧掷m(xù)修訂相關(guān)制度及詳盡描述具體做法的崗位手冊(cè)，有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的周而復(fù)始的循環(huán)過程。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的任務(wù)正是及時(shí)發(fā)現(xiàn)并制止風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生以及由此造成的破壞。隨著監(jiān)管環(huán)境的變化，銀行內(nèi)部合規(guī)經(jīng)營(yíng)與合規(guī)性監(jiān)督檢查的重要性日益突出，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于銀行具有特別重要的意義。因此，必須建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)。

一、倡導(dǎo)和培育良好的合規(guī)文化氛圍，推行誠(chéng)信和正直的道德觀念。

（一）合規(guī)從高層做起，樹立“合規(guī)人人有責(zé)”的觀念。合規(guī)應(yīng)從高層做起，通過不斷完善治理強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，高層的言行應(yīng)與銀行的宗旨和價(jià)值觀念相一致。由于合規(guī)文化體現(xiàn)在每一個(gè)銀行職員對(duì)合規(guī)理念的認(rèn)識(shí)及其日常的行為規(guī)范和準(zhǔn)則之中，這不但需要董事會(huì)及高級(jí)管理層在全行推行誠(chéng)實(shí)與正直和“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”觀念，還需要制定和執(zhí)行清晰的員工行為準(zhǔn)則和規(guī)范。只有當(dāng)銀行的員工恪守高標(biāo)準(zhǔn)的職業(yè)道德規(guī)范，人人都能有效履行自身合規(guī)職責(zé)，銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理才會(huì)有效。

強(qiáng)化合規(guī)理念、意識(shí)和行為準(zhǔn)則，合規(guī)是銀行提高資產(chǎn)質(zhì)量的基本保障，是減少案件的必要前提，是銀行企業(yè)合規(guī)文化的核心要素，合規(guī)并不僅僅是合規(guī)部門或合規(guī)員的職責(zé)，更是銀行所有員工的責(zé)任，樹立“合規(guī)人人有責(zé)”、“主動(dòng)合規(guī)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”、等理念，只有合規(guī)成為銀行每一員工的行為準(zhǔn)則，成為各級(jí)各崗位員工每日的自覺行動(dòng)，全行員工欣然接受全面的合規(guī)培訓(xùn)，主動(dòng)尋求合規(guī)部門的建議，才能共同保證有關(guān)法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)管理部門精神得到遵循和貫徹落實(shí)。

（二）倡導(dǎo)“主動(dòng)合規(guī)”的文化氛圍。

加強(qiáng)對(duì)員工的政治思想教育和法制教育，規(guī)范員工的職業(yè)道德行為，增強(qiáng)員工合規(guī)意識(shí)、法制觀念和自覺遵守制度能力，增強(qiáng)主動(dòng)合規(guī)和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力的意識(shí)，能將合規(guī)理念貫穿到每一業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)和所辦理每筆業(yè)務(wù)中，加強(qiáng)合規(guī)文化教育，是提高經(jīng)營(yíng)管理水平的需要，是建立長(zhǎng)效發(fā)展機(jī)制的需要，是提高經(jīng)濟(jì)效益的需要，使其能從“要我合規(guī)”向“我要合規(guī)”轉(zhuǎn)變。在全行內(nèi)倡導(dǎo)主動(dòng)發(fā)現(xiàn)和主動(dòng)暴露合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患或問題，主動(dòng)改進(jìn)相應(yīng)的業(yè)務(wù)政策、行為手冊(cè)和操作程序，主動(dòng)避免任何類似違規(guī)事件的發(fā)生和主動(dòng)糾正已發(fā)生的違規(guī)事件，營(yíng)造“主動(dòng)合規(guī)”的企業(yè)合規(guī)文化氛圍。

二、成立專門的合規(guī)管理部門，構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

（一）建立合規(guī)責(zé)任體系，明確各級(jí)管理層的合規(guī)工作職責(zé)。建立健全合規(guī)責(zé)任體系，明確合規(guī)部門是專門協(xié)助銀行高管層實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的職能部門，董事會(huì)和高管層對(duì)銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)負(fù)最終責(zé)任，業(yè)務(wù)部門對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)直接責(zé)任，每位員工對(duì)其業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)責(zé)，合規(guī)部門承擔(dān)合規(guī)管理責(zé)任。對(duì)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及違規(guī)問題，要迅速作出處理。明確合規(guī)部門的職能定位，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的介入時(shí)機(jī)，落實(shí)合規(guī)管理職能；業(yè)務(wù)部門應(yīng)支持合規(guī)部門實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與評(píng)估，合規(guī)部門應(yīng)促進(jìn)業(yè)務(wù)部門防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)主動(dòng)地進(jìn)行動(dòng)態(tài)合規(guī)自我評(píng)估，建立合規(guī)部門與其他部門在合規(guī)管理中的溝通與合作機(jī)制。

（二）設(shè)置合理的合規(guī)部門。

根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，組建一個(gè)與自身風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和組織結(jié)構(gòu)相一致的合規(guī)部門，設(shè)立獨(dú)立或相對(duì)獨(dú)立的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，在支行及以下機(jī)構(gòu)可設(shè)立合規(guī)崗位。還應(yīng)配備足夠的、素質(zhì)較高的合規(guī)人員，負(fù)責(zé)合規(guī)工作具體組織實(shí)施，制定科學(xué)、合理的各級(jí)機(jī)構(gòu)績(jī)效考核辦法等。合規(guī)部門應(yīng)履行崗位職責(zé)，就合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則向高級(jí)管理層提出建議；協(xié)助高級(jí)管理層就合規(guī)問題對(duì)員工進(jìn)行教育，并成為員工咨詢有關(guān)合規(guī)問題的內(nèi)部聯(lián)絡(luò)部門；通過政策、內(nèi)部行為準(zhǔn)則和各項(xiàng)操作指引等其他文件，為員工恰當(dāng)執(zhí)行合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則提供書面指引；有效識(shí)別、量化、評(píng)估內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）創(chuàng)建科學(xué)的合規(guī)管理機(jī)制。

許多案件的形成，大多是制約機(jī)制失控和監(jiān)管不嚴(yán)的結(jié)果。如何確保一個(gè)“規(guī)”在建立好后能夠被大家持續(xù)地遵守，并且保證這個(gè)“規(guī)”自身還能夠被及時(shí)加以修改和完善，必須有一套機(jī)制作保證。

首先，要切實(shí)建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，就必須從涉及銀行整體的企業(yè)文化、組織構(gòu)扁平化、流程管理、崗責(zé)體系、績(jī)效管理等方面入手，梳理、整合和優(yōu)化銀行的規(guī)章制度，建立專業(yè)化的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，確立清晰的報(bào)告路線和問責(zé)制、舉報(bào)制等，真正在銀行日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中體現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理在風(fēng)險(xiǎn)管理乃至整個(gè)銀行管理工作中的核心地位和作用。其次，要通過設(shè)立合規(guī)部門或?qū)Ｂ毢弦?guī)崗位，界定其功能和職責(zé)，獨(dú)立于銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，對(duì)發(fā)現(xiàn)有違反法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)的操作行為，銀行管理層能夠采取適當(dāng)措施予以糾正，確保從業(yè)人員的行為自覺服從既定的“規(guī)”。

再次，要通過一定方式對(duì)所有新上任的部門和各級(jí)負(fù)責(zé)人進(jìn)行上任前的合規(guī)培訓(xùn)，通過培訓(xùn)使其充分系統(tǒng)地了解和掌握各項(xiàng)主要規(guī)章制度和其所在部門的全部規(guī)章制度，達(dá)到對(duì)工作中可能涉及到的“規(guī)”了如指掌。而對(duì)那些經(jīng)過培訓(xùn)不合格的，則不能讓其上崗作業(yè)。

三、梳理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出控制風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。密切跟蹤銀行適用的法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā)展，認(rèn)真領(lǐng)會(huì)行業(yè)管理部門的管理意見，對(duì)照合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，本單位的合規(guī)機(jī)制建設(shè)情況進(jìn)行調(diào)查摸底，清理現(xiàn)有的規(guī)章制度，梳理各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出如何防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的措施和辦法。

（一）清理現(xiàn)行規(guī)章制度。對(duì)銀行現(xiàn)行的規(guī)章制度全面進(jìn)行清理，清理工作必須橫向到邊，縱向到底，從上至下，各級(jí)管理層負(fù)責(zé)對(duì)各自修訂的制度進(jìn)行清理，對(duì)每項(xiàng)制度、每條規(guī)定是否適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展的需要逐一進(jìn)行清理，對(duì)不適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展和監(jiān)管要求的制度，該廢止的廢止、該修改的修改，而且對(duì)沒制度監(jiān)督的業(yè)務(wù)要及時(shí)進(jìn)行補(bǔ)充完善，確保不留真空。

（二）梳理業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

梳理各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，排查各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)，對(duì)可能會(huì)導(dǎo)致發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)流程、環(huán)節(jié)，或存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)一一記錄在案，組織一線業(yè)務(wù)人員進(jìn)行討論，以業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和操作流程風(fēng)險(xiǎn)為主題進(jìn)行討論，收集和掌握一線業(yè)務(wù)人員對(duì)各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)了解的程度，管理層能更清晰地知道各業(yè)務(wù)流程所存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并能促使員工熟悉相關(guān)業(yè)務(wù)操作流程，同時(shí)知道相關(guān)業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)，使其在業(yè)務(wù)操作過程中能加以防范，只有查找出各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并制定防范措施，才能有效防范和化解銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。

（三）制定完善適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)的規(guī)章制度。根據(jù)清理結(jié)果和梳理、排查情況，結(jié)合內(nèi)外審計(jì)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患和監(jiān)管部門的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示等，開發(fā)完善能適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展和監(jiān)管要求的制度，完善相應(yīng)的合規(guī)操作程序，建立有效防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的合規(guī)機(jī)制。

銀行合規(guī)工作只有通過以上各環(huán)節(jié)每一周而復(fù)始的循環(huán)并能持續(xù)下去，銀行內(nèi)部有效的合規(guī)機(jī)制才可能形成，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)才能得到有效的控制，其他金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)過的違規(guī)事件才不會(huì)重現(xiàn)，操作風(fēng)險(xiǎn)才能從根本上得到有效遏制。

第三篇：淺談合規(guī)管理

淺談合規(guī)管理

一家美國(guó)本土上市公司，為了遵從薩班斯法案的要求投入了大量的人力、時(shí)間和財(cái)力，而結(jié)果卻沒有通過內(nèi)控審計(jì)。對(duì)在美上市公司而言，薩班斯法案到底意味著什么？為什么會(huì)出現(xiàn)這樣的情況呢？

2001年，在美國(guó)發(fā)生了安然事件等一系列財(cái)務(wù)丑聞，投資者對(duì)美國(guó)資本市場(chǎng)失去了信心，導(dǎo)致美國(guó)股市暴跌。為了恢復(fù)投資者的信心，美國(guó)最終于2002年7月30日，由布什正式簽署并出臺(tái)了薩班斯法案即《2002年薩班斯-奧克斯利法案》（Sarbanes-OxleyActof2002）。薩班斯法案對(duì)在美上市公司的內(nèi)部控制提出了苛刻的要求，并強(qiáng)制要求所有上市公司遵從。然而，薩班斯法案并不那么可怕，關(guān)鍵看企業(yè)是否真正做到了有效的內(nèi)部控制，而不是僅僅制定許多內(nèi)部控制制度。而要做到這一點(diǎn)，不在于投入多少人力、財(cái)力，關(guān)鍵在于方法。要做到薩班斯法案遵從，就要做到對(duì)企業(yè)所處的宏觀環(huán)境和整體風(fēng)險(xiǎn)的充分認(rèn)識(shí)，更要結(jié)合所處行業(yè)的特點(diǎn)和企業(yè)自身特點(diǎn)切實(shí)做好內(nèi)部控制。為了遵從薩班斯法案也就是達(dá)到合規(guī)的目標(biāo)，企業(yè)需要一個(gè)從合規(guī)管理戰(zhàn)略制定、合規(guī)管理組織建設(shè)到企業(yè)合規(guī)管理系統(tǒng)設(shè)計(jì)與實(shí)施的全面合規(guī)管理解決方案。

合規(guī)管理，是企業(yè)對(duì)各項(xiàng)法規(guī)、行業(yè)規(guī)定以及資本市場(chǎng)對(duì)上市公司信息披露和內(nèi)部控制要求等的遵從工作的管理。薩班斯法案掀開了在美上市公司完善企業(yè)合規(guī)管理的變革序幕。由于薩班斯法案對(duì)在美上市公司的苛刻要求使得所有在美上市公司不得不開展了以薩班斯法案遵從為主的合規(guī)管理工作。

很多公司選擇了信息技術(shù)提供商來幫助他們進(jìn)行合規(guī)管理。因?yàn)椋绻麤]有IT系統(tǒng)的支撐，很難對(duì)大量?jī)?nèi)控文檔進(jìn)行有效管理和及時(shí)更新，測(cè)試工作也全部需要手工完成，效率很低。眾多上市公司，如西門子、AXA、ING等紛紛采用了一種先進(jìn)的解決方案（即集成內(nèi)控管理平臺(tái)和測(cè)試平臺(tái)的合規(guī)管理解決方案）來支持內(nèi)控文檔的管理和內(nèi)控審計(jì)測(cè)試工作。在國(guó)內(nèi)，位列世界500強(qiáng)的一家中國(guó)公司也率先采用了這種解決方案，取得了很好的效果。

以前，在沒有IT系統(tǒng)支持的情況下，這家在美上市公司的合規(guī)管理也遇到了很多挑戰(zhàn)。如，由于內(nèi)控文檔覆蓋面廣，分散且難于管理，文檔的更新與維護(hù)相當(dāng)復(fù)雜；測(cè)試記錄工作中有很多重復(fù)的手工工作等。這些工作不僅耗費(fèi)了相關(guān)人員的大量時(shí)間和精力，而且加大了總體合規(guī)成本。通過應(yīng)用了集成內(nèi)控管理平臺(tái)和測(cè)試平臺(tái)的合規(guī)管理信息系統(tǒng)，這家公司的內(nèi)控管理和測(cè)試工作變得更加高效，合規(guī)成本大幅降低。

首先，內(nèi)控部門將所有內(nèi)控要素集成在內(nèi)控管理平臺(tái)，將流程、風(fēng)險(xiǎn)、控制、測(cè)試建立關(guān)聯(lián)，將內(nèi)控要素和財(cái)務(wù)科目、組織結(jié)構(gòu)、應(yīng)用系統(tǒng)建立關(guān)聯(lián)，使得流程、風(fēng)險(xiǎn)、控制和測(cè)試之間的對(duì)應(yīng)關(guān)系更直觀、更清晰，也為測(cè)試工作打下了良好的基礎(chǔ)。同時(shí)，還制定了通過內(nèi)控管理平臺(tái)進(jìn)行內(nèi)部控制手冊(cè)的版本變更、集中維護(hù)和統(tǒng)一發(fā)布的機(jī)制，這樣公司總部可以很好地監(jiān)控下屬公司內(nèi)部控制手冊(cè)的修改工作，保證了內(nèi)控體系的設(shè)計(jì)、執(zhí)行和測(cè)試所依據(jù)的內(nèi)部控制手冊(cè)版本的一致性及測(cè)試結(jié)果的準(zhǔn)確性。

這家公司對(duì)合規(guī)工作十分重視，注重結(jié)合所處行業(yè)的特點(diǎn)和企業(yè)自身特點(diǎn)真正做到有效的內(nèi)部控制。隨著合規(guī)工作的推進(jìn)，內(nèi)控部門也認(rèn)識(shí)到，要做到有效的內(nèi)控管理，必須對(duì)內(nèi)控管理的主要對(duì)象--流程進(jìn)行有效的管理。但由于原來公司總部和下屬各級(jí)公司間的流程架構(gòu)不

統(tǒng)一并且原有的流程描述還不夠規(guī)范，使得風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別難度和工作量很大，也增加了測(cè)試工作的復(fù)雜度。這家公司重新統(tǒng)一了流程架構(gòu)并建立了統(tǒng)一的流程規(guī)范，將內(nèi)控文檔管理和流程管理相結(jié)合，通過流程的統(tǒng)一規(guī)范增強(qiáng)了內(nèi)控管理的效力。任何業(yè)務(wù)流程的變更或?qū)弦?guī)相關(guān)問題的提出等都被集成在內(nèi)控信息系統(tǒng)平臺(tái)中，這樣就確保了內(nèi)控系統(tǒng)是一個(gè)動(dòng)態(tài)更新的、及時(shí)反映企業(yè)業(yè)務(wù)變化的管理平臺(tái)。

其次，在做好內(nèi)控文檔管理和流程管理之后，一項(xiàng)重要的工作就是內(nèi)部控制測(cè)試，它是檢查內(nèi)控系統(tǒng)有效性和不斷完善內(nèi)控體系的重要一環(huán)。這家公司原來大量的測(cè)試組織、記錄、報(bào)告工作都需要手工完成，非自動(dòng)化的測(cè)試工作又造成了大量的重復(fù)工作甚至錯(cuò)漏現(xiàn)象的發(fā)生，內(nèi)控部門一方面要忙于應(yīng)對(duì)不斷發(fā)現(xiàn)的控制缺陷，另一方面又要忙于糾正由于手工工作導(dǎo)致的錯(cuò)漏。公司將內(nèi)控管理平臺(tái)和測(cè)試平臺(tái)集成在一起以后，相關(guān)測(cè)試數(shù)據(jù)能夠從內(nèi)控管理平臺(tái)同步到測(cè)試平臺(tái)，工作人員在測(cè)試平臺(tái)就可以執(zhí)行內(nèi)控測(cè)試工作。數(shù)據(jù)同步減少了很多重復(fù)工作，極大地提高了測(cè)試工作的效率。

這種集成內(nèi)控管理平臺(tái)和測(cè)試平臺(tái)的合規(guī)管理解決方案在文檔管理、流程管理、信息共享、內(nèi)控測(cè)試與報(bào)告等方面的優(yōu)勢(shì)能夠很好地滿足上市公司合規(guī)管理的需求。而且，這種方案是基于流程以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的，有很好的可擴(kuò)展性，能夠支持全面風(fēng)險(xiǎn)管理。集成各內(nèi)控要素的信息系統(tǒng)可以滿足包括國(guó)資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、上海證券交易所或深圳證券交易所《上市公司內(nèi)部控制指引》、薩班斯法案、新巴塞爾協(xié)議等國(guó)內(nèi)外多項(xiàng)合規(guī)要求。同時(shí)，這種基于流程的解決方案也能夠支持企業(yè)ERP系統(tǒng)及其他IT應(yīng)用系統(tǒng)，可以實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)IT應(yīng)用系統(tǒng)流程的有效監(jiān)控，保證藍(lán)圖與系統(tǒng)運(yùn)行的一致性。與IT應(yīng)用系統(tǒng)的集成可以讓企業(yè)更好地強(qiáng)化內(nèi)控管理。

企業(yè)合規(guī)管理不僅僅是為了滿足外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，更是企業(yè)完善公司治理，提高內(nèi)部控制管理水平的重要手段。企業(yè)可以借助IT系統(tǒng)從深層次上真正完善內(nèi)部控制體系，結(jié)合所處行業(yè)的特點(diǎn)和企業(yè)自身特點(diǎn)切實(shí)有效地提升公司的內(nèi)部控制管理水平，真正做到持續(xù)有效的合規(guī)管理。

第四篇：合規(guī)管理

1、合規(guī)管理是商業(yè)銀行的一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。商業(yè)銀行應(yīng)綜合考慮合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)性，確保各項(xiàng)管理政策和程序的一致性。

2、合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責(zé)任，并應(yīng)從商業(yè)銀行高層 做起。

3、董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)確定合規(guī)的基調(diào)，確立全員主動(dòng)合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值等合規(guī)理念，在全行推行誠(chéng)信與正直的職業(yè)操守和價(jià)值觀念，提高全體員工的合規(guī)意識(shí)，促進(jìn)商業(yè)銀行自身合規(guī)與外部監(jiān)管的有效互動(dòng)。

4、監(jiān)事會(huì)應(yīng)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層 合規(guī)管理職責(zé)的履行情況。

5、商業(yè)銀行應(yīng)建立對(duì)管理人員合規(guī)績(jī)效的考核制度。商業(yè)銀行的績(jī)效考核應(yīng)體現(xiàn)倡導(dǎo)合規(guī)和懲處違規(guī)的價(jià)值觀念。

6、商業(yè)銀行應(yīng)建立誠(chéng)信舉報(bào)制度，鼓勵(lì)員工舉報(bào)違法、違反職業(yè)操守或可疑 的行為，并充分保護(hù)舉報(bào)人。

7、商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)負(fù)責(zé)商業(yè)銀行各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性審計(jì)。內(nèi)部審計(jì)方案應(yīng)包括合規(guī)管理職能適當(dāng)性和有效性的審計(jì)評(píng)價(jià)，內(nèi)部審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法應(yīng)包括對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。

8、商業(yè)銀行資本充足率為核心資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于8%。

作為一名銀行業(yè)員工,你認(rèn)為自己應(yīng)該怎樣參與到銀行合規(guī)文化建設(shè)中? 答：

1.努力鉆研業(yè)務(wù)知識(shí)

2.不斷提高業(yè)務(wù)技能

3.愛崗敬業(yè)

4.自學(xué)維護(hù)本行社會(huì)形象

第五篇：合規(guī)管理

一、單項(xiàng)選擇題

1.按照《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》，中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)證券公司合規(guī)管理的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果作為（）的重要依據(jù)。

A.公司合規(guī)報(bào)告

B.決定其高管人員薪酬待遇

C.對(duì)證券公司實(shí)施分類監(jiān)管

D.對(duì)證券公司實(shí)施分類評(píng)級(jí)

您的答案：C 題目分?jǐn)?shù)：6 此題得分：6.0 2.因證券公司或其工作人員的經(jīng)營(yíng)管理或執(zhí)業(yè)行為違反法律、法規(guī)或準(zhǔn)則而使證券公司受到法律制裁、被采取監(jiān)管措施、遭受財(cái)產(chǎn)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.管理風(fēng)險(xiǎn)

D.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

您的答案：D 題目分?jǐn)?shù)：6 此題得分：6.0 3.按照《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》，證券公司合規(guī)總監(jiān)不能履行職責(zé)或缺位時(shí)，證券公司應(yīng)當(dāng)（）。

A.向有關(guān)自律組織報(bào)告

B.指定本公司一名高級(jí)管理人員代行其職責(zé)

C.向住所地證監(jiān)局報(bào)告，并請(qǐng)求住所地證監(jiān)局指派專人代行其職責(zé)

D.指定一名與合規(guī)管理職責(zé)相沖突的部門人員代行其職責(zé)

您的答案：B 題目分?jǐn)?shù)：6 此題得分：6.0 4.按照《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》，證券公司合規(guī)總監(jiān)對(duì)公司及其工作人員合規(guī)監(jiān)督檢查的重點(diǎn)是（）。

A.業(yè)務(wù)創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)管理

B.經(jīng)營(yíng)管理和執(zhí)業(yè)行為

C.投資決策和道德風(fēng)險(xiǎn)

D.財(cái)務(wù)管理制度和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

您的答案：B 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0 5.按照《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》，證券公司發(fā)生違法違規(guī)行為，合規(guī)總監(jiān)在以下哪種情況下可以免除責(zé)任（）。

A.合規(guī)總監(jiān)不知道證券公司發(fā)生違法違規(guī)行為

B.證券公司的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理已經(jīng)依法受到處罰

C.合規(guī)總監(jiān)已經(jīng)向監(jiān)管部門報(bào)告了

D.合規(guī)總監(jiān)已經(jīng)依有關(guān)規(guī)定履行制止和報(bào)告職責(zé)

您的答案：D 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0

二、多項(xiàng)選擇題

6.以下對(duì)證券公司合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門的表述正確的是（）。（本題有超過一個(gè)的正確選項(xiàng)）

A.合規(guī)總監(jiān)不得兼任與合規(guī)管理職責(zé)相沖突的職務(wù)

B.合規(guī)總監(jiān)不得分管與合規(guī)管理職責(zé)相沖突的部門

C.合規(guī)部門承擔(dān)的其他職責(zé)不得與合規(guī)管理職責(zé)相沖突

D.證券公司的高級(jí)管理人員可以直接向合規(guī)總監(jiān)下達(dá)指令

您的答案：B,C,A 題目分?jǐn)?shù)：6 此題得分：6.0 7.按照《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》，證券公司應(yīng)當(dāng)樹立（）的合規(guī)管理理念，倡導(dǎo)和推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)，培育全體工作人員的合規(guī)意識(shí)。（本題有超過一個(gè)的正確選項(xiàng)）

A.合規(guī)經(jīng)營(yíng)

B.全員合規(guī)

C.合規(guī)從高層做起

D.合規(guī)從基層做起

您的答案：C,B,A 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0 8.按照《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》，證券公司合規(guī)管理是指證券公司（）的行為。（本題有超過一個(gè)的正確選項(xiàng)）

A.制定和執(zhí)行合規(guī)管理制度

B.建立合規(guī)管理機(jī)制

C.培育合規(guī)文化

D.防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

您的答案：C,A,B,D 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0 9.按照《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》，證券公司合規(guī)總監(jiān)有權(quán)（）。（本題有超過一個(gè)的正確選項(xiàng)）

A.參加或列席與其履行職責(zé)有關(guān)的會(huì)議

B.調(diào)閱有關(guān)文件、資料

C.要求公司有關(guān)人員對(duì)合規(guī)有關(guān)事項(xiàng)作出說明

D.對(duì)合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)管理人員的履職情況進(jìn)行考核

您的答案：B,A,C 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0 10.按照《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》，證券公司合規(guī)總監(jiān)應(yīng)當(dāng)對(duì)公司（）等進(jìn)行合規(guī)審查，并出具書面的合規(guī)審查意見。（本題有超過一個(gè)的正確選項(xiàng)）

A.內(nèi)部管理制度

B.重大決策

C.新產(chǎn)品方案

D.新業(yè)務(wù)方案

您的答案：A,D,B,C 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0

三、判斷題

11.證券公司合規(guī)總監(jiān)應(yīng)當(dāng)主動(dòng)配合證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織的工作，及時(shí)處理證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織要求調(diào)查的事項(xiàng)。（）

您的答案：正確 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0 12.證券公司合規(guī)總監(jiān)不是證券公司的高級(jí)管理人員。（）

您的答案：正確 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：0.0 13.證券公司合規(guī)部門對(duì)公司董事會(huì)負(fù)責(zé)，按照公司規(guī)定和合規(guī)總監(jiān)的安排履行合規(guī)管理職責(zé)。（）

您的答案：正確 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：0.0 14.證券公司合規(guī)總監(jiān)認(rèn)為必要時(shí)，可以公司名義聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)或人員協(xié)助其工作。（）

您的答案：正確 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0 15.代行證券公司合規(guī)總監(jiān)職責(zé)的時(shí)間不得超過3個(gè)月。（）

您的答案：錯(cuò)誤 題目分?jǐn)?shù)：6 此題得分：6.0

試卷總得分：86.0