第一篇：護士資格考試歷年真題(二)

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護士資格考試歷年真題

（二）二、報名時間

護士資格考試的報名時間一般在本年的 １ 月下旬或 ２ 月初開始。請大家屆時重點關(guān) 注。２０１６ 年護士資格考試網(wǎng)上報名時間為 ２０１６ 年 １ 月 １２ 日至 ２０１６ 年 １ 月 ３１ 日。現(xiàn)場確認時間 ２０１６ 年 １ 月 １３ 日至 ２０１６ 年 ２ 月 １ 日。

三、報名方式 １.網(wǎng)上報名:(１)網(wǎng)上申請:考生于規(guī)定期間登錄中國衛(wèi)生人才網(wǎng)(ｗｗｗ.２１ｗｅｃａｎ.ｃｏｍ)。提交報名申請。

(２)注冊用戶名:考生登陸后點擊“個人報名入口”。在登錄頁面先注冊用戶名、設(shè)置登錄密碼、填寫校驗碼。登陸到報名界面。

(３)填寫申報信息:考生請如實準確填寫信息。并仔細核對。按照就近的原則選擇考區(qū)、考點。凡因弄虛作假、填報信息錯誤及其他原因?qū)е聼o法正常參加考試、影響后期證書的發(fā)放等。后果由考生自負。

(４)上傳照片:考生在填報信息完成后。應(yīng)將本人照片上傳。具體要求為:近期免冠一 寸照片或者小二寸照片。背景為白色。格式為 ｊｐｇ。照片文件大小必須在 １５~４５ ｋｂ 之間。

(５)打印申報表:考生網(wǎng)上報名完成后。請自行打印?護士執(zhí)業(yè)資格考試報名申報表?。并妥善保管。供現(xiàn)場報名確認時使用。２.現(xiàn)場確認

(１)考生持所打印的?護士執(zhí)業(yè)資格考試報名申請表?。在規(guī)定時間內(nèi)按照所在考點的 具體要求。進行現(xiàn)場報名及資格審核。

(２)現(xiàn)場審核確認所需證件及有關(guān)材料:?護士執(zhí)業(yè)資格考試申報表?一份(Ａ４ 規(guī)格)。

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本人有效身份證明及復(fù)印件(一律用二代身份證報名。身份證丟失的。可到戶籍所在地開帶照片的戶籍證明或辦理臨時身份證)。畢業(yè)證書和學(xué)位證書原件。在教學(xué)、綜合醫(yī)院完成 ８個月以上護理臨床實習(xí)報告原件及復(fù)印件。

四、考試時間

護士執(zhí)業(yè)資格考試日期在舉行考試 ３ 個月前向社會公布。２０１６ 年護士筆試考試時間定為 ５ 月 １４ 日。人機對話考試時間定為 ５ 月 ２８ 日、２９ 日。２０１６ 年護士執(zhí)業(yè)資格考試準考證打印時間為:筆試 ４ 月 ２１ 日至 ５ 月 １４ 日。人機對話 ４ 月 ２１ 日至 ５ 月 ２８ 日。

五、護士執(zhí)業(yè)資格考試命題趨勢

國家自 ２０１１ 年開始對護士執(zhí)業(yè)資格考試進行改革。考核范圍、考題題型和命題思路上都發(fā)生了顯著的變化。１.合格分數(shù)線變化趨勢

２０１１ 年合格線為 ７７ 分和 ７６ 分。２０１２ 年合格線為 ８０ 分和 ８０ 分。２０１３ 年合格線為 ７６分和 ７８ 分。２０１４ 年合格線為 ７７ 分和 ７９ 分。在 ２０１５ 年護士資格考試時改變題目數(shù)量從１３５ 題減少到 １２０ 題。分數(shù)線也相應(yīng)下調(diào)為 ６７ 分和 ６５ 分。由此可見近幾年護士執(zhí)業(yè)資格考試的分數(shù)線是相對穩(wěn)定的。

２.各科目分值出現(xiàn)較大調(diào)整

基礎(chǔ)護理知識與技能一直是護考的重點內(nèi)容。但是分值今年有所下降。由原來的 ２３％下降到現(xiàn)在的 １６％左右。呼吸、消化、循環(huán)等系統(tǒng)等重點內(nèi)容與以往有所上升。考生應(yīng)給予足夠重視。同時法規(guī)與護理管理、護理倫理、人際溝通在考試的比重逐漸加大。２０１６ 年以上三科的分值占到了 ９％。這也是現(xiàn)實中層出不窮的醫(yī)(護)患矛盾在護考中的折射。此外。新生兒和新生兒疾病今年分值占 ６％左右。可以說是異軍突起。出乎人的意料。所以考生也應(yīng)認真?zhèn)淇肌?/p>

第二篇：教師資格考試歷年真題

1.題干:下列機構(gòu)中，（）不屬于會員制期貨交易所的設(shè)置機構(gòu)。

A:會員大會

B:董事會考試吧

C:理事會

D:各業(yè)務(wù)管理部門

參考答案[B]題干:以下不是期貨交易所職能的是（）。

A:監(jiān)管指定交割倉庫

B:發(fā)布市場信息

C:制定期貨交易價格

D:制定并實施業(yè)務(wù)規(guī)則

參考答案[C]題干:期貨合約是指由（）統(tǒng)一制定的,規(guī)定在將來某一特定時間和地點交割一定數(shù)量和質(zhì)量商品的標準化合約。

A:中國證監(jiān)會

B:期貨交易所

C:期貨行業(yè)協(xié)會

D:期貨經(jīng)紀公司

參考答案[B]題干:最早產(chǎn)生的金融期貨品種是（）。

A:利率期貨

B:股指期貨

C:國債期貨

D:外匯期貨

參考答案[D]題干:目前我國某商品交易所大豆期貨合約的最小變動價位是（）。

A:1元/噸

B:2元/噸

C:5元/噸

D:10元/噸

參考答案[A]

6.題干:當會員或是客戶某持倉合約的投機頭寸達到交易所規(guī)定的投機頭寸持倉限量的（）時，應(yīng)該執(zhí)行大戶報告制度。

A:60%

B:70%

C:80%

D:90%

參考答案[C]

7.題干:6月5日，某客戶在大連商品交易所開倉賣出大豆期貨合約40手，成交價為2220元/噸，當日結(jié)算價格為2230元/噸，交易保證金比例為5%，則該客戶當天須繳納的保證金為（）。

A:44600元

B:22200元

C:44400元

D:22300元

參考答案[A]

8.題干:以下有關(guān)實物交割的說法正確的是（）。

A:期貨市場的實物交割比率很小，所以實物交割對期貨交易的正常運行影響不大

B:實物交割是聯(lián)系期貨與現(xiàn)貨的紐帶

C:實物交割過程中，買賣雙方直接進行有效標準倉單和貨款的交換

D:標準倉單可以在交易者之間私下轉(zhuǎn)讓

參考答案[B]

9.題干:（）可以根據(jù)市場風(fēng)險狀況改變執(zhí)行大戶報告的持倉界限。

A:期貨交易所

B:會員

C:期貨經(jīng)紀公司

D:中國證監(jiān)會

參考答案[A]

10.題干:我國期貨交易的保證金分為（）和交易保證金。

A:交易準備金

B:交割保證金

C:交割準備金

D:結(jié)算準備金

參考答案[D]

第三篇：會計從業(yè)資格考試歷年真題

一、單項選擇題

1.某企業(yè)5月份資金總額100萬元，收回應(yīng)收帳款10萬元后;該企業(yè)資金總額為()。

A.100萬元 B.110萬元 C.90萬元 D.120萬元

2.某企業(yè)5月1日生產(chǎn)領(lǐng)用材料5000元，誤記為：借記管理費用500元，貸記材料5000元。10日發(fā)現(xiàn)錯誤時已入帳。采用的更正錯帳的方法是()。

A.紅字更正法B.補充更正法

C.劃線更正法D.任一更正法

3.企業(yè)無法查明原因的現(xiàn)金長款，經(jīng)批準后記入()。

A.待處理財產(chǎn)損溢B.營業(yè)外收入

C.其他應(yīng)付款D.其他應(yīng)收款

4.銀行匯票的簽發(fā)人是()。

A.出票銀行B.收款人

C.付款人D.收款人或付款人

5.4月15日簽發(fā)的90天期限的商業(yè)票據(jù)，到期日是()。

A.7月12日B.7月13日

C.7月14日 D.7月15日

6.如果應(yīng)收帳款有兩個明細帳：“應(yīng)收帳款——甲企業(yè)”期末余額在借方為200萬，“應(yīng)收帳款——乙企業(yè)”期末余額在貸方為50萬，則應(yīng)提取壞帳基數(shù)為()元。

A.250萬 B.150萬 C.200萬 D.300萬

7.預(yù)付帳款余額在貸方為()。

A.資產(chǎn)B.負債C.所有者權(quán)益D.不能肯定

8.沒收包裝物押金收入沖減()帳戶余額。

A.管理費用B.其他業(yè)務(wù)支出

C.營業(yè)外支出D.營業(yè)費用

9.存貨跌價準備的計提方法是()。

A.總體比較法B.分類比較法

C.逐一比較法D.任一比較法

10.下列屬于非現(xiàn)金資產(chǎn)的是()。

A.銀行存款B.其他貨幣資金C.現(xiàn)金D.原材料

11.長期投資減值準備的計提方法是()。

A.逐一比較法B.分類比較法

C.總體比較法D.任一比較法

12.為購建固定資產(chǎn)發(fā)生的利息支出，固定資產(chǎn)交付使用前發(fā)生的，計入()。

A.財務(wù)費用B.營業(yè)費用C.固定資產(chǎn)D.在建工程

13.企業(yè)繳納的下列稅款中，不需要通過“應(yīng)交稅金”科目核算的是()。

A.增值稅B.資源稅C.消費稅D.印花稅

14.下列項目中，不通過應(yīng)付帳款科目核算的是()。

A.存入保證金B(yǎng).應(yīng)付貨物的增值稅C.應(yīng)付銷貨企業(yè)代墊運費D.應(yīng)付貨物價款

15.企業(yè)接受某公司投入舊機器一批，原價10萬元，已提折舊2萬元，資產(chǎn)評估價9萬元，則企業(yè)應(yīng)貸記累計折舊的金額為()。

A.10萬元B.9萬元C.2萬元D.1萬元

16.某企業(yè)某年稅前會計利潤為1000萬元，超過稅法規(guī)定標準的工資支出為40萬元，國債利息收入為10萬元，則該企業(yè)的應(yīng)納稅所得額為()萬元。

A.1000 B.1040 C.1050 D.1030

二、多項選擇題(下列各小題備選答案中，有兩個或兩個以上符合題意的正確答案，請將選定的答案按答題卡要求，本類題共30分，每小題2分。多選、少選、錯選、不選均不得分)

1.下列各項中，構(gòu)成一般納稅企業(yè)固定資產(chǎn)價值的有()

A.支付的關(guān)稅

B.支付的增值稅

C.建造期間發(fā)生的借款利息

D.應(yīng)計的固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅

2.企業(yè)發(fā)生的下列各項支出中，應(yīng)記入“應(yīng)付福利費”科目借方的有()。

A.生產(chǎn)工人的醫(yī)藥費

B.退休人員的醫(yī)藥費

C.職工生活困難補助

D.醫(yī)務(wù)經(jīng)費

3.不能進行對外投資的項目有()

A.待攤費用 B.無形資產(chǎn) C.長期待攤費用 D.待處理財產(chǎn)損失

4.作為短期投資應(yīng)符合的條件有()。

A.在公開市場交易并且有明確市價

B.持有投資作為剩余資金的投放形式，并保持其流動性和獲利性

C.實際持有時間超過一年

D.雖能上市交易但不準備隨時變現(xiàn)的證券

5.下列會計核算方法中，體現(xiàn)謹慎性原則的有()

A.應(yīng)收帳款壞帳核算的備抵法

B.固定資產(chǎn)的加速折舊法

C.物價持續(xù)上漲時，存貨計價的先進先出法

D.物價持續(xù)上漲時，存貨計價的后進先出法

6.因記帳憑證錯誤而導(dǎo)致的帳簿記錄錯誤，可采用的更正方法有()。

A.劃線更正法 B.差數(shù)法 C.補充登記法 D.紅字更正法

7.下列項目在會計上不作銷售收入，但要計算并繳納增值稅的有()。

A.將貨物對外投資

B.將貨物對外捐贈

C.將貨物用于在建工程

D.將貨物分給股東

8.下列因素中，決定企業(yè)債券發(fā)行價格高低的有()。

A.票面價值 B.票面利率 C.銀行存款利率 D.債券的期限

9.收入的特征表現(xiàn)為()。

A.收入從日常活動中產(chǎn)生，而不是從偶發(fā)的交易或事項中產(chǎn)生

B.收入可能表現(xiàn)為資產(chǎn)的增加

C.收入可能表現(xiàn)為負債的減少

D.收入包括本企業(yè)經(jīng)濟利益的流入

10.有價證券的收益包括()。

A.應(yīng)計利息 B.債券攤銷收益 C.持有收益

D.轉(zhuǎn)讓收益

11.下列資產(chǎn)負債表日后發(fā)生的事項，屬于資產(chǎn)負債表日后非調(diào)整事項的有()

A.企業(yè)發(fā)行新的股票或債券

B.發(fā)現(xiàn)上少提折舊

C.外匯匯率發(fā)生較大變動

D.董事會決定發(fā)放股票股利

12.下列各項，屬于我國現(xiàn)金流量表中現(xiàn)金的有()。

A.銀行存款 B.銀行匯票存款 C.外埠存款 D.現(xiàn)金等價物

13.下列哪些項目，可能會減少應(yīng)收賬款的收回數(shù)()。

A.銷售退回 B.銷售折扣 C.銷售折讓 D.壞賬

14.在權(quán)益法下，被投資企業(yè)的()業(yè)務(wù)可能引起投資企業(yè)“長期股權(quán)投資”帳戶的增加。

A、發(fā)生虧損 B、發(fā)放股票股利 C、接受捐贈

D、資產(chǎn)重估增值

15.現(xiàn)金收入的內(nèi)部控制制度包括()

A.填制收款憑證與收款的職責(zé)應(yīng)分開

B.作廢的收據(jù)和發(fā)票應(yīng)銷毀

C.現(xiàn)金收入應(yīng)及時存入銀行

D.出納人員不在現(xiàn)場時，由會計人員代收現(xiàn)金并記入總帳

三、判斷題(本類題共10分，每小題1分。每小題判斷結(jié)果正確的得1分，判斷結(jié)果錯誤的扣1分，不判斷不得分也不扣分。本類題最低得分為零分)

1.我國的會計制度規(guī)定，企業(yè)的各項投資應(yīng)當按實際發(fā)生的支出作為投資成本，包括買價、經(jīng)紀人傭金、手續(xù)費等。()

2.企業(yè)采用代銷、寄銷、賒銷方式銷售商品的款項，不得采用托收承付結(jié)算方式結(jié)算貨款。()

3.固定資產(chǎn)出售、報廢、毀損以及盤虧，均應(yīng)通過“固定資產(chǎn)清理”科目，計算出處置固定資產(chǎn)的凈損益后，轉(zhuǎn)入本年利潤。()

4.一貫性原則和可比性原則都是對企業(yè)會計信息提出的要求，所不同的，前者是從同一企業(yè)不同期間的會計信息的角度提出要求的，后者是從不同企業(yè)會計信息的角度提出要求的。()

5.雖然在財產(chǎn)盤盈虧的當月進行了有關(guān)帳務(wù)處理，但是在批準處理之前這種帳務(wù)處理對資產(chǎn)總額和利潤總額都無影響。()

6.根據(jù)現(xiàn)行制度規(guī)定，企業(yè)職工和離退休人員的醫(yī)藥費，均應(yīng)從應(yīng)付福利費中開支。()

7.企業(yè)以前虧損未彌補完，可以提取法定盈余公積金和法定公益金。但是，在未提取法定盈余公積金和法定公益金之前，不得向投資者分配利潤。()

8.一般納稅企業(yè)改變外購貨物的用途時，應(yīng)將該產(chǎn)成品的帳面成本轉(zhuǎn)入待處理財產(chǎn)損益。()

9.無論是按面值發(fā)行，還是按溢價發(fā)行股票，發(fā)行費用都應(yīng)記入財務(wù)費用。()

10.某股份有限公司已向銀行貼現(xiàn)的商業(yè)承兌匯票，不包括在資產(chǎn)負債表中的“應(yīng)收票據(jù)”項目中，而應(yīng)在會計報表附注中單獨披露。()

四、計算分析題(本類題共20分，每小題5分)

1.資料：某企業(yè)發(fā)行長期債券800000元用于經(jīng)營周轉(zhuǎn)，共計發(fā)行債券8000張，每張100元，五年期，票面利率15%。企業(yè)按820000元的價格出售，每年付息一次，另外支付印刷費、手續(xù)費等2400元。

要求：

(1)計算全年應(yīng)計債券的利息，以及每年的利息費用、溢價攤銷額。

(2)編制收到債券價款，支付手續(xù)費等的分錄。

(3)編制全年應(yīng)付利息和溢價攤銷，以及實際支付利息的分錄(采用直線法)。

(4)編制歸還本金的分錄。

2.興華公司1996年6月發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù)：

(1)銷售商品價值40000元，其中收到現(xiàn)金10000元，該批商品成本為25000元;

(2)預(yù)收A公司購貨款50000元;

(3)支付全年水電費12000元;

(4)支付本年四、五、六月份的銀行借款利息共l200元，每月利息費用400元;

(5)計提本月固定資產(chǎn)折舊1000元。

要求：分別以權(quán)責(zé)發(fā)生制和收付實現(xiàn)制為基礎(chǔ)，計算興華公司1996年6月份的利潤。

3.某企業(yè)1999年12月底發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù)：

①年末存貨歷史成本2000000元，存貨可變現(xiàn)凈值1800000元，應(yīng)計提存貨跌價準備。

②年末短期投資的市價高于成本的金額為2610元，“短期投資跌價準備”科目的貸方的余額為5200元。

③年末計提按面值購買的一次還本付息長期債券投資利息4600元。

④年末計提溢價購買的分期付息長期債券投資利息并攤銷溢價，本年應(yīng)計利息為6300元，應(yīng)攤銷溢價為1300元。

⑤年末長期股票投資的被投資單位宣告分派股利20萬元，本企業(yè)年初所購有表決權(quán)資本股票占被投資單位表決權(quán)資本的60%，按權(quán)益法核算。

⑥年末長期股權(quán)投資A帳面價200000元(該股權(quán)投資發(fā)生時曾記入“資本公積”5000元)，預(yù)計可收回金額150000元;長期股利權(quán)投資B帳面價100000元，預(yù)計可收回金額120000元，計提長期投資減值準備。

⑦將清理固定資產(chǎn)損失3000元轉(zhuǎn)為營業(yè)外支出。

⑧年末根據(jù)合同規(guī)定，外商追加資本50000美元，當日匯率為1美元=8.5人民幣，本企業(yè)以人民幣為記帳本位幣。合同約定匯率為1美元=8.2人民幣。

要求：根據(jù)上述經(jīng)濟業(yè)務(wù)編制會計分錄，并分析每筆業(yè)務(wù)對資金總額和利潤總額的影響。

4.興華公司于1998年初購買甲公司普通股股票20000股，每股面值100元，支付經(jīng)紀人手續(xù)費5000元。甲公司共發(fā)行普通股股票50000股，以面值發(fā)行。1998年甲公司實現(xiàn)凈利潤l000000元，當年按每股面值的5%發(fā)放股利，興華公司收到股利100000元。1999年甲公司發(fā)生虧損100000元。

要求：分別采用成本法和權(quán)益法進行會計處理。

參考答案：

一、1.B 2.A 3.B 4.D 5.C

6.B 7.C 8.C 9.B 10.A

11.D 12.C 13.C 14.A 15.D

16.D 17.A 18.C 19.A 20.B

二.1、ABCD

2、ACD

3、ACD

4、AB

5、ABD6、CD

7、ABCD

8、ABCD

9、ABCD

10、CD11、ACD

12、ABCD

13、ABC

14、BCD

15、AC

三.1.× 2.√ 3.× 4.√ 5.√

6.× 7.× 8.√ 9.× 10.√

四.1.(1)全年應(yīng)計債券利息為：800000×15%=120000(元)

每年應(yīng)攤銷溢價金額為：20000÷5=4000(元)

每年的利息費用為：120000-4000=116000(元)

(2)借：銀行存款 820000

貸：應(yīng)付債券──債券面值 800000

──債券溢價 20000

借：財務(wù)費用 2400

貸：銀行存款 2400

(3)借：財務(wù)費用 116000

應(yīng)付債券──債券溢價 4000

貸：應(yīng)付債券──應(yīng)計利息 120000

借：應(yīng)付債券──應(yīng)計利息 120000

貸：銀行存款 120000

另外四年的會計分錄同上。

(4)借：應(yīng)付債券──債券面值 800000

貸：銀行存款 800000

2.按權(quán)責(zé)發(fā)生制計算的利潤為：

40000—25000—12000÷12—400一l000=12600(元)

按收付實現(xiàn)制計算的利潤為：

10000十50000一12000一l200=46800(元)

3.①借：存貨跌價損失 200000

貸：存貨跌價準備 200000

分析：此項業(yè)務(wù)使資產(chǎn)負債表資金總額減少200000元，利潤表利潤總額減少200000元。

②借：短期投資跌價準備 5200

貸：投資收益 5200

分析：此項業(yè)務(wù)使資產(chǎn)負債表資金總額增加5200元，利潤表利潤總額增加5200元。

③借：長期債券投資——債券投資(應(yīng)計利息)4600

貸：投資收益 4600

分析：此項業(yè)務(wù)使資產(chǎn)負債表資金總額增加4600元，利潤表利潤總額增加4600元。

④借：應(yīng)收利息 6300

貸：長期債券投資——債券投資(溢價)1300

投資收益 5000

分析：此項業(yè)務(wù)使資產(chǎn)負債表資金總額增加5000元，使利潤表利潤總額增加5000元。

⑤借：應(yīng)收股利 120000

貸：長期股權(quán)投資——股票投資(損益調(diào)整)120000

分析：此項業(yè)務(wù)使資產(chǎn)負債表資金總額不變，利潤表利潤總額不變。

⑥借：投資收益 45000

資本公積 5000

貸：長期投資減值準備 50000。

分析：此項業(yè)務(wù)使資產(chǎn)負債表資金總額減少50000元，利潤表利潤總額減少45000元。

⑦借：營業(yè)外支出 3000

貸：固定資產(chǎn)清理 3000

分析：此項業(yè)務(wù)使資產(chǎn)負債表資金總額減少3000元，利潤表利潤總額減少3000元。

⑧借：銀行存款 425000

貸：實收資本——外方 410000

資本公積——外幣資本折算差額 15000

分析：此項業(yè)務(wù)使資產(chǎn)負債表資金總額增加425000元，對利潤表利潤總額無影響。

4.成本法和權(quán)益法下的處理如下：

(1)成本法

a.年初購入時

借：長期股權(quán)投資—一股票投資(投資成本)2000000

投資收益 5000

貸：銀行存款 2005000

b.收到發(fā)放股利

借：銀行存款 100000

貸：投資收益 100000(2)權(quán)益法

a.年初購入時

借：長期股權(quán)投資—一股票投資(投資成本)2000000

投資收益 5000

貸：銀行存款 2005000

b.年末根據(jù)甲公司財務(wù)報告入帳

借：長期股權(quán)投資—一股票投資(損益調(diào)整)400000

貸：投資收益 400000

c.收到甲公司股利

借：銀行存款 100000

貸：長期股權(quán)投資一—股票投資(損益調(diào)整)100000

d.發(fā)生虧損時

借：投資收益 40000

貸：長期股權(quán)投資—一股票投資(損益調(diào)整)40000

五、綜合題

首先編制會計分錄

(1)借：原材料 1000000

應(yīng)交稅金──應(yīng)交增值稅(進項稅額)170000

貸：應(yīng)付帳款 1170000

(2)借：銀行存款 585000

貸：主營業(yè)務(wù)收入 500000

應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅(銷項稅額)85000

借：主營業(yè)務(wù)成本 200000

貸：產(chǎn)成品 200000

(3)借：長期股權(quán)投資──其他投資 117000

貸：原材料 100000

應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅(銷項稅額)17000

(4)借：應(yīng)收帳款 117000

貸：其他業(yè)務(wù)收入 100000

應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅(銷項稅額)17000

借：其他業(yè)務(wù)支出 50000

貸：原材料 50000

(5)借：生產(chǎn)成本 30000

管理費用 10000

貸：應(yīng)付工資 40000

借：應(yīng)付工資 40000

貸：現(xiàn)金 40000

(6)借：長期股權(quán)投資──股票投資(損益調(diào)整)400000

貸：投資收益 400000

借：銀行存款 240000

貸：長期股權(quán)投資──股票投資(損益調(diào)整)240000

(7)借：銀行存款 300000

貸：短期借款 300000

借：財務(wù)費用 30000

貸：銀行存款 30000

(8)借：管理費用 585

貸：壞帳準備 585

(9)借：銀行存款 800000

貸：長期借款 800000

借：財務(wù)費用 80000

貸：長期借款 80000

(10)借：長期債權(quán)投資──債券投資100000

貸：銀行存款 100000

借：長期債權(quán)投資──債券投資 10000

貸：投資收益 10000

(11)借：制造費用 40000

管理費用 20000

貸：累計折舊 60000

(12)借：待處理財產(chǎn)損溢 20000

貸：產(chǎn)成品 20000

(13)借：固定資產(chǎn) 70000

貸：銀行存款 70000

(14)借：長期借款 100000

貸：銀行存款 100000

(15)借：待處理財產(chǎn)損溢 30000

貸：固定資產(chǎn) 30000

借：營業(yè)外支出 30000

貸：待處理財產(chǎn)損溢 30000

(16)借：長期股權(quán)投資──其他投資 80000

累計折舊 30000

貸：固定資產(chǎn) 100000

資本公積 10000

(17)借：管理費用 20000

貸：無形資產(chǎn) 20000

(18)借：所得稅 99415

貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交所得稅 99415

借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交所得稅 50000

應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅 30000

應(yīng)交稅金——應(yīng)交城建稅 20000

貸：銀行存款 100000

(19)借：主營業(yè)務(wù)收入 500000

其他業(yè)務(wù)收入 100000

投資收益 410000

貸：本年利潤 1910000

借：本年利潤 540000

貸：主營業(yè)務(wù)成本 200000

其他業(yè)務(wù)支出 50000

管理費用 50585

財務(wù)費用 110000

營業(yè)外支出 30000

所得稅 99415

借：本年利潤 470000

貸：利潤分配——未分配利潤 470000

(20)借：利潤分配——提取盈余公積 100000

利潤分配——應(yīng)付利潤 200000

貸：盈余公積 100000

應(yīng)付股利 200000

借：應(yīng)付股利 200000

貸：銀行存款 290000

借：利潤分配——未分配利潤 300000

貸：利潤分配——提取盈余公積 100000

利潤分配——應(yīng)付利潤 200000

第四篇：護士資格考試真題及答案

護士有著無私的愛，面對多重性格的患者，她們奉獻的是海一樣博大的情懷;面對刁難者縱使自己受了天大的委屈她們對病人講得也是醫(yī)德和表率。下面是小編為大家整理的關(guān)于護士資格考試真題及答案，希望對你有所幫助，如果喜歡可以分享給身邊的朋友喔!

護士資格考試真題

1.過敏性紫癜最嚴重的類型是

A.單純型

B.腹型

C.混合型

D.關(guān)節(jié)型

E.腎型

2.關(guān)于淺表性胃炎的敘述，錯誤的是

A.消化性潰瘍的發(fā)生率高

B.癥狀酷似消化性潰瘍

C.易出現(xiàn)噯氣、反酸、腹脹等癥狀

D.胃酸偏低

E.可以引起惡性貧血

3.再生障礙性貧血患者常出現(xiàn)的體征應(yīng)除外

A.面色蒼白

B.肺部感染

C.消化道感染

D.肝脾大

E.皮膚黏膜出血

4.對酒精中毒患者的護理措施，錯誤的是

A.躁動時可用苯巴比妥

B.臥床、保暖

C.維持體液平衡

D.呼吸和循環(huán)支持

E.必要時透析護理

5.對小兒輕癥肺炎與重癥肺炎的健康評，最關(guān)健的是

A.呼吸頻率

B.心率的快慢

C.咳嗽的程度

D.有無呼吸系統(tǒng)外的表現(xiàn)

E.發(fā)熱程度

6.艾滋病患者肺部機會性感染最常見的病原體是

A.白色念珠菌

B.結(jié)合桿菌

C.皰疹病毒

D.巨細胞病毒

E.肺孢子蟲

7.雷公藤的副作用

A.祛風(fēng)除濕

B.活血通絡(luò)

C.消腫止痛

D.殺蟲解毒

E.月經(jīng)紊亂

8.直腸肛管周圍膿腫患者肛門坐浴的水溫度應(yīng)為

A.23℃-26℃

B.33℃-36℃

C.43℃-46℃

D.53℃-56℃

E.63℃-66℃

9.對腹外疝患者進行出院指導(dǎo)正確的內(nèi)容是

A.1個月內(nèi)避免重體力勞動

B.3個月內(nèi)避免重體力勞動

C.半年內(nèi)避免重體力勞動

D.術(shù)后不會復(fù)發(fā)，可任意活動

E.少吃富含高維生素的食物

10.關(guān)于小兒前囟的描述，正確的是

A.早閉或過小見于佝僂病，為1-1.5歲關(guān)閉

B.凹陷見于顱內(nèi)壓增高

C.有的小兒出生時已閉合D.出生時大約為3cm×3cm

E.于出生12-18個月閉合11.系統(tǒng)性紅斑狼瘡會累及多個器官最常累及的是

A.腎臟

B.心臟

C.大腦

D.脾臟

E.肺臟

12.為避免乳頭破裂，護士指導(dǎo)產(chǎn)婦哺乳時應(yīng)注意的是

A.讓新生兒勤吮吸乳頭

B.哺乳前清水清洗乳頭

C.哺乳前碘伏消毒乳頭

D.讓新生兒含住乳頭及大部分乳暈

E.苯甲酸雌二醇涂抹乳頭防止皸裂

13.急性重癥肝炎早期與亞急性、慢性重 癥肝炎相鑒別，最有診斷意義的是

A.黃疸迅速加深

B.出血傾向加重

C.中樞神經(jīng)系統(tǒng)癥狀

D.嚴重惡心，嘔吐

E.出現(xiàn)腹水

14.提示慢性支氣管炎發(fā)展為慢性阻塞性 肺疾病的突出癥狀是

A.進行性加劇的反復(fù)咳嗽

B.逐漸加重的呼吸困難

C.發(fā)熱

D.反復(fù)感染、咳大量膿痰

E.咯血

15.病毒性心肌炎患者的治療要點不包括

A.預(yù)防心力衰竭

B.抗生素治療

C.抗病毒治療

D.急性期臥床休息

E.防治心律失常

16.護士評估肝硬化患者的皮膚改變時可發(fā)現(xiàn)蜘蛛痣，蜘蛛痣一般不出現(xiàn)的部位是

A.手臂

B.胸部

C.面頸部

D.腹部

E.肩背部

17.慢性阻塞性肺疾病(COPD)的標志性癥狀是

A.氣短或呼吸困難

B.咯血

C.咳嗽

D.咳痰

E.發(fā)熱

18.關(guān)于子宮內(nèi)膜異位癥防治的敘述，不正確的是

A.盡量避免多次的宮腔手術(shù)操作

B.鼓勵婚后痛經(jīng)的婦女及時生育

C.經(jīng)期一般不做盆腔檢查

D.易引發(fā)經(jīng)血外流受阻的生殖道畸形，應(yīng)及時治療

E.宮頸部手術(shù)應(yīng)在月經(jīng)干凈后7-12天內(nèi)進行

19.關(guān)于食管癌患者術(shù)后護理措施的敘述，正確的是

A.術(shù)后立即取半臥位

B.鼓勵患者經(jīng)口飲水，有助于保持胃管通暢

C.拔出胃管后即可進食

D.術(shù)后3!5天內(nèi)嚴格禁飲禁食

E.胃管一旦脫出，立即重置

20.點著酒精棉球快速在罐里繞一圈拿出，然后迅速拔在背上的方法是

A.閃火法

B.投火法

C.滴酒法

D.水吸法

E.抽氣吸法

21.關(guān)于巨幼細胞貧血患者的健康教育，錯誤的敘述是

A.多食用涼拌蔬菜

B.按時服藥

C.提倡多吃素食

D.均衡飲食

E.烹調(diào)食物時不宜溫度過高

22.某破傷風(fēng)患者，神志清楚，全身肌肉陣發(fā)性痙攣、抽搐。所住病室環(huán)境下列哪項不符合病情要求

A.室溫 18°C?20°C

B.相對濕度50%-60%

C.門椅釘橡皮墊

D.保持病室光線充足

E.開門關(guān)門動作輕

23.某傳染病室，長5m，寬4m，高3m，用食醋進行室內(nèi)消毒，食醋用量是

A.300-600ml

B.600-800ml

C.800-1050ml

D.1000-1200ml

E.1300-1400ml

24.超聲霧化吸人過程中，水槽內(nèi)蒸餾水的溫度不應(yīng)超過

A.70°C

B.60°C

C.50°C

D.40°C

E.30°C

25.某4歲小兒，生長發(fā)育良好，估算其體重約為

A.20kg

B.16kg

C.12kg

D.22kg

E.10kg

26.李護士，大學(xué)本科畢業(yè)，現(xiàn)已工作八年，有較豐富的臨床經(jīng)驗。護士長經(jīng)常授權(quán)給她，讓 其參與一些管理和決策工作。針對這些較為成熟的護士，護士長對其采取的領(lǐng)導(dǎo)方式是

A.高工作與低關(guān)系

B.高工作與高關(guān)系

C.低工作與高關(guān)系

D.低工作與低關(guān)系

E.親密型關(guān)系

27.為防止青紫型先天性心臟病患兒發(fā)生血管栓塞，出現(xiàn)高熱時應(yīng)采取的護理措施是

A.絕對臥床休息

B.多喝水或靜脈補液

C.吸氧

D.減少活動量

E.避免哭鬧

28.妊娠滿28周不滿37周孕婦，出現(xiàn)下列哪種情況不能作為判斷早產(chǎn)的依據(jù)

A.宮頸管縮短≥75%

B.羊水量超過2000ml

C.宮頸管完全消失

D.出現(xiàn)規(guī)律性宮縮

E.宮頸擴張>2cm

29.關(guān)于急性脫髓鞘性多發(fā)性神經(jīng)炎患者的健康教育，正確的敘述是

A.必要時行氣管切開

B.無生命危險

C.可應(yīng)用鎮(zhèn)靜藥物治療

D.禁食禁水

E.給予高流量吸氧

30.關(guān)于避孕藥的敘述，不正確的是

A.是人工合成的雌激素復(fù)合制劑

B.控制下丘腦促性腺激素釋放，抑制排卵

C.使子宮頸黏液黏稠，阻礙精子通過

D.使子宮內(nèi)膜萎縮，不利于孕卵著床

E.出現(xiàn)不良反應(yīng)主要是雌激素的作用

護士資格考試真題答案解析

1.E【解析】過敏性紫癜按臨床表現(xiàn)可分 為5型：①紫癜型;②腹型;③關(guān)節(jié)型;④腎型;⑤混合型。腎型病情最為嚴重。

2.D【解析】慢性淺表性胃炎沒有累及腺 體，并不造成胃酸分泌的減少。

3.D【解析】再生障礙性貧血的臨床表現(xiàn) 與全血細胞減少有關(guān)，主要為進行性貧血、出 血、感染，但多無肝、脾、淋巴結(jié)腫大。

4.A【解析】人在飲酒后服用苯巴比妥、甲丙氨酯、氯丙嗪等中樞神經(jīng)抑制藥，可使中 樞神經(jīng)系統(tǒng)產(chǎn)生較深的抑制，輕者致人昏睡，重者引起昏迷，甚至因中樞神經(jīng)麻痹而死亡。

5.D【解析】肺炎按病情可分為：①輕癥 肺炎，以呼吸系統(tǒng)癥狀為主，無全身中毒癥狀;②重癥肺炎，除呼吸系統(tǒng)嚴重受累外，其他系統(tǒng)也受累，全身中毒癥狀明顯。

6.E【解析】肺孢子蟲常與HIV合并感 染，也是造成AIDS患者死亡的主要原因。

7.E【解析】雷公藤的副作用包括：①輕 者出現(xiàn)惡心、嘔吐、便血等;②白細胞、血小板 減小;③頭暈、乏力、嗜睡;④月經(jīng)紊亂，閉經(jīng)。選項A、B、C、D均為雷公藤的功效。

8.C【解析】熱療坐浴40°C?46°C;直腸肛 管周圍膿腫患者肛門坐浴的水溫43°C?46°C。

9.B【解析】腹外病患者術(shù)后6-12小時 可進流食，逐步恢復(fù)正常飲食。適當休息，逐漸增加活動量，3個月內(nèi)避免重體力勞動和劇烈運動。預(yù)防和治療可使腹內(nèi)壓增高的各種 疾病，以防止復(fù)發(fā)。

10.E【解析】小兒前囟于出生12-18個 月閉合，出生時大約為1.5cmX2.0cm，遲閉見于佝僂病，凸起見于顱內(nèi)壓增高。

11.A【解析】系統(tǒng)性紅斑狼瘡最常累及 的是腎臟，形成狼瘡腎。

12.D【解析】產(chǎn)婦哺乳時應(yīng)注意讓新生兒含住乳頭及大部分乳暈。

13.C【解析】急性重癥肝炎早期即出現(xiàn) 重癥肝炎的臨床表現(xiàn)。尤其是病后10天內(nèi)出 現(xiàn))度以上肝性腦病、肝臟明顯縮小、肝臭及 精神神經(jīng)系統(tǒng)癥狀。

14.B【解析】提示慢性支氣管炎發(fā)展為 慢性阻塞性肺疾病的突出癥狀是逐漸加重的 呼吸困難。

15.B【解析】病毒性心肌炎患者的治療 要點包括預(yù)防心力衰竭，抗病毒治療，防治心 律失常。室性心律失常和猝死是病毒性心肌炎患者常見癥狀，急性期應(yīng)臥床休息。

16.D【解析】蜘蛛痣主要見于急、慢性肝 炎，肝硬化等，系皮膚小動脈末端分支性血管 才廣張所形成的血管痣，形似蜘蛛，見于上腔靜脈引流區(qū)域。腹部不屬于上腔靜脈引流區(qū)域，一般不會見到蜘蛛痣。

17.A【解析】COPD氣短或呼吸困難早 期在較劇烈活動時出現(xiàn)，逐漸加重，以致在日 常活動甚至休息時也感到氣短，是COPD的標志性癥狀。

18.E【解析】宮頸部手術(shù)應(yīng)在月經(jīng)干凈后3?7天內(nèi)進行。

19.D【解析】食管癌患者術(shù)后生命體征平穩(wěn)后取半臥位，胃管脫出后不宜盲目插入，避免刺穿吻合口，術(shù)后3-5天內(nèi)嚴格禁飲禁食，禁食期間持續(xù)胃腸減壓，拔出胃管后可給 予流質(zhì)飲食。

20.A【解析】閃火法即用鑷子或木棍等 挾住或纏住易燃物，或用紙卷成筒條狀，點燃 后在火罐內(nèi)壁中段繞1-2圈，或稍作短暫停留后，迅速退出并及時將罐扣在施術(shù)部位上，即 可吸住。此法比較安全，不受體位限制，是較 常用的拔罐方法，須注意操作時不要燒罐口，以免灼傷皮膚。

21.C【解析】缺乏維生素B2是巨幼紅細 胞貧血的主要病因之一。而維生素B12主要存在于動物性食品中，應(yīng)提倡患者多使用肉類食物，故C選項錯誤。

22.D【解析】破傷風(fēng)患者病室內(nèi)保持安 靜，室內(nèi)光線均勻、柔和，避免強光、噪聲等不 良因素刺激。A【解析】常用的熏蒸消毒劑：①純?nèi)?酸0.12ml/m3 ,加等量水，30?120min;②食錯 5?10ml/m3 ,加 1 ?2 倍水，30?120min。

23.A【解析】常用的熏蒸消毒劑：①純?nèi)樗?.12ml/m2，加等量水，20-120min;②食醋5-10ml/m2，加1-2倍水，30-120min。

24.C【解析】在超聲霧化吸入過程中，護 士應(yīng)熟悉霧化器性能，水槽內(nèi)應(yīng)保持足夠的水 量(雖有缺水保護裝置，但不可在缺水狀態(tài)下長時間開機(水溫不宜超過501)

25.B【解析】2!12歲兒童體重計算公式 為：年齡×2 + 8 = 4×2 + 8 = 16kg。

26.C【解析】根據(jù)下屬的成熟度，工作行 為與領(lǐng)導(dǎo)行為構(gòu)成了四個階段。①高工作、低 關(guān)系：領(lǐng)導(dǎo)者對不成熟的下屬采取指令性工

作，并加以指導(dǎo)、督促、檢查。②高工作、高關(guān) 系：領(lǐng)導(dǎo)者對初步成熟的下屬給予說明、指導(dǎo) 和檢查;除安排工作外，還必須重視對下屬的信任和尊重，增加關(guān)系行為的分量。③低工 作、高關(guān)系：領(lǐng)導(dǎo)者對比較成熟的下屬，要與其 共同決策，采取適當授權(quán)、參與管理的方式。④低工作、低關(guān)系：領(lǐng)導(dǎo)者對成熟的下屬，采取 高度信任、充分授權(quán)，提供極少的指導(dǎo)與支持，使下屬人盡其才，才盡其用。

27.B【解析】該患兒為法洛四聯(lián)癥，發(fā) 熱、出汗、吐瀉時，體液量減少，加重血液濃縮 易形成血栓，因此要注意供給充足液體，必要 時可靜脈注射。

28.B【解析】妊娘滿28周后至37周前 出現(xiàn)有明顯的規(guī)律宮縮(至少每10分鐘一次)伴有宮頸管縮短，可診斷為先兆早產(chǎn)。如果妊娠28-37周間，出現(xiàn)20分鐘≥4次且每次持 續(xù)≥30秒的規(guī)律宮縮，并伴隨宮頸管縮短≥75%，宮頸進行性擴張2cm以上者，可診斷為早產(chǎn)臨產(chǎn)。

29.A【解析】①呼吸肌麻痹是急性脫髓 鞘性多發(fā)性神經(jīng)炎(GBS)的主要危險。②如有 呑咽困難，給予插胃管，以高蛋白、高維生素、高熱量且易消化的鼻飼流質(zhì)飲食。③慎用安眠、鎮(zhèn)靜藥。

30.D【解析】避孕藥的主要成分是雌孕激 素，雌孕激素不是使子宮內(nèi)膜萎縮，是使內(nèi)膜增 生利于孕卵著床，或使內(nèi)膜剝脫發(fā)生月經(jīng)。

護士資格考試真題及答案

第五篇：證券交易歷年真題及答案二

證券交易歷年真題及答案

（二）一．單選題：

1．上海證券交易所和深圳證券交易所先后于________年和_______年正式開業(yè)。

A．1990 1991 B．1991 1990 C．1991 1992 D．1992 1991

2．公開原則的核心要求是________。

A． 上市公司的信息披露及時

B． 證券公司公開業(yè)務(wù)

C． 實現(xiàn)市場信息公開化

D． 證券交易實現(xiàn)社會化

3．目前，我國公開發(fā)行的股票的交易方式是________。

A． 均在交易所交易

B． 有一部分是在場外市場交易

C． 上市公司退市后在場外交易市場交易

D． 在特殊條件下可以在場外交易市場交易

4．從內(nèi)容上看，認股權(quán)證具有的性質(zhì)是________。

A． 債券

B． 股權(quán)

C． 期貨

D． 期權(quán)

5．在我國，證券交易所的設(shè)立須經(jīng)___________批準。

A． 中國證監(jiān)會

B． 中國紀委

C． 全國人民代表大會

D． 國務(wù)院

6．在證券交易市場發(fā)展的早期，______________是場外交易市場的主要形式。

A． 交易所市場

B． 柜臺市場

C． 第三市場

D． 第四市場

7．在場外交易市場，證券公司的作用是________。

A． 交易的組織者

B． 交易的直接參加者

C． 兩者都是

D． 兩者都不是

8．關(guān)于證券交易所的會員，說法正確的是________。

A． 只能是證券公司

B． 包括有資金實力的個人

C． 包括其它金融機構(gòu)

D． 無嚴格限制

9．證券公司申請成為交易所會員過程中，證券交易所會員管理部門初審后，應(yīng)將合格者上報_________審核批準。A． 交易所股東大會

B． 交易所理事會

C． 交易所董事會

D． 交易所會員大會

10．對于交易所無形席位說法正確的是________。

A． 雖然不在場內(nèi)，但其報盤屬場內(nèi)報盤

B． 交易速度要慢于有形席位報盤

C． 不易成交

D． 屬于場外報盤

11．一般規(guī)定，交易所會員在至少保留_____個席位的前提下允許轉(zhuǎn)讓席位。

A、一個

B、兩個

C、三個

D、四個

12．從我國目前的證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)內(nèi)容來看________。

A． 股票的柜臺交易逐漸增加

B． 債券交易主要形式是柜臺代理買賣

C． 我揮泄善鋇墓裉ń?

D． 我國沒出有任何證券的柜臺交易

13．證券經(jīng)紀商對委托人的首要義務(wù)是________。

A． 為客戶的一切交易保密

B． 堅持了解客戶原則

C． 認真與客戶簽訂證券買賣代理協(xié)議

D． 嚴格按委托人的要求辦理委托事務(wù)

14．在我國，股票賬戶可以買賣的對象有________。

A． 股票

B． 債券

C． 基金

D． 以上都可以

15．開立證券賬戶的基本原則是________。

A． 合法性和公正性

B． 合法性和真實性

C． 真實性和公開性

D． 公正性和公平性

16．股份公司發(fā)行新股進行股權(quán)登記申請時，其審計報告必須由______名以上具有從事證券業(yè)務(wù)資格的注冊會計師及其所在的事務(wù)所簽字、蓋章。

A． 2 B． 3 C． 4 D． 5

17．采用市值配售發(fā)行方式，認購者可根據(jù)本人證券賬戶中持有的_____________，按買入股票的委托手續(xù)辦理申購。

A． 股票市值總和

B． 股票和證券投資基金市值總和 C． 股票和債券市值總和

D． 所有證券市值總和

18．證券存管按___________以電腦記賬的形式記載存管證券數(shù)量及變更情況。

A． 證券公司賬戶

B． 證券營業(yè)部賬戶

C． 證券服務(wù)部賬戶

D． 股東證券賬戶

19．從_________年起，我國上海證券交易所開始實行全面指定交易制度。

A． 1995 B． 1997 C． 1998 D． 1999

20．下列對于市價委托，不正確的說法是________。

A． 沒有價格上的限制

B． 成交迅速

C． 成交率高

D． 我國目前采用此種委托方式較多

21．下列不屬于非柜臺委托的是________。

A． 書面委托

B． 電話委托

C． 傳真委托

D． 自助委托

22．中國證券監(jiān)督管理委員會于__________年制定并發(fā)布了《網(wǎng)上證券委托暫行管理辦法》。

A． 1997 B． 1998 C． 1999 D． 2000

23．下列關(guān)于申報原則的說法，不正確的是________。

A． 證券營業(yè)部接受投資者委托后應(yīng)按“時間優(yōu)先、價格優(yōu)先”的原則進行申報競價

B． 證券營業(yè)部在交易市場買賣證券均須公開申報競價

C． 證券營業(yè)部在申報競價時，須一次完整地報明買賣證券的數(shù)量、價格及其他規(guī)定的因素

D． 證券營業(yè)部在同時接受兩個以上委托人買進與賣出委托且種類、數(shù)量、價格相同時，可以自行對沖完成交易

24．對連續(xù)競價的申報方法，錯誤的說法是________。

A． 無論買入或賣出，按現(xiàn)行規(guī)定，股票、基金類證券在一個交易日內(nèi)的交易價格相對上一個交易日收市價格的漲跌幅度不得超過10%

B． 如買入或賣出有一方無揭示價格，則申報價格按另一方的即時揭示價格上下一定百分比為限

C． 如果買賣雙方均無揭示價格，則按最新一筆成交價為申報價格的基準，如當日無成交價，取前一日平均價為申報價格的基準

D． 國債連續(xù)競價的價位為在前一筆成交價的基礎(chǔ)上漲跌幅度不超過10% 25．關(guān)于網(wǎng)上定價發(fā)行，不正確的說法是________。

A． 當有效申購總量等于該次股票發(fā)行量時，投資者按其有效申購量認購股票

B． 當有效申購總量小于該次股票發(fā)行量時，投資者按其有效申購量認購股票后，余額部分由承銷商認購

C． 當有效申購總量大于該次股票發(fā)行量時，由證券交易主機自動按每1000股確定一個申報號，連續(xù)排號，然后搖號抽簽

D． 每一賬戶申購委托不少于1000股，超過1000股的必須是1000股的整數(shù)倍

26．在新股配售操作程序中，收繳股款日是________。

A． T+1日

B． T+2日

C． T+3日

D． T+0日

27．對配股權(quán)證交易流程，正確的說法是________。

A． 由上市公司向中國證監(jiān)會提出申請，經(jīng)批準后在證券交易所上市交易

B． 權(quán)證的交易單位以“手”為單位，每1000個權(quán)證為一手

C． 權(quán)證交易采取電腦自動撮合交易方式進行，其程序不同于A股

D． 權(quán)證交易的傭金、經(jīng)手費、清算過戶及印花稅均同于A股

28．深圳證券交易所分紅派息日程的安排，正確的是________。

A． 股權(quán)登記日為R日

B． 股息到賬日為R+1日

C． 除權(quán)除息日為R+2日

D． 可流通股份紅股交易起始日為R+1日

29．發(fā)行．上市的證券投資基金在滬．深證券交易所交易的傭金統(tǒng)一為成交額的________。

A．0.2% B．0.25% C．0.35% D．0.5% 30．當上市公司或其關(guān)聯(lián)公司持有證券公司________以上股份時，該證券公司不得自營買賣該上市公司的股票。

A． 5% B． 10% C． 15% D． 20% 31．證券兼營機構(gòu)從事證券自營業(yè)務(wù)，對其資金的限制是________。

A． 具有不低于2000萬元人民幣的證券營運資金和不低于1000萬元人民幣的凈證券營運資金

B． 具有不低于1000萬元人民幣的證券營運資金和不低于2000萬元人民幣的凈證券營運資金

C． 具有不低于4000萬元人民幣的證券營運資金和不低于2000萬元人民幣的凈證券營運資金

D． 具有不低于3000萬元人民幣的證券營運資金和不低于2000萬元人民幣的凈證券營運資金

32．關(guān)于清算與交割、交收的聯(lián)系，說法正確的是________。

A． 從時間發(fā)生及運作的次序來看，先交割、交收，后清算

B． 從內(nèi)容上看，清算與交割、交收都分為證券與價款兩項

C． 從處理方式來看，投資者由證券交易所代為清算、交割、交收

D． 證券公司之間可以互相交割 33．如果證券公司在交易所的資金清算交收賬戶上結(jié)算頭寸表現(xiàn)為借方余額，則其含義是________。

A． 證券公司透支

B． 證券公司有頭寸余額

C． 證券公司自營業(yè)務(wù)產(chǎn)生收益

D． 證券公司自營業(yè)務(wù)產(chǎn)生虧損

34．關(guān)于上海證券交易所法人清算模式中資金劃入不正確的說法是________。

A． T+1日上午通過有效銀行憑證或指令向銀行提交劃出資金申請

B． 資金劃撥銀行通過系統(tǒng)內(nèi)本．異地資金匯劃系統(tǒng)劃款

C． 資金劃撥銀行通過上海分行收到資金后，借記上海證券中央登記結(jié)算公司銀行賬戶

D． 上海證券中央登記結(jié)算公司收到上海分行通知后，貸記證券公司資金交收賬戶

35．證券營業(yè)部同投資者之間的資金清算中，證券營業(yè)部自辦出納清算方式最大的特點是________。

A． 證券公司不必考慮現(xiàn)金的收付．送解銀行或去銀行提款等事務(wù)

B． 證券公司擺脫了大量煩瑣的會計核算和現(xiàn)金出納事務(wù)，可集中精力辦自身的證券業(yè)務(wù)

C． 可以簡化交接手續(xù)，節(jié)省社會勞動力，提高市場效率

D． 證券公司直接掌握客戶資金動態(tài)

36．下列適用于發(fā)行日交割、交收方式的是________。

A． 上市公司發(fā)起設(shè)立

B． 上市公司進行定向募集資金

C． 上市公司增資發(fā)行新股

D． 上市公司進行網(wǎng)上定價發(fā)行

37．在上海證券交易所，證券營業(yè)部在受理投資者轉(zhuǎn)戶并登記其證券明細賬戶后，應(yīng)于___________將變更情況傳送至上海證券中央登記結(jié)算公司用于變更登記。

A． 當日閉市前

B． 當日閉市后

C． 次日開市前

D． 次日開市后

38．證券公司證券自營業(yè)務(wù)原始憑證以及有關(guān)業(yè)務(wù)文件、資料、賬冊、報表和其他必要的材料應(yīng)至少妥善保存_______年。

A． 7 B． 10 C． 15 D． 20

39．下列不屬于證券自營業(yè)務(wù)內(nèi)部監(jiān)督與檢查內(nèi)容的是________。

A． 自營部門與資金、財會、經(jīng)紀業(yè)務(wù)等部門嚴格分開

B． 自營部門應(yīng)建立交易操作記錄制度并設(shè)置交易臺賬詳細記錄每日交易情況

C． 建立定期報告制度，定期向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報送自營情況統(tǒng)計表

D． 明確自營部門在日常經(jīng)營中經(jīng)營規(guī)模的控制，投資品種的選擇及投資規(guī)模，自營庫存變動的控制

40．根據(jù)《證券公司證券自營業(yè)務(wù)管理辦法》第26條規(guī)定，證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)，應(yīng)當以公司名義建立證券自營賬戶，并報________備案。

A． 交易所會員大會

B． 交易所理事會 C． 中國證監(jiān)會

D． 交易所董事會 41．證券公司自營買入任一上市公司上市股票按____________計算的總市值不得超過該公司已流通股總市值的20%。

A． 當日開盤價

B． 當日收盤價

C． 當日按成交量的加權(quán)平均價

D． 當日開盤價與收盤價的均價

42．證券公司證券自營業(yè)務(wù)買賣的對象是________。

A． 上市證券

B． 非上市證券

C． 兩者都有

D． 所有有價證券都可以成為自營買賣的對象

43．對申請證券自營業(yè)務(wù)資格的程序，不正確的說法是________。

A． 證券公司根據(jù)《證券公司證券自營業(yè)務(wù)管理辦法》中相關(guān)條款所列的從事自營業(yè)務(wù)所需具備的條件進行自我審核

B． 證券公司根據(jù)《證券公司自營業(yè)務(wù)管理辦法》中相關(guān)條款的規(guī)定，制作并向中國證監(jiān)會報送有關(guān)文件

C． 中國證監(jiān)會收到完整申請資料后，在規(guī)定時間內(nèi)對申請文件進行審查

D． 經(jīng)審查不符合條件的，不予頒發(fā)資格證書，本年內(nèi)可繼續(xù)申請

44．申請證券業(yè)務(wù)資格證書時，正式開業(yè)時間未超過__________的證券公司，應(yīng)報送從開業(yè)時起至上一末的經(jīng)營證券業(yè)務(wù)情況說明。

A． 一年

B． 二年

C． 三年

D． 四年

45．已取得資格證書的證券公司如需要保持其證券自營業(yè)務(wù)資格，應(yīng)在資格證書失效前______內(nèi)，向中國證監(jiān)會提出申請并報送經(jīng)具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計的上一末的資產(chǎn)負債表等報表。

A． 兩個月

B． 三個月

C． 六個月

D． 一年

46．下列不屬于非交易性過戶的是________。

A． 因繼承而發(fā)生的股權(quán)變更

B． 因財產(chǎn)分割而發(fā)生的股權(quán)變更

C． 因法院判決而發(fā)生的股權(quán)變更

D． 賬戶掛失轉(zhuǎn)戶

47．上海證券交易所于1993年、深圳證券交易所于1994年分別開辦了以________為主要品種的回購交易。

A． 股票

B． 基金

C． 國債

D． 利率 48．我國證券回購的核心內(nèi)容為________。

A． 股票回購

B． 債券回購

C． 基金回購

D． 以上都是

49．投資者進行回購交易時，因代理而產(chǎn)生的風(fēng)險應(yīng)由___________承擔(dān)。

A． 投資者本人

B． 證券公司

C． 雙方各承擔(dān)一部分

D． 視具體情況而定

50．關(guān)于以券融資回購交易的程序，不正確的說法是________。

A． 在交易所回購交易開始時，其申報買賣部位為賣出

B． 成交后由證券登記結(jié)算機構(gòu)根據(jù)成交記錄和有關(guān)規(guī)則進行清算、交割

C． 到期反向成交時，無需再行申報，由交易所電腦系統(tǒng)自動產(chǎn)生一條反向成交記錄

D． 在回購到期時，反向交易中心處于買入地位

51．回購期滿時，如以券融資方未按規(guī)定將資金劃撥到位，其抵押的____________將用于平倉交割。

A． 債券

B． 標準券

C． 股票

D． 所有有價證券

52．從回購期限來看，一般期限較短，最長不超過________。

A． 六個月

B． 九個月

C． 一年

D． 十八個月

53．從1994年起，上海證券交易所在證券回購交易中率先改用以____________作為證券回購交易的報價方式。

A． 年收益率

B． 百元面值債券的到期回購價

C． 到期收益率

D． 持有期收益率

54．不屬于深圳證券交易所國債回購交易品種的是________。

A． 3天回購

B． 7天回購

C． 14天回購

D． 21天回購

55．一投資者在上海證券交易所進行債券回購交易，購回價為110元，回購天數(shù)為182天，則其回購年收益率為________。

A．20．05% B．19．78% C．20．33% D．15．04%

56．國債回購交易中標準券的折算率是根據(jù)同券種__________來加以確定的。A． 現(xiàn)貨市場價格

B． 期貨市場價格

C． 供求關(guān)系

D． 年收益率

57．對折算率的公布，錯誤的說法是________。

A． 上海證券交易所定期于每季度最后一個營業(yè)日公布下季度各現(xiàn)券品種折算標準券的比率

B． 上海證券交易所于下季度第一個營業(yè)日起按新的折算比率計算各會員單位可用于國債回購業(yè)務(wù)的標準券數(shù)額

C． 深圳證券交易所公布的折算率將視國債市值的變化，由交易所定期予以調(diào)整公布

D． 上海證券交易所定期于每季度初公布本季度各現(xiàn)券品種折算標準券的比率

58．證券公司申請設(shè)立證券營業(yè)部，其撥付所屬分公司和證券營業(yè)部的營運資金不得超過公司注冊資本的________。

A． 10% B． 20% C． 30% D． 40%

59．證券營業(yè)部應(yīng)當自注冊之日起________內(nèi)開業(yè)。

A． 一個月

B． 二個月

C． 三個月

D． 六個月

60．對于證券營業(yè)部的日常管理，錯誤的是________。

A． 證券營業(yè)部只能從事證券的代理買賣

B． 證券營業(yè)部應(yīng)當將“證券營業(yè)許可證”副本放在營業(yè)場所的顯著位置

C． 證券營業(yè)部不得偽造、涂改、出租、出借、轉(zhuǎn)讓“證券營業(yè)許可證” D． 證券營業(yè)部不得以承包、租賃方式經(jīng)營

61．中國證監(jiān)會對申請設(shè)立證券服務(wù)部的復(fù)審時間為申請文件送達日起_______個工作日。

A． 15 B． 20 C． 25 D． 30

62．證券營業(yè)部會計核算制度應(yīng)執(zhí)行___________統(tǒng)一制定的《證券公司會計制度》。

A． 中國證監(jiān)會

B． 財政部

C． 中國會計協(xié)會

D． 中國審計協(xié)會

63．下列事項中證券營業(yè)部不能做的是________。

A． 代理還本付息、分紅派息

B． 證券代保管、鑒證

C． 代理登記開戶

D． 代理資金賬戶存取

64．如證券營業(yè)部交易系統(tǒng)遠程終端中斷，應(yīng)采取的措施是________。

A． 啟動柜臺委托

B． 改用電話自動委托 C． 改用書面委托

D． 改用電報委托

65．證券交易的基本風(fēng)險是指________。

A． 經(jīng)營風(fēng)險

B． 政策風(fēng)險

C． 市場風(fēng)險

D． 管理風(fēng)險

66．下列不屬于系統(tǒng)風(fēng)險的是________。

A． 利率風(fēng)險

B． 購買力風(fēng)險

C． 政治風(fēng)險

D． 政策法律風(fēng)險

67．1998年底，我國頒布的《中華人民共和國證券法》規(guī)定，證券公司應(yīng)從每年的__________中提取交易風(fēng)險準備金。

A． 總利潤

B． 累計利潤

C． 稅后利潤

D． 稅前利潤

68．1999年財政部頒布的《證券公司財務(wù)制度》規(guī)定，證券公司可根據(jù)自營證券的總市價低于總成本的差額，按季提取和清算跌價準備，長期投資可按年末余額的___________差額提取投資風(fēng)險準備。

A． 1% B． 2% C． 3% D． 4%

69．1996年，中國證監(jiān)會頒布的《證券公司證券自營業(yè)務(wù)管理辦法》中的有關(guān)規(guī)定正確的是________。

A． 證券專營機構(gòu)負債總額與凈資產(chǎn)之比不得超過5：1

B． 證券兼營機構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)發(fā)生的負債總額與證券營運資金之比不得超過5：1

C． 證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)，其流動性資產(chǎn)占凈資產(chǎn)或證券營運資金的比例不得低于50% D． 證券公司證券自營業(yè)務(wù)賬戶上持有的權(quán)益類證券按成本價計算的總金額，不得超過其凈資產(chǎn)或證券營運資金的50% 70．證券交易的風(fēng)險防范通常可從____________等方面著手，以達到消除或減緩風(fēng)險發(fā)生的目的。

A． 制度、監(jiān)察和自律管理

B． 足額交易結(jié)算資金制度、風(fēng)險準備金制度和壞賬準備

C． 事先預(yù)警、實時監(jiān)控和事后監(jiān)察

D． 制度建設(shè)、內(nèi)部自查和行業(yè)檢查

二、多選題：

1．股票交易中的競價方式主要有________。

A． 口頭競價

B． 書面競價

C． 集中競價 D． 連續(xù)競價

E． 電腦競價

2．債券的種類主要有________。

A． 政府債券

B． 公司債券

C． 金融債券

D． 地方政府債券

E． 福利債券

3．關(guān)于基金交易的說法正確的是________。

A． 基金有封閉式基金和開放式基金之分

B． 封閉式基金在成立后，基金管理公司可申請其基金證券在證券交易所上市

C． 開放式基金成立一定時期后，基金管理公司會自行或者委托證券公司進行基金證券的柜臺轉(zhuǎn)讓

D． 基金證券的買價和賣價為在基金資產(chǎn)凈值的基礎(chǔ)上再加一定的手續(xù)費

E． 封閉式基金的競價原則和買賣程序與買賣股票、債券一樣

4．在實踐中，金融期貨主要種類有________。

A． 國債期貨

B． 利率期貨

C． 股票價格指數(shù)期貨

D． 商品期貨

E． 外匯期貨

5．證券交易場所的作用在于________。

A． 為各種類型的證券提供便利而充分的交易條件

B． 為各種證券交易提供公開、公平、充分的價格競爭，以發(fā)現(xiàn)合理的交易價格

C． 實施公開、公正和及時的信息披露

D． 為各種證券提高流動性

E． 提供安全、便利、迅捷的交易與交易后服務(wù)

6．下列屬于交易所會員義務(wù)的是________。

A． 遵守證券交易所章程．各項規(guī)章制度，執(zhí)行證券交易所決議

B． 派遣合格代表入場從事證券交易活動

C． 維護投資者和證券交易所的合法權(quán)益，促進交易市場的穩(wěn)定與發(fā)展

D． 按規(guī)定繳納各項經(jīng)費

E． 提供有關(guān)信息資料，以及相關(guān)的業(yè)務(wù)報表和賬冊

7．證券公司申請成為交易所的會員，其報送證券交易所會員管理部門的有關(guān)材料包括________。

A． 申請報告

B． 中國證監(jiān)會核發(fā)的經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證

C． 機構(gòu)章程

D． 主要業(yè)務(wù)規(guī)章制度

E． 部門設(shè)置和證券業(yè)務(wù)人員名冊

8．在我國，根據(jù)席位經(jīng)營證券的種類，交易席位可分為________。

A． 有形席位

B． 無形席位

C． 普通席位 D． 特別席位

E． 代理席位

9．我國證券交易所取得普通席位的條件有________。

A． 遵守交易所章程

B． 維護投資者和交易所的合法權(quán)益

C． 接受證券交易所的監(jiān)督

D． 具有會員資格

E． 繳納席位費

10．我國目前，證券公司要從事證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)，一般應(yīng)具備以下條件________。

A． 必須是經(jīng)中國證監(jiān)會批準的可以經(jīng)營證券業(yè)務(wù)的金融企業(yè)法人

B． 必須具有獨立的法人地位，并具有承擔(dān)從事證券代理業(yè)務(wù)風(fēng)險的能力

C． 有熟悉證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)的合格的從業(yè)人員和管理人員

D． 有固定的交易場所和合格的交易設(shè)施

E． 有健全的組織機構(gòu)和管理制度

15．關(guān)于上海證券交易所有償配股的股權(quán)登記，正確的說法有________。

A． 在配股登記日閉市前向證券公司傳送投資者配股明細數(shù)據(jù)庫

B． 辦理了指定交易的投資者可在公告的配股期限內(nèi)委托其指定交易所屬證券營業(yè)部在交易時間通過上海證券交易所電腦交易系統(tǒng)賣出配股權(quán)

C． 認股繳款結(jié)束后，由證券登記結(jié)算機構(gòu)主動為認購繳款的股東在相應(yīng)的股票賬戶中增加相應(yīng)的股數(shù)

D． 未被認購并且承銷商未予包銷的股份，根據(jù)中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定即時在可配股份總數(shù)中予以扣除，但要登記

E． 送配股的股權(quán)登記的記錄都在股票賬戶的過戶記錄中逐筆反映

16．投資者在上海證券交易所辦理指定交易的登記手續(xù)和確認程序為________。

A． 投資者向證券公司提出申請，經(jīng)證券公司同意后，雙方簽署“指定交易協(xié)議書” B． 證券公司按協(xié)議向上海證券交易所電腦主機申報證券賬戶的指定交易指令

C． 交易所電腦主機接受申報

D． 交易所電腦主機當日收市后發(fā)出指定交易確認回報并附確認編號

E． 交易所當天收市后即處理到賬，同時將處理結(jié)果傳送給轉(zhuǎn)出證券營業(yè)部和轉(zhuǎn)入證券營業(yè)部

17．證券上市后的存管業(yè)務(wù)包括________。

A． 交易過戶

B． 發(fā)放現(xiàn)金紅利

C． 非交易過戶

D． 證券賬戶掛失

E． 證券賬戶查詢

18．關(guān)于市價委托和限價委托正確的說法是________。

A． 市價委托沒有價格上的限制，成交迅速，成交率高

B． 證券經(jīng)紀商執(zhí)行市價委托比較容易

C． 市價委托可以投資者預(yù)期的價格或更有利的價格成交

D． 采用限價委托，必須等市價與限價一致時才有可能性成交

E． 限價委托成交速度慢，有時無法成交

19．投資者采用電話或傳真委托等方式必須在證券經(jīng)紀商處開設(shè)委托專戶，其條件為________。A． 投資者必須持有符合規(guī)定的合法證件

B． 投資者必須按規(guī)定存有足夠數(shù)額的資金或證券

C． 投資者和證券經(jīng)紀商簽訂電話委托或傳真買賣協(xié)議

D． 投資者確定交易密碼或預(yù)留印鑒

E． 投資者無重大違法行為

20．網(wǎng)上競價發(fā)行的優(yōu)點有________。

A． 市場性

B． 連續(xù)性

C． 安全性

D． 經(jīng)濟性

E． 高效性

21．新股網(wǎng)上定價發(fā)行的具體程序有________。

A． 投資者在申購委托前把申購款全額存入與辦理該次發(fā)行的證券交易所聯(lián)網(wǎng)的證券營業(yè)部指定的賬戶

B． 申購當日，投資者申購，并由證券交易所反饋受理

C． 申購日后第一天，由證券交易所的登記結(jié)算機構(gòu)將申購資金凍結(jié)在申購專戶中

D． 申購日后第二天，證券交易所的登記結(jié)算機構(gòu)配合主承銷商和會計師事務(wù)所對申購資金進行驗資

E． 申購日后第三天，由主承銷商負責(zé)組織搖號抽簽

22．下列關(guān)于上海證券交易所配股操作流程的正確的有________。

A． 交易所按上市公司送配公告，在股權(quán)登記日閉市前按每個股東賬戶中的持股量自動增加相應(yīng)的股數(shù)

B． 在配股繳款期限內(nèi)，承銷商確定一個交易席位代理上市公司作為買入方按交易所規(guī)定的統(tǒng)一證券代碼申報買入配股權(quán)證

C． 證券公司的營業(yè)網(wǎng)點按照上市公司中的配股價格均可受理投資者的配股認購繳款業(yè)務(wù)

D． 每日閉市后，配股繳款自動納入清算系統(tǒng)

E． 在配股權(quán)證繳款期結(jié)束后，由承銷商將配股繳款集中劃付給上市公司

23．上海證券交易所傭金規(guī)定有________。

A． A股的傭金為成交金額的0.35% B． B股的傭金為成交額的0.6% C． 債券的傭金為成交額的0.2% D． 基金的傭金為成交額的0.35%

E． 三天回購業(yè)務(wù)傭金為成交額的0.2%

24．證券交易所對證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)監(jiān)管的內(nèi)容有________。

A． 制定會員與客戶所應(yīng)簽訂的代理協(xié)議的格式并檢查其合法性

B． 確定接受客戶委托的程序和責(zé)任，并定期抽查執(zhí)行客戶的情況

C． 要求會員在規(guī)定的時間內(nèi)就其交易業(yè)務(wù)和客戶投訴等情況提交報告

D． 聘請具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所對證券公司從事證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)情況進行稽核

E． 證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)原始憑證以及有關(guān)業(yè)務(wù)文件、資料、賬冊、報表和其他必要的材料應(yīng)至少妥善保存7年

25．關(guān)于上海證券交易所分紅派息的操作流程，正確的說法有________。

A． 投資者領(lǐng)取現(xiàn)金股利時，可像平時委托買賣股票一樣辦理委托手續(xù)，價格為上市公司公布的每肌股扣稅以后分配金額

B． 證券公司營業(yè)柜臺受理委托后，可通過場內(nèi)交易申報委托賣出 C． “紅利權(quán)”成交直接反映在當日清算交割表中

D． 投資者在委托日下一日可去營業(yè)柜臺辦理資金交割手續(xù)

E． 不得向客戶收取任何費用

26．證券公司證券自營業(yè)務(wù)決策的自主性體現(xiàn)在_______方面。

A． 交易行為的自主性

B． 選擇交易價格的自主性

C． 選擇交易方式的自主性

D． 選擇交易品種的自主性

E． 選擇交易對手的自主性

27．證券公司申請證券自營業(yè)務(wù)資格，應(yīng)向中國證監(jiān)會報送下列材料________。

A． 中國證監(jiān)會統(tǒng)一印制的“經(jīng)營證券自營業(yè)務(wù)資格申請表” B． 機構(gòu)批設(shè)機關(guān)頒發(fā)的“企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照”副本

C． 由機構(gòu)批設(shè)機關(guān)核準的公司章程

D． 證券自營業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度情況說明

E． 由具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所出具的上一末凈資產(chǎn)或證券營運資金的驗資證明

28．下列屬于內(nèi)慕信息的有________。

A． 發(fā)行人經(jīng)營政策或經(jīng)營范圍發(fā)生重大變化

B． 發(fā)行人發(fā)生重大的投資行為和重大購置財產(chǎn)的決定

C． 發(fā)行人發(fā)生重大債務(wù)

D． 發(fā)行人發(fā)生重大虧損或遭受超過凈資產(chǎn)10%以上的重大虧損

E． 公司股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變更

29．證券業(yè)務(wù)的禁止行為包括________。

A． 欺詐客戶

B． 假借他人名義或以個人名義進行自營業(yè)務(wù)

C． 將自營賬戶借給他人使用

D． 將自營業(yè)務(wù)與代理業(yè)務(wù)混合操作

E． 委托其他證券公司代為買賣證券

30．自營業(yè)務(wù)的內(nèi)部監(jiān)督與檢查的內(nèi)容有________。

A． 自營部門與資金、財會、經(jīng)紀業(yè)務(wù)等部門應(yīng)嚴格分開

B． 自營部門應(yīng)建立交易操作記錄制度

C． 自營部門定期與財會部門對賬

D． 建立定期報告制度

E． 公司有關(guān)業(yè)務(wù)監(jiān)管

31．證券交易所對證券公司自營業(yè)務(wù)的監(jiān)管內(nèi)容有________。

A． 要求會員的自營買賣必須使用專門的股票賬戶和資金賬戶

B． 檢查開設(shè)自營賬戶的會員是否具備規(guī)定的自營資格

C． 要求會員按月編制庫存證券報表

D． 對自營業(yè)務(wù)規(guī)定具體的風(fēng)險控制措施，報中國證監(jiān)會備案

E． 聘請具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所對證券公司從事自營業(yè)務(wù)情況進行稽核

32．證券公司自營業(yè)務(wù)違反《刑法》第182條規(guī)定的行為有________。

A． 單獨或合謀，集中利用資金優(yōu)勢等操縱證券交易價格

B． 與他人串通，以事先約定的時間、價格和交易方式相互進行證券交易

C． 以自己為交易對象，進行不轉(zhuǎn)移證券所有權(quán)的自買自賣 D． 以自己名義為自己或以他人名義為自己買賣證券

E． 以其他方法操縱證券交易價格

33．證券登記結(jié)算機構(gòu)應(yīng)采取以下措施保證業(yè)務(wù)的正常進行________。

A． 具備必備的服務(wù)設(shè)備和完善的數(shù)據(jù)安全保護措施

B． 建立健全的業(yè)務(wù)、財務(wù)安全防范管理措施

C． 建立完善的風(fēng)險管理系統(tǒng)

D． 重要原始憑證保存期不少于20年

E． 設(shè)立結(jié)算風(fēng)險基金

34．證券營業(yè)部同投資者之間的資金清算方式有________。

A． 證券營業(yè)部自辦出納

B． 證券服務(wù)部代理出納

C． 銀行代理出納

D． 銀行代理資金清算

E． 證券公司統(tǒng)一清算

35．目前我國適用于T+1交割、交收的證券有________。

A． A股

B． 基金

C． B股

D． 投資基金

E． 國債回購

36．關(guān)于上海證券交易所登記清算機構(gòu)同證券公司之間的資金清算，正確的說法有________。

A． 交易日閉市后，交易所將當日成交數(shù)據(jù)通過交易系統(tǒng)發(fā)送到證券登記結(jié)算機構(gòu)

B． 證券登記結(jié)算機構(gòu)的清算原則為凈額清算原則

C． 證券登記結(jié)算機構(gòu)對所有參與人當日的證券買賣進行軋差，產(chǎn)生清算金額

D． 證券登記清算機構(gòu)在進行中央清算時還需計算有關(guān)費用

E． 證券登記清算機構(gòu)在清算完成后，向各證券公司提供當日清算數(shù)據(jù)匯總表與清算明細表

37．上海證券交易所賬戶掛失轉(zhuǎn)戶的程序正確的說法有________。

A． 認真審查投資者的本人身份證

B． 證券營業(yè)部在受理掛失后，須立即交該證券賬戶所有的證券予以凍結(jié)

C． 在投資者提供由上海證券中央登記結(jié)算公司代理機構(gòu)開出相同證券賬戶登記資料的新證券賬戶后，為其辦理相應(yīng)的證券轉(zhuǎn)戶手續(xù)

D． 證券營業(yè)在受理投資者轉(zhuǎn)登記其證券明細賬戶后，就于當日閉市前將變更情況傳送至上海證券中央登記結(jié)算公司用于變更登記

E． 證券營業(yè)部在受理投資者證券賬戶掛失時不收費

38．證券回購交易的二次契約交易行為是指________。

A． 買入交易

B． 回購交易

C． 初始交易

D． 賣出交易

E． 反向交易

39．深圳證券交易所推出的債券回購品種有________。

A． 3天

B． 7天

C． 14天 D． 21天

E． 28天

40．非交易性過戶包括的情況有________。

A． 繼承過戶

B． 贈與過戶

C． 財產(chǎn)分割過戶

D． 法院判決過戶

E． 賬戶掛失轉(zhuǎn)戶

41．對于標準券的說法正確的是________。

A． 是一種虛擬的回購綜合債券

B． 由各種債券根據(jù)一定的折算率折合相加而成C． 標準券的設(shè)立簡化了回購品種的設(shè)置

D． 標準券的設(shè)立實現(xiàn)了證券品種的標準化

E． 標準券的設(shè)立方便了回購交易的開展

42．對于我國證券回購的報價方式，說法正確的有________。

A． 證券回購交易雙方在報價時，直接輸入資金年收益率的數(shù)值，可省略百分號

B． 滬、深兩地證券交易所對最小報價變動單位的規(guī)定有所不同

C． 上海證券交易所國債回購交易最小報價變動為0.001或其整數(shù)倍

D． 深圳證券交易所債券回購交易最小報價變動為0.01或其整數(shù)倍

E． 上海證券交易所債券回購交易最小報價為0.005或其整數(shù)倍

43．證券公司申請設(shè)立證券營業(yè)部，應(yīng)向中國證監(jiān)會提交下列材料________。

A． 申請報告

B． 可行性報告

C． 籌建方案

D． 籌建負責(zé)人名單、簡歷及資格證書

E． 公司“經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證”正、副本及復(fù)印件

44．證券公司申請證券營業(yè)部開業(yè)，應(yīng)向中國證監(jiān)會提交下列材料________。

A． 開業(yè)申請報告和籌建情況報告

B． 具有證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所出具的證券營運資金審驗報告

C． 證券從業(yè)人員的名單、簡歷及資格證書

D． 管理制度及內(nèi)部控制制度

E． 營業(yè)場所及設(shè)備、信息系統(tǒng)的說明材料

45．證券服務(wù)部不能從事的業(yè)務(wù)有________。

A、為客戶直接辦理開戶

B、辦理柜臺委托和交割

C、提供證券交易行情

D、在經(jīng)營中直接收費

E、接受客戶的全權(quán)委托

46．證券服務(wù)部的客戶服務(wù)內(nèi)容有________。

A． 客戶資料管理

B． 對客戶的一般化服務(wù)

C． 對客戶的個性化服務(wù)

D． 客戶服務(wù)的創(chuàng)新

E． 客戶需求調(diào)查 47．證券營業(yè)部的業(yè)務(wù)差錯，按業(yè)務(wù)性質(zhì)可分為________。

A． 出納差錯

B． 交易差錯

C． 事故性差錯

D． 責(zé)任性差錯

E． 技術(shù)性差錯

48．證券營業(yè)部對業(yè)務(wù)差錯的處理原則有________。

A． 按差錯性質(zhì)確定責(zé)任

B． 按損失大小追究責(zé)任

C． 建立差錯事故報告制度

D． 明確差錯處理程序和審批權(quán)限

E． 加強內(nèi)部管理制度

49．證券營業(yè)部業(yè)務(wù)應(yīng)急的日常準備的內(nèi)容有________。

A． 組織備份

B． 數(shù)據(jù)備份

C． 物質(zhì)備份

D． 信息資料備份

E． 相關(guān)協(xié)議

50．證券營業(yè)部交易系統(tǒng)常見故障的應(yīng)急處理有________。

A． 自助委托中斷可啟用柜臺委托

B． 遠程終端中斷可改用電話自動委托

C． 電話自動委托中斷可改用電話報單委托

D． 客戶數(shù)據(jù)丟失可用柜臺單機查閱備份數(shù)據(jù)

E． 銀證轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)故障，應(yīng)說服客戶待故障排除后再辦理 51．證券營業(yè)部電腦系統(tǒng)管理的內(nèi)容有________。

A． 管理體系

B． 硬件設(shè)施

C． 軟件環(huán)境

D． 數(shù)據(jù)管理

E． 技術(shù)事故的防范與處理

52．證券營業(yè)部技術(shù)人員管理的內(nèi)容包括________。

A． 證券營業(yè)部信息技術(shù)人員編制應(yīng)不少于2人

B． 技術(shù)人員不少于本單位總?cè)藬?shù)的10%

C． 信息技術(shù)人員不得兼職，不得從事交易及清算等工作

D． 嚴禁對外泄露客戶資料和營業(yè)部商業(yè)秘密

E． 營業(yè)部電腦系統(tǒng)負責(zé)人之間應(yīng)定期或不定期輪換

53．證券營業(yè)部財務(wù)管理制度的主要內(nèi)容包括________。

A． 認真履行財務(wù)管理工作職責(zé)

B． 嚴格執(zhí)行國家有關(guān)部門制定的各項財務(wù)規(guī)章制度

C． 檢查監(jiān)督各類資金和財產(chǎn)的管理和使用情況

D． 正確核算各項財務(wù)收支

E． 進行嚴格的內(nèi)部管理

54．證券營業(yè)部對上級公司撥入的營運資金管理的內(nèi)容一般包括________。

A． 正確核算營運資金的運行狀況 B． 及時提供會計資料，力求其保值增值

C． 對于上級撥入的資金的占用，證券營業(yè)部應(yīng)向公司計付利息

D． 上級撥入的營運資金應(yīng)至少足以支付場地租金等基本開支

E． 上級公司應(yīng)足額劃入營運資金，并不得在驗資后抽逃

55．以引起風(fēng)險的原因為標準，證券交易風(fēng)險可分為以下幾種類型________。

A． 法律風(fēng)險

B． 政策風(fēng)險

C． 市場風(fēng)險

D． 經(jīng)營風(fēng)險

E． 管理風(fēng)險

56．證券交易系統(tǒng)性風(fēng)險包括________。

A． 利率風(fēng)險

B． 購買力風(fēng)險

C． 經(jīng)濟風(fēng)險

D． 政治風(fēng)險

E． 轉(zhuǎn)換風(fēng)險

57．證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理風(fēng)險主要有下列情形________。

A． 受托時因約定不明、證券公司審核憑證不慎而造成的風(fēng)險

B． 證券公司工作人員申報差錯引起的風(fēng)險

C． 無權(quán)或越權(quán)代理而造成的風(fēng)險

D． 技術(shù)原因而造成的風(fēng)險

E． 交割失誤引起的風(fēng)險

58．針對證券公司自營風(fēng)險，管理層可通過設(shè)立__________等指標來實施監(jiān)控。

A． 資產(chǎn)流動比率

B． 資產(chǎn)速動比率

C． 資本充足率

D． 資金周轉(zhuǎn)率

E． 資產(chǎn)負債率

59．風(fēng)險準備金提存的用途主要有________。

A． 彌補證券交易及其他業(yè)務(wù)因事故而發(fā)生的損失

B． 賠償因證券公司的失誤而對客戶造成的損失

C． 補償自營買賣中的損失

D． 彌補保證金損失

E． 彌補信用風(fēng)險損失

60．證券公司自營風(fēng)險防范的措施從總體上來說包括________。

A． 明確界定權(quán)限范圍

B． 制定各種量化指標和技術(shù)性措施

C． 加強內(nèi)部控制

D． 加強財務(wù)管理

E． 建立健全、完善的內(nèi)部監(jiān)控體系

三、判斷題：

1．債券凈價交易中，應(yīng)計利息根據(jù)票面利率按月計算。

2．基金交易的競價原則和買賣程序與買賣股票、債券一樣。

3．存托憑證的交易規(guī)則與一般證券的交易規(guī)則不同。4．柜臺交易的轉(zhuǎn)讓價格一般由證券公司報出，并根據(jù)投資者的接受程度而進行調(diào)整。

5．證券公司申請成為交易所會員過程中，其報送的材料要先經(jīng)交易所理事會初審。

6．采用場外無形席位報盤方式，與場內(nèi)有形席位報盤相比較，交易速度有了提高。

7．在一定條件下，交易所會員的交易席位可以轉(zhuǎn)讓，但不得退回。

8．證券從業(yè)人員、證券業(yè)管理人員不得直接或間接持有、買賣股票、國債、基金。

9．保證金賬戶是投資者用于證券交易資金清算的專用賬戶。

10．上市公司若采用市值配售發(fā)行方式，認購者可根據(jù)本人證券賬戶中持有的股票市值總和，按買入股票的委托手續(xù)辦理申購。

11．開放式基金的買價和賣價的確定是在基金資產(chǎn)總值的基礎(chǔ)上加一定的手續(xù)費。

12．對存管后的證券實行非流動性制度，對股權(quán)、債權(quán)變更引起的證券轉(zhuǎn)移，不簽發(fā)實物證券，而是通過賬面予以劃轉(zhuǎn)。

13．我國上海證券交易所采取的是指定交易制度。

14．深圳證券交易所投資者的證券托管是自動實現(xiàn)的。

15．轉(zhuǎn)托管可以是一只證券或多只證券，也可以是一只證券的部分或全部。

16．深圳證券交易所由于實行托管證券公司制度，故投資者查詢股票賬戶必須在其托管的證券公司。

17．在證券市場發(fā)展初期證券經(jīng)紀商最常用的辦理資金存取的方式是委托銀行代理資金存取。

18．我國國債回購以資金年收益率為報價單位。

19．集合競價未能成交的委托將自動進入連續(xù)競價。

20．對首日開盤后每次成交價格的漲跌幅度，上海證券交易所規(guī)定不得超過10%。

21．國債連續(xù)競價的價位為在前一筆成交價的基礎(chǔ)上漲跌幅度不超過10%。

22．在連續(xù)競價中，對新進入的一個買進有效委托，若能成交，其成交價格取賣方叫價。

23．目前，我國B股實行T+0回轉(zhuǎn)交易制度。

24．國際證券界發(fā)行證券的通行做法是采用網(wǎng)上定價發(fā)行。

25．網(wǎng)上定價發(fā)行的缺點是股價容易被機構(gòu)大資金操縱，從而增大了中小投資者的投資風(fēng)險。

26．我國目前廣泛采用的網(wǎng)上發(fā)行方式是網(wǎng)上競價發(fā)行。

27．新股競價發(fā)行申報時，主承銷商為唯一的賣方，其申報數(shù)為新股實際發(fā)行數(shù)，賣出價格為發(fā)行底價。

28．參與新股競價發(fā)行的證券營業(yè)部，可按實際成交的3%的比例向主承銷商收取承銷手續(xù)費。

29．網(wǎng)上定價發(fā)行申購中，每一投資者申購數(shù)量上限為當次社會公眾股發(fā)行數(shù)量的千分之一。

30．網(wǎng)上定價市值配售以投資者持有的上市流通證券市值確定申購權(quán)，投資者自愿申購，無需繳款。

31．網(wǎng)上定價市值配售中，投資者的申購報價須在規(guī)定的詢價區(qū)間內(nèi)，且等于或高于最終確定的發(fā)行價方能最終確定其申購權(quán)。

32．深圳證券交易所分紅派息公告應(yīng)在股權(quán)登記日3個工作日前進行。

33．在深圳證券交易所，B股的交易過戶費為成交金額的0.35%。

34．證券公司自營買賣上市證券具有吞吐量大，流動性強，低風(fēng)險，高收益等特點。

35．證券兼營機構(gòu)從事證券自營業(yè)務(wù)，應(yīng)具有不低于2000萬元人民幣的凈證券營運資金。

36．證券公司自營業(yè)務(wù)資格證書自中國證明監(jiān)會簽發(fā)之日起一年內(nèi)有效，一年后自動失效。

37．發(fā)行人營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或報廢，一次超過該資產(chǎn)的25%，這屬于內(nèi)慕消息。

38．證券公司從事自營業(yè)務(wù)，其1/2以上的高級管理人員和主要業(yè)務(wù)人員應(yīng)獲得中國證監(jiān)會頒發(fā)的“證券業(yè)從業(yè)人員資格證書”。

39．證券公司自營買入任一上市公司上市股票按當日收盤價計算的總市值不得超過該公司已流通股總市值的20%。

40．證券公司證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)應(yīng)遵循“分級授權(quán)，分級決策，分級管理，分級負責(zé)”的原則。

41．《刑法》第181條規(guī)定，編造、傳播影響證券交易的虛假信息，戒偽造、變造、銷毀交易記錄，擾亂證券交易市場，情節(jié)嚴重的，將處以罰款并追究刑事責(zé)任。

42．差額清算方式的主要優(yōu)點是可以簡化操作手續(xù)，提高清算效率。

43．清算價款時，同一清算期內(nèi)發(fā)生的不同種類證券的買賣價款可以合并計算，但不同清算期發(fā)生的價款不能合并計算。

44．在席位加入清算前，證券交易所會員單位無需在證券登記結(jié)算機構(gòu)辦理席位清算路徑變更手續(xù)。

45．在深圳證券交易所，會員法人選擇的結(jié)算銀行與證券登記結(jié)算機構(gòu)選擇的結(jié)算銀行應(yīng)屬同一銀行系統(tǒng)。

46．證券營業(yè)部同投資者之間的資金清算中，銀行代理出納的清算程序最大的優(yōu)點在于證券公司擺脫了煩瑣的會計核算和現(xiàn)金出納事務(wù)，而集中精力經(jīng)辦自身的證券業(yè)務(wù)。

47．例行日交割、交收是指證券買賣雙方在交易達成后，按證券交易所的規(guī)定，在成交日后第三個營業(yè)日進行交割、交收。

48．在上海證券交易所國債實物券交易中，若有證券公司欠庫發(fā)生，則按差額扣除相應(yīng)賣出價款，該部分資金可以參與當日資金結(jié)算的軋差。

49．上海證券交易所在開業(yè)初期，采用T+0交收制。

50．因法院判決而發(fā)生的過戶屬于非交易過戶。

51．深圳證券登記結(jié)算機構(gòu)給掛失申請人補辦新的證券賬戶卡時，只收工本費，不收取手續(xù)費。

52．上海證券交易所于1993年開辦了以國債為主要品種的回購交易。

53．目前我國證券回購交易券種只能是國庫券和經(jīng)中國人民銀行批準發(fā)行的金融債券。

54．在證券回購交易中，以券融資方需要經(jīng)過二次交易契約行為，以資融券方則只要一次交易即可。

55．在回購交易中，以資融券方在交易所回購開始時，其申報買賣部位為買入。

56．在證券回購交易過程中，以券融資方應(yīng)確保在回購成交至購回日期間其在登記結(jié)算機構(gòu)保留存放的標準券的數(shù)量應(yīng)等于回購抵押的債券量，否則將按透支的規(guī)定予以處罰。

57．按規(guī)定用于回購交易的債券應(yīng)是屬于自己的債券，但特殊的金融機構(gòu)可以租券、借券等方式從事證券回購交易。

58．按有關(guān)規(guī)定，不能將回購資金用于固定資產(chǎn)投資、期貨市場投資和股本投資。

59．申請設(shè)立證券營業(yè)部，籌建申請人應(yīng)當自中國證監(jiān)會批準籌建之日起6個月內(nèi)完成籌建工作。

60．證券服務(wù)部在經(jīng)營中不得為客戶辦理資金存取，與客戶直接發(fā)生資金往來。

61．證券服務(wù)部必須由證券公司獨立經(jīng)營，不得聯(lián)營或委托經(jīng)營。

62．證券營業(yè)部遠程終端中斷可請遠程終端客戶改用柜臺委托。

63．證券營業(yè)部對上級撥入的營運資金的占用應(yīng)計付利息。

64．從理論上來說，證券公司自營買賣證券的風(fēng)險比一般投資者要小得多。

65．在證券公司代理買賣證券業(yè)務(wù)中可能存在各種各樣管理操作上的問題，因此對這些問題如果不適當控制，同樣會給證券公司帶來損失。

66．證券營業(yè)部在經(jīng)紀業(yè)務(wù)中由于給予客戶融資、融券而可能給其帶來的損失屬于法律風(fēng)險。

67．全額交易結(jié)算資金制度有利于減少證券交易的風(fēng)險，防止過度的投機，從而有利于整個證券市場的健康發(fā)展。

68．風(fēng)險準備金可用于彌補證券公司交易保證金不足。

69．證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)，其流動性資產(chǎn)占凈資產(chǎn)或證券營運資金的比例不得低于40%。

70．證券營業(yè)部由于受托時約定不明．證券公司審核憑證不慎而造成的風(fēng)險屬信用風(fēng)險。

參考答案：

一．單選題：

1．A 2．C 3．A 4．D 5．D 6．B 7．C 8．A 9．B 10．D 11．A 12．C 13．D 14．D 15．B 16．A 17．B 18．D 19．C 20．D 21．A 22．D 23．D 24．C 25．B 26．C 27．D 28．A 29．B 30．B 31．A 32．B 33．A 34．C 35．D 36．C 37．A 38．A 39．D 40．C 41．B 42．C 43．D 44．A 45．B 46．D 47．C 48．B 49．B 50．A 51．B 52．C 53．A 54．D 55．B 56．A 57．D 58．D 59．A 60．B 61．D 62．B 63．D 64．B 65．C 66．D 67．C 68．A 69．C 70．A 二．多選題：

1．ABE 2．ABC 3．ABCDE 4．BCE 5．ABCE 6．ABCDE 7．ABCDE 8．CD 9．DE 10．ABCDE

11．ABCDE 12．ABDE 13．ABCDE 14．ABCDE 15．BCE 16．ABCD 17．ABCDE 18．ABDE 19．ABCD 20．ABDE 21．ABCDE 22．BCDE 23．ABCD 24．ABC 25．ABCDE

26．ABCD 27．ABCDE 28．ABCDE 29．ABCDE 30．ABCDE 31．ABCD 32．ABCE 33．ABCDE 34．ACD 35．ABDE 36．ABCDE 37．ABCDE 38．BC 39．ABCE 40．ABCD

41．ABCDE 42．ABDE 43．ABCDE 44．ABCDE 45．ABDE 46．BCD 47．AB 48．ABCD 49．ABCDE 50．ABCDE

51．ABCDE 52．ABCDE 53．ABCD 54．ABCDE 55．ABCDE 56．ABD 57．ABCE 58．BCDE 59．ABC 60．ABE

三、判斷題：

1．F 2．T 3．F 4．T 5．F 6．T 7．T 8．F 9．F 10．F

11．F 12．T 13．T 14．T 15．T 16．F 17．F 18．T 19．T 20．F 21．T 22．T 23．T 24．F 25．F 26．F 27．T 28．F 29．F 30．T 31．T 32．T 33．F 34．F 35．F 36．T 37．F 38．F 39．T 40．F 41．T 42．T 43．T 44．F 45．T 46．F 47．F 48．F 49．F 50．T 51．F 52．T 53．T 54．F 55．F 56．F 57．F 58．T 59．T 60．T 61．T 62．F 63．T 64．T 65．T 66．F 67．T 68．F 69．F 70．F