第一篇：醫院盡職調查工作方案和報告

醫院盡職調查工作方案和報告

一、醫院改制盡職調查的主要目的：

1、核實資產

2、審計財務報表

3、掌握醫院組織、人員結構和分工

4、掌握醫院業務和管理現況

5、診斷醫院存在主要問題

6、了解醫院管理團隊和員工對改制的態度

7、匯編醫院目前管理制度

8、分析醫院市場競爭環境

9、初步規劃醫院總體發展思路和醫院土地使用

二、改制盡職調查安排：

1、起草及修改改制盡職調查工作

2、明確盡職調查人員和各小組人員分工

3、盡職調查人員進入現場、工作安排

4、醫院盡職調查

5、相關部門和商業機構的調研

6、起草及修改盡職調查報告（草案）

7、提出盡職調查報告（討論稿）

8、盡職調查人員復查相關內容、明確后期工作

9、提出要解決的主要問題清單

10、完成盡職調查，醫院外部人員撤離現場、工作總結。

三、盡職調查地點和對象：

1、醫院：

2、相關政府主管部門：衛生、民政、工商、稅務、財政、國資委、土地、人事、勞動、組織部、統計等部委辦局機關部門

3、其他有必要調查的商業機構和人員：主要債權人、保險公司、設計院、供水、供電、同行業醫院、供應商、社區、退休管理人員、代表性病人、醫院各層面員工、典型合作伙伴等

四、盡職調查人員和報告人

1、項目負責人

2、項目人員：

3、外聘顧問中介：

4、盡職調查報告撰寫人：

五、醫院盡職調查報告

（一）、醫院簡介：

1、醫院建院歷史

2、現有在崗職工和離退休職工人員。

3、開放病床張數

4、醫療醫技科室和專業病區。

5、年門急診量人次，出院病人人次，醫院年業務收入。

6、資產負債率

7、醫院帳面總資產（不含土地），8、負債：

銀行貸款，政府間貸款，欠購藥、購衛生材料、購器械款，職工集資等，9、資產負債率

10、醫院的主體建筑：門診樓和病房樓情況！

（二）、醫院規模、科室及人員情況

1、床位及科室設置：

2、人員結構：現在在冊職工人，在崗職工（含臨時聘用人員），其中衛生技術人員，正高級職稱，副高級積稱，中級職稱，初級職稱，醫療骨干技術人員來源等

3、醫療設備：

4、行政職能科室：

5、分院和門診部簡介：

（三）、近年來業務收入和盈虧情況

1、年醫院業務總收入和增長幅度

2、財政月補貼額

3、年支出總額

4、收支相抵約是否有赤字。

（四）、醫院資產財務情況：

1、應收帳款

2、存 貨

3、應付帳款

4、固定資產

（1）土地（2）、房屋建筑物：（a）辦公樓；（b）門診大樓、住院大樓、醫技大樓；（c）配電房、倉庫、鍋爐房、污水處理站、后勤用房；（d）醫院員工宿舍

（3）醫院設備：了解設備帳面資產，從投資回報的角度判斷設備重置價格。

5、債權債務、擔保抵押及訴訟情況

（1）．擔保和抵押：（2）債務：（3）、債權：（4）、訴訟清單

六、對醫院整體經營管理水平的判斷： 1．醫院屬于市醫療市場的第幾梯隊？

2．醫院所處區域是老城區，還是城市的發展方向上？ 3．醫院所獲榮譽和黨政各級政府領導關心醫院的發展情況？ 4．醫院的行業市場定位是否準確，?？剖欠裢怀?，市場成長空間？

5．醫院營銷模式是否有自己獨特方式，專家推廣及業務推廣相結合效果？

6．醫院是否有高規格的專家顧問委員會？ 7．醫院技術及骨干在同行業中的口?。?/p>

8．國家公共衛生政策變化是否有利于該行業及醫院發展？ 9．醫院合作伙伴？，技術開發方向是否符合行業發展規劃？ 10．醫院固定資產？占地面積？有無擴建的空間？

11．醫院與衛生局等主管部門的資產、管理和政策等渠道關系是否正常？

12、醫院主要競爭對手的判斷。

七、盡職調查工作報告的相關附件：

1、醫院近三年及盡職調查前3個月的資產負債表、損益表、現 金流量表：

2、醫院管理制度匯編：

3、醫院規劃圖、總平面圖、科室樓層分布：

4、醫院五年發展規劃：

5、醫院在建項目清單：

6、醫院債權、債務清單：

7、醫院資產清單：

8、醫院主要設備一覽表：

9、醫院員工清冊：

10、醫院業務科室和管理組織機構一覽表：

11、市和區域醫療市場調研報告：

12、醫院主要業務成果和醫院榮譽：

13、醫院文宣資料匯編：

14、醫院改制的主要問題：

15、醫院改制工作程序；

16、醫院上年工作總結和本年工作計劃安排；

17、醫院近三年職代會議案和會議紀要等文件。

并購交易中的盡職調查和 IPO 中的盡職調查有沒有什么區別？

一、IPO盡調

IPO盡調中，擬上市公司是被盡調方，實施盡調的主體是券商和 律師，會計師在出報告前的審計本身就是一個調查過程。決定公司能否IPO的是什么呢？IPO大體說來條件可以歸結為三個方面：第一方面是能否持續盈利；第二方面是是否具備獨立的法人地位；第三方面是過去經營是否合法合規。

第一方面是最核心的內容，考核公司是否過去真實盈利（在現有審核體制下），并且是否在未來預期持續盈利。不能盈利會帶來很多衍生問題，尤其是財務的真實性問題，財務造假對于券商律師會計師都是巨大的業務風險。財務的真實性落實到最底層通常是由會計師核驗的，但是從商業實質上進行判斷是非常重要的一個途徑。

第二方面是否具備獨立法人地位，即在資產、業務、財務、人員、機構五個方面獨立，除了業務獨立問題外，其余四個獨立問題都很好解決，只是一個程序性事宜為主的規范過程；業務獨立有時候并不好解決，比如對于下游客戶的重大依賴可能成為IPO難以逾越的障礙。

第三方面是報告期間是否有重大違法違規行為，過去的重大違法違規行為的影響是否持續到報告期，包括喜聞樂見的重大出資不實（從這個角度看，法定資本制改為授權資本制是大好事）、環保、稅務、非法集資問題等等??

另外還有各種涉及公司法、證券法、首發管理辦法的規定的點，都需要認真核查，可能一個董事任職資格的問題就會成為致使IPO失敗的“殺手”。

二、并購盡調

并購盡調弄清楚兩方面：第一方面是交易是否劃算；第二方面是 交易是否安全。

影響交易是否劃算的點包括：

1、業務實質情況如何（會體現在業務、財務數據上）；

2、業務預期前景如何；

3、并購后業務是否產生協同效應；

4、預期的交易收益和風險是否匹配。影響交易是否安全包括：

1、財務真實性；

2、資金交易過程中流轉是否安全；

3、業務和交易是否有法律風險；

4、是否存在或有負債等問題；

5、并購后人的問題會不會成為大問題，包括管理團隊、企業文化融合等。

這兩方面都是盡調的重點。

第二篇：律師盡職調查工作方案

律師盡職調查工作方案

銀行等金融機構，在經營過程中最大的風險來自資金回收風險，那么在放貸或開展其他金融衍生業務過程中，利用律師專業知識和身份提前知悉業務相對方的經營、資產和負債等情況，收集業務相對方的詳細資料并作實地驗證和取證，作出綜合性的資信評估和風險評估，撰寫全面性的法律意見，作為銀行等金融機構在日常業務的參考和憑據，從而降低銀行等金融機構的經營風險。律師盡職調查就是針對銀行等金融機構業務通過對業務相對方詳細、全面的實地調查和資料收集工作對企業和個人資信、還貸能力、可能出現的風險等進行事先分析和評估而專門設立業務種類。

第一部分：律師盡職調查的涵義及價值、意義

一、律師盡職調查的涵義

律師利用其專業知識對業務相對方的主體資格、經營管理合法性、資產、債權債務、訴訟等情況進行書面及實地調查，透過法律視角對相關材料、信息進行甄別、分析，銀行等金融機構提示業務可行性及風險，出具綜合性法律意見并附相關調查資料。

二、透徹原則

全面原則要求“廣”，透徹原則要求“深”。書面調查與實地調查相結合。就取得的第一手調查材料向行政管理部門等第三方核實信息的真實性和準確性。揭示書面材料與實際情況不相符的狀況出現。

三、區別對待原則

1、業務相對方發展階段不同，律師盡職調查側重不同。如：創業期企業——側重核心競爭力調查（創業團隊、知識產權、項目的可持續發展等）。

成熟期企業——側重全面盡職調查。

2、業務相對方行業不同，律師盡職調查側重不同。如：高科技企業——側重知識產權調查。

化工企業——側重環境污染問題調查。

3、業務相對方背景不同，律師盡職調查側重不同。如：根據《公司法》設立的公司——側重公司治理情況調查。

改制企業——側重改制合規性、相關利益主體的利益問題解決調查。

四、獨立原則

銀行等金融機構獨立。盡職調查律師獨立。

1、主體資格：是否合法設立，有效存續（設立的程序、資格、條件、方式等是否合法、合規；重點關注公司設立批準文件、營業執照、行業特殊證照、年檢報告等）。

2、公司憲章性文件對經營、增資等的特殊規定（公司章程、發起人協議、股東協議及各修改本）。

3、調查股權結構：

（1）股東認繳資本是否已繳足（驗資報告、資產評估）；（2）股東的股權是否質押；

（3）股東是否變更（股權轉讓/增資擴股）（工商檔案）；（4）與股東之間是否存在重大關聯交易；（5）是否存在限制公司融資的股東協議。

4、公司內部治理結構：

（1）治理結構是否建立，是否有效運轉；

（2）公司成立以來的股東會決議/記錄、董事會決議/記錄；

（3）董事會、監事會、高級管理人員安排的合理性；（4）董事、高管的重大人員變動。

二、業務相對方的業務及相關協議

1、調查相對方供應商、分銷商和客戶信息：（1）重要供應商協議；（2）長期供貨協議；

（3）上述協議對業務相對方可能存在的法律風險；

（3）專利或專利申請文件；（4）著作權清單及著作權文件；（5）域名等網絡知識產權；

（6）與任何第三方簽訂的知識產權轉讓/許可協議；（7）知識產權研究開發協議，技術服務或咨詢協議；（8）參與知識產權開發或對此作出貢獻的技術人員及其他雇員名單；

（9）上述人員簽訂保密協議和競業禁止協議等情況；（10）知識產權擔保信息；

（11）業務相對方提出的或針對業務相對方的有關知識產權的未決/威脅提出的侵權訴訟、調查或索賠相關信息；

（12）知識產權開發中使用第三方技術的情況；（13）對業務相對方任何知識產權的分析或評估信息；（14）商業秘密等其他知識產權信息。

四、業務相對方的債權債務信息

1、重大的應收/應付賬款情況（包括應收/應付賬款）及其實現的風險；

2、對外擔保情況以及代償風險、追償風險；

3、對外作出的重大借款/投資承諾；

4、有無侵權之債（環保、產品質量、勞動、人身等）。

五、訴訟及爭議信息

1、成立以來影響到業務相對方的全部已決、未決、威

稅務優惠或其他激勵措施的細節及文件。

3、外匯登記證。

八、環保信息、產品質量、技術標準等（針對特定相對方）。以環保為例： 與可能存在的環境污染問題及訴訟相關的所有文件（與政府函件往來、內部咨詢報告、針對業務相對方或其子公司環境違規行為的 通知），目前的排污許可證或相關政府批文、當前環保工程的情況及相關工程文件、排污權交易情況。

第五部分：結語

律師盡職調查以法律為準繩，給出了執行業務決策與否的底線，為銀行等金融機構決策從法律的角度予以詮釋，從而得出更明確的結論?，F階段在全國的發達地區盡職調查已經成為各項業務成功的法律保障，作為成功的銀行等金融機構應當將律師盡職調查作為項目前必經的操作步驟，從而保障業務目的的成功實現。

附：《法律盡職調查文件清單》

第三篇：盡職調查

盡職調查

由中介機構在企業的配合下，對企業的歷史數據和文檔、管理人員的背景、市場風險、管理風險、技術風險和資金風險做全面深入的審核，多發生在企業公開發行股票上市和企業收購以及基金管理中。盡職調查的目的是使買方盡可能地發現有關他們要購買的股份或資產的全部情況。從買方的角度來說，盡職調查也就是風險管理。對買方和他們的融資者來說，并購本身存在著各種各樣的風險，諸如，目標公司過去財務帳冊的準確性；并購以后目標公司的主要員工、供應商和顧客是否會繼續留下來；是否存在任何可能導致目標公司運營或財務運作分崩離析的任何義務。因而，買方有必要通過實施盡職調查來補救買賣雙方在信息獲知上的不平衡。一旦通過盡職調查明確了存在哪些風險和法律問題，買賣雙方便可以就相關風險和義務應由哪方承擔進行談判，同時買方可以決定在何種條件下繼續進行收購活動。

第四篇：盡職調查

盡職調查

2010-02-22作者：佚名文章來源：EZCapital點擊量：16195

通過溝通，如果VC對你的企業感興趣，為了保證雙方合作的順利進行，VC會出一份投資協議條款（Term Sheet）。談判達成了一致意見并簽署后，接下來他們就要做詳盡的調查，即盡職調查（Due Diligence, DD）,包括業務、人員、財務、法律等方面。盡職調查需雙方預先同意，其目的詳細了解和確認前期雙方溝通的事實、評估投資后的風險，同時也是為了能在投資后有針對性地提供增值服務。

什么是盡職調查

盡職調查就是對企業的歷史數據和文檔、管理人員的背景、市場風險、管理風險、技術風險、資金風險和法律風險做一個全面深入的審核。如果VC內部沒有懂行的專業人士，他們也可能請外部的咨詢顧問對市場和技術作一個評估。財務方面的盡職調查一般要請專業的審計師來做，會出一份專業的會計師審計報告，以匯總說明企業的財務狀況和會計政策。法律方面通常是有專業律師來完成。

盡職調查的過程一般需要幾個星期的時間，當然也有這樣的VC，他們對企業的技術和市場很了解，又有豐富的管理經驗，這樣只要幾天仔細的現場調研就可以做出最終投資決定。

企業如何對待VC的盡職調查

一份完美的商業計劃書、一個精心準備的幻燈演示和富有感染力的表達能力，只能贏得VC的興趣和投資意向；但要最終獲得資金，還需要在盡職調查過程中讓投資人全面了解企業法律結構的演變歷史、歷史經營情況和發展預期、財務狀況和盈利開支預測、以及公司的內部管理狀況；同時也要配合VC向合作伙伴、客戶和供應商了解企業的市場和資源，這樣才能以充分的證據證實自己企業物有所值。

VC在盡職調查過程中會提出大量的問題，要求查驗很多歷史資料。這不但是企業證明自己的機會，也是企業發現自身問題、提高自我的機會。面對近乎繁瑣的提問和查證，企業家需要心平氣和的積極配合。

VC對企業盡職調查的內容

盡職調查的內容一般包括以下這些方面：

管理人員的背景調查

市場評估

銷售和采購訂單的完成情況

環境評估

生產運作系統

管理信息系統

財務預測的方法及過去預測的準確性

銷售量及財務預測的假設前提

財務報表、銷售和采購的票據的核實

當前的現金、應收應付及債務狀況

貸款的可能性

資產核查，庫存和設備清單的核實

工資福利和退休基金的安排

租賃、銷售、采購、雇傭等方面的合約

潛在的法律糾紛

盡職調查過程中，VC不但會仔細參觀企業，與企業的中高層管理人員交談，還會發給企業一份從幾頁到幾十頁不等的盡職調查清單，要求公司提供企業的歷史變更、重大合同、財務報告、財務預測、各項細分的財務數據以及客戶名單、供應商名單、技術及產品說明和成功案例分析等等。VC可能還會咨詢你的供應商、客戶、律師和貸款銀行，乃至管理人員過去的雇主和同事。他們甚至會去調查提供信息的有關人員，以證明提供的信息是否可信。

做好對VC的盡職調查

VC與創業企業家之間不是一種一次性的買賣關系，而是一種長期的合作關系。

選擇投資伙伴就象選擇結婚對象，雙方在簽訂長期合作協議之前必須充分相互了解。和VC在做投資決定前一樣，企業在選擇VC前也應該做充分地盡職調查。

VC往往會在公司簡介中說他們愿意在某些領域投資，并能提供良好服務，但僅憑這些簡介是不足信的。例如VC說他們可以提供管理咨詢，那就請他們介紹成功的實例和投資經理本身的管理經驗。企業家還應該從各方面打聽VC的實際情況，特別是向他們曾經投資過的企業詢問，這種詢問獲得的信息往往最為可信。

尋求投資的企業家可以向接受過投資的企業詢問的問題有：

你對投資者是否足夠信任？

你認為他們是否公正？

他們是否難以對付？

要花費多長時間才能得到他們的資助?

你的投資者愿與你在一個持續的基礎上合作嗎？

他們在參與管理方面有多活躍？

在你遇到困難時，他們是如何做的？

在后繼融資這件事上，他們有多大的幫助？

他們做事是像你的合伙人還是像局外建議人？

如果你從頭再來，你是否還會從他們那里籌措資金？

如果以上問題的答案是令人滿意或基本令人滿意，則表明這個VC是一個好的合作伙伴，否則你就應該另覓VC。

如果你了解到你聯系的VC以前從來沒有做過創業投資，那么你們下一步的合作很可能會面臨很多問題。創業企業不可避免地會遇到許多波折，沒有思想準備的VC會因此與企業家關系緊張，嚴重者會半途撤資。

如果VC的內部審核程序要很長時間、他們對其將提供的幫助和資源過分夸張、他們過去投資的企業對他們的評價不高、或者他們的資金量很少而很難保證必要的追加投資，那么融資企業就必須認真估量是否應該找這樣的投資人了。

第五篇：醫院盡職調查所需資料清單

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盡職調查資料清單

財務盡職調查所需資料清單 醫院的設立與組織結構 1.1 醫院股權結構圖；

1.2 醫院成立以來如有注冊資本、股東、醫院名稱、經營范圍、章程、注冊地址等發生變更的事項，請提供證明上述每項變更的：

1.2.1 醫院股東關于上述變更的協議或合同、股東會議決議； 1.2.2 董事會關于上述變更的決議； 1.2.3 上述變更前后的營業執照； 1.2.4 驗資報告（如適用）；

1.2.5 政府有關部門的批準、備案文件（如適用）； 1.2.6 其他有關上述變更的法律文件。1.3 醫院現行組織結構圖。

1.4 《醫療機構執業許可證》（正、副本）；醫院行政管理系統；領導分工有關文件資料；醫院大事記；醫院會議制度；各類院級會議記錄本；醫院床位批復文件；醫療統計報表；醫院職能科室設立文件；醫院業務科室設置文件；醫院中長期發展規劃；醫院工作計劃；醫院季度工作重點；醫院工作總結；醫院設立各類管理組織文件；醫院行政查房記錄本；醫院重大突發事件報告記錄本；醫院信息化建設規劃；計算機使用管理制度；醫院檔案室達標證書（省三級）；醫院圖書室圖書、期刊目錄、借閱登記；醫院圖書電子閱覽和檢索服務情況；全院應用軟件配置情況資料；網絡安全措施和應急處理預案；醫院已刊登醫療廣告證明。

1.5 醫院質控管理體系；醫院質控管理措施及落實情況；醫院各類工作質量標準匯編；醫院各類技術操作規程匯編；單病種管理資料；病歷“日自檢、周抽查、月科評、季院評”資料；院、科兩級病歷書寫質量考核制度；醫療技術準入制度。

1.6 醫院護理管理體制；護理管理組織運行圖和管理配置表；護理技術操作流程、技術規范匯編（各科室相應建立）；護理服務理念（有明示、有教育資料）；護理工作規劃、實施計劃（各科室相應建立）；護理服務效果督查、評價、整改資料；護理管理信息系統；對護理服務中反映問題的收集渠道和程序；對反映的問題的研究和解決的動態記錄（包括評價和改進措施）；醫院感染管理制度、重點措施、應急預案；收集、驗證和評估護理人員資質程序的文件；護士執業資格、執業注冊一覽表（存有注冊證書、執業證明原件）；定期評估護理人員應具備專業技術和服務

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盡職調查資料清單

能力的資料；護理人員技術檔案（包括技術考核）；每月每科一次護理行政查房記錄；每月1次業務查房記錄；每周3次總夜查房記錄；護師以上護理人員每二年一次技術操作考核資料；主管護師每年一次技術操作考核資料；每年一次護理人員理論考試材料；每季度對護士長工作評價資料；護生臨床實習教學計劃、教學目標和評價資料；每月一次護理教學查房記錄（護理部）；每二周一次護理教學查房記錄（科室）；新護士崗前培訓記錄（100%）；全院護理人員繼續醫學教育實施計劃和具體措施；全院護理人員個人繼續教育、能力開發及培訓評價記錄；護理人員健康干預知識培訓記錄（講稿、簽到冊）；護理部門科研開題數、論文發表情況；接收外院護理骨干進修記錄。行業和產品

2.1 醫療業務分類方法，各類醫療業務診療流程示意圖；

2.2 各部門主要醫療業務的收入、成本、毛利水平、價格變動趨勢；

2.3 醫院近二年主要產品明細、毛利率和價格；（按照各收入分類前十的明細）2.4 醫院使用的產品質量標準及相關認證。3 固定資產

3.1 醫院全部固定資產（不含土地及房產，下同）清單； 3.2 醫院主要固定資產的權屬證明文件，如：

3.2.1 購置發票； 3.2.2 購買合同； 3.2.3 車輛行駛證；

3.2.4 其他能夠證明醫院對該資產所有權或使用權的有關文件。

此處主要固定資產，系指全部車輛、以及整體價值在人民幣五十萬元以上，或對醫院之生產經營具有重要作用的專用設備等。

3.3 如有醫院租用或出租上述固定資產的情況，請提供出租或承租合同。4 土地房產權

4.1 醫院擁有、占用或使用的土地、房產清單；（請注明臨建及權屬編號）4.2 醫院擁有、占用或使用的土地之土地使用權證書；

4.3 如有醫院出租或承租土地的情形，請提供土地使用權租賃合同以及出租方的土地使用權證書；

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盡職調查資料清單

4.4 房屋產權證（如屬房地分離權證）；

4.5 如醫院以購買方式取得房產，請提供購買合同；

4.6 如有醫院出租或承租房屋的情形，請提供房屋租賃合同、租賃許可證或登記備案證明以及出租方的房屋產權證；

4.7 醫院如有在建工程項目，請提供該等項目的：

4.7.1 計劃部門的立項批復； 4.7.2 建設用地規劃許可證； 4.7.3 建設工程規劃許可證； 4.7.4 建設工程開工證； 4.7.5 建設工程質量合格證； 4.7.6 工程承包合同或建筑合同。

4.8 醫院在地震中遭損房產加固維修費用及房屋安全使用的報告。5 債權債務

5.1 醫院尚未清償的全部銀行貸款清單，包括銀行名稱、貸款金額、期限、擔保方式等； 5.2 前款清單所列各項貸款的貸款合同及其從合同，如保證、抵押、質押合同； 5.3 醫院應付帳款清單，包括單位名稱、金額、賬齡； 5.4 醫院應收帳款清單，包括欠款單位名稱、金額、賬齡； 5.5 醫院為其他單位提供的擔保（保證、抵押、質押）的清單； 5.6 醫院銷售產品或提供服務中，對客戶的任何保用或保修承諾； 5.7 醫院是否存在任何其他或有負債； 5.8 醫院境外貸款（如有）的外債登記證明；

5.9 如醫院有就上述債權債務發生爭議的情形，請提供證明上述爭議的有關文件。6 重大合同

醫院過去兩年內所簽署的所有重大合同以及目前尚未履行完畢的重大生產經營合同清單（包括簽約方、合同名稱、標的金額等主要情況說明）及該清單所列各合同副本。此處“重大合同”意指全部涉外合同、對醫院之生產經營具有重要影響的合同和/或不在醫院正常經營范圍內的合同（如合資合同、融資租賃合同等），包括但不限于：

6.1 占醫院凈資產5％以上的收購或處置合同；

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盡職調查資料清單

6.2 醫院的藥品或者自制藥原料的采購合同；

6.3主要供應商清單以及與之簽署的買賣合同。此處主要供應商意指占醫院采購額５％或以上者或者前十大主要供應商； 6.4 有關提供設施、服務的合同；

6.5 醫院的經銷、專營權、特許權方面的主要的合同；

6.6 關聯交易協議，關聯方包括母醫院、子醫院、關聯醫院、合資企業、股東以及對醫院經營有重大影響的個人。稅務

7.1 醫院的稅務登記證；

7.2 醫院適用的所有稅種及稅率的說明； 7.3 醫院享受稅收優惠待遇的批準文件； 7.4 醫院近期報稅表；

7.5 醫院受到稅務機關處罰的文件（如有）。8 人力資源

8.1 列出雇用合同中的非標準的或特別的報酬條款，如股票期權、利潤分享協議、解雇補償金等；

8.2 其他利益安排（如利潤分享計劃、退休醫療補貼等）。

8.3 人員花名冊(分級、分科、分專業)；人員配備比例（床位：醫技人員、床位：護理人員、床位：病房護理人員、醫生：護士、二級?？漆t師高：中：初）；外聘人員合同書、資格證書、報批文件；各類工作人員崗位職責；工作人員履行崗位職責考核記錄；醫院各類工作制度；醫院管理人員管理知識培訓計劃；人員參加培訓記錄；非固定醫師輪轉安排表（時間≥6個月）。8.4 醫院關于薪酬結構的相關文件規定；

8.5 醫院前十大科室醫生的收入水平（各科室前10名，提供工資表及其他補貼合計）知識產權與特許權

9.1 醫院所擁有的專利證書或專利申請文件； 9.2 專利及專有技術轉讓或許可使用合同； 9.3 知識產權共有協議或共同開發協議。

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盡職調查資料清單 保險及守法經營情況

10.1 醫院投保的所有險種及保險合同，支付保險憑證；

10.2 醫院目前如有尚未了結的或已知將發生或提起的任何訴訟（包括仲裁）的以下資料： 10.3 醫院與職工訂立的勞動合同樣本；

10.4 有關醫院職工在醫療、待業、養老保險、福利方面安排的說明，包括在冊職工總數，繳納保險的時間、險種、范圍等；

10.5 醫院最近2年所受到的監管機構處罰（如有）10.6 其他醫院認為應提供的文件。財務資料

11.1 財務人員花名冊(包括工作分工)；財務人員崗位職責；財務人員崗位分工制度； 11.2 各種財務管理制度，包括資金審批、財產物資采購使用、醫院收款票據等； 11.3 各類會計帳本、憑據、報表及實物； 11.4 原始憑證傳遞程序；財務處理程序制度； 11.5 醫院目前執行的醫保政策；

11.6 醫院預算及計劃表（含預算清單）；每季度預算執行情況分析資料；

11.7 醫院中期、年末財務報告；

11.8 定期物價檢查制度、物價（醫療收費）自查自糾資料； 11.9 門診、住院價格信息查詢系統、每年省、市物價檢查報告； 11.10 醫院成本核算制度及醫院成本核算手冊；醫院成本效益分析報告； 11.11 醫院內審工作會議記錄及相關數據；

11.12 醫院HIS系統各類關于收入成本的分類明細信息的導出。

請提供以上企業涉及的相關資料

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2012.02.28