第一篇：關于公司發展中存在的問題

關于**公司發展中存在的問題

不否認公司的領導兢兢業業的工作，員工辛苦的為公司努力著，但是同樣都意識到了，公司發展遇到瓶頸，這無非就是制約公司發展的諸多因素的總稱。因公司發展階段的不同，體現出來的問題也不一樣。就**與**合并這一節點而言，有許多因素，現階段主要體現的問題歸納出來，有以下幾個方面：

一、企業沒有明確的發展目標和可以實現的發展規劃；企業文化空洞，經營思想與管理理念不統一。

外在變現形式：企業的會議內容沒有連續性，解決問題在時間上拖沓，成效上不明顯，走過場多；員工沒有接受過統一的企業文化教育，沒有宏偉愿景給職工帶來的激勵，進而造成職工隊伍積極性不足，領導團隊沒有凝聚力。

解決方案：

1、確定穩定的發展戰略

企業的發展和定位應該從公司成立之初就確定好，并以三年為一個周期，做三個周期的企業發展規劃與目標定位，既要本著實事求是的態度，又要從實際出發；既要要求發展，又不能步子邁得太大，要有連續性。沒有三年發展規劃，職業經理人的管理思想和方向就沒有了根基。例如：三年規劃應該包含文字敘述和數值指標兩個方面，數值指標包括產值和利潤。如產值過億和達到5億元是劃分階段的標準，即可細化什么樣的產值過億，是內包產值還是外接產值過億。有產值，利潤的指標就應該明確，是1%還是15%，或是20%。這樣，才創建了分公司各項管理的實質性方向，才能有中心的東西可圍繞展開，否則，連基本的方向和目標都沒有，如何談得上管理的細化和合理的績效考核？就穩定性而言不妨礙公司每年在規劃上做出微調。

2、建立并充實企業文化的實質內涵，加強職工企業文化教育。企業文化的文字敘述，公司已經具備，沒有具備的就是領導層與員工的培訓式溝通，隨時向員工匯報公司新的、重大的發展決策、取得的成績、對員工的影響等等，以此為基礎，給員工一個可以在近期實現公司規劃的美好愿景，“大河水漲小河滿”，員工自然知道公司的發展會帶來自己的薪金的變化與職位的升遷，從而形成企業發展的內在的正能量。因此，企業文化的建立和企業文化的培訓是不可缺少的一個環節。

二、公司機構設置系并聯結構，不明確、不合理的分工不利于公司統一領導與工作的配合。

外在表現形式：觀望的人多，干活的人少；崗位上的人多，做實事可用的人少；分配工作時推諉的人多，向前邁一步的人少；強調權利的多，盡到自身工作義務的人少；審批工作環節多提出建設性建議的人少。

解決方案：

1、精簡機構，明晰責任所在，確定工作內容。

正如例會一樣，機構的設置不是為了機構而去設置機構，設置機構的最終目的不是在養閑人，而是為了公司的發展服務。現在的機構很虛，沒有起到應有的作用。從發展角度看，有效人員的配備來源于

機構的功能，不妨從管理的成效與有用性進行分析，建筑企業不可或缺（或是核心）的五個部門：工程技術部、經營核算部、材料設備部、行政后勤部、財務審計部，因為每個部門的工作有相互監督、相互合作的關系，部門領導為副總級別，分別稱為：總工程師、總造價師、材料設備副總、行政副總、總會計師；具體分管的事項：

1）、工程技術部：施工技術復核與實施、施工進度審核、質量監管、安全檢查、內業建立整理歸檔；材料質量核定、參與并配合公司內外招投標工作；

2）、經營核算部：外部投標工作；工程預算；按工程進度測算實際完成產值；工程進度審計；分包結算定額的下發與監控審查；工程決算；符合標準的分包合同的談判與聯合簽訂，公司內部招標工作的組織、開展、審查、歸檔、通知下發等；

3）、材料設備部：材料的比價與合同擬定上報審核；依據合同和定額、采購計劃適度采購；材料質量報驗的相關配合工作；設備等正常維護與資產的保值增值；材料收發控制；

4）、行政后勤部：工作涵蓋公積金社保的核算與繳納；考勤審核工資審核與制作；資質報驗；證照辦理、變更、注銷、年檢；資產及辦公用品（有形于無形）管理；工會；內外會議及用餐接待待；職工職稱晉級評選上報工作；印鑒管理；企業文化的整理與企業文化、崗前培訓；法務工作等

知道每個部門的工作，那么，每個部門每天要完成的工作是哪些，每周要完成的工作是哪些，每月需要完成的工作是哪些一一進行例

舉，在進行合理的工作內容分配后，就會計算出所需工作人員的數量；同事設定崗位需要完成的工作內容和所需人員的能力，在公司內部進行競聘上崗從而挑選出合適的人員，以達到精簡機構的真正目的。這要求公司從合并之初就要設計好機構管理及發展方向，只有這樣，機構留用的人員才能符合公司管理的需要。

2、從實際工作內容出發，建立各部門的工作指導方針和要達到的工作效果。

簡單的講，就是管理者計劃這一部門經常完成的工作內容，完成的程度與效果，所要掌握的數據與資料，例如：行政部的工資工作：要求在5號前審批考勤，7日要求見到不需要修改的工作表，9號遞交到財務，10號準時開工資；概括工資這一項工作的內容還涉及：考勤整理、異常變動處理、工資表制作、工資表審核簽字與遞交，工資表按月整理按年裝訂歸檔，考勤按月整理按年裝訂，考勤與工資按年統計等。目的是管理者需要要掌握某一員工全年的考勤情況，還要掌握所有職工年收入的情況，這樣才能根據具體工作內容、完成成效判斷這一員工的工作成果，來判斷調整崗位工作內容，以及后期培養發展的重點。

這一工作不是由部門工作人員自己去完成的，可以設想，沒有領導的要求和要達到的效果要求，誰會將自己的工作標準化、細致化、整合化、規范化呢？這就要求公司的管理者的積極參與領導、指引，并給與階段性的評價。

3、權利分置，部門分工與部門管理實現相互配合的同時實現相

互監督、相互促進。

權利的過分集中會導致公司領導人無法工作，最少無法正常領導工作。建議人單一會造成公司管理受人左右的假象，管理上放不開手腳，“大伸腿”式管理造成公司及部門領導人管理意志松動，執行起決策瞻前顧后。理解職業經理人的副總越少，管理工作的時效性和成效性越差。這里特別提示一下，以上設置的五個部門都要相對獨立，不能由一個人兼任兩個或兩個以上。任何一個部門在整體工作和重大事項上都要接受總經理的領導，并要體現出高度統一的執行力，否則，企業的領導責任就是含糊的，就是不清楚的。不否認有的人能力很強，但是一個人或幾個人能力強并不代表公司實力，記住：整體永遠大于部分簡單相加之和。

三、關鍵環節的把控力度不足，造成關鍵環節靠部門間簡單的溝通，影響工作效率與工作成果。

如果說部門內部的工作指導方針是縱向的管理思維，那么，把握關鍵環節配合工作，就是部門間橫向的管理思維。關鍵環節的把控，是領導調整部門間配合的思路、促進部門配合的主要內容，同時也能分清責任，掌握公司的有效數據和經營現狀。舉幾個例子：

1）、資產保值增值是否留有隱患。

外在形式：公司有資產清查的規定，但是公司的資產本身的定義不夠準確，沒有針對企業的行業特點對資產進行嚴格的分類，沒有具體的資產保管清單與責任人，資產調動存在隨意性。

解決方案：

確定資產類型；確定周轉使用明細、保管責任清單、保管責任、損失賠償；建立健全材料收發程序和收發監管制度，特別是出庫手續，要明確使用部位或使用單元；確定資產轉移及劃價、入賬、交接手續，分清項目部與項目部、項目部與集團、項目部與材料設備部的責任等等

2）、利潤核算不夠準確、不能反映出公司的經營成果。外在表象：利潤存在忽高忽低的現象，成本入賬過于集中，產值計算沒有明細，工作匯報數據、口徑不統一。

解決方案：

項目上配備專業的造價員，進行產值、已完工程量界定；材料收發要有實質性的改革，能夠滿足項目成本單項核算的要求；按合同進行分包結算并及時入賬；經營部要確定部門內部的月度、季度報表，以反映產值、已完工程量、人工費用發生及結算情況，并及時匯總上報總經理處審閱，同時在工程部、財務部備案，目的是充分發揮自身工作的實用性；工程部（這里主要是指項目部）同時要配合經營部的產值界定與工程量的核定。

沒有準確的施工進度描述和現場造價員的準確核算，就沒有實事求是的完工產值。沒有準確的定額與實際完成工程量的測算，施工技術員與項目經理在分包上的核算就沒有了核實的監督過程，影響成本的準確性。綜合以上因素，財務分析也因數字失去可靠性性和實際性顯得無關緊要了。

3）、監督環節責任不清晰。

外在表現形式：體現在部門與部門之間缺乏監督與配合。例如：材料的質量是否達到要求，沒有質量部門的簽字確認；材料消耗的定額沒有經營部的事前測算以指導采購；項目上分項分包結算及時性滿足不了財務分析的要求；等等，每一步都停留在簡單、被迫的流轉，不能形成制度與合力，并順暢的流轉下去。

解決方案：材料入場驗收簽字程序要有相關部門參與的簽字表，以確定材料入場的質量和數量，最少要有質監部門、項目經理的檢驗簽字；經營部的造價工作要充實起來，要能夠在事前工程分項工程量有充分的指導性，使項目上的分項工程結算更準確，但又不能取代項目上的相關工作，否則就是職能兼并，更沒有了相互監督的概念，從而會影響項目部的工作；項目上的分包工程結算要按合同時間簽證結算，及時反映到財務賬冊上，以使公司甚至集團了解資產負債狀況，更好的提出資金使用計劃。

4）、合同不規范。

外在表象形式：合同有但是條款和格式沒有統一標準；條款中，特別是施工隊伍對材料的領用、保管、歸還、丟失賠償沒有突破，距離材料標準化管理的要求相差太遠，甚至說“未敢越雷池一步”；簽訂單位多為個人；供應商單一，有供應商供應兩個或者兩個以上項目；有會簽過程，但是幾乎都是“先上馬，再配鞍。”。

解決問題的方案：

從標準化的材料及現場管理出發，確定合同中材料的領用、保管、歸還、丟失賠償的有效條款，并能夠指導現場的相關工作（會有很多的反對意見，越是這樣，這項工作越有實施的重要性，才能從根本上杜絕材料在現場監控不力的情況，才有評價使用定額的合理性。），確保項目上周轉材料、固定資產的增值保值；選定供應商應該突破個人供應的鏈條，即使是供應公司也是個人的，和公司合作，特別是和廠家直接合作，無論在價格上，還是質量上，還是在款項讓渡期，都會優于一個人名譽簽訂的合同，更有保證性，同時在一定程度上又能減少供應鏈條的中間環節，有效減低成本；避免一個供應商供應多個項目，以供應商數量增加供應商資金讓渡的總額，緩解公司資金壓力；合同會簽工作要有前置性，并制定相應的條款：如工程量、給付款條件、領用材料的責任方式、質量標準、違約責任等等告知可挑選的分包隊伍，并在幾個部門聯合組成的評議小組進行合理的比價與評議，以作出決定（這也是內部投標的雛形），這一項工作的關鍵就在于時間效力和透明度上，如果先上馬，那么，一切控制都是虛的。

4、工作方式隨意性太強

外在表象形式：工作任務布置突擊性較多，事后沒有監督與反饋； 工作計劃和工作例會并沒有配合起來；

解決方案：例會要有主題，主要想解決什么樣的問題，讓所有與會人員有所準備，計劃與例會的結合是不可缺少的，突擊性的會議并不適合公司管理的提升；部門或公司領導需要定期審核自己想要看到的東西，就要對工作做出嚴格的部署，同時要讓執行者充分理解領導的意圖和出發點，明確需要在相關工作中堅持的重點環節；定期聽取

各部門及個員工的工作匯報，及時調整偏離領導意圖的執行者的思想保持這種與員工的溝通是企業文化的一部分，也是相當重要的一環。

那么，寫了這么多，到底公司目前如何做呢？

1、樹立高度統一的管理理念和管理思想。

2：集團和公司制定切實可行的工作規劃和發展目標； 3：明晰機構的內部職能，并進行機構設置和組織關系的調整； 4：公司領導，特別是副總之間的職能確定，以分配負責的部門；5：在總經理和相關副總的領導下進行人員崗位的聘用，不是簡 單的安排和分流；

6：確定被聘人員的工作目標和工作任務、應匯報工作的上級責任人、流程等；

7：規范合同文本；

8：重視造價、材料出庫工作的監控職能，明確關鍵環節監督流程，加大關鍵環節的把握力度；

9：加強企業文化的建立與培訓工作的開展； 以上工作是基于業務不受妨礙的情況下進行的。

第二篇：中小企業發展中存在主要問題分析

中小企業發展中存在主要問題分析

中小企業生存與發展存在的問題及對策分析

摘要：中小企業是我國國民經濟的重要組成部分，中小企業在促進經濟和社會發展，解決就業方面發揮了大型企業無可替代的作用，國家和各級政府都非常重視中小企業的發展。但是中小企業客觀存在的管理、融資、經營、技術、人才等方面的問題阻礙和限制了中小企業的進一步發展，只有解決了這些問題才能保證中小企業得以生存和發展。

一、中小企業生存現狀

中小企業是我國國民經濟中一支非常重要的力量。近年來，我國中小企業數量占全國企業總數的比例在98%以上，中小企業產值、增加值、總資產、銷售收入的比例均超過60%，利潤總額的比例超過50%，稅收總額的比例超過40%，提供的就業崗位超過3/4。

目前，金融危機已對全球實體經濟產生了巨大的沖擊，2008年世界經濟已明顯放緩，下行風險逐步加大，前景更加不確定。預測2009年全球經濟增長率為2.2%，發達經濟體經濟2009年將下降0.3%，其中，美國經濟將負增長0.7%，歐元區兩個主要經濟體德國和法國將分別負增長0.8%和 0.5%。中國中小企業狀況相對較好，但是多少還是受到經濟危機的影響。全球最大的中文搜索引擎、為數十萬企業提供搜索營銷服務的百度公司發布《中國中小企業生存現狀調查報告》。該報告顯示，雖然此次金融危機對中國中小企業的影響范圍較廣，但是依然有53.2%的企業預測2009年營業額將增加，從這個角度講中國中小企業的發展前景還是比較好的，但是中小企業自身特有的風險和制度缺失造成的危機依然是客觀存在的。

二、中小企業發展的面臨主要困難

目前，我國中小企業有了長足的發展，但制約中小企業發展的因素還是客觀存在，這些因素成為制約中小企業發展的根本原因。主要可以歸納為兩個方面：外部困境和內部缺陷。

（一）外部困境

1．制度限制。規范我國中小企業的立法較少，行政程序不夠明確和規范化。同時我國行政性管制、審批程序過于復雜，妨礙了中小企業靈活經營優勢的發揮，增加了中小企業的運行成本。某些領域是限制或禁止中小企業進入。這些在客觀上都阻礙中小企業進一步成長，限制了中小企業的發展。

2、融資困難。任何企業的發展都離不開銀行的支持，中小企業的發展壯大不能完全靠自有資金的發展，如果僅僅靠自有資金去壯大自己，那無疑是癡人說夢。世界上所有的大企業都在發展的過程中得到銀行的支持。我國很多中小企業發展是靠企業主私下融資來發展自己的，而這種私下融資的方式存在著一定的法律障礙和風險，而且從規范的角度講是不符合政策要求的。而另一方面，銀行對中小企業的融資又限制較嚴格，需要提供規范的文件和規范的會計記錄，良好的信用記錄等條件，甚至在一定程度上關系也非常重要。這使得中小企業很難從銀行那兒得到發展所需的資金，阻礙中下企業的發展壯大。同時，銀行自身的結構也不合理，缺少面向滿足民間資本需求、重點為中小企業服務的銀行。

有人曾經對廣州市中小企業經營問題進行調查。在被調查的80家中小企業中，資金問題最為普遍，所占比率最高，達82.64%；資金獲得渠道有銀行貸款、自籌、證券市場融資及其它，比重分別為80.82%、16.44%和2.74%。可見銀行貸

款仍是中小企業目前最主要的資金籌集渠道，居絕對支配地位。但認為貸款難的中小企業占67.11%，甚至有15.79%的中小企業認為貸款幾乎不可能。

3．缺乏規范的中小企業服務市場。服務是圍繞企業經營管理的具體業務展開，包括融資、財務、營銷、人力資源、客戶資源管理、物流配送、廣告宣傳、產品設計、戰略顧問、技術服務、法律咨詢、誠信調查、市場分析、信息服務、管理培訓等，目前我國這樣的服務市場規模小，運行不規范，或還沒有發育成長起來。

4．企業間缺少專業化協作。多數地區中小企業發展缺少宏觀引導和產業組織，導致中小企業之間難以形成產業關聯、專業化協作和經營網絡，往往形成單個企業孤軍奮戰、自生自滅，既難以形成有區域特色的產業鏈和企業集群，也無法利用中小企業集聚產生的規模經濟、范圍經濟和協同效應。

（二）內部缺陷

1．缺乏完善的治理機制

我國中小企業是以民營和私營性質為主體，而大多數私營中小企業基本上是借助家族力量共同創業，依靠血緣關系維持經營的。若不能適時完成家族化經營模式向現代企業制度轉換，建立更好地利用社會資源和適應市場競爭的產權結構、治理結構和運行機制，這些企業就很難拓展經營視野，形成發展戰略，集聚要素資源，獲得核心競爭能力。另外，家族化經營也在很大程度上阻礙了企業家和職業經理人隊伍的形成和成長。

2．企業技術水平低下

我國中小企業普遍以勞動密集為典型特征，技術水平不高。以相對豐富的勞動力替代短缺的技術和資本，這是符合我國社會經濟發展現實的選擇。但從長期看，如果不能在提高技術水平上下功夫，找到和培育核心技術，逐步形成自身強大的新產品研發能力和技術成長渠道，擁有自有知識產權和品牌，就只能始終停留在產業鏈的低端，維持微弱的加工制造收入和有限的市場份額。

3．企業經營管理能力不強

我國中小企業普遍管理能力低下，管理制度不健全、管理人才缺乏、財務混亂幾乎成為中小企業的通病。這既是我國中小企業經濟效益不理想的重要原因，也是導致中小企業資源消耗嚴重、環境污染問題突出和勞動保障得不到落實的重要原因。

4．職工的合法權益保護不夠

由于種種原因，一些中小企業、特別是一些私營中小企業勞動用工不規范、存在侵犯勞動者合法權益的現象。以各種方式規避勞動法規的要求，給與較低的工資，不繳納各種社會保險，不提供符合生產要求的安全保護設施，拒絕職工的合理要求，隨意辭退員工等各種現象時有發生。這些行為一方面導致企業花很多精力和時間與職工打勞動官司，同時員工在這種企業工作也缺乏安全感，無法留住優秀員工，導致人才流失非常嚴重，人力資源部門幾乎一直忙于招聘。

三、中小企業發展的應對策略

中小企業的可持續發展，涉及到指導思想、規劃戰略、產業布局、專業協作、科學管理、政策扶持和社會服務等方方面面，是一項系統工程。

（一）政府在宏觀上對的中小企業應給與一定扶持

中小企業眾多，但并不是所有的中小企業都要扶持。對于高耗能、低產出、污染大、技術落后的中小企業不僅不能扶持，反而要堅決關、停、并、轉。對于增加就業機會與稅收，符合社會需要的中小企業，則要積極扶持，甚至要重點扶持。根據我國國情，當前應重點扶持的中小企業主要有以下6種類型：高科技型中小

企業；（2）有利于改善經濟布局，促進落后地區發展，促進地區經濟協調發展的中小企業；（3）下崗職工和失業人員創辦的中小企業；（4）以當地資源和農副產品為主要原料的資源加工型的中小企業；（5）有利于增加出口的中小企業；（6）環保型的中小企業。

（二）建立人才培養支持系統

人才缺乏則是中小企業實現技術創新的一大瓶頸。推動中小企業發展的首要問題是政府要加大技術創新人才培養的投入，以此帶動中小企業的技術創新，增強適應能力和發展能力。一方面要加快發展高等職業技術教育，加速培養適應生產、建設、管理、服務第一線需要的，技術型工人；另一方面鼓勵中高級人才到中小企業去發展，并給與一定的政策支持，同時加強對中小企業已有的人才后續培養，給與更多的機會繼續發展。

（三）建立傾斜政策支持系統。

政府相關職能部門和相關中介組織，應按照國家宏觀發展規劃，給中小企業提供正確的產業指引，引導中小企業按照國家宏觀發展規劃的目標及時實現產品結構調整，適應國內和國際市場需求。同時政府必須構建以財政援助扶持中小企業的傾斜政策支持系統，包括稅收減免、政府采購等。增加中小企業在政府采購合同中所占的比重，使中小企業有更多的商業機會，使政府政府采購，不僅是政府節約開支、防止腐敗的措施，還要使之成為影響中小企業發展方向和速度的重要政策工具。

（四）、建立資金支持系統

我國很多地方都有中小企業擔保中心，為中小企業提供信貸擔保，但目前的中小企業擔保中心多是由地方政府為主出資設立的擔保機構，相對比較謹慎，同時擔保手續和擔保要求比嚴格，基本上都是全額提供反擔保，對于一些沒有多少個人資產的中小企業業主和意欲設立中小企業的個人很難取得擔保。在實踐中，可設立專門的中小企業銀行，或明確規定城鄉信用社以及民生銀行等金融機構以中小企業為主要業務對象，或在各商業銀行中設立中小企業信貸部門專門為中小企業服務；同時設立中小企業風險擔保基金，專門為那些經評估為高科技或者具有較高市場價值的中小企業服務，為其向銀行貸款提供擔保。

（五）建立健全社會服務體系

中小企業的發展離不開各類社會中介服務機構，社會中介服務機構的完善程度在一定程度上決定中小企業未來生存和發展的空間，中小企業的成長和發展離不開完善的社會中介服務體系。中小企業服務體系包括為中小企業提供信息咨詢、市場開拓、籌資融資、貸款擔保、技術支持、人才培訓等服務。培育中小企業服務體系，要堅持社會化、專業化、市場化及突出服務性的原則。各地應根據本地實際情況，以地方政府為主導，鼓勵采取不同方式組建服務機構，并對其開辦、運行予以一定的支持，各服務機構獨立于政府管理部門，獨立承擔民事責任，政府管理部門主要擔負指導、管理、監督等職能。

（六）繼續積極推進中小企業改革

提高中小企業參與市場競爭的能力，加快中小企業發展的重要措施。當前，應在總結已有經驗的基礎上，繼續積極地采取改制、聯合、兼并、租賃、承包經營、股份合作制和出售等多種形式推進中小企業的改革。鼓勵各種所有制企業相互參股、控股，鼓勵所有制企業和個人購買、租賃、承包國有、集體企業。

加大中小企業的結構調整力度，發展專業化，有利于解決重復建設以及“大而全”、“小而全”的不合理企業結構，可以使中小企業獲取規模經濟并促進技術

進步。支持中小企業向“小而尖、小而精、小而優、小而特”方向發展，專業化協作是社會化分工的要求。特別是在制造業領域，專業化協作比“大而全”、“小而全”的生產方式要優越得多。專業化生產一方面易于提高生產技術水平，另一方面可以更好地解決產品質量問題。

七、構建企業文化

倡導企業和員工共同成長的發展理念。為人才的發展提供更多的機會，通過建立有效的選拔機制和目標管理體系，針對不同人才的自身需求結構，建立以目標為導向的靈活發展環境，引導員工在實現企業目標、績效考核目標基礎上實現自身價值。

重視企業制度建設的規范和創新，尤其是激勵制度的創新，通過創新理念來建設人才文化。既要學習傳統企業的制度建設，規范完善各項制度，又要結合中小企業自身的特點，建設靈活平等的企業內部管理制度，如組織管理、風險管理、財務、激勵制度等，盡量避免形成“以命令代替制度”的陋習，提高管理透明度、健全民主管理渠道，創造一個充分發揮各類人才潛能、調動人才積極性和創造性的環境。總之，中小企業在解決人才問題中，必須切實地為創立適宜人才成長的環境而努力。在企業發展伊始，就應注意從領導體制、激勵制度等方面創造能夠吸引人才、留住人才的企業人才觀，并將人才文化的建設納入中小企業組織文化的整體建設規劃中，以此作為解決困擾中小企業發展中人才問題的突破口。

八、推動融資進程

首先、加強中小企業之間以及與大企業的合作和聯系。中小企業建立合作關系，加強溝通，形成中小企業集群，增強市場競爭力和凝聚力，相互幫助、共同發展，緩和內部競爭，從而為彼此發展節約資金，降低成本。其次，注重與大企業的協調作業，加強合作，發揮各自優勢，穩定中小企業市場份額；同時，加強交流，向大企業開口融資，以緩解自身資金不足的壓力。只有擁有了資金，中小企業才有壯大的機會和可能性，所以作為中小企業必須堅定信心地依此一直走下去。

九、培育企業品牌

在現代這樣一個廣告社會里，沒有一定知名度的企業或者產品品牌，做大做強幾乎是不可能，產品質量是企業生存之本，但只有產品質量遠遠無法銷售出自己的產品，更需要的是人人知曉的品牌，品牌的形成不是簡單的廣告所能達到的，而是一個長期的積累過程，一個好的品牌需要幾代人的培育和維護。分析知名企業的成長歷程，沒有一家企業的成長中取法品牌，相反都是通過品牌來實現利潤的增長和中小企業應深入市場調研，作出分析和預測，在市場細分中尋找“市場空缺”，通過市場補缺使自己獲得發展，實現特色化、專業化、品牌化，只有這樣，才能真正在市場空間中樹立自己的品牌，實現品牌帶動效益，最終實現中小企業向大企業發展的一個跨越。

第三篇：中國發展中存在的問題

中國發展中存在的問題

第一，我們是在物質技術基礎低下的條件下起步的。目前發達國家的生產技術基礎比我們優越得多，它們的方向是朝著高新技術產業化、高新技術產業主導化、高新技術產業主導普遍化的態勢發展，并且前二者基本解決，而我們則是在前二者才局部解決，后者相距尚遠的條件下去發展的。

第二，我們是在勞動生產率落后的起點上趕追的。目前我國的社會勞動生產率才“只相當于世界先進水平的5%左右”。再從科技對經濟增長的貢獻率來看，美國20世紀60～70年代國民生產總值中，國民財富增長的71%來自科技進步。相同時期，日本科技進步因素占國民財富增長的65%。而中國在20世紀80年代前的30年問，經濟增長中的科技進步貢獻率僅達25%左右。90年代，主要資本主義國家的科技貢獻率已達80%，而我們才達到30%左右。如果我們不依靠科學技術來提高勞動生產率，不僅難以達到制定的目標，而且還會加大我們與發達國家之間的差距。

第三，我國的資源稟賦差且利用率低，彌補不了我們其他方面的差距。從資源條件看，農牧業我們不占優勢。從礦產資源上看，由于人口眾多，按人均占有礦產資源量計算還不到世界人均水平的一半，居世界第80位左右。這種能源現狀僅能維持自給，靠其創匯來彌補經濟發展之不足根本沒有地。

第四，我國的富裕程度偏低，支撐國際競爭難以有足夠的經濟實力。未來在吸收外資和技術方面，將處于競爭更加激烈的境地。如果我們不抓緊時間、抓住機遇，不能通過依靠科技使競爭能力有一個較大的提升，那么我們的發展環境將會惡化。

第五，我國國民的整體素質偏低，科技人員數量嚴重不足，不能適應科技現代化的需要。

第六，我國人口眾多且增長過快，這是實現戰略目標的主要障礙。由于人口過多，我國經濟社會發展的巨大進步便被人口大國的分母效應所抵消

評價：①提高物質技術基礎；

②提高勞動生產率；

③雖然我們國家的資源稟賦差，但應提高利用率；

④提高我們國家的富裕程度；

⑤提高我們國家國民的整體素質；

⑥控制人口增長。

第四篇：小額貸款公司持續發展中存在的問題及可持續發展建議

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小額貸款公司持續發展中存在的問題及可持續發展建

議(1)

一、引言

自尤努斯教授獲諾貝爾和平獎以后，小額貸款受到世界各國的普遍重視。2005年 12月，兩家由私人資本投資的小額貸款公司獲準在山西平遙成立，小額貸款公司由此在中國拉開序幕。到2007年底，試點小額貸款公司在全國發展到7家，小額貸款公司受到社會、政府、企業、居民的普遍關注和歡迎。2008年5月，中國人民銀行會同銀監會聯合發布了《關于小額貸款公司試點的指導意見》，至此小額貸款公司由部分省、市試點向全國推開。一種由政府管理，經營貨幣資金而不需辦理《金融許可證》的新型農村金融機構在全國紛紛成立。

截至 2009年10月底，湖北省17個市、州中，已有14個市、州向省政府金融辦報送了成立小額貸款公司方案，申請設立小額貸款公司49家，注冊資本總額 169200萬元。省政府金融辦復函同意設立35家。有26家小額貸款公司正式對外開辦了小額貸款業務。累計發放貸款2230筆，金額183863萬元。累計收回貸款1156筆，金額105906.6萬元。小額貸款最高貸款利率24%，最低貸款利率10%。

小額貸款公司在一定程度上緩解了中小企業、居民的融資困難，發揮了引導民營資本流向農村、改善農村地區金融服務、促進“三農”經濟發展的作用。根據中國銀監會公布的《新型農村金融機構 2009年～2011年總體工作安排》，未來3年，全國將設立新型農村金融機構1294家，其中設立小額貸款公司106家。

小額貸款公司作為一個新生事物，沒有成熟的作法，也沒有可供借鑒的經驗，能否可持續發展？可持續發展存在哪些困難和問題？帶著這些問題，我們對部分小額貸款公司進行了調查。

二、小額貸款公司經營情況

從調查情況看，小額貸款公司借鑒金融機構的管理經驗，結合當地經濟發展實際，審慎開展業務，總體運行狀況良好。

（一）貸款對象主要為中小企業、個體戶。據我們對12家小額貸款公司10月末貸款情況統計，12家小額貸款公司共計發放貸款1092筆，其中，中小企業貸款684筆，占貸款總筆數的63％。個體戶貸款408筆，占貸款總筆數的37％。

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（二）以抵押、擔保貸款為主。1092筆貸款中，擔保貸款368筆，占34%；抵押貸款475筆，占44%；信用及其他貸款249筆，占22%。

（三）貸款主要投向流通環節。1092筆貸款的87％投向商貿經營的流通環節，11％投向生產企業的臨時周轉，如購買原材料、輔件等。有1％的貸款被居民消費借貸。

（四）管理基本規范。小額貸款公司建立了較為完備的管理制度。包括信貸業務管理及審批制度、業務操作制度，財務制度、風險管理制度、檔案管理制度、信息披露制度、行政及人力資源管理制度等。

五）經營收益可觀。從對12家小額貸款公司的經營情況看，由于這些公司經營時間不長，目前收入可觀。收入最低的占貸款總額的12％，最高的達32％。沒有反映可疑貸款。

（六）市場需求旺盛。目前12家小額貸款公司的資金基本放完，共同存在著無錢放貸問題。小額貸款的市場需求十分旺盛。

三、小額貸款公司持續發展中存在的問題

設立小額貸款公司，主要是為了解決少數地區金融服務缺位，中小企業、個體經濟和農業、農村、農民的資金緊缺問題，而從目前己經設立小額貸款公司的情況看，實際與初終存在一些差距，小額貸款公司的經營發展也存在著一些不可忽視的問題。

（一）布局不合理。目前成立的小額貸款公司，基本上在地市一級，許多公司設立在金融機構重多的城鎮。雖然這些公司門庭若市，資金供不應求，他們也緩解了一些企業、個體經營戶和自然人的資金困難，但它們沒有落戶在基層，沒有解決更為緊缺地區的資金問題。而是在城區與金融機構爭客戶，搶市場。

（二）政府許可缺乏法律依據。目前各地政府對申請成立小額貸款公司的單位和個人，實行行政審批準入，并實行數量控制。工商行政管理部門憑政府簽署的審批意見才辦理《工商營業執照》。許多省規定，一個地市只能成立1~2家小額貸款公司。許多提出設立申請的單位和個人，盡管符合條件，也不能獲得批準。這種政府許可沿襲了計劃經濟體制下的作法，缺乏法律依據，不利于小額貸款公司更多、更快和按市場經濟的規律發展。

（三）經營風險較大。雖然小額貸款公司執行的貸款利率比較高(一般為基準利率的4倍)，但由于不能吸納存款，不能開展貸款以外的其他業務，并且放貸對象多為信用等級較低、風險評估較難的小企業，因此，小額貸款公司對不良貸款率的控制難度大。

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（四）經營風險沒有引起足夠重視。由于小額貸款公司普遍經營時間不長，許多公司只看到眼前收益，忽視風險的存在。有些公司為了規避單筆、單戶貸款不能超過資本金5％的規定，采取多人貸款，投向同一企業的做法；有的貸款戶上午還款，下午貸款，循環使用大額資金，循環展期；有的使用房地產抵押貸款而不對抵押物辦理《它項權證》；有的同意設備貸款而不對設備進行評估和在工商部門辦理相關登記手續；有的不考察貸款用途。有的公司無安全防范設施，一個門面一張桌子，沒有防護網、隔離帶；有的發放貸款不建立總賬和分戶賬，只記在經理的本子上；有的對支票、借據等重控憑證隨意擺放，沒有使用保險柜和鐵皮柜。

（五）后續資金沒有保障。由于小額貸款公司的資金來源被限定在股東繳納的資本金，以及來自不超過兩個銀行等金融機構的融入資金，且規定從銀行等金融機構獲得的融入資金，不得超過資本凈額的50%。面對旺盛的市場需求，不少小額貸款公司開業僅兩個月，放貸額已接近或超過其注冊資本金。大部分小額貸款公司陷入 “巧婦難為無米之炊”的尷尬境地。現有的制度和規定限制了小額貸款公司補充資金的途徑，使公司后續資金難以得到保障。

（六）稅負重。小額貸款公司雖不屬于金融機構，但按國稅函發〔1995〕156號文件規定，只要發生貸款行為，按“金融保險業”稅目征收營業稅。目前經營比較完善的農信社都是減半征收營業稅，而小額貸款公司卻要全額完稅，這對發展中的小額貸款公司顯失公平，且難以承受。小額貸款公司的合稅率超過5.6%；新企業所得稅法實行法人所得稅制，小額貸款公司依法應繳納企業所得稅，適用稅率25%；《個人所得稅法》規定“利息、股息、紅利所得”適用20%的稅率征收個人所得稅，所以小額貸款公司股東稅后利潤所得須依法繳納個人所得稅。高稅收使小額貸款公司無利可圖。

（七）經營者素質參差不齊。小額貸款公司從業人員中，只有12％的人員從事過金融業務，大部分人員不具備金融理論和實際知識。許多公司管理人員根本沒有管理經驗。有的是父女經營，父子經營，夫妻經營。存在著較為普遍的家族經營管理情況。

八）處在監管盲區。由于小額貸款公司不是金融機構，人民銀行、銀監局不能管。政府目前似乎是小額貸款公司的主管部門，面對《公司法》他們不能也不應該管，這種狀況使小額貸款公司的監管處于盲區。

四、小額貸款公司可持續發展的可行性

（一）小額貸款具有廣闊的市場。中國作為一個發展中國家，經濟的發展需要強有力的資金支撐。特別是我國還處在社會主義初級階段，領土遼闊，經濟基礎簿弱，東西部地區金融網點分布不合理，資金求大于供的矛盾長期存在并十分突出。到2008年底止，我國有1400--------------------------精品

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多個鄉鎮沒有金融網點，小額貸款公司的設立，在一定程度上能緩解這些地區的資金矛盾，彌補農村資金市場金融缺位問題。

（二）小額貸款公司持續發展具有雄厚的經濟基礎。據對湖南長沙、株州、衡陽；江西九江、贛州、宜春；湖北黃石、宜昌、孝感調查顯示，目前民間資金實力十分雄厚。很多民營企業、個體經營戶有將資金投向小額貸款公司的沖動。有些資金實力雄厚的企業希望分流投資，成立小額貸款公司。只要政策允許，小額貸款公司的成立會如雨后春筍。

（三）小額貸款公司迎合了社會發展需求。資金求大于供將伴隨的存在于我國社會主義的初級階段。經濟要發展，離不開資金。作為發展中國家，我國資金緊缺的問題將長期存在，小額貸款公司符合社會發展需求。

五、小額貸款公司可持續發展需要做的外部環境建議

（一）明確身份定位。明確小額貸款公司的金融機構法律身份，不僅有利于政府相關機構的明確監管以及內部審核管理，而且有利于小額貸款公司自身的業務拓展。目前，我國金融體系制度及其相關法律法規尚待改革完善，盡快建立一個符合中國國情，切合市場實際的《小額貸款公司管理辦法》，把小額貸款公司納入到金融機構范疇，對規范管理小額貸款公司、促進金融體系改革完善都具有積極的現實意義。

（二）提高政策扶持力度。目前，農村小額貸款公司尚處于起步階段，“小額、分散”的放貸原則又在一定程度上增加了公司的運營成本。為小額貸款公司的健康穩定發展，應及時給予政策和服務上的扶持：一是比照金融機構利差來征收營業稅，并將小額貸款公司納入中小企業貸款風險補償機制范疇，及時出臺小額貸款公司與中小企業擔保公司互利的長效合作機制；二是建立小額貸款公司行業協會，盡快制定統一的財務管理制度和適用的財務報表格式，共享人行信貸征信系統。三是取消政府審批制度，實行國家法律、政策規范下的市場化準入。只要符合工商行政許可的條件，就應該發給《工商營業執照》。讓更多符合條件的單位、個人，進入小額貸款公司行列，加快小額貸款公司隊伍發展步伐。

（三）確定小額信貸基準利率或明確小額信貸利率市場化。目前不少省市規定，小額貸款公司的利率不能超過銀行同檔利率的4倍。小額貸款由于金額小，經營成本明顯高于大額貸款，如果實行與大額貸款同等利率，將壓縮投放小額貸款的利潤空間。合理的利率是小額貸款公司持續發展的重要條件。國外的實踐表明，只有實行市場利率，才能識別貸款資金需求的目標客戶，滿足目標客戶的資金需求。實行市場利率，還可以限制需求群體超額配置資金，減少濫用資金行為發生。

（四）合理布局網點，實施網點布局區別對待政策。小額貸款公司的設置，應該重點傾向于金融服務覆蓋簿弱的偏遠涉農區。據銀監會統計，截至到2008年末，全國有1424個鄉--------------------------精品

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鎮沒有金融服務。可以通過區別對待政策，鼓勵小額貸款公司優先在這些區域設立網點，服務農村，服務農業、農民。對設在偏遠地區、涉農貸款占70％以上的小額貸款公司給予營業稅減免優惠。解決基層、偏遠農村金融服務缺位問題。

（五）對小額貸款公司從業人員進行定期培訓。組織從業人員系統學習法律法規、金融業務知識和金融案例。提高從業人員工作能力和業務水平，增強風險防范意識。完善內部管理，規范操作行為，減少和杜絕風險，保證小額貸款公司健康發展。

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第五篇：農發行在發展中存在的問題

淺談農發行在發展中存在的問題

“建設新農村的銀行”不僅僅是一句響亮的口號,更是一面旗幟。它體現了黨中央、國務院對農發行的要求，凝聚著農發行對國家、對社會的莊嚴承諾，昭示了農發行的歷史使命。農發行成立以來，始終堅持服務“三農”的根本宗旨，堅持為農業和農村經濟發展服務，在穩定糧棉市場、保障糧棉安全、維護農民利益等方面發揮了積極作用。建設社會主義新農村對農發行提出了新的更高的要求，農發行如何增強支農功能、提高服務水平、忠實履行“建設新農村的銀行”的諾言，真正樹立起自身特有的品牌形象乃是值得農發行人深思的課題。

一、職能轉變后的不適應癥狀

農發行由于長期從事政策性封閉管理，經營理念和服務意識等從總體上看，目前尚不及其他金融機構。部分信貸管理人員、會計出納人員以及信貸主管、會計主管等素質普遍不高、知識結構老化、年齡偏大，接受現代銀行管理知識和業務培訓較少，與銀行業務經營管理工作要求存在明顯差距。同時，信息網絡技術人才也跟不上業務發展需要。

二、充分發揮農發行職能的對策

（一）加大農發行職能宣傳力度。

一方面在利用報刊雜志、廣播電臺宣傳的同時，還可以 將農發行的服務職能、貸款對象、貸款范圍、客戶類型、貸款品種、結算業務等編印成冊廣為宣傳。

另一方面要以農發行的高效優質服務大力樹立農發行的品牌形象，贏得社會的認可和“三農”的滿意。

（二）找準新農村建設立足點，增強使命感。新農村建設的首要任務是發展生產，建設現代農業，農發行通過開展中長期貸款業務，使農發行功能進一步完善，信貸資產結構進一步優化，“建設新農村的銀行”品牌形象進一步樹立。

農業產業化代表著農業的發展方向，是新時期農村經濟增長的重要載體和農民增收的有效渠道，是走新型工業道路、建設現代農業的必由之路，著力培育一批競爭力、帶動力強的龍頭企業是農發行的歷史使命。

為全面履行農發行在金融支持社會主義新農村建設中主力軍的作用，今年二月銀監會同意農發行開辦農村基礎設施貸款、農業綜合開發貸款、農業生產資料貸款業務和全面開辦農業小企業貸款業務。這是農發行獲準開辦農業科技貸款、種子貸款和把糧棉油產業化龍頭企業貸款擴大到農林牧副漁之后，銀監會再次批準農發行拓展業務范圍。至此，農發行以糧棉油收購貸款業務為主體，以支持農副產品生產和加工轉化為一翼，以支持農業和農村發展為中長期貸款為一翼，以中間業務為補充的“一體兩翼”業務發展格局初步形 成。這為農發行支持新農村建設，在農村金融中發揮骨干和支柱作用創造了必要條件。

業務范圍的拓展為農發行服務“三農”提供了更廣闊的空間，黨的十七大對推進社會主義新農村建設進行了深刻闡述，為當前和今后的新農村建設工作指明了前進方向。農發行全行上下必須掀起學習黨的十七大精神熱潮，深刻理解和把握十七大精神實質，把思想和行動統一到中央的決策部署上來，以十七大精神為指導，充分發揮農發行支持新農村建設支柱作用。

（三）疏理、整合各項政策、制度和辦法。

隨著農發行職能的轉變，業務范圍逐步拓展，有關政策、制度、辦法的變化和增加較為頻繁，必須認真加以疏理和整合，對一些過時的、不適應的應及時清理，對尚在運用的和新增的應進行合理的歸類合并，該刪減的刪減，該出臺的出臺。

一是要疏理和修改各項制度辦法。改變分類認定，將貸款資格統一為“農發行貸款資格”。下放貸款資格認定權到縣級支行，由縣級支行認定企業貸款資格后，將擬貸款企業信息輸入貸款項目信息儲備庫，匯總上報以便審批行掌握營銷進度。

二是要整合各類制度辦法。首先，應完善目前的各項政策性、準政策性貸款辦法，進一步發揮農業政策性銀行的基 本職能。其次，應加強對商業性貸款的統一管理，增加流動資金貸款辦法和中長期貸款辦法，取消一些貸款辦法，使符合信貸政策和貸款條件的各類涉農企業均能按同一標準使用農發行的流動資金貸款和中長期貸款。再次，鑒于國家扶持中小企業發展對銀行提出的要求，農發行對小企業的支持應有別于其他涉農企業。作為按貸款用途劃分貸款種類的一個特例，要保留和完善農業小企業貸款辦法，在能夠有效控制風險的前提下，簡化程序，個性調查，嚴格審批。與此同時，鑒于貸款風險程度的不同，對于所有貸款種類中的低風險貸款，應繼續完善業務操作流程，規范貸款操作，提高辦貸效率。

（四）加強學習和培訓，培養一批適合“建設新農村的銀行”的人才隊伍。

進一步優化人力資源，適應業務發展的需求。堅持以人為本，大力優化人力資源。一是適應開辦商業性貸款業務的需要，加強對相關知識和技能的培訓，提高業務人員的專業素質和操作技能。二是適當引進緊缺崗位的專業人才，現在農發行的實際情況是業務量逐漸加大，而有的縣支行人員不但沒有增加，反而還在減少，這就要求總行加大人員進入力度，充實基層農發行的專業人才隊伍。三是實行復合崗位制，充分挖掘內部潛力，緩解人員不足的矛盾。