第一篇：財政部第三批PPP示范項目評審標準

附件1 PPP示范項目評審標準

PPP示范項目評審包括定性評審和定量評審兩部分，通過定性評審的項目方可進入定量評審。

一、定性評審標準

項目定性評審主要審查項目的合規性，具體包括主體合規、客體合規、程序合規三部分內容：

（一）PPP相關參與主體是否適格。有下列情形之一的，不再列為備選項目：

1.【政府方】國有企業或融資平臺公司作 為政府方簽署PPP項目合同的；

2.【社會資本方】未按國辦發42號文要求剝離政府性債務、并承諾不再承擔融資平臺職能的本地融資平臺公司作為社會資本方的。

（二）項目的適用領域、運作方式、合作期限是否合規。有下列情形之一的，不再列為備選項目：

1.【適用領域】不屬于公共產品或公共服務領域的； 2.【運作方式】采用建設-移交（BT）方式實施的； 3.【合作期限】合作期限（含建設期在內）低于10年的；

4.【變相融資】采用固定回報、回購安排、明股實債等方式進行變相融資的；

（三）項目實施程序是否合規。有下列情形之一的，不再列為備選項目：

1.【規劃立項】項目不符合城市總體規劃和各類專項規劃的；新建項目未按規定程序完成可行性研究、立項等項目前期工作的；

2.【兩個論證】未按財政部相關規定開展物有所值評價或財政承受能力論證的；

3.【政府采購】已進入采購階段或執行階段的項目，未按政府采購相關規定選擇社會資本合作方的。

二、定量評審標準

定量評審指標及評分權重如下：

（一）項目材料規范性。項目是否經過各級部門認真審核把關，申報材料真實性、完整性、規范性是否符合規定要求（10%）。

（二）項目實施方案。項目實施方案內容是否完整，交易邊界、產出范圍及績效標準是否清晰，風險識別和分配是否充分、合理，利益共享機制能否實現激勵相容，運作方式及采購方式選擇是否合理合規，合同體系、監管架構是否健全等（25%）。

（三）項目物有所值評價。是否按要求開展并通過物有所值評價，定性評價的方法和過程是否科學合理；是否同時開展物有所值定量評價，定量評價的方法和過程是否科學合理的（10%）。

（四）項目財政承受能力。是否按要求開展并通過財政承受能力論證，論證方法和過程是否科學（15%）。

（五）項目實施進度。項目方案論證、組織協調等前期準備工作是否充分，立項、土地、環評等審批手續是否完備，所處階段及社會資本響應程度如何，是否具備在入選一年內落地的可能性（15%）。

（六）項目示范推廣價值。項目是否符合行業或地區發展方向和重點，是否具備較好的探索創新價值和推廣示范意義（25%）。

第二篇：PPP示范項目評審標準

北京智博睿投資咨詢有限公司

PPP示范項目評審標準

PPP示范項目評審包括定性評審和定量評審兩部分，通過定性評審的項目方可進入定量評審。

一、定性評審標準

項目定性評審主要審查項目的合規性，具體包括主體合規、客體合規、程序合規三部分內容：

（一）PPP相關參與主體是否適格。有下列情形之一的，不再列為備選項目：

1.【政府方】國有企業或融資平臺公司作為政府方簽署PPP項目合同的；

2.【社會資本方】未按國辦發〔2015〕42號文要求剝離政府性債務、并承諾不再承擔融資平臺職能的本地融資平臺公司作為社會資本方的。

（二）項目的適用領域、運作方式、合作期限是否合規。有下列情形之一的，不再列為備選項目：

1.【適用領域】不屬于公共產品或公共服務領域的； 2.【運作方式】采用建設-移交（BT）方式實施的； 3.【合作期限】合作期限（含建設期在內）低于10年的； 北京智博睿投資咨詢有限公司

4.【變相融資】采用固定回報、回購安排、明股實債等方式進行變相融資的；

（三）項目實施程序是否合規。有下列情形之一的，不再列為備選項目：

1.【規劃立項】項目不符合城市總體規劃和各類專項規劃的；新建項目未按規定程序完成可行性研究、立項等項目前期工作的；

2.【兩個論證】未按財政部相關規定開展物有所值評價或財政承受能力論證的；

3.【政府采購】已進入采購階段或執行階段的項目，未按政府采購相關規定選擇社會資本合作方的。

二、定量評審

定量評審指標及評分權重如下：

（一）項目材料規范性。項目是否經過各級部門認真審核把關，申報材料真實性、完整性、規范性是否符合規定要求（10%）。

（二）項目實施方案。項目實施方案內容是否完整，交易邊界、產出范圍及績效標準是否清晰，風險識別和分配是否充分、合理，利益共享機制能否實現激勵相容，運作方式及采購方式選擇是否合理合規，合同體系、監管架構是否健全等（25%）。北京智博睿投資咨詢有限公司

（三）項目物有所值評價。是否按要求開展并通過物有所值評價，定性評價的方法和過程是否科學合理；是否同時開展物有所值定量評價，定量評價的方法和過程是否科學合理的（10%）。

（四）項目財政承受能力。是否按要求開展并通過財政承受能力論證，論證方法和過程是否科學（15%）。

（五）項目實施進度。項目方案論證、組織協調等前期準備工作是否充分，立項、土地、環評等審批手續是否完備，所處階段及社會資本響應程度如何，是否具備在入選一年內落地的可能性（15%）。

（六）項目示范推廣價值。項目是否符合行業或地區發展方向和重點，是否具備較好的探索創新價值和推廣示范意義（25%）。

第三篇：財政部印發PPP項目（定稿）

財政部印發《政府和社會資本合作（PPP）咨詢機構庫管理

暫行辦法》的通知

財金〔2017〕8號

各省、自治區、直轄市、計劃單列市財政廳（局），新疆生產建設兵團財務局，財政部駐各省、自治區、直轄市、計劃單列市財政監察專員辦事處：（即Public—Private—Partnership的字母縮寫，是指政府與私人組織之間，為了提供某種公共物品和服務，以特許權協議為基礎，彼此之間形成一種伙伴式的合作關系）

為規范政府和社會資本合作（PPP）咨詢機構庫的建立、維護與管理，促進PPP咨詢服務信息公開和供需有效對接，推動PPP咨詢服務市場規范有序發展，根據《國務院辦公廳轉發財政部發展改革委 人民銀行關于在公共服務領域推廣政府和社會資本合作模式的指導意見》（國辦發〔2015〕42號）、《財政部關于規范政府和社會資本合作（PPP）綜合信息平臺運行的通知》（財金〔2015〕166號），我們研究起草了《政府和社會資本合作（PPP）咨詢機構庫管理暫行辦法》，現印發你們，請遵照執行。

附件：政府和社會資本合作（PPP）咨詢機構庫管理暫行辦法

財政部

2017年3月22日

附件：

政府和社會資本合作（PPP）咨詢機構庫管理暫行辦法

第一條 為規范政府和社會資本合作（PPP）咨詢機構庫的建立、維護與管理，促進PPP咨詢服務信息公開和供需有效對接，推動PPP咨詢服務市場規范有序發展，根據《國務院辦公廳轉發財政部發展改革委 人民銀行關于在公共服務領域推廣政府和社會資本合作模式的指導意見》（國辦發〔2015〕42號）、《財政部關于規范政府和社會資本合作（PPP）綜合信息平臺運行的通知》（財金〔2015〕166號），制定本辦法。

第二條 本辦法所稱PPP咨詢機構庫（以下簡稱“機構庫”）是指，依托全國PPP綜合信息平臺建立的，為PPP項目政府方提供咨詢服務的咨詢機構信息集合，包括但不限于咨詢機構的名稱、簡介、主要人員、資質、業績等。

第三條 本辦法所稱咨詢服務是指與PPP項目相關的智力支持服務，包括但不限于PPP項目的實施方案編制、物有所值評價、財政承受能力論證、運營中期評估和績效評價以及相關法律、投融資、財務、采購代理、資產評估服務等。

第四條 在財政部PPP工作領導小組辦公室指導下，財政部政府和社會資本合作中心（以下簡稱PPP中心）負責機構庫的建立、維護和管理，并通過全國PPP綜合信息平臺等指定渠道發布機構庫信息。

第五條 機構庫的建立、維護與管理遵循績效導向、能進能出、動態調整、公開透明的原則。

第六條 納入機構庫的咨詢機構應同時滿足下列條件：

（一）為依法設立的，能夠獨立享有民事權利和承擔民事義務的法人及其他組織，不包括分公司、辦事處等；

（二）具備如下咨詢服務業績：作為獨立或主要咨詢方，已與全國PPP綜合信息平臺項目庫（以下簡稱項目庫）中至少1個項目的政府方簽訂咨詢服務合同，實質性提供PPP咨詢服務，且項目已進入準備、采購、執行或移交階段；

（三）咨詢機構有關信息已錄入項目庫；

（四）近兩年內未發生本辦法第十五條規定的行為。

第七條 各級財政部門應會同相關部門及時將本轄區內項目所涉咨詢機構的統一社會信用代碼等合法登記代碼、名稱、咨詢服務內容、委托方、合同以及其他有關信息錄入項目庫。

第八條 PPP中心原則上每半年公告一次符合本辦法第六條規定的咨詢機構名單。公告之日起30日內，名單內咨詢機構可在完成機構庫在線注冊和信息提交后，自動納入機構庫。30日內未完成在線注冊和信息提交的咨詢機構，納入下一次公告。自第二次公告之日起30日內仍未完成在線注冊和信息提交的咨詢機構，不再納入公告和機構庫。

第九條 納入機構庫的咨詢機構享有以下權利：

（一）應邀參與財政部及所屬單位相關政策研究、宣傳培訓等活動；

（二）獲得PPP中心的指導；

（三）提請項目庫入庫項目所屬同級財政部門，在項目庫內對本機構所服務項目的項目信息和機構信息進行更新完善。

第十條 納入機構庫的咨詢機構應按本辦法規定及時錄入和更新機構庫有關信息，同意機構庫公開其中除國家秘密和商業秘密外的所有信息，并對信息的真實性、準確性、完整性和有效性負責。

咨詢機構原則上應于每季度結束前，對上季度發生變化的信息進行更新。咨詢機構名稱、主要人員等重大信息發生變化的，應于發生變化之日起30日內進行更新。

第十一條 PPP中心應逐步提升機構庫信息采集和處理能力，及時公開機構庫信息，完善咨詢機構信息查詢及檢索功能，促進咨詢服務供需雙方有效對接。

第十二條 機構庫信息僅供政府方選擇咨詢機構時參考。政府方選擇咨詢機構應當符合政府采購相關規定，可以選擇未納入機構庫的咨詢機構。

第十三條 委托納入機構庫的咨詢機構提供咨詢服務的政府方，在提交咨詢服務合同并完成機構庫實名注冊后，可以對咨詢機構的能力、服務質量等進行在線評價。

第十四條 PPP中心負責定期檢查機構庫信息，要求已納入機構庫的咨詢機構及時提交機構庫管理和信息公開所需信息，并對信息存在問題的咨詢機構進行質詢。

第十五條 機構庫實行動態管理。納入機構庫的咨詢機構可向PPP中心提交書面申請自愿退出機構庫。

納入機構庫的咨詢機構有下列行為之一的，一經查實，PPP中心將予以清退出機構庫：

（一）通過捏造事實、隱瞞真相、提供虛假信息等不正當方式，騙取入庫資格的；

（二）未經授權，擅自以財政部或者PPP中心名義開展虛假宣傳，招攬、承接業務的；

（三）泄露國家秘密、商業秘密，以及未正式發布的法律法規規章草案、政策信息或研究成果的；

（四）連續12個月未在PPP綜合信息平臺更新PPP咨詢服務業務開展情況的；

（五）同一項目中同時為政府和社會資本雙方提供咨詢服務的；

（六）為政府方提供咨詢服務期間與潛在社會資本串通的；

（七）無相應能力承攬業務或未盡職履行造成重大失誤、項目失敗或擱置的；

（八）項目進入運營期后，由于咨詢服務原因給公共服務供給帶來不利影響的；

（九）拒絕接受PPP中心對機構庫進行監督管理、對入庫機構信息進行檢查、質詢的；

（十）其他違反法律、法規、規章和國家PPP政策，擾亂PPP咨詢服務市場秩序的行為。

第十六條 對于自愿退出或經查實清退出機構庫的咨詢機構，PPP中心應在收到書面退出申請或確認清退之日起15個工作日內予以公告。

退出機構庫的咨詢機構自公告之日起兩年內，不得重新進入機構庫。兩年后提請再次入庫的，本辦法第六條所需咨詢服務業績應自退出公告之日起重新計算。

第十七條 已納入機構庫的咨詢機構有本辦法第十五條規定行為，且情節嚴重、影響惡劣或被追究法律責任的，PPP中心應將其列入黑名單并予以公告，公告之日起五年內不得進入機構庫。

第十八條 政府方與咨詢機構可在咨詢服務合同中明確咨詢服務績效考核要求，加強咨詢服務質量管理。

鼓勵咨詢機構建立行業自律機制，明確服務標準，加強人員培訓，開展績效評價，共同維護咨詢服務市場秩序，抵制行業內不正當競爭行為。

第十九條 PPP中心、地方各級財政部門及相關工作人員在機構庫管理過程中，存在違法違紀行為的，按照國家有關規定追究相應責任；涉嫌犯罪的，移送司法機關處理。

第二十條 本辦法由財政部負責解釋。

第二十一條 本辦法自2017年5月1日起施行。

河北省張家口市察北管理區采取PPP模式推進造林綠化工作

中國林業網4月20日訊

根據《河北省張家口市人民政府關于分解下達2017年造林綠化任務的通知》要求，河北省張家口市察北管理區2017年工程總任務3.01萬畝，全部為人工造林。2016年年底，為了解決管理區財政壓力，加

快推進生態綠化進程，該區按照《國家發改委、林業局關于運用政府和社會資本合作模式推進林業建設的意見》，認真落實，由傳統的政府投資造林為主轉變為政府和企業合作造林的模式，2016年10月與察北中蘭旅游開發有限公司簽訂1.4萬畝造林協議；2017年2月與河北六景集團簽訂1.61萬畝造林協議。

一是通過企業投資、政府監管的形式，以租賃的方式，將國有土地租賃給企業造林。

二是由企業負責融資、造林以及后期的管護，并開發生態旅游及林業相關產業，協議到期后保證每畝留存栽植十年以上的樹木80株，且不得出現缺苗斷垅現象，郁閉度要達到0.2以上。

三是政府負責監督、驗收，并為企業的正常生產和經營提供良好環境。通過這樣的造林模式政府以最少的投入獲得最大的生態效益，企業依托政府提供的各項優惠政策能夠獲得長期良好的保障，實現經濟效益最大化，最終實現生態效益、經濟效益、社會效益的綜合提升。

造林地塊分別位于烏蘭管理處1.61萬畝，共28個小班；石門管理處1.4萬畝，共19個小班。通過圍繞點、帶建設格局，以常綠與落葉互補、喬木與灌木搭配、綠樹與花木互相映襯的景觀概念開展建設。按照三化造林的要求，設計了云杉、樟子松等常綠針葉樹種，榆樹、白樺等落葉闊葉喬木，增加了金葉糖槭、紫葉稠李等彩化樹種及丁香、玫瑰、山桃、西府海棠等香化樹種。

為確保今年區造林工程順利實施，高標準完成造林綠化任務，該區提前部署，充分做好苗源訂購、施工材料等春季造林準備工作，目前已進入整地挖坑階段，4月中旬全面進入苗木栽植階段，5月底前完成全部造林任務。觀光道路、涼亭、停車場、防火瞭望塔等基礎設施同期建設，確保春季造林工作任務圓滿完成。（河北省林業廳）

中商情報網訊 11月28日消息，國家發展改革委、國家林業局印發《關于運用政府和社會資本合作模式推進林業建設的指導意見》。要求，全面貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會精神，堅持“五位一體”總體布局和“四個全面”戰略布局，牢固樹立創新、協調、綠色、開放、共享的發展理念，按照黨中央、國務院決策部署，借鑒國內外成熟經驗，立足林業發展實際，充分發揮市場在資源配置中的決定性作用和更好發揮政府作用，創新林業產權模式和投融資機制，引導鼓勵社會資本積極參與林業建設，為廣大人民群眾提供優質高效的林業生態產品和服務，不斷提升林業現代化水平。

以下是意見全文：

國家發展改革委 國家林業局關于運用政府和 社會資本合作模式推進林業建設的指導意見

發改農經[2016]2455號

各省、自治區、直轄市、新疆生產建設兵團發展改革委、林業廳（局）： 林業是重要的公益事業和基礎產業，承擔著生態產品供給和生態服務的重要任務。運用政府和社會資本合作（PPP）模式推進林業建設，有利于創新林業投融資機制，拓寬社會資本投資渠道，促進投資主體多元化；有利于轉變政府職能，提高林業項目建設管理水平，加快林業供給側結構性改革；有利于深化國有林區、國有林場改革，完善集體林權制度，加快林區經濟轉型發展。根據《中共中央國

務院關于深化投融資體制改革的意見》（中發〔2016〕18號）、《國務院關于創新重點領域投融資機制鼓勵社會投資的指導意見》（國發〔2014〕60號），以及國家發展改革委《關于切實做好傳統基礎設施領域政府和社會資本合作有關工作的通知》（發改投資〔2016〕1744號）、《關于印發〈傳統基礎設施領域實施政府和社會資本合作項目工作導則〉的通知》（發改投資[2016]2231號）等有關文件要求，現就運用政府和社會資本合作模式推進林業建設提出如下意見。

一、總體要求

（一）指導思想。全面貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會精神，堅持“五位一體”總體布局和“四個全面”戰略布局，牢固樹立創新、協調、綠色、開放、共享的發展理念，按照黨中央、國務院決策部署，借鑒國內外成熟經驗，立足林業發展實際，充分發揮市場在資源配置中的決定性作用和更好發揮政府作用，創新林業產權模式和投融資機制，引導鼓勵社會資本積極參與林業建設，為廣大人民群眾提供優質高效的林業生態產品和服務，不斷提升林業現代化水平。

（二）基本原則。

——堅持政府組織，誠信守約。轉變政府職能，集中力量做好政策制定、項目審核、指導服務和監督管理等工作，并根據國家有關規定，公開擇優選擇社會資本開展項目建設和管理。要在平等協商、依法合規的基礎上訂立項目合同，保證合作雙方的合法權益。項目合同一經簽署必須嚴格執行，無故違約必須承擔相應責任。

——堅持因地制宜，創新模式。在保護好自然生態系統的前提下，根據本地區林業發展實際，遴選前期工作成熟、具有長遠盈利預期、較大規模的林業項

目，通過授予特許經營權、給予投資補助、政府購買服務等穩定社會資本收益預期，開展社會資本參與林業建設合作試點。在總結試點經驗基礎上，形成可復制、可推廣的經驗模式，為向全國推廣提供借鑒。

——堅持公開透明，規范運行。按照國家相關規定組織項目論證、選擇合作伙伴，制定和履行各類項目合同，組織績效評價，完善相關制度設計，營造良好政策環境，接受各方監督，確保項目實施決策科學、程序規范、過程公開、責任明確、穩妥推進。

二、重點實施領域

（一）林業重大生態工程。鼓勵社會資本參與天然林資源保護、“三北”及長江流域等重點防護林體系建設、京津風沙源治理、巖溶地區石漠化治理等林業重大生態工程建設，以生產綠色生態林產品為導向，通過植樹造林、防沙治沙、荒漠化和石漠化綜合治理等多種措施，積極培育混交林，發展木本油料、特色經濟林和林下經濟，加快建成一批規范化生產基地，有效盤活森林資源等多種生態資產。

（二）國家儲備林建設。鼓勵社會資本根據國家儲備林建設的布局重點和目標要求，通過新造林、森林撫育、更新改造、立體復合經營等措施，著力培育大徑級材和珍貴樹種，營造生態穩定、結構優良、長短結合、高效集約經營的國家木材儲備基地，增強高品質木材等林產品和優質生態產品供給能力。

（三）林區基礎設施建設。鼓勵社會資本參與國有林區和國有林場的交通、教育、醫療衛生、供水供電、垃圾及污水處理等基礎設施建設，鼓勵社會資本參與兼并重組，充分發揮國有林區和國有林場各類自然資源和人力資源優勢，通過規模化經營、市場化運作，推進林區經濟轉型發展。

（四）林業保護設施建設。在保持生態系統完整性和穩定性的前提下，鼓勵社會資本參與森林公園、濕地公園、沙漠公園等園區保護站（點）、宣傳教育設施，交通和旅游服務設施建設，采取使用權入股、聯營、租賃等多種形式參與保護地的經營活動，提高保護和管理水平，為社會提供更好的生態服務。

（五）野生動植物保護及利用。鼓勵社會資本參與林木種質資源保護、野生動植物野外資源保護公益事業，探索引入專業民間組織新建或托管自然保護小區，在政府監管下發展民間自然保護小區（地）。鼓勵社會資本參與野生動物園、野生植物園的建設、運營和管理，增強生態保護宣傳、科普、教育等功能。

三、規范項目管理

（一）加強項目儲備。各地發展改革部門要會同林業主管部門，根據林業發展需要，按照項目合理布局、政府投資有效配置等原則，切實做好林業PPP項目的總體謀劃，明確建設目標、重點任務、實施步驟。要在投資項目在線審批監管平臺（重大建設項目庫）基礎上，建立和完善本地區林業PPP項目庫，并統一納入國家發展改革委傳統基礎設施PPP項目庫，切實做好項目儲備、動態管理、實施監測等各項工作。

（二）確定實施機構和政府出資人代表。林業PPP項目應根據項目性質和行業特點，由當地政府林業主管部門或其委托的相關單位作為PPP項目實施機構，負責項目準備及實施等工作。鼓勵地方政府采用資本金注入方式投資林業PPP項目，并明確政府出資人代表，參與項目準備及實施工作。

（三）PPP項目實施方案編制與審核。林業PPP項目應由實施機構組織編制實施方案。實行審批制的政府投資項目，林業PPP項目實施方案可在可行性研究報告編寫專章，并結合可行性研究報告審批一并審查。實行核準制或備案制 的企業投資項目，要單獨編制實施方案，并在項目核準或備案后，依據相關要求完善和確定PPP項目實施方案。實施方案編制過程中，應重視征詢潛在社會資本方的意見和建議，以及引導社會資本方形成合理的收益預期，建立主要依靠市場的投資回報機制。

（四）項目融資及建設。林業PPP項目融資責任由項目公司或社會資本方承擔，當地政府及其相關部門不應提供融資擔保。項目公司或社會資本方未按照合同約定完成融資的，政府方可依法提出履約要求，必要時可提出終止PPP項目合同。林業PPP項目建設應符合工程建設管理的相關規定。工程建設成本、質量、進度等風險應由項目公司或社會資本方承擔。

（五）落實監管責任。政府方及政府相關部門應根據PPP項目合同及有關規定，對項目公司或社會資本方履行PPP項目融資及建設責任進行監督。發展改革和林業部門要加強溝通協調，督促社會資本完善法人治理結構和管理制度，認真履行投資經營權利義務，并由項目實施機構根據PPP項目合同約定，定期對項目運營服務進行績效評價，加強項目運行有效監管，及時發現存在的問題，制訂應對措施，保證項目實施效果。

四、完善扶持政策

（一）保障社會資本合法權益。除現有法律、法規、規章特殊規定的情形外，林業建設項目向社會資本開放，并優先考慮社會資本參與。社會資本投資建設或運營管理的項目，與政府投資項目享有同等政策待遇，不另設附加條件；可按協議約定依法轉讓、轉租、抵押其相關權益；征收、征用或占用的，要按照國家有關規定或約定給予補償或賠償。

（二）加大政府扶持。允許社會資本投資建設或運營管理的項目，統籌利用中央和地方政府投資。對同類項目，中央和地方政府投資要積極支持引入社會資本的項目。對社會資本參與的項目，按政策規定予以貸款貼息、減免企業所得稅、享受森林保險保費補貼，降低林業PPP項目風險，增強項目收益能力。鼓勵社會資本在貧困地區、革命老區通過建立利益聯結機制，逐步形成林業脫貧攻堅的長效機制。

（三）創新金融支持。加大開發性、政策性貸款支持力度，完善林業貸款貼息政策。鼓勵社保基金、保險基金等大型機構投資者投資林業，探索利用信托融資、項目融資、融資租賃、綠色金融債券等多種融資方式和工具，搭建社會資本投資林業的投融資平臺。鼓勵有條件的地方政府和社會資本共同發起區域性林業綠色發展基金，支持地方林業生態保護和產業發展。

（四）深化林業改革。加快推進集體林地三權分置，穩定承包權、放活經營權；改革人工商品林采伐限額管理，放活對集體人工商品林的采伐管理，實行林木采伐審批公示制度，簡化審批程序，提供便捷服務。加快林地、林木流轉制度建設，鼓勵流轉和經營方式創新，建立健全產權交易平臺，支持公開市場交易，保障林權有序流轉。

（五）完善土地政策。社會資本投資建設生態林等連片面積達到一定規模的，允許在符合土地管理法律法規和土地利用總體規劃、依法辦理建設用地審批手續、堅持節約集約用地的前提下，利用一定比例的土地開展觀光和休閑度假旅游、加工流通等經營活動。

五、抓好組織實施

（一）加強組織領導。各地要結合本地區實際情況，抓緊制訂鼓勵和引導社會資本參與林業建設生態項目的具體實施辦法和配套政策措施，組織實施好林業建設PPP項目，確保國家相關政策措施落實。

（二）支持探索創新。國家林業局會同國家發展改革委在各地自愿報名的基礎上，遴選4-5個省份，每個省份選擇1-2個林業PPP項目，優先安排中央預算內投資支持創新工作，加強跟蹤指導，及時總結經驗，推動完善相關政策。同時，鼓勵各地開展林業PPP項目創新工作，發揮示范帶動作用，爭取盡快探索形成一批可復制、可推廣的典型經驗。

（三）積極宣傳引導。各地要大力宣傳吸引社會資本參與林業建設項目的政策措施，宣傳社會資本在促進生態修復、國土綠化，特別是在重大林業工程建設運營方面的積極作用，引導市場預期，為社會資本參與林業建設營造良好的社會環境和輿論氛圍。

國家發展改革委 國 家 林 業 局 2016年11月21日

第四篇：PPP示范項目評審的問題總結及建議

PPP示范項目評審的問題總結及建議

參評項目的共性問題

1.關于實施主體的問題

按照財政部《政府和社會資本合作模式操作指南》，PPP項目實施機構為“政府或其指定的有關職能部門或事業單位”，由此，諸如交通局、教育局、民政局等政府職能部門可以作為實施機構，具有公共事物管理職能的事業單位也可作為項目實施機構。參評項目中，大量出現的城建投、交建投之類的融資平臺公司是不能作為實施機構的，各級財政局出于謹慎原則，也不宜為項目實施機構。

2.關于社會資本的限制問題

原則上，已建立現代企業制度的境內外企業法人均可以作為社會資本，其中不包括本級政府所屬融資平臺公司及其他控股國有企業。根據國辦發〔2015〕42號文，對于本級政府已經建立現代企業制度，實現市場化運營、承擔的地方政府債務已納入政府財政預算、得到妥善處置，明確公告今后不再承擔地方政府舉債融資職能的融資平臺公司可以作為社會資本方。但本級政府控股的國有企業無例外。

3.關于項目公司總投資與注冊資本的問題

總投資是指項目的固定資產投資與鋪底流動資金之和，具體以經批準的動態概算為依據。各行業固定資產投資項目的最低資本金（即：注冊資本）比例，以總投資額為基數，根據不同的行業，從20%至40%不等。其中，城市地下綜合管廊、城市停車場項目以及經國務院批準的核電站等重大建設項目，可以在規定的最低資本金比例基礎上適當降低。外商投資項目應按照《關于中外合資經營企業注冊資本與投資總額比例的暫行規定》確定。在評審過程中，絕大多數項目公司資本金簡單的設定為20%是不合規的，應該根據行業規定進行個性化設計。

4.關于風險分配基本框架的問題

項目風險應按照風險分配優化、風險收益對等和風險可控等原則，綜合考慮政府對風險的管理能力、項目回報機制和市場風險管理能力等要素，在政府和社會資本間合理分配。一般情況，項目設計、建造、財務和運營維護等商業風險由社會資本承擔，法律、政策和最低需求等風險由政府承擔，不可抗力等風險由政府和社會資本合理共擔。雖然有該原則性規定，但是，在具體項目時，應該根據項目特點，綜合考慮各方對風險的可控性，合理細化風險予以分配，進行個性設計，不宜完全套用以往樣板。

5.關于項目運作的問題

項目運作方式主要包括O&M（委托運營）、MC（管理合同）、BOT（建設-運營-移交）、BOO（建設-擁有-運營）、TOT（轉讓-運營-移交）和ROT（改建-運營-移交）等。具體運作方式的選擇主要由收費定價機制、項目投資收益水平、風險分配基本框架、融資需求、改擴建需求和期滿處置等因素確定。盡管上述運作方式沒有排除BT方式，也未禁止BT方式，但是，根據《財政部關于進一步做好政府和社會資本合作項目示范工作的通知》（以下簡稱“財金〔2015〕57號文”）第（六）條 規定，如果采用BT方式，財政部則不能將該項目作為示范項目。所以上報財政部門的示范項目，不宜采取BT運作模式，包括延長的BT模式。

6.關于投融資結構問題

項目方案中主要應說明項目資本性支出的資金來源、性質和用途，項目資產的形成和轉移等。應注意的是，《擔保法》第37條及《物權法》第184條中關于學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體的教育設施、醫療衛生設施和其他社會公益設施不得抵押的規定，評審中本人發現2家公益性醫院項目融資方案設計了資產抵押貸款。

7.關于回報機制的問題

投資回報的資金來源，包括使用者付費、可行性缺口補助和政府付費等支付方式。在編寫方案時，應注意兩點，一是政府不得承諾固定投資回報；二是政府不得違法為任何單位和個人的債務以任何方式提供擔保。本次評審中凡是政府承諾財政兜底的項目直接判定為不通過。

8.關于相關配套安排的問題

主要是指項目以外相關機構提供的土地、水、電、氣和道路等配套設施和項目所需的上下游服務。水、電、氣、道路等配套設施一般沒有大問題，在項目需要捆綁土地時，應注意兩點，一是一級土地開發可能涉及征地、拆遷、土地整理、適當的市政配套設施建設，應當根據《土地管理法實施條例》、《土地儲備管理辦法》等規定實施。二級土地開發涉及商業、商品住宅等經營性用地的土地使用權出讓時，應當根據《物權法》、《招標拍賣掛牌出讓國有建設用地使用權規定》等規定通過招標、拍賣等公開競價的方式出讓；二是政府無權向社會資本直接返還土地出讓收入。根據《預算法》、《國有土地使用權出讓收支管理辦法》等規定，土地出讓的收入與支出應分別納入政府性基金收支預算。本次評審中，直接返還土地出讓收入的項目直接判定為不通過。

9.關于特許經營的問題

不是所有的PPP項目均應當作為特許經營項目實施。在能源、交通運輸、水利、環境保護、市政工程等特定領域需要實施特許經營的，按照六部門25號文執行。在編制《初步實施方案》時，應注意確認該項目是否需要實施特許經營，國家有特別規定的行業要根據國家規定進行設計。例如，醫療養老機構的PPP項目，《國務院辦公廳轉發衛生計生委等部門關于推進醫療衛生與養老服務相結合指導意見的通知》中就列舉了特許經營、公建民營、民辦公助三種政府與社會資本合作的模式。10.關于項目期限問題

示范項目期限原則上不低于10年。此規定意味著低于10年的項目，不能作為示范項目。最長期限不超過30年。編制方案時，應當根據行業特點、所提供公共產品或服務需求、項目生命周期、投資回收期等綜合因素確定，不能搞一刀切，切忌千篇一律。

11.關于財政承受能力論證

財政承受能力論證是指識別、測算PPP項目的各項財政支出責任，科學評估項目實施對當前及今后財政支出的影響。評審中，有部分項目未開展財政承受能力論證或僅考量單個項目的支出責任，未把單個項目納入本級政府全部PPP項目支出責任的統一考量。未按照財政部《政府和社會資本合作項目財政承受能力論證指引》進行財政能力論證的不能作為PPP項目。12.關于項目審批立項

立項審批不全或缺少是這次參評項目較為普遍的問題。前期各地為推動PPP工作，解決項目資金難題，有部分參評項目無前期規劃，可研及立項文件，或部分項目可研批復超過法定期限（2年），或批復主要內容變化較大沒有重新批復的，這些都是不合規的做法，不利于PPP項目的落地，更談不上示范項目。

13.關于咨詢機構的選擇

財政部發布的一系列文件中提出：為確保示范項目操作規范和高效，必要時可聘請專業機構協助和積極發揮第三方專業機構作用。本次參評項目絕大多數項目有咨詢機構介入，大大提升了項目的質量。同時也發現，當前從事PPP咨詢的機構多還停留在以往做項目可行性報告的模式上，沒有深刻理解PPP的內涵，在PPP思維的框架下進行構建設計，且PPP項目多種多樣，內部法律關系較為復雜，涉及行政法、經濟法、商法、合同法等眾多法律，專業性較強，咨詢機構必須要有強大的法律團隊才能確保PPP項目合規合法落地。

推動PPP工作的幾點建議 1.提高認識，迅速跟上形勢

2015年國務院批復的《深化經濟體制改革重點工作的意見》明確積極推廣政府和社會資本合作（PPP）模式，出臺基礎設施和公用事業特許經營辦法，充分激發社會投資活力。2016年政府工作報告，進一步提出完善資本合作模式。可以說PPP模式是金融領域的一大創新，符合我國未來經濟發展戰略，是勢不可擋的趨勢。各級地方政府應認清形勢，迅速行動，抓住機遇，運用PPP模式推動公共基礎設施的更新換代。

2.統籌謀劃，科學有序推進

各級政府應加強PPP人才培養，成立專門工作小組，圍繞“十三五”規劃，以市州、區縣為單位，結合當地建設需求和財政狀況，對區域內PPP建設項目進行總體規劃、統籌安排、分段實施穩步推進，特別加強PPP項目前期的篩選和識別，做到成熟一個落地一個。財政部門為推動示范項目的盡快落地，應建立退出機制，倒逼示范項目的落地。

3.遵循慣例，規范工作流程

PPP是一項專業性很強的工作，涉及多個領域，在國際上，均需聘請第三方專業機構為項目提供專業的咨詢服務，尤其需要法律和財務專家。我國財政部和發改委均發文，鼓勵聘請第三方專業咨詢機構參與PPP項目，因此建議各級政府和各項目單位樹立采購咨詢服務觀念，以提高項目決策的科學性、項目管理的專業性和項目實施的高效性。

第五篇：PPP項目10項標準

如何選擇靠譜的PPP項目？這10項標準一個也不能少！

2017-04-05作者：汪金敏（發改委PPP專家庫專家，瀛和律師機構PPP中心主任）來源：索倍PPP商務圈 轉自：智慧PPP

近兩年，國家各部委已發布數百份與PPP相關的文件，但由于出發點不同，標準不同，每一個人眼中的PPP項目是各不相同的，甚至有時候大相徑庭。

據財政部等20部委聯合下發的《關于組織開展第三批PPP示范項目申報篩選工作的通知》，雖已過去一段時間，但還是有一定的借鑒意義。該通知第一次公布了完整的PPP項目評審標準（文末附上）。該標準一共15條，前九條是定性的否定標準，后六條是定量的肯定標準。扣除材料規范、示范價值等純形式標準及主觀標準，刪除幾乎沒有異議的社會資本認定標準，提取實施方案及報告實質規則，合并規劃立項及其他準備工作，統一了口徑。

經過梳理此前發布的PPP相關文件規定，得出認定我國PPP項目的十項標準，大體如下：

1、主體：實施機構只能是政府或其職能部門或事業單位

PPP中的政府方一般由三方組成：授權機構、實施機構及出資代表。其中，實施機構指和社會資本簽訂PPP項目合同的政府方。

無論是采用政府購買服務，還是特許經營方式，PPP項目實施機構只能是行政機關或事業單位。《政府購買服務管理辦法（暫行）》財綜[2014]96號第四條規定：“政府購買服務的主體（以下簡稱購買主體）是各級行政機關和具有行政管理職能的事業單位。”《基礎設施和公用事業特許經營管理辦法》第十四條規定：“縣級以上人民政府應當授權有關部門或單位作為實施機構負責特許經營項目有關實施工作，并明確具體授權范圍”。

《評審標準》第1條規定“政府方為國有企業或融資平臺公司作為政府方簽署PPP項目合同的”不作為備選項目，否定了發改投資[2014]2724號“行業運營公司或其他相關機構，作為政府授權的項目實施機構”的做法。

盡管如此，行業運營公司可以作為PPP項目中政府方的出資代表。而授權機構指縣級以上人民政府，只有在特許經營中才是必須的有，政府購買服務中未強制要求，但從融資角度來說，這也是必要的。

2、對象：PPP項目不包括商業項目

PPP項目可以包括商業項目嗎？PPP項目用地可以是經營性用地嗎？

《評審標準》“不屬于公共產品或公共服務領域的……”不作為備選項目。這與此前規定是一致的。《政府和社會資本合作模式操作指南》財金[2014]113號第六條規定：“……基礎設施及公共服務類項目，適宜采用政府和社會資本合作模式。”《基礎設施和公用事業特許經營管理辦法》第二條規定：“……基礎設施和公用事業領域的特許經營活動，適用本辦法。” 按照第二批PPP示范項目申報通知財金[2015]57號規定，公共服務領域包括“能源、交通運輸、水利、環境保護、農業、林業、科技、保障性安居工程、醫療、衛生、養老、教育、文化等”。

因此PPP項目只能是公益項目不包括商業項目，經營性用地不宜作為PPP項目用地。商業項目不宜直接打包到PPP項目之中，可以通過一定的結構安排解決商業項目補貼PPP項目問題。

3、期限：不低于10年，必須帶運營，BT不是PPP

PPP合作期多長？BT是PPP嗎?如不是，為什么不是？ PPP項目是政府和社會資本長期合作。合作期多長，其他文件并沒有規定。只有征集第二批及第三批PPP示范項目的財金[2015]57號及《評審標準》規定:采用建設-移交（BT）方式實施的，或者合作期限（含建設期在內）低于10年的，不作為備選項目。

PPP強調項目全生命周期。一個基建或公共服務項目，設計壽命通常在50年到100年。但考慮金融機構融資期限的可行性，規定最低10年是適當的。目前，除非政策性銀行，能夠做到10年貸款的銀行也寥寥無幾。

BT僅僅涉及投資和建設環節，其期間也就2年左右，根本未包括全生命周期。項目全生命周期強調的是運營。只有由社會資本負責項目運營，才能提高項目效率，才能做到物有所值。從現有PPP文件上規定的PPP運行模式BOT、BOOT、TOT、BTO等看，PPP項目都帶O（運營）。當然L（租賃）、M(管理)等也可以視為一種變相的運營。因此，不帶運營的BT不是PPP。

4、融資：不得固定回報、保底承諾、回購安排

PPP模式是地方政府基礎設施的融資方式，那么以固定回報、保底承諾、回購安排進行融資的項目是PPP嗎？ 《基礎設施和公用事業特許經營管理辦法》第21條規定：“政府可以…作出承諾，但不得承諾固定投資回報…”。財金[2015]57號及《評審標準》明確規定采用固定回報、回購安排、明股實債等方式進行變相融資的將不被列入備選項目。

采取固定回報、保底承諾、回購安排的項目實則仍是地方政府借債融資，擴大地方政府債務，違背了PPP風險共擔、績效評價等原則，因而不屬于PPP項目。

5、采購：采用競爭性方式選擇社會資本

PPP項目社會資本如何確定？應采用何種方式進行采購？

對于PPP項目，無論采用特許經營還是政府購買服務，均應采用競爭性方式選擇社會資本。《政府采購法》中規定政府購買服務采用公開招標、邀請招標、競爭性談判、單一采購來源、詢價五種采購方式。

《政府和社會資本合作項目政府采購管理辦法》財庫[2014]215號進一步規定：增加了競爭性磋商的采購方式。《基礎設施和公用事業特許經營管理辦法》第三條規定：“本辦法所稱基礎設施和公用事業特許經營，是指政府采用競爭 方式依法授權中華人民共和國境內外的法人或者其他組織……。”

在司法實踐，特許經營項目未采用競爭性選擇投資人，往往認定合同無效。因此《評審標準》規定：“未按政府采購相關規定選擇社會資本合作方的”不列為備選項目。

6、績效：按照績效標準支付服務費

政府補貼是固定回報嗎？政府補貼PPP項目的條件是什么？

政府補貼條件是績效評價合格。根據財金[2014]113號第26條規定：“……政府有支付義務的，項目實施機構應根據項目合同約定的產出說明，按照實際績效直接或通知財政部門向社會資本或項目公司及時足額支付。……項目實際績效優于約定標準的，……未達到約定標準的……” 《基礎設施和公用事業特許經營管理辦法》第43條規定：“實施機構應當……建立根據績效評價結果、按照特許經營協議約定對價格或財政補貼進行調整的機制”。

《評審標準》將產出范圍及績效標準作為評審重點。從而使得社會資本獲得的補貼及其他收入因為績效不同而不同，從而避免出現固定回報情況。

7、合伙：風險共擔、利益共享、合理回報

在PPP模式下，政府和社會資本是什么關系？ PPP項目是政府和社會資本之間類似合伙的合作關系，雙方共擔風險、共享收益。財金[2014]113號第11條規定PPP項目“在政府和社會資本間合理分配項目風險。”《評 審標準》將“風險識別和分配是否充分、合理，利益共享機制能否實現激勵相容”作為重要評審標準。

值得注意的是，政府可以承擔最低流量、最低供應等風險，保證社會資本不至于因不可預見原因明顯虧損。但之對應，PPP項目應限制社會資本的高額收益作為對沖。

8、經濟：定性定量評價，物有所值

政府為什么要推行PPP模式，政府合算嗎？

物有所值評估是PPP的基本條件。財金[2014]113號第八條規定：“財政部門應對項目實施方案進行物有所值……經重新驗證仍不能通過的，不再采用政府和社會資本合作模式。”《PPP物有所值評價指引（試行）》規定現階段以物有所值定性評價為主，定量評價作為補充。而在《評審標準》規定既要定性評價的也要定量評價。”

從現行政府及國外經驗來看，政府推行PPP的基本目的是物有所值，也就是政府要合算。目前一線城市推行PPP不力的重要原因就是覺得PPP物不所值。由于基礎數據缺乏及其他一些客觀原因，物有所值定量分析還有難度，但長遠的看，這是必須的。

9、補貼：通過論證、財政能支付

目前地方債務水平較高，政府是否有能力支付PPP項下的補貼呢？

PPP項目項下的政府補貼已被嚴格限制。財金[2015]57號規定：示范項目“每一全部PPP項目需要從預算中安排的支出責任占一般公共預算支出比例應當不超過10%。”該規定明確了政府支出責任占公共預算支出比例的上 限，保證了政府財政支付的能力，確保財政資金支出到位和項目的長期安全運行。

只有通過財政承受能力論證，證明政府有支付能力時，才作為PPP項目。《評審標準》規定：“未按財政部相關規定開展……財政承受能力論證的”不作為備選項目。

10、前期：納入規劃、審批完成

盡管國家推行力度大，但PPP項目落地較慢。一個重要原因是準備不充分。《評審標準》特別強調符合城市總體規劃和各類專項規劃、按規定程序完成可行性研究及立項工作的，土地、環評等審批手續完備，社會資本積極響應，一年內可落地。我認為，融資落實也是PPP準備工作至關重要的。以上10項標準是第三批示范項目的客觀標準。但這并不是最高的標準，而是符合PPP政策文件的最低標準。PPP模式正在趕往規范操作的道路上。附件：

PPP示范項目評審標準

PPP示范項目評審包括定性評審和定量評審兩部分，通過定性評審的項目方可進入定量評審。（先定性再定量）

一、定性評審標準

項目定性評審主要審查項目的合規性，具體包括主體合規、客體合規、程序合規三部分內容：

（一）PPP相關參與主體是否適格。有下列情形之一的，不再列為備選項目：

1.【政府方】國有企業或融資平臺公司作為政府方簽署PPP項目合同的； 2.【社會資本方】未按國辦發〔2015〕42號文要求剝離政府性債務、并承諾不再承擔融資平臺職能的本地融資平臺公司作為社會資本方的。

（二）項目的適用領域、運作方式、合作期限是否合規。有下列情形之一的，不再列為備選項目：

1.【適用領域】不屬于公共產品或公共服務領域的； 2.【運作方式】采用建設-移交（BT）方式實施的； 3.【合作期限】合作期限（含建設期在內）低于10年的； 4.【變相融資】采用固定回報、回購安排、明股實債等方式進行變相融資的；

（三）項目實施程序是否合規。有下列情形之一的，不再列為備選項目：

1.【規劃立項】項目不符合城市總體規劃和各類專項規劃的；新建項目未按規定程序完成可行性研究、立項等項目前期工作的；

2.【兩個論證】未按財政部相關規定開展物有所值評價或財政承受能力論證的；

3.【政府采購】已進入采購階段或執行階段的項目，未按政府采購相關規定選擇社會資本合作方的。

二、定量評審標準

定量評審指標及評分權重如下：

（一）項目材料規范性。項目是否經過各級部門認真審核把關，申報材料真實性、完整性、規范性是否符合規定要求（10%）。

（二）項目實施方案。項目實施方案內容是否完整，交易邊界、產出范圍及績效標準是否清晰，風險識別和分配是否充分、合理，利益共享機制能否實現激勵相容，運作方式及采購方式選擇是否合理合規，合同體系、監管架構是否健全等（25%）。

（三）項目物有所值評價。是否按要求開展并通過物有所值評價，定性評價的方法和過程是否科學合理；是否同時開展物有所值定量評價，定量評價的方法和過程是否科學合理的（10%）。

（四）項目財政承受能力。是否按要求開展并通過財政承受能力論證，論證方法和過程是否科學（15%）。

（五）項目實施進度。項目方案論證、組織協調等前期準備工作是否充分，立項、土地、環評等審批手續是否完備，所處階段及社會資本響應程度如何，是否具備在入選一年內落地的可能性（15%）。

（六）項目示范推廣價值。項目是否符合行業或地區發展方向和重點，是否具備較好的探索創新價值和推廣示范意義（25%）。