第一篇：浙大遠程教育14年春管理溝通離線作業

浙江大學遠程教育學院 《管理溝通》課程作業

姓名： 年級：

學

號： 學習中心：

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一、簡答題

1、簡述約哈里窗。

答：約哈里窗是一種重要的進行自我認知、糾正認知偏差的工具。約哈里窗認為個體的信息可以分為公開的自我、隱蔽的自我、盲目的自我和未發現的自我。個體可以通過反饋和自我透露的方法來擴大開放區域，縮小秘密區域和盲目區域，并探索未知區域，從而更好地認識自己并客觀了解他人。約哈里窗可以有效地減少人際溝通中的知覺偏差。

2、簡述管理溝通的基本策略。

答：溝通客體策略(溝通者)、溝通主體策略（聽眾）、信息策略、渠道策略、文化策略。

3、如何理解“受眾導向的信息組織原則”？

答：信息本身如何組織，既取決于信息的傳遞者，也和信息的受眾具有莫大的關系。毫無疑問，信息傳遞者是主動的一方，信息是否會被傳遞，取決于信息傳遞者。

4、簡述演講準備所需考慮的幾個方面。

答：

1、環境準備和適應；

2、5W1H的準備；

3、演講材料的準備

5、如果你是一位會議主席，將如何對待會議中的非正式群體？

答：給之適當的發言和表現機會，但是不能讓之言行超越會議的主題，更不能任其主導甚至串改會議目標。

6、簡述口頭溝通和書面溝通的優缺點。答：口頭溝通的優點是快速傳遞和即時反饋。其缺點在于信息傳遞過程中存在著巨大的失真的可能性。書面溝通的優點--① 書面溝通具有有形展示、長期保存、法律防護依據等優點。② 書面溝通更加周密，邏輯性強條理清楚。③ 書面溝通的內容易于復制、傳播。缺點--① 相對口頭溝通而言，書面溝通耗費時間較長。

7、跨文化溝通中應注意哪些策略？

答：口頭語言溝通：直接、婉約，插嘴、沉默；非口頭語言溝通：目光接觸、面部表情、手勢、身體空間運用及沉默。

8、簡述溝通的內涵。

答：1.溝通首先是意義上的傳遞。

2.要使溝通成功，意義不僅需要被傳遞，還需要被理解。

3.在溝通過程中，所有傳遞于溝通者之間的，只是一些符號，而不是信息本身。4.良好的溝通常被錯誤地理解為溝通雙方達成協議，而不是準確理解信息的意義。5.溝通的信息是包羅萬象的。

溝通的內涵包括：（1）溝通首先是意義上的傳遞。（2）要使溝通成功，意義不僅需要被傳遞，還需要被理解。（3）良好的溝通應是準確理解信息的意義。

9、簡述群體與團隊的區別。

答：團隊與群體的區別表現在以下六個方面：

（1）領導方面。作為群體應該有明確的領導人；團隊可能就不一樣，尤其團隊發展到成熟階段，成員共享決策權。

（2）目標方面。群體的目標必須跟組織保持一致，但團隊中除了這點之外，還可以產生自己的目標。

（3）協作方面。協作性是群體和團隊最根本的差異，群體的協作性可能是中等程度的，有時成員還有些消極，有些對立；但團隊中是一種齊心協力的氣氛。（4）責任方面。群體的領導者要負很大責任，而團隊中除了領導者要負責之外，每一個團隊的成員也要負責，甚至要一起相互作用，共同負責。

（5）技能方面。群體成員的技能可能是不同的，也可能是相同的，而團隊成員的技能是相互補充的，把不同知識、技能和經驗的人綜合在一起，形成角色互補，從而達到整個團隊的有效組合。

（6）結果方面。群體的績效是每一個個體的績效相加之和，團隊的結果或績效是由大家共同合作完成的產品。

10、簡述積極傾聽的策略。

答：主要策略有：（1）認識雙向溝通的重要性；（2）從肯定對方的立場傾聽；（3）克服先驗意識和心智模式；（4）給對方以及時、適當的反應。

11、簡述簡歷寫作的要點。

答：（1）注意長度。簡歷1頁就夠，但是要滿頁。現在流行2頁的簡歷，但超過1頁的簡歷，第2頁至少應有10-12行的文字。（2）把握重點。對于與職位緊密相關的經歷、個人的優勢及最近信息應該加以強調。（3）注意細節，突出自己的優勢。（4）風格上追求簡練。（5）可以采用不同的格式、打印，選擇白紙較好。

12、作為會議主席，如何有效應付隱秘議程？

答:應努力保持討論集中，而不使其演變成與會者之間的個人沖突。

13、結合你自己的經歷，簡要說明如何克服演講時的緊張心理、答：熟悉環境、準備充分，調整心態，自信應對。

14、面試的類型有哪些？各有什么特點？

答：

一、傳統一問一答式

經常應用于第一論面試。有時它的目的并不是為了找出誰是期望中的員工，而是為了剔除一些素質相對較差的應聘者。所以在面試中出現一些小差錯，一般不會帶來災難性的后果。除非面試官表示面試結束，否則決不要中途放棄。要表現出你的優點，起碼要顯 示一下鍥而不舍的精神。

二、行為面試

1、以應聘者提供的簡歷為基礎，設計一系列標準場景，要求應聘者從過去的商務活動，教育過程，個人經歷中選擇具體事例，說明自己在其中承擔的角色，采取的行動以及最后的結果。

2、面試官根據應聘者將來必須面臨的工作場景，設計一系列問題，要面試者當場做出決策，或實地演練。

3、由心理行為專家設計一系列多項選擇題，由你進行選擇，答卷經機讀處理，作為評定個人情商的依據之一。

15、在演講過程中要能夠有效利用語言，使語言充滿活力，有哪些策略？

答：

一、準確性。演講使用的語言一定要確切、清晰地表現出所要講述的事實和思想，揭示出它們的本質和聯系。只有準確的語言才具有科學性，才能逼真地反映出現實面貌和思想實際，才能為聽眾接受，達到宣傳、教育、影響聽眾的目的。要想使演講的語言做到準確，應當具備以下一些條件：

1、思想要明確。演講者如果對客觀事物沒有看清、看透，自已的思想尚處模糊狀態，用語自然就不能準確。所以只有思想明確了，才能使語言準確。

2、具備豐富的詞匯量。詞匯的貧乏，往往會導致演講語言的枯燥無味，甚至詞不達意。要想使演講語言準確、恰當，演講者必須占有和掌握豐富的詞匯。為了準確地概括事物，就需要在大量的、豐富的詞匯里，篩選出最能反映這一事物、概念的詞事語來。

3、注意詞語的感情色彩。詞的感情色彩是非常鮮明而細微的，只有仔細推敲、體味、比較，才能區別出詞語的褒貶色彩。例如，一個人死了，由于感情不同，用詞也不同，如可用“犧牲”、“去死”、“走了”、“死了”、“完蛋了”、“見上帝去了”等等。這些詞表現的雖然都是同一個意思，但其感情色彩卻是截然不同的。

4、恰到好處地使用一些有生命力的文言詞語。在這方面，毛譯東同志堪稱代表。他在演講中經常使用一些有生命力的文言詞語，比如在《反對黨和八股》、《學習和時局》這兩次演講中，就用了“再思”、“行成于思”、“心之官則思”等文言詞語。

二、筒潔性。以最少的語言表達出最多的內容。要做到語言的簡潔，必須對于自已要講的思想內容經過認真地思考，弄清道理，抓住要點，明確中心。如果事前把這些搞清楚了，在演講時至少不至于拖泥帶水，紊亂蕪雜。還要注意文字的錘煉和推敲并做到精益求精，一字不多，一字不易。

三、通俗性。如果演講的語言不通俗，聽中聽不懂，就要影響演講的效果。為了使演講的語言通俗平易，我們須從以下幾方面努力：

1、演講的語言要口語化。首先要解決思想認識問題。不要一動筆就往書面語言上靠。寫完后自已照稿念一念，看看是否上口，然后把那些不適合演講的書面語改為口語化的語言。其次，要注意選擇那些有利于口語表達的詞語和句式。雙音節和多音節的詞語比單音節的詞語容易上口，而且也好聽。如“我要寫演講稿時”就不如“當我要寫演講稿的時候”好聽。

2、演講的語言要個性化。馬克思曾經說過：“你怎么想就怎么寫，怎么寫就怎么說”。它告訴我們，不管“說”也好，“寫”也好，都要用自已的語言，而不是別人的語言或現成的語言。

3、要說自已的話。有些演講者，愛使用一些“時髦”詞，或是套話，或是從報刊、書籍上摘抄下來的，生硬的拼在一起的話。這樣的語言聽起來挺“新鮮”，究其實卻內容干癟，缺乏生活的真實。用自已的話講，可能看起來很樸素、很普通，但卻更真實自如，更富有吸引力

二、論述題

1、從跨文化溝通的角度分析你如何體會“入鄉隨俗”的含義。

答：跨文化溝通，通常是指不同文化背景的人之間發生的溝通行為。入鄉隨俗，指到一個地方，就順從當地的習俗。因為地域不同、種族不同等因素導致文化差異，因此，跨文化溝通可能發生在國際間，也能發生在不同的文化群體之間。那么我們在進入陌生的環境，必須學會溝通，來達到自己所要的目的。

2、當你要對下屬一年來的工作做總結時，往往不可能從描述性角度去溝通，而需要對下屬的成績和問題作精練、合理的概括，你會如何進行評價？

答：先是全面的進行總結性評價，然后指出不足之處，最后是點出他的優點。

3、舉例說明建設性溝通的原則。

答：表達方式的準確性：

管理故事：邏輯上的誤差

聚會：連主人共4 個人．都在等一位同伴，等久了，主人無意說了一句：怎么搞的，該來的還不來。其中一位聽了，心想：那我就是不該來的了，于是準備走，主人挽留，但終于還是走了。主人又說：不該走的又走了。余下兩位，其中一位自卑一點，心想，他不該走，那就是我應該走了，于是起身告辭，主人怎么也挽留不了，嘆氣道：唉，我說的根本不是他們倆。最后剩下的一位聽了這句話也走了。

啟示：

1、語言邏輯，但說的邏輯與聽的邏輯是不一樣的。

2、適當地表達：也指時空、對象的適當性。

3、清晰地表達。

4、禮貌地表達：(l）注意禮儀禮節、風俗習慣的不同，養成良好的語言涵養習慣。（2）說話的語氣、語調、音頻、音幅都是非常重要的。(3）口光：與人溝通時，用得最多的器官應是：眼睛。(4）點頭

4、假定你要解雇一個長期共事但效率較低的員工，試說明你將如何處理這件事。有兩種情況：（a）這名員工為女性；（b）這名員工為男性。

答：我覺得如論是男還是女，告訴他或她，這個崗位不適合你，希望你選擇更適合自己 的崗位。一個是為行業負責，一個也是對他們有好處，讓他們感覺自己的欠缺不足，會努力奮斗的。

5、試述傳統溝通方式與現代電子溝通、網絡溝通的異同。

答：兩則都是溝通交流、內容真實。其中后者比較靈活，速度快，可以雙向交流，及時反饋，信息比較綜合。前者不夠靈活、空間跨度大，難以得到及時反饋，受硬件條件的限制較大。

6、闡述你對下面這句話的觀點：“如果你因為手機響了，必須去回話而離開會議，這沒什么關系。”

答：特殊問題特殊對待，可以臨時離開會場進行回話，然后及時回到會場參加會議。

7、如果你是會議主席，在主持會議時遇到下列問題，你將如何處理？

（1）害羞、不愛說話的人；（2）總是與別人交頭接耳的人；（3）喜歡爭論或持不同意見的人；某人喋喋不休，觀點不錯，但是時間過長。

答：（1）害羞、不愛說話的人；（2）總是與別人交頭接耳的人；（3）喜歡爭論或持不同意見的人；某人喋喋不休，觀點不錯，但是時間過長。

答：

1、鼓勵、引導其進行發言，2、會場上暗中提示，或則點名批評，3、適當的進行引導。

8、試論“一個管理者的工作不是聽下屬的抱怨。”

答：適當的有效的抱怨有助于工作方法、措施的改進，而只是無理或則出于下屬本人的抱怨則要加之批評。

9、假設你是部門經理，你部門內部的小王近來情緒不穩定，原因可能與上一周你對他的批評有關，那是由于他連續三次工作任務拖延，你非常生氣，便把他叫到辦公室狠批了一通。但從現在情況看，似乎小王情緒更不穩定了。于是，你決定找小王再談一次。現在，你打算如何與小王面談。

答：第一，說明小王連續耽誤的三次工作對公司的重要性，對公司造成的損失 第二，講明自己就是就事論事，并不是針對個人，讓小王說出連續三次造成工作拖延的 真正原因，找出思想根源

第三，肯定小王平時的工作成績，說明公司對小王還是認可的，讓小王放下思想包袱。

10、中國人開會的時候往往留出靠近主席臺最近的位置，領導者往往坐在主席臺或與眾不同的位置，試分析權力距離在這種行為中所起到的作用。

答：權力距離是用來表示人們對組織中權力分配不平等情況的接受程度，權力距離有大小之分，它的大小可以用指數PDI（power distance index）來表示。可以根據上級決策的方式（民主還是專制）、上下級發生沖突時下級的恐懼心理等因素來確定權力距離指數的概念。

第二篇：浙大遠程教育2016年管理溝通離線作業

浙江大學遠程教育學院 《管理溝通》課程作業

一、簡答題

1、簡述約哈里窗。

答：約哈里窗是一種重要的進行自我認知、糾正認知偏差的工具。約哈里窗認為個體的信息可以分為公開的自我、隱蔽的自我、盲目的自我和未發現的自我。個體可以通過反饋和自我透露的方法來擴大開放區域，縮小秘密區域和盲目區域，并探索未知區域，從而更好地認識自己并客觀了解他人。約哈里窗可以有效地減少人際溝通中的知覺偏差。

2、簡述管理溝通的基本策略。

答：溝通客體策略(溝通者)、溝通主體策略（聽眾）、信息策略、渠道策略、文化策略。

3、如何理解“受眾導向的信息組織原則”？

答：信息本身如何組織，既取決于信息的傳遞者，也和信息的受眾具有莫大的關系。毫無疑問，信息傳遞者是主動的一方，信息是否會被傳遞，取決于信息傳遞者。

4、簡述演講準備所需考慮的幾個方面。

答：

1、環境準備和適應；

2、5W1H的準備；

3、演講材料的準備

5、如果你是一位會議主席，將如何對待會議中的非正式群體？

答：如果我是會議主席，我覺得我會給會議中的非正式群體一定的發言權，給他們一定的表現機會，因為非正式群體在一定程度上可以發揮積極的作用，但是我并不會任由非正式群體隨意發言，如果非正式群體的發言超越了會議的主題，我會及時制止，不讓其成為會議的主導甚至竄改會議目標。

6、簡述口頭溝通和書面溝通的優缺點。

答：口頭溝通的優點是快速傳遞和即時反饋。其缺點在于信息傳遞過程中存在著巨大的失真的可能性。書面溝通的優點：①書面溝通具有有形展示、長期保存、法律防護依據等優點。②書面溝通更加周密，邏輯性強條理清楚。③書面溝通的內容易于復制、傳播。缺點：①相對口頭溝通而言，書面溝通耗費時間較長。

7、跨文化溝通中應注意哪些策略？

答：口頭語言溝通：直接、婉約，插嘴、沉默；非口頭語言溝通：目光接觸、面部表情、手勢、身體空間運用及沉默。

8、簡述溝通的內涵。答：（1）溝通首先是意義上的傳遞

（2）要使溝通成功，意義不僅需要被傳遞，還需要被理解。

（3）在溝通過程中，所有傳遞于溝通者之間的，只是一些符號，而不是信息本身。

（4）良好的溝通常被錯誤地理解為溝通雙方達成協議，而不是準確理解信息的意義。

（5）溝通的信息是包羅萬象的。溝通的內涵包括：①溝通首先是意的傳遞。②要使溝通成功，意義不僅需要被傳遞，還需要被理解。③良好的溝通應是準確理解信息的意義。

9、簡述群體與團隊的區別。

答：團隊與群體的區別表現在以下六個方面：（1）領導方面。作為群體應該有明確的領導人；團隊可能就不一樣，尤其團隊發展到成熟階段，成員共享決策權。（2）目標方面。群體的目標必須跟組織保持一致，但團隊中除了這點之外，還可以產生自己的目標。（3）協作方面。協作性是群體和團隊最根本的差異，群體的協作性可能是中等程度的，有時成員還有些消極，有些對立；但團隊中是一種齊心協力的氣氛。（4）責任方面。群體的領導者要負很大責任，而團隊中除了領導者要負責之外，每一個團隊的成員也要負責，甚至要一起相互作用，共同負責。（5）技能方面。群體成員的技能可能是不同的，也可能是相同的，而團隊成員的技能是相互補充的，把不同知識、技能和經驗的人綜合在一起，形成角色互補，從而達到整個團隊的有效組合。（6）結果方面。群體的績效是每一個個體的績效相加之和，團隊的結果或績效是由大家共同合作完成的產品。

10、簡述積極傾聽的策略。答：主要策略有：（1）認識雙向溝通的重要性；（2）從肯定對方的立場傾聽；（3）克服先驗意識和心智模式；（4）給對方以及時、適當的反應。

11、簡述簡歷寫作的要點。答：（1）注意長度。簡歷1頁就夠，但是要滿頁。現在流行2頁的簡歷，但超過1頁的簡歷，第2頁至少應有10-12行的文字。（2）把握重點。對于與職位緊密相關的經歷、個人的優勢及最近信息應該加以強調。（3）注意細節，突出自己的優勢。（4）風格上追求簡練。（5）可以采用不同的格式、打印，選擇白紙較好。

12、作為會議主席，如何有效應付隱秘議程？

答：應努力保持討論集中，而不使其演變成與會者之間的個人沖突。

13、結合你自己的經歷，簡要說明如何克服演講時的緊張心理、答：從最初的上臺緊張到如今上臺的熟練自如，我覺得，要克服自己上臺演講時的緊張心理，首先要熟悉演講的舞臺，熟悉演講的環境，對環境熟悉以后，就會減少上臺時的緊張心理；其次，我覺得上臺前要做好充分的準備，對自己演講的 演講稿要熟讀、熟記、熟背；然后就是調整好自己的心態，以放松的心態去對待；最后就是要有信心，相信自己的能力。

14、面試的類型有哪些？各有什么特點？

答：

一、傳統一問一答式經常應用于第一論面試。有時它的目的并不是為了找出誰是期望中的員工，而是為了剔除一些素質相對較差的應聘者。所以在面試中出現一些小差錯，一般不會帶來災難性的后果。除非面試官表示面試結束，否則決不要中途放棄。要表現出你的優點，起碼要顯示一下鍥而不舍的精神。行為面試

1、以應聘者提供的簡歷為基礎，設計一系列標準場景，要求應聘者從過去的商務活動，教育過程，個人經歷中選擇具體事例，說明自己在其中承擔的角色，采取的行動以及最后的結果。

2、面試官根據應聘者將來必須面臨的工作場景，設計一系列問題，要面試者當場做出決策，或實地演練。

3、由心理行為專家設計一系列多項選擇題，由你進行選擇，答卷經機讀處理，作為評定個人情商的依據之一。

15、在演講過程中要能夠有效利用語言，使語言充滿活力，有哪些策略？ 答：

一、準確性。演講使用的語言一定要確切、清晰地表現出所要講述的事實和思想，揭示出它們的本質和聯系。只有準確的語言才具有科學性，才能逼真地反映出現實面貌和思想實際，才能為聽眾接受，達到宣傳、教育、影響聽眾的目的。要想使演講的語言做到準確，應當具備以下一些條件：

1、思想要明確。演講者如果對客觀事物沒有看清、看透，自已的思想尚處模糊狀態，用語自然就不能準確。所以只有思想明確了，才能使語言準確。

2、具備豐富的詞匯量。詞匯的貧乏，往往會導致演講語言的枯燥無味，甚至詞不達意。要想使演講語言準確、恰當，演講者必須占有和掌握豐富的詞匯。為了準確地概括事物，就需要在大量的、豐富的詞匯里，篩選出最能反映這一事物、概念的詞事語來。

3、注意詞語的感情色彩。詞的感情色彩是非常鮮明而細微的，只有仔細推敲、體味、比較，才能區別出詞語的褒貶色彩。例如，一個人死了，由于感情不同，用詞也不同，如可用“犧牲”、“去死”、“走了”、“死了”、“完蛋了”、“見上帝去了”等等。這些詞表現的雖然都是同一個意思，但其感情色彩卻是截然不同的。

4、恰到好處地使用一些有生命力的文言詞語。在這方面，毛譯東同志堪稱代表。他在演講中經常使用一些有生命力的文言詞語，比如在《反對黨和八股》、《學習和時局》這兩次演講中，就用了“再思”、“行成于思”、“心之官則思”等文言詞語。

二、論述題

1、從跨文化溝通的角度分析你如何體會“入鄉隨俗”的含義。答：跨文化溝通，通常是指不同文化背景的人之間發生的溝通行為。入鄉隨俗，指到一個地方，就順從當地的習俗。因為地域不同、種族不同等因素導致文化差異，因此，跨文化溝通可能發生在國際間，也能發生在不同的文化群體之間。那么我們在進入陌生的環境，必須學會溝通，來達到自己所要的目的。

2、當你要對下屬一年來的工作做總結時，往往不可能從描述性角度去溝通，而需要對下屬的成績和問題作精練、合理的概括，你會如何進行評價？ 答：首先我會對他一年的工作做一個總結性的評價，以肯定他一年來的工作，為公司做出的貢獻；然后我會指出他工作中的不足之處，告訴他不足的地 方，也是為了下一年更好的做好自己的工作，提高自身的工作效率；最后，我會點出他的優點，讓他覺得公司不只是看到員工的短處，也善于發現員工的優點。

3、舉例說明建設性溝通的原則。

答：表達方式的準確性：管理故事：邏輯上的誤差聚會：連主人共4 個人．都在等一位同伴，等久了，主人無意說了一句：怎么搞的，該來的還不來。其中一位聽了，心想：那我就是不該來的了，于是準備走，主人挽留，但終于還是走了。主人又說：不該走的又走了。余下兩位，其中一位自卑一點，心想，他不該走，那就是我應該走了，于是起身告辭，主人怎么也挽留不了，嘆氣道：唉，我說的根本不是他們倆。最后剩下的一位聽了這句話也走了。

啟示：

1、語言邏輯，但說的邏輯與聽的邏輯是不一樣的。

2、適當地表達：也指時空、對象的適當性。

3、清晰地表達。

4、禮貌地表達：（1）注意禮儀禮節、風俗習慣的不同，養成良好的語言涵養習慣。（2）說話的語氣、語調、音頻、音幅都是非常重要的。（3）口光：與人溝通時，用得最多的器官應是：眼睛。（4）點頭

4、假定你要解雇一個長期共事但效率較低的員工，試說明你將如何處理這件事。有兩種情況：（a）這名員工為女性；（b）這名員工為男性。

答：我覺得如論是男還是女，我告訴他或她，這個崗位不適合你，希望你選擇更適合自己的崗位。一來是為公司負責，二來也是對他們負責，讓他們感覺到自身的不足之處，從而激勵他們更加努力奮斗。

5、試述傳統溝通方式與現代電子溝通、網絡溝通的異同。

答：兩則都是溝通交流、內容真實。其中后者比較靈活，速度快，可以雙向交流，及時反饋，信息比較綜合。前者不夠靈活、空間跨度大，難以得到及時反饋，受硬件條件的限制較大。

6、闡述你對下面這句話的觀點：“如果你因為手機響了，必須去回話而離開會議，這沒什么關系。”

答：特殊問題特殊對待，可以臨時離開會場進行回話，然后及時回到會場參加會議。

7、如果你是會議主席，在主持會議時遇到下列問題，你將如何處理？

（1）害羞、不愛說話的人；（2）總是與別人交頭接耳的人；（3）喜歡爭論或持不同意見的人；某人喋喋不休，觀點不錯，但是時間過長。

答：對第一種人，我會鼓勵他們發言，讓他們覺得會議上有自我的價值；第二種人，我會在會議過程中用暗示性的語言或者眼色對他們進行提示，如果暗示之后還是沒有改正，我會直接點名批評；第三種人我會對他們進行言語上的引導。

8、試論“一個管理者的工作不是聽下屬的抱怨。”

答：適當的有效的抱怨有助于工作方法、措施的改進，而只是無理或則出于下屬本人的抱怨則要加之批評。

9、假設你是部門經理，你部門內部的小王近來情緒不穩定，原因可能與上一周你對他的批評有關，那是由于他連續三次工作任務拖延，你非常生氣，便 把他叫到辦公室狠批了一通。但從現在情況看，似乎小王情緒更不穩定了。于是，你決定找小王再談一次。現在，你打算如何與小王面談。

答：第一，說明小王連續耽誤的三次工作對公司的重要性，對公司造成的損失。

第二，講明自己只是就事論事，并不是針對個人，讓小王說出連續三次造成工作拖延的真正原因，找出思想根源。

第三，肯定小王平時的工作成績，說明公司對小王還是認可的，讓小王放下思想包袱。

10、中國人開會的時候往往留出靠近主席臺最近的位置，領導者往往坐在主席臺或與眾不同的位置，試分析權力距離在這種行為中所起到的作用。答：權力距離是用來表示人們對組織中權力分配不平等情況的接受程度，權力距離有大小之分，它的大小可以用指數PDI（power distance index）來表示。可以根據上級決策的方式（民主還是專制）、上下級發生沖突時下級的恐懼心理等因素來確定權力距離指數的概念。

第三篇：2016浙大遠程教育 知識產權法離線作業

浙江大學遠程教育學院 《知識產權法》課程作業

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第一部分 著作權法

一、名詞解釋

1.自然人作者: 自然人通過自己的智力創作或通過一定的法律行為而成為著作權人。

2.創作: 是指直接產生文學、藝術和科學作品的智力活動。

3.著作權: 是指作者或者其他著作權所有人對文學、藝術和科學作品依法享有的專有權利。亦稱版權，是公民和法人的一項重要的民事權利，在知識產權中占有十分重要的地位。

4.作品: 是指文學、藝術和科學領域內的智力創作成果，其內容涉及文學、藝術和科學技術眾多領域。

5.獨創性: 是指作品必須是作者創造性智力勞動的成果，是作者通過自己的獨立構思，運用自己的創作技巧和方法，反映自己個性和特點創做出來的。

6.演繹作品: 是指經改編、翻譯、注釋、整理的作品是作者在已有作品的基礎上經過創造性的勞動而派生出來的作品，其著作權歸改編、翻譯、注釋、整理人所有。

7.發表權: 決定作品是否公之于眾的權利。

8.修改權: 是指作者享有的修改或授權他人修改其作品的權利。9.保護作品完整權: 是指保護作品不受歪曲、篡改的權利。

10.出租權: 是指作者享有的對有關作品的出租的專有權利,具體是指有償方式許可他人臨時使用電影作品和以類似攝制電影的方法創作的作品、計算機軟件中的程序和權利，計算機軟件中的程序本身不是出租的主要標的的除外。

11.著作人格權: 又稱著作人身權，是著作權組成部分，其內涵包括了公開 1 發表權、姓名表示權及禁止他人以扭曲、變更方式，利用著作損害著作人名譽的權利。

12.表演權: 即作者對其作品進行公開表演以及用各種手段公開播送作品的表演的專有權利，具體是指通過演員的聲音、表情、動作在現場直接公開再現作品，以及通過放映機、錄音機、錄像機等技術設備間接公開再現作品的表演的權利。

13.著作權法上的合理使用: 又稱“有關版權作品允許實施之行為”、“自由使用”等，是指他人依法律的明文規定，不必經著作人許可，也無須支付使用費的使用作品行為。

14.著作權法上的法定許可使用: 是指他人依法律明文規定可不經著作權人許可而使用其作品，但應當支付使用費的一種制度。

二、簡答題

1.著作權與商標權有哪些區別與聯系？

答：著作權和商標權同屬于知識產權，具有專有性、地域性、時間性等共性。其區別在于保護的對象不同和取得的方式不同。商標權保護的對象是注冊商標，而著作權保護的對象是文學、藝術和科學作品。著作權一般基于創作而自動產生。商標權則要按法 定程序申請，經有關政府部門審查和授權后才取得。

2.著作權與專利權有哪些區別與聯系？

答：區別，1、著作權只保護作品的表現形式，而不保護作品的思想和內容。專利權保護體現在發明創造中的思想和技術方案。

2、著作權法僅僅要求受保護的作品是獨創的而不要求是首創的。專利權則要求受保護的發明創造具有新穎性、創造性等條件，只有未公開的，且達到某一創造性水平的發明創造才能取得專利。聯系與交叉，1、在對記載專利信息的技術資料或專利申請文件的保護方面，存在著作權和專利權的交叉保護。

2、在外觀設計專利中存在專利權與著作 2 權的交叉保護。

3.如何看待著作權的自動產生原則

答：

1、著作權屬一于私權，與商標權，專利權不同的是，人們普遍認為其是自然權利，而不是法定權利，這是著作權自動產生，商標權、專利權卻要經過行政部門登記注冊才能形成的原因之一。從這個角度上看，著作權與物權有很大的類似，只是其具有人身屬性。

2、著作權具有很強的人身屬于性，很多作者出于各種各樣的原因，不愿意公開其作品。如果不是自動產生的話，其他人在未經過作者同意的情況下，擅自公開作者的作品或利用此作品從事盈性活動等，會對作者產生很大的傷害(特別是對作者的人身權)，作者卻束手無策。所以說自動產生原則對保護 好作者的合法權益起到很大的作用。

4.簡述作品的特征

答：

1、作品是人類的智力創作成果，非智力性的勞動成果不屬于作品的范疇，2、屬于作品范疇的智力創作成果僅限于文學、藝術和科學領域，并不是人類一切領域的智力成果都為著作權法保護。

5.簡述著作人身權的特征及內容

答：著作人身權是指作者對其作品所享有的以精神利益為內容的權利，是作者基于創作所享有的一種使其人格、作品受到尊重的權利，具有強烈的人身屬性。內容:(1)發表權:是指決定作品是否公之于眾的權利，在著作人身權中處于首要的地位。(2)署名權;是指表明作者身份，在作品上署名的權利。行使署名權的實質是要求他人承認作者的身份。(3)修改權;是指作者享有的修改或授權他人修改其作品的權利。(4)保護作品完整權:是指保護作品不受歪曲、篡改的權利。

6.簡述著作權的取得

答：著作權的取得，亦指著作權的產生，是公民或法人依據一定的法律事實或客觀事實獲得著作權法的保護，享有著作人身權和著作財產權。著作權取得主 3 要有以下幾種原則:自動取得原則、登記取得原則、以物質形式固定取得原則、以著作權標記取得原則。我國采用“自動取得”作為著作權取得的基本原則。

7.簡述鄰接權與著作權的區別

答：一方而，傳播者的創作勞動不僅體現在藝術上，但更多的是借助技術手段，與作品的創作存在本質區別;另一方而，傳播者創造性的勞動必須以作品為基礎，與他人的作品不可分離，他們的勞動成果是把作品以一種新的形式表現出來。因此，傳播者傳播作品而產生的權利是從屬于作品創造者的著作權的。基于作品傳播者權利與著作權的這種特殊關系，設定了鄰接權，又將鄰接權的有關規定納入著作權法之中

8.簡述《著作權法》第22條第1款第2項中的“適當引用”的具體含義 答：構成適當引用的條件包括:一是引用目的應限于介紹、評論某一作品或 說明某一問題，而不是為了再現他人作品。二是引用的量必須適當，即引用部分不能構成引用者自己作品的主要部分或者實質部分。三是引用的對象只能是他人已發表的作品，尚未發表的作品不能擅自引用。四是引用他人作品應當說明作品的出處和作者姓名，否則就會成為抄襲、剽竊，侵犯作者的署名權。

三、案例分析題

李某（溥儀遺孀）曾與賈某是鄰居，賈某曾幫李某整理溥儀的日記及其他的遺留文字，并整理李某的一些口述資料，后以署名“李某”、“賈某整理”的方式的將有關整理資料的文章發表于雜志上。后來李某又與王某合作，并將溥儀日記、其他文稿及出自賈某手筆的整理資料（約二萬多字）全部交給王某，王某在上述材料基礎上完成了《溥儀的后半生》一書。一此同時，賈某自費采訪三百多人，查閱大量檔案材料，并在此基礎上完成了《末代皇帝的后半生》一書。為此，李某和王某向法院提起為所欲為，認為賈某的《末代皇帝的后半生》一書，抄襲了《溥儀的后半生》一書，達70%以上，侵犯了其著作權，要求被告公開賠禮道歉、銷毀存書，停止侵害、賠償損害等。

被告賈某辯稱：《末代皇帝的后半生》一書是自己根據調查、收集的歷史資 料獨立完成的，不存在抄襲；相反的是，王某使用被告的整理成果用于《溥儀的后半生》一書中，已構成侵權。

問題：《末代皇帝的后半生》一書的著作權應當屬于誰？為什么？ 答：應當屬于被告賈某所有。因為賈某使用的材料屬于歷史資料，而作為歷史資料的素材，原則上屬于共有領域的財富，不應當受著作權法保護，任何人都可以利用。對于本案中的《末代皇帝的后半生》和《溥儀的后半生》兩書，由于對象是同一個，所參考的歷史資料很多是同樣的，因此內容上不可避免有相同或相似之處，但不能就此認定一定存在抄襲，也不能因為自己寫過溥儀的事情就禁止別人再寫。

第二部分 專利法

一、名詞解釋

1.職務發明: 是指對發明人、設計人為執行單位的任務或主要利用單位的物質條件所做出的發明創造，經申請獲得專利權的單位。

2.先申請制: 是指當有兩個或兩個以上的人就同一發明創造申請專利時，以提出專利申請的時間先后為準，對最先提出申請的人授予專利權。

3.優先權: 即專利權的授予并不完全按發明創造在該國提出專利申請的實際申請日的先后順序。

4.發明: 是指對產品、方法或者其改進所提出的新的技術方案。

5.實用新型: 是指對產品的形狀、構造或者它們的結合所提出的適于實用的新的技術方案。

6.外觀設計: 是指對產品的形狀、圖案或者其結合以及色彩與形狀、圖案的結合所做出的富有美感并適于工業上應用的新設計。

二、簡答題

1.簡述我國專利權主體資格

答：(l)非職務發明的專利主體:權利人只能是自然人，專利技術只能是非職務發明創造。(2)職務發明的專利權主體:申請和獲得專利權的只能是單位，獲得 專利的技術必須是發明人、設計人的職務發明（3）共同發明的專利權主體:必須是兩個或兩個以上的人(或單位)因共同發明創造形成的權利共有。（4)委托發明的專利權主體:委托發明的專利申請權及專利權可以由委托方和受托方通過協議來確定歸屬，歸屬的形式多樣;當委托方和受托方沒有訂立協議，或者雖有協議但沒有確定委托發明的權利歸屬時，發明創造的權利屬于完成發明創造的單位或個人，即受托單位或個人。

2.簡述職務發明創造和委托發明的權利歸屬

答：職務發明創造的權利歸屬:(1)發明人、設計人必須是單位的工作人員:單位的工作人員既可以是單位的各級負責人，也可以是一般員工。認定單位工作人員的唯一依據就是發明人、設計人是否與單位形成勞動關系。(2)發明人、設計人必須是因職務或利用職務的便利條件所做出的發明創造。執行本單位任務所做出的發明創造:屬于本職工作范圍內的發明創造，本職上一般參照工作人員的職務、責任范圍和工作目標等加以確定;履行本單位交付的本職工作之外的任務所做出的發明創造，主要指單位因短期或臨時工作任務;退職、退休或者調動工作后一年內做出的，與其在原單位承擔的本職上作或者分配的任務有關的發明創造。利用本單位的物質條件所完成的發明創造:物質條件是指資金、設各、零部們幾、原材料或者不對外公開的技術資料等，其中不對外公開的技術資料包括技術檔案、設計圖紙、新技術信息等。

委托發明的專利權主體:委托發明的專利申請權及專利權可以由委托方和受托方通過協議來確定歸屬，歸屬的形式多樣;當委托方和受托方沒有訂立協議，或者雖有協議但沒有確定委托發明的權利歸屬時，發明創造的權利屬于完成發明創造的單位或個人，即受托單位或個人。

3.試析發明與外觀設計、實用新型的區別

答：發明與實用新型的差異有:(1)實用新型僅是一種“小發明”，法律對其創造性的要求低于發明。(2)客體范圍:發明的客體范圍包括產品發明、方法發明、改進發明，產品發明可以是任何形式的產品，而實用新型僅限于有一定形狀和構造的產品，沒有一定形狀和構造的產品和方法不屬于實用新型的客體范圍。(3)專利取得的程序:實用新型專利采用注冊登記制，一般只審查形式，而不對其進行實質審查;發明專利則須經過形式審查和嚴格的實質審查。(4)保護期限:實用 6 新型專利的保護期較發明專利短的多。

外觀設計專利的目的、保護對象和保護范圍與發R}、實用新型專利有明顯差異。外觀設計是指對產品的形狀、圖案或者其結合以及色彩與形狀、圖案的結合所做出的富有美感并適于工業上應用的新設計。

4.簡述不受專利法保護的智力成果

答：包括下面三類(l)對影響公共秩序、違反國家法律和社會公德的發明創造不授予專利權;(2)基于保護本國經濟和技術利益的考慮，排除某些技術領域的發明創造于專利保護范圍之外;(3)某些不屬于發明創造的項目，由于其易與發明創造混淆，因此，許多國家的專利法明確規定對這些項目不授予專利權。

5.簡述授予外觀設計專利的實質條件

答：(1)新穎性;是指在現有的外觀設計中沒有相同的外觀設計存在。(2)獨創性:是指外觀設計應當與申請日(或優先權日)以前在國內外出版物上公開發表或者在國內公開使用過的外觀設計不相近似，即與現有的外觀設計相比，應具有明顯的特點。(3)美感;是指能夠通過視覺引起心理上的愉悅。(4)適于工業應用:是指外觀設計本身及其所依附的產品能夠以上業的方法多次重復再現，大批量的生產。

6.試論專利權的限制

答：同其他知識產權一樣，專利權在許多方面是受限制的。這其中包括專利的時間限制和專利權實施中的限制。具體來說：

一、保護期的限制

專利權在時間上是有限制的，專利法對于發明專利權的保護期規定為20年，自專利申請之日起計算；實用新型和外觀設計專利權的保護期為自專利申請之日起10年。

二、不視為侵犯專利權的行為

1）權利用盡。是指當專利權人自己制造或者許可他人制造的專利產品上市經過首次銷售之后，專利權人對這些特定產品不再享有任何意義上的支配權，即購買者對這些產品的再轉讓或者使用行為，不視為侵犯專利權。

2）先用權。是指在專利申請日前已經開始制造與專利產品相同的產品或者使用與專利技術相同的技術，或者已經做好制造、使用的準備的，依法可以在原有范圍內繼續制造、使用該項技術。3）臨時過境。當交通工具臨時通過一國領域時，為交通工具自身需要而在其設備或裝置中使用有關專利技術的，不視為侵犯專利權。

4）實驗性使用。為了科學研究和實驗使用專利技術，以及為課堂教學而演示專利技術等非營利性實施專利的行為均不屬侵權行為。

三、不承擔賠償責任的行為

為生產經營目的使用或者銷售不知道是未經專利權人許可而制造并售出的專利產品或者依照專利方法直接獲得的產品，能證明其產品合法來源的，不承擔損害賠償責任。

四、專利的強制許可

第三部分 商標法

一、名詞解釋

1.防御商標: 是指同一商標所有人將與其注冊商標相同的商標，在非同種或非類似商品或服務上分別申請注冊并經核準的商標。

2.聯合商標: 是指同一商標所有人在自己生產經營的同種或同類商品上注冊若干近似商標。

3.注冊商標與未注冊商標: 注冊商標是指使用人依照商標法規定的條件和程序向商標局提出注冊申請，經查核準而取得商標專利權的行為。未注冊商標是指使用人未依照商標法規定的條件和程序向商標局提出注冊申請，但已使用的商標。

4．商標異議: 是指任何人認為商標局初步審定的商標不符合法定條件，提

出不應給予核準注冊的意見，并要求撤銷初步審定的商標的事實。

5.注冊商標爭議: 是指申請在先的商標專用權.人認為他人注冊的商標，與其在同一種或者類似商品上的商品相同或者近似，自該商標核準注冊之日起5年內，向商標評審委員會申請裁定其與申請在后的商標注冊人之間的權利爭端，井由商標評審委員會做出裁決的程序。

6.注冊不當商標: 是指違反商標法禁用條款，或者以欺騙及其他不正當手段取得注冊的商標。

7.注冊商標的撤銷: 是指商標注冊人由于違反商標法律規定或不使用商標，而由商標局采取行政強制手段終止其商標權的法律行為。

8.注冊商標的注銷: 是指商標注冊人由于自愿放棄其商標權等原因，而由商 標局以注銷的形式終止其商標權的法律行為。

9.商標權窮竭: 是指商標注冊人或其許可生產的人一旦將使用注冊商標的商品投放市場出售后，商標權即告用盡，在商品的外觀或品質未經改變的條件下，第三人在本國合法出售的這些商品上使用該注冊商品進行轉售時，不構成商標侵權，商標注冊人或被許可使用人無權阻止其在這些商品上繼續使用同一商標。

10.反向假冒: 即利用他人的質優價廉的商品，為假冒者自己創造牌子。11.馳名商標: 在市場上享有較高的聲譽井為相關公眾所熟悉的注冊商標。

二、簡答題

1.簡述我國商標注冊的原則

答：(1一件商標一份申請的原則。(2)同一申請中的先申請原則。(3)同日申請中的先使用原則。

2.簡述我國商標注冊的程序 答：(l)商標查詢

商標查詢是指商標注冊申請人或其代埋人在提出注冊申請前，對其申請的商標是否與最早權利商標有無相同或近似的查詢工作。查詢不是商標申請注冊的必經程序，查詢的范圍以查詢之日起已進入商標局數據庫的注冊商標和申請中商標為限，并且不含處于評審狀態的在先權力信息，結果不具法律效力，僅僅作為參考，并不是商標局核準或駁回該申請的依據。

(2)商標審查

商標審查分形式審查和實質審查。①商標形式審查(3一4個月)，確立申請日十分重要，由于我國商標注冊采用申請在先原則，一旦發生申請日的先后成為確定商標權的法律依據，商標注冊的申請日以商標局收到申請書件的日期為準，商標局受到商標申請書對于符合形式要件的申請書發放受理通知書。②商標實質審查(12個月)，商標實質審查是商標注冊主管機關對商標注冊申請是否合乎商標法的規定所進行的檢查.資料檢索.分析對比.調查研究并決定給予初步審定或駁回申請等一系列活動。在此期間，在該商標未獲準注冊以前，請不要在使用中標注注冊標記(如:“注冊商標”、“?”等)，可以標記“TM。另外，在未核準注冊以前，帶有該商標的商品及包裝物，或商標標識不宜一次制作過多，以防因 9 注冊受阻而造成不必要的損失。

(3)初審公告

商標的審定是指商標注冊申請經審查后，對符合《商標法》有關規定的，允許其注冊的決定。并在《商標公告》中予以公告。初步審定的商標自刊登初步審定公告之日起三個月沒有人提出異議的，該商標予以注冊，同時刊登注冊公告。三個月內沒有人提出異議或提出異議經裁定不成立的，該商標即注冊生效，發放注冊證。

3.簡述商標權人的權利和義務。答：

一、權利

1)、商標權人擁有使用其商標的專有權利。商標的使用包括產品的生產者或銷售者在產品或者產品的包裝上直接使用，還包括服務的提供者在服務場所的使用。不僅如此，在廣告中宣傳自己的商標也是一種使用方式。

2)、商標權人有許可證或禁止他人使用其商標的權利。

3)、商標權人有權處分其商標權。商標權人對于自己的商標權的處分可以是多方而的，比如轉讓、放棄等。

二、義務

①繳納.各項費用的義務

②標明注冊標記的義務

③保證商品質量的義務 ④依法使用注冊商標的義務 4.簡述商標權的許可使用。

答：概念:是商標注冊人即商標權人享有的一項重要的權利內容，指的是商標權人根據法律的規定，通過合同的方式，將其注冊商標允許他人使用的一種制度。

意義:理論意義是使得商標權權利結構更加完善和科學。實踐意義是:第一，可保證注冊商標不會因注冊人本人連續幾年不使用而被撤銷，因為被許可人的使用也是商標法規定的使用方式;第二，可以充分發揮其注冊商標的作用，提高商標聲譽，擴大企業影響力:第三，可以使注冊商標權人獲得使用費。形式:包括獨占許可、排他許可、普通許可。

5.簡述注冊商標被撤銷的情形

答：商標注冊人有下列情況之一，又在期限內拒不改正的，由商標局撤銷其注冊商標:(1)自行改變注冊商標的文字、圖形或者其組合的;(2)自行改變商標注冊人名義、地址或者其他注冊事項的;(3)自行轉讓注冊商標的;(4)涂改《注冊商標證》的;(5)對注冊商標核定使用的商品粗制濫造，以次充好，損害消費者利益的;(6)非因不可抗力，注冊商標聯系3年停止使用的;(7)有其他足以導致撤銷注冊商標的原因的。

6.簡述對馳名商標的認定

答：馳名商標的認定是對馳名商標提供特殊保護的前提，它涉及到認定機構、認定標準和認定方式。

1）認定機構；必須由國家規定的機關進行，我國商標法規定：國務院工商行政管理局商標局主管全國商標注冊和管理工作。

2）認定標準：我國主要從7各方面考慮：一是使用該商標的商品在中國的銷售量及銷售區域；二是使用該商標的商品近3年來的年產量、銷售額、利潤、市場占有率等主要經濟指標，以及在同行中的排名；三是使用該商標的商品在外國的銷售量及銷售區域；四是廣告的發布情況；五是商標的最早使用及其連續使用的時間；六是該商標在中國及外國注冊的情況；七是能證明馳名商標的其他情況。

3）認定方式：包括主動認定與被動認定。主動認定是指發生權益糾紛之前，行政主管機關應申請人的申請，對其商標是否為馳名商標做出認定，又稱為事前認定。被動認定是指在發生權益糾紛之后，應申請人的請求，有關認定機構（法院或行政主管機構）對其商標是否為馳名商標做出認定，又稱為事后認定。

三、案例分析題

北京A服裝廠向中國商標局申請了“名媛”牌服裝注冊商標，并于2001年5月1日獲得核準注冊。武漢B服裝廠想通過使用北京A服裝廠的“名媛”牌商標，銷售自己生產的服裝。2005年5月1日，北京A服裝廠與武漢B服裝廠簽訂了“名媛”注冊商標的使用許可合同。

問題：（1）雙方的注冊商標使用許可合同期限最長不能超過多少年？為什 11 么？

（2）雙方簽訂合同后，北京A服裝廠應承擔哪些法定責任？武漢B服裝廠應承擔哪些法定責任？

答：（1）雙方的注冊商標使用許可合同的期限最長不能超過6年。因為《商標法》對注冊商標的保護期為10年。北京A服裝廠和武漢B服裝廠簽訂合同時，商標權只剩下6年時間的保護期。所以雙方的注冊商標使用許可合同不能超過商標權的有效期限6年。

（2）根據《商標法》第40條的規定：商標注冊人可以通過簽訂商標使用許可合同，許可他人使用其注冊商標。許可人應當監督被許可人使用其注冊商標的商品質量。被許可人應當保證使用該注冊商標的商品質量。因此，本案中北京A服裝廠負有監督武漢B服裝廠使用其“名媛”牌注冊商標的商品質量的責任，而武漢B服裝廠應保證使用“名媛”注冊商標的商品質量，并且武漢B服裝廠還必須在“名媛”牌商品上標明其企業名稱和商品產地。

第四部分 其他知識產權

一、名詞解釋

地理標志: 又稱原產地名稱，它是標示著某種商品來源于某一地域，該商品的特定質量、信譽或其他特征，主要由該地區的自然因素或者人文因素所決定的標志。

二、簡答題

1.簡述地理標志與集體商標和證明商標

答：地理標志是表示商品或服務來源于某個國家、地區、區域，并且該商品的品質、信譽或者其他特征是由該產地的自然因素或者人文因素所決定的，商品的特殊品質與其產地的水、土、氣候等地理環境有緊密聯系。

集體商標，是指以團體、協會或者其他組織名義注冊，供該組織成員在商事活動中使用，以表明使用者在該組織中的成員資格的標志。

證明商標，是指由對某種商品或者服務具有監督能力的組織所控制，而由該組織以外的單位或者個人使用于其商品或者服務，用以證明該商品或者服務的原產地、原料、制造方法、質量或者其他特定品質的標志。2.簡述域名權的特征

答：域名權是域名所有者針對域名享有的各種權利，屬于知識產權的一種，權利人對之享有使用、收益并排除他人干涉的權利。域名也稱為網址，是連接到互聯網上計算機的數字化地址，代表著入網申請者的身份，是互聯網中用于解決地址對應問題的一種方法。

（一）構成方式的簡單性：每個域名僅僅由文字、字母、數字、連接符等字符組成，字符總數也有限制。

（二）應用領域的廣泛性：不只可以指向一個商業網站，用于商業活動，還可以指向一個非商業網站，用于政府、軍事、教育、非贏利組織等活動。

（三）注冊制度的寬松性：對于域名來說，無論是國際域名還是國內域名，其注冊機構幾乎全部通過民間機構或半官方機構進行。

（四）使用地域的無差別性：即可在全球任何國家使用，并在網絡上受到保護。

（五）全球的唯一性：在網絡上，出于技術的需要，每臺接受訪問的主機，IP地址都必須是唯一的。

第四篇：2018年春浙大遠程教育公司金融離線作業

浙江大學遠程教育學院 《公司金融》課程作業

姓名： 年級：

學

號： 學習中心：

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第一章 公司金融學導論

一、思考題

1.現代企業有幾種組織形式，各有什么特點？

答：企業的基本組織形式有三種，即個人獨資企業、合伙企業和公司企業。（1）個人獨資企業是指由一個自然人投資，財產為投資人個人所有，投資人以其個人財產對企業債務承擔無限責任的經營實體。

（2）合伙企業是由各合伙人訂立合伙協議，共同出資，合伙經營，共享收益，共擔風險，并對合伙企業債務承擔連帶無限責任的營利組織。

（3）不論個人獨資企業還是合伙企業，都沒有獨立于企業所有者之外的企業財產，由于這個原因它們統稱為自然人企業。它們的優點在于，企業注冊簡便，注冊資本要求少，經營比較靈活。缺點，一個是資金規模比較小，抵御風險的能力低。另一個是企業經營缺乏穩定性，受企業所有者個人狀況影響很大。

（4）公司企業是具有法人地位的企業組織形勢。公司擁有獨立的法人財產，獨立承擔經濟責任。相對于自然人企業，公司企業具有巨大優越性。盡管公司這種企業組織形勢具有優勢，但是也有弊端，其弊端有： 重復納稅。公司的收益先要交納公司所得稅；稅后收益以現金股利分配給股東后，股東還要交納個人所得稅。

內部人控制。所謂內部人指具有信息優勢的公司內部管理人員。經理們可能為了自身利益而在某種程度上侵犯或者犧牲股東利益。

信息披露。為了保護股東以及債權人的利益，公司經理人必須定期向股東和投資者公布公司經營狀況，接受監督。

2.在股東財富最大化目標下，如何協調債權人、股東與經理人之間的利益沖突？ 答：（1）現代公司制的一個重要特征是所有權與經營權的分離，雖然兩權分離機制為公司籌集更多資金、擴大生產規模創造了條件，并且管理專業化有助于管理水平的提高，但是不可避免地會產生代理問題。一方面股東與經理人的利益目標并不完全一致，經理人出于使自身效用最大化的活動可能會損害股東利益；另一方面，股東與公司債權人之間也存在利益沖突，為了追求財富最大化，股東可能要求經理采取不利于債權人利益的行動。（2）為了使經理人按股東財富最大化的目標進行管理和決策，股東必須設計有效率的激勵約束機制，其中以對經理人的激勵為主，除了公司內部的激勵機制外，公司外部資本市場和經理市場的存在也可以促使經理把公司股票價格最高化作為經營目標。具體來講，以下幾個渠道可以在一定程度上緩解經理人對股東利益的侵犯：經理市場、經理人被解雇的威脅、公司被兼并的威脅、對經理的獎勵－－績效股、財務信息公開制度。（3）債權人為維護自己的利益,一是要求風險補償,提高新債券的利率； 二是在債券合同中加進許多限制性條款，如在企業債務超過一定比例時,限制企業發行新債券和發放現金股利,不得投資于風險很大的項目以免股東把風險轉嫁到債權人身上；第三，分享權益利益。債權人可以在購買債券的同時購買該公司的股票，或者債券附屬的認股權證，或者可轉換證券，從而使自己持有該公司部分權益。

二、單項選擇題

1.下列各項中，具有法人地位的企業組織形式是(Ｃ)。

A． 個體企業 B．合伙企業 C．公司 D．以上三者都是 2.公司經營的主要目標是(Ｃ)。

A．最大限度的盈利 B．提高勞動生產率

C．股東財富最大化 D．解決就業問題

3.我國公司法規定：有限責任公司由2個以上(Ｄ)以下股東共同出資組成。A．20 B．30 C．40 D．50 4.金融市場按交割方式劃分，可分為(Ｂ)。A．有形資產市場和金融資產市場 B．現貨市場和衍生市場

C．資本市場、貨幣市場、外匯市場和黃金市場 D．初級市場和次級市場

第二章 公司財務報表

一、基本概念 1.流動比率

是指能在一年內變現的資產（流動資產）與一年內必須償還的負債（流動負債）的比值。2.速動比率

是指速動資產與流動負債的比值。表示每1元流動負債有多少速動資產作為償還的保證，進一步反映流動負債的保障程度。3.市盈率

市盈率是普通股每股市價與每股盈余之比。4.市凈率

市凈率是反映每股市價與每股凈資產關系的比率。

二、思考題

1.如何對企業償債能力進行分析？

答：反映企業償債能力的指標有：（1）流動比率：流動比率是指能在一年內變現的資產（流動資產）與一年內必須償還的負債（流動負債）的比值。

一般而言，流動比率越高，公司的短期償債能力也越強。從理論上講，流動比率接近于2比較理想。

（2）速動比率：是指速動資產與流動負債的比值。影響速動比率的重要因素是應收賬款的變現能力。傳統經驗認為，速凍比率為1時是安全邊際。（3）應收賬款周轉率，也就是內應收賬款轉為現金的平均次數。

（4）現金比率是指企業的現金與流動負債的比例。現金比率是衡量企業短期償債能力的一個重要指標

（5）資產負債率：資產負債率是綜合反映企業償債能力，尤其是反映企業長期償債能力的重要指標。它是指企業的負債總額與資產總額之間的比率。

2.如何對企業營運情況進行分析？

答：反映企業運營能力 的指標有：（1）存貨周轉率：是公司在某一會計報告期內的主營業務成本和平均存貨余額的比例，通過該項指標可以衡量公司存貨是否適量，從而對公司商品的市場競爭力、公司的推銷能力和管理績效有一個基本的估計和判斷。同時它還是衡量公司短期償債能力的一個重要參考指標。一般來說，存貨周轉率越快，周轉天數越少，公司就能獲取更高的利潤，并具備較強的短期償債能力。

（2）固定資產周轉率也叫固定資產利用率，是企業銷售收入與固定資產凈值的比率。

（3）總資產周轉率是銷售收入與平均資產總額的比率。該項指標反映資產總額的周轉速度。周轉越快，反映利用效果越好，銷售能力越強，進而反映出企業的償債能力和盈利能力令人滿意。

（4）股東權益周轉率是銷售收入與平均股東權益的比值。該指標說明公司運用所有者的資產的效率。該比率越高，表明所有者資產的運用效率高，營運能力強。（5）主營業務收入增長率是本期主營業務收入與上期主營業務收入之差與上期主營業務收入的比值。主營業務收入增長率可以用來衡量公司的產品生命周期，判斷公司發展所處的階段。

3.利用現金流量表可以分析企業哪些事項？

答：（1）現金流量表是以現金為基礎、遵循收付實現制原則而編制的,即以企業現金的收到或支付作為企業資產、負債和所有者權益進行計量、確認和記錄的標準。

（2）利用現金流量表，可以分析企業的下列事項：第一、企業本期獲取現金的能力和在未來會計期間內產生現金凈流量的能力。第二、企業的償債能力、支付投資報酬能力和融資能力。第三、企業的凈收益與營業活動所產生的凈現金流量發生差異的原因。第四、企業在會計期間投資、融資活動等重要的經濟活動情況以及對財務狀況產生的影響。

第三章 貨幣時間價值與風險收益

一、基本概念 1.時間價值

貨幣的時間價值是指貨幣經歷一定時間的投資和再投資所增加的價值，也稱為資金的時間價值。2.年金

年金是指在某一確定的時期里，每期都有一筆相等金額的收付款項。年金實際上是一組相等的現金流序列：一般來說，折舊、租金、利息、保險金、退休金等都可以采用年金的形式。3.相關系數

被用來描述組合中各種資產收益率變化的相互關系，即一種資產和另一種資產的收益率變化關系。

二、思考題

1.區別風險決策和不確定性決策。

風險決策：事先可以知道的所有可能后果及其各種后果出現的概率。

不確定性決策：人們事先不知道決策的肯呢個出現的各種后果，或雖然知道決策的可能后果但不知道每種后果出現的概率。2．區別系統性風險和非系統性風險。

系統性風險是指由于公司外部、不為公司所預計和控制的因素造成的風險。通常表現為國家、地區性戰爭或騷亂，全球性或區域性的石油恐慌，國民經濟嚴重衰退或不景氣，國家出臺不利于公司的宏觀經濟調控的法律法規，中央銀行調整利率等。這些因素單個或綜合發生，導致所有證券商品價格都發生動蕩，它斷裂層 大，涉及面廣，人們根本無法事先采取某針對性措施于以規避或利用，即使分散投資也絲毫不能改變降低其風險，從這一意義上講，系統性風險也稱為分散風險或者稱為宏觀風險。非系統性風險是由股份公司自身某種原因而引起證券價格的下跌的可能性，它只存在于相對獨立的范圍，或者是個別行業中，它來自企業內部的微觀因素。這種風險產生于某一證券或某一行業的獨特事件，如破產、違約等，與整個證券市場不發生系統性的聯系，這是總的投資風險中除了系統風險外的偶發性風險，或稱殘余風險。

三、計算題 1.計算題練習重點：

（1）復利終值、復利現值的計算。

（2）普通年金終值、普通年金現值的計算。（3）永久年金終值的計算 2.教材57頁練習題6、7、8 練習題六 答：設復利計息，則第五年年末的本利和為＝本金*復利終值系數＝10000*1.6105＝16105元。練習題七

答：設每年的償還金額為A，則A＝10000/年金現值系數＝10000/4.3553＝2296元。

練習題八 答：這個問題屬于遞延年金問題。答案：現值＝1000000*3.7908*0.6209＝2353707元。

第四章 公司資本預算

一、基本概念 1．現金流量

現金流量是指現金支出和現金收入的數量。在此基礎上，現金流入量減去現金流出量的差額機形成凈現金流量。2.靜態投資回收期

是在不考慮資金時間價值的條件下，以項目生產經營期的資金回收補償全部原始 5 投資所需要的時間。通常以年為單位，是反映項目資金回收能力的主要靜態指標。3.折現投資回收期

是指在考慮貨幣時間價值的條件下，以投資項目凈現金流量的現值抵償原始投資現值所需要的全部時間。4.凈現值

是在項目計算期內按設定的折現率或資金成本計算的各年凈現金流量現值的代數和，記作NPV。5.內部收益率

內部收益率可定義為使項目在壽命期內現金流入的現值等于現金流出現值的折現率，也就是使項目凈現值為零的折現率，用IRR 表示。6.盈虧平衡分析

盈虧平衡分析就是通過計算達到盈虧平衡狀態的產銷量、生產能力利用率、銷售收入等有關經濟變量，分析判斷擬建項目適應市場變化的能力和風險大小的一種分析方法。其中又以分析產量、成本和利潤為代表，所以也俗稱為“量本利”分析。

7.敏感性分析

敏感性分析是考察與投資項目有關的一個或多個主要因素發生變化時，對該項目經濟效益指標影響程度的一種分析方法。進行這種風險分析的目的在于：尋找敏感性因素，判斷外部敏感性因素發生不利變化時投資方案的承受能力。

二、思考題：

1.投資項目現金流量的構成。

答：從現金流量的發生方向看，它可以包含如下幾個部分：

（1）現金流出量：包括固定資產投資、無形資產投資、遞延資產投資、流動資產投資；

（2）現金流入量包括：營業現金流入、回收固定資產殘值和回收流動資金。按照現金流量發生的投資階段，又可劃分為：

（1）初始現金流量：開始投資時發生的現金流量。如固定資產投資、流動資產墊支等，一般表現為現金流出。

（2）營業現金流量：投資項目投入使用后，由于生產經營所帶來的現金流入和流出的數量。營業現金凈流量：營業現金凈流量＝營業現金收入－付現成本－所得稅=稅后凈收入+折舊費

（3）終結現金流量：投資項目終結時發生的現金流量。如固定資產的殘值收入，回收的流動資產墊資停止使用的土地出賣收入等，一般表現為現金流入 2.凈現值法與內部收益率法的判斷準則，兩種方法有何區別？

答：（1）凈現值法的使用原則：當NPV≥0時，投資項目在經濟上是可行的；當NPV≤0時，項目不具備經濟可行性。這一原則是明確的，廣泛適用于獨立項目的投資決策。

（2）內部收益率的判斷準則是：IRR 大于、等于籌資的資本成本，即IRR≥ic,項目可接受；若IRR 小于資本成本，即IRR＜ic,則項目不可接受。

（3）二者的區別在于計算方法的不同：NPV是先給出折現率，再求凈現值；IRR是先給出NPV＝0，然后計算內部收益率；一個是絕對量指標，而另一個是相對指標。盡管他們在經濟意義上類似，但是IRR的使用受到來自技術因素方面的限制。

三、計算題： 1.練習重點：

（1）現金流量的計算（2）凈現值的計算（3）內部收益率的計算（4）特殊條件下：投資規模不同與壽命期不同時投資項目的決策 2.教材83-84頁練習題：

4、6 練習題四

答：（1）設備的內含收益率：

年金現值系數＝8000/1260＝6.3492，查表可知，當使用年限為8年時，6.3492對應的折現率介于5％與6％之間，使用插值法計算，內含收益率為5.85％。

（2）設備的使用年限，當內含收益率為

10％時，年金現值系數6.3492對應的年限介于10和11之間，使用插值法計算，設備至少約使用10.6年。練習題六

答：（1）當貼現率為10％時，計算兩個項目的凈現值。項目A的凈現值為：5×3.7908-15=3.954萬元

項目B的凈現值:12×0.9091+2.5×(0.8264+0.7513+0.6830+0.6209)-15=3.11萬元 按照凈現值法選擇，項目A為最佳投資決策。（2）計算兩個項目的內部收益率：

當凈現值為0時，項目A的年金現值系數＝15/5＝3，當使用年限為5年時，3對應的折現率介于18％和20％之間，使用插值法計算其內部收益率為19.86％。項目B采用試算法，先假設內部收益率為20％，計算凈現值為0.3929萬元，這說明其內部收益率大于20％，可見采用內部收益率判斷，項目B為最佳投資決策，（3）兩種方法中凈現值法可以提供正確的決策建議。

第五章 資本成本與資本結構

一、基本概念 1.資本成本

資本成本是指企業為籌集和使用資金而付出的代價。狹義的資本成本僅指籌集和使用長期資金（包括自有資本和借入長期資金）的成本。2.資本結構

資本結構是指長期債務資本和權益資本（股本）的構成比例。3.加權平均資本成本

一般是以各種資本占全部資本的比重為權數，對個別資本成本進行加權平均確定的。4.經營杠桿

在某一固定成本比重的作用下，銷售量變動對利潤產生的作用，被稱為經營杠桿。5.財務杠桿

財務杠桿作用的大小通常用財務杠桿系數表示。財務杠桿系數越大，表明財務杠桿作用越大，財務風險也就越大；財務杠桿系數越小，表明財務杠桿作用越小，財務風險也就越小。6.總杠桿系數

總杠桿作用的程度，可用總杠桿系數（DCL）表示，它是經營杠桿系數和財務杠桿系數的乘積。DCL = DOL × DFL

二、思考題

1.影響加權平均資本成本的因素。

答：影響加權平均資本成本的因素很多，主要包括以下兩類。（1）公司不能控制的因素：利率，利率的大小反映了債權人所要求的必要報酬率，公司承擔的只是稅后資本成本，政府承擔了另一部分。稅率，稅率對公司的加權平均資本成本影響很大，在計算債務成本時要考慮稅率的影響，并且稅率還以其他一些不是很明顯的方式影響著資本成本，如，降低資本利得稅等與普通股收益相關的稅率會捉高普通股的吸引力，從而使收益成本下降，加權平均資本成本也會下降，稅率的變化還有可能改變公司的最優資本結構。（2）公司可以控制的因素：

資本結構政策：公司的資本結構是可以改變的，其改變會影響資本成本。債務的稅后成本小于權益成本，如果公司決定使用更多的債務，這會降低加權平均資本成本，然而，過多債務的使用會增加公司的風險，從而增加權益資本成本。股利政策：股利政策會影響留存收益的多少，會影響股權成本的大小。投資政策：根據項目風險的大小調整資本成本

2.經營杠桿系數、財務杠桿系數與總杠桿系數的大小可以說明什么問題？ 答：（1）經營杠桿系數說明：第一，在固定成本不變的情況下，經營杠桿系數說明了銷售額增長（減少）所引起利潤增長（減少）的幅度。第二，在固定成本不變的情況下，銷售額越大，經營杠桿系數越小，經營風險也就越小；反之，銷售額越小，經營杠桿系數越大，經營風險也就越大。

（2）財務杠桿系數說明：第一，財務杠桿系數表明的是息前稅前盈余增長所引起的每股收益的增長幅度。第二，在資本總額、息前稅前盈余相同的情況下，負債比率越高，財務杠桿系數越高，財務風險越大，但預期每股收益（投資者收益）也越高。

(3)總杠桿系數說明，首先，在于能夠估計出銷售變動對每股收益造成的影響。其次，它使我們看到了經營杠桿與財務杠桿之間的相互關系，即為了達到某一總杠桿系數，經營杠桿和財務杠桿可以有很多不同的組合。

3.列舉幾種新的資本結構理論及其主要觀點。

答：新的資本結構理論主要有：代理成本理論、信號傳遞理論和啄序理論。（1）代理成本理論：代理成本理論是經過研究代理成本與資本結構的關系而形成的。根據代理成本理論，債權資本適度的資本結構會增加股東的價值。（2）信號傳遞理論：信號傳遞理論認為，公司可以通過調整資本結構來傳遞有關盈利能力和風險方面的信息，以及公司如何看待股票市價的信息。

按照資本結構的信號傳遞理論，公司價值被低估時會增加債權資本；反之，公司價值被高估時會增加股權資本。

（3）啄序理論：資本結構的啄序理論認為，公司傾向于首先采用內部籌資，比如留存收益，因之不會傳遞任何可能對股價不利的信息；如果需要外部籌資，公司將先選擇債權籌資，在選擇其他外部股權籌資，這種籌資順序的選擇也不會傳遞對公司股價產生不利影響的信息。

三、計算題 練習重點：

（1）個別資本成本的計算：長期借款、長期債券、優先股、留存收益和普通股資本成本

（2）平均資本成本的計算

（3）經營杠桿、財務杠桿和總杠桿系數的計算

第六章 融資管理

一、基本概念 1.股票

股票是股份公司發行的，表示其股東按其持有的股份享受權益和承擔義務的可轉讓的所有權憑證。2.普通股股票

代表對公司剩余資產的所有權，普通股股東共同擁有公司，同時承擔于公司公司所有權相聯系的風險。其明顯特征是股利不固定。3.優先股股票

是公司發行的優先于普通股股東分取股利和公司剩余財產的股票。4.認股權證

認股權證是一種允許其持有人（投資者）有權利但無義務在指定的時期內以事先確定的價格直接向發行公司購買普通股的選擇權憑證。5.經營租賃

也稱為營業租賃、使用租賃或服務性租賃。它是由出租方將自己的設備或用品反復出租，直到該設備報廢為止。對于承租方而言，經營租賃的目的只是取得設備在一段時間內的使用權及出租方的專門技術服務，達不到籌集長期資金的目的，所以經營租賃是一種短期商品信貸形式。6.融資租賃

也稱為資本租賃、財務租賃或金融租賃等，它是由租賃公司按照租賃方的要求融資購買設備，并在契約或合同規定的較長期限內提供給承租方使用的信用性業務。對于承租方而言，融資租賃的主要目的是融通資金，即通過融物達到融資的目的。

二、思考題

1.普通股融資和優先股融資的優缺點。

答：普通股籌資的優點：⑴沒有固定的費用負擔。⑵沒有固定的到期日，不用償還。⑶籌資風險小，籌資限制較小。不存在還本付息的風險。籌資時不象債券有這樣那樣的限制條件；⑷能增加公司的信譽。利用普通股籌集的資金，形成公司的權益資金，一方面增強公司的實力，另一方面為公司籌措債務資本提供了物資保證和信用基礎。

普通股籌資的缺點：⑴資本成本較高。⑵普通股票籌資雖無財務風險，但也享受不到財務杠桿帶來的利益。不能象債務資本那樣能加速提高現有股權資本的盈利率。⑶控制權易分散，會導致股價下跌。

發行優先股融資的優點：（1）籌資風險小。優先股一般沒有固定的到期日，不用償還本金，這就減小了企業的籌資風險。（2）有利于增加公司財務的彈性。（3）股利的支付既固定又有一定的靈活性。（4）保持普通股股東對公司的控制權。（5）具有財務杠桿作用。（6）增強公司的實力，提高公司的信譽。發行優先股融資的缺點：（1）資本成本高于債券。優先股的成本雖低于普通股，但一般高于債券。（2）對公司的制約因素較多。如公司不能連續三年拖欠股息、公司有盈利必須先分給優先股股東，公司舉債額度較大時要征求優先股股東的意見等。（3）公司財務負擔較重。

2.發行公司債券融資的優缺點。

答：債券籌資的優點：（1）籌資成本較低。相對于發行股票籌資方式來講，發行公司債券籌資方式的籌資成本比較低。這是因為債券的發行費用比發行股票低，以及債券的利息在所得稅前支付，發行公司享受了抵稅的優惠；（2）可籌集數額較大的資金；（3）可發揮財務杠桿作用。（4）保障股東控制權。

債券籌資的缺點：（1）財務風險較高。（2）與長期借款相比，公司采用發行債券方式籌資，手續復雜，籌資費用高。（3）與股票籌資相比，限制條件較多。（4）籌資數量有限。我國公司法規定，公司發行的債券累計總額不能超過公司凈資產的40%。

3.融資租賃租金的構成。

答：（1）融資性租賃的租金主要包括設備價款和租息兩部分，而租息又由融資成本、租賃手續費等構成。租金＝設備價款＋租息。（2）設備價款是租金的主要內容，它由設備的買價、運雜費和途中保險費等構成；（3）融資成本是指租賃公司為購買租賃設備所籌資金的成本，即設備租賃期間的利息；（4）租賃手續費包括租賃公司承辦租賃設備的營業費用和一定的盈利。租賃手續費由承租企業與租賃公司協商確定，按設備成本的一定比率計算。

4.普通股股票持有者的權力。

答：普通股票持有者的權利：（1）分配公司剩余財產的權利。（2）投票表決權。（3）股份轉讓權。（4）優先認股權。（5）監督檢查權。（6）剩余財產的清償權。

5.與股票相比，債券有何特征。

答：債券的特征有：（1）債券具有償還性。（2）債券具有分配優先權。（3）債券具有收益的安全性和穩定性。債券投資的風險小于股票，當然其收益一般也較股票低。（4）債券持有人無權參與公司的決策。（5）可轉換債券按規定可轉換為股票

三、計算題

練習重點：（1）債券發行價格的計算；（2）融資租賃租金的計算

第七章 營運資本管理

一、基本概念 1.營運資本

營運資本有廣義和狹義之分。廣義的營運資本是指一個公司的流動資產的總額，即公司所有流動資產和流動負債的管理問題。狹義的營運資本：又稱凈營運資本，即公司流動資產減去流動負債后的余額，實際上是公司以長期負債和權益資本等為來源的那部分流動資產。當會計人員提到營運資本的時候，一般指的是狹義的營運資本。

2.經濟進貨批量

經濟批量是經濟進貨批量的簡稱，是能使一定時期存貨的總成本達到最低點的進貨數量。

3.ABC控制法

所謂ABC 控制法，也叫ABC分類管理法，就是按照一定的標準，將公司的存貨劃分為A、B、C三類，分別實行分品種重點管理、分類別一般控制和按總額靈活掌握的存貨管理、控制的方法。

二、思考題

1.公司資本的組合策略有哪幾種，各有何特點？

答：公司資本的組合策略有一下三種：（1）中庸型資本組合策略，特點是波動性資產通過短期資金來融通，永久性資產則通過長期資金來融通。

（2）積極型資本組合策略，特點是不僅全部波動性資產靠短期資金來融通，而且部分永久性資產業靠短期資金來融通。

（3）穩健型資本組合策略，特點是不僅永久性資產靠長期資金來融通，而且部分短期資產也靠長期資金來融通。

2.公司提高現金收支日常管理效率的方法有那些？

答：公司提高現金收支日常管理效率的方法主要有三種：

（1）加速現金回收。首先盡可能縮短收款浮賬時間。所謂收賬浮賬時間是指收賬被支票郵寄流程、業務處理流程和款項到賬流程所占用的收賬時間的總稱。其次，公司應該在不影響未來銷售的前提下，盡可能地加快貨款的收現。比如a、減少顧客付款的在途時間b、減少公司支票兌現的時間；c、加速資金的進賬過程。

（2）延緩付款速度。在不影響公司商業信譽的前提下，盡可能地推遲應付款項的支付期，充分利用供貨方所提供的信用優惠，積極采用集中應付賬款、利用現金浮游賬量等手段。所謂現金浮游賬量是指公司從銀行存款賬戶上開出的支票總額超過其銀行存款賬戶的余額。

（3）力爭現金流入與現金流出同步。在實際工作中，公司要在合理安排供貨和其他現金支出，有效地組織銷售和其他現金流入，使現金流入與現金流出的波動基本一致。

3.存貨的成本有那些？

答：存貨成本主要包括取得成本、儲存成本和短缺成本三部分

（一）存貨的取得成本

存貨的取得成本，又稱存貨的進貨成本，由購置成本和進貨費用兩部分組成。

a、購置成本是指存貨本身的價值，只與購買總量和單價有關，是數量與單價的乘積，可視為固定成本，屬于決策無關成本。

b、訂貨成本又稱進貨費用，主要有訂貨辦公費、差旅費、郵資、電話電報費、運輸費、檢驗費、入庫搬運費等支出。

（二）存貨的儲存成本

存貨的儲存成本是公司為持有存貨而發生的費用。包括存貨占用資本的資本成本、存貨的保險費、存貨的財產稅、存貨建筑物與設備的折舊費與財產稅、倉庫職工工資與福利費、倉庫的日常辦公費與運轉費、存貨殘損霉變損失等

（三）存貨的短缺成本

存貨的短缺成本是指公司存貨不足無法滿足生產和銷售需求時發生的費用和損失。

4.現金的持有動機

答：公司持有一定數量的現金，主要基于下列動機：

支付動機；又稱交易動機，指公司為滿足日常交易活動的需要而持有現金。預防動機；是指公司為預防意外事件的發生而必須持有一定數量的現金。如市場價格變化；應收帳款不能按期收回等。投機動機；

其他動機；公司也會基于滿足將來某一特定要求的特殊性考慮。

5.信用政策包括那些內容？

答：信用政策指公司在應收賬款投資管理方面確立的基本原則與行為規范。包括信用標準、信用條件與收帳政策。信用標準是公司用來衡量客戶是否有資格享有商業信用的基本條件,也是客戶要求賒銷所應具備的最低條件。一般用預期的壞帳損失率作為標準。信用條件是指公司要求顧客支付賒銷款項的條件，包括信用期限、折扣期限與現金折扣（率）三項組成。信用條件的基本表現方式如“2/10，n/30”。收賬政策是指當客戶違反信用條件，拖欠甚至拒付帳款時，公司所采取的收帳策略與措施。如信函、電話、派員及法律行為等。

三、計算題 1.練習重點：

（1）用存貨模式計算最佳現金持有量（2）經濟進貨批量的計算

第八章 股利政策

一、基本概念 1.現金股利

是指以現金支付股利的形式，是企業最常見、也是最易被投資者接受的股利支付方式。

2.股票股利

是指企業以股票形式發放股利，其具體做法可以是在公司注冊資本尚未足額時，以其認購的股票作為股利支付；也可以是發行新股支付股利。3.股票分割

是指將面額較高的股票換成面額較低的股票的行為，如將原來的一股股票換成兩股股票。

二、思考題

1.股利政策無關論的主要觀點。

答：股利政策并不會影響公司價值或是資金成本，即任何一種股利政策所產生的效果都可由其他形式的融資取代，此即為股利政策無關論，即公司不按照股東的意愿來發放股利，股東也可以自制股利。公司采用何種股利政策都不會影響到公司價值，同時股東本身更可通過自行投資或借貸來選擇自己所偏好的股利政策，所以無論是從公司或是股東的角度來看，根本沒有所謂的“最佳股利政策”存在。

2.股利政策有關論的主要觀點及支持該理論的主要論點。

答：主張股利政策會影響公司價值，主要論點有：（1）風險偏好，戈登認為投資人都是風險趨避者，較喜歡定期且立即可收現的現金股利，而非不確定的資本利得。因此在投資人推估公司價值時，會提高低股利支付公司的必要報酬率，來補償遠期現金流量的風險；導致該公司股價下跌。此理論又稱為一鳥在手論因此，戈登認為管理當局應提高股利支付率才能增加公司價值。

（2）稅率差異，在稅率存在的真實世界中，資本利得顯然較現金股利好一些，14 因為資本利得稅的稅率一般都較一般所得稅的稅率為低，同時資本利得只要未獲實現，即不用繳稅，直到證券出售、獲利了結時方須繳納。因此對投資人來說，其將賦予低股利支付率的公司較低的必要報酬率（也就是較高的評價）；高股利支付率的公司其價值也就較低了。

（3）發行成本，當銷售新證券的發行成本存在時，使用外部權益資金的成本較保留盈余為高。由于新普通股的資金成本較高，因此當公司有投資計劃要進行時，便可能盡量使用內部盈余；萬一資金不足，也可避免發行太多新股，以免提高了資金成本，使公司價值受損。

（4）代理成本，這里所稱代理成本，指的是股東與管理者之間的代理成本。通過股利的支付可以間接降低管理當局與股東之間的代理成本。

3.在實務中常用的股利政策類型及其主要含義。

答：常用的股利政策類型有：（1）剩余股利政策，所謂剩余股利政策，就是在企業確定的最佳資本結構下，稅后凈利潤首先要滿足投資的需求，然后若有剩余才用于分配股利。這是一種投資優先的股利政策。（2）固定股利或穩定增長股利政策，穩定的股利政策在企業收益發生一般的變化時，并不影響股利的支付，而是使其保持穩定的水平。實行這種股利政策者都支持股利相關論。

（3）固定股利支付率股利政策，這是一種變動的股利政策，企業每年都從凈利潤中按固定的股利支付率發放股利。這一股利政策使企業的股利支付與企業的盈利狀況密切相關。

（4）低正常股利加額外股利政策，這是一種介于穩定股利政策與變動股利政策之間的折中的股利政策。這種股利政策每期都支付穩定的較低的正常股利額，當企業盈利較多時，再根據實際情況發放額外股利。

4.不同類型股利的區別。

答：（1）現金股利。它是指以現金支付股利的形式，是企業最常見、也是最易被投資者接受的股利支付方式。這種形式能滿足大多數投資者希望得到一定數額的現金這種實在收益的要求。這種形式增加了企業現金流出量，增加企業的支付壓力。

（2）股票股利。它是指企業以股票形式發放股利，其具體做法可以是在公司注冊資本尚未足額時，以其認購的股票作為股利支付；也可以是發行新股支付股利。（3）股票股利是一種比較特殊的股利，它不會引起公司資產的流出或負債的增加，而只涉及股東權益內部結構的調整。

（4）財產股利。財產股利是以現金以外的資產支付的股利，主要是以公司所擁有的其他企業的有價證券，如債券、股票等作為股利支付給股東。（5）負債股 15 利。這種股利形式比較少見，是指公司以負債形式支付的股利，通常以公司的應付票據支付給股東，在不得已的情況下也有發行公司債券來抵付股利。

5.說明股利支付的程序。

答：股利支付程序：股利宣布日、股權登記日、除息日和股利發放日。

第五篇：浙大遠程教育英語離線作業3

Unit Three

4.Translation

1.The more you read the text, the easier you will find it to understand it.你把課文讀的越透，你就會發現越容易理解它。

2.The students are encouraged to take part in the national English speaking contest.鼓勵學生參加全國英語演講競賽。

3.There is a large amount of energy wasted due to friction.由于摩擦而損耗了大量的能量。

4.This is indeed a most pressing problem.這的確是一個非常棘手的問題。

5.Though this question is very difficult, if you keep on trying, you will find the right answer.盡管這個問題很難，但是如果你繼續不斷嘗試，你會得到正確答案的。

6.When we praise the Chinese leadership and the people, we are not merely being polite.我們贊美中國領導人和中國人民不僅僅是出于禮貌。

7.These people moved from place to place.這些人四處遷徙。

8.These two students from our school have been admitted to Beijing University.我們學校這兩個學生已經被北京大學錄取了。

9.Many young people want to be volunteers for Beijing Olympic Games.許多年輕人想做北京奧運會的志愿者。

10.This custom has a long tradition.這一風俗歷史悠久。

5.Writing

建議你在30分鐘內，根據下面所給的題目和提綱用英語寫出一篇不少于80詞的短文。

The Way to Success

1.每個人都試圖在事業上獲得成功；

2.獲得成功的要索；

3.我堅信… Everyone tries to achieve success in his/her career.But some finally attain their aims while others fail.Why？ Some continue their cause to the end through long period of hard struggles, but others are easily disappointed and stop halfway.Strong will, perseverance and diligence are the three essentials of success.A man of strong will and perseverance always has an inflexible spirit.He sticks to his cause no matter how tough it might be.Life is short and we have too much to do.Without diligence no one can achieve anything.I believe that where there is a will there is a way, and that success belongs to those who can make constant efforts.Don't be afraid of life.Believe that life is worth living, and your belief will help create the fact.