第一篇：HSE體系評估領(lǐng)導(dǎo)訪談方法和技巧

HSE體系審核中“領(lǐng)導(dǎo)訪談”的方法和技巧

王澤華 曹麗娟 劉欣娜

（中國石油安全環(huán)保技術(shù)研究院 大連分院）

摘 要 HSE體系審核（或評估）的方法包括領(lǐng)導(dǎo)訪談、現(xiàn)場核查和文件審核三部分。其中領(lǐng)導(dǎo)訪談是確保有效審核不可缺少的重要步驟，通過訪談可以明了企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和愿景，了解企業(yè)安全文化和管理現(xiàn)狀，為準(zhǔn)確把握企業(yè)現(xiàn)狀與愿景的差距提供資訊。通過介紹訪談的三個步驟，總結(jié)訪談經(jīng)驗，歸納出提高訪談技巧的建議和具體做法，以期在實踐中不斷完善訪談方案，修正訪談心態(tài)，取得更好的訪談效果。

關(guān)鍵詞 HSE體系 審核 訪談 技巧 引 言

領(lǐng)導(dǎo)訪談是HSE體系審核的方法之一，訪談的目的是為了了解企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)心目中HSE管理的真實現(xiàn)狀，包括領(lǐng)導(dǎo)的想法、領(lǐng)導(dǎo)對目前HSE管理現(xiàn)狀的滿意度（正面的、負(fù)面的）、企業(yè)未來的發(fā)展思路、解決問題的方法等，訪談關(guān)注的重點往往是具體業(yè)績指標(biāo)以外的事情，因為具體的業(yè)績指標(biāo)，在現(xiàn)場核查和文件審核過程中，查看報表和總結(jié)就可以得到，而訪談所關(guān)注的是文件記錄等之外的水準(zhǔn)。

訪談時，被訪談的領(lǐng)導(dǎo)在開始時會帶有不同程度的戒備心理，在回答問題時往往會字斟句酌以“避免說錯話”，有時會思索一段時間甚至采取所答非所問的方式回避問題，在深思熟慮后，領(lǐng)導(dǎo)會給出一個自認(rèn)為是“訪談?wù)咝哪恐械恼_答案”。

在中國石油以往的訪談中，還出現(xiàn)過企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)在面對審核時，往往把訪談當(dāng)成是集團(tuán)公司的一次檢查，他們會把企業(yè)最好的一面展示出來，而不是“客觀”地評價自己的企業(yè)，這種思路也會帶入訪談中，只談成績和愿景，不談問題。

所以，能夠獲得訪談領(lǐng)導(dǎo)的信任并解決上述問題，是一次成功訪談的關(guān)鍵。訪談三步曲

訪談共有三個步驟，訪談前的準(zhǔn)備、訪談和訪談后成果的共享。1.1 訪談前的準(zhǔn)備

為確保審核訪談的成功，開始訪談前訪談?wù)弑仨氉龊孟鄳?yīng)的準(zhǔn)備工作，為成功訪談打下堅實的基礎(chǔ)。

（1）確定訪談的目的，收集相關(guān)信息。

為了盡快拉近訪談?wù)吲c被訪談?wù)叩木嚯x，放松現(xiàn)場氣氛，自然、快速地切入訪談主題，訪談前，訪談?wù)邞?yīng)充分了解訪談的目的，收集相關(guān)信息，這些信息包括企業(yè)基本情況、企業(yè)的文化、企業(yè)HSE管理現(xiàn)狀、企業(yè)的重大事件等。若有必要，還可進(jìn)一步了解相關(guān)的議題，包括訪談領(lǐng)導(dǎo)主管的業(yè)務(wù)領(lǐng)域、領(lǐng)導(dǎo)的基本情況（如履歷）等，以找出潛在的共同話題，制定訪談計劃。

（2）與被訪談?wù)呓⒘己藐P(guān)系。

與被訪談?wù)呓⒁环N融洽的互動關(guān)系和掌握對方更多的相關(guān)信息，可為即將開展的訪談工作積累更多資訊，從圖1中可看出與被訪談?wù)呓⒘己藐P(guān)系和收集信息的重要性。

（3）明確訪談對象可能關(guān)心的問題。

為了保證訪談效果，獲取全面、客觀、真實的信息，應(yīng)消除被訪談的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)在開始時的戒備心理。所以，訪談?wù)咴谠L談前，應(yīng)明確訪談對象可能關(guān)心的問題并對其關(guān)心的問題迅速給出明確答案，如，被訪談?wù)哧P(guān)心這些信息是否對其構(gòu)成什么風(fēng)險時，訪談?wù)呖赏ㄟ^對其承諾不會泄露談話內(nèi)容等方式，以解除其戒備心理，消除被訪談?wù)叩念檻]，使雙方盡快地進(jìn)入訪談主題。

（4）確定訪談方式。

確定訪談方式就是確定訪談問題的設(shè)置。訪談問題的設(shè)置形式通常有兩種，一是漏斗式，即訪談的問題由開放式逐步過渡到封閉式；二是倒漏斗式，即與漏斗式相反，訪談的問題由封閉式逐步過渡到開放式，如圖2所示。

圖1 訪談關(guān)系的建立與信息價值的關(guān)系

圖2 訪談方式

除上述作法外，在訪談的準(zhǔn)備階段，根據(jù)最佳實踐作法，還要確定訪談目標(biāo)、判斷訪談是否是獲取信息的最佳途徑、建立訪談背景資料、考慮訪談中的細(xì)節(jié)問題(如，時間和地點等)、訪談?wù)弑M量親自安排訪談、盡可能全面了解有關(guān)的基本情況（如，競爭對手、行業(yè)術(shù)語）等；如果需要索取文件，應(yīng)事先通知訪談對象并設(shè)計好訪談提綱等。1.2 訪談

訪談的過程分為三個階段，即開始、核心和結(jié)束。1.2.1 開始

訪談開始要營造良好的訪談氛圍，訪談?wù)呤紫冗M(jìn)行自我介紹，態(tài)度要友好；感謝訪談對象對你的接見，增加雙方好感；通報訪談的目的及時限；并事先告知對方訪談時會做記錄，必要時說明記錄的用途；如需要，須向訪談對象重申對訪談內(nèi)容進(jìn)行保密。

應(yīng)積極地鼓勵訪談對象，先花時間消除不確定因素打消訪談對象的顧慮，以保證訪談對象能順利回答所有問題。在進(jìn)入正題前，有時訪談對象會暢所欲言，先發(fā)泄一下抑制已久的情緒，訪談?wù)咭o予適當(dāng)?shù)目隙ā?/p>

因大多數(shù)人都喜歡誠懇熱情的態(tài)度，所以，訪談?wù)咭獙υL談對象表示投合默契，并給予認(rèn)可和表揚，來鼓勵雙方進(jìn)行交談。只有在建立了良好的關(guān)系時才可對訪談對象進(jìn)行質(zhì)疑或刺激，外部獎勵或威脅只能作為最后采取的方法。

面對被訪談?wù)卟煌男袨榉磻?yīng)，要適當(dāng)采取不同的措施來建立融洽的訪談氣氛。

（1）訪談對象緊張、焦慮。

此時應(yīng)向訪談對象明確闡述項目背景；解釋此行目的及訪談對象將獲得的益處，和訪談對象建立相互信任的關(guān)系；讓訪談輕松、自信地開始。

（2）訪談對象滔滔不絕。

此時應(yīng)避免提問開放式的問題，將開放式的問題分解成具體的小問題，使問題回答起來更加具體明確，有利于快速進(jìn)行訪談工作。必要時可提醒訪談對象時間限制。

（3）訪談對象沉默不語。

此時應(yīng)和訪談對象建立相互信任的關(guān)系，找出共同語言及共同經(jīng)歷；避免提問封閉式問題，利用開放式問題引導(dǎo)訪談對象的思路。

（4）訪談對象態(tài)度不好、充滿敵意。

若訪談對象對訪談?wù)卟粷M時，訪談?wù)咭掠诔姓J(rèn)錯誤或在可能時做些讓步；避免反過來生訪談對象的氣；解釋自己的感受，消除不快。

當(dāng)訪談對象因其他人生氣時，訪談?wù)咭黄灰校擅畹馗e誤信息，不要質(zhì)詢訪談對象的坦誠意見。1.2.2核心

（1）提問。

為收集信息，開始提問討論，所提問的問題包括開放式和封閉式問題。（2）聽取問題。

建立良好的訪談關(guān)系，鼓勵訪談對象暢所欲言以獲取更多的信息。跟著訪談對象的思路，并對訪談對象的反應(yīng)有所回復(fù)。訪談?wù)咭M可能少說話，通過點頭或中性詞表達(dá)自己的態(tài)度（對、嗯、好、我知道了）；悉心探究訪談對象表達(dá)的信息，要求訪談對象陳述真實案例或具體事實，必要時可逐字重復(fù)，檢驗自己的理解是否正確。

在聽取訪談對象表達(dá)信息時，訪談?wù)咭屑?xì)聆聽并記住其表達(dá)的信息，必要時用關(guān)鍵詞總結(jié)聽到的信息，廣泛地聯(lián)想，從長篇大論中搜集到有價值的信息；注意訪談對象的潛臺詞，找出訪談對象沒有用語言表達(dá)出來的信息。

（3）階段性總結(jié)和匯總。理解訪談對象合理的顧慮，保證對一個問題充分討論完之后再轉(zhuǎn)向下一個問題，并做階段性總結(jié)，不斷地總結(jié)、歸納并及時地與訪談對象核實信息的準(zhǔn)確性。1.2.3 結(jié)束

訪談結(jié)束時要總結(jié)要點，提問最后一個開放式問題，即“有沒有什么沒有談到的問題您想補充？”，并就下一步工作達(dá)成共識，為今后進(jìn)一步提問留有余地。

感謝訪談對象，向訪談對象表示訪談過程中的討論很有意義，并在48小時內(nèi)送出致謝信。

除上述作法外，在訪談階段，根據(jù)最佳實踐作法，訪談時還要注意力集中，表示出對訪談對象的尊重，使訪談對象有交談的意愿，訪談時切忌咄咄逼人；處處為訪談對象考慮，在對訪談對象構(gòu)不成風(fēng)險的環(huán)境中進(jìn)行訪談；訪談時保持適當(dāng)?shù)难凵窠佑|；靈活應(yīng)對，不應(yīng)完全局限于訪談提綱，在適當(dāng)?shù)臅r候也可以完全脫離訪談提綱；完成后續(xù)工作，履行諾言，不要一口氣做太多訪談，試著在兩次訪談中間做些分析工作；訪談時不遲到等。1.3 共享成果

（1）補充訪談記錄。

訪談后應(yīng)及時修改和補充原始記錄，即補充漏記的要點；加入背景資料；記錄要引用的訪談對象談話等。并向訪談小組成員介紹訪談情況，與小組成員共同從訪談中找出關(guān)鍵信息，考慮哪些觀點、結(jié)論是可行的，匯報內(nèi)容要繁簡適當(dāng)。

（2）做好正式的訪談記錄。

確保訪談記錄數(shù)據(jù)和信息的真實性、客觀性，并能充分反映出訪談?wù)叩闹饔^看法。

訪談紀(jì)要的主要內(nèi)容包括前景介紹和總結(jié)關(guān)鍵成果。

背景介紹包括訪談目的，人員、地點、時間（長短），訪談對象的背景，訪談氣氛等。

總結(jié)關(guān)鍵成果包括判斷訪談對象的結(jié)論、訪談?wù)叩慕Y(jié)論、論據(jù)等。除上述作法外，在分享訪談結(jié)果時，根據(jù)最佳實踐作法，還應(yīng)遵循80/20原則，即在20小時內(nèi)寫完訪談紀(jì)要。因為與其在一周內(nèi)完成一個完美的訪談紀(jì)要，不如立即做一個有80%準(zhǔn)確性的訪談紀(jì)要。引用訪談對象原話，以此強調(diào)重要觀點；對訪談對象的觀點、評論，持適當(dāng)?shù)谋Ａ魬B(tài)度。2 訪談技巧

如果能更好地將訪談進(jìn)行下去，可獲取更多的價值性信息。筆者根據(jù)與杜邦公司顧問多次對領(lǐng)導(dǎo)訪談的經(jīng)驗，總結(jié)出要想獲得訪談領(lǐng)導(dǎo)的配合，暢所欲言地說出其真心話，必須獲得對方的信任。而獲得對方信任則取決于我們的承諾、現(xiàn)場的氛圍、話題設(shè)計、肢體語言等，為對方營造一個暢所欲言、沒有顧忌的談話氛圍。2.1 承諾

開始訪談前，訪談?wù)邞?yīng)向被訪談領(lǐng)導(dǎo)承諾訪談是為了解企業(yè)管理現(xiàn)狀、了解企業(yè)的難處、為企業(yè)解困，訪談不是檢查、不會成為考核依據(jù)、訪談內(nèi)容不會為第三人獲知、不做錄音等。

在訪談開始后，訪談?wù)叩墓P記本應(yīng)自然地攤開在領(lǐng)導(dǎo)面前，讓對方一目了然地看清楚訪談?wù)叩墓P記；避免作大量的記錄，只做簡單的記錄或標(biāo)記，給對方一種自然、隨意聊天的感覺。2.2 現(xiàn)場氛圍的營造

訪談時，最好是一對一的訪談，訪談領(lǐng)導(dǎo)身邊不宜有企業(yè)的人在場，這樣領(lǐng)導(dǎo)的談話內(nèi)容可不受限制。

避免將訪談弄成正式場合談?wù)搰?yán)肅問題的氛圍。訪談?wù)邞?yīng)自然、放松、落落大方，要表示出尊重對方的態(tài)度、平等交流，不宜過于嚴(yán)肅（氣氛、面容、問題等）。如果訪談?wù)邍?yán)肅，提問時又很正式和嚴(yán)謹(jǐn)，被訪談的領(lǐng)導(dǎo)就會嚴(yán)肅對待，有選擇地回答所提出的問題。

為營造訪談氛圍，可以從談?wù)撆c企業(yè)或領(lǐng)導(dǎo)相關(guān)的輕松話題開始。如雙方相同的專業(yè)或經(jīng)歷、企業(yè)見聞、對訪談環(huán)境的正面評價等。這一部分通常只有兩句話的引導(dǎo)即可轉(zhuǎn)入正式話題。

訪談以傾聽對方講述為主，杜邦專家都是采用鼓勵對方多說話的策略讓對方主動交談，而不是“一問一答”的被動式交談。在訪談中，杜邦專家對對方談到的每一個觀點明確的內(nèi)容，都會給以積極的響應(yīng)，即使該觀點與杜邦的理念相左或談到的內(nèi)容不是杜邦專家所提問題，杜邦專家都會欣然接受，對所有的回答都會用“對、是的、好、我同意??”肯定語句來回應(yīng)對方，不與對方爭論任何問題，讓被訪談?wù)吒惺艿降氖请p方的觀點非常相近。其目的只有一個，讓對方在放松的心態(tài)下，盡可能多地談自己的工作、觀點、感受和想法。

當(dāng)對方話題過于冗長，需要轉(zhuǎn)換下一個問題時，不能生硬地打斷對方的興致，要表示出肯定或理解對方的觀點，再提出下一個問題。2.3 話題設(shè)計

訪談的問題應(yīng)由淺入深，目的性不可過強地直奔主題。大部分問題都是開放性的，應(yīng)根據(jù)回答引導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)多談看法、感受和愿望。

正式訪談話題通常是以領(lǐng)導(dǎo)所負(fù)責(zé)的業(yè)務(wù)開始的，從業(yè)務(wù)范圍、工作經(jīng)歷、業(yè)績引入話題。從業(yè)務(wù)范圍談到崗位職責(zé)、到具體工作、到遇到的問題、到解決方法；從工作時間引申到工作經(jīng)歷、不同工作階段的感受（剛接手工作時的狀態(tài)，現(xiàn)在的情況）、對遇到問題的成功解決方法；從業(yè)績指標(biāo)引申到取得業(yè)績的具體做法等等。所有這些最后都引申到領(lǐng)導(dǎo)對所管理業(yè)務(wù)的管理理念、方法和長遠(yuǎn)打算，以及預(yù)計的可能遇到的無法解決的難點等。這些都涉及到領(lǐng)導(dǎo)在具體業(yè)務(wù)中對安全管理的理解、態(tài)度和做法。

多問領(lǐng)導(dǎo)業(yè)績問題，盡量避免直接問對方難于回答的尖銳問題。問題應(yīng)多以中性、正面問題為主，尖銳的負(fù)面問題要較少涉及，除非現(xiàn)場氣氛非常融洽且沒有與領(lǐng)導(dǎo)一起工作的企業(yè)人員或其非常熟悉的人員在場。如果必須問負(fù)面問題，可以通過談?wù)撈渌髽I(yè)出現(xiàn)的問題或事故，來引導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)談出對此問題的看法和解決方式，以此了解領(lǐng)導(dǎo)安全管理的理念、思路和做法。3 結(jié)語

為了達(dá)到理想的訪談效果除了需要注意訪談技巧和提問方式以外，還需要注意訪談時提問的角度和心態(tài)，應(yīng)避免以檢查、審核和查找問題的心態(tài)去做審核訪談，只有注意到以上幾點，在實踐中不斷完善訪談方案，修正訪談心態(tài)，才能不斷提高訪談技巧。參考文獻(xiàn)

[1] McKinsey公司工作手冊――顧問客戶服務(wù)<訪談技巧>

第二篇：HSE體系評估表

HSE體系評估表 編號 管 理 要 求 評分 要素1：HSE管理方針

1.1 公司應(yīng)頒布由最高管理者批準(zhǔn)的 “HSE目標(biāo)與承諾”，定期對“HSE目標(biāo)與承諾”進(jìn)行審查與修訂，1 以確保其適宜性，并形成書面文件； 2 1.2 公司HSE管理“HSE目標(biāo)與承諾”必須與董事會或母公司的文化、理念以及其它政策融為一體； 3 1.3 公司必須為確保實現(xiàn)HSE管理方針而提供必要的資源，用來開發(fā)、實施和維護(hù)HSE管理體系；

1.4 公司必須通過適當(dāng)?shù)臏贤ɑ蚺嘤?xùn)方式，確保HSE管理方針在組織的所有層次（包括承包商）都得到 有效的溝通與執(zhí)行；

1.5 各級管理組織必須根據(jù)公司HSE管理方針，通過制定HSE績效目標(biāo)、指標(biāo)和管理計劃，確定HSE 5 管理的方向。要素2：風(fēng)險管理 2.1 必須制定風(fēng)險管理程序，以識別與公司各項生產(chǎn)和業(yè)務(wù)活動有關(guān)的危害，評估風(fēng)險，實施控制措施，6 將風(fēng)險控制在可接受的水平； 2.2 對現(xiàn)有的勘探、生產(chǎn)、改造項目、新建項目、合資合作、資產(chǎn)處置及裝置廢棄等一系列活動必須進(jìn)行危害辨識和風(fēng)險評估； 8 2.3 對于重大隱患、重大危險源及關(guān)鍵工藝設(shè)備設(shè)施必須按照法規(guī)要求進(jìn)行登記、申報與管理；

2.4 經(jīng)評估的風(fēng)險必須由各管理層根據(jù)其性質(zhì)進(jìn)行分類管理，制定具體措施并通過具體的工作程序進(jìn)行落實，風(fēng)險控制決策要有明確的文件記載； 10 2.5 項目危害識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險管理措施要在作業(yè)文件或項目審查批準(zhǔn)文件中加以說明；

2.6 管理人員必須定期回顧和重新評估風(fēng)險的控制效果，通過制定HSE工作計劃等方法確保風(fēng)險降 11 低到現(xiàn)有技術(shù)水平的可接受程度。要素3：法規(guī)要求 3.1 公司應(yīng)系統(tǒng)地識別適用于生產(chǎn)作業(yè)和業(yè)務(wù)活動的法律、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)要求，并通過程序明確獲取HSE 12 法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)和其它要求及其變更的途徑與頻次；

編號 管 理 要 求 評分 13 3.2 建立適用的HSE法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)和其它要求的文件清單和檔案，便于員工獲取與查詢； 3.3 對于已確認(rèn)適用于公司的HSE法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)和其它要求，應(yīng)采用適當(dāng)形式及時公布，以便在作 業(yè)過程中遵照執(zhí)行； 3.4 根據(jù)HSE相關(guān)法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)和其它要求對公司的各項HSE管理文件的適用性定期進(jìn)行評估和 15 修訂； 16 3.5 根據(jù)公司生產(chǎn)作業(yè)或業(yè)務(wù)情況的變更，確定新的重大危險源或作業(yè)對法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)的符合性； 17

3.6 定期開展遵法審核與評估，確保相關(guān)法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)和其它要求得到有效的貫徹執(zhí)行。要素4：目標(biāo)管理 4.1 各級管理組織應(yīng)根據(jù)風(fēng)險評估，每年制定和公開公布HSE績效目標(biāo)與指標(biāo)，并及時向員工溝通 傳達(dá)，使所有工作人員充分理解； 4.2 各部門必須定期制定明確的HSE管理目標(biāo)與指標(biāo)。衡量HSE績效目標(biāo)的指標(biāo)應(yīng)分解為輸入指標(biāo)（行 動性指標(biāo)）和輸出指標(biāo)（結(jié)果性指標(biāo)）； 4.3 制定HSE目標(biāo)與指標(biāo)時必須依據(jù)公司方針、法規(guī)及HSE計劃并滿足相關(guān)要求； 21 4.4 各部門要按照公司的報告要求，定期匯報其安全績效的目標(biāo)與指標(biāo)數(shù)據(jù)； 4.5 HSE目標(biāo)與指標(biāo)是各級管理組織HSE管理績效考核和員工個人績效考核的主要內(nèi)容之一，每年進(jìn) 行評估并記錄在檔。要素5：組織與責(zé)任

5.1 管理人員應(yīng)確保職責(zé)范圍內(nèi)建立“誰主管誰負(fù)責(zé)”的HSE責(zé)任機制，通過自身行動樹立正確的HSE 23 行為榜樣，激勵和強化積極的HSE行為； 24 5.2 各級管理組織的第一負(fù)責(zé)人是其組織內(nèi)HSE管理的第一責(zé)任人，對HSE管理負(fù)全面責(zé)任；

5.3 各級管理組織的第一負(fù)責(zé)人應(yīng)確保把HSE的方針、程序、標(biāo)準(zhǔn)與法規(guī)要求應(yīng)用到生產(chǎn)計劃、業(yè)務(wù)發(fā) 展和決策程序中去，確保建立起文件化的管理程序來實現(xiàn)這些要求； 5.4 管理人員應(yīng)依據(jù)HSE目標(biāo)、工作內(nèi)容、崗位職責(zé)和績效考核辦法，分配相應(yīng)的資源，組建HSE管 26 理機構(gòu)或?qū)I(yè)技術(shù)人員進(jìn)行指導(dǎo)與監(jiān)督； 27 5.5 根據(jù)相關(guān)人員的意見反饋，定期對照本HSE目標(biāo)與指標(biāo)對HSE績效進(jìn)行考核；

編號 管 理 要 求 評分 5.6 工作人員必須遵守崗位HSE責(zé)任制、遵守HSE法規(guī)與作業(yè)程序與標(biāo)準(zhǔn)，不得違章作業(yè)，并有權(quán)拒 絕違章指揮。要素6：人員、培訓(xùn)與行為

6.1 人員招聘、選拔和任命程序應(yīng)能確保員工的職位、技能、身體、心理條件適合指派工作的需要；

6.2 在評估的基礎(chǔ)上，制定HSE培訓(xùn)計劃，實施相應(yīng)的HSE培訓(xùn)，確保所有員工具備必要的HSE技能。對培訓(xùn)效果要進(jìn)行評估，以確保其有效性； 6.3 公司為員工提供必要的個人防護(hù)用品，建立職業(yè)健康管理制度，確保全體工作人員得到定期的健康 31 檢查； 6.4 所有員工必須遵守作業(yè)場所的HSE管理方針、程序、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)程與要求，及時報告隱患與事故，參 32 與事故調(diào)查； 6.5 推廣行為安全觀察、審核和行為安全管理，鼓勵員工發(fā)現(xiàn)和糾正不安全行為，強化安全標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合33 員工HSE績效考核，及時提供反饋并保存記錄； 6.6 新入廠或轉(zhuǎn)崗的員工、承包商和其它來訪人員都要進(jìn)行適當(dāng)?shù)娜霃S安全教育或培訓(xùn)，其中包括公司

HSE程序、標(biāo)準(zhǔn)、相關(guān)指南及應(yīng)急程序。要素7：員工參與和溝通

7.1 公司應(yīng)建立廣泛的溝通渠道，以便員工、承包商、公眾等各相關(guān)方了解公司HSE理念、體系要求和 35 管理現(xiàn)狀； 36 7.2 管理人員應(yīng)定期走訪現(xiàn)場，進(jìn)行工作指導(dǎo)，增強與現(xiàn)場作業(yè)人員的溝通和了解；

7.3 完善安全績效激勵機制，鼓勵員工積極參與公司的各項HSE管理活動，提出合理化建議； 38 7.4 開展HSE合理化建議及未遂事故、不安全行為的報告與分析活動，提升公司的HSE氛圍；

7.5 鼓勵員工之間開展各項HSE互動，如自我行為觀察和相互行為觀察，激勵員工進(jìn)行自我審核和自我 39 提高； 7.6 管理人員應(yīng)確保有關(guān)HSE管理的經(jīng)驗和事故教訓(xùn)得到及時的交流和溝通，分享國內(nèi)外HSE管理經(jīng)

驗、科技成果、良好作業(yè)實踐以及相關(guān)知識，建立公司內(nèi)部的信息平臺，共享安全信息。要素8：文檔與資料

編號 管 理 要 求 評分 8.1 針對公司的HSE風(fēng)險，建立系統(tǒng)的HSE管理體系，對核心要素、關(guān)鍵過程及標(biāo)準(zhǔn)等的管理要求及

其相互聯(lián)系進(jìn)行描述，形成書面及電子文件； 42 8.2 建立系統(tǒng)的HSE體系程序、文檔與資料的管理制度，明確文檔資料的保存職責(zé)與要求；

8.3 確認(rèn)適用的法規(guī)、證書或執(zhí)照、技術(shù)規(guī)范及操作程序，制定可查閱的操作文件，定期與工作人員進(jìn) 43 行交流； 44 8.4 HSE體系管理文件應(yīng)采用規(guī)范的格式，及時清理過期的資料； 45 8.5 所有HSE文檔資料應(yīng)方便員工查閱，保存有效的使用記錄。

要素9：作業(yè)控制

9.1 建立和完善作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、指南及操作程序，對員工進(jìn)行系統(tǒng)的培訓(xùn)，確保員工了解崗位職責(zé)、具備相 46 應(yīng)技能、理解并遵守相關(guān)的作業(yè)規(guī)程； 9.2 對新建、改建、擴(kuò)建項目、日常作業(yè)及維修等各項作業(yè)活動，識別潛在危害，運用風(fēng)險評估工具，47 評估HSE風(fēng)險，并采取相應(yīng)措施降低風(fēng)險； 9.3 對所有新建、改建、擴(kuò)建項目必須按照法規(guī)要求，進(jìn)行完工檢查，完成各項性能測試并驗收，以保 48 證建造與設(shè)計相符，并保存檢查記錄； 49 9.4 對關(guān)鍵設(shè)備運行參數(shù)進(jìn)行監(jiān)測，保障設(shè)備正常運行； 50 9.5 制定設(shè)備啟動、操作、維修和停車程序，明確對關(guān)鍵作業(yè)活動的授權(quán)與審批權(quán)限； 51 9.6 識別、評估并管理高風(fēng)險作業(yè)，制定相應(yīng)的作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范作業(yè)流程；

9.7 采用系統(tǒng)的管理方法，對承包商進(jìn)行風(fēng)險評估、資格預(yù)審、培訓(xùn)、開工確認(rèn)、監(jiān)督審查和完工評估，52 降低承包商作業(yè)的風(fēng)險； 9.8 評估各種有關(guān)機構(gòu)、人員、系統(tǒng)、規(guī)程、設(shè)備、產(chǎn)品、原材料等方面的臨時或永久性變更，并對這

些變更加以管理，使其對健康、安全和環(huán)境所造成的風(fēng)險保持在可接受的水平。要素10：職業(yè)健康

10.1 對作業(yè)場所進(jìn)行系統(tǒng)的職業(yè)健康危害因素識別、調(diào)查、記錄和評估職業(yè)健康風(fēng)險，制定控制措施； 55 10.2 對有職業(yè)病危害因素存在的作業(yè)場所進(jìn)行明確標(biāo)識；

編號 管 理 要 求 評分 10.3 為員工提供職業(yè)健康知識培訓(xùn)，以提高員工意識，督促員工遵守職業(yè)健康相關(guān)的法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn) 56 和其它要求； 57 10.4 配備必需的、合格的、合適的個人防護(hù)用品和職業(yè)衛(wèi)生監(jiān)測工具； 58 10.5 建立職業(yè)健康管理機構(gòu)或指派專職人員，負(fù)責(zé)公司的職業(yè)危害控制和職業(yè)病防治工作； 59 10.6 根據(jù)職業(yè)健康方面的風(fēng)險，制定職業(yè)健康管理方案、監(jiān)測計劃和相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案； 10.7 公司應(yīng)該按照法律的規(guī)定，組織對員工上崗前、在崗期間和離崗時的職業(yè)健康檢查，并將檢查結(jié)果

如實告知員工和記錄在檔； 10.8 新建、改建、擴(kuò)建項目必須根據(jù)法規(guī)要求進(jìn)行職業(yè)病危害方面的評估，根據(jù)評估結(jié)果，制定控制措 61 施。要素11：環(huán)境保護(hù) 11.1 新建、改建、擴(kuò)建項目都必須執(zhí)行法律法規(guī)規(guī)定的建設(shè)項目環(huán)境影響評價和審批制度，執(zhí)行環(huán)境保

護(hù)設(shè)施和主體設(shè)施同時設(shè)計、同時施工、同時投入使用的“三同時”制度；

11.2 及時傳達(dá)最新的環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)信息，并根據(jù)法律法規(guī)修訂環(huán)境管理程序與要求； 11.3 對作業(yè)場所進(jìn)行系統(tǒng)的環(huán)境危害識別與調(diào)查，評估環(huán)境風(fēng)險，制定控制措施和應(yīng)急預(yù)案，保存環(huán)境

危害識別及風(fēng)險評估的相關(guān)記錄； 11.4 生產(chǎn)作業(yè)過程中，制定系統(tǒng)的廢棄物排放監(jiān)控及管理程序，最大限度地減少或消除廢氣、廢水、固

體廢棄物的排放，廢棄物排放必須達(dá)到國家和地方規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)；

11.5 編制及收集化學(xué)品材料安全技術(shù)說明書（MSDS）、標(biāo)簽和其它資料，并根據(jù)法規(guī)或用戶要求以及在66 資料發(fā)生變化時，向運輸和使用產(chǎn)品等相關(guān)單位分發(fā)； 67 11.6 為員工提供環(huán)境保護(hù)知識培訓(xùn)和應(yīng)急演練，提高員工環(huán)保意識與技能； 68 11.7 采用清潔生產(chǎn)工藝，減少排放，節(jié)約能源，防止環(huán)境污染和生態(tài)破壞； 69 11.8 具備防止和控制溢油污染事故的應(yīng)急能力，配備與其開發(fā)規(guī)模相適應(yīng)的溢油應(yīng)急設(shè)施和工具。

要素12：社會責(zé)任

12.1 公司業(yè)務(wù)中與HSE相關(guān)事宜應(yīng)與員工、承包商、政府、社區(qū)公眾建立并保持公開和主動的交流；

編號 管 理 要 求 評分 71 12.2 尊重政府和社區(qū)對公司的業(yè)務(wù)活動在HSE方面的期望與關(guān)注； 72 12.3 保護(hù)員工的正當(dāng)權(quán)益，保護(hù)員工個人隱私，尊重人權(quán)； 12.4 評估公司作業(yè)活動、產(chǎn)品、生產(chǎn)設(shè)施的變更給社區(qū)帶來的影響，確保在業(yè)務(wù)活動的過程中得到有效 73 控制； 74 12.5 對于外包外購的產(chǎn)品和服務(wù)要經(jīng)過驗證，確保符合法律法規(guī)及當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)的健康安全環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)； 75 12.6 消除各種形式的強制性勞動，杜絕任何歧視行為； 76 12.7 在公司的任何業(yè)務(wù)活動過程中，反對各種形式腐敗，包括營私舞弊，敲詐勒索和行賄受賄。

要素13：危機與應(yīng)急

13.1 制定分公司書面的危機管理及應(yīng)急響應(yīng)的原則、策略和程序； 78 13.2 根據(jù)法規(guī)要求，制定覆蓋全部設(shè)施和作業(yè)區(qū)域的事故應(yīng)急預(yù)案； 13.3 應(yīng)急預(yù)案必須分析分公司業(yè)務(wù)活動過程中的風(fēng)險，針對人員傷亡、火災(zāi)爆炸、有毒有害物質(zhì)泄漏、79 環(huán)境污染、公共衛(wèi)生、恐怖事件等突發(fā)事件建立應(yīng)急組織機構(gòu)，制訂詳細(xì)的應(yīng)急措施；

13.4 應(yīng)急預(yù)案內(nèi)容應(yīng)包括：組織機構(gòu)、職責(zé)劃分、應(yīng)急程序、通訊、聯(lián)絡(luò)、應(yīng)急資源、撤離程序、重要 80 資源的保護(hù)及備份安排、訓(xùn)練和演習(xí)要求；

13.5 對應(yīng)急人員進(jìn)行培訓(xùn)，使其了解應(yīng)急預(yù)案、崗位和職責(zé)，并指導(dǎo)如何使用應(yīng)急與危機管理工具和資

源； 13.6 定期更新應(yīng)急預(yù)案，進(jìn)行演練，以便評估并提高應(yīng)急響應(yīng)和危機管理能力，檢驗和測試演練應(yīng)急響 82 應(yīng)所需的裝備、設(shè)施及應(yīng)急預(yù)案的可操作性。要素14：績效監(jiān)測

14.1 建立文件化的、以風(fēng)險管理為基礎(chǔ)的績效監(jiān)測與評估程序；

14.2 鼓勵全體員工參與HSE績效監(jiān)測、評估或提出建議；

14.3 完整保存生產(chǎn)作業(yè)活動過程中各項HSE監(jiān)測數(shù)據(jù)與記錄，以符合法律、法規(guī)及相關(guān)要求； 86 14.4 制定客觀、系統(tǒng)的績效評估計劃，定期進(jìn)行HSE績效評估，并記錄存檔；

編號 管 理 要 求 評分 14.5 每年結(jié)合HSE工作報告，在審查和監(jiān)測的基礎(chǔ)上考慮并制定以新的風(fēng)險評估為依據(jù)的目標(biāo)與指 87 標(biāo)； 88 14.6 在績效評估的基礎(chǔ)上，制定新的績效目標(biāo)、指標(biāo)及計劃，以不斷改進(jìn)HSE績效和管理方法。要素15：事故預(yù)防

15.1 制定事故預(yù)防、事故調(diào)查與根源分析的原則、要求和程序，并及時傳達(dá)到每位員工； 90 15.2 任何事故都必須上報、進(jìn)行事故調(diào)查和根源分析，找出并監(jiān)測事故發(fā)展趨勢，防止事故的再次發(fā)生； 15.3 公開報告、調(diào)查、分析并記錄所有HSE方面的事故事件（包括未遂事故），建立事故事件報告管理 91 系統(tǒng)； 15.4 建立事故事件分級調(diào)查程序，重大事故要由多個業(yè)務(wù)部門或多級管理人員組成的事故調(diào)查小組進(jìn)行 92 調(diào)查； 15.5 事故調(diào)查報告、事故根源分析的結(jié)論和整改及預(yù)防措施都要以文件的形式存檔，定期檢查整改措施 93 的落實； 15.6 每次事故都要在公司范圍內(nèi)進(jìn)行通報，相關(guān)人員在收到事故教訓(xùn)的信息后及時傳達(dá)，必要時，與同

行業(yè)及相關(guān)政府管理機構(gòu)相互交流，以預(yù)防類似事故的發(fā)生；

15.7 制定培訓(xùn)計劃，為員工提供隱患識別、事故報告、事故調(diào)查與分析的培訓(xùn)。

要素16：評估與改進(jìn)

16.1 建立文件化的HSE審核程序，每年進(jìn)行一次內(nèi)部審核及管理評審，至少每兩年進(jìn)行一次HSE外部 96 審核，以保障HSE體系的持續(xù)改進(jìn)； 97 16.2 全體員工應(yīng)積極參加HSE管理體系有效性的定期自評； 16.3 根據(jù)審核和評估的結(jié)果來確定對管理體系進(jìn)行修訂，在對HSE某個要素進(jìn)行修訂時，要評價其對整 98 個管理體系的影響； 99 16.4 審核小組應(yīng)與各部門共同制定出客觀系統(tǒng)的審核計劃，審核報告必須記錄存檔； 16.5 定期進(jìn)行管理評審與審核，結(jié)合HSE績效監(jiān)測結(jié)果和風(fēng)險評估的結(jié)果，編制HSE工作報 100 告。

評分定義與標(biāo)準(zhǔn)

利用從以上評估問題中收集到的反饋信息和證據(jù)進(jìn)行評分，每個管理要求的得分可通過以下指引給出： “0”—系統(tǒng)尚未建立，對管理要求幾乎不知道或不理解。“1”—有一些非正式的系統(tǒng)、過程管理與程序存在，并對這些有一定的了解，因為這些內(nèi)容與滿足HSE管理要求的要求有關(guān)（這意味著處于開始學(xué)習(xí)的階段）。“2”—已確定并定義了實現(xiàn)HSE管理要求的要求并制定了完善所需過程管理與程序的計劃。直接參與系統(tǒng)完善和執(zhí)行的人員理解HSE管理要求的要求（這意味著達(dá)到了學(xué)習(xí)和完善的階段）。“3”—過程管理、程序及標(biāo)準(zhǔn)廣泛存在并運用，已制定并完善計劃來執(zhí)行尚待處理的程序。員工明確知道自己在滿足HSE管理要求的程序與計劃中的職責(zé)和角色。能“體現(xiàn)出”和已建立的過程管理與程序相符（這意味著績效平均水平較好）。“4”—現(xiàn)有的過程管理與程序系統(tǒng)地實施并滿足了HSE管理要求。部門能夠證明完全遵守適用的法律要求和分公司的HSE目標(biāo)。人們十分明確自己的職責(zé)和角色，并能夠證明完全遵從現(xiàn)有的過程管理與程序（這意味著取得非常滿意的績效）。“5”—能夠證明現(xiàn)有的過程管理、程序與標(biāo)準(zhǔn)不斷地改進(jìn)、完善。部門的績效被認(rèn)定為同級或同行業(yè)中優(yōu)秀的一類。人們積極主動地參與HSE活動，HSE績效持續(xù)改善，擁有優(yōu)良的安全文化氛圍（這意味著一流的績效）。分值標(biāo)準(zhǔn) 本評估工具要求所有與部門有關(guān)的管理要求都得到評估并給出分值。分值是以是否符合16個要素打出一個總的百分比分值，該分值要將那些不適用HSE管理要求排除在外。根據(jù)對每個管理要求對應(yīng)的評估問題的回答情況給出0-5的分值。該分值以客觀證據(jù)為依據(jù)，如：有適當(dāng)記錄表明和文件程序、規(guī)程、培訓(xùn)計劃等相符。鼓勵評估團(tuán)隊依據(jù)客觀證據(jù)，在《評估工具》表的“注釋”欄中，詳細(xì)記錄發(fā)現(xiàn)的問題、現(xiàn)有的程序和行為以及存在的差距。這將幫助提供評審的依據(jù)，明確給出該分值的理由。理論上最高分為100，分值計算公式為：總分除以 5 而得。例如：總分 380分，除以5后等于76分。所評分值均為整數(shù)。在一個分值內(nèi)所有的標(biāo)準(zhǔn)都滿足的前提下才能夠得到5分，否則只能夠得到較低的0－4分。評估團(tuán)隊在決定什么分值時應(yīng)該將其發(fā)現(xiàn)記錄在‘注釋’欄內(nèi)，該分值主要是根據(jù)對現(xiàn)有程序和行為的客觀審查和確認(rèn)的差距來確定的。如有不適合項，則默認(rèn)為5分。當(dāng)完成HSE管理要求的評估時，記住我們的主要目的是發(fā)展、完善程序和管理體系。這些好的程序、標(biāo)準(zhǔn)和管理體系能夠幫助我們實現(xiàn)安全承諾，并提升公司的聲譽。這就需要通過嚴(yán)謹(jǐn)?shù)摹⒄\實公正的評估來發(fā)現(xiàn)差距之所在，并制訂整改建議與行動計劃。

第三篇：HSE體系推進(jìn)和監(jiān)督管理

科學(xué)發(fā)展觀的核心是以人為本

企業(yè)HSE體系管理與科學(xué)發(fā)展觀之間的關(guān)系

作者劉洋（一廠四礦保衛(wèi)隊）

科學(xué)發(fā)展觀的核心是以人為本，它和HSE體系的指導(dǎo)思想以“以人為本，預(yù)防為主”都是辨證唯物主義的思想觀念，可以說科學(xué)發(fā)展觀是HSE工作的指導(dǎo)思想，HSE工作是科學(xué)發(fā)展觀的具體體現(xiàn)。HSE工作是企業(yè)管理工作的又一次有機整合。它是企業(yè)的生命力，也是企業(yè)的核心競爭力。樹立良好的理念是做好石油企業(yè)HSE工作的前提，完善，有效的HSE體系是做好HSE工作的靈魂。可操作性強的培訓(xùn)工作是做好HSE工作的關(guān)鍵，建立一支高素質(zhì)的HSE監(jiān)督隊伍是企業(yè)做好HSE工作的手段，落實好執(zhí)行力是企業(yè)做好HSE的工作保證。

關(guān)鍵詞 以人為本

一 HSE 在石油企業(yè)中的作用 科學(xué)發(fā)展觀的核心是以人為本，第一要義是發(fā)展，基本要求是全面協(xié)調(diào)可持續(xù),其基本方法是統(tǒng)籌兼顧。科學(xué)的發(fā)展觀是從實踐中發(fā)展的,它和HSE的體系的指導(dǎo)思想，“以人為本，預(yù)防為主”都是辨證唯物主義的思想觀念。可以說，科學(xué)發(fā)展觀是HSE工作的指導(dǎo)思想，HSE工作是科學(xué)發(fā)展觀的具體體現(xiàn)。

HSE是將人的健康，安全，環(huán)境有機的結(jié)合起來，形成一個和諧的整體，HSE的體系建設(shè)理念中始終將人作為核心來研究。其具體實行在基層中也體現(xiàn)出來，一次，保衛(wèi)隊在夜間巡查過程中,在井區(qū)發(fā)現(xiàn)可疑車輛，遂鳴笛讓其停車接受檢查,結(jié)果該車輛正是來井區(qū)實施犯罪的資油車輛，隨即保衛(wèi)隊車輛對這臺盜油車輛進(jìn)行追捕，致使該盜油車輛瘋狂逃竄，在路上闖紅燈，逆向行駛，我保衛(wèi)隊方面為了員工人身安全著想，故放棄追捕。隨即保衛(wèi)隊有關(guān)部門進(jìn)行探討和協(xié)商，對風(fēng)險做了評估：一是認(rèn)定保衛(wèi)隊夜間巡查過程中突發(fā)事件比較多，員工人身安全無法保證。二是犯罪份子心理難以掌握，正面沖突時有發(fā)生。員工法律意識不強。為了保證員工人身安全，保衛(wèi)隊在員工安危和工作之間選擇時，為確保人員安全放棄一時之勇就是以人為本理念的體現(xiàn)。在貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀中，同樣也將以人為本放在核心地位。事實證明科學(xué)發(fā)展觀就是HSE的工作指導(dǎo)思想。

一個優(yōu)秀的企業(yè)之所以優(yōu)秀，除了規(guī)范管理，注重創(chuàng)新之外，員工的凝聚力必不可少，而一個企業(yè)特別是國有企業(yè)，凝聚力往往來自于民主管理是否得到真正貫徹落實。落實到位了，凝聚力形成了，企業(yè)和諧了，員工的積極性和創(chuàng)造性就能大大提高，企業(yè)就會健康快速發(fā)展。

一。“以人為本”促進(jìn)和諧勞動關(guān)系

和諧勞動關(guān)系是指用人單位和勞動者之間關(guān)系協(xié)調(diào)融洽，互相理解，互相尊重，產(chǎn)生矛盾能及時化解的勞動關(guān)系。其基本特征是規(guī)范有序，公正合理，互利共贏，和諧穩(wěn)定。只有建設(shè)以人為本的和諧勞動關(guān)系，企業(yè)才能科學(xué)健康地發(fā)展。

員工是企業(yè)發(fā)展的決定性因素之一。企業(yè)是職工安居樂業(yè)的基本生活載體，企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r和盈利能力決定了職工的生活水平和生活質(zhì)量。以人為本，關(guān)愛職工，構(gòu)建和諧的勞動關(guān)系是科學(xué)發(fā)展觀體現(xiàn)在企業(yè)管理上的核心內(nèi)容，也是現(xiàn)代企業(yè)制度的重要組成部分。因此，構(gòu)建和諧企業(yè)最根本的就是必須堅持“以人為本”的科學(xué)發(fā)展觀，促進(jìn)企業(yè)與職工的和諧。

以往國有企業(yè)管理中，把人當(dāng)做辛勤勞動、永不生銹的螺絲釘，強調(diào)個人利益服從集體利益，忽視了員工的各種利益需求。而滿足員工的合理利益需求，始終不能理直氣壯地作為企業(yè)發(fā)展要實現(xiàn)的重要任務(wù)之一。中國石油管道公司認(rèn)真貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，打破了以往的種種觀念、體制束縛，把“以人為本”作為公司的核心價值觀，坦然面對員工的合理利益需求，實現(xiàn)了員工利益、企業(yè)利益、社會效益三者的和諧統(tǒng)一。和諧勞動關(guān)系是實現(xiàn)和諧基礎(chǔ)

勞動關(guān)系是現(xiàn)代社會的重要組成部分,是生產(chǎn)關(guān)系的一種表現(xiàn)形式。和諧社會就是人與人之間、人與社會、人與自然之間等各種社會關(guān)系的和諧。勞動關(guān)系也是市場經(jīng)濟(jì)條件下最基本、最重要的社會關(guān)系，企業(yè)是社會的細(xì)胞，它與勞動者之間形成的勞動關(guān)系和諧穩(wěn)定與否，直接影響到社會的穩(wěn)定、和諧。勞動關(guān)系是否和諧成為社會和諧的重要基礎(chǔ)。隨著我國政治和經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深化,各種社會關(guān)系發(fā)生了很大變化,企業(yè)勞動關(guān)系也更加多元化和復(fù)雜化，因此，保障勞動關(guān)系和諧進(jìn)而實現(xiàn)社會和諧的責(zé)任更加重大。

二． 在建設(shè)和諧企業(yè)中充分發(fā)揮工會組織作用

工會是我國社會主義政治體制的一個組成部分。工會維護(hù)和代表本團(tuán)體成員的利益和意愿，它參與國家的政治活動，體現(xiàn)了我國的社會主義民主，發(fā)揮著對國家機關(guān)的監(jiān)督作用。工會是職工群眾的代表者。職工代表大會、職工大會及各級工會領(lǐng)導(dǎo)機關(guān)代表職工群眾行使當(dāng)家作主的權(quán)利和企業(yè)主人的權(quán)利。工會是職工群眾的組織者。工會代表職工群眾，是黨聯(lián)系職工群眾的橋梁和紐帶，是黨與職工群眾相溝通的“傳動裝置”。

職代會是民主管理的基本形式，也是廠務(wù)公開的主要載體。企業(yè)方針目標(biāo)和任務(wù)措施的確定，重大改革措施和員工獎懲、事故責(zé)任追究等涉及員工切身利益的重要制度的出臺，都必須經(jīng)職代會審議。每逢有需要職代會審議決定的事項，企業(yè)都應(yīng)該嚴(yán)格做好會前廣泛征求意見、會中集中討論審議、會后宣傳貫徹實施三個環(huán)節(jié)的重點工作。企業(yè)還應(yīng)進(jìn)一步完善和建立困難職工幫扶機制，加大送溫暖力度。同時，鼓勵職工立足本職崗位，發(fā)揮專業(yè)特長，為企業(yè)發(fā)展提合理化建議，對促進(jìn)企業(yè)健康、良性發(fā)展起到積極作用。

三．提高員工素質(zhì)是實現(xiàn)民主管理的前提

當(dāng)今社會，人力資源已成為一個單位或組織獲取競爭優(yōu)勢的主要因素，加強職工的培訓(xùn)，就是關(guān)系到職工能否很好地適應(yīng)工作、挖掘工作，從而促進(jìn)單位或組織的迅速發(fā)展的重要方法之一。職工技能培訓(xùn)能創(chuàng)造一個環(huán)境，使職工在這一環(huán)境中能夠獲得或?qū)W習(xí)特定的與工作密切相關(guān)的知識、技能和態(tài)度。

目前，企業(yè)要加快培養(yǎng)生產(chǎn)一線急需的技能型人才，把我國職工隊伍的整體素質(zhì)提高到一個新水平，為我國走新型工業(yè)化道路、轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式服務(wù)，促進(jìn)全民學(xué)習(xí)、終身學(xué)習(xí)的學(xué)習(xí)型企業(yè)。

企業(yè)要根據(jù)員工職業(yè)生涯規(guī)劃，充分發(fā)揮培訓(xùn)基地的作用，通過崗位練兵、集中辦班、脫產(chǎn)培訓(xùn)、技能大賽等多種形式的培訓(xùn)活動，使得員工的思想道德素質(zhì)、科學(xué)文化素質(zhì)、專業(yè)知識水平和實際工作能力有新的提高。

增強員工的未來生存發(fā)展能力是對員工最大的關(guān)愛，當(dāng)前，企業(yè)要把培訓(xùn)作為對員工最好的獎勵，建立和完善公平公正的選人用人機制、科學(xué)的考核評價機制、有效的培訓(xùn)機制、合理的薪酬分配機制和強有力的監(jiān)督約束機制,為員工創(chuàng)造良好的發(fā)展環(huán)境。和諧是民主管理的最高境界

作為現(xiàn)代企業(yè)民主管理的重要組成部分，和諧的企業(yè)文化在企業(yè)民主管理中的作用越來越突出，對內(nèi)形成企業(yè)凝聚力，對外提高市場競爭力，推動企業(yè)持續(xù)、健康、協(xié)調(diào)發(fā)展。

和諧企業(yè)文化包含企業(yè)內(nèi)部自身的和諧、企業(yè)與社會的和諧兩部分。構(gòu)建和諧社會離不開和諧企業(yè)，構(gòu)建和諧企業(yè)離不開和諧班組、和諧家庭以及和諧的人際關(guān)系。企業(yè)要想獲得持續(xù)、快速、穩(wěn)步發(fā)展，除了要擁有核心技術(shù)、人才儲備以及出色的資本運作能力外，獨具特色的企業(yè)文化必不可少。當(dāng)今世界的競爭是品牌的競爭、技術(shù)的競爭和人才的競爭，而要把品牌、技術(shù)、人才培育凝聚起來形成強大的生產(chǎn)力，就離不開企業(yè)文化。同時，企業(yè)文化不是一成不變的，它隨著時代的發(fā)展變化需要不斷賦予新的內(nèi)容，只有做到與時俱進(jìn)，才能使企業(yè)永葆青春和活力。

第四篇：淺談納稅評估的方法和技巧

淺談納稅評估的方法和技巧

主講人 吳一戈（2011年2月25日）

一、納稅評估的法律定位

納稅評估僅就字面來看，僅有總局兩個規(guī)范性文件——納稅評估管理辦法（國稅發(fā)[2005]43號）、稅收管理員制度（國稅發(fā)[2005]40號）提到了納稅評估，法律層級比較低。實質(zhì)不是這樣。納稅評估過程中的案頭分析所需資料的采集、稅務(wù)約談、實地核查都是稅務(wù)檢查的范疇；形成評估結(jié)論后將稅款征收入庫或加收滯納金則是稅款征收的范疇。這些方面的權(quán)利、義務(wù)，在《征管法》及其實施細(xì)則中做出了明確規(guī)定。因此，從實質(zhì)上來說，納稅評估是一個綜合的稅收征管手段，它具備正式法律效力。上級部門或本單位的領(lǐng)導(dǎo)要求對某個企業(yè)進(jìn)行評估，就是要稅收管理員充分運用征管法及細(xì)則所賦予稅務(wù)部門的權(quán)利，對納稅人進(jìn)行日常檢查。

二、關(guān)于納稅評估的責(zé)任問題 有些人擔(dān)心，納稅評估沒評出問題，以后企業(yè)出了事，稅收管理員會不會承擔(dān)什么責(zé)任，有什么風(fēng)險。

納稅評估結(jié)果與個人征管水平、資料掌握的多少，都有關(guān)系，是日常管理的一種方式，不可能把企業(yè)所有問題都通過評估找出來；評估本身就帶有不確定性，是評論加估計評出的結(jié)果，是稅企雙方協(xié)商、溝通的過程。評估結(jié)果只要雙方認(rèn)可，企業(yè)補稅就達(dá)到目的。如果企業(yè)通過核實，認(rèn)為稅務(wù)部門不對，可以不執(zhí)行評估結(jié)果。可以在某種程度上說，評估結(jié)論對納稅人沒有約束力。

如果硬要說評估有風(fēng)險，降低納稅評估風(fēng)險的方法，在工作中一是不能徇私舞弊；二是不能玩忽職守！這兩條做到了，不存在風(fēng)險。

三、關(guān)于評估流程

納稅評估有四個流程，但不是每次評估都要走完這四個流程。

通過案頭分析可能會出現(xiàn)兩種情況，一種是疑點問題排除，或疑點問題事實清楚、證據(jù)確鑿的，直接轉(zhuǎn)入評估處理環(huán)節(jié)，另一種是疑點問題無法解決的，則轉(zhuǎn)入約談舉證環(huán)節(jié)。

在約談舉證環(huán)節(jié)，評估人員將納稅人請到稅務(wù)機關(guān)，（有時為了工作方便，評估約談也可以到企業(yè)進(jìn)行），與相關(guān)人員面對面地交流，并要求其對有關(guān)問題作出解釋、提供質(zhì)證，在約談舉證環(huán)節(jié)同樣會出現(xiàn)兩種情況，一種是疑點問題排除，或疑點問題事實清楚、證據(jù)確鑿的，直接轉(zhuǎn)入評估處理環(huán)節(jié)，另一種是疑點問題無法解決的，則轉(zhuǎn)入實地核查。

在實地核查環(huán)節(jié)，評估人員直接深入納稅人生產(chǎn)經(jīng)營場所，落實有關(guān)疑點問題，工作完成后轉(zhuǎn)入評估處理環(huán)節(jié)。在評估處理環(huán)節(jié)，對于不同的評估結(jié)果，有三種不同的處理方式，一是對于未發(fā)現(xiàn)疑點問題、疑點問題可以消除的，直接填制《納稅評估工作報告》；

二是對于疑點問題可以消除，或疑點問題被查清、證據(jù)確鑿但不涉嫌偷騙稅的，填發(fā)《納稅評估建議書》，責(zé)成納稅人按規(guī)定補繳稅款及滯納金。

如果企業(yè)不同意評估意見，雙方可以進(jìn)行溝通，稅務(wù)部門不能強行要求企業(yè)入庫。雙方溝通后，如意見仍不統(tǒng)一，可以移交稽查。

關(guān)于納稅評估補繳稅款的入庫問題，企業(yè)所得稅、小規(guī)模納稅人增增值稅可以通過CTAIS納稅評估模塊，在評估的當(dāng)月征收入庫，一般納稅人應(yīng)補繳的增值稅只能由納稅人在次月通過申報的方式入庫。有關(guān)文書送達(dá)納稅人，應(yīng)取得送達(dá)回證。

四、納稅評估四環(huán)節(jié)的方法與技巧

（一）關(guān)于案頭分析

納稅評估最關(guān)鍵的環(huán)節(jié)是案頭分析，也是當(dāng)前評估工作的難點、重點。

1、分析時盡可能地采集內(nèi)部有關(guān)信息系統(tǒng)儲存的納稅人的所有信息。

如稅收征管系統(tǒng)儲存的納稅人申報信息、發(fā)票信息、“一戶式”管理信息，防偽稅控系統(tǒng)、稽核系統(tǒng)比對結(jié)果信息等。對稅企兩方之外的第三方信息。如：其它行政管理部門、行業(yè)主管部門、經(jīng)濟(jì)執(zhí)法部門、供電部門等部門信息，要盡可能地取得。外部信息的利用得好往往可以取得意想不到的效果。

2、利用內(nèi)部的信息可以進(jìn)行稅務(wù)登記和認(rèn)定分析、申報征收信息分析、納稅申報表分析、財務(wù)報表分析、發(fā)票信息分析、稽查信息分析。

（1）稅務(wù)登記分析

對“法定代表人”、“業(yè)戶住所”、“身份證件類型”、“證件號碼”四個項目進(jìn)行分析，可以掌握法定代表人是誰，可以初步判斷性別、年齡、本地人或外地人，住在什么地方，如果是外地人，特別要關(guān)注企業(yè)是否是享受稅收優(yōu)惠政策的民政福利企業(yè)、農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)加工企業(yè)，如果是，要密切關(guān)注其業(yè)務(wù)是否是“兩頭在外、中間開票（外地收購，外地銷售，本地開票）”，即不法分子利用內(nèi)地招商引資、發(fā)展經(jīng)濟(jì)的迫切愿望，在內(nèi)地注冊農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)加工企業(yè)、民政福利企業(yè)，利用虛假的業(yè)務(wù)，大量開具收購發(fā)票抵扣稅款，然后向他人虛開增值稅專用發(fā)票;

（2）稅種登記分析

分析企業(yè)征收品目是否和稅務(wù)登記表中的經(jīng)營范圍一致，適用稅率是否正確，如果不一致，說明企業(yè)在申報納稅時有可能適用低稅率，少申報納稅；在征收增值稅的同進(jìn)，是否做了所得稅稅種認(rèn)定。

（3）銀行信息分析

要分析開戶銀行是哪個行，賬號多少，是否和一般納稅人申請認(rèn)定表、增值稅納稅申報表等表上的銀行賬號一致，是否存在多頭開戶情況，是否隱瞞申報其他銀行賬號。如果存在多頭開戶未申報，應(yīng)對企業(yè)這種違法行為進(jìn)行處罰，另外企業(yè)是否存在賬外賬的可能。

（4）資格認(rèn)定分析

資格認(rèn)定包括“一般納稅人”、“小規(guī)模納稅人”身份認(rèn)定，也包括是否是享受稅收優(yōu)惠條件的企業(yè)資格的認(rèn)定事項，分析企業(yè)什么時間認(rèn)定一般納稅人，特別要注意納稅人在未被認(rèn)定為一般納稅人之前購進(jìn)貨物是否抵扣進(jìn)項稅額，認(rèn)定前的存貨是如何處理的。

如果企業(yè)年銷售額達(dá)到了一般納稅人標(biāo)準(zhǔn)的，未申報認(rèn)定一般納稅人，那么也應(yīng)按一般納稅人征稅，并且不允許抵扣進(jìn)項稅額。

對不具有享受稅收優(yōu)惠政策資格條件，申報納稅時是否按享受稅收優(yōu)惠政策的方式申報。

（5）申報征收收信息分析、納稅申報表分析、財務(wù)報表分析、發(fā)票信息分析時，要與實地核查結(jié)合起來，要通過分析中發(fā)現(xiàn)的疑點確定實地核查的重點項目，做好分析記錄。

這里分析的項目、方法很多，不是一句兩句話說的清，總的，是千個師傅千個法，你自己擅長什么方法，就用什么方法，不能僅分析稅負(fù)率。

對增值稅即征即退企業(yè)實施先評估后退稅的管理措施，對這類企業(yè)的案頭分析，要用到五個指標(biāo)——本期銷售額環(huán)比變動率、本期銷售額同比變動率、本期累計銷售額環(huán)比變動率、本期累計銷售額同比變動率、增值稅稅負(fù)率。按省局的要求，稅收管理員在篩選計算時，必須選取銷售額變動率中的本期銷售額環(huán)比變動率、本期銷售額累計同比變動率及增值稅稅負(fù)率作為篩選計算是否異常的指標(biāo)，如選定的銷售變動率其中一個指標(biāo)上下波動超過20%，或增值稅稅負(fù)率與本地同行業(yè)增值稅稅負(fù)率差異率幅度超過10%的，均應(yīng)列為篩選指標(biāo)異常戶，轉(zhuǎn)入納稅評估工作程序。

（6）稽查信息分析

管理部門應(yīng)與稽查部門建立密切的聯(lián)系。

2006年，總局在全國稅務(wù)系統(tǒng)范圍內(nèi)倡導(dǎo)并推廣稅收分析、納稅評估、稅源監(jiān)控和稅務(wù)稽查四位一體的良性互動機制。納稅評估是稅源監(jiān)控與稅務(wù)稽查之間的聯(lián)系紐帶，是稅源監(jiān)控與稅務(wù)稽查的結(jié)合點，用以防止兩者之間的脫節(jié)與斷檔，使稅源監(jiān)控與稅務(wù)稽查有機地聯(lián)系在一起。

2010年，國家稅務(wù)總局又下發(fā)了115號文件，要求進(jìn)一步提高做好以查促管工作的重視。近年來，稅務(wù)稽查部門查處了一批重大稅收違法案件，如利用增值稅專用發(fā)票暫不能比對漢字信息和銷貨清單的缺陷，套開發(fā)票或變造銷貨清單虛開增值稅專用發(fā)票；虛開或接受虛開運輸業(yè)發(fā)票；改變貨物品名逃避繳納消費稅；騙取出口退稅以及部分行業(yè)大量利用假發(fā)票偷稅等。這些涉稅違法案件，反映日常稅收征管仍存在不少漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，為加強稅源管理提供了方向和線索。稅收管理員在對企業(yè)進(jìn)行納稅評估前，要充分利用稽查案卷，通過對該企業(yè)稅收違法相關(guān)信息的梳理分析，摸清違法行為發(fā)生的環(huán)節(jié)和規(guī)律，找準(zhǔn)納稅評估的重點，提高納稅評估的效率。

（二）關(guān)于約談。

約談只能圍繞案頭分析提出的疑點去約談，不相干的事情不要談。約談前，要有準(zhǔn)備，有一個約談提綱；提出的問題必須圍繞疑點去談，要有針對性；同時要求企業(yè)提供哪些證據(jù)、數(shù)據(jù)，都要想好。

在約談開始可以不做筆錄，先與被約談人拉拉家常，聊聊經(jīng)營情況和經(jīng)營的難處，要從關(guān)心納稅人的角度出發(fā)，盡量縮小征納雙方的距離，融洽感情，同時也讓其放松戒備；

（三）關(guān)于實地核查。

實地核查不是稅務(wù)稽查，是針對疑點，與企業(yè)相關(guān)人員約談后，仍有疑問的前提下開展的。實地核查只就企業(yè)的疑點涉及的相應(yīng)賬簿、賬務(wù)處理和數(shù)據(jù)進(jìn)行有目的的核查，而不是全面核查，凡是與疑點無關(guān)的，一律不核查。

（四）關(guān)于納稅評估報告的制作。納稅評估報告包括納稅評估對象的基本情況、存在疑點及審核分析情況、采用的評估方法及參照的指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值、評估約談及實地核查情況、評定處理意見五個部分。

第五篇：如何向領(lǐng)導(dǎo)匯報工作的方法和技巧

如何向領(lǐng)導(dǎo)匯報工作的方法和技巧

匯報工作應(yīng)把握好以下五個關(guān)鍵點：

其一，明確目的。事先一定要思考好：這次匯報應(yīng)該達(dá)到什么目的。這是一個帶有根本性、方向性的問題，也是要匯報的主題思想。可以說，這個問題解決好了，你的匯報就成功了一大半。有的同志之所以匯報得不大成功，關(guān)鍵就是目的性不明確，準(zhǔn)備的材料零亂無章，讓人聽了半天不知道說的是什么。在解決匯報目的上，主動匯報問題不大，因為匯報者在萌發(fā)匯報意識時，就比較明確匯報意圖。被動匯報時要多動腦筋，一是要分析領(lǐng)導(dǎo)聽匯報的目的，要把此次匯報放在一個較大的背景下進(jìn)行分析，比如：為什么在這個時候領(lǐng)導(dǎo)要聽匯報？要聽的內(nèi)容與當(dāng)前中心工作的關(guān)系是什么？要聽匯報的領(lǐng)導(dǎo)平時的習(xí)慣是什么？等等，都要琢磨透徹。二是結(jié)合自身的工作情況，怎樣才能讓領(lǐng)導(dǎo)聽后得到肯定的評價，留下好的印象。

其二，抓住重點。根據(jù)匯報目的和領(lǐng)導(dǎo)的要求，選擇重點內(nèi)容，并找準(zhǔn)切入點。有的同志其實也非常重視匯報工作，總想抓住機會把所有工作都一股腦地倒出來，惟恐領(lǐng)導(dǎo)對自己或本單位了解得少，匯報時不分主次，面面俱到，既抓不住要領(lǐng)，又吸引不住領(lǐng)導(dǎo)，甚至適得其反。所謂重點沒有固定的規(guī)定，應(yīng)該說適應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)要求匯報的內(nèi)容就是重點，但也不完全是，要具體情況具體分析。以被動匯報為例，一般來說，選擇重點要從三個方面考慮：一是領(lǐng)導(dǎo)最想聽、最關(guān)心的東西，或者說領(lǐng)導(dǎo)想強調(diào)的事，你已經(jīng)做到位了，領(lǐng)導(dǎo)想說的話你說出來了。二是自己認(rèn)為最能表現(xiàn)成績的事績，或者說最出色的工作。三是有自己特點的東西。如果說匯報的目的是“主線”，那么匯報的重點就是“主干”。

其三，不說廢話。首先要根據(jù)匯報的要求和重點，事先進(jìn)行認(rèn)真準(zhǔn)備，列出提綱或形成文字材料。匯報時非特殊問題無須過多解釋。特別是有時間限制時，更要嚴(yán)格把握，充分利用有效時間把該匯報的內(nèi)容都說出來。其次盡量做到每句話都有分量，繁簡適度，表達(dá)得體，既不過時，也不浪費機會，讓人聽后有一種新鮮感和透亮感。

其四，靈活把握。有時在匯報當(dāng)中領(lǐng)導(dǎo)會提出一些要求，比如匯報內(nèi)容的增減、對一些問題的關(guān)注程度、匯報時限的變化等。遇有這類情況時就要調(diào)整匯報思路，這也是應(yīng)變能力的考驗。其對策有二：一是如沒有排列順序，要注意搶占“最佳點”，即選擇最好時機匯報。一般來說，先說比后說強，既能“先入為主”，給人留下深刻印象，又有時間保證，免得“白準(zhǔn)備”。二是如被排列到靠后而又面對新要求時，一定不要再去照本宣科，要選準(zhǔn)重中之重，用最佳切入點、最精煉的語言，把最重要的問題匯報好，在被動中求主動，處理得好也能收到事半功倍之效。

其五，實事求是。向領(lǐng)導(dǎo)匯報工作，無論怎么切入，怎么加工潤色，都必須本著認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度和實事求是的精神，一定要把匯報工作建立在事實清楚的基礎(chǔ)之上，決不能憑主觀想象隨意編造，更不能弄虛作假欺騙領(lǐng)導(dǎo)。這既是個職業(yè)道德問題，也是個人格問題。

1、注重匯報工作的前后順序，宜先順后難。從聽者和領(lǐng)導(dǎo)角度出發(fā)，不喜歡一開始就聽到一大堆的困難和麻煩。所以，匯報工作，特別是綜合性(如月度工作匯報等)匯報時，宜先匯報已完成的工作(量化的階段性成果或取得的成績)，再提出存在的難點工作(未取得進(jìn)展的工作)，最好有自己的解決思路和建議。

2、注重匯報工作的重點和思路，宜條理分明。匯報工作應(yīng)先事先做好資料的收集和準(zhǔn)備工作，在匯報中做到條理分明(領(lǐng)導(dǎo)喜歡匯報工作言之有物，條理分明，能所得出一、二、三來)。特別是領(lǐng)導(dǎo)部署的重點工作，未完成最好也要說明階段性的進(jìn)展。

3、忌匯報工作中提出復(fù)雜和有爭議的議題(思路)。爭議議題如事前未與領(lǐng)導(dǎo)溝通過，慎在大會上當(dāng)眾提出。原因有二：

一、臨時提出，領(lǐng)導(dǎo)無思想準(zhǔn)備，本人也無法提出充足的論點，來說服領(lǐng)導(dǎo)和其他參會人員。

二、萬一領(lǐng)導(dǎo)意見不一，當(dāng)眾反對，會導(dǎo)致本項工作偏離本人掌控，且很難再扭回(領(lǐng)導(dǎo)要維護(hù)本人的威信啊)。

4、忌匯報內(nèi)容反復(fù)重復(fù)。平時領(lǐng)導(dǎo)已經(jīng)知道的事情，點明重點和主要標(biāo)志性工作即可，無需在從頭說到尾，重復(fù)說明原因、經(jīng)過、困難、成果，顯得啰嗦。

5、忌唱反調(diào)。注重維護(hù)領(lǐng)導(dǎo)的權(quán)威。領(lǐng)導(dǎo)在會上已明確的意見，不宜再在會上明確反對，做好在會后單獨向領(lǐng)導(dǎo)匯報。如實在有必要提出的，要慎之又慎，并注意說話方式和技巧。

1）完成工作時，立即向上司匯報；

2）工作進(jìn)行到一定程度，必向上司匯報； 3）預(yù)料工作會拖延時，要及時向上司匯報。