第一篇：關于培訓出差報銷標準

關于培訓、出公差報銷的補助的補充說明

各學校：

鑒于目前區國庫支付中心的要求，對于培訓、出差的報銷支出補充以下：

1、培訓：到省外（1）如果是全部委托旅行社承擔，去參加培訓的，那就沒有補助費用。（2）自己乘坐交通工具參加的，有火車票或飛機票，如不報上車前和下車后的車費，可報來回各一天的補助交通，80元/天。在打支付申請時注（培訓來回共計2天交通補助）160，也可實報實銷不報補助；來去路上伙食費可報實實銷，中間培訓如不包吃住的，伙食費可報實實銷，但不能超標100元/人/天。省內：來去路上伙食費可報實實銷，中間培訓如不包吃住的，伙食費實報實銷但不能超標100元/人/天。

2、出公差的：

（1）單位委托出公差，如全部委托旅行社的，那么就沒有補助費。

（2）自行前往的，有住宿費的，期間產生的交通、伙食如不實報實銷，可補助交通費80元/天、伙食100元/天，按天計算。

（3）打支付申請書時，支出經濟分類科目選“差旅費”

3、學校也可根據本單位實際情況辦理出差、培訓支出，但不能超過上限。

重要通知：

為迎接合肥市8月上旬對瑤海區創建省食品藥品安全城市工作評估驗收檢查，根據區食藥辦和《瑤海區創建省食品藥品安全城市責任分解表》要求，各中小學務必于8月1日前安排專人負責，做好以下迎檢工作：

一、整理歸檔2015年度、2016年度創建省食品藥品安全城市工作臺賬資料（1、將食品藥品安全納入本校學生課堂教育，中小學生食品藥品安全知識課程培訓每年不少于10小時。資料包括2015年度、2016年度食品藥品安全知識課時安排表、活動方案記錄圖片報道、宣傳教育書本、影視資料、相關班會隊會活動材料等；

2、校園食品藥品安全教育管理制度。

3、學校食品藥品安全隱患排查治理記錄表）。

二、本周利用校園宣傳欄開設食品藥品安全知識科普專欄。

三、本周開始利用學校電子視頻開展創建省食品藥品安全城市工作標語宣傳。

請各學校高度重視，扎實完成上述工作。區教體局將對各中小學校完成工作情況進行督查。

區教體局安全與規劃科

2016年7月25日

第二篇：出差報銷標準

北京XX有限公司

——關于出差費用標準的暫行規定

為完善公司內部約束機制，提高出差辦事效率，現暫定出差差旅費規定如下：

一、出差申請：

銷售部門人員出差需填寫“出差申請單”，同時得到公司總經理的簽字批準后方可進行出差的準備。

二、出差費用的預支：

1． 出差人員持有部門經理簽字的“出差申請單”及有部門經理及總經理簽字的“出差借款單”，到財務部進行出差費用的預支；

2． 財務人員審核后將出差費用預支給出差人員。

三、出差費用的標準：

1． 出差往返車票費用按照實報實銷的標準，出差乘坐工具以汽車/火車（硬臥）為標準，超出費用自行承擔；

2． 住宿標準：以當地“如家快捷”等商務酒店價格為標準實報實銷；

3． 出差伙食補助：戰區總監：60元/天；品牌經理：40元/天；

4． 通訊費：戰區總監每個月按照150元的標準報銷，品牌經理每個月按照100元標準報銷，超出部分自行承擔。

四、出差費用的報銷

1、出差人員回京后第一時間，按照票據填寫出差費用報銷單，交由部門經理和總經理簽字后，到財務部門報銷費用，撤銷借款單。

2、財務人員按照單據金額及票據進行核實后，與借款金額進行抵減。

第三篇：出差費用報銷標準

出差費用報銷標準

出差飯補標準: 市區鄉鎮：早餐10元中午25元晚上25元 省會城市：早餐15元中午30元晚上30元

一線城市（北京上海類）：早餐20元中午40元晚上40元 住宿員工標注: 一二線城市：200元。三四線城市：150元。

注：

1、必須提供發票，如果沒有，提供有效消費憑證。

2、不能超過這個標準，如有特殊情況，特別申請。

3、以后公司差旅費不允許用收據報銷。

第四篇：出差報銷標準和審批手續

[要求] 請你運用你所掌握的財務管理相關知識對下面某公司的出差報銷標準和審批手續進行點評。

1.住宿 公司全體人員平均每天不能超過100元。2.出差補助 按出差起止時間每天補助20元。

3.車船票 按出差規定的往返地點、里程，憑票據核準報銷。4.市內交通費 控制在人均每天10元以內，憑票據報銷。

5.其他雜費 其他雜費包括餐費、郵寄費、電話費等，控制在人均每天50元以內，憑票據報銷。

6.報銷審批手續 根據出差人員事先整理好的報銷單據，報財務經理審核后，才能報銷。

7.特別規定 出差乘坐飛機需要部門經理批準，連續3個月虧損的單位的人員出差，一律不準乘坐飛機。答案: 1.住宿

公司全體人員平均每天不能超過100元。

點評：住宿標準應區別員工級別及地域差別予以報銷：

（1）國內出差地域分為三類：一類為港澳臺；二類為深圳、上海、廣州、海南、珠海特區；三類為前兩類之外的地區。副總以上相當職務出差一類地區可報銷140元、二類地區100元、三類地區80元；中層以上相當職務出差一類地區可報銷100元、二類地區80元、三類地區60元；一般辦事人員出差一類地區可報銷80元、二類地區60元、三類地區40元。

（2）出差住宿費在規定的限額內憑據報銷，實際住宿費超過規定限額標準的部分自理。特殊情況需經主管財務工作的副總或其委托人簽字批準。實際住宿費未達到規定限額標準的，按二者差額的50％給予出差者獎勵。

（3）員工在出差期間由接待單位接待，無住宿收據的，一律不報銷住宿費

2.出差補助

按出差起止時間每天補助20元。

點評：出差補助應區分本縣（市）、本省、外省、特區、境內、境外出差

3.車船票

按出差規定的往返地點、里程，憑票據核準報銷。

點評：車船費要求太籠統，應區分相應級別和不同情況。如：副總級別以上可據實報銷，中層主管級別可享受坐軟臥、三等船艙；一般員工只能享受硬坐臥。乘坐硬坐臥或長途汽車夜間超過六小時及連續坐車12小時以上的，可享受票價60％的補貼。

4.市內交通費

控制在人均每天10元以內，憑票據報銷。

點評：出差期間每人每日享受10元交通補貼，原則上不得發生出租車費用。（特殊情況需請示分管副總，報銷時須在發票上注明出發地、目的地）

5.其他雜費

其他雜費包括餐費、郵寄費、電話費等，控制在人均每天50元以內，憑票據報銷。

點評：餐費單獨列明，出差期間來回路途中可享受20元誤餐補貼。如遇會議或培訓統一安排住宿，則可實報實銷。電話費應出具電信部門打印的話費清單；郵寄費需加填費用報銷單報銷，不得合并在差旅費中報銷。

6.報銷審批手續

根據出差人員事先整理好的報銷單據，報財務經理審核后，才能報銷。

點評：根據出差人員事先整理好的報銷單據，報部門主管簽字并經財務經理審核后才能報銷。

7.特別規定

出差乘坐飛機需要部門經理批準，連續3個月虧損的單位的人員出差，一律不準乘坐飛機。

點評：根據第三款車船費報銷的有關規定，員工出差原則上不得乘坐飛機，特殊情況需填寫《乘坐飛機申請表》報主管副總同意后方能報銷。

第五篇：出差報銷規定

出差報銷規定

一、交通工具的規定

1、城市間乘坐交通工具的規定

跨省或省內城市間的交通，一般乘用的公共交通工具為：動車、高鐵二等座、火車硬臥、長途公共汽車、城市地鐵、輪船三等艙和機場大巴。

2、火車票購買和報銷規定：

公司員工外省出差，如遇特殊情況需要購買高價票，須經公司副總以上領導同意才能購買。如未按以上規定執行，高價票的差價由員工自己承擔。當臥鋪票無法買到而改乘火車硬座的，按國家規定給予硬座票價35%的補貼。

3、市內出租汽車乘坐和報銷規定：

公司員工外省出差，只有攜帶貴重物品或有特殊情況，經副總、總監以上領導批準，方可乘坐。憑出租車票報銷。

4、飛機、軟臥的乘坐和報銷規定：

公司原則上不主張坐飛機、軟臥。特殊情況需乘坐飛機、軟臥的，須事先書面申請或電話申請（人在外地時），報副總以上領導批準。如未按以上規定執行，飛機票與火車票的票價由員工自行承擔。

5、自駕車出差的規定：

公司不鼓勵自駕車出差。如確需用自駕車出差，須報副總、總監以上領導批準后，領取由公司統一辦理的用油卡，以每百公里耗油10升的標準計算，按出差到達地點的路途公里數補貼油耗（以加油站加油憑證確認）。過路費、停車費憑票據報銷。

二、住勤補貼的規定

1、出差人員住勤補貼為每天80元（含當天餐費和當地市內車費，手機費），以發車時間和到達時間為準，中午12：00以后出發或以前到達按半天計算。

2、出差人員食宿由對方提供的，住勤補貼為每天20元。

3、長駐外地人員住勤補貼為每天40元（含當天餐費和當地市內車費，手機費）。節、假日無補貼。

4、長期出差（10天以上）參照長駐外地人員住勤補貼標準補貼。

5、出差人員在外省宿夜，住宿報銷每天不得超過250元。同性兩人出差按標準間報銷，不得超過300元。

三、會務出差。

會務出差，均由公司統一安排，無住勤補貼。

出差人員費用報銷需填寫《出差費用報銷單》，并附相關票據。經副總經理以上領導簽字，財務部方可給予報銷。除住勤補貼外，均需憑票據報銷，無票不予報銷。報銷飛機票、軟臥票，另需填寫《申請單》報副總經理以上領導批準。

本規定自2016年12月20日起在本公司施行。