第一篇：出差報銷管理制度.修改doc

出差報銷管理制度

1.0目的

因公司對外往來及業務發展需要，為進一步完善公司財務管理，規范出差人員出差申請、借款與費用報銷的流程及要求，遵從真實、節約的原則，根據公司的實際情況，特制本管理制度。

2.0適應范圍

適用于公司人員省內因公出差、業務辦理、參展、參加外訓、會議、公司組織旅游等所有外勤活動的申請，以及公差借款與費用報銷等手續辦理。

3.0職責

3.1出差人員負責出差申請單的填寫、借款與費用報銷單據粘貼； 3.2直接上級與部門經理負責出差申請與費用報銷的審核；

3.3經部門經理審核的出差申請與費用報銷單據由部門文員遞交總經辦核準； 3.4總經理負責特殊或重大事項的費用報銷單據的最終批準； 3.5財務部復核后控制度對出差借款進行預支及出差費用進行報銷。

4.0程序

4.1出差申請與借款：

4.1.1員工因公出差，應至少提前一天填寫《出差申請單》注明相關項目，如：出差事由、目的地、期限、交通方式、路線、預支款額、職務合理人等，交由直接上級和部門經理審核后，由部門文員遞交總經辦核準。

4.1.2員工出差期限由派遣部門經理視實際情況核定，因公務需要、意外災害或患病滯阻，需延后回公司時，以電話告訴部門經理，待回來后補辦出差或請假手續。

4.1.3業務人員出差時將《出差申請單》的

4.3費用報銷流程：

出差工作匯報—填寫《支出證明單》或《費用報銷單》粘貼票據—部門經理核實—財務部核對—總經辦核準—財務部報銷

4.4出差報銷標準：

4.4.1省內出差旅費分交通費、話費及雜費等，其標準參照出差費用

4.4.2.公司派遣出省受訓的員工，除工作原因的交通費用實報實銷外，其他交通費用自理。交通、食宿由對方提供的，其費用不得再行報銷。

4.5報銷標準說明：

4.5.1因公乘車的火車票、長途汽車票、市內乘車實報實銷。報銷出租車費，若多人同時公差或可順道時，應共同乘坐，而由一人代表報銷，其他作為證明人簽字。

以上標準作為出差待遇與報銷參考。一般本著經濟、實惠、真實、節約的原則選擇合適的交通工具。

4.6出差報銷要求：

一業務人員出差報銷時，必須提供能有效證明其在出差時限內的乘車、及其他必要的開支的真實合法的全國統一或地方稅務票據。無法取得者由出差人員出具憑單為憑。

二乘坐火車、長途汽車及公交車，原則上應出具鐵路局、公路局或汽車公司的車票。三．因急要公務必須搭乘飛機者應事先報準并憑飛機票據報支旅費。四．郵費應取具郵局的證明為憑。

五．禮品費、招待費等須單獨粘貼，并填寫禮品費、招待費申請報告單（一式兩聯），列明事由、時間、地點、對象。一聯交總經理處，一聯經部門經理簽字、（副）總經理審核后交財務部。

六。業務人員因業務外出期間，不得開支與業務無關的費用，不得借出差之際游出玩水，不得繞道坐車，特殊情況必須經部門經理或（副）總經理同意。

七．公司員工參加特定會議或外培，憑會議或外培通知報經（副）總經理報銷：如會議或外培統一安排食宿，則不分級別一律憑大會或外培開具的發票實報實銷，不再享受補助，如大會或外培期間不統一安排食宿，則執行公司級別標準。

八．員工出差期間，無論平時、周末或假日，均不加班費。休息日與假日出差可調休。九．員工外出回公司上班次日內必須向部門經理或（副）總經理匯報出差工作情況，并在出差申請單上確認任務完成后方可報銷。

十．財務部有權要求出差人員按財務規范粘貼票據，對于粘貼不規范的，有權不予報銷。十一所有票據不得涂改，一旦發現視為廢票，并取消與之關聯的補助。

十二.差人員必須在出差回公司的三個工作日內需填寫《費用報銷單》。經部門經理審核，財務部復核，總經理批準后報銷。特別情況須經總經理同意后，方可報銷。

十三。出差人員應據實報銷，如發現有虛報不實者，除將虛報款項追回外，并視情節之輕重，予以嚴懲。

5.0相關單據

5.1《出差申請單》

5.2《出差用品檢查清單》

5.3《借支單》

5.4《費用報銷單》

本制度自2011-06-01執行生效。

2011-06-01

第二篇：出差報銷管理制度

出差報銷管理制度3篇

一、目的為加強對出差人員費用管理力度，有效控制公司經營成本，規范費用報銷管理流程，特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于出差人員

三、出差申請程序

1、員工因公出差，必須填寫《出差申請表》，注明出差申請人、部門、出差原因、陪同出差同事、行程安排、出差起止日期及費用支出預算金額;

2、填寫好的《出差申請表》交部門主管批準后，再交人力資源及行政部審批，方可出差;此表出差前一律交公司前臺登記并作考勤記錄;

3、如遇到緊急情況，由部門負責人臨時派遣出差者，必須先電話通知人力資源及行政部,說明出差事由，經同意后,方可先行出差,事后補填《出差申請表》交部門主管及人力資源行政部批準。

4、需要訂購機票及酒店的，必須提前___天提交《出差申請表》并通知人力資源行政部，以便提前預訂到價格經濟實惠的機票或酒店。

四、出差批準權限

1、普通職員出差的，由部門主管審核、人力資源及行政部批準后，方可出差。

2、部門主管或主管級以上人員出差的，由總經理批準。

五、借款及還款

1、員工因公出差需預支差旅費的，可以向公司財務部辦理借款;

2、出差人員借款，必須填寫《借款審批單》，填寫清楚借款人、借款事由、預計還款報銷日期等相關內容，交部門主管及人力資源及行政部批準后，方可以向財務部借款。

3、借款金額達___元以上的，需詳細注明每筆借款的原因及用途。

4、借款金額達___元以上的，則需提前___個工作日提出申請;

5、出差前所借的費用，必須在出差返回后___個工作日內報銷，按時還清所借的款項。報銷時，需填寫《費用報銷單》張貼上相關的發票，并詳細注明每筆費用發生的原因，經部門主管及人力資源部審核后到財務部報銷;

六、出差類別及報銷標準

在執行過程中，若有沖突，人力資源部有權根據實際情況進行修訂;

3、本制度由總經理批準后生效執行。

出差報銷管理制度（二）

一、目的為完善公司財務管理，規范費用報銷流程，合理控制費用開支，特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于公司全體員工出差費用報銷的賬務處理。

三、出差費用報銷標準

一)

交通費

以最合理的方式選擇交通方式，以實際發生金額為準報銷。

二)

伙食費

出差的伙食費按照每天早飯___元，午、晚飯___元，共計___元/天的標準報銷。未出差在公司按照___元/餐的標準報銷。

三)

住宿費

出差住宿費按照同性___人一間___元/天的標準，以實際出差天數為準報銷。

四)

招待費

以實際發生金額報銷，并且需項目經理提前向總經理進行招待申請，并簽字確認方可進行招待行為。

四、出差報銷票據要求

一)

所有票據原則上要求必須為國家稅務部門監制的正式發票，并加蓋開票單位的發票專用章或財務專用章，否則視為無效票據不予報銷。

二)

交通費發票必須是注明時間地點的機器打印的發票。確實無法提供票據的情況，需由項目經理簽字確認并注明金額、時間及地點。

三)

伙食費及住宿費發票必須是真實的發票，確實無法提供票據的情況，需由項目經理簽字確認并注明金額，進行報銷。

四)

招待費的發票同上述情況一樣，需由項目經理簽字后憑票報銷。

五)

費用報銷必須嚴格按照標準流程進行，否則將不予報銷。

五、其他

一)

本制度自發布之日起生效。

二)

本制度解釋權歸成都新動力公司財務部所有。

___有限公司

二〇___年____月___日

出差報銷管理制度（三）

一：目的：

為了完善營銷財務管理制度，使銷售人員差旅報銷更加清楚明晰。同時也便于公司各環節操作和管理的有章可循，使各環節的工作開展更加順利，符合公司管理要求。

二：范圍:

部門經理、區域經理;

三：要求:

(一)：區域經理

1：補貼標準：住宿、餐費：___元/天

1)沿海地區及特殊地區補貼標準___元∕天：北京、上海、天津、江蘇、浙江、福建、廣東、海南、山東(青島、煙臺、威海、日照、濰坊)地區(含下屬市場)

2)西藏地區補貼標準：區域經理按___元∕天

3)出差期間沒有住宿的，不計住宿補貼，只計誤餐補助;補貼標準：每天___元，早

餐___元、午餐___元、晚餐___元。

4)直營店出差誤餐補貼標準：每天___元，早餐___元、午餐___元、晚餐___元。

5)若公司直營店或加盟店已經提供食宿、不予報銷食宿費用。

2：手機話費補助：

1)話費標準為：___元∕月。

2)超出以上___元標準的費用自理，不足標準的話費按實際消費報銷。

3：長途差旅費：

報銷標準以乘用交通工具(火車、汽車、輪船)的票證實報實銷。火車連續___小時以上

車程按硬臥報銷，輪船按座位或三等艙報銷。

(二)部門經理

1：住宿、餐費補貼：___元∕天

1)沿海地區及特殊地區補貼標準___元∕天：北京、上海、天津、江蘇、浙江、福建、廣東、海南、山東(青島、煙臺、威海、日照、濰坊)地區(含下屬市場)、2)西藏地區補貼標準：___元/天

3)出差期間沒有住宿的，不計住宿補貼，只計誤餐補助;補貼標準：每天___元，早

餐___元、午餐___元、晚餐___元。

4)直營店出差誤餐補貼標準：每天___元，早餐___元、午餐___元、晚餐___元。

5)出差期間、若公司直營店或加盟店已經提供食宿、不予報銷食宿費用。

2：手機話費補助：

1)話費標準為：___元∕月。

2)超出以上___元標準的費用自理，不足標準的話費按實際消費報銷。

3：長途差旅費：

報銷標準以乘用交通工具的票證實報實銷。火車超過___小時車程按硬臥報銷，輪船按

座位或三等艙報銷

四：報銷憑證及要求：

1：住宿與吃飯不分開，實行包干制，報銷憑證以補貼金額的等額住宿或餐費有效票據

為準，且票據須與出差地相吻合。

2：車票：火車、汽車的電腦打印票。若不能提供電腦打印票的區域須出具書面說明，以其他同類票據相抵，方可給予報銷。

3：票據背面須注明起止地點出發日期及時刻，到達日期及時刻，若電腦票已注明出發

日期及時刻，則只須填寫到達日期和時刻。若為中轉站，須注明中轉。

4：乘坐市內公交、地鐵憑真實有效票據實報實銷。

5：超出以上票據范圍均不作為報銷依據。(如：包車、的士、三輪等)

6：電話費：須提供電訊部門賬單發票。(充值卡發票、繳費發票均不可作為報銷的憑

證)。

7：特殊情況下產生的費用需提前向公司領導申請執行。

五：交通工具的選擇：

1：公司要求的特殊公務，火車或汽車的車程在___小時以上、特價機票和火車、汽車價

差在___元以內的可選擇乘坐飛機、公司予以全額報銷。其它情況乘坐飛機的，超出

部分由區域經理自行承擔。

2：選擇飛機作為交通工具須事前書面請示，若無書面請示批復單視為無效，并按照公司違紀規定進行處罰。

3：火車、輪船、省際長途汽車并存的情況下，選擇最優惠的交通工具。

六：其他規定：

1：火車訂票費___元以內予以報銷。

2：發現虛假報銷者，將給予500—___的處罰，情節嚴重者，不予報銷當月差旅費。

并給予記大過

第三篇：出差報銷管理制度

出差報銷管理制度

一、交通工具

1、屬于用戶支付的情況，按合同規定的交通工具。（本項目銷售人員負責與用戶方的報銷事宜）

2、屬于公司支付的情況，按照公司規定，通常采用火車臥鋪作為交通工具，超過15小時的情況可申請乘坐飛機。由銷售人員向公司總經理說明情況并申請，審批后方可訂票。

說明：交通費是指從公司至用戶之間的往返交通費用，如果因為回家或外出旅游等非公司原因，所發生的超出部分的交通費由總經理酌情確定是否報銷。

二、住宿

1、屬于用戶支付的情況，按合同規定的指定住宿標準執行。（本項目銷售人員負責訂房和與用戶方的報銷事宜）

2、屬于公司支付的情況，由銷售人員聯絡具體賓館和住宿標準，并申報給公司總經理，批準后方可預訂兵館。

三、補助

100元/人.天

天數計算按過夜的天數計算。

補助之外，不再報銷個人用餐費用。

四、出差期間其它交通費、電話費等與本次出差相關的費用，審核后實報實銷。

五、招待費

實施期間需要宴請客戶的，須跟本項目的銷售人員說明情況，費用按公司招待費規定，報銷時注明參加的人員。

相關規定：

用餐標準為不超過50元-100元/人，每次不超過300元。超過300元的需要向銷售總監提出申請，審批后方可宴請。宴請應壓縮陪餐人員，以節約成本。

六、員工出差前可以先申請出差經費，出差結束后填寫《出差報銷單》并附相關憑證報銷后結帳。

第四篇：出差費用報銷管理制度

出差費用報銷管理制度 出差費用標準：

1交通：以最合理的方式選擇交通方式。按實報銷 2伙食:全天30元/每天的標準.3住宿：不得超過100元/每夜的標準。同性以一個房間報銷為標準。

出差報銷細則

1、公司所有人員出差，必須填寫《出差申請單》并根據審批權限報批。

2、如有出差同行人，填寫《出差申請單》和《差旅費報銷單》時，須注明同行人姓名、職別。

3、差旅費實行按次報銷制度，出差人員在出差歸來一個周內必須到財務管理部門報銷。多人一起出差時，可分開報銷或合并報銷，并注明同行人員姓名、職別。

4、《差旅費報銷單》須附已獲核準的《出差申請單》，否則財務管理部門有權拒收。

5、出差期間發生的招待費、辦公用品、會議費等支出不能在差旅費中報銷，另外注明報銷；辦公用品費用報銷需提供詳細的清單。

6、住宿費、市內交通費必須憑發票在規定的標準內據實報銷，超支自理。丟失發票須出示相關證明材料，由同行人或部門負責人簽字證明后方可報銷。

7、伙食補助：出差期間伙食補助按標準包干使用，參加會議等如提供食宿，不得申請補助。伙食補助按早中晚分攤，比例分別：早餐20%、中餐40%、晚餐40%，財務管理部門在審核時按交通票實際日期計算。

8、參加會議、學習、培訓等活動時，由組織者統一支付費用（如住宿費、交通費、伙食費）的項目，出差人不得重復報銷。

9、出差人在出差期間住在其親屬、朋友家的，可按住宿標準的50%給予補助，但需要發票進行沖銷。

10、采用駕駛車輛方式出差的，發生的汽油費、過路、過橋費、停車費等，填寫“費用報銷單”報銷，并注明出差目的地。出差補助部分填寫“差旅費報銷單”。

11、凡不符合上述規定的特殊情況，需總經理或董事長批準。出差報銷細則

1、公司所有人員出差，必須填寫《出差申請單》并根據審批權限報批。

2、如有出差同行人，填寫《出差申請單》和《差旅費報銷單》時，須注明同行人姓名、職別。

3、差旅費實行按次報銷制度，出差人員在出差歸來一個周內必須到財務管理部門報銷。多人一起出差時，可分開報銷或合并報銷，并注明同行人員姓名、職別。

4、《差旅費報銷單》須附已獲核準的《出差申請單》，否則財務管理部門有權拒收。

5、出差期間發生的招待費、辦公用品、會議費等支出不能在差旅費中報銷，另外注明報銷；辦公用品費用報銷需提供詳細的清單。

6、住宿費、市內交通費必須憑發票在規定的標準內據實報銷，超支自理。丟失發票須出示相關證明材料，由同行人或部門負責人簽字證明后方可報銷。

7、伙食補助：出差期間伙食補助按標準包干使用，參加會議等如提供食宿，不得申請補助。伙食補助按早中晚分攤，比例分別：早餐20%、中餐40%、晚餐40%，財務管理部門在審核時按交通票實際日期計算。

8、參加會議、學習、培訓等活動時，由組織者統一支付費用（如住宿費、交通費、伙食費）的項目，出差人不得重復報銷。

9、出差人在出差期間住在其親屬、朋友家的，可按住宿標準的50%給予補助，但需要發票進行沖銷。

10、采用駕駛車輛方式出差的，發生的汽油費、過路、過橋費、停車費等，填寫“費用報銷單”報銷，并注明出差目的地。出差補助部分填寫“差旅費報銷單”。

11、凡不符合上述規定的特殊情況，需總經理或董事長批準。出差報銷票據要求

1、所有票據原則上要求必須為國家稅務部門監制的正式發票，并加蓋開票單位的發票專用章或財務專用章，否則為無效票據不予報銷。

2、住宿發票必須據實填開，并注明入住、退房時間及天數、單價，大小金額相符，開票人簽名，開票單位蓋章；且不得要求酒店在開票時加計電話費、餐費（酒店內包含有免費早餐的除外）、娛樂費用、酒店內提供的食品或日用品消費等金額，否則視為虛報。

3、不論是餐費發票、住宿發票、長途車票等有票面金額大于實際發生金額的，必須按實際發生金額在票據背面注明實報金額，未注明且按票面金額填報的視為虛報。

4、同一次發生的餐費發票、住宿發票、出租車票、長途車票票據不得連號，如有連號，必須有相應的合理解釋，否則視情節為無效或虛報。

5、的士發票必須是機器打印的發票（沒有機器打印發票的地區除外），交通費發票都必須在票面上注明起止地點、日期、經辦人。

6、發票抬頭名稱：根據實際情況按所在公司全稱填寫：無錫浩興鋼業制品有限公司。

7、票據粘貼：每次出差的原始票據應按時間順序逐日填寫，先交通票據、后住宿票據依次呈魚鱗狀粘貼在粘貼單上（粘貼單可用與報銷單一樣大小的無文字信息的紙張代替）。

8、票據填寫：姓名、職務、出差事由、起止日期及地點、交通費、住宿費、出差補助等應分項逐日逐行填寫，金額合計欄小寫以“￥”封頭，大寫以“零”封頭。注意大小寫金額的正確、完整，并與原始票據金額相符。

9、報銷時所需附件：差旅費報銷單、出差申請審批單、有效單據。

報銷違規罰則

1、所有票據原則上要求必須為國家稅務部門監制的正式發票，并加蓋開票單位的發票專用章或財務專用章，否則為無效票據不予報銷。

2、發票原則上必須是當內的有效發票。

3、第一次虛報的對虛報的金額不予報銷，并對報銷人處以虛報金額二倍的罰款。

4、對第二次重犯者，無論金額大小，一律作無償解除勞動合同處理,并扣除所有在公司末結清費用。

5、凡是虛報者，其直接上司承擔相應的連帶責任并處以虛報金額和罰款合計的30%。

6、出差人員在出差返回后逾期報銷的，公司不予報銷。

第五篇：出差報銷規定

出差報銷規定

一、交通工具的規定

1、城市間乘坐交通工具的規定

跨省或省內城市間的交通，一般乘用的公共交通工具為：動車、高鐵二等座、火車硬臥、長途公共汽車、城市地鐵、輪船三等艙和機場大巴。

2、火車票購買和報銷規定：

公司員工外省出差，如遇特殊情況需要購買高價票，須經公司副總以上領導同意才能購買。如未按以上規定執行，高價票的差價由員工自己承擔。當臥鋪票無法買到而改乘火車硬座的，按國家規定給予硬座票價35%的補貼。

3、市內出租汽車乘坐和報銷規定：

公司員工外省出差，只有攜帶貴重物品或有特殊情況，經副總、總監以上領導批準，方可乘坐。憑出租車票報銷。

4、飛機、軟臥的乘坐和報銷規定：

公司原則上不主張坐飛機、軟臥。特殊情況需乘坐飛機、軟臥的，須事先書面申請或電話申請（人在外地時），報副總以上領導批準。如未按以上規定執行，飛機票與火車票的票價由員工自行承擔。

5、自駕車出差的規定：

公司不鼓勵自駕車出差。如確需用自駕車出差，須報副總、總監以上領導批準后，領取由公司統一辦理的用油卡，以每百公里耗油10升的標準計算，按出差到達地點的路途公里數補貼油耗（以加油站加油憑證確認）。過路費、停車費憑票據報銷。

二、住勤補貼的規定

1、出差人員住勤補貼為每天80元（含當天餐費和當地市內車費，手機費），以發車時間和到達時間為準，中午12：00以后出發或以前到達按半天計算。

2、出差人員食宿由對方提供的，住勤補貼為每天20元。

3、長駐外地人員住勤補貼為每天40元（含當天餐費和當地市內車費，手機費）。節、假日無補貼。

4、長期出差（10天以上）參照長駐外地人員住勤補貼標準補貼。

5、出差人員在外省宿夜，住宿報銷每天不得超過250元。同性兩人出差按標準間報銷，不得超過300元。

三、會務出差。

會務出差，均由公司統一安排，無住勤補貼。

出差人員費用報銷需填寫《出差費用報銷單》，并附相關票據。經副總經理以上領導簽字，財務部方可給予報銷。除住勤補貼外，均需憑票據報銷，無票不予報銷。報銷飛機票、軟臥票，另需填寫《申請單》報副總經理以上領導批準。

本規定自2016年12月20日起在本公司施行。