第一篇：【必看】公職人員出差費用報銷標準(違規要被處分)

【必看】公職人員出差費用報銷標準（違規要被處分）

事業單位改革培訓班人事/財務/辦公室/廉政關注引文：因超出配餐人數和用餐標準，江西上饒市人社局黨組成員、就業局局長俞岳林受到黨內嚴重警告處分，鑒于其在紀律處分影響期內（2016年11月因下屬部門違規組織集體公款旅游被追究主體責任,受到黨內警告處分），仍然頂風違紀，現已被免職。機關單位的人員，請務必牢記以下這些標準！公職人員請注意，你知道出差期間的住宿費、交通費、伙食費等都有哪些標準嗎？這篇文章看完你就清楚了！差旅住宿費標準

2014年，財政部印發關于《中央和國家機關工作人員赴地方差旅住宿費標準明細表》的通知規定，部級官員出差北京，住宿費標準每天限額為1100元，司局級官員每天限額650元，其他人員每天限額500元。部級官員赴天津、河北、山西、內蒙、遼寧、大連、吉林等地，住宿費標準每天限額多為800元。

2016年底，財政部下發《關于調整中央和國家機關差旅住宿費標準等有關問題的通知》(以下簡稱《通知》)，決定自2017年1月1日起調整中央和國家機關差旅住宿費標準。《通知》指出，為貫徹落實《黨政機關厲行節約反對浪費條例》和差旅費制度關于標準應適時調整的規定，進一步規范和加強中央和國家機關差旅費管理，提高差旅住宿費標準的科學性、有效性，綜合考慮近兩年全國各地區賓館(飯店)住宿費價格變動、實際工作需要、淡旺季等因素，經研究決定，自2017年1月1日起調整《中央和國家機關差旅費管理辦法》(財行〔2013〕531號)規定的差旅住宿費標準。根據《通知》的內容，此次調整了北京、上海等11個城市部級干部住宿費標準、7個城市司局級干部住宿費標準和33個城市處級及以下干部住宿費標準。拉薩、西寧、哈爾濱、海口、大連、青島等6個受地理、氣候等自然條件限制和季節性熱點影響較大的城市試行差旅住宿費淡旺季標準。財政部指出，調整后的差旅住宿費標準是中央和國家機關工作人員到各省會城市、直轄市、計劃單列市出差的住宿費上限標準，各類人員應當堅持勤儉節約原則，根據職級對應的住宿費標準自行選擇賓館住宿(不分房型)，在限額標準內據實報銷。中央和國家機關工作人員到各省、自治區、直轄市、計劃單列市所轄地、州、市(縣)出差執行當地財政部門制定的差旅住宿費標準。各地、州、市(縣)差旅住宿費標準未制定公布前，可暫按其省會城市住宿費標準執行。

1、差旅費必須在各部門預算總額內控制開支，超預算不得開支。

2、員工出差必須事前提出書面申請，填制出差申請單，經其直屬上級批準。凡未得事先批準的，一律不予報銷。

3、員工出差途中，因工作需要臨時增加出差行程到新的出差地點，經出差簽批人書面/郵件確認后，其增加的行程作為另一次出差時間，與原出差時間不連續計算

4、出差標準：員工出差乘坐交通工具、住宿、補助基本標準見集團差旅費報銷管理制度。

市內交通費每人每天80元；辦法要求，嚴禁無實質內容、無明確公務目的的差旅活動；辦法規定，出差人員應當按規定等級乘坐交通工具。

部級及相當職務人員可乘坐火車軟席(軟座、軟臥)，高鐵/動車商務座，全列軟席列車一等軟座，輪船一等艙和飛機頭等艙;司局級及相當職務人員可乘坐火車軟席(軟座、軟臥)，高鐵/動車一等座，全列軟席列車一等軟座，輪船二等艙和飛機經濟艙;其余工作人員可乘坐火車硬席(硬座、硬臥)，高鐵/動車二等座、全列軟席列車二等軟座，輪船三等艙和飛機經濟艙。

未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。乘坐飛機的，民航發展基金、燃油附加費可以憑據報銷。市內交通費是指工作人員因公出差期間發生的市內交通費用。市內交通費按出差自然(日歷)天數計算，每人每天80元包干使用。出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的，應向接待單位或其他單位交納相關費用。

分地區制定住宿費限額標準按照辦法，各省、自治區、直轄市和計劃單列市財政廳(局)根據當地經濟社會發展水平、市場價格、消費水平等因素，提出所在地的住宿費限額標準報財政部。

并且按規定標準自行用餐，超支部分由個人自理。凡由接待單位統一安排用餐的，應當向接待單位交納伙食費。對于住宿價格季節性變化明顯的城市，住宿費限額標準在旺季可適當上浮一定比例，具體規定由財政部另行發布。

差旅費不得向下級單位、企業轉嫁；辦法規定，住宿費、機票支出等按規定用公務卡結算。辦法強調，不得向接待單位提出正常公務活動以外的要求;不得接受禮品、禮金和土特產品等。交通費2014年起執行的《中央和國家機關差旅費管理辦法》中，對城市間交通費和市內交通費都作出了明確規定。如果坐飛機出行，省部級干部才能坐頭等艙，司局級和其他干部只能坐經濟艙。乘坐火車的情況稍微復雜一些，縣處級及以下干部只能坐硬座、硬臥，高鐵二等座等。需要提醒的是，如果“超標”乘坐了交通工具，比如縣級干部坐了飛機頭等艙，那么差價需要自己補上。

出差在外，少不了打車或者坐公交。市內交通這方面，不同級別干部的標準沒有差別，都是一天80元包干使用。這項費用值得注意，比如在北京、上海等大城市出差，打車單程的費用都可能會超過80元，出行前要好好盤算盤算。公務用車2014年印發的《關于全面推進公務用車制度改革的指導意見》規定：取消一般公務用車，適度發放公務交通補貼。根據中央和國家機關車補標準規定，司局級每人每月1300元，處級每人每月800元，科級及以下每人每月500元，地方補貼標準不得高于上述標準的130%，邊疆民族地區和其他邊遠地區標準不得高于150%。從目前公布的22地公車補貼來看，云南、廣西、貴州均是補貼“頂格”，是司局級1300元標準的150%。值得一提的是云南省，廳級、處級、科級的補貼均為中央要求范圍的最高值。

在覆蓋面廣泛的科員補貼上，600元及以上的地方并不多，只有云南、廣西、重慶、山西、河南、遼寧和浙江，云南仍舊以750元“頂格”最高。地方車改“先行者”廣東的科員及科員以下補貼最低，是中央標準的一半，補貼300元和250元。

第二篇：出差費用報銷標準

出差費用報銷標準

出差飯補標準: 市區鄉鎮：早餐10元中午25元晚上25元 省會城市：早餐15元中午30元晚上30元

一線城市（北京上海類）：早餐20元中午40元晚上40元 住宿員工標注: 一二線城市：200元。三四線城市：150元。

注：

1、必須提供發票，如果沒有，提供有效消費憑證。

2、不能超過這個標準，如有特殊情況，特別申請。

3、以后公司差旅費不允許用收據報銷。

第三篇：出差報銷標準

北京XX有限公司

——關于出差費用標準的暫行規定

為完善公司內部約束機制，提高出差辦事效率，現暫定出差差旅費規定如下：

一、出差申請：

銷售部門人員出差需填寫“出差申請單”，同時得到公司總經理的簽字批準后方可進行出差的準備。

二、出差費用的預支：

1． 出差人員持有部門經理簽字的“出差申請單”及有部門經理及總經理簽字的“出差借款單”，到財務部進行出差費用的預支；

2． 財務人員審核后將出差費用預支給出差人員。

三、出差費用的標準：

1． 出差往返車票費用按照實報實銷的標準，出差乘坐工具以汽車/火車（硬臥）為標準，超出費用自行承擔；

2． 住宿標準：以當地“如家快捷”等商務酒店價格為標準實報實銷；

3． 出差伙食補助：戰區總監：60元/天；品牌經理：40元/天；

4． 通訊費：戰區總監每個月按照150元的標準報銷，品牌經理每個月按照100元標準報銷，超出部分自行承擔。

四、出差費用的報銷

1、出差人員回京后第一時間，按照票據填寫出差費用報銷單，交由部門經理和總經理簽字后，到財務部門報銷費用，撤銷借款單。

2、財務人員按照單據金額及票據進行核實后，與借款金額進行抵減。

第四篇：出差費用報銷管理制度

出差費用報銷管理制度 出差費用標準：

1交通：以最合理的方式選擇交通方式。按實報銷 2伙食:全天30元/每天的標準.3住宿：不得超過100元/每夜的標準。同性以一個房間報銷為標準。

出差報銷細則

1、公司所有人員出差，必須填寫《出差申請單》并根據審批權限報批。

2、如有出差同行人，填寫《出差申請單》和《差旅費報銷單》時，須注明同行人姓名、職別。

3、差旅費實行按次報銷制度，出差人員在出差歸來一個周內必須到財務管理部門報銷。多人一起出差時，可分開報銷或合并報銷，并注明同行人員姓名、職別。

4、《差旅費報銷單》須附已獲核準的《出差申請單》，否則財務管理部門有權拒收。

5、出差期間發生的招待費、辦公用品、會議費等支出不能在差旅費中報銷，另外注明報銷；辦公用品費用報銷需提供詳細的清單。

6、住宿費、市內交通費必須憑發票在規定的標準內據實報銷，超支自理。丟失發票須出示相關證明材料，由同行人或部門負責人簽字證明后方可報銷。

7、伙食補助：出差期間伙食補助按標準包干使用，參加會議等如提供食宿，不得申請補助。伙食補助按早中晚分攤，比例分別：早餐20%、中餐40%、晚餐40%，財務管理部門在審核時按交通票實際日期計算。

8、參加會議、學習、培訓等活動時，由組織者統一支付費用（如住宿費、交通費、伙食費）的項目，出差人不得重復報銷。

9、出差人在出差期間住在其親屬、朋友家的，可按住宿標準的50%給予補助，但需要發票進行沖銷。

10、采用駕駛車輛方式出差的，發生的汽油費、過路、過橋費、停車費等，填寫“費用報銷單”報銷，并注明出差目的地。出差補助部分填寫“差旅費報銷單”。

11、凡不符合上述規定的特殊情況，需總經理或董事長批準。出差報銷細則

1、公司所有人員出差，必須填寫《出差申請單》并根據審批權限報批。

2、如有出差同行人，填寫《出差申請單》和《差旅費報銷單》時，須注明同行人姓名、職別。

3、差旅費實行按次報銷制度，出差人員在出差歸來一個周內必須到財務管理部門報銷。多人一起出差時，可分開報銷或合并報銷，并注明同行人員姓名、職別。

4、《差旅費報銷單》須附已獲核準的《出差申請單》，否則財務管理部門有權拒收。

5、出差期間發生的招待費、辦公用品、會議費等支出不能在差旅費中報銷，另外注明報銷；辦公用品費用報銷需提供詳細的清單。

6、住宿費、市內交通費必須憑發票在規定的標準內據實報銷，超支自理。丟失發票須出示相關證明材料，由同行人或部門負責人簽字證明后方可報銷。

7、伙食補助：出差期間伙食補助按標準包干使用，參加會議等如提供食宿，不得申請補助。伙食補助按早中晚分攤，比例分別：早餐20%、中餐40%、晚餐40%，財務管理部門在審核時按交通票實際日期計算。

8、參加會議、學習、培訓等活動時，由組織者統一支付費用（如住宿費、交通費、伙食費）的項目，出差人不得重復報銷。

9、出差人在出差期間住在其親屬、朋友家的，可按住宿標準的50%給予補助，但需要發票進行沖銷。

10、采用駕駛車輛方式出差的，發生的汽油費、過路、過橋費、停車費等，填寫“費用報銷單”報銷，并注明出差目的地。出差補助部分填寫“差旅費報銷單”。

11、凡不符合上述規定的特殊情況，需總經理或董事長批準。出差報銷票據要求

1、所有票據原則上要求必須為國家稅務部門監制的正式發票，并加蓋開票單位的發票專用章或財務專用章，否則為無效票據不予報銷。

2、住宿發票必須據實填開，并注明入住、退房時間及天數、單價，大小金額相符，開票人簽名，開票單位蓋章；且不得要求酒店在開票時加計電話費、餐費（酒店內包含有免費早餐的除外）、娛樂費用、酒店內提供的食品或日用品消費等金額，否則視為虛報。

3、不論是餐費發票、住宿發票、長途車票等有票面金額大于實際發生金額的，必須按實際發生金額在票據背面注明實報金額，未注明且按票面金額填報的視為虛報。

4、同一次發生的餐費發票、住宿發票、出租車票、長途車票票據不得連號，如有連號，必須有相應的合理解釋，否則視情節為無效或虛報。

5、的士發票必須是機器打印的發票（沒有機器打印發票的地區除外），交通費發票都必須在票面上注明起止地點、日期、經辦人。

6、發票抬頭名稱：根據實際情況按所在公司全稱填寫：無錫浩興鋼業制品有限公司。

7、票據粘貼：每次出差的原始票據應按時間順序逐日填寫，先交通票據、后住宿票據依次呈魚鱗狀粘貼在粘貼單上（粘貼單可用與報銷單一樣大小的無文字信息的紙張代替）。

8、票據填寫：姓名、職務、出差事由、起止日期及地點、交通費、住宿費、出差補助等應分項逐日逐行填寫，金額合計欄小寫以“￥”封頭，大寫以“零”封頭。注意大小寫金額的正確、完整，并與原始票據金額相符。

9、報銷時所需附件：差旅費報銷單、出差申請審批單、有效單據。

報銷違規罰則

1、所有票據原則上要求必須為國家稅務部門監制的正式發票，并加蓋開票單位的發票專用章或財務專用章，否則為無效票據不予報銷。

2、發票原則上必須是當內的有效發票。

3、第一次虛報的對虛報的金額不予報銷，并對報銷人處以虛報金額二倍的罰款。

4、對第二次重犯者，無論金額大小，一律作無償解除勞動合同處理,并扣除所有在公司末結清費用。

5、凡是虛報者，其直接上司承擔相應的連帶責任并處以虛報金額和罰款合計的30%。

6、出差人員在出差返回后逾期報銷的，公司不予報銷。

第五篇：出差費用報銷制度

出差費用報銷制度

為了加強公司的財務管理工作，統一各部門的報銷程序及規定，提高財務管理水平，現結合公司的具體情況，特制定本制度。

一、借款報銷的審批權限

1、公司員工因工出差借款或報銷，由部門經理審簽后，報公司財務部門審核，并送公司總經理批準，方能借款或報銷。凡有審簽權限的部門經理須在財務部門簽留字樣備案。

2、員工出差應填寫出差“申請單”，并按規定程度報批后，到財務部門預借差旅費。

3、員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，按照規定的時間（3天內）及審批手續到財務部門報銷。

二、員工差旅費報銷標準。

1、員工出差乘坐普通交通工具按實報銷,如遇緊急情況改換超標交通工具須事先向公司領導請示,在公司領導同意情況下方可報賬處理.2、員工出差補貼標準按30元/人/天進行包干,不再報銷市內交通費和餐費。住宿費地、州、市每人每天不超過80元，縣城不超過50元。省會城市和經濟特區每人每天不超過150元，憑住宿發票進行報銷，住宿費如客戶已負擔不再報銷。

3、在周邊區域出差當天往返不再進行出差補貼報銷

4、當公司長期派駐員工在外出差時，住宿費和出差補貼另定標準報銷。

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