第一篇：惠州市直國有及國有控股參股企業重大事項報告備案暫行規定

惠州市直國有及國有控股參股企業重大事項報告備案暫行規定

第一條 為切實履行企業國有資產出資人職責，維護所有者權益，落實出資人的資產受益、重大決策和選擇管理者等權利，確保國有資產保值增值，根據《公司法》、《企業國有資產監督管理暫行條例》等有關法律法規，制定本規定。

第二條 本規定適用范圍包括市直國有獨資企業、國有獨資公司、國有控股公司、國有參股公司、國有控股（參股）上市公司（以下簡稱企業）。

第三條

本規定所稱重大事項是指本規定第二條所列企業以國有資產（資本）對外投資或擔保、國有產權變動、上市公司股權變動（包括股權分置改革）、改革重組、代表國 有產權的企業領導人員變動以及其它對國有資產出資人權益有重大影響的事項。包括事前應向國有產權管理部門請示的事項和事后應報國有產權管理部門備案的事 項。

第四條 本規定所稱的國有產權管理部門是指依出資關系而形成的管理部門。市政府授權市人民政府國有資產監督管理委員會（以下簡稱市國資委）履行出資人職責的企業，國有產權管理部門為市國資委；其他未納入市國資委監管的企業，國有產權管理部門為市政府。

第五條 本規定所稱國有資產產權代表（以下統稱產權代表）是指下列人員：

（一）國有獨資企業和國有獨資公司中，設董事會的為市政府或市國資委指定的董事長和委派的董事、監事，未設董事會的為市政府或市國資委任命（或聘任）的經理人員；

（二）國有控股公司、國有參股公司和國有控股（參股）上市公司中，為市政府或市國資委推薦并依法產生的董事長和董事、監事。

企業的上述產權代表中，如企業法定代表人是由產權代表擔任的，法定代表人為首席產權代表；如企業產權代表中無人擔任法定代表人的，由國有產權管理部門在產權代表中指定一人為首席產權代表。

產權代表和首席產權代表由國有產權管理部門另行發文明確。第六條 本規定所稱的報告主體是指：

（一）國有獨資企業、國有獨資公司以及國有控股公司和國有控股上市公司中，母企業為報告主體，首席產權代表為責任人；

（二）國有參股公司和國有參股上市公司中，產權代表為報告主體，首席產權代表為責任人。

第七條 報告主體應當按照法律法規和本規定要求，就本企業有關重大事項向國有產權管理部門書面報告。

第八條 下列重大事項屬于請示事項，應當報國有產權管理部門審批：

（一）國有控股（參股）上市公司涉及國有資產的下列事項： 1．企業的投資、參股或控股事項，具體包括：

（1）對外投資（含參股或控股）的金額超過2億元或超過企業凈資產10%的；

（2）向境外投資（含參股或控股）的。2．企業的擔保事項，具體包括：

（1）為其他企業提供擔保超過5000萬元或超過企業凈資產5%的；（2）為境外企業提供擔保的。3．企業的增資擴股、股權轉讓、股權分置改革等股權變動事項； 4．企業的兼并重組以及破產、被收購等事項；

5．企業領導人員變動事項，主要指董事長、副董事長、董事、監事、總經理、副總經理、財務總監的變動事項；

6．企業發行債券；

7．其他對國有資產出資人權益有重大影響、按規定應當上報國有產權管理部門審批的重大事項。

以上事項在符合上市公司監管規定的前提下由報告主體上報國有產權管理部門。

（二）國有獨資企業、國有獨資公司的下列事項：

1．企業及其全資或控股子公司的對外投資（含參股或控股）事項； 2．企業及其全資或控股子公司的對外擔保事項；

3．企業及其全資或控股子公司的增資擴股、產權轉讓等產權變動事項；

4．企業發行債券；

5．企業及其全資或控股子公司的改制、兼并重組以及破產、被收購等事項；

6．企業領導班子薪酬分配事項及企業員工工資總額變動事項； 7．企業領導人員變動事項，主要指董事長、副董事長、董事、監事、總經理、副總經理、財務總監、全資或控股子公司主要負責人的變動事項；

8．其他對國有資產出資人權益有重大影響、按規定應當上報國有產權管理部門審批的重大事項。

（三）國有控股公司、國有參股公司涉及國有資產的下列事項： 1．企業對外投資（含參股或控股）事項； 2．企業對外擔保事項；

3．企業增資擴股、股權轉讓等產權變動事項； 4．企業發行債券；

5．企業兼并重組以及破產、被收購等事項；

6．企業領導人員變動事項，主要指董事長、副董事長、董事、監事、總經理、副總經理、財務總監的變動事項；

7．其他對國有資產出資人權益有重大影響、按規定應當上報國有產權管理部門審批的重大事項。

以上請示事項按企業的出資關系和層級管理的原則，報企業上一級出資人審定，具體辦法由市國資委另行規定。

第九條 市直國有參股公司、國有參股上市公司的董事會、經營班子應依法依規支持產權代表工作，企業的重大事項在作出決定前，法定代表人應按規定期限事先通知產權代表，同時應將此規定提請股東大會審議列入公司章程。

第十條 下列事項屬于備案事項：

（一）企業董事會或其他內部決策機構對國有產權管理部門批復事項所作出的最終決定及其執行進展情況；

（二）企業股東會、董事會或其他內部決策機構在職權范圍內作出的其它需要通報的重大決定及其執行進展情況；

（三）企業因違法或重大經營失誤造成國有資產重大損失或危及國有資產安全的情況；

（四）企業利潤分配方案；

（五）其他按規定應上報國有產權管理部門備案的事項，包括發生重大法律訴訟、安全生產事故、企業重要工作人員涉嫌經濟違法或刑事犯罪，以及其他對國有資產出資人權益可能產生較大影響的事項。

第十一條

對本規定所列的請示事項，報告主體必須在本企業董事會或其他內部決策機構會議作出決定前的15日內，請示國有產權管理部門審批。國有獨資企業和國有獨資公 司的報告主體應按國有產權管理部門的批復意見執行；國有控股公司、國有參股公司和國有控股（參股）上市公司的報告主體應按國有產權管理部門的批復意見由產 權代表在本企業決策程序中表達意見和行使表決權。

第十二條 對本規定的備案事項，報告主體應當在作出決策或事件發生之日起5個工作日內報送國有產權管理部門備案。上市公司的報告主體還應當根據有關法律法規關于信息披露的規定，在信息公告的同時向國有產權管理部門報告。

第十三條 重大事項報告主體的首席產權代表在報告重大事項前，應征求企業其他產權代表的意見，并在報告中予以充分表述。對報告事項不能達成一致意見的，其他產權代表可以就其職權范圍內的重大事項直接向國有產權管理部門報告。

第十四條 國有控股公司、國有參股公司和國有控股（參股）上市公司中股東有2個以上市直國有企業的，如屬同一國有產權管理部門，則產權代表經協商后統一上報；如屬不同國有產權管理部門，則產權代表各自上報。

第十五條 報告主體對報告中的請示事項必須提出明確的處理意見，并附送與可行性研究論證有關的必要資料，保證提供全面、真實的信息。對備案事項亦應附送必要的相關資料。

第十六條 報告主體上報的請示事項，國有產權管理部門認為報送資料不完整或不符合要求的，應當一次性要求報告主體予以補齊。

第十七條 國有產權管理部門對報告主體上報的符合有關規定的請示，應在15日內給予批復，法律、法規、規章另有規定的，從其規定。因特殊情況不能在規定期限內批復的，經國有產權管理部門主要負責人批準，可以適當延長期限，但最長不得超過5日，并將延期情況及時通知報告主體。

第十八條 國有產權管理部門應當建立重大事項報告檔案管理制度，完整保存有關文件和資料，嚴格保守企業的商業機密。

第十九條 報告主體違反本規定，有下列情形之一的，視情節輕重對產權代表予以扣減薪酬、通報批評或通過法定程序予以降職、免職或解聘，涉嫌違法犯罪的，依法追究法律責任：

（一）對應報事項未按規定報告的；

（二）不按國有產權管理部門批復意見執行，或在本企業決策程序行使表決權時未充分、完整地表達國有產權管理部門意見的；

（三）在報告中謊報、故意隱瞞重要情況的；

（四）損害國有出資人權益的其他行為的。

第二十條 各縣、區參照本規定執行。

第二十一條 本規定自發布之日起實施。

第二篇：咸陽市市屬國有及國有控股企業重大事項報告制度暫行規定

咸陽市市屬國有及國有控股企業重大事項報告制度暫行規定

第一條為依法履行出資人職責，切實加強對國有資產的監督管理，根據《中華人民共和國公司法》、《企業國有資產監督管理條例》等有關法律法規，制定本規定。

第二條本規定適用于咸陽市國有資產監督管理委員會（以下簡稱市國資委）履行出資人職責的企業。包括國有獨資企業、國有獨資公司和國有參股、控股公司。

第三條本辦法所稱重大事項是指：

（一）發展戰略規劃：包括中期發展規劃和遠景目標，重點是3至5年發展規劃。

（二）產權、股權變動、資產處置、資產評估:產權、股權變動是指企業及其所出資企業國有產權、股權的轉讓或國有產權、股權的比例發生較大變化。資產處置是指對企業的主要生產經營設備、生產經營場地、房產等資產的處置。資產評估是指按照法定的標準和程序，運用科學的方法，對資產的現時人格進行評定和估算。

（三）投資、融資：投資是指監管企業及其所出資企業的重要的對外投資（包括出資設立子公司、追加投資、收購兼并、注資參股、股權轉換、對外擔保等）、固定資產投資（包括基本建設和更新改造等）、金融投資（包括證券投資、期貨投資、委托理財等）、以及其他類型的投資;融資是指用于資本性投入的直接或間接融資，包括發行股票、債券等。

（四）資產重組：是指企業及其所出資企業通過不同法人主體的法人財產權、出資人所有權及債權人債權，對資產的重新組合。

（五）國有資本經營預算、決算。

（六）子企業（全資、控股）主要負責人任免。

（七）其它事項。

第四條重大事項報告分為核準事項和備案事項。核準事項須經市國資委審核同意，或由市國資委審核并報市人民政府批準后方可實施；備案事項為告知事項。

第五條以下事項為核準事項：

（一）企業的發展戰略規劃；

（二）企業及其重要子企業的重組、改制方案、職工安置方案及修改公司章程和變更注冊資本；

（三）企業設立子企業；

（四）企業的分立、兼并、破產、解散、增減資本；

（五）企業的主業確定；

（六）企業非主營業務單項投資100萬元以上的項目；

（七）金融投資、境內外投資（包括設立辦事機構）、跨省市投資；

（八）企業及其重要子企業國有產權、股權的變動；其中，國有產權、股權變動致使國家不再擁有控股地位，經市國資委審核后，報市政府批準；

（九）企業轉讓國有劃撥土地使用權；

（十）賬面凈值在100萬元以上或占全部固定資產凈值5%以上的資產處置；

（十一）發起設立股份有限公司、整體改組為有限責任公司、國有股權轉讓、整體資產轉讓、破產、債轉股等資產評估項目；

（十二）企業的國有資本經營預算方案、財務預決算報告、利潤分配和彌補虧損方案，清產核資及損失核銷、資產減值準備財務核銷行為；

（十三）企業變更主營業務（含與企業主營業務相關的各種資質的轉移）、轉讓核心技術和著名品牌；

（十四）企業或其主要子企業向與其無產權關系、主營業務關聯度不高的法人或者其他組織提供擔保；企業或其主要子企業向與其主營業務關聯度較高的非控股企業提供100萬元以上擔保;

（十五）企業發行債券、股票、增發股票等融資行為；

（十六）企業的工資分配總額和經營管理層收入分配方案；

（十七）企業董事會成員、經理層及三總師持有本公司股份（票）及企業董事會成員、經理層及三總師持有控股、參股公司股份（票）；

（十八）重要子公司（全資、控股）主要負責人的任免；

（十九）企業主要領導人因公或因私出省、出境、休假等。

（二十）企業重大經濟活動中的關聯交易行為。

第六條 以下事項為備案事項：

（一）企業的投資計劃和投資報告。投資包括對外投資、固定資產投資、金融投資以及其他類型的投資；

（二）企業或其重要子企業向與其主營業務關聯度較高的非控股企業提供100萬元以下擔保；或擔保額達到本企業凈資產10%；或累計擔保額達到凈資產30%以上；

（三）規模較小的全資、控股子企業國有產權代表的任免及考核辦法、獎懲情況；

（四）企業生產經營計劃；

（五）除核準項目外的其他資產評估項目；

（六）主業投資300萬元以上的項目；

（七）上市公司有股權被人民法院司法凍結的情況；

（八）發生生產安全事故、自然災害造成企業人員傷亡和重大財產損失；

（九）企業負責人因被采取人身強制措施或者健康等因素原因不能履行職責；

（十）企業其他子企業的重組、改制方案、職工安置方案及修改公司章程和變更注冊資本，國有產權、股權的變動；

（十一）其他需要備案告知的事項。

第七條企業及其控股子公司的上市，經市國資委審核后，按中省和我市的有關規定辦理。

第八條國有獨資公司董事會應當于每年第一季度向市國資委報送上一《董事會工作報告》。

國有控股公司、國有參股公司董事會應當按照公司章程的規定，向市國資委報送上一《董事會工作報告》。

第九條核準事項和備案事項應以正式書面文件形式上報。上報文件主要包括：

（一）董事會議決議（非公司制企業須附有法定代表人簽字的決策會議正式決議）。

（二）有關事項說明。

（三）可行性研究報告（投資項目、重組方案等需要上報的）。

（四）其他有關文件。

第十條企業在決定全資子企業的事項或對其控股、參股企業的事項行使股東權利前，應按本規定向市國資委報告。

第十一條企業投資計劃和經營計劃須在上一年第四季度上報市國資委。遇特殊情況需調整經營計劃，應及時將調整原因及調整內容報告市國資委。

第十二條市國資委對企業事項依法履行出資人職責，并對企業上報的事項進行合規性審核或合理性審核。合規性審核主要審核企業事項是否符合全市國有經濟布局與企業結構調 整規劃、本企業的發展戰略和發展規劃、本企業經營計劃，其決策程序是否符合法律規范和公司章程等。合理性審核即在合規的基礎上對企業事項進行可行性審 核。

第十三條合理性審核的范圍為企業事項的核準事項；合規性審核的范圍為企業事項的備案事項。

第十四條備案事項經合規性審核后，凡不符合相關法律法規、產業政策、決策程序的，不予備案。

第十五條企業的核準事項須經市國資委審查回復后方能實施。市國資委接到報告后，10個工作日內要給予明確回復。其中，對確需與相關部門協商，以及需要請示市政府決定的事項，承辦時限可適當延期，但最遲應在30個工作日內給予明確回復。

第十六條企業的備案事項應于實施之日前7日內向市國資委報送。如國資委提出異議，企業須按要求對備案事項進行調整后再予以執行。

第十七條企業及其所屬企業按照本規定需要報請市國資委核準的事項，應當由企業法律顧問出具法律意見書，分析相關的法律風險，明確法律責任。

第十八條監事會要加強日常監督，為事項報告制度的順利實施提供保障。

第十九條對于不按本規定報告企業事項的，或故意漏報、瞞報事項的企業，市國資委將按有關規定追究企業負責人的紀律責任；對于造成重大經濟損失或嚴重后果的，將追究企業負責人的經濟、法律責任。

第二十條本規定未涉及的其他需報市國資委核準、備案的事項，按有關法律法規執行。

第二十一條本規定由市國資委解釋，自下發之日起實行。

第三篇：北京市關于國有及國有控股企業重大事項報告制度的暫行規定

北京市關于國有及國有控股企業重大事項報告制度的暫行規定 第一條 為了加強對國有資產的監督管理，切實履行出資人職責，根據《中華人民共和國公司法》和《企業國有資產監督管理暫行條例》（國務院令第378號）等有關法律法規，制定本規定。

第二條 本規定所稱國有及國有控股企業是指北京市人民政府直接出資設立，授權北京市人民政府國有資產監督管理委員會（以下簡稱市國資委）監管的國有獨資企業、國有獨資公司、國有控股公司以及實行企業化管理的事業單位（以下簡稱國有企業）。

本規定所稱子企業是指國有企業出資設立的全資子企業、持有50％以上股權的子公司或通過其它方式能夠對其實施有效控制的企業。

第三條

本規定所稱重大事項是指企業的發展戰略、規劃，對外投資、擔保，國有股權轉讓，涉及企業經營發展戰略的重大生產經營行為、事件，企業主要經營者及其他高級管理人員持有股份(票)情況等。

本規定未涉及的其它須報出資人批準（備案）的重大事項，按有關法律法規執行。

第四條 重大事項報告分為報告事項和備案事項。

報告事項須經市國資委審核同意后方可實施，備案事項為告知事項。第五條 國有企業在決定全資子企業的重大事項或對其重要子公司的重大事項行使股東權利前，應按本規定征求市國資委的意見。

按本規定應向市國資委報告或備案的子企業的重大事項，統一由國有企業（總公司）上報。

第六條

報告事項和備案事項應以正式書面文件形式上報。上報文件主 要包括：

(一)董事會決議(非公司制企業為附有法定代表人簽字的決策會議正式決議)；

(二)有關事項的說明；(三)可行性研究報告；

(四)其它有關文件。

第七條 以下事項為報告事項：

(一)國有企業制訂的發展戰略、發展規劃及其實施辦法；

(二)國有企業或其重要子企業未列入投資計劃的投資項目，或超過投資計劃中該項目預計投資額10％以上的投資；

(三)國有企業或其重要子企業向境外投資或擬從事股票、期貨、證券等高風險業務的；

(四)國有企業變更主營業務(含與企業主營業務相關的各種資質的轉移)、轉讓核心技術和著名品牌的；

(五)國有企業董事會成員、經理層及三總師持有本公司股份(票)的情況及國有企業董事會成員、經理層及三總師持有控股、參股公司股份(票)的情況。

(六)其它需要向出資人報告的事項。第八條 以下事項為備案事項：

(一)國有企業或其重要子企業投資計劃、經營計劃。(二）關于企業對外提供擔保

1．國有企業或其重要子企業向與其主營業務關聯度較高的非控股企 業提供3000萬元以上擔保或累計對外提供擔保已達2億元以上或累計對外提供擔保達到凈資產30％以上的；

2．國有企業或其重要子企業向與其沒有產權關系、主營業務關聯度不高的企業提供擔保的。

（三）企業重大生產經營行為

1．國有企業或其重要子企業轉移、轉讓主要盈利項目、主要業務銷售渠道的；

2．國有企業或其重要子企業轉讓國有劃撥土地使用權的； 3．國有企業或其重要子企業執行政府部門下達的有關任務的情況； 4．國有企業工作總結報告。

第九條 國有企業董事會(非公司制企業為決策會議)依法負責企業重大事項的決策，并承擔相應的責任。

第十條 國有企業制定的企業投資計劃和經營計劃須在上一年第四季度上報市國資委。

遇特殊情況需調整企業經營計劃，應及時將調整原因及調整內容報告市國資委。

第十一條 市國資委對國有企業重大事項依法履行出資人職責，并對國有企業上報的重大事項進行合規性審核或合理性審核。

合規性審核主要審核國有企業重大事項是否符合全市國有資產布局與國有企業結構調整規劃、是否符合本企業的發展戰略和發展規劃、是否符合本企業經營計劃、其決策程序是否符合法律法規和公司章程等。

合理性審核即在合規性審核的基礎上對國有企業重大事項進行可行性 審核。

第十二條 合理性審核的范圍為國有企業重大事項的報告事項；合規性審核的范圍為國有企業重大事項的備案事項。

第十三條 對于不按本規定報告企業重大事項的，或故意漏報、瞞報重大事項的國有企業，市國資委將按有關規定追究企業負責人的領導責任；對于造成重大經濟損失或嚴重后果的，市國資委將依法追究企業負責人的經濟和法律責任。

第十四條 本規定由市國資委解釋，自下發之日起實行。

第四篇：黑龍江墾區國有及國有控股企業重大事項管理暫行辦法

黑龍江墾區國有及國有控股企業重大事項管理暫行辦法

第一條為深入貫徹國務院《企業國有資產監督管理暫行條例》，切實履行出資人職責，進一步加強和規范國有及國有控股企業重大事項管理，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱國有及國有控股企業重大事項是指國有及國有控股企業在改革發展中，對企業經濟運行和經營成果帶來重大影響的體制機制調整、財務管理、人事管理等方面的重大事項。

第三條 須向總局報告批準的重大事項

（一）企業（包括絕對控股子公司）引資合資合作，資產重組，股份制改造，資本增減，章程修改等。

（二）企業對外股權投資，分（子）公司設立，子公司股權變更，子公司重組、清算等。

（三）企業圍繞主營業務單項投資200萬元以上或達到企業凈資產5%以上的建設項目；所有非主業及非生產性投資項目。

（四）企業對單臺（件）20萬元以上的固定資產處置，包括但不限于出售、租賃、抵押等。

（五）企業對外（指與本企業有絕對控股關系以外的企業）提供貸款、擔保和抵押；超過企業凈資產50%以上或單筆500萬元以上的借款等各種融資行為。

（六）單臺（件）10萬元以上的非生產性固定資產購置，包括但不限于小汽車、房屋等。

（七）企業從事證券（包括股票、基金、國債等）、期貨、保險等金融產品投資經營活動。

（八）企業發展規劃，財務預算，年終決算，企業稅后利潤分配方案。

（九）企業（包括絕對控股子公司）薪酬分配辦法，股權期權激勵方案（包括企業高管向子公司入股），年金方案，績效掛鉤分配辦法，高管職務消費辦法。

（十）企業各項資產損失和經營損益的財務處理，包括但不限于沖減企業未分配利潤和盈余公積金等。

（十一）企業股東會、董事會、監事會的召開時間、議題。

（十二）企業組織機構改革方案，領導班子職數設置。

（十三）企業(包括絕對控股子公司)高管以上人員的任用和變更。

（十四）企業黨委書記、董事長、總經理出國；國內三天以上的外出考察學習和事假。

（十五）可能影響當年經營損益的生產、質量、管理、節能減排等事故。

（十六）企業認為其他應當報批的事項。第四條 須向總局報告備案的重大事項

（一）企業每月、季、半年及財務報告及經濟活動分析報告。

（二）企業圍繞主營業務單項投資50-200萬元或占企業凈資產5%以下的建設項目。

（三）低于企業凈資產50%或單筆500萬元以下的借款等各種融資行為；企業對絕對控股子公司的貸款、擔保和抵押。

（四）企業對單臺（件）５－20萬元以上的固定資產處置，包括但不限于出售、租賃、抵押等。

（五）單臺（件）５－10萬元的非生產性固定資產購置，包括但不限于小汽車、房屋等。

（六）企業確需變更的會計政策與會計估計，包括企業會計報表合并范圍的變化；中介機構對企業財務決算的審計報告。

（七）企業法定股東會和董事會決議，審議報批事項的股東會和董事會決議，董事長及總經理的工作報告。

（八）企業的內部機構設置，主要管理制度，內部薪酬分配制度。

（九）企業高管人員薪酬執行情況。

（十）企業黨委書記、董事長、總經理一天以上，三天以內的外出考察學習和事假；三天以上的因公出差。

（十一）企業發生涉及金額超過200萬元的訴訟、仲裁事項。

（十二）捐贈資產價值超過一萬元以上的捐贈活動。

（十三）企業負責人被采取人身強制措施或者健康等原因不能履行職責時。

（十四）企業商標、品牌等權益受到侵害的事項。

（十五）企業認為可能對企業發展和當年經營損益造成影響的其他應當備案事項。

（十六）企業認為其他應當報告備案的事項。第五條 擬報告批準的重大事項須以正式文件一式兩份上報，擬報告備案重大事項須以書面形式（可根據具體情況或采用正式文件）一式兩份上報，主要包括：

（一）事項內容簡介；

（二）董事會（或經營決策層）決議及會議記錄；

（三）政策依據、利弊分析、預期效果，可行性研究報告（需要時）；

（四）對有關事項的特別說明（需要時）；

企業上報的重大事項要實事求是，內容完整，保證時效（審批事項至少在5個工作日前報告）。

第 六條 擬報告批準的重大事項，須直接報總局國資委進行審查，其中高管人員變更、組織機構改革方案、領導班子職數設置還要首先報總局黨委組織部審查，總局國資委會 同有關部門提出具體意見，并視事項具體情況報總局分管領導、總局主要領導、總局局長辦公會、總局黨委會批準。總局原則上在收到企業提交的全部資料之日起 10個工作日內，視事項具體情況作出書面批復或非書面答復。

第七條 擬報告備案的重大事項，須首先報總局國資委進行審查，總局國資委審核后，報送總局分管領導，并及時告知企業審核意見，原則上不出具書面審核意見。

第八條 對于不按本規定報告重大事項的企業，或故意漏報、瞞報重大事項的企業，總局將視情節輕重追究主要負責人的領導責任；對于造成重大經濟損失或嚴重后果的，將依法追究企業負責人的經濟和法律責任。

第九條 有下列情形之一的，給予企業負責人通報批評：

（一）故意漏報、瞞報上述重大事項，情節較輕的；

（二）未經批準擅自處理需報批的重大事項的。

第十條 有下列情形之一的，依法給予企業負責人紀律處分：

（一）故意漏報、瞞報上述重大事項，并造成國有資產損失的；

（二）因未履行報備程序，造成經濟損失，采取措施不力，形成較惡劣影響的；

（三）經通報批評后，不能認真整改，以致又發生同類情況的。第十一條 對由于故意不履行報備程序，玩忽職守，造成國有資產和人民生命財產重大損失，情節特別嚴重，影響惡劣的企業負責人和主要責任人，移交司法機關處理。

第十二條 本辦法由總局國資委負責解釋。第十三條 本辦法自2008年6月1日起施行。

第五篇：關于國有及國有控股企業重大事項報告制度的暫行規定(京國資改發字〔2004〕25號)

關于國有及國有控股企業重大事項報告制度的暫行規定(京國資改發字〔2004〕25號)

京國資改發字〔2004〕25號

北京市人民政府國有資產監督管理委員會關于印發《關于國有及國有控股企業重大事項報告制度的暫行規定》的通知 市國資委各企（事）業單位：

《關于國有及國有控股企業重大事項報告制度的暫行規定》已經市政府批準。現印發給你們，請認真貫徹執行。

二??四年七月二十一日

關于國有及國有控股企業重大事項報告制度的暫行規定

第一條 為了加強對國有資產的監督管理，切實履行出資人職責，根據《中華人民共和國公司法》和《企業國有資產監督管理暫行條例》（國務院令第378號）等有關法律法規，制定本規定。

第二條 本規定所稱國有及國有控股企業是指北京市人民政府直接出資設立，授權北京市人民政府國有資產監督管理委員會（以下簡稱市國資委）監管的國有獨資企業、國有獨資公司、國有控股公司以及實行企業化管理的事業單位（以下簡稱國有企業）。

本規定所稱子企業是指國有企業出資設立的全資子企業、持有50％以上股權的子公司或通過其它方式能夠對其實施有效控制的企業。

第三條 本規定所稱重大事項是指企業的發展戰略、規劃，對外投資、擔保，國有股權轉讓，涉及企業經營發展戰略的重大生產經營行為、事件，企業主要經營者及其他高級管理人員持有股份(票)情況等。

本規定未涉及的其它須報出資人批準（備案）的重大事項，按有關法律法規執行。

第四條 重大事項報告分為報告事項和備案事項。

報告事項須經市國資委審核同意后方可實施，備案事項為告知事項。

第五條 國有企業在決定全資子企業的重大事項或對其重要子公司的重大事項行使股東權利前，應按本規定征求市國資委的意見。按本規定應向市國資委報告或備案的子企業的重大事項，統一由國有企業（總公司）上報。

第六條 報告事項和備案事項應以正式書面文件形式上報。上報文件主要包括：(一)董事會決議(非公司制企業為附有法定代表人簽字的決策會議正式決議)；(二)有關事項的說明；(三)可行性研究報告；(四)其它有關文件。

第七條 以下事項為報告事項：

(一)國有企業制訂的發展戰略、發展規劃及其實施辦法；

(二)國有企業或其重要子企業未列入投資計劃的投資項目，或超過投資計劃中該項目預計投資額10％以上的投資；

(三)國有企業或其重要子企業向境外投資或擬從事股票、期貨、證券等高風險業務的；

(四)國有企業變更主營業務(含與企業主營業務相關的各種資質的轉移)、轉讓核心技術和著名品牌的；

(五)國有企業董事會成員、經理層及三總師持有本公司股份(票)的情況及國有企業董事會成員、經理層及三總師持有控股、參股公司股份(票)的情況。(六)其它需要向出資人報告的事項。

第八條 以下事項為備案事項：

(一)國有企業或其重要子企業投資計劃、經營計劃。(二）關于企業對外提供擔保

1．國有企業或其重要子企業向與其主營業務關聯度較高的非控股企業提供3000萬元以上擔保或累計對外提供擔保已達2億元以上或累計對外提供擔保達到凈資產30％以上的；

2．國有企業或其重要子企業向與其沒有產權關系、主營業務關聯度不高的企業提供擔保的。

（三）企業重大生產經營行為 1．國有企業或其重要子企業轉移、轉讓主要盈利項目、主要業務銷售渠道的； 2．國有企業或其重要子企業轉讓國有劃撥土地使用權的；

3．國有企業或其重要子企業執行政府部門下達的有關任務的情況； 4．國有企業工作總結報告。

第九條 國有企業董事會(非公司制企業為決策會議)依法負責企業重大事項的決策，并承擔相應的責任。

第十條 國有企業制定的企業投資計劃和經營計劃須在上一年第四季度上報市國資委。

遇特殊情況需調整企業經營計劃，應及時將調整原因及調整內容報告市國資委。

第十一條 市國資委對國有企業重大事項依法履行出資人職責，并對國有企業上報的重大事項進行合規性審核或合理性審核。

合規性審核主要審核國有企業重大事項是否符合全市國有資產布局與國有企業結構調整規劃、是否符合本企業的發展戰略和發展規劃、是否符合本企業經營計劃、其決策程序是否符合法律法規和公司章程等。

合理性審核即在合規性審核的基礎上對國有企業重大事項進行可行性審核。

第十二條 合理性審核的范圍為國有企業重大事項的報告事項；合規性審核的范圍為國有企業重大事項的備案事項。

第十三條 對于不按本規定報告企業重大事項的，或故意漏報、瞞報重大事項的國有企業，市國資委將按有關規定追究企業負責人的領導責任；對于造成重大經濟損失或嚴重后果的，市國資委將依法追究企業負責人的經濟和法律責任。

第十四條 本規定由市國資委解釋，自下發之日起實行。