第一篇：2016-4-18 中基協 證券投資基全管理公司子公司管理規定(征求意見稿)

中國證券投資基金業協會

證券投資基全管理公司子公司管理規定

（2016年4月18日修訂稿）

第一章 總則

第?條【立法目的】為了適應證券投資基金管理公司（以下簡稱基金管理公司）專業化經營管理的需要，規范證券投資基金管理公司子公司（以下簡稱子公司）的行為，保護基金份額持有人及相關當事?的合法權益，根據《證券投資基金法》、《公司法》、《證券投資基金管理公司管理辦法》和其他有關法律法規，制定本規定。

第二條【調整范圍】本規定所稱子公司是指依照《公司法》設立，由基金管理公司絕對控股，經營特定客戶資產管理、基金銷售以及中國證監會許可的其他業務的有限責任公司或股份有限公司。

第三條【設立原則】基金管理公司設立子公司應當充分考慮自身的財務實力和管理能力，全面評估論證，合理審慎決策，不得因設立子公司損害基金份額持有人的利益。

第四條【活動原則】子公司的設立、變更、終止以及業務活動、監督管理等事項，應當遵守有關法律法規的規定。

第五條【監管機構】中國證監會及其派出機構依照《證券投資基金法》、《公司法》等法律、行政法規、中國證監會的規定和審慎監管原則，對子公司及其有關業務活動實施監督管理。

第六條【自律協會】中國證券投資基金業協會依據法律、行政法規、中國證監會的規定和自律規則，對子公司及其有關業務活動進行自律管理。

第二章 子公司的設立

第七條【設立條件】經中國證監會批準，基金管理公司可以設立全資子公司，也可以與其他投資者共同出資設立子公司。

基金管理公司設立子公司，應當以自有資金出資，并具備下列條件：

（一）基金管理公司成立滿2年；

（二）基金管理公司管理的非貨幣市場公募基金規模不低 于200億元人民幣；

（三）基金管理公司凈資產不低于6億元人民幣；

（四）最近3年沒有因違法違規行為受到行政處罰或刑事處罰；

（五）不存在治理結構不健全、經營管理混亂、內部控制和 風險管理制度無法得到有效執行、財務狀況惡化等重大經營風險，最近一年內沒有因違規行為、失信行為受到行政監管措施達2次以上（含2次）；

（六）沒有因違法違規行為正在被監管機構立案調查、司法機關立案偵查，或者正處于整改期間；

（七）中國證監會根據審慎監管原則規定的其他條件。

第八條【參股條件】參股子公司達5%以上持股比例的其他股東，應當具備下列條件：

（一）子公司參股股東為法人或者其他組織的，凈資產不低于5000萬元人民幣，資產質量良好，內部監控制度完善；

（二）子公司參股股東為自然人的，個人金融資產不低于1000萬元人民幣，在境內外資產管理行業從業5年以上；

（三）在技術合作、管理服務、人員培訓或者營銷渠道等方面具備較強優勢：

（四）有助于子公司健全治理結構、提高競爭能力、促進子公司持續規范發展：

（五）最近3年沒有因違法違規行為受到行政處罰或者刑事處罰；

（六）沒有因違法違規行為正在被監管機構調查、司法機關立案偵查，或者正處于整改期間；

（七）具有良好的社會信譽，最近3年在金融監管、稅務、工商等部門以及自律管理、商業銀行等機構無重大不良記錄；

（八）中國證監會根據審慎監管原則規定的其他條件。

第九條【股權代持禁止】子公司的股東不得為其他機構或者個?代持子公司的股權，任何機構或者個?不得委托其他機構或者個?代持子公司的股權。

第十條【設立申請材料】設立子公司，應當向中國證監會提交下列申請材料：

（一）各股東對符合參股子公司各項條件及提交申請材料真實、準確、完整、合規的承諾函：

（二）申請報告，內容至少包括設立子公司的目的，子公司的名稱、經管范圍、設立方案、股東資格條件等，并應由股東簽字蓋章；

（三）可行性研究報告，內容至少包括設立子公司的必要性和可行性，股東的基本情況及具備的優勢條件，子公司的組織管理架構，子公司的業務發展規劃等；

（四）各股東設立子公司的決議、決定及發起協議：

（五）在基金行業任職的自然人股東，其任職機構對該自然人參股子公司出具的無異議函；

（六）各股東之間的關聯關系說明及子公司的股權結構圖；

（七）基金管理公司防范與其子公司之間出現風險傳遞和利益沖突的制度安排；

（八）子公司擬任高級管理人員的簡歷（參照證券投資基金行業高級管理人員任職資格申請表填寫）、身份證明復印件及基金從業資格證明文件復印件；

（九）子公司章程草案；

（十）子公司在風險管理、內部控制、投資者保護制度等方面的主要管理制度；

（十一）設立子公司準備情況的說明材料，內容至少包括主要業務人員的資格條件和到位情況，辦公場所購置、租賃及相關設備購置方案，工商名稱預核準情況等；

（十二）基金管理公司出具的不與子公司進行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關聯交易，經管行為不與子公司存在利益沖突的承諾函，以及其他股東對子公司的持續規范發展提供支持的安排；

（十三）基金管理公司出具的子公司發展方向、經營計劃符合公司整體發展戰略，以及與基金管理公司、受同一基金管理公司控制的子公司之間不得存在同業競爭的說明文件；

（十四）律師事務所出具的法律意見書；

（十五）有效的風險處置、清算計劃；

（十六）中國證監會根據審慎監管原則規定的其他文件。

第十一條【許可業務申請】設立子公司擬開展特定客戶資產管理業務、基金銷售業務等中國證監會許可業務的，還應當同時按照相關法律法規要求報送申請材料。

第十二條【設立審批】中國證監會依照法律、行政法規、中國證監會的規定和審慎監管原則對申請人的申請進行審查，并自受理申請之日起60日內作出批準或者不予批準的決定。

未經中國證監會批準，基金管理公司不得設立或者變相設立子公司。

第三章 特定客戶資產管理子公司的風險控制

第十三條【風險管理原則】特定客戶資產管理子公司（以下簡稱專戶子公司）應當建立全面的風險管理體系，采取有效風險管理措施，確保業務發展規模與其風險承受能力、風險控制水平及經營實力相匹配。

第十四條【風險控制指標】專戶子公司開展特定客戶資產管理業務，應當持續滿足下列風險控制指標：

（一）凈資本不得低于1億元人民幣；

（二）調整后的凈資本不得低于各項風險資本之和的100%；

（三）凈資本不得低于凈資產的40%；

（四）凈資產不得低于負債的20%。

凈資本和風險資本的具體計算規則，由中國證監會授權基金業協會另行制定。子公司控股或參股其他機構的，應當納入風險指標的計算范圍。

第十五條【風險準備金】專戶子公司應當按照管理費收入的10%計提風險準備金，風險準備金達到子公司所管理資產規模凈值的1%時可不再計提。

第十六條【風險管理分工】專戶子公司的董事會承擔本公司風險控制管理的最終責任，負責確定管理目標，審定風險承受能力，制定并監督實施管理規劃。

專戶子公司總經理全面負責風險控制管理的實施工作，包括制定公司相關規章制度，完善風險識別、計量和報告程序；定期組織開展壓力測試，及時評估抗風險能力，建立相應的管理機制等。子公司總經理應當至少每季度將風險控制管理情況向董事會、基金管理公司作出書面報告。

第四章 子公司的治理與運營

第十七條【利益沖突防范】基金管理公司與其子公司、受同一基金管理公司控制的子公司之間不得進行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關聯交易，經營行為不得存在利益沖突。

第十八條【濫用控股地位禁止】基金管理公司不得利用其控股地位損害子公司、子公司其他股東或者子公司客戶的合法權益。

第十九條【風險隔離要求】基金管理公司與其子公司、受同一基金管理公司控制的子公司之間應當建立有效的風險隔離墻制度，防止可能出現的風險傳遞和利益沖突。

第二十條【同業競爭禁止】基金管理公司應當根據自身發展戰略，按照專業化經營原則合理確定子公司的發展方向和經營計劃，基金管理公司與子公司、受同一基金管理公司控制的子公司之間不得存在同業竟爭。

基金管理公司應當指定相應職能部門，定期評估子公司發展方向和經營計劃的執行情況。

第二十一條【加強業務協同】在維護子公司獨立法人經營自主權的前提下，基金管理公司應當加強與子公司的業務協同和資源共享，建立蓋整體的風險管理和內部審計體系，提高整體運營效率和風險防范能力。

第二十二條【健全治理結構】基金管理公司應當根據整體發展戰略和子公司經營需求，按照合規、精簡、高效的原則，指導子公司建立健全治理結構。第二十三條【母公司服務支持】基金管理公司可以依照有關規定或者合同的約定，為子公司的研究、風險控制、監察稽核、人力資源管理、信息技術和運營服務等方面提供支持和服務。

第二十四條【關聯交易管理】基金管理公司及其子公司應當建立關聯交易管理制度，明確界定關聯方及關聯交易的范疇，采取有效控制措施規范公司及產品層面的關聯交易行為。發生關聯交易的，應當履行必要的內部程序并在基金招募說明書、基金合同、基金定期報告、基金管理公司年度報告以及監察稽核年度報告等相關文件中及時進行詳細披露。

第??五條【組合交易規范】基金管理公司管理的投資組合與子公司管理的投資組合之間，子公司管理的各投資組合之間，不得違反有關規定進行交易。

第??六條【母子公司人員管理】基金管理公司應當對外公開披露其董事、監事以及其他從業人員參股子公司情況，并在基金管理公司年度報告、監察稽核年度報告中詳細說明。基金管理公司的高級管理人員不得在子公司兼任經營性職務或領取薪酬，不得以任何形式持有子公司股權。

第二十七條【子公司內部控制】子公司應當按照《公司法》等法律、行政法規和中國證監會的規定，建立科學完善的公司治理，實施有效的風險管理和內部控制機制，保持公司規范有序運作。

第二十八條【離任審計】子公司應當參照《基金行業人員離任審計及審查報告內容準則》的要求，建立對高級管理人員和投資經理的離任審計或者離任審查制度。

第二十九條【忠實義務】子公司的董事、監事、高級管理人員以及其他從業人員應當遵守法律法規，恪守職業道德和行為規范，履行誠實守信、謹慎勤勉的義務，維護客戶利益和公司資產安全，不得從事損害基金份額持有人、其他客戶以及基金管理公司利益的活動。

在有效防范利益沖突和利益輸送的前提下，基金管理公司、子公司及其相關從業人員可以投資本公司管理的資產管理計劃，與資產委托人共擔風險、共享收益，并應自投資之日起5個工作日內向基金業協會申報所投資資產管理計劃的名稱、時間、價格、數額等信息。

第三十條【固有資金股權投資】子公司不得直接或者間接持有基金管理公司、受同?基金管理公司控股的其他子公司的股權，或者以其他方式向基金管理公司、受同一基金管理公司控股的其他子公司投資。子公司運用固有資金迸行股權投資，應當投資與經營資產管理業務相關的公司股權，并應向中國證監會及基金管理公司所在地中國證監會派出機構報告。

第三十一條【暫停業務情形】子公司有下列情形之一的，應當停止辦理新的特定客戶資產管理、基金銷售等業務，并依法妥善處理客戶資產；

（一）基金管理公司所持子公司股權被司法機關采取訴訟保全等措施；

（二）基金管理公司被采取責令停業整頓、指定托管、接管、撤銷等監管措施或者進入破產清算程序；

（三）對子公司運作產生重大不良影響的其他事項。

第五章 監督管理

第三十二條【分級分類監管】中國證監會根據專戶子公司的合規管理水平、風險管理能力，對專戶子公司實施分級分類監管。對不同監管評級的專戶子公司，中國證監會可以實施不同的風險控制指標標準、風險資本和風險準備金計算比例，并在監管資源分配、現場檢查和非現場檢查頻率等方面區別對待。

中國證監會每年組織派出機構、基金業協會對專戶子公司進行評級，具體規則由中國證監會另行規定。

第三?三條【監管協作機制】中國證監會建立常態化的定期風險監測會商機制和現場檢查機制，以問題和風險為導向，對子公司的公司治理、內部控制、經營運作、風險狀況以及相關業務活動，實施非現場檢查和現場檢查。

基金業協會應當定期向中國證監會報告專戶子公司產品備案情況及風險監測情況，發現存在重大風險或違規事項的，應當及時報告中國證監會。

第三?四條【提供虛假或重大遺漏申請材料】子公司設立申請材料存在虛假記載或者重大遺漏的，中國證監會不予受理；己經受理的，不予批準。

第三十五條【重大變更事頂】子公司變更下列重大事項，應當在發生之日起3日內向中國證監會和基金管理公司所在地中國證監會派出機構書面報告：

（一）基金管理公司轉讓所持有的子公司股權；

（二）變更持股5%以上的股東；

（三）變更經營范圍；

（四）公司合并、分立或者解散；

（五）中國證監會規定的其他重大事項。

第三十六條 子公司發生下列情形之一的，應當自發生之日起5日內，在中國證監會基金監管信息系統中更新報送子公司基本信息表；

（一）變更名稱、住所、法定代表人；

（二）變更持股5%以下的股；

（三）變更注冊資本或者股東出資比例；

（四）變更高級管理人員；

（五）對公司章程進行重大修改：

（六）以固有資金對外投資：

（七）公司財務狀況發生重大不利變化；

（八）公司涉及重大訴訟或者受到重大處罰：

（九）對公司經營產生重大影響的其他事項。

第三?七條【監管資料報送義務】基金管理公司向中國證監會和基金管理公司所在地中國證監會派出機構報送的公司年度報告、內部控制評價報告、監察稽核季度報告、監察稽核年度報告、財務報表等資料，應當包含子公司及其下設機構的有關情況，必要時應當單獨報送反映子公司或下設機構的治理結構、內部控制、業務運營、財務狀況等情況的資料。

基金管理公司應當在每季度結束之日起15個工作日內，在中國證監會基金監管信息系統中更新報送風險控制指標監管表。如遇影響風險控制指標的特別重大事項，應當及時向中國證監會和基金管理公司所在地中國證監會派出機構報告。

第三十八條【重大風險報告義務】因子公司經營而發生影響或者可能影響基金管理公司經營管理、財務狀況、風險控制或者客戶資產安全的重大事件的，基金管理公司應當立即向中國證監會和基金管理公司所在地中國證監會派出機構報送臨時報告。

第三十九條【行政監管措施】違反本規定，有下列情形之一的，中國證監會可以對子公司采取責令改正、暫停相關業務等行政監管措施，并可以對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，采取監管談話、出具示函、暫停履行職務、認定為不適宜擔任相關職務者等行政監管措施；

（一）設立申請材料存在虛假信息或者重大遺漏；

（二）專戶子公司違反本規定第三章的要求，未實施有效風險管理；

（三）子公司股東為其他機構或者個人代持子公司股權；

（四）違反本規定第十七條、第十九條、第二十條、第二十四條、第二十五條的要求，在防范利益沖突、避免同業競爭、關聯交易披露及風險隔離等內部控制方面存在較大缺陷；

（五）違反本規定第三十條的要求進行固有資金股權投資：

（六）違反按照本規定第三十五條、第三十六條的要求，未及時、準確報告有關事項；

（七）子公司從事損害基金份額持有人、其他客戶以及基金管理公司利益的活動；

（八）子公司違反勤勉盡責義務或者規避監管的其他行為。

第四?條【其他法律責任】子公司及其從業人員違反法律、行政法規、中國證監會的規定，依法應予行政處罰的，依照有關規定進行行政處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關，追究刑事責任。

第四??條【重大風險處置】子公司違法經營或者出現重大風險，嚴重危及市場秩序、損害基金份額持有人及其他客戶利益的，中國證監會可以采取暫停子公司業務或責令基金管理公司清理、撤銷公司等行政監管措施。

專戶子公司被清理、撤銷，基金管理公司應當按照特定客戶資產管理合同約定的方式及程序，將存量業務轉由經中國證監會許可具有資產管理資質的證券期貨經營機構或其子公司進行管理。

第四十二條【母公司法律責任】基金管理公司有下列情形之一，中國證監會可以采取改正、暫停受理及審核該公司基金產品募集申請或者其他業務申請等行政監管措施，可以對負有責任的董事、監事、高級管理人員以及直接責任人員采取監管談話、出具警示函、暫停履行職務、認定為不適宜擔任相關職務者等行政監管措施：

（一）未經中國證監會批準，擅自設立或變相設立子公司，違反規定在子公司下再設控股機構；

（二）未履行報告程序擅自處置子公司股權；

（三）喪失對子公司的控制權；

（四）違反本規定第九條的要求，委托他人或者接受他人委托持有子公司的股權；

（五）違反本規定第十七條、第十九條、第二十條、第二十四條、第二十五條的要求，在防范利益沖突、避免同業競爭、關聯交易披露及風險隔離等內部控制方面存在較大缺陷；

（六）違反本規定第十八條的要求，濫用控股地位損害子公司、子公司其他股東或者子公司客戶的合法權益；

（七）未按照本規定第二十六條披露和報告其董事、監事、高級管理人員以及其他從業人員參股子公司的情況，或者存在高級管理人員在子公司兼任職務或者領薪的情況；

（八）未按照本規定第三十七條、第三十八條的要求報送有關材料，或者報送的材料存在虛假記載、重大遺漏；

（九）子公司出現本規定第三十九條、第四十條和第四十一條所列違規行為；

（十）怠于對子公司及下設機構的管理，導致子公司或子公司下設機構的治理和運營不合規或者出現較大風險的其他情形。

第六章 附則

第四十三條【適用本規定的情形】基金管理公司通過受讓、認購股權等方式控股子公司的，適用本規定。

基金管理公司在境外設立子公司的，按照相關規定執行。

第四?四條【比照本規定的情形】基金管理公司子公司以直接或間接持股等方式實際控制的其他機構，從事私募資產管理業務或中國證監會許可的其他業務的，比照本規定執行。

第四?五條【適用過渡期】本規定自2016年 月 日起施行。

專戶子公司不符合本規定第十四條第一款要求的，給予XX過渡期。不符合本規定第二條、第二十條、第二十六條、第三十條要求的，給予XX過渡期。過渡期結束后，仍不符合相關要求的，不得開展新的特定客戶資產管理業務。

第二篇：2016-4-18 中基協 基金管理公司特定客戶資產管理子公司風險控制指標指引(征求意見稿)

中國證券投資基金業協會

基金管理公司特定客戶資產管理子公司風險控制指標指引（征求意見稿）

第一章 總則

第?條【制走目的及依據】為加強對基金管理公司特定客戶資產管理子公司（以下簡稱基金資管子公司或公司）的風險監管，提高基金資管子公司的風險意識，促進基金資管子公司安全、穩健發展，根據《證券投資基金法》、《基金管理公司特定客戶資產管理業試點辦法））、《證券投資基金管理子公司管理規定》等有關法律規則和自律規則制定本指引.第?條【定義】本指引所稱風險控制指標是指為確保基金資管子公司固有資產充足并保持必要的流動性，根據其業務范圍和業務特點，建立的以凈資本為核心的風險控制指標體系.第三條【基本要求】基金資管子公司應當按照本指引要求計算凈資本、風險資本，編制風險控制指標監管報表，并確保各項風險控制指標符合本指引規定標準。

第四條【自律管理】中國證券投資基金業協會（以下簡稱基金業協會）依據本指引規定，制定和調整基金資管子公司風險控制指標標準，檢查其風險控制指標狀況，并接受中國證券監督管理委員會（以下簡稱中國證監會）的指導和監督，與中國證監會相關派出機構建立監管協作和信息共享機制。

第二章 凈資本、風險資本及風險準備金計算

第五條【凈資本計算方法】基金資管子公司應當根據不同資產的特點和風險狀況，按照本指引規定的風險資產扣減比例對凈資產進行調整。

凈資本=凈資產-風險資產余額×扣減比例

基金資管子公司在計算凈資本時，應當將不同科目中核算的同類資產合并計算，按照資產的屬性統一進行風險調整。

第六條【自有資金投資扣減】基金資管子公司以自有資金參與本公司設立的特定多個客戶資產管理計劃的，應當在資產管理合同中對投入資金的金額、期限和承擔責任等進行約定，并在計算凈資本時根據承擔的責任扣減公司投入的資金。

第七條【計算風險資本業務范圍】基金資管子公司受托開展的特定客戶資產管理業務（證券投資業務除外）、資產證券化業務以及依法依規開展的其他業務，均應納入風險資本計算范圍。

前款所稱證券投資業務是指，基金資管子公司接受特定客戶委托，在境內開展上市交易的股票、債券、貨幣市場工具投資業務，但不包括投資于證券市場的結構化資產管理計劃。第八條【風險資本計算方法】風險資本計算公式為：

風險資本=特定客戶資產管理業務風險資本+資產證券化業務風險資本+其他業務風險資本。

特定客戶資產管理業務風險資本=特定客戶資產管理業務各項資產規模×風險資本計算系數。

資產證券化業務風險資本=資產支持轉項計劃規模×風險資本計算系數。其他業務風險資本=其他業務規模×風險資本計算系數。

第九條【系數調整】基金業協會可以根據基金資管子公司業務開展情況和審慎管理原則，以及中國證監會對基金資管子公司的分級分類結果，確定或調整風險資產扣減比例、風險資本計算系數，報經中國證監會同意后發布實施。

對于本指引未作規定的新業務類別，基金資管子公司在開展該業務前，應當向基金業協會報告。基金業協會按照業務類別特點和風險屬性，在報經中國證監會同意后，確定相應的風險資本計算系數。

第十條【風險準備金】基金資管子公司應當按照特定客戶資產管理業務管理費收入的10%計提風險準備金，風險準備金達到基金資管子公司所管理資產規模凈值的1%時可不再計提。

第十?條【風險準備金計算方法】風險準備金計算公式為： 風險準備金=特定客戶資產管理業務管理費收入×10%。

基金資管子公司風險準備金的管理及投資運作，參照《公開募集證券投資基金風險準備金監督管理暫行辦法》有關規定執行。

第十?條【月報報送要求】基金資管子公司應當在每月

結束之日起7個工作日內，向基金業協會報送《月度風險控制指標監管報表》。如遇影響風險控制指標的特別重大事項，應當及時向基金業協會報告，同時抄報基金資管子公司所在地中國證監會派出機構。

基金業協會可以根據需要，要求單個、部分或者全部基金管理金資管子公司在一定階段內按周或者按日編報風險控制指標監管報表。

第十三條【年報報送要求】基金資管子公司應當在結束之日起3個月內，向基金業協會報送經審計的《風險控制指標監管報表》。

第十四條【報送主體責任】基金資管子公司應當對本指引規定報送的報表的真實性、準確性、完整性負責，并指定專人負責相關報表的編制、復核、報送工作。

第三章 風險控制指標標準

第十五條【風控指標標準】基金資管子公司應當持續符合下列風險控制指標：

（一）凈資本不得低于1億元人民幣；

（二）凈資本不得低于各項風險資本之和的100%；

（三）凈資本不得低于凈資產的40%；

（四）凈資產不得低于負債的20%。

基金資管子公司可根據自身實際情況，在不低于上述規定標準的基礎上，確定相應的風險控制指標要求。

第十六條【分配利潤要求】基金資管子公司應當在開展各類業務及分配利潤前對風險控制指標進行敏感性分析，合理確定各類業務及分配利潤的最大規模。

第十七條【重大事項報告】基金資管子公司的風險控制指標與上月相比發生不利變化且超過20%的，應當在該情形發生之日起3個工作日內，向基金業協會及其所在地中國證監會派出機構書面報告，說明基本情況和變化原因。

第十八條【重大事項報告】基金資管子公司的風險控制指標不符合規定標準的，應當在該情形發生之日起1個工作日內，向基金業協會及其所在地中國證監會派出機構書面報告，說明基本情況、問題成因以及解決問題的具體措施和期限。

第四章 監督管理

第十九條【高管簽字及審計要求】基金資管子公司法定代表人、總經理應當對公司《風險控制指標監管報表》簽署確認意見，并保證報表真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏。

基金資管子公司應當聘請具有證券、期貨相關業務資格的會計師事務所對其《風險控制指標監管報表》進行審計。

第?十條【自律措施】基金資管子公司風險控制指標不符合規定標準的。基金業協會可以視情況采取下列措施：

（一）要求基金資管子公司制定切實可行的整改計劃、方案，明確整改期限；

（二）要求基金資管子公司采取措施調整業務和資產結構或補充資本。使風險控制指標符合規定標準；

（三）限制基金資管子公司相應業務增長速度；

（四）限制基金資管子公司分配紅利。

基金業協會同時可對基金資管子公司真接負責的主管人員和其他責任人員，采取談話提醒、書面警示等紀律處分。

第?十?條【自律措施】對未按要求完成整改的基金資管子公司，基金業協會可以進一步采取下列措施：

（一）限制基金資管子公司開展新業務。

（二）限制向董事、監事、高級管理人員支付報酬、提供福利。

（三）責令暫停部分業務。

基金業協會同時可對基金資管子公司真接負責的主管人員和其他直接責任人員采取公開譴責紀律處分。

第?十?條【建議措施】對基金資管子公司風險控制指標繼續惡化，嚴重危及該基金資管子公司穩健運行的，除采取第二十、二十一條規定的相關措施外，基金業協會應及時報告中國證監會，建議采取以下措施：

（一）責令停業整頓；

（二）指定其他證券期貨經營機構托管、接管；

（三）撒銷特定客戶資產管理業務許可；

（四）撤銷。

對基金資管子公司真接負責的主管人員和其他直接責任人員，基金業協會可建議中國證監會采取暫停履行職務、認定為不適宜擔任相關職務者等措施。

第?十三條【母公司責任】基金管理公司應當按照法律法規等規定要求，加強對基金資管子公司的監督管理，因怠于管理導致基金資管子公司出現重大風險的，基金業協會可以提請中國證監會依法依規采取相應監管措施。

第五章 附則

第?十四條【下設機構管理】基金資管子公司下設其他機構從事私募資產管理性質業務的，應當參照本指引規定合并計算風險資本。

第?十五條【解釋主體】本指引由基金業協會負責解釋。

第?十六條【過渡期安排】本指引自2016年l月1日起施行。相關過渡安排如下：

（一）基金資管子公司凈資本不符合本指引第十五條規定標準的，給子一定過渡期，但最晚應于2016年12月31日前達到標準。

（二）基金資管子公司2016年1月1日之前已存續的各項業務規模可不按本指引規定計算風險資本。存量資產管理計劃可以存續到期，但到期前不得開放申購或追加資金，合同到期后予以清盤，不得續期。

（三）自2016年1月1日起，基金資管子公司所有新設立的資產管理計劃、資產支持專項計劃，以及開展的其他業務。均需按照本指引計算風險資本，并根據特定客戶資產管理業務全部管理費收入計提風險準備金。

附表：《風險控制指標監管報表》（樣表）

第三篇：《證券投資基金管理公司子公司管理暫行規定》

證券投資基金管理公司子公司管理暫行規定

第一章

總則

第一條

為了適應證券投資基金管理公司（以下簡稱基金管理公司）專業化經營管理的需要，規范證券投資基金管理公司子公司（以下簡稱子公司）的行為，保護基金份額持有人及相關當事人的合法權益，根據《證券投資基金法》、《公司法》、《證券投資基金管理公司管理辦法》和其他有關法律法規，制定本規定。

第二條

本規定所稱子公司是指依照《公司法》設立，由基金管理公司控股，經營特定客戶資產管理、基金銷售以及中國證監會許可的其他業務的有限責任公司。

第三條

基金管理公司設立子公司應當充分考慮自身的財務實力和管理能力，全面評估論證，合理審慎決策，不得因設立子公司損害基金份額持有人的利益。

第四條

子公司的設立、變更、終止以及業務活動、監督管理等事項，應當遵守有關法律法規的規定。

第五條

中國證監會及其派出機構依照《證券投資基金法》、《公司法》等法律、行政法規、中國證監會的規定和審慎監管原則，對子公司及其有關業務活動實施監督管理。

— 1 — 第六條

中國證券投資基金業協會依據法律、行政法規、中國證監會的規定和自律規則，對子公司及其有關業務活動進行自律管理。

第二章

子公司的設立

第七條

經中國證監會批準，基金管理公司可以設立全資子公司，也可以與其他投資者共同出資設立子公司。

參股子公司的其他投資者應當具備下列條件：

（一）在技術合作、管理服務、人員培訓或者營銷渠道等方面具備較強優勢；

（二）有助于子公司健全治理結構、提高競爭能力、促進子公司持續規范發展；

（三）最近3年沒有因違法違規行為受到重大行政處罰或者刑事處罰；

（四）沒有因違法違規行為正在被監管機構調查，或者正處于整改期間；

（五）具有良好的社會信譽，最近3年在金融監管、稅務、工商等部門以及自律管理、商業銀行等機構無重大不良記錄；

（六）中國證監會規定的其他條件。

第八條

子公司的股東不得為其他機構或者個人代持子公司的股權，任何機構或者個人不得委托其他機構或者個人代持子公— 2 — 司的股權。

第九條

基金管理公司設立子公司應當以自有資金出資。子公司的注冊資本應當不低于2000萬元人民幣。

第十條

設立子公司，應當向中國證監會提交下列申請材料：

（一）各股東對符合參股子公司各項條件及提交申請材料真實、準確、完整、合規的承諾函；

（二）申請報告，內容至少包括設立子公司的目的，子公司的名稱、經營范圍、設立方案、股東資格條件等，并應由股東簽字蓋章；

（三）可行性研究報告，內容至少包括設立子公司的必要性和可行性，股東的基本情況及具備的優勢條件，子公司的組織管理架構，子公司的業務發展規劃等；

（四）各股東設立子公司的決議、決定及發起協議；

（五）在基金行業任職的自然人股東，其任職機構對該自然人參股子公司出具的無異議函；

（六）各股東之間的關聯關系說明及子公司的股權結構圖；

（七）基金管理公司防范與其子公司之間出現風險傳遞和利益沖突的制度安排；

（八）子公司擬任高級管理人員的簡歷（參照證券投資基金行業高級管理人員任職資格申請表填寫）、身份證明復印件及基金從業資格證明文件復印件；

（九）子公司章程草案；

（十）子公司的主要管理制度；

（十一）設立子公司準備情況的說明材料，內容至少包括主要業務人員的資格條件和到位情況，辦公場所購置、租賃及相關設備購置方案，工商名稱預核準情況等；

（十二）基金管理公司出具的不與子公司進行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關聯交易，經營行為不與子公司存在利益沖突的承諾函，以及其他股東對子公司的持續規范發展提供支持的安排；

（十三）律師事務所出具的法律意見書；

（十四）中國證監會規定的其他文件。

第十一條 設立子公司擬開展特定客戶資產管理業務、基金銷售業務的，還應當同時按照《基金管理公司特定客戶資產管理業務試點辦法》、《證券投資基金銷售管理辦法》的相關要求報送申請材料。

第十二條 中國證監會依照法律、行政法規、中國證監會的規定和審慎監管原則對申請人的申請進行審查，并自受理申請之日起60日內作出批準或者不予批準的決定。

未經中國證監會批準，基金管理公司不得設立或者變相設立子公司。

第三章

子公司的治理與運營

第十三條 基金管理公司與其子公司、受同一基金管理公司控制的子公司之間不得進行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關聯交易，經營行為不得存在利益沖突。

第十四條 基金管理公司不得利用其控股地位損害子公司、子公司其他股東或者子公司客戶的合法權益。

第十五條 基金管理公司與其子公司、受同一基金管理公司控制的子公司之間應當建立有效的風險隔離墻制度，防止可能出現的風險傳遞和利益沖突。

第十六條 基金管理公司應當根據自身發展戰略，合理確定子公司的發展方向和經營計劃。

基金管理公司應當指定相應職能部門，定期評估子公司發展方向和經營計劃的執行情況。

第十七條 在維護子公司獨立法人經營自主權的前提下，基金管理公司應當加強與子公司的業務協同和資源共享，建立覆蓋整體的風險管理和內部審計體系，提高整體運營效率和風險防范能力。

第十八條 基金管理公司應當根據整體發展戰略和子公司經營需求，按照合規、精簡、高效的原則，指導子公司建立健全治理結構。

第十九條 基金管理公司可以依照有關規定或者合同的約定，為子公司的研究、風險控制、監察稽核、人力資源管理、信

— 5 — 息技術和運營服務等方面提供支持和服務。

第二十條 基金管理公司應當建立關聯交易管理制度，規范與子公司間的關聯交易行為。發生關聯交易的，應當履行必要的內部程序并在基金招募說明書、基金合同、基金報告、基金半報告、基金季度報告、基金管理公司報告以及監察稽核報告等相關文件中及時進行詳細披露。

第二十一條 基金管理公司管理的投資組合與子公司管理的投資組合之間，不得違反有關規定進行交易。

第二十二條 基金管理公司應當對外公開披露其董事、監事、高級管理人員以及其他從業人員參股子公司、在子公司兼任職務或者領薪的情況，并在基金管理公司報告、監察稽核報告中詳細說明。

第二十三條 子公司應當按照《公司法》等法律、行政法規和中國證監會的規定，建立科學完善的公司治理，實施有效的風險管理和內部控制機制，保持公司規范有序運作。

第二十四條 子公司應當參照《基金行業人員離任審計及審查報告內容準則》的要求，建立對高級管理人員和投資經理的離任審計或者離任審查制度。

第二十五條 子公司的董事、監事、高級管理人員以及其他從業人員應當遵守法律法規，恪守職業道德和行為規范，履行誠實守信、謹慎勤勉的義務，維護客戶利益和公司資產安全，不得從事損害基金份額持有人、其他客戶以及基金管理公司利益的活— 6 — 動。

在有效防范利益沖突和利益輸送的前提下，基金管理公司、子公司及其相關從業人員可以投資本公司管理的資產管理計劃，與資產委托人共擔風險、共享收益，并應自投資之日起5個工作日內向中國證監會申報所投資資產管理計劃的名稱、時間、價格、數額等信息。

第二十六條 子公司不得直接或者間接持有基金管理公司、受同一基金管理公司控股的其他子公司的股權，或者以其他方式向基金管理公司、受同一基金管理公司控股的其他子公司投資。

第二十七條 子公司有下列情形之一的，應當停止辦理新的特定客戶資產管理、基金銷售等業務，并依法妥善處理客戶資產：

（一）基金管理公司所持子公司股權被司法機關采取訴訟保全等措施；

（二）基金管理公司被采取責令停業整頓、指定托管、接管、撤銷等監管措施或者進入破產清算程序；

（三）對子公司運作產生重大不良影響的其他事項。

第四章

監督檢查

第二十八條 子公司設立申請材料存在虛假記載或者重大遺漏的，中國證監會不予受理；已經受理的，不予批準。

第二十九條 中國證監會可以對子公司的公司治理、內部控

— 7 — 制、經營運作、風險狀況以及相關業務活動，進行非現場檢查和現場檢查。

第三十條 子公司變更下列重大事項，應當在事前向中國證監會和基金管理公司所在地中國證監會派出機構報告：

（一）基金管理公司轉讓所持有的子公司股權；

（二）變更持股25%以上的股東；

（三）變更經營范圍；

（四）公司合并、分立或者解散；

（五）中國證監會規定的其他重大事項。

第三十一條 子公司發生下列情形之一的，應當自發生之日起5日內向中國證監會和基金管理公司所在地中國證監會派出機構報告：

（一）變更名稱、住所；

（二）變更持股25%以下的股東；

（三）變更注冊資本或者股東出資比例；

（四）變更董事、監事、高級管理人員和投資經理；

（五）修改公司章程；

（六）以固有資金對外投資；

（七）發生重大關聯交易；

（八）公司財務狀況發生重大不利變化；

（九）公司涉及重大訴訟或者受到重大處罰；

（十）對公司經營產生重大影響的其他事項。

— 8 — 第三十二條 基金管理公司向中國證監會和基金管理公司所在地中國證監會派出機構報送的公司報告、內部控制評價報告、監察稽核季度報告、監察稽核報告、財務報表等資料，應當包含子公司的有關情況，必要時應當單獨報送反映子公司治理結構、內部控制、業務運營、財務狀況等情況的資料。

第三十三條 因子公司經營而發生影響或者可能影響基金管理公司經營管理、財務狀況、風險控制或者客戶資產安全的重大事件的，基金管理公司應當立即向中國證監會和基金管理公司所在地中國證監會派出機構報送臨時報告。

第三十四條 違反本規定，有下列情形之一的，中國證監會責令改正，并可以對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，采取監管談話、出具警示函、暫停履行職務、認定為不適宜擔任相關職務者等行政監管措施：

（一）設立申請材料存在虛假信息或者重大遺漏；

（二）委托他人或者接受他人委托持有子公司的股權；

（三）子公司違反本規定第十三條的要求，經營存在利益沖突的業務，進行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關聯交易；

（四）子公司未按照本規定第三十條、第三十一條的要求及時報告有關事項；

（五）子公司從事損害基金份額持有人、其他客戶以及基金管理公司利益的活動；

（六）子公司違反勤勉盡責義務或者規避監管的其他行為。第三十五條 子公司及其從業人員違反法律、行政法規、中國證監會的規定，依法應予行政處罰的，依照有關規定進行行政處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關，追究刑事責任。

第三十六條 子公司違法經營或者出現重大風險，嚴重危及市場秩序、損害基金份額持有人及其他客戶利益的，中國證監會可以采取暫停子公司業務或責令基金管理公司清理、撤銷子公司等行政監管措施。

第三十七條 有下列情形之一，中國證監會責令基金管理公司限期整改，整改期間暫停受理及審核該公司基金產品募集申請或者其他業務申請，并可以對負有責任的董事、監事、高級管理人員以及直接責任人員采取監管談話、出具警示函、暫停履行職務、認定為不適宜擔任相關職務者等行政監管措施：

（一）未經中國證監會批準，擅自設立子公司；

（二）未經事前向中國證監會報告，擅自處置子公司股權；

（三）違反本規定第十三條的要求，經營存在利益沖突的業務，進行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關聯交易；

（四）未按照本規定第二十條的要求披露關聯交易；

（五）違反本規定第二十一條進行交易；

（六）未按照本規定第二十二條披露和報告其董事、監事、高級管理人員以及其他從業人員參股子公司、在子公司任職或者領薪的情況；

（七）未按照本規定第三十二條、第三十三條的要求報送有關材料，或者報送的材料存在虛假記載、重大遺漏；

（八）子公司出現本規定第三十四條、第三十五條和第三十六條所列違規行為；

（九）怠于對子公司的管理，導致子公司的治理和運營不合規或者出現較大風險的其他情形。

第三十八條 基金管理公司通過受讓、認購股權等方式控股子公司的，適用本規定。

基金管理公司在境外設立子公司的，按照相關規定執行。

第三十九條

本規定自2012年11月1日起施行。

第四篇：證券投資基金管理公司子公司管理暫行規定2012.11.1

證券投資基金管理公司子公司管理暫行規定

第一章 總則

第一條為了適應證券投資基金管理公司(以下簡稱基金管理公司)專業化經營管理的需要，規范證券投資基金管理公司子公司(以下簡稱子公司)的行為，保護基金份額持有人及相關當事人的合法權益，根據《證券投資基金法》、《公司法》、《證券投資基金管理公司管理辦法》和其他有關法律法規，制定本規定。

第二條本規定所稱子公司是指依照《公司法》設立，由基金管理公司控股，經營特定客戶資產管理、基金銷售以及中國證監會許可的其他業務的有限責任公司。

第三條基金管理公司設立子公司應當充分考慮自身的財務實力和管理能力，全面評估論證，合理審慎決策，不得因設立子公司損害基金份額持有人的利益。

第四條 子公司的設立、變更、終止以及業務活動、監督管理等事項，應當遵守有關法律法規的規定。

第五條中國證監會及其派出機構依照《證券投資基金法》、《公司法》等法律、行政法規、中國證監會的規定和審慎監管原則，對子公司及其有關業務活動實施監督管理。

第六條 中國證券投資基金業協會依據法律、行政法規、中國證監會的規定和自律規則，對子公司及其有關業務活動進行自律管理。

第二章 子公司的設立

第七條 經中國證監會批準，基金管理公司可以設立全資子公司，也可以與其他投資者共同出資設立子公司。

參股子公司的其他投資者應當具備下列條件：

(一)在技術合作、管理服務、人員培訓或者營銷渠道等方面具備較強優勢；

(二)有助于子公司健全治理結構、提高競爭能力、促進子公司持續規范發展；

(三)最近3年沒有因違法違規行為受到重大行政處罰或者刑事處罰；(四)沒有因違法違規行為正在被監管機構調查，或者正處于整改期間；(五)具有良好的社會信譽，最近3年在金融監管、稅務、工商等部門以及自律管理、商業銀行等機構無重大不良記錄；(六)中國證監會規定的其他條件。

第八條子公司的股東不得為其他機構或者個人代持子公司的股權，任何機構或者個人不得委托其他機構或者個人代持子公司的股權。第九條 基金管理公司設立子公司應當以自有資金出資。子公司的注冊資本應當不低于2000萬元人民幣。

第十條 設立子公司，應當向中國證監會提交下列申請材料：(一)各股東對符合參股子公司各項條件及提交申請材料真實、準確、完整、合規的承諾函；

(二)申請報告，內容至少包括設立子公司的目的，子公司的名稱、經營范圍、設立方案、股東資格條件等，并應由股東簽字蓋章；(三)可行性研究報告，內容至少包括設立子公司的必要性和可行性，股東的基本情況及具備的優勢條件，子公司的組織管理架構，子公司的業務發展規劃等；

(四)各股東設立子公司的決議、決定及發起協議；

(五)在基金行業任職的自然人股東，其任職機構對該自然人參股子公司出具的無異議函；

(六)各股東之間的關聯關系說明及子公司的股權結構圖；

(七)基金管理公司防范與其子公司之間出現風險傳遞和利益沖突的制度安排；

(八)子公司擬任高級管理人員的簡歷(參照證券投資基金行業高級管理人員任職資格申請表填寫)、身份證明復印件及基金從業資格證明文件復印件；(九)子公司章程草案；(十)子公司的主要管理制度；

(十一)設立子公司準備情況的說明材料，內容至少包括主要業務人員的資格條件和到位情況，辦公場所購臵、租賃及相關設備購臵方案，工商名稱預核準情況等；

(十二)基金管理公司出具的不與子公司進行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關聯交易，經營行為不與子公司存在利益沖突的承諾函，以及其他股東對子公司的持續規范發展提供支持的安排；(十三)律師事務所出具的法律意見書；(十四)中國證監會規定的其他文件。

第十一條設立子公司擬開展特定客戶資產管理業務、基金銷售業務的，還應當同時按照《基金管理公司特定客戶資產管理業務試點辦法》、《證券投資基金銷售管理辦法》的相關要求報送申請材料。第十二條中國證監會依照法律、行政法規、中國證監會的規定和審慎監管原則對申請人的申請進行審查，并自受理申請之日起60日內作出批準或者不予批準的決定。

未經中國證監會批準，基金管理公司不得設立或者變相設立子公司。

第三章 子公司的治理與運營

第十三條基金管理公司與其子公司、受同一基金管理公司控制的子公司之間不得進行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關聯交易，經營行為不得存在利益沖突。

第十四條基金管理公司不得利用其控股地位損害子公司、子公司其他股東或者子公司客戶的合法權益。

第十五條基金管理公司與其子公司、受同一基金管理公司控制的子公司之間應當建立有效的風險隔離墻制度，防止可能出現的風險傳遞和利益沖突。

第十六條基金管理公司應當根據自身發展戰略，合理確定子公司的發展方向和經營計劃。基金管理公司應當指定相應職能部門，定期評估子公司發展方向和經營計劃的執行情況。

第十七條在維護子公司獨立法人經營自主權的前提下，基金管理公司應當加強與子公司的業務協同和資源共享，建立覆蓋整體的風險管理和內部審計體系，提高整體運營效率和風險防范能力。

第十八條基金管理公司應當根據整體發展戰略和子公司經營需求，按照合規、精簡、高效的原則，指導子公司建立健全治理結構。第十九條基金管理公司可以依照有關規定或者合同的約定，為子公司的研究、風險控制、監察稽核、人力資源管理、信息技術和運營服務等方面提供支持和服務。

第二十條基金管理公司應當建立關聯交易管理制度，規范與子公司間的關聯交易行為。發生關聯交易的，應當履行必要的內部程序并在基金招募說明書、基金合同、基金報告、基金半報告、基金季度報告、基金管理公司報告以及監察稽核報告等相關文件中及時進行詳細披露。

第二十一條基金管理公司管理的投資組合與子公司管理的投資組合之間，不得違反有關規定進行交易。

第二十二條基金管理公司應當對外公開披露其董事、監事、高級管理人員以及其他從業人員參股子公司、在子公司兼任職務或者領薪的情況，并在基金管理公司報告、監察稽核報告中詳細說明。第二十三條子公司應當按照《公司法》等法律、行政法規和中國證監會的規定，建立科學完善的公司治理，實施有效的風險管理和內部控制機制，保持公司規范有序運作。

第二十四條子公司應當參照《基金行業人員離任審計及審查報告內容準則》的要求，建立對高級管理人員和投資經理的離任審計或者離任審查制度。

第二十五條子公司的董事、監事、高級管理人員以及其他從業人員應當遵守法律法規，恪守職業道德和行為規范，履行誠實守信、謹慎勤勉的義務，維護客戶利益和公司資產安全，不得從事損害基金份額持有人、其他客戶以及基金管理公司利益的活動。

在有效防范利益沖突和利益輸送的前提下，基金管理公司、子公司及其相關從業人員可以投資本公司管理的資產管理計劃，與資產委托人共擔風險、共享收益，并應自投資之日起5個工作日內向中國證監會申報所投資資產管理計劃的名稱、時間、價格、數額等信息。第二十六條子公司不得直接或者間接持有基金管理公司、受同一基金管理公司控股的其他子公司的股權，或者以其他方式向基金管理公司、受同一基金管理公司控股的其他子公司投資。

第二十七條子公司有下列情形之一的，應當停止辦理新的特定客戶資產管理、基金銷售等業務，并依法妥善處理客戶資產：

(一)基金管理公司所持子公司股權被司法機關采取訴訟保全等措施；(二)基金管理公司被采取責令停業整頓、指定托管、接管、撤銷等監管措施或者進入破產清算程序；

(三)對子公司運作產生重大不良影響的其他事項。

第四章 監督檢查

第二十八條子公司設立申請材料存在虛假記載或者重大遺漏的，中國證監會不予受理；已經受理的，不予批準。

第二十九條中國證監會可以對子公司的公司治理、內部控制、經營運作、風險狀況以及相關業務活動，進行非現場檢查和現場檢查。第三十條子公司變更下列重大事項，應當在事前向中國證監會和基金管理公司所在地中國證監會派出機構報告：(一)基金管理公司轉讓所持有的子公司股權；(二)變更持股25%以上的股東；(三)變更經營范圍；

(四)公司合并、分立或者解散；(五)中國證監會規定的其他重大事項。

第三十一條子公司發生下列情形之一的，應當自發生之日起5日內向中國證監會和基金管理公司所在地中國證監會派出機構報告：(一)變更名稱、住所；(二)變更持股25%以下的股東；(三)變更注冊資本或者股東出資比例；

(四)變更董事、監事、高級管理人員和投資經理；(五)修改公司章程；(六)以固有資金對外投資；(七)發生重大關聯交易；(八)公司財務狀況發生重大不利變化；(九)公司涉及重大訴訟或者受到重大處罰；(十)對公司經營產生重大影響的其他事項。

第三十二條基金管理公司向中國證監會和基金管理公司所在地中國證監會派出機構報送的公司報告、內部控制評價報告、監察稽核季度報告、監察稽核報告、財務報表等資料，應當包含子公司的有關情況，必要時應當單獨報送反映子公司治理結構、內部控制、業務運營、財務狀況等情況的資料。

第三十三條因子公司經營而發生影響或者可能影響基金管理公司經營管理、財務狀況、風險控制或者客戶資產安全的重大事件的，基金管理公司應當立即向中國證監會和基金管理公司所在地中國證監會派出機構報送臨時報告。

第三十四條違反本規定，有下列情形之一的，中國證監會責令改正，并可以對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，采取監管談話、出具警示函、暫停履行職務、認定為不適宜擔任相關職務者等行政監管措施：

(一)設立申請材料存在虛假信息或者重大遺漏；(二)委托他人或者接受他人委托持有子公司的股權；

(三)子公司違反本規定第十三條的要求，經營存在利益沖突的業務，進行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關聯交易；

(四)子公司未按照本規定第三十條、第三十一條的要求及時報告有關事項；(五)子公司從事損害基金份額持有人、其他客戶以及基金管理公司利益的活動；

(六)子公司違反勤勉盡責義務或者規避監管的其他行為。

第三十五條子公司及其從業人員違反法律、行政法規、中國證監會的規定，依法應予行政處罰的，依照有關規定進行行政處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關，追究刑事責任。

第三十六條子公司違法經營或者出現重大風險，嚴重危及市場秩序、損害基金份額持有人及其他客戶利益的，中國證監會可以采取暫停子公司業務或責令基金管理公司清理、撤銷子公司等行政監管措施。第三十七條有下列情形之一，中國證監會責令基金管理公司限期整改，整改期間暫停受理及審核該公司基金產品募集申請或者其他業務申請，并可以對負有責任的董事、監事、高級管理人員以及直接責任人員采取監管談話、出具警示函、暫停履行職務、認定為不適宜擔任相關職務者等行政監管措施：

(一)未經中國證監會批準，擅自設立子公司；

(二)未經事前向中國證監會報告，擅自處臵子公司股權；

(三)違反本規定第十三條的要求，經營存在利益沖突的業務，進行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關聯交易；(四)未按照本規定第二十條的要求披露關聯交易；(五)違反本規定第二十一條進行交易；

(六)未按照本規定第二十二條披露和報告其董事、監事、高級管理人員以及其他從業人員參股子公司、在子公司任職或者領薪的情況；(七)未按照本規定第三十二條、第三十三條的要求報送有關材料，或者報送的材料存在虛假記載、重大遺漏；

(八)子公司出現本規定第三十四條、第三十五條和第三十六條所列違規行為；

(九)怠于對子公司的管理，導致子公司的治理和運營不合規或者出現較大風險的其他情形。

第三十八條基金管理公司通過受讓、認購股權等方式控股子公司的，適用本規定。

基金管理公司在境外設立子公司的，按照相關規定執行。第三十九條 本規定自2012年11月1日起施行。

第五篇：證券投資基金管理公司督察長管理規定(證監基金字[2006]85號)

【發布單位】中國證券監督管理委員會 【發布文號】證監基金字[2006]85號 【發布日期】2006-05-08 【生效日期】2006-05-08 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來源】中國證券監督管理委員會

證券投資基金管理公司督察長管理規定

(證監基金字[2006]85號)

各基金管理公司：

為提高證券投資基金及基金管理公司的合法合規運作水平，加強公司內部控制，促進督察長有效履行職責，切實保障基金份額持有人的合法權益，我會制定了《證券投資基金管理公司督察長管理規定》，現予以發布，請遵照執行。

中國證券監督管理委員會

二○○六年五月八日

證券投資基金管理公司督察長管理規定

第一章 總則

第一條第一條 為了提高證券投資基金（以下簡稱基金）及基金管理公司（以下簡稱公司）的合法合規運作水平，加強公司內部風險控制，促進督察長有效履行職責，切實保障基金份額持有人的合法權益，根據證券投資基金法律法規，制定本規定。

第二條第二條 督察長是監督檢查基金和公司運作的合法合規情況及公司內部風險控制情況的高級管理人員。

督察長履行職責，應當以保護基金份額持有人利益為根本出發點，公平對待全體投資人，在公司、股東的利益與基金份額持有人利益發生沖突時，優先保障基金份額持有人的利益。

第三條第三條 督察長開展工作，應當堅持原則、忠于職守、專業誠信、勤勉盡責。

第四條第四條 公司應當建立健全相關制度，提供必要的條件，確保督察長獨立、有效地履行職責。

第五條第五條 中國證監會及相關派出機構依法對督察長進行監督管理。

第二章 督察長職責

第六條第六條 督察長負責組織指導公司監察稽核工作。督察長履行職責的范圍，應當涵蓋基金及公司運作的所有業務環節。

第七條第七條 督察長履行職責，應當重點關注下列事項：

（一）基金銷售是否遵守法律法規、基金合同和招募說明書的規定，是否存在誤導、欺詐投資人和不正當競爭等違法違規行為；

（二）基金投資是否符合法律法規和基金合同的規定，是否遵守公司制定的投資業務流程等相關制度，是否存在內幕交易、操縱市場等違法行為以及不正當關聯交易、利益輸送和不公平對待不同投資人的行為；

（三）基金及公司的信息披露是否真實、準確、完整、及時，是否存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏等問題；

（四）基金運營是否安全，信息技術系統運行是否穩定，客戶資料和交易數據是否做到備份和有效保存，是否出現延時交易、數據遺失等情況；

（五）公司資產是否安全完整，是否出現被抽逃、挪用、違規擔保、凍結等情況。

督察長發現基金和公司運作中有違法違規行為的，應當及時予以制止，重大問題應當報告中國證監會及相關派出機構。

第八條第八條 督察長監督檢查公司內部風險控制情況，應當重點關注下列事項：

（一）公司是否按照法律法規和中國證監會的規定制定和修改各項業務規章制度及業務操作流程；

（二）公司是否對各項業務制定和實施相應的風險控制制度；

（三）公司員工是否嚴格有效執行公司規章制度。

第九條第九條 督察長應當對公司推出新產品、開展新業務的合法合規性問題提出意見。

第十條第十條 督察長應當關注員工的合規與風險意識，促進公司內部風險控制水平的提高及合規文化的形成。

第十一條第十一條 督察長應當指導、督促公司妥善處理投資人的重大投訴，保護投資人的合法權益。

第十二條第十二條 督察長應當定期或者不定期向全體董事報送工作報告，并在董事會及董事會下設的相關專門委員會定期會議上報告基金及公司運作的合法合規情況及公司內部風險控制情況。

第十三條第十三條 督察長應當積極配合中國證監會及其派出機構的監管工作。

第十四條第十四條 督察長享有充分的知情權和獨立的調查權。督察長根據履行職責的需要，有權參加或者列席公司董事會以及公司業務、投資決策、風險管理等相關會議，有權調閱公司相關文件、檔案。

第十五條第十五條 督察長發現基金及公司運作中存在問題時，應當及時告知公司總經理和相關業務負責人，提出處理意見和整改建議，并監督整改措施的制定和落實；公司總經理對存在問題不整改或者整改未達到要求的，督察長應當向公司董事會、中國證監會及相關派出機構報告。

第十六條第十六條 發現下列情形之一的，督察長應當及時向公司董事會、中國證監會及相關派出機構報告：

（一）基金及公司發生違法違規行為；

（二）基金及公司存在重大經營風險或者隱患；

（三）督察長依法認為需要報告的其他情形；

（四）中國證監會規定的其他情形。

對上述情形，督察長應當密切跟蹤后續整改措施，并將處理情況向公司董事會、中國證監會及相關派出機構報告。

第三章 督察長執業素質和行為規范

第十七條第十七條 督察長應當具備有關法律法規規定的任職條件，并有3年以上監察稽核、風險管理或者證券、法律、會計、審計等方面的業務工作經歷，誠實信用，具有良好的品行和職業操守記錄。

第十八條第十八條 督察長履行職責應當保持充分的獨立性，對基金及公司運作的合法合規情況以及公司內部風險控制情況作出獨立、客觀、公正的判斷。

督察長不得屈從于任何股東、董事、高級管理人員的壓力或者受其他機構和個人的不當影響，對于侵害基金份額持有人利益的指令或者授意應當予以拒絕，并及時向中國證監會及相關派出機構報告。

第十九條第十九條 督察長在履行監督檢查職責時，應當以身作則，遵守法律法規、公司制度和相關業務程序。

第二十條第二十條 督察長履行職責時，對與督察長本人有利益沖突的事項應當回避。

第二十一條第二十一條 督察長應當以應有的職業謹慎、職業敏感和專業素養，及時發現并關注基金及公司運作中存在的問題和風險隱患。

第二十二條第二十二條 督察長開展工作應當認真負責，保留工作底稿和工作記錄，出具的報告應當事實清楚、依據充分、建議合理。

第二十三條第二十三條 督察長應當嚴格遵守保密制度，對在履行職責中掌握的非公開信息負有保密義務，不得違反法律法規及公司規定向其他機構、人員泄漏非公開信息，或者利用非公開信息為自己或者他人進行證券投資活動。

第二十四條第二十四條 督察長應當加強學習，熟悉與基金業務有關的法律法規、監管政策和業務知識，努力鉆研業務，不斷提高自身素養和專業技能。

第二十五條第二十五條 督察長不得有下列行為：

（一）擅離職守，無故不履行職責；

（二）違反規定授權他人代為履行職責；

（三）兼任可能影響其獨立性的職務或者從事可能影響其獨立性的活動；

（四）對基金及公司運作中存在的違法違規行為或者重大風險隱患隱瞞不報或者作出虛假報告；

（五）利用履行職責之便謀取私利；

（六）濫用職權，干預基金及公司的正常經營運作；

（七）其他損害基金份額持有人或者公司利益的行為。

第四章 監督管理

第二十六條第二十六條 督察長由總經理提名，董事會聘任，并應當經全體獨立董事同意。

公司應當在公司章程中明確規定督察長的任職條件、提名方式、任期、聘任及解聘程序、權利義務等。

第二十七條第二十七條 董事會選聘督察長，應當對擬任人選進行盡職調查，充分了解其工作背景、遵規守法情況、誠信記錄、從業資格、業務素質及工作能力等，確保其符合規定的任職條件。

公司應當在董事會召開前向全體董事提供督察長擬任人選的詳細資料，保證董事在投票時對擬任人選有足夠了解。

第二十八條第二十八條 董事會選聘督察長，應當將其是否勝任工作作為主要判斷標準。董事會認為擬任人選不能勝任的，應當堅持原則，不得屈從于股東和其他任何外部壓力。

第二十九條第二十九條 董事會應當明確向督察長了解公司相關情況、安排工作的程序以及督察長的報告路徑。董事會或者董事會下設的相關專門委員會應當定期或者不定期聽取督察長的報告。

公司股東、董事不得違反公司規定的程序，越過董事會直接向督察長下達指令或者干涉督察長工作。

第三十條第三十條 董事會應當建立和完善督察長考核制度。董事會對督察長的考核，應當以基金及公司的合規運作情況及內部風險控制情況為主要標準。

督察長的薪酬由董事會決定，考核結果應當作為董事會確定督察長的薪酬及其他激勵方式的依據。督察長認為考核結果明顯有失公允的，可以向中國證監會及相關派出機構申述。

第三十一條第三十一條 公司應當制定相應制度，配備必要的監察稽核人員及辦公設施，為督察長履行職責創造良好的工作環境，并保證督察長順利開展工作。

第三十二條第三十二條 公司應當保證督察長工作的獨立性，不得要求督察長從事基金銷售、投資、運營、行政管理等與其履行職責相沖突的工作。

第三十三條第三十三條 公司總經理、其他高級管理人員、各部門應當支持和配合督察長的工作，不得以涉及商業秘密或者其他理由限制、阻撓督察長履行職責。

第三十四條第三十四條 督察長提出辭職的，應當提前1個月向公司董事會提出申請。督察長在辭職申請獲得公司批準后方可離職。在辭職申請獲得批準之前，督察長不得自行停止履行職責。

公司擬免除督察長職務的，應當盡快確定擬任人選。董事會批準免除督察長職務時，應當同時確定擬任人選或者代行職責人選，并按照有關規定履行相應程序。

第三十五條第三十五條 督察長任期屆滿前，公司不得無故免除督察長的職務。

公司在督察長任期屆滿前擬免除其職務的，應當在相關董事會召開前10日將解聘理由及督察長履行職責情況書面報告中國證監會相關派出機構。

第三十六條第三十六條 中國證監會及相關派出機構支持督察長依據相關法律法規的規定履行職責，對公司股東、董事和經理層限制、阻撓督察長正常開展工作的，將視情況進行調查和處理。

第三十七條第三十七條 中國證監會不定期組織督察長進行相關法律法規及業務知識的培訓和考試，并將培訓情況及考試成績記入公司及督察長監管檔案。

督察長連續兩次考試成績不合格的，中國證監會可以建議公司董事會免除其職務。

第三十八條第三十八條 中國證監會及相關派出機構關注督察長履行職責的情況。

對于督察長業務素質低、難以勝任督察長職責，或者存在聽命于某一股東或者董事、違反公司規定程序越過董事會直接向股東報告工作等喪失獨立性情況，或者本規定第二十五條規定行為的，中國證監會將根據情況采取監管談話、記入誠信檔案、出具警示函、暫停履行職務、認定為不適宜擔任相關職務者等行政監管措施。

第三十九條第三十九條 督察長違反有關法律法規及中國證監會規定的，中國證監會依法給予行政處罰或者采取相應行政監管措施。

第五章 附則

第四十條第四十條 本規定自發布之日起施行。

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