第一篇：基金管理公司子公司管理規(guī)定

基金管理公司子公司管理規(guī)定

第一章 總則

第一條 為了適應(yīng)公開(kāi)募集證券投資基金管理公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)基金管理公司）專(zhuān)業(yè)化經(jīng)營(yíng)管理的需要，規(guī)范基金管理公司子公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)子公司）的行為，保護(hù)投資人的合法權(quán)益，根據(jù)《證券投資基金法》《公司法》和《證券投資基金管理公司管理辦法》以及其他有關(guān)法律法規(guī)，制定本規(guī)定。

第二條 本規(guī)定所稱(chēng)子公司是指經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，基金管理公司在境內(nèi)全資設(shè)立或者與其他股東共同出資設(shè)立的公司法人。

第三條 基金管理公司設(shè)立子公司應(yīng)當(dāng)充分考慮自身的財(cái)務(wù)實(shí)力和管理能力，全面評(píng)估論證，合理審慎決策，不得因設(shè)立子公司損害公募基金份額持有人的利益。

第四條 基金管理公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略，按照專(zhuān)業(yè)化、差異化的經(jīng)營(yíng)原則，合理確定并定期評(píng)估子公司的發(fā)展方向和經(jīng)營(yíng)范圍。

基金管理公司與其子公司、受同一基金管理公司控制的子公司之間不得存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。

第五條 基金管理公司與其子公司、受同一基金管理公司控制的子公司之間不得進(jìn)行損害投資人利益或者非公平的關(guān)聯(lián)交易，經(jīng)營(yíng)行為不得存在利益沖突。

第六條 子公司的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)活動(dòng)、監(jiān)督管理等事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。

第七條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依照《證券投資基金法》《公司法》等法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和審慎監(jiān)管原則，對(duì)子公司及其業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。

第八條 中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)）依據(jù)法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和自律規(guī)則，對(duì)子公司及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行自律管理。

第二章 子公司的設(shè)立

第九條 基金管理公司應(yīng)當(dāng)全資設(shè)立子公司。法律、行政法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的，基金管理公司可以與符合條件的其他投資人共同出資設(shè)立子公司，但持有子公司的股權(quán)比例應(yīng)當(dāng)持續(xù)不低于51%。

第十條 符合法律法規(guī)規(guī)定條件的基金管理公司可以設(shè)立子公司，經(jīng)營(yíng)以下單項(xiàng)業(yè)務(wù)：

（一）特定客戶(hù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；

（二）基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)；

（三）私募股權(quán)投資基金管理業(yè)務(wù)；

（四）中國(guó)證監(jiān)會(huì)許可或認(rèn)可經(jīng)營(yíng)的其他業(yè)務(wù)。

設(shè)立子公司擬經(jīng)營(yíng)前款規(guī)定的許可業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)依照相關(guān)法律法規(guī)履行業(yè)務(wù)資格申請(qǐng)程序。

第十一條 設(shè)立子公司，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交下列申請(qǐng)材料：

（一）各股東對(duì)符合法定條件及所提交申請(qǐng)材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、合規(guī)的承諾函；

（二）申請(qǐng)報(bào)告，內(nèi)容至少包括設(shè)立子公司的目的，子公司的名稱(chēng)、經(jīng)營(yíng)范圍、設(shè)立方案、股東資格條件等，應(yīng)由股東簽字并蓋章；

（三）可行性研究報(bào)告，內(nèi)容至少包括設(shè)立子公司的必要性和可行性，股東的基本情況及具備的優(yōu)勢(shì)條件，子公司的組織管理架構(gòu)，子公司的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃等；

（四）各股東設(shè)立子公司的決議、決定及發(fā)起協(xié)議；

（五）在基金行業(yè)任職的自然人股東，其任職機(jī)構(gòu)對(duì)該自然人參股子公司出具的無(wú)異議函；

（六）各股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系說(shuō)明及子公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)圖；

（七）基金管理公司防范與其子公司之間出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)傳遞和利益沖突的制度安排；

（八）子公司擬任高級(jí)管理人員的簡(jiǎn)歷（參照證券投資基金行業(yè)高級(jí)管理人員任職情況登記表填寫(xiě)）、身份證明復(fù)印件及基金從業(yè)資格證明文件復(fù)印件；

（九）子公司的章程草案和主要管理制度；

（十）設(shè)立子公司準(zhǔn)備情況的說(shuō)明材料，內(nèi)容至少包括主要業(yè)務(wù)人員的資格條件和到位情況，辦公場(chǎng)所購(gòu)置、租賃及相關(guān)設(shè)備購(gòu)置方案，工商名稱(chēng)預(yù)核準(zhǔn)情況等；

（十一）基金管理公司出具的不與子公司進(jìn)行損害投資人利益或者非公平的關(guān)聯(lián)交易，經(jīng)營(yíng)行為不與子公司存在利益沖突的承諾函，以及其他股東對(duì)子公司的持續(xù)規(guī)范發(fā)展提供支持的安排；

（十二）基金管理公司出具的子公司發(fā)展方向、經(jīng)營(yíng)范圍符合公司整體發(fā)展戰(zhàn)略，以及不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的說(shuō)明文件；

（十三）合法可行的風(fēng)險(xiǎn)處置、清算計(jì)劃；

（十四）中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他文件。

第十二條 子公司的股東不得為其他機(jī)構(gòu)或者個(gè)人代持子公司的股權(quán)，任何機(jī)構(gòu)或者個(gè)人不得委托其他機(jī)構(gòu)或者個(gè)人代持子公司的股權(quán)。

第十三條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)依照法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和審慎監(jiān)管原則對(duì)申請(qǐng)人的申請(qǐng)進(jìn)行審查，并自受理申請(qǐng)之日起60日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。

未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，基金管理公司不得設(shè)立或者變相設(shè)立子公司。

第三章 基金管理公司的管理與控制

第十四條 在維護(hù)子公司獨(dú)立法人經(jīng)營(yíng)自主權(quán)的前提下，基金管理公司應(yīng)當(dāng)充分履行控股股東職責(zé)，加強(qiáng)對(duì)子公司的管理和控制。

基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立覆蓋整體的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部稽核體系，確保子公司依法合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）建立內(nèi)部稽核和責(zé)任追究機(jī)制，每年度至少兩次檢查和評(píng)估子公司內(nèi)部控制的有效性、財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)的穩(wěn)健性、業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性；

（二）建立重大事項(xiàng)報(bào)告機(jī)制，明確子公司應(yīng)當(dāng)向基金管理公司報(bào)告的事項(xiàng)范圍、時(shí)間要求和報(bào)告路徑，確保基金管理公司及時(shí)知悉、處理子公司重大事項(xiàng)；

（三）實(shí)行風(fēng)控合規(guī)垂直管理，對(duì)子公司的風(fēng)控合規(guī)管理制度進(jìn)行審查，向子公司選派具備足夠?qū)I(yè)勝任能力的風(fēng)控及合規(guī)管理人員，并由基金管理公司督察長(zhǎng)統(tǒng)一任免、考核和管理，確保子公司風(fēng)控合規(guī)管理工作符合基金管理公司的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)；

（四）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他要求。

第十五條 基金管理公司與其子公司、受同一基金管理公司控制的子公司之間應(yīng)當(dāng)建立有效的風(fēng)險(xiǎn)隔離墻制度，防止可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)傳遞和利益沖突。

第十六條 基金管理公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)整體發(fā)展戰(zhàn)略和子公司經(jīng)營(yíng)需求，按照合規(guī)、精簡(jiǎn)、高效的原則，指導(dǎo)子公司建立健全治理結(jié)構(gòu)。

第十七條 在有效防范利益沖突和敏感信息不當(dāng)流動(dòng)的前提下，基金管理公司可以依照有關(guān)規(guī)定或者合同的約定，為子公司的研究、風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察稽核、人力資源管理、信息技術(shù)和運(yùn)營(yíng)服務(wù)等方面提供支持和服務(wù)。

第十八條 基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立關(guān)聯(lián)交易管理制度，規(guī)范與子公司間的關(guān)聯(lián)交易行為。發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的，基金管理公司應(yīng)當(dāng)履行必要的內(nèi)部程序并在公司年度報(bào)告以及監(jiān)察稽核報(bào)告中予以說(shuō)明；依照法律法規(guī)應(yīng)當(dāng)對(duì)外進(jìn)行信息披露的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行信息披露義務(wù)。

基金管理公司管理的投資組合與子公司管理的投資組合之間，不得違反有關(guān)規(guī)定進(jìn)行交易。

第十九條 基金管理公司應(yīng)當(dāng)在公司年度報(bào)告、監(jiān)察稽核報(bào)告中對(duì)公司人員在子公司領(lǐng)薪、兼職和參股的情況進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明，并采取有效措施確保符合下列要求：

（一）基金管理公司從業(yè)人員不得在子公司兼任職務(wù)，但向子公司派駐董事、監(jiān)事和相關(guān)委員會(huì)成員的除外；

（二）基金管理公司從業(yè)人員不得在子公司領(lǐng)取工資薪酬，但向子公司派駐的董事、監(jiān)事和相關(guān)委員會(huì)成員領(lǐng)取固定津貼的除外；

（三）基金管理公司從業(yè)人員不得在子公司參股，子公司實(shí)行專(zhuān)業(yè)人士持股計(jì)劃應(yīng)僅限于本公司人員。

第二十條 基金管理公司出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交處置子公司的具體方案，依法妥善處理子公司存續(xù)業(yè)務(wù)：

（一）基金管理公司被采取指定其他機(jī)構(gòu)托管、接管、取消基金管理資格或者撤銷(xiāo)等監(jiān)管措施；

（二）基金管理公司依法解散或被宣告破產(chǎn)；

（三）因客觀原因?qū)е禄鸸芾砉緹o(wú)法履行對(duì)子公司管控職責(zé)的其他情形。

第四章 子公司的治理與內(nèi)控

第二十一條 子公司應(yīng)當(dāng)按照《公司法》等法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，建立科學(xué)完善的公司治理結(jié)構(gòu)，實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制，保持公司規(guī)范有序運(yùn)作。

第二十二條 子公司應(yīng)當(dāng)建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，采取有效風(fēng)險(xiǎn)管理措施，確保業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模與其風(fēng)險(xiǎn)承受能力、風(fēng)險(xiǎn)控制水平及經(jīng)營(yíng)實(shí)力相匹配。

第二十三條 子公司應(yīng)當(dāng)建立關(guān)聯(lián)交易管理制度，對(duì)關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易行為認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、交易定價(jià)方法、交易審批程序等進(jìn)行規(guī)范，保證關(guān)聯(lián)交易決策的獨(dú)立性，嚴(yán)格防范非公平關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)。

子公司不得運(yùn)用受托管理資產(chǎn)與其固有財(cái)產(chǎn)進(jìn)行交易或者在不同受托管理資產(chǎn)之間進(jìn)行交易，但取得全體投資人事先同意并有充分證據(jù)證明未損害投資人利益的除外。子公司運(yùn)用受托管理資產(chǎn)從事其他關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)履行必要的內(nèi)部程序并向投資人及時(shí)、全面、客觀地披露關(guān)聯(lián)交易信息。

第二十四條 子公司應(yīng)當(dāng)參照公開(kāi)募集基金行業(yè)人員離任審計(jì)或離任審查的相關(guān)管理規(guī)定，對(duì)高級(jí)管理人員和投資經(jīng)理開(kāi)展離任審計(jì)或離任審查。

第二十五條 子公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及其他從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范，履行誠(chéng)實(shí)守信、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)，不得從事?lián)p害投資人以及公司利益的活動(dòng)。

在有效防范利益沖突和利益輸送的前提下，基金管理公司、子公司及其相關(guān)從業(yè)人員可以投資子公司管理的投資組合，與其他投資人共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、共享收益，并應(yīng)自投資之日起5個(gè)工作日內(nèi)向證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)申報(bào)所投資產(chǎn)品的名稱(chēng)、時(shí)間、價(jià)格、數(shù)額等信息。

第二十六條 子公司不得直接或者間接持有基金管理公司、受同一基金管理公司控股的其他子公司的股權(quán)，或者以其他方式向基金管理公司、受同一基金管理公司控股的其他子公司投資。

第二十七條 子公司應(yīng)當(dāng)參照基金管理公司固有資金管理的相關(guān)規(guī)定，建立固有資金運(yùn)用的內(nèi)部控制制度，保證固有資金運(yùn)用在授權(quán)決策、合規(guī)管理、防火墻隔離、信息披露等方面符合監(jiān)管要求。

子公司運(yùn)用固有資金進(jìn)行投資不得存在下列情形：

（一）投資于現(xiàn)金、銀行存款、國(guó)債、開(kāi)放式公募基金等高流動(dòng)性資產(chǎn)的比例低于固有資金總額的50%；

（二）投資于本公司管理的單個(gè)投資組合的份額，和基金管理公司、子公司及其從業(yè)人員投資的份額，合計(jì)超過(guò)總份額的50%；

（三）投資于上市交易的股票、股指期貨及其他衍生品；

（四）開(kāi)展第二十八條規(guī)定范圍以外的股權(quán)投資；

（五）開(kāi)展規(guī)避基金管理公司固有資金運(yùn)用規(guī)定的其他活動(dòng)。

第二十八條 除下列情形外，子公司不得再下設(shè)或投資參股其他機(jī)構(gòu)：

（一）經(jīng)營(yíng)私募股權(quán)投資基金管理業(yè)務(wù)的子公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)私募股權(quán)基金管理子公司）設(shè)立符合第二十九條規(guī)定的特殊目的機(jī)構(gòu)；

（二）私募股權(quán)基金管理子公司作為管理人，設(shè)立合伙企業(yè)或公司形式的私募股權(quán)投資基金；

（三）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他情形。

第二十九條 私募股權(quán)基金管理子公司可以為特定的私募股權(quán)投資基金，設(shè)立專(zhuān)門(mén)履行管理人職責(zé)的特殊目的機(jī)構(gòu)，但應(yīng)當(dāng)符合以下規(guī)定：

（一）特殊目的機(jī)構(gòu)的設(shè)立目的和業(yè)務(wù)范圍應(yīng)當(dāng)清晰明確，不得交叉重復(fù)；

（二）私募股權(quán)基金管理子公司對(duì)特殊目的機(jī)構(gòu)的出資比例不得低于35%，且為該機(jī)構(gòu)的第一大出資人并擁有基金的實(shí)際控制權(quán)；

（三）特殊目的機(jī)構(gòu)僅能管理與本機(jī)構(gòu)設(shè)立目的一致的私募股權(quán)投資基金，除必要的基金管理事務(wù)外，不得對(duì)外獨(dú)立開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；

（四）特殊目的機(jī)構(gòu)不得再下設(shè)其他機(jī)構(gòu)。

私募股權(quán)基金管理子公司設(shè)立特殊目的機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)在辦理工商登記之日起5個(gè)工作日內(nèi)向基金管理公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案，詳細(xì)說(shuō)明設(shè)立目的、擬管理基金、出資人構(gòu)成等基本信息。

第五章 監(jiān)督檢查

第三十條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)建立常態(tài)化的定期風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)會(huì)商機(jī)制和現(xiàn)場(chǎng)檢查機(jī)制，以問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，對(duì)子公司的公司治理、內(nèi)部控制、經(jīng)營(yíng)運(yùn)作、風(fēng)險(xiǎn)狀況以及相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)，實(shí)施非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查。

證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)定期向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告子公司及其下設(shè)特殊目的機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品備案情況及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)情況，發(fā)現(xiàn)存在重大風(fēng)險(xiǎn)或違規(guī)事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

第三十一條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)監(jiān)管需要，建立子公司風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系，要求子公司按照業(yè)務(wù)收入的一定比例計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，并持續(xù)滿(mǎn)足風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)要求，具體規(guī)則另行制定。

根據(jù)子公司的內(nèi)部治理、風(fēng)險(xiǎn)控制和合規(guī)管理等情況，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以對(duì)不同的子公司在風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金計(jì)提比例等方面實(shí)施差別監(jiān)管。

第三十二條 子公司設(shè)立申請(qǐng)材料存在虛假記載或者重大遺漏的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)不予受理；已經(jīng)受理的，不予批準(zhǔn)。

第三十三條 子公司發(fā)生下列重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)在發(fā)生之日起5個(gè)工作日內(nèi)，在中國(guó)證監(jiān)會(huì)基金監(jiān)管信息系統(tǒng)中更新報(bào)送子公司基本信息表：

（一）變更名稱(chēng)、住所、經(jīng)營(yíng)范圍、法定代表人；

（二）變更注冊(cè)資本、股東或者股東出資比例；

（三）對(duì)公司章程進(jìn)行重大修改；

（四）變更高級(jí)管理人員、投資經(jīng)理；

（五）基金管理公司轉(zhuǎn)讓所持有的子公司股權(quán)；

（六）公司合并、分立或者解散；

（七）公司涉及重大訴訟或者受到重大處罰；

（八）公司財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大不利變化；

（九）對(duì)公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)。

發(fā)生前款所列第（五）項(xiàng)至第（九）項(xiàng)規(guī)定情形的，子公司還應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及基金管理公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)書(shū)面報(bào)告。

第三十四條 基金管理公司向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金管理公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送的公司年度報(bào)告、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告、監(jiān)察稽核報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表等資料，應(yīng)當(dāng)包含子公司的有關(guān)情況。中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金管理公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)可以要求基金管理公司單獨(dú)報(bào)送反映子公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況等情況的資料。

第三十五條 因子公司經(jīng)營(yíng)而發(fā)生影響或者可能影響基金管理公司經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)控制或者投資人資產(chǎn)安全的重大事件的，基金管理公司應(yīng)當(dāng)立即向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金管理公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送臨時(shí)報(bào)告。

第三十六條 違反本規(guī)定，有下列情形之一的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及基金管理公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)可以對(duì)子公司采取責(zé)令改正、暫停相關(guān)業(yè)務(wù)等行政監(jiān)管措施，并可以對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員采取監(jiān)管談話(huà)、出具警示函、認(rèn)定為不適當(dāng)人選等行政監(jiān)管措施：

（一）公司治理不健全，或內(nèi)部控制不完善，存在重大風(fēng)險(xiǎn)隱患或者發(fā)生較大風(fēng)險(xiǎn)事件；

（二）在避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、防范利益沖突、風(fēng)險(xiǎn)隔離、關(guān)聯(lián)交易管理等內(nèi)部控制方面，不符合第四條、第五條、第十五條、第二十三條的規(guī)定；

（三）違反第二十六條的規(guī)定進(jìn)行交叉持股；

（四）固有資金運(yùn)用管理不符合第二十七條的規(guī)定，或在第二十八條規(guī)定的情形外下設(shè)或參股其他機(jī)構(gòu)；

（五）私募股權(quán)基金管理子公司設(shè)立特殊目的機(jī)構(gòu)不符合第二十九條的規(guī)定；

（六）未按照第三十三條的規(guī)定及時(shí)準(zhǔn)確報(bào)告有關(guān)事項(xiàng)；

（七）從事?lián)p害投資人及基金管理公司利益的活動(dòng)；

（八）違反忠實(shí)勤勉義務(wù)或者規(guī)避監(jiān)管的其他行為。

第三十七條 子公司及其從業(yè)人員違反法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，依法應(yīng)予以行政處罰的，依照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行行政處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)，追究刑事責(zé)任。

第三十八條 子公司違法經(jīng)營(yíng)或者出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重危及市場(chǎng)秩序、損害投資人利益的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以采取責(zé)令停業(yè)整頓、責(zé)令基金管理公司撤銷(xiāo)子公司、指定其他機(jī)構(gòu)托管、接管等監(jiān)管措施。

第三十九條 基金管理公司有下列情形之一，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及基金管理公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)可以采取責(zé)令改正、暫停受理及審核該公司基金產(chǎn)品募集申請(qǐng)或者其他業(yè)務(wù)申請(qǐng)等行政監(jiān)管措施，可以對(duì)負(fù)有責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及直接責(zé)任人員采取監(jiān)管談話(huà)、出具警示函、認(rèn)定為不適當(dāng)人選等行政監(jiān)管措施：

（一）未經(jīng)批準(zhǔn)擅自設(shè)立或變相設(shè)立子公司；

（二）設(shè)立申請(qǐng)材料存在虛假信息或者重大遺漏；

（三）違反第十四條的規(guī)定，未嚴(yán)格履行對(duì)子公司的管控職責(zé)；

（四）委托他人或者接受他人委托持有子公司的股權(quán)；

（五）在避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、防范利益沖突、風(fēng)險(xiǎn)隔離、關(guān)聯(lián)交易管理等內(nèi)部控制方面，不符合第四條、第五條、第十五條、第十八條的規(guī)定；

（六）基金管理公司相關(guān)人員違反第十九條的規(guī)定在子公司兼職、領(lǐng)薪或參股；

（七）未按照第三十四條、第三十五條的規(guī)定報(bào)送有關(guān)材料，或者報(bào)送的材料存在虛假記載、重大遺漏；

（八）怠于對(duì)子公司進(jìn)行管理，導(dǎo)致子公司治理和運(yùn)營(yíng)不合規(guī)或者出現(xiàn)較大風(fēng)險(xiǎn)的其他情形。

第六章 附則

第四十條 基金管理公司通過(guò)受讓、認(rèn)購(gòu)股權(quán)等方式控股子公司的，適用本規(guī)定。

基金管理公司在境外設(shè)立子公司的，按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

子公司下設(shè)特殊目的機(jī)構(gòu)，參照適用子公司的相關(guān)規(guī)定。

第四十一條 本規(guī)定自2016年12月15日起施行。《證券投資基金管理公司子公司管理暫行規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)公告[2012]32號(hào)）同時(shí)廢止。相關(guān)過(guò)渡安排如下：

（一）不符合本規(guī)定第四條、第十九條第（三）項(xiàng)、第二十七條規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)在本規(guī)定施行之日起12個(gè)月內(nèi)予以整改；

（二）不符合本規(guī)定第九條，基金管理公司在本規(guī)定施行前與其他投資人共同出資設(shè)立子公司的，應(yīng)當(dāng)在本規(guī)定施行之日起12個(gè)月內(nèi)調(diào)整持股比例至不低于51%；

（三）不符合本規(guī)定第二十八條，子公司在本規(guī)定施行前存續(xù)的從事私募投資基金管理業(yè)務(wù)的下設(shè)機(jī)構(gòu)，已有存量產(chǎn)品的，可以存續(xù)至項(xiàng)目到期，存量產(chǎn)品到期前不得開(kāi)放申購(gòu)或追加資金，合同到期后予以清盤(pán)，不得續(xù)期。子公司在本規(guī)定施行前存續(xù)的其他下設(shè)機(jī)構(gòu)及投資參股機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)在本規(guī)定施行之日起12個(gè)月內(nèi)予以清理。

（批注：私募股權(quán)不一定都叫資產(chǎn)管理計(jì)劃，且該表述與第二十條的投資組合表述、與第二十八條的私募資管產(chǎn)品的表述不一致。）

附件2：

關(guān)于《基金管理公司子公司管理規(guī)定》的修訂說(shuō)明

為進(jìn)一步加強(qiáng)基金管理公司子公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)子公司）監(jiān)管，提高子公司風(fēng)險(xiǎn)管理能力和內(nèi)部控制水平，我會(huì)結(jié)合行業(yè)發(fā)展情況和監(jiān)管工作實(shí)際，對(duì)《證券投資基金管理公司子公司管理暫行規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)公告[2012]32號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《暫行規(guī)定》）進(jìn)行了修訂，更名為《基金管理公司子公司管理規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《管理規(guī)定》）。現(xiàn)將主要修訂情況說(shuō)明如下：

一、修訂背景

2012 年11 月1 日，為推進(jìn)基金管理公司更好服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，滿(mǎn)足投資理財(cái)需求與融資服務(wù)需求，我會(huì)頒布實(shí)施《暫行規(guī)定》，允許基金管理公司設(shè)立基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)子公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)銷(xiāo)售子公司）和特定客戶(hù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)子公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)專(zhuān)戶(hù)子公司）。4 年來(lái)，子公司取得了長(zhǎng)足發(fā)展。截至2016年9 月底，基金管理公司共成立79 家專(zhuān)戶(hù)子公司和6 家銷(xiāo)售子公司。其中，專(zhuān)戶(hù)子公司管理規(guī)模已突破11 萬(wàn)億元，存續(xù)產(chǎn)品超1.7 萬(wàn)只。

在業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時(shí)，子公司逐步暴露出一些亟需規(guī)范的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，而現(xiàn)有規(guī)定在組織架構(gòu)、內(nèi)部控制等方面的監(jiān)管要求相對(duì)寬泛和原則，已經(jīng)難以適應(yīng)新形勢(shì)下加強(qiáng)監(jiān)管和防范風(fēng)險(xiǎn)的要求。因此，有必要對(duì)《暫行規(guī)定》進(jìn)行修改完善，引導(dǎo)子公司穩(wěn)健合規(guī)開(kāi)展業(yè)務(wù)。

二、修訂原則

本次修訂過(guò)程中，我們遵循以下原則：

一是提高子公司的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。根據(jù)行業(yè)發(fā)展態(tài)勢(shì)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，對(duì)專(zhuān)戶(hù)子公司初步構(gòu)建以?xún)糍Y本為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系。

二是完善子公司的公司治理和內(nèi)部控制。總結(jié)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，細(xì)化子公司關(guān)聯(lián)交易、利益沖突防范、固有資金運(yùn)用等方面的監(jiān)管要求，進(jìn)一步加強(qiáng)投資者合法權(quán)益保護(hù)力度。

三是引導(dǎo)機(jī)構(gòu)回歸“子”公司本位。強(qiáng)化母公司管控責(zé)任，明確子公司業(yè)務(wù)定位是對(duì)基金管理公司業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)化補(bǔ)充和協(xié)同，不能“另起爐灶”搞同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。

三、主要修訂內(nèi)容

本次修改內(nèi)容共涉及條款20 余條，總條款由39 條增加至41 條，體例結(jié)構(gòu)上將原第三章按照基金管理公司管理和控制要求、子公司的治理和內(nèi)控要求予以分立，明確母子公司各自的義務(wù)和責(zé)任。主要內(nèi)容如下：

（一）明晰“子”公司定位，引導(dǎo)母子公司形成業(yè)務(wù)協(xié)同、專(zhuān)業(yè)互補(bǔ)的良好經(jīng)營(yíng)格局一是強(qiáng)化基金管理公司對(duì)子公司的控制要求，避免變相“出租”業(yè)務(wù)牌照。控股比例方面，要求基金管理公司原則上應(yīng)當(dāng)設(shè)立全資控股子公司，法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的情況下才可以引入外部股東，但基金管理公司的持股比例持續(xù)不得低于51%。內(nèi)控措施方面，進(jìn)一步細(xì)化基金管理公司將子公司納入統(tǒng)一風(fēng)控管理體系的具體要求，包括但不限于構(gòu)建內(nèi)部稽核機(jī)制、重大事項(xiàng)報(bào)告制度，實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)垂直管理等。二是清晰界定母子公司業(yè)務(wù)范圍，禁止同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。將原規(guī)定第十六條調(diào)整至總則第四條，要求基金管理公司應(yīng)當(dāng)按照專(zhuān)業(yè)化、差異化的原則確定子公司的發(fā)展方向和經(jīng)營(yíng)范圍，不得存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情形。

（二）完善公司治理，系統(tǒng)性規(guī)制子公司組織架構(gòu)及潛在利益沖突一是規(guī)范子公司固有資金管理和運(yùn)用，統(tǒng)一母子公司固有資金監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。增設(shè)第二十七條，一方面要求子公司參照基金管理公司建立相關(guān)內(nèi)部控制制度，另一方面明確子公司固有資金的投資范圍和限制性要求，確保子公司財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)穩(wěn)健。二是禁止子公司再下設(shè)機(jī)構(gòu)，避免組織鏈條過(guò)長(zhǎng)、脫離監(jiān)管。針對(duì)實(shí)踐中部分子公司偏離本業(yè)，大量開(kāi)展對(duì)外投資、參與實(shí)體業(yè)務(wù)的混亂情況，本次修訂原則上禁止子公司以固有資金投資入股其他企業(yè)。除私募股權(quán)基金管理子公司設(shè)立基金型合伙企業(yè)、基金型公司及特殊目的機(jī)構(gòu)外，現(xiàn)階段其他子公司不得再下設(shè)機(jī)構(gòu)。三是完善子公司關(guān)聯(lián)交易管理，要求子公司建立關(guān)聯(lián)交易管理機(jī)制，原則上禁止固有資產(chǎn)與受托管理資產(chǎn)進(jìn)行交易或者將不同的受托管理資產(chǎn)進(jìn)行交易，嚴(yán)格防范利益輸送。四是加強(qiáng)母子公司人員隔離，防范利益沖突。除基金管理公司向子公司派駐的董事、監(jiān)事以及相關(guān)委員會(huì)成員外，基金管理公司從業(yè)人員不得在子公司領(lǐng)薪或兼職。針對(duì)實(shí)踐中部分基金管理公司以子公司股權(quán)實(shí)施專(zhuān)業(yè)人士持股計(jì)劃、導(dǎo)致母子公司股權(quán)激勵(lì)錯(cuò)位的情況，規(guī)定明確要求基金管理公司人員不得在子公司參股。目前已經(jīng)存在的母公司員工持股，一方面，應(yīng)按照法規(guī)要求限期整改；另一方面，我會(huì)將引導(dǎo)相關(guān)公司做好股權(quán)調(diào)整工作，支持基金管理公司以本公司股權(quán)方式實(shí)施專(zhuān)業(yè)人士持股計(jì)劃。

（三）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控，促使子公司業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模與風(fēng)險(xiǎn)管控能力相匹配

一是提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理的總體性要求，確保業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模與其風(fēng)險(xiǎn)承受能力、風(fēng)險(xiǎn)控制水平及經(jīng)營(yíng)實(shí)力相匹配。

二是加大投資者保護(hù)力度，比照公募基金建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，要求專(zhuān)戶(hù)子公司按照業(yè)務(wù)收入的一定比例計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

三是借鑒證券、信托等機(jī)構(gòu)的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，建立風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管體系，具體內(nèi)容由《基金管理公司特定客戶(hù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)子公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理暫行規(guī)定》另行規(guī)定。四是構(gòu)建子公司風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制，要求子公司制定合法可行的風(fēng)險(xiǎn)處置計(jì)劃，如陷入經(jīng)營(yíng)困境，應(yīng)采取有效措施穩(wěn)妥有序處置相關(guān)業(yè)務(wù)。

（四）優(yōu)化監(jiān)管協(xié)作機(jī)制和監(jiān)管報(bào)告機(jī)制，提高日常監(jiān)管效能一是建立常態(tài)化的子公司現(xiàn)場(chǎng)檢查機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)會(huì)商機(jī)制，明確基金業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)定期報(bào)告子公司及其下設(shè)特殊目的機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品備案情況及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)情況，為開(kāi)展以風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題為導(dǎo)向的日常監(jiān)管奠定基礎(chǔ)。二是按照簡(jiǎn)政放權(quán)要求，取消事前備案事項(xiàng)，完善重大變更信息報(bào)送方式。

（五）支持基金行業(yè)更好服務(wù)資本市場(chǎng)，為優(yōu)質(zhì)基金管理公司的未來(lái)發(fā)展預(yù)留空間一是將子公司業(yè)務(wù)范圍拓寬至“特定客戶(hù)資產(chǎn)管理、基金銷(xiāo)售、私募股權(quán)基金管理以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)許可或認(rèn)可的其他業(yè)務(wù)”，在避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、落實(shí)一類(lèi)業(yè)務(wù)在一個(gè)平臺(tái)運(yùn)作的要求的前提下，為基金管理公司下一步專(zhuān)設(shè)子公司經(jīng)營(yíng)養(yǎng)老金管理、指數(shù)化投資、私募股權(quán)基金管理業(yè)務(wù)等細(xì)分領(lǐng)域預(yù)留政策空間。二是將組織形式拓寬為公司法人，不再限于有限責(zé)任公司，便于子公司通過(guò)股權(quán)融資等方式補(bǔ)充資本。

四、實(shí)施安排

《管理規(guī)定》自頒布之日起試行。為確保規(guī)則平穩(wěn)實(shí)施，做出如下過(guò)度安排：一是就禁止同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、固有資金投資、基金管理公司人員在子公司參股等特定事項(xiàng)（涉及第四條、第十九條第（三）項(xiàng)、第二十七條），給予12 個(gè)月過(guò)渡期予以調(diào)整。二是關(guān)于存續(xù)子公司的控股比例要求（涉及第九條），規(guī)定實(shí)施前基金管理公司與其他投資人共同出資設(shè)立的子公司，允許繼續(xù)合資，但是基金管理公司的持股比例應(yīng)當(dāng)在12個(gè)月內(nèi)調(diào)整至不低于51%。三是關(guān)于規(guī)定實(shí)施前子公司下設(shè)或參股的機(jī)構(gòu)（涉及第二十八條），區(qū)分類(lèi)別予以處理：下設(shè)機(jī)構(gòu)從事私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)且已有存量產(chǎn)品的，可以存續(xù)至項(xiàng)目到期，但產(chǎn)品到期前不得開(kāi)放申購(gòu)或追加資金，合同到期后予以清盤(pán)，不得續(xù)期。參股機(jī)構(gòu)和不屬于上述情況的其他下設(shè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)在12 個(gè)月內(nèi)予以清理。

第二篇：證券投資基金管理公司子公司管理暫行規(guī)定2012.11.1

證券投資基金管理公司子公司管理暫行規(guī)定

第一章 總則

第一條為了適應(yīng)證券投資基金管理公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)基金管理公司)專(zhuān)業(yè)化經(jīng)營(yíng)管理的需要，規(guī)范證券投資基金管理公司子公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)子公司)的行為，保護(hù)基金份額持有人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)《證券投資基金法》、《公司法》、《證券投資基金管理公司管理辦法》和其他有關(guān)法律法規(guī)，制定本規(guī)定。

第二條本規(guī)定所稱(chēng)子公司是指依照《公司法》設(shè)立，由基金管理公司控股，經(jīng)營(yíng)特定客戶(hù)資產(chǎn)管理、基金銷(xiāo)售以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)許可的其他業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司。

第三條基金管理公司設(shè)立子公司應(yīng)當(dāng)充分考慮自身的財(cái)務(wù)實(shí)力和管理能力，全面評(píng)估論證，合理審慎決策，不得因設(shè)立子公司損害基金份額持有人的利益。

第四條 子公司的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)活動(dòng)、監(jiān)督管理等事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。

第五條中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依照《證券投資基金法》、《公司法》等法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和審慎監(jiān)管原則，對(duì)子公司及其有關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。

第六條 中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)依據(jù)法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和自律規(guī)則，對(duì)子公司及其有關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行自律管理。

第二章 子公司的設(shè)立

第七條 經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，基金管理公司可以設(shè)立全資子公司，也可以與其他投資者共同出資設(shè)立子公司。

參股子公司的其他投資者應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

(一)在技術(shù)合作、管理服務(wù)、人員培訓(xùn)或者營(yíng)銷(xiāo)渠道等方面具備較強(qiáng)優(yōu)勢(shì)；

(二)有助于子公司健全治理結(jié)構(gòu)、提高競(jìng)爭(zhēng)能力、促進(jìn)子公司持續(xù)規(guī)范發(fā)展；

(三)最近3年沒(méi)有因違法違規(guī)行為受到重大行政處罰或者刑事處罰；(四)沒(méi)有因違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查，或者正處于整改期間；(五)具有良好的社會(huì)信譽(yù)，最近3年在金融監(jiān)管、稅務(wù)、工商等部門(mén)以及自律管理、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無(wú)重大不良記錄；(六)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

第八條子公司的股東不得為其他機(jī)構(gòu)或者個(gè)人代持子公司的股權(quán)，任何機(jī)構(gòu)或者個(gè)人不得委托其他機(jī)構(gòu)或者個(gè)人代持子公司的股權(quán)。第九條 基金管理公司設(shè)立子公司應(yīng)當(dāng)以自有資金出資。子公司的注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)不低于2000萬(wàn)元人民幣。

第十條 設(shè)立子公司，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交下列申請(qǐng)材料：(一)各股東對(duì)符合參股子公司各項(xiàng)條件及提交申請(qǐng)材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、合規(guī)的承諾函；

(二)申請(qǐng)報(bào)告，內(nèi)容至少包括設(shè)立子公司的目的，子公司的名稱(chēng)、經(jīng)營(yíng)范圍、設(shè)立方案、股東資格條件等，并應(yīng)由股東簽字蓋章；(三)可行性研究報(bào)告，內(nèi)容至少包括設(shè)立子公司的必要性和可行性，股東的基本情況及具備的優(yōu)勢(shì)條件，子公司的組織管理架構(gòu)，子公司的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃等；

(四)各股東設(shè)立子公司的決議、決定及發(fā)起協(xié)議；

(五)在基金行業(yè)任職的自然人股東，其任職機(jī)構(gòu)對(duì)該自然人參股子公司出具的無(wú)異議函；

(六)各股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系說(shuō)明及子公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)圖；

(七)基金管理公司防范與其子公司之間出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)傳遞和利益沖突的制度安排；

(八)子公司擬任高級(jí)管理人員的簡(jiǎn)歷(參照證券投資基金行業(yè)高級(jí)管理人員任職資格申請(qǐng)表填寫(xiě))、身份證明復(fù)印件及基金從業(yè)資格證明文件復(fù)印件；(九)子公司章程草案；(十)子公司的主要管理制度；

(十一)設(shè)立子公司準(zhǔn)備情況的說(shuō)明材料，內(nèi)容至少包括主要業(yè)務(wù)人員的資格條件和到位情況，辦公場(chǎng)所購(gòu)臵、租賃及相關(guān)設(shè)備購(gòu)臵方案，工商名稱(chēng)預(yù)核準(zhǔn)情況等；

(十二)基金管理公司出具的不與子公司進(jìn)行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易，經(jīng)營(yíng)行為不與子公司存在利益沖突的承諾函，以及其他股東對(duì)子公司的持續(xù)規(guī)范發(fā)展提供支持的安排；(十三)律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)；(十四)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他文件。

第十一條設(shè)立子公司擬開(kāi)展特定客戶(hù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的，還應(yīng)當(dāng)同時(shí)按照《基金管理公司特定客戶(hù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法》、《證券投資基金銷(xiāo)售管理辦法》的相關(guān)要求報(bào)送申請(qǐng)材料。第十二條中國(guó)證監(jiān)會(huì)依照法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和審慎監(jiān)管原則對(duì)申請(qǐng)人的申請(qǐng)進(jìn)行審查，并自受理申請(qǐng)之日起60日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。

未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，基金管理公司不得設(shè)立或者變相設(shè)立子公司。

第三章 子公司的治理與運(yùn)營(yíng)

第十三條基金管理公司與其子公司、受同一基金管理公司控制的子公司之間不得進(jìn)行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易，經(jīng)營(yíng)行為不得存在利益沖突。

第十四條基金管理公司不得利用其控股地位損害子公司、子公司其他股東或者子公司客戶(hù)的合法權(quán)益。

第十五條基金管理公司與其子公司、受同一基金管理公司控制的子公司之間應(yīng)當(dāng)建立有效的風(fēng)險(xiǎn)隔離墻制度，防止可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)傳遞和利益沖突。

第十六條基金管理公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略，合理確定子公司的發(fā)展方向和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。基金管理公司應(yīng)當(dāng)指定相應(yīng)職能部門(mén)，定期評(píng)估子公司發(fā)展方向和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行情況。

第十七條在維護(hù)子公司獨(dú)立法人經(jīng)營(yíng)自主權(quán)的前提下，基金管理公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與子公司的業(yè)務(wù)協(xié)同和資源共享，建立覆蓋整體的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部審計(jì)體系，提高整體運(yùn)營(yíng)效率和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

第十八條基金管理公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)整體發(fā)展戰(zhàn)略和子公司經(jīng)營(yíng)需求，按照合規(guī)、精簡(jiǎn)、高效的原則，指導(dǎo)子公司建立健全治理結(jié)構(gòu)。第十九條基金管理公司可以依照有關(guān)規(guī)定或者合同的約定，為子公司的研究、風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察稽核、人力資源管理、信息技術(shù)和運(yùn)營(yíng)服務(wù)等方面提供支持和服務(wù)。

第二十條基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立關(guān)聯(lián)交易管理制度，規(guī)范與子公司間的關(guān)聯(lián)交易行為。發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)履行必要的內(nèi)部程序并在基金招募說(shuō)明書(shū)、基金合同、基金報(bào)告、基金半報(bào)告、基金季度報(bào)告、基金管理公司報(bào)告以及監(jiān)察稽核報(bào)告等相關(guān)文件中及時(shí)進(jìn)行詳細(xì)披露。

第二十一條基金管理公司管理的投資組合與子公司管理的投資組合之間，不得違反有關(guān)規(guī)定進(jìn)行交易。

第二十二條基金管理公司應(yīng)當(dāng)對(duì)外公開(kāi)披露其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及其他從業(yè)人員參股子公司、在子公司兼任職務(wù)或者領(lǐng)薪的情況，并在基金管理公司報(bào)告、監(jiān)察稽核報(bào)告中詳細(xì)說(shuō)明。第二十三條子公司應(yīng)當(dāng)按照《公司法》等法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，建立科學(xué)完善的公司治理，實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制機(jī)制，保持公司規(guī)范有序運(yùn)作。

第二十四條子公司應(yīng)當(dāng)參照《基金行業(yè)人員離任審計(jì)及審查報(bào)告內(nèi)容準(zhǔn)則》的要求，建立對(duì)高級(jí)管理人員和投資經(jīng)理的離任審計(jì)或者離任審查制度。

第二十五條子公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及其他從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范，履行誠(chéng)實(shí)守信、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)，維護(hù)客戶(hù)利益和公司資產(chǎn)安全，不得從事?lián)p害基金份額持有人、其他客戶(hù)以及基金管理公司利益的活動(dòng)。

在有效防范利益沖突和利益輸送的前提下，基金管理公司、子公司及其相關(guān)從業(yè)人員可以投資本公司管理的資產(chǎn)管理計(jì)劃，與資產(chǎn)委托人共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、共享收益，并應(yīng)自投資之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申報(bào)所投資資產(chǎn)管理計(jì)劃的名稱(chēng)、時(shí)間、價(jià)格、數(shù)額等信息。第二十六條子公司不得直接或者間接持有基金管理公司、受同一基金管理公司控股的其他子公司的股權(quán)，或者以其他方式向基金管理公司、受同一基金管理公司控股的其他子公司投資。

第二十七條子公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)停止辦理新的特定客戶(hù)資產(chǎn)管理、基金銷(xiāo)售等業(yè)務(wù)，并依法妥善處理客戶(hù)資產(chǎn)：

(一)基金管理公司所持子公司股權(quán)被司法機(jī)關(guān)采取訴訟保全等措施；(二)基金管理公司被采取責(zé)令停業(yè)整頓、指定托管、接管、撤銷(xiāo)等監(jiān)管措施或者進(jìn)入破產(chǎn)清算程序；

(三)對(duì)子公司運(yùn)作產(chǎn)生重大不良影響的其他事項(xiàng)。

第四章 監(jiān)督檢查

第二十八條子公司設(shè)立申請(qǐng)材料存在虛假記載或者重大遺漏的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)不予受理；已經(jīng)受理的，不予批準(zhǔn)。

第二十九條中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以對(duì)子公司的公司治理、內(nèi)部控制、經(jīng)營(yíng)運(yùn)作、風(fēng)險(xiǎn)狀況以及相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)，進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)檢查和現(xiàn)場(chǎng)檢查。第三十條子公司變更下列重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)在事前向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金管理公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告：(一)基金管理公司轉(zhuǎn)讓所持有的子公司股權(quán)；(二)變更持股25%以上的股東；(三)變更經(jīng)營(yíng)范圍；

(四)公司合并、分立或者解散；(五)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他重大事項(xiàng)。

第三十一條子公司發(fā)生下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)自發(fā)生之日起5日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金管理公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告：(一)變更名稱(chēng)、住所；(二)變更持股25%以下的股東；(三)變更注冊(cè)資本或者股東出資比例；

(四)變更董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和投資經(jīng)理；(五)修改公司章程；(六)以固有資金對(duì)外投資；(七)發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易；(八)公司財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大不利變化；(九)公司涉及重大訴訟或者受到重大處罰；(十)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)。

第三十二條基金管理公司向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金管理公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送的公司報(bào)告、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告、監(jiān)察稽核季度報(bào)告、監(jiān)察稽核報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表等資料，應(yīng)當(dāng)包含子公司的有關(guān)情況，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)單獨(dú)報(bào)送反映子公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況等情況的資料。

第三十三條因子公司經(jīng)營(yíng)而發(fā)生影響或者可能影響基金管理公司經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)控制或者客戶(hù)資產(chǎn)安全的重大事件的，基金管理公司應(yīng)當(dāng)立即向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金管理公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送臨時(shí)報(bào)告。

第三十四條違反本規(guī)定，有下列情形之一的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，并可以對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，采取監(jiān)管談話(huà)、出具警示函、暫停履行職務(wù)、認(rèn)定為不適宜擔(dān)任相關(guān)職務(wù)者等行政監(jiān)管措施：

(一)設(shè)立申請(qǐng)材料存在虛假信息或者重大遺漏；(二)委托他人或者接受他人委托持有子公司的股權(quán)；

(三)子公司違反本規(guī)定第十三條的要求，經(jīng)營(yíng)存在利益沖突的業(yè)務(wù)，進(jìn)行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易；

(四)子公司未按照本規(guī)定第三十條、第三十一條的要求及時(shí)報(bào)告有關(guān)事項(xiàng)；(五)子公司從事?lián)p害基金份額持有人、其他客戶(hù)以及基金管理公司利益的活動(dòng)；

(六)子公司違反勤勉盡責(zé)義務(wù)或者規(guī)避監(jiān)管的其他行為。

第三十五條子公司及其從業(yè)人員違反法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，依法應(yīng)予行政處罰的，依照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行行政處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)，追究刑事責(zé)任。

第三十六條子公司違法經(jīng)營(yíng)或者出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重危及市場(chǎng)秩序、損害基金份額持有人及其他客戶(hù)利益的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以采取暫停子公司業(yè)務(wù)或責(zé)令基金管理公司清理、撤銷(xiāo)子公司等行政監(jiān)管措施。第三十七條有下列情形之一，中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令基金管理公司限期整改，整改期間暫停受理及審核該公司基金產(chǎn)品募集申請(qǐng)或者其他業(yè)務(wù)申請(qǐng)，并可以對(duì)負(fù)有責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及直接責(zé)任人員采取監(jiān)管談話(huà)、出具警示函、暫停履行職務(wù)、認(rèn)定為不適宜擔(dān)任相關(guān)職務(wù)者等行政監(jiān)管措施：

(一)未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，擅自設(shè)立子公司；

(二)未經(jīng)事前向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，擅自處臵子公司股權(quán)；

(三)違反本規(guī)定第十三條的要求，經(jīng)營(yíng)存在利益沖突的業(yè)務(wù)，進(jìn)行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易；(四)未按照本規(guī)定第二十條的要求披露關(guān)聯(lián)交易；(五)違反本規(guī)定第二十一條進(jìn)行交易；

(六)未按照本規(guī)定第二十二條披露和報(bào)告其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及其他從業(yè)人員參股子公司、在子公司任職或者領(lǐng)薪的情況；(七)未按照本規(guī)定第三十二條、第三十三條的要求報(bào)送有關(guān)材料，或者報(bào)送的材料存在虛假記載、重大遺漏；

(八)子公司出現(xiàn)本規(guī)定第三十四條、第三十五條和第三十六條所列違規(guī)行為；

(九)怠于對(duì)子公司的管理，導(dǎo)致子公司的治理和運(yùn)營(yíng)不合規(guī)或者出現(xiàn)較大風(fēng)險(xiǎn)的其他情形。

第三十八條基金管理公司通過(guò)受讓、認(rèn)購(gòu)股權(quán)等方式控股子公司的，適用本規(guī)定。

基金管理公司在境外設(shè)立子公司的，按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三十九條 本規(guī)定自2012年11月1日起施行。

第三篇：基金管理規(guī)定

基金管理規(guī)定

一、目的：

為提高員工的時(shí)間管理和計(jì)劃管理能力，進(jìn)一步提高工作效率，本著“勇于擔(dān)當(dāng)，公平公正”的原則，特制定本規(guī)定。

二、職責(zé)：

1.基金管理委員會(huì)職責(zé)

由財(cái)務(wù)部、區(qū)域主管（督導(dǎo)）組成基金管理委員會(huì)，財(cái)務(wù)部為基金管委會(huì)委員長(zhǎng)，總體統(tǒng)籌基金的賬目管理，基金賬目的登記與公示，區(qū)域主管（督導(dǎo)）負(fù)責(zé)基金管理規(guī)定的具體實(shí)施，各區(qū)域主管（督導(dǎo)）負(fù)責(zé)基金的保管。

2.成員職責(zé)

財(cái)務(wù)部、區(qū)域主管（督導(dǎo)）需積極推動(dòng)本規(guī)定的貫徹執(zhí)行，監(jiān)督基金的去向，對(duì)基金的使用進(jìn)行提議。

三、管理細(xì)則

1.基金的來(lái)源

基金來(lái)源是通過(guò)公司考核主管、主管考核店長(zhǎng)、店長(zhǎng)考核導(dǎo)購(gòu)的扣分結(jié)果進(jìn)行處罰被考核人，被考核人由工作疏忽造成失誤被處罰的員工，必須按照相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)繳納基金至基金保管員處。

2.基金繳納情形及標(biāo)準(zhǔn)

（1）考核結(jié)束需要求每月5號(hào)前按時(shí)上交考核表至主管（督導(dǎo)）→財(cái)務(wù)部→直營(yíng)經(jīng)理；

（2）財(cái)務(wù)部按考核表開(kāi)出處罰單交主管（督導(dǎo)）→店長(zhǎng)→導(dǎo)購(gòu)員；

（3）處罰人收到罰單向上級(jí)繳納罰金交基金保管員處；

（4）繳納標(biāo)準(zhǔn)：導(dǎo)購(gòu)員、店長(zhǎng)、主管（督導(dǎo)）人員每扣1分處罰5元。

3.基金繳納要求

當(dāng)員工符合繳納基金的情況時(shí)，需在收到罰單3天內(nèi)繳納，過(guò)期繳納需加倍（1天5元）。繳納時(shí)需先登記，繳納順序?qū)з?gòu)→店長(zhǎng)→主管（督導(dǎo)），由主管（督導(dǎo)）統(tǒng)一負(fù)責(zé)基金的保管工作。

4.基金的使用說(shuō)明

根據(jù)考核片區(qū)范圍，以門(mén)店綜合評(píng)分為依據(jù)，考評(píng)小組每月評(píng)出“最佳模范獎(jiǎng)” 1名，獎(jiǎng)勵(lì)獎(jiǎng)金300元，并授予“最佳模范”錦旗一面；評(píng)出“最佳進(jìn)步獎(jiǎng)”獎(jiǎng)1名，獎(jiǎng)勵(lì)獎(jiǎng)金200 元，并授予“最佳進(jìn)步獎(jiǎng)”錦旗一面。基金作為區(qū)域門(mén)店員工活動(dòng)基金，原則上應(yīng)用于門(mén)店集體活動(dòng)，本著“取之于民，用之于民”的原則，需經(jīng)員工共同商議決定后方可使用。使用時(shí)需先在主管處做好登記，然后在薪資福利專(zhuān)員處支取費(fèi)用。活動(dòng)完后，由績(jī)效主管對(duì)基金使用情況做公示，部門(mén)其他成員進(jìn)行監(jiān)督。

四、解釋、變更與施行

1.本規(guī)定由直營(yíng)部制定，解釋權(quán)屬直營(yíng)部。當(dāng)基金有關(guān)規(guī)定內(nèi)容發(fā)生變化時(shí)，將由部門(mén)成員商議確定，部門(mén)成員應(yīng)按最新變更的內(nèi)容執(zhí)行。

2.本規(guī)定自頒布之日起開(kāi)始施行。

第四篇：《證券投資基金管理公司子公司管理暫行規(guī)定》

證券投資基金管理公司子公司管理暫行規(guī)定

第一章

總則

第一條

為了適應(yīng)證券投資基金管理公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)基金管理公司）專(zhuān)業(yè)化經(jīng)營(yíng)管理的需要，規(guī)范證券投資基金管理公司子公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)子公司）的行為，保護(hù)基金份額持有人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)《證券投資基金法》、《公司法》、《證券投資基金管理公司管理辦法》和其他有關(guān)法律法規(guī)，制定本規(guī)定。

第二條

本規(guī)定所稱(chēng)子公司是指依照《公司法》設(shè)立，由基金管理公司控股，經(jīng)營(yíng)特定客戶(hù)資產(chǎn)管理、基金銷(xiāo)售以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)許可的其他業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司。

第三條

基金管理公司設(shè)立子公司應(yīng)當(dāng)充分考慮自身的財(cái)務(wù)實(shí)力和管理能力，全面評(píng)估論證，合理審慎決策，不得因設(shè)立子公司損害基金份額持有人的利益。

第四條

子公司的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)活動(dòng)、監(jiān)督管理等事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。

第五條

中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依照《證券投資基金法》、《公司法》等法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和審慎監(jiān)管原則，對(duì)子公司及其有關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。

— 1 — 第六條

中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)依據(jù)法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和自律規(guī)則，對(duì)子公司及其有關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行自律管理。

第二章

子公司的設(shè)立

第七條

經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，基金管理公司可以設(shè)立全資子公司，也可以與其他投資者共同出資設(shè)立子公司。

參股子公司的其他投資者應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）在技術(shù)合作、管理服務(wù)、人員培訓(xùn)或者營(yíng)銷(xiāo)渠道等方面具備較強(qiáng)優(yōu)勢(shì)；

（二）有助于子公司健全治理結(jié)構(gòu)、提高競(jìng)爭(zhēng)能力、促進(jìn)子公司持續(xù)規(guī)范發(fā)展；

（三）最近3年沒(méi)有因違法違規(guī)行為受到重大行政處罰或者刑事處罰；

（四）沒(méi)有因違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查，或者正處于整改期間；

（五）具有良好的社會(huì)信譽(yù)，最近3年在金融監(jiān)管、稅務(wù)、工商等部門(mén)以及自律管理、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無(wú)重大不良記錄；

（六）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

第八條

子公司的股東不得為其他機(jī)構(gòu)或者個(gè)人代持子公司的股權(quán)，任何機(jī)構(gòu)或者個(gè)人不得委托其他機(jī)構(gòu)或者個(gè)人代持子公— 2 — 司的股權(quán)。

第九條

基金管理公司設(shè)立子公司應(yīng)當(dāng)以自有資金出資。子公司的注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)不低于2000萬(wàn)元人民幣。

第十條

設(shè)立子公司，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交下列申請(qǐng)材料：

（一）各股東對(duì)符合參股子公司各項(xiàng)條件及提交申請(qǐng)材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、合規(guī)的承諾函；

（二）申請(qǐng)報(bào)告，內(nèi)容至少包括設(shè)立子公司的目的，子公司的名稱(chēng)、經(jīng)營(yíng)范圍、設(shè)立方案、股東資格條件等，并應(yīng)由股東簽字蓋章；

（三）可行性研究報(bào)告，內(nèi)容至少包括設(shè)立子公司的必要性和可行性，股東的基本情況及具備的優(yōu)勢(shì)條件，子公司的組織管理架構(gòu)，子公司的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃等；

（四）各股東設(shè)立子公司的決議、決定及發(fā)起協(xié)議；

（五）在基金行業(yè)任職的自然人股東，其任職機(jī)構(gòu)對(duì)該自然人參股子公司出具的無(wú)異議函；

（六）各股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系說(shuō)明及子公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)圖；

（七）基金管理公司防范與其子公司之間出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)傳遞和利益沖突的制度安排；

（八）子公司擬任高級(jí)管理人員的簡(jiǎn)歷（參照證券投資基金行業(yè)高級(jí)管理人員任職資格申請(qǐng)表填寫(xiě)）、身份證明復(fù)印件及基金從業(yè)資格證明文件復(fù)印件；

（九）子公司章程草案；

（十）子公司的主要管理制度；

（十一）設(shè)立子公司準(zhǔn)備情況的說(shuō)明材料，內(nèi)容至少包括主要業(yè)務(wù)人員的資格條件和到位情況，辦公場(chǎng)所購(gòu)置、租賃及相關(guān)設(shè)備購(gòu)置方案，工商名稱(chēng)預(yù)核準(zhǔn)情況等；

（十二）基金管理公司出具的不與子公司進(jìn)行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易，經(jīng)營(yíng)行為不與子公司存在利益沖突的承諾函，以及其他股東對(duì)子公司的持續(xù)規(guī)范發(fā)展提供支持的安排；

（十三）律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)；

（十四）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他文件。

第十一條 設(shè)立子公司擬開(kāi)展特定客戶(hù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的，還應(yīng)當(dāng)同時(shí)按照《基金管理公司特定客戶(hù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法》、《證券投資基金銷(xiāo)售管理辦法》的相關(guān)要求報(bào)送申請(qǐng)材料。

第十二條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)依照法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和審慎監(jiān)管原則對(duì)申請(qǐng)人的申請(qǐng)進(jìn)行審查，并自受理申請(qǐng)之日起60日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。

未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，基金管理公司不得設(shè)立或者變相設(shè)立子公司。

第三章

子公司的治理與運(yùn)營(yíng)

第十三條 基金管理公司與其子公司、受同一基金管理公司控制的子公司之間不得進(jìn)行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易，經(jīng)營(yíng)行為不得存在利益沖突。

第十四條 基金管理公司不得利用其控股地位損害子公司、子公司其他股東或者子公司客戶(hù)的合法權(quán)益。

第十五條 基金管理公司與其子公司、受同一基金管理公司控制的子公司之間應(yīng)當(dāng)建立有效的風(fēng)險(xiǎn)隔離墻制度，防止可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)傳遞和利益沖突。

第十六條 基金管理公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略，合理確定子公司的發(fā)展方向和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。

基金管理公司應(yīng)當(dāng)指定相應(yīng)職能部門(mén)，定期評(píng)估子公司發(fā)展方向和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行情況。

第十七條 在維護(hù)子公司獨(dú)立法人經(jīng)營(yíng)自主權(quán)的前提下，基金管理公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與子公司的業(yè)務(wù)協(xié)同和資源共享，建立覆蓋整體的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部審計(jì)體系，提高整體運(yùn)營(yíng)效率和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

第十八條 基金管理公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)整體發(fā)展戰(zhàn)略和子公司經(jīng)營(yíng)需求，按照合規(guī)、精簡(jiǎn)、高效的原則，指導(dǎo)子公司建立健全治理結(jié)構(gòu)。

第十九條 基金管理公司可以依照有關(guān)規(guī)定或者合同的約定，為子公司的研究、風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察稽核、人力資源管理、信

— 5 — 息技術(shù)和運(yùn)營(yíng)服務(wù)等方面提供支持和服務(wù)。

第二十條 基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立關(guān)聯(lián)交易管理制度，規(guī)范與子公司間的關(guān)聯(lián)交易行為。發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)履行必要的內(nèi)部程序并在基金招募說(shuō)明書(shū)、基金合同、基金報(bào)告、基金半報(bào)告、基金季度報(bào)告、基金管理公司報(bào)告以及監(jiān)察稽核報(bào)告等相關(guān)文件中及時(shí)進(jìn)行詳細(xì)披露。

第二十一條 基金管理公司管理的投資組合與子公司管理的投資組合之間，不得違反有關(guān)規(guī)定進(jìn)行交易。

第二十二條 基金管理公司應(yīng)當(dāng)對(duì)外公開(kāi)披露其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及其他從業(yè)人員參股子公司、在子公司兼任職務(wù)或者領(lǐng)薪的情況，并在基金管理公司報(bào)告、監(jiān)察稽核報(bào)告中詳細(xì)說(shuō)明。

第二十三條 子公司應(yīng)當(dāng)按照《公司法》等法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，建立科學(xué)完善的公司治理，實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制機(jī)制，保持公司規(guī)范有序運(yùn)作。

第二十四條 子公司應(yīng)當(dāng)參照《基金行業(yè)人員離任審計(jì)及審查報(bào)告內(nèi)容準(zhǔn)則》的要求，建立對(duì)高級(jí)管理人員和投資經(jīng)理的離任審計(jì)或者離任審查制度。

第二十五條 子公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及其他從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范，履行誠(chéng)實(shí)守信、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)，維護(hù)客戶(hù)利益和公司資產(chǎn)安全，不得從事?lián)p害基金份額持有人、其他客戶(hù)以及基金管理公司利益的活— 6 — 動(dòng)。

在有效防范利益沖突和利益輸送的前提下，基金管理公司、子公司及其相關(guān)從業(yè)人員可以投資本公司管理的資產(chǎn)管理計(jì)劃，與資產(chǎn)委托人共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、共享收益，并應(yīng)自投資之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申報(bào)所投資資產(chǎn)管理計(jì)劃的名稱(chēng)、時(shí)間、價(jià)格、數(shù)額等信息。

第二十六條 子公司不得直接或者間接持有基金管理公司、受同一基金管理公司控股的其他子公司的股權(quán)，或者以其他方式向基金管理公司、受同一基金管理公司控股的其他子公司投資。

第二十七條 子公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)停止辦理新的特定客戶(hù)資產(chǎn)管理、基金銷(xiāo)售等業(yè)務(wù)，并依法妥善處理客戶(hù)資產(chǎn)：

（一）基金管理公司所持子公司股權(quán)被司法機(jī)關(guān)采取訴訟保全等措施；

（二）基金管理公司被采取責(zé)令停業(yè)整頓、指定托管、接管、撤銷(xiāo)等監(jiān)管措施或者進(jìn)入破產(chǎn)清算程序；

（三）對(duì)子公司運(yùn)作產(chǎn)生重大不良影響的其他事項(xiàng)。

第四章

監(jiān)督檢查

第二十八條 子公司設(shè)立申請(qǐng)材料存在虛假記載或者重大遺漏的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)不予受理；已經(jīng)受理的，不予批準(zhǔn)。

第二十九條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以對(duì)子公司的公司治理、內(nèi)部控

— 7 — 制、經(jīng)營(yíng)運(yùn)作、風(fēng)險(xiǎn)狀況以及相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)，進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)檢查和現(xiàn)場(chǎng)檢查。

第三十條 子公司變更下列重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)在事前向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金管理公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告：

（一）基金管理公司轉(zhuǎn)讓所持有的子公司股權(quán)；

（二）變更持股25%以上的股東；

（三）變更經(jīng)營(yíng)范圍；

（四）公司合并、分立或者解散；

（五）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他重大事項(xiàng)。

第三十一條 子公司發(fā)生下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)自發(fā)生之日起5日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金管理公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告：

（一）變更名稱(chēng)、住所；

（二）變更持股25%以下的股東；

（三）變更注冊(cè)資本或者股東出資比例；

（四）變更董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和投資經(jīng)理；

（五）修改公司章程；

（六）以固有資金對(duì)外投資；

（七）發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易；

（八）公司財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大不利變化；

（九）公司涉及重大訴訟或者受到重大處罰；

（十）對(duì)公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)。

— 8 — 第三十二條 基金管理公司向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金管理公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送的公司報(bào)告、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告、監(jiān)察稽核季度報(bào)告、監(jiān)察稽核報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表等資料，應(yīng)當(dāng)包含子公司的有關(guān)情況，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)單獨(dú)報(bào)送反映子公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況等情況的資料。

第三十三條 因子公司經(jīng)營(yíng)而發(fā)生影響或者可能影響基金管理公司經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)控制或者客戶(hù)資產(chǎn)安全的重大事件的，基金管理公司應(yīng)當(dāng)立即向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金管理公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送臨時(shí)報(bào)告。

第三十四條 違反本規(guī)定，有下列情形之一的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，并可以對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，采取監(jiān)管談話(huà)、出具警示函、暫停履行職務(wù)、認(rèn)定為不適宜擔(dān)任相關(guān)職務(wù)者等行政監(jiān)管措施：

（一）設(shè)立申請(qǐng)材料存在虛假信息或者重大遺漏；

（二）委托他人或者接受他人委托持有子公司的股權(quán)；

（三）子公司違反本規(guī)定第十三條的要求，經(jīng)營(yíng)存在利益沖突的業(yè)務(wù)，進(jìn)行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易；

（四）子公司未按照本規(guī)定第三十條、第三十一條的要求及時(shí)報(bào)告有關(guān)事項(xiàng)；

（五）子公司從事?lián)p害基金份額持有人、其他客戶(hù)以及基金管理公司利益的活動(dòng)；

（六）子公司違反勤勉盡責(zé)義務(wù)或者規(guī)避監(jiān)管的其他行為。第三十五條 子公司及其從業(yè)人員違反法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，依法應(yīng)予行政處罰的，依照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行行政處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)，追究刑事責(zé)任。

第三十六條 子公司違法經(jīng)營(yíng)或者出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重危及市場(chǎng)秩序、損害基金份額持有人及其他客戶(hù)利益的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以采取暫停子公司業(yè)務(wù)或責(zé)令基金管理公司清理、撤銷(xiāo)子公司等行政監(jiān)管措施。

第三十七條 有下列情形之一，中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令基金管理公司限期整改，整改期間暫停受理及審核該公司基金產(chǎn)品募集申請(qǐng)或者其他業(yè)務(wù)申請(qǐng)，并可以對(duì)負(fù)有責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及直接責(zé)任人員采取監(jiān)管談話(huà)、出具警示函、暫停履行職務(wù)、認(rèn)定為不適宜擔(dān)任相關(guān)職務(wù)者等行政監(jiān)管措施：

（一）未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，擅自設(shè)立子公司；

（二）未經(jīng)事前向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，擅自處置子公司股權(quán)；

（三）違反本規(guī)定第十三條的要求，經(jīng)營(yíng)存在利益沖突的業(yè)務(wù)，進(jìn)行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易；

（四）未按照本規(guī)定第二十條的要求披露關(guān)聯(lián)交易；

（五）違反本規(guī)定第二十一條進(jìn)行交易；

（六）未按照本規(guī)定第二十二條披露和報(bào)告其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及其他從業(yè)人員參股子公司、在子公司任職或者領(lǐng)薪的情況；

（七）未按照本規(guī)定第三十二條、第三十三條的要求報(bào)送有關(guān)材料，或者報(bào)送的材料存在虛假記載、重大遺漏；

（八）子公司出現(xiàn)本規(guī)定第三十四條、第三十五條和第三十六條所列違規(guī)行為；

（九）怠于對(duì)子公司的管理，導(dǎo)致子公司的治理和運(yùn)營(yíng)不合規(guī)或者出現(xiàn)較大風(fēng)險(xiǎn)的其他情形。

第三十八條 基金管理公司通過(guò)受讓、認(rèn)購(gòu)股權(quán)等方式控股子公司的，適用本規(guī)定。

基金管理公司在境外設(shè)立子公司的，按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十九條

本規(guī)定自2012年11月1日起施行。

第五篇：基金銷(xiāo)售費(fèi)用管理規(guī)定

基金銷(xiāo)售費(fèi)用管理規(guī)定

第一章

總則

第一條

為維護(hù)開(kāi)放式證券投資基金銷(xiāo)售的市場(chǎng)秩序，保護(hù)開(kāi)放式證券投資基金投資人的合法權(quán)益，促進(jìn)證券投資基金業(yè)的健康發(fā)展，根據(jù)《證券投資基金法》、《證券投資基金銷(xiāo)售管理辦法》，制定本規(guī)定。

第二條

本規(guī)定所稱(chēng)開(kāi)放式證券投資基金(以下簡(jiǎn)稱(chēng)基金)的銷(xiāo)售費(fèi)用，是指基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)，發(fā)售基金份額以及辦理基金份額的申購(gòu)、贖回等銷(xiāo)售活動(dòng)中收取的費(fèi)用。

前款所稱(chēng)基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)是指辦理基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的基金管理人以及經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定取得基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格的其他機(jī)構(gòu)。

創(chuàng)新型封閉式基金以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他基金品種，參照本規(guī)定執(zhí)行。

第三條

基金管理人應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及本規(guī)定，設(shè)定科學(xué)合理、簡(jiǎn)單清晰的基金銷(xiāo)售費(fèi)用結(jié)構(gòu)和費(fèi)率水平，不斷完善基金銷(xiāo)售信息披露，防止不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。

第四條

基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及本規(guī)定，建立健全對(duì)基金銷(xiāo)售費(fèi)用的監(jiān)督和控制機(jī)制，持續(xù)提高對(duì)基金投資人的服務(wù)質(zhì)量，保證公平、有序、規(guī)范地開(kāi)展基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)。

第二章

基金銷(xiāo)售費(fèi)用結(jié)構(gòu)和費(fèi)率水平

第五條

基金銷(xiāo)售費(fèi)用包括基金的申購(gòu)費(fèi)(認(rèn)購(gòu)費(fèi))和贖回費(fèi)。

對(duì)于不收取申購(gòu)費(fèi)(認(rèn)購(gòu)費(fèi))、贖回費(fèi)的貨幣市場(chǎng)基金以及其他經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的基金產(chǎn)品，基金管理人可以依照相關(guān)規(guī)定從基金財(cái)產(chǎn)中持續(xù)計(jì)提一定比例的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)。

第六條

基金管理人發(fā)售基金份額、募集基金，可以收取認(rèn)購(gòu)費(fèi)，但費(fèi)率不得超過(guò)認(rèn)購(gòu)金額的___%。

基金管理人辦理基金份額的申購(gòu)，可以收取申購(gòu)費(fèi)，但費(fèi)率不得超過(guò)申購(gòu)金額的___%。

認(rèn)購(gòu)費(fèi)和申購(gòu)費(fèi)可以采用在基金份額發(fā)售或者申購(gòu)時(shí)收取的前端收費(fèi)方式，也可以采用在贖回時(shí)從贖回金額中扣除的后端收費(fèi)方式。基金產(chǎn)品同時(shí)設(shè)置前端收費(fèi)模式和后端收費(fèi)模式的，其前端收費(fèi)的最高檔申購(gòu)(認(rèn)購(gòu))費(fèi)率應(yīng)低于對(duì)應(yīng)的后端最高檔申購(gòu)(認(rèn)購(gòu))費(fèi)率。

基金管理人可以對(duì)選擇前端收費(fèi)方式的投資人根據(jù)其申購(gòu)(認(rèn)購(gòu))金額的數(shù)量適用不同的前端申購(gòu)(認(rèn)購(gòu))費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)。

基金管理人可以對(duì)選擇后端收費(fèi)方式的投資人根據(jù)其持有期限適用不同的后端申購(gòu)(認(rèn)購(gòu))費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于持有期低于___年的投資人，基金管理人不得免收其后端申購(gòu)(認(rèn)購(gòu))費(fèi)用。

第七條

基金管理人辦理開(kāi)放式基金份額的贖回應(yīng)當(dāng)收取贖回費(fèi)，贖回費(fèi)不得超過(guò)基金份額贖回金額的___%，貨幣市場(chǎng)基金及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他品種除外。

基金管理人應(yīng)當(dāng)將不低于贖回費(fèi)總額的___%歸入基金財(cái)產(chǎn);對(duì)于投資于計(jì)提銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)的債券基金的投資人，持有期少于___日的，基金管理人可以在基金合同、招募說(shuō)明書(shū)中約定收取一定比例的贖回費(fèi)。

第八條

對(duì)于短期交易的投資人，基金管理人可以在基金合同、招募說(shuō)明書(shū)中約定按以下費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)收取贖回費(fèi)：

(一)對(duì)于持續(xù)持有期少于___日的投資人，收取不低于贖回金額___%的贖回費(fèi);

(二)對(duì)于持續(xù)持有期少于___日的投資人，收取不低于贖回金額___%的贖回費(fèi)。

按上述標(biāo)準(zhǔn)收取的基金贖回費(fèi)應(yīng)全額計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。

第九條

基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)開(kāi)通通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)、電話(huà)、移動(dòng)通信等非現(xiàn)場(chǎng)方式實(shí)現(xiàn)的自助交易業(yè)務(wù)的，經(jīng)與基金管理人協(xié)商一致可以對(duì)自助交易前端申購(gòu)費(fèi)用實(shí)行一定的優(yōu)惠。貨幣市場(chǎng)基金及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他品種，不適用本條規(guī)定。

第十條

基金份額持有人在同一基金管理人所管理的不同基金之間進(jìn)行轉(zhuǎn)換的，基金管理人應(yīng)當(dāng)按照轉(zhuǎn)出基金的贖回費(fèi)用加上轉(zhuǎn)出與轉(zhuǎn)入基金申購(gòu)費(fèi)用補(bǔ)差的標(biāo)準(zhǔn)收取費(fèi)用。當(dāng)轉(zhuǎn)出基金申購(gòu)費(fèi)率低于轉(zhuǎn)入基金申購(gòu)費(fèi)率時(shí)，費(fèi)用補(bǔ)差為按照轉(zhuǎn)出基金金額計(jì)算的申購(gòu)費(fèi)用差額;當(dāng)轉(zhuǎn)出基金申購(gòu)費(fèi)率高于轉(zhuǎn)入基金申購(gòu)費(fèi)率時(shí)，不收取費(fèi)用補(bǔ)差。基金管理人可以參照上述費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置轉(zhuǎn)換費(fèi)率。

基金轉(zhuǎn)換后，轉(zhuǎn)入的基金份額的持有期將自轉(zhuǎn)入的基金份額被確認(rèn)之日起重新開(kāi)始計(jì)算。

上述費(fèi)用含贖回費(fèi)的，應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定第七條、第八條規(guī)定的比例將贖回費(fèi)計(jì)入轉(zhuǎn)出基金的基金財(cái)產(chǎn)。

基金管理人開(kāi)通基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)予以公告，載明相關(guān)費(fèi)用的收取方式、費(fèi)率水平和計(jì)算公式，并以具體數(shù)字舉例說(shuō)明。

第三章

基金銷(xiāo)售費(fèi)用規(guī)范

第十一條

基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求，完善內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)執(zhí)行系統(tǒng)，健全內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)，加強(qiáng)后臺(tái)管理系統(tǒng)對(duì)費(fèi)率的合規(guī)控制，強(qiáng)化對(duì)分支機(jī)構(gòu)基金銷(xiāo)售費(fèi)用的統(tǒng)一管理和監(jiān)督。

第十二條

基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照基金合同和招募說(shuō)明書(shū)的約定向投資人收取銷(xiāo)售費(fèi)用;未經(jīng)招募說(shuō)明書(shū)載明并公告，不得對(duì)不同投資人適用不同費(fèi)率。

第十三條

基金管理人與基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)在基金銷(xiāo)售協(xié)議及其補(bǔ)充協(xié)議中約定，雙方在申購(gòu)(認(rèn)購(gòu))費(fèi)、贖回費(fèi)、銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)等銷(xiāo)售費(fèi)用的分成比例，并據(jù)此就各自實(shí)際取得的銷(xiāo)售費(fèi)用確認(rèn)基金銷(xiāo)售收入，如實(shí)核算、記賬，依法納稅。

第十四條

基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)銷(xiāo)售基金管理人的基金產(chǎn)品前，應(yīng)由總部與基金管理人簽訂銷(xiāo)售協(xié)議，約定支付報(bào)酬的比例和方式。基金管理人與基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)可以在基金銷(xiāo)售協(xié)議中約定依據(jù)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)銷(xiāo)售基金的保有量提取一定比例的客戶(hù)維護(hù)費(fèi)，用以向基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)支付客戶(hù)服務(wù)及銷(xiāo)售活動(dòng)中產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用，客戶(hù)維護(hù)費(fèi)從基金管理費(fèi)中列支。

基金管理人和基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在基金銷(xiāo)售協(xié)議中明確約定銷(xiāo)售費(fèi)用的結(jié)算方式和支付方式;除客戶(hù)維護(hù)費(fèi)外，不得就銷(xiāo)售費(fèi)用簽訂其他補(bǔ)充協(xié)議。

基金管理人不得向銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)支付非以銷(xiāo)售基金的保有量為基礎(chǔ)的客戶(hù)維護(hù)費(fèi)，不得在基金銷(xiāo)售協(xié)議之外支付或變相支付銷(xiāo)售傭金或報(bào)酬獎(jiǎng)勵(lì)。

第十五條

基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在基金銷(xiāo)售活動(dòng)中，不得有下列行為：

(一)在簽訂銷(xiāo)售協(xié)議或銷(xiāo)售基金的活動(dòng)中進(jìn)行商業(yè)賄賂;

(二)以排擠競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手為目的，壓低基金的收費(fèi)水平;

(三)擅自變更向基金投資人的收費(fèi)項(xiàng)目或收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，或通過(guò)先收后返、財(cái)務(wù)處理等方式變相降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn);

(四)采取抽獎(jiǎng)、回扣或者送實(shí)物、保險(xiǎn)、基金份額等方式銷(xiāo)售基金;

(五)募集期間對(duì)認(rèn)購(gòu)費(fèi)用打折;

(六)其他違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定，擾亂行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)秩序的行為。

第十六條

基金管理人應(yīng)當(dāng)在招募說(shuō)明書(shū)及基金份額發(fā)售公告中載明以下有關(guān)基金銷(xiāo)售費(fèi)用的信息內(nèi)容：

(一)基金銷(xiāo)售費(fèi)用收取的條件、方式、用途和費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn);

(二)以簡(jiǎn)單明了的格式和舉例方式向投資人說(shuō)明基金銷(xiāo)售費(fèi)用水平;

(三)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他有關(guān)基金銷(xiāo)售費(fèi)用的信息事項(xiàng)。

第十七條

基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金半報(bào)告和基金報(bào)告中披露從基金財(cái)產(chǎn)中計(jì)提的管理費(fèi)、托管費(fèi)、基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)的金額，并說(shuō)明管理費(fèi)中支付給基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的客戶(hù)維護(hù)費(fèi)總額。

第十八條

基金管理人應(yīng)當(dāng)在每季度的監(jiān)察稽核報(bào)告中列明基金銷(xiāo)售費(fèi)用的具體支付項(xiàng)目和使用情況以及從管理費(fèi)中支付的客戶(hù)維護(hù)費(fèi)總額。

第四章

附則

第十九條

中國(guó)證監(jiān)會(huì)有權(quán)對(duì)基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)執(zhí)行本規(guī)定的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查并依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)采取行政監(jiān)管措施或做出行政處罰。

第二十條

本規(guī)定自___年___月___日起施行。