第一篇：20141231《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司持續信息披露業務指南(試行)》(股轉系統公告〔2014〕119

關于修訂《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司持續信息披露

業務指南（試行）》的公告

2014年12月31日

股轉系統公告〔2014〕119號

為適應全國中小企業股份轉讓系統業務支持平臺信息披露系統（以下簡稱“信息披露系統”）正式上線運行，方便掛牌公司、主辦券商及其他信息披露義務人的信息披露業務辦理，全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司（以下簡稱“全國股轉公司”）修訂了《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司持續信息披露業務指南（試行）》。

主要修訂的內容如下：

一、掛牌公司應使用披露文件編制工具編制公告文稿

掛牌公司應在編制端使用披露文件編制工具填寫披露內容，生成公告文稿。對于編制工具里沒有明確給出模板的臨時公告，由掛牌公司根據有關規定自行編制。

二、主辦券商通過報送端報送披露文件

信息披露系統正式上線運行后，主辦券商不再通過深圳證券信息有限公司上傳披露文件。主辦券商應通過信息披露系統報送端上傳披露文件。主辦券商最遲應在披露日20:00前完成信息披露文件的事前審查并上傳。

主辦券商不得以對掛牌公司的信息披露文件有異議為由拒絕上傳信息披露文件。主辦券商事前審查后，無論是否有異議，均應及時履行信息披露程序。主辦券商如認為掛牌公司信息披露文件存在虛假記載、誤導性陳述、重大遺漏、不正當披露信息的，應要求掛牌公司及時改正，掛牌公司拒不改正的，主辦券商應向全國股轉公司報告并發布風險揭示公告。

三、披露文件在信息披露平臺披露的時點 主辦券商在轉讓日15:30前完成公告提交，且擬披露日期為當日的，信息披露系統于當日15:30后自動發送相關公告至信息披露平臺披露；主辦券商在轉讓日15:30后完成公告提交，且擬披露日期為當日的，信息披露系統自動發送相關公告至信息披露平臺披露。

四、應通過信息披露系統進行審查意見的反饋與回復

全國股轉公司監管人員在信息披露系統上對已披露文件進行審查，若發現公告不符合全國股轉系統信息披露有關規定，或公告存在重大錯誤或遺漏的，將通過信息披露系統向主辦券商發送反饋意見。主辦券商對有關問題核實后應及時通過信息披露系統向全國股轉公司進行回復。

五、信息披露文件無法正常披露的處理

主辦券商如發現信息披露文件無法在規定的時間段中成功披露的，主辦券商應立即向全國股轉公司報告，經全國股轉公司確認后進行處理。

修訂后的《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司持續信息披露業務指南（試行）》于2015年1月12日起施行。

特此公告。

附件：《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司持續信息披露業務指南（試行）》

全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司

2014年12月31日

附件 全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司持續信息披露業務指南（試行）.doc

附件

全國中小企業股份轉讓系統 掛牌公司持續信息披露業務指南

（試行）

為規范掛牌公司、主辦券商及其他信息披露義務人的信息披露業務辦理，根據相關法律法規、《全國中小企業股份轉讓系統業務規則（試行）》（以下簡稱《業務規則》）及《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司信息披露細則（試行）》（以下簡稱《信息披露細則》）等有關規定，制定本指南。

持續信息披露業務通過全國中小企業股份轉讓系統業務支持平臺信息披露系統（以下簡稱“信息披露系統”）實現披露文件的電子化填寫與報送，信息披露系統由信息披露文件編制端（以下簡稱“編制端”）和信息披露文件報送端（以下簡稱“報送端”）組成。

掛牌公司應當通過編制端編制披露文件；主辦券商使用“全國中小企業股份轉讓系統數字證書”（以下簡稱“數字證書”）通過報送端報送披露文件。數字證書是主辦券商登陸報送端的身份證明，使用數字證書在報送端進行的操作行為均代表主辦券的行為，主辦券商承擔相應法律責任；信息披露系統在規定的時間段中將披露文件自動發送至全國中小企業股份轉讓系統指定信息披露平臺（以下簡稱“信息披露平臺”）。

一、掛牌公司編制披露文件并報主辦券商審查

（一）掛牌公司董事會秘書或者信息披露事務負責人應按照《業務規則》、《信息披露細則》、《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司年度報告內容與格式指引（試行）》、《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司半年度報告內容與格式指引（試行）》和《全國中小企業股份轉讓系統臨時公告格式模板》等規定，在編制端使用信息披露文件編制工具填寫披露內容，生成信息披露文件。編制工具里沒有明確給出模板的臨時報告，由掛牌公司根據有關規定自行編制。

掛牌公司在使用編制工具完成信息披露文件編制工作后，應當對編制工具生成的信息披露文件內容的真實性、準確性、完整性進行核查，確保不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔相應的法律責任。

（二）掛牌公司將編制好的信息披露文件及備查文件送達主辦券商。一般情況下，上述材料包括加蓋董事會章的信息披露紙質文件及相應電子文件，其中電子文件包括定期報告或臨時報告正文及相應XBRL文件（自行編制的除外）。

（三）進行定期報告披露的，掛牌公司應與主辦券商商定披露日期。主辦券商通過報送端的電子化預約功能協助掛牌公司完成披露時間的預約。特殊原因需變更披露預約時間的，主辦券商應協助掛牌公司在原預約披露日5個轉讓日前通過報送端進行修改；在5個轉讓日內需要變更預約披露時間的，掛牌公司還應發布《關于變更XX年度（半年度）報告披露日期的提示性公告》。

信息披露系統根據均衡披露原則，限制每日預約量以及修改 次數。預計披露日期、變更情況及最終披露日期將在信息披露平臺上公布。

（四）掛牌公司申請豁免披露涉及國家機密或商業秘密的信息，應通過主辦券商向全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司（以下簡稱“全國股轉公司”）申請并提出豁免披露的充分依據。豁免定期報告相關信息披露的，主辦券商應協助掛牌公司在申報預約披露日期的同時通過報送端申請；豁免臨時報告披露的，應及時在線下向全國股轉公司提出申請。

二、主辦券商事前審查并上傳至信息披露系統

（一）主辦券商對擬披露的信息披露文件進行事前審查，發現擬披露的信息披露文件與全國股轉系統相關規定不符的，主辦券商應與掛牌公司溝通，了解相關情況，督導掛牌公司進行更正或補充，直至符合全國股轉系統有關規定的要求。擬披露的信息披露文件存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的，主辦券商應要求掛牌公司及時改正，掛牌公司拒不改正的，主辦券商應通過報送端向全國股轉公司報告，并在掛牌公司信息披露文件披露當日同時發布風險揭示公告。

主辦券商對年度報告進行事前審查中，如發現掛牌公司的財務報告被出具了否定意見或者無法表達意見的審計報告，或期末凈資產為負值，或全國股轉系統規定的其他情形的，主辦券商應通過報送端向全國股轉公司報告。

（二）主辦券商事前審查后，無論是否有異議，均應通過報送端將信息披露文件正文（PDF格式）及XBRL文件（自行編制的除外）上傳至信息披露系統；主辦券商如有異議的應按本條 第（一）項的規定執行。

主辦券商最遲應在披露日20:00前完成事前審查并上傳。信息披露文件一經上傳將不可撤回。

三、信息披露系統將信息披露文件發送至信息披露平臺

（一）主辦券商在轉讓日15:30前提交信息披露文件，且擬披露日期為當日的，信息披露系統于當日15:30后自動將信息披露文件發送至信息披露平臺披露。

（二）主辦券商在轉讓日15:30后提交信息披露文件，且擬披露日期為當日的，信息披露系統自動將信息披露文件發送至信息披露平臺披露。

四、信息披露文件披露后的審查和處理(一)更正或補充公告的處理

全國股轉公司監管人員在信息披露系統上對信息披露文件進行審查，若發現信息披露文件不符合全國股轉系統信息披露有關規定，或信息披露文件存在重大錯誤或遺漏的，將通過信息披露系統向主辦券商發送反饋意見。主辦券商對有關問題核實后應及時通過信息披露系統向全國股轉公司進行回復。

信息披露文件在信息披露平臺披露后，如因錯誤或遺漏需要更正或補充的，掛牌公司需發布更正或補充公告，并重新披露相關信息披露文件，原已披露的信息披露文件不做撤銷。

(二)撤銷或替換公告的處理

已披露的信息披露文件不得撤銷或替換。(三)補發公告的處理

掛牌公司不能按照規定的時間披露信息披露文件，或發現存 在應當披露但尚未披露的信息披露文件的，掛牌公司應發布補發公告并補發信息披露文件。

全國股轉公司若發現掛牌公司存在應披露但未披露信息披露文件的，通知主辦券商督促掛牌公司發布補發公告并補發信息披露文件。

五、信息披露文件無法正常披露的處理

主辦券商通過報送端完成信息披露文件的提交后，應及時查看信息披露文件是否在本指南第三條規定的時間段中成功披露至信息披露平臺。如發現信息披露文件無法在規定的時間段中成功披露的，主辦券商應立即向全國股轉公司報告，經全國股轉公司確認后進行處理。

第二篇：6.1全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司信息披露細則

全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司信息披露細則（試

行）

股轉系統公告(2013)3號

第一章總則

第一條 為規范掛牌公司及相關信息披露義務人的信息披露行為，保護投資者合法權益，根據《非上市公眾公司監督管理辦法》（證監會令第85號）、《非上市公眾公司監管指引第1號》（證監會公告[2013]1號）、《全國中小企業股份轉讓系統業務規則（試行）》（以下簡稱“《業務規則》”）等規定，制定本細則。

第二條 在全國股份轉讓系統掛牌的股票、可轉換公司債券及其他證券品種適用本細則。

全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司（以下簡稱“全國股份轉讓系統公司”）對上述證券品種的信息披露、暫停及恢復轉讓、終止及重新掛牌以及掛牌公司并購重組等事宜另有規定的，從其規定。

第三條 掛牌公司信息披露包括掛牌前的信息披露及掛牌后持續信息披露，其中掛牌后持續信息披露包括定期報告和臨時報告。

第四條 掛牌公司及相關信息披露義務人應當及時、公平地披露所有對公司股票及其他證券品種轉讓價格可能產生較大影響的信息（以下簡稱“重大信息”），并保證信息披露內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

第五條 掛牌公司應當制定信息披露事務管理制度，經董事會審議后及時向全國股份轉讓系統公司報備并披露。

公司應當將董事會秘書或信息披露事務負責人的任職及職業經歷向全國股份轉讓系統公司報備并披露，發生變更時亦同。上述人員離職無人接替或因故不能履行職責時，公司董事會應當及時指定一名高級管理人員負責信息披露事務并披露。第六條 掛牌公司應當在掛牌時向全國股份轉讓系統公司報備董事、監事及高級管理人員的任職、職業經歷及持有掛牌公司股票情況。

有新任董事、監事及高級管理人員或上述報備事項發生變化的，掛牌公司應當在兩個轉讓日內將最新資料向全國股份轉讓系統公司報備。

第七條 董事、監事及高級管理人員應當在公司掛牌時簽署遵守全國股份轉讓系統公司業務規則及監管要求的《董事（監事、高級管理人員）聲明及承諾書》（以下簡稱“承諾書”），并向全國股份轉讓系統公司報備。

新任董事、監事應當在股東大會或者職工代表大會通過其任命后五個轉讓日內，新任高級管理人員應當在董事會通過其任命后五個轉讓日內簽署上述承諾書并報備。

第八條 掛牌公司披露重大信息之前，應當經主辦券商審查，公司不得披露未經主辦券商審查的重大信息。

掛牌公司在其他媒體披露信息的時間不得早于指定披露平臺的披露時間。第九條 掛牌公司發生的或者與之有關的事件沒有達到本細則規定的披露標準，或者本細則沒有具體規定，但公司董事會認為該事件對股票價格可能產生較大影響的，公司應當及時披露。

第十條 主辦券商應當指導和督促所推薦掛牌公司規范履行信息披露義務，對其信息披露文件進行事前審查。

發現擬披露的信息或已披露信息存在任何錯誤、遺漏或者誤導的，或者發現存在應當披露而未披露事項的，主辦券商應當要求掛牌公司進行更正或補充。掛牌公司拒不更正或補充的，主辦券商應當在兩個轉讓日內發布風險揭示公告并向全國股份轉讓系統公司報告。

第二章定期報告

第十一條 掛牌公司應當披露的定期報告包括報告、半報告，可以披露季度報告。掛牌公司應當在本細則規定的期限內，按照全國股份轉讓系統公司有關規定編制并披露定期報告。

掛牌公司應當在每個會計結束之日起四個月內編制并披露報告，在每個會計的上半年結束之日起兩個月內披露半報告；披露季度報告的，公司應當在每個會計前三個月、九個月結束后的一個月內披露季度報告。

披露季度報告的，第一季度報告的披露時間不得早于上一年的報告。第十二條 掛牌公司應當與全國股份轉讓系統公司約定定期報告的披露時間，全國股份轉讓系統公司根據均衡原則統籌安排各掛牌公司定期報告披露順序。

公司應當按照全國股份轉讓系統公司安排的時間披露定期報告，因故需要變更披露時間的，應當告知主辦券商并向全國股份轉讓系統公司申請，全國股份轉讓系統公司視情況決定是否調整。

第十三條 掛牌公司報告中的財務報告必須經具有證券、期貨相關業務資格的會計師事務所審計。

掛牌公司不得隨意變更會計師事務所，如確需變更的，應當由董事會審議后提交股東大會審議。

第十四條 掛牌公司董事會應當確保公司定期報告按時披露。董事會因故無法對定期報告形成決議的，應當以董事會公告的方式披露，說明具體原因和存在的風險。公司不得以董事、高級管理人員對定期報告內容有異議為由不按時披露。

公司不得披露未經董事會審議通過的定期報告。

第十五條 掛牌公司應當在定期報告披露前及時向主辦券商送達下列文件：(一)定期報告全文、摘要（如有）；(二)審計報告（如適用）；

(三)董事會、監事會決議及其公告文稿；

(四)公司董事、高級管理人員的書面確認意見及監事會的書面審核意見；(五)按照全國股份轉讓系統公司要求制作的定期報告和財務數據的電子文件；(六)主辦券商及全國股份轉讓系統公司要求的其他文件。

第十六條 報告出現下列情形的，主辦券商應當最遲在披露前一個轉讓日向全國股份轉讓系統公司報告：

（一）財務報告被出具否定意見或者無法表示意見的審計報告；

（二）經審計的期末凈資產為負值。

第十七條 掛牌公司財務報告被注冊會計師出具非標準審計意見的，公司在向主辦券商送達定期報告的同時應當提交下列文件：

（一）董事會針對該審計意見涉及事項所做的專項說明，審議此專項說明的董事會決議以及決議所依據的材料；

（二）監事會對董事會有關說明的意見和相關決議；

（三）負責審計的會計師事務所及注冊會計師出具的專項說明；

（四）主辦券商及全國股份轉讓系統公司要求的其他文件。

第十八條 負責審計的會計師事務所和注冊會計師按本細則第十七條出具的專項說明應當至少包括以下內容：

（一）出具非標準審計意見的依據和理由；

（二）非標準審計意見涉及事項對報告期公司財務狀況和經營成果的影響；

（三）非標準審計意見涉及事項是否違反企業會計準則及其相關信息披露規范性規定。

第十九條 本細則第十七條所述非標準審計意見涉及事項屬于違反會計準則及其相關信息披露規范性規定的，主辦券商應當督促掛牌公司對有關事項進行糾正。

第二十條 掛牌公司和主辦券商應當對全國股份轉讓系統公司關于定期報告的事后審查意見及時回復，并按要求對定期報告有關內容作出解釋和說明。

主辦券商應當在公司對全國股份轉讓系統公司回復前對相關文件進行審查。如需更正、補充公告或修改定期報告并披露的，公司應當履行相應內部審議程序。

第三章臨時報告

第一節臨時報告的一般規定

第二十一條 臨時報告是指掛牌公司按照法律法規和全國股份轉讓系統公司有關規定發布的除定期報告以外的公告。

臨時報告應當加蓋董事會公章并由公司董事會發布。

第二十二條 掛牌公司應當在臨時報告所涉及的重大事件最先觸及下列任一時點后及時履行首次披露義務：

（一）董事會或者監事會作出決議時；

（二）簽署意向書或者協議（無論是否附加條件或者期限）時；

（三）公司（含任一董事、監事或者高級管理人員）知悉或者理應知悉重大事件發生時。

第二十三條 對掛牌公司股票轉讓價格可能產生較大影響的重大事件正處于籌劃階段，雖然尚未觸及本細則第二十二條規定的時點，但出現下列情形之一的，公司亦應履行首次披露義務：

（一）該事件難以保密；

（二）該事件已經泄漏或者市場出現有關該事件的傳聞；

（三）公司股票及其衍生品種交易已發生異常波動。

第二十四條 掛牌公司履行首次披露義務時，應當按照本細則規定的披露要求和全國股份轉讓系統公司制定的臨時公告格式指引予以披露。

在編制公告時若相關事實尚未發生的，公司應當客觀公告既有事實，待相關事實發生后，應當按照相關格式指引的要求披露事項進展或變化情況。

第二十五條 掛牌公司控股子公司發生的對掛牌公司股票轉讓價格可能產生較大影響的信息，視同掛牌公司的重大信息，掛牌公司應當披露。

第二節董事會、監事會和股東大會決議

第二十六條 掛牌公司召開董事會會議，應當在會議結束后及時將經與會董事簽字確認的決議（包括所有提案均被否決的董事會決議）向主辦券商報備。

董事會決議涉及本細則規定的應當披露的重大信息，公司應當以臨時公告的形式及時披露；決議涉及根據公司章程規定應當提交經股東大會審議的收購與出售資產、對外投資（含委托理財、委托貸款、對子公司投資等）的，公司應當在決議后及時以臨時公告的形式披露。

第二十七條 掛牌公司召開監事會會議，應當在會議結束后及時將經與會監事簽字的決議向主辦券商報備。

涉及本細則規定的應當披露的重大信息，公司應當以臨時公告的形式及時披露。

第二十八條 掛牌公司應當在股東大會召開二十日前或者臨時股東大會召開十五日前，以臨時公告方式向股東發出股東大會通知。

掛牌公司在股東大會上不得披露、泄漏未公開重大信息。

第二十九條 掛牌公司召開股東大會，應當在會議結束后兩個轉讓日內將相關決議公告披露。股東大會公告中應當包括律師見證意見。

第三十條 主辦券商及全國股份轉讓系統公司要求提供董事會、監事會及股東大會會議記錄的，掛牌公司應當按要求提供。

第三節關聯交易

第三十一條 掛牌公司的關聯交易，是指掛牌公司與關聯方之間發生的轉移資源或者義務的事項。

第三十二條 掛牌公司的關聯方及關聯關系包括《企業會計準則第36號-關聯方披露》規定的情形，以及掛牌公司、主辦券商或全國股份轉讓系統公司根據實質重于形式原則認定的情形。

第三十三條 掛牌公司董事會、股東大會審議關聯交易事項時，應當執行公司章程規定的表決權回避制度。

第三十四條 對于每年發生的日常性關聯交易，掛牌公司應當在披露上一報告之前，對本將發生的關聯交易總金額進行合理預計，提交股東大會審議并披露。對于預計范圍內的關聯交易，公司應當在報告和半報告中予以分類，列表披露執行情況。

如果在實際執行中預計關聯交易金額超過本關聯交易預計總金額的，公司應當就超出金額所涉及事項依據公司章程提交董事會或者股東大會審議并披露。

第三十五條 除日常性關聯交易之外的其他關聯交易，掛牌公司應當經過股東大會審議并以臨時公告的形式披露。

第三十六條 掛牌公司與關聯方進行下列交易，可以免予按照關聯交易的方式進行審議和披露：

（一）一方以現金認購另一方發行的股票、公司債券或企業債券、可轉換公司債券或者其他證券品種；

（二）一方作為承銷團成員承銷另一方公開發行的股票、公司債券或企業債券、可轉換公司債券或者其他證券品種；

（三）一方依據另一方股東大會決議領取股息、紅利或者報酬。

（四）掛牌公司與其合并報表范圍內的控股子公司發生的或者上述控股子公司之間發生的關聯交易。

第四節其他重大事件

第三十七條 掛牌公司對涉案金額占公司最近一期經審計凈資產絕對值10％以上的重大訴訟、仲裁事項應當及時披露。未達到前款標準或者沒有具體涉案金額的訴訟、仲裁事項，董事會認為可能對公司股票及其他證券品種轉讓價格產生較大影響的，或者主辦券商、全國股份轉讓系統公司認為有必要的，以及涉及股東大會、董事會決議被申請撤銷或者宣告無效的訴訟，公司也應當及時披露。

第三十八條 掛牌公司應當在董事會審議通過利潤分配或資本公積轉增股本方案后，及時披露方案具體內容，并于實施方案的股權登記日前披露方案實施公告。

第三十九條 股票轉讓被全國股份轉讓系統公司認定為異常波動的，掛牌公司應當于次一股份轉讓日披露異常波動公告。如果次一轉讓日無法披露，公司應當向全國股份轉讓系統公司申請股票暫停轉讓直至披露后恢復轉讓。

第四十條 公共媒體傳播的消息（以下簡稱“傳聞”）可能或者已經對公司股票轉讓價格產生較大影響的，掛牌公司應當及時向主辦券商提供有助于甄別傳聞的相關資料，并決定是否發布澄清公告。

第四十一條 實行股權激勵計劃的掛牌公司，應當嚴格遵守全國股份轉讓系統公司的相關規定，并履行披露義務。

第四十二條 限售股份在解除轉讓限制前，掛牌公司應當按照全國股份轉讓系統公司有關規定披露相關公告或履行相關手續。

第四十三條 在掛牌公司中擁有權益的股份達到該公司總股本5%的股東及其實際控制人，其擁有權益的股份變動達到全國股份轉讓系統公司規定的標準的，應當按照要求及時通知掛牌公司并披露權益變動公告。

第四十四條 掛牌公司和相關信息披露義務人披露承諾事項的，應當嚴格遵守其披露的承諾事項。

公司未履行承諾的，應當及時披露原因及相關當事人可能承擔的法律責任；相關信息披露義務人未履行承諾的，公司應當主動詢問，并及時披露原因，以及董事會擬采取的措施。

第四十五條 全國股份轉讓系統公司對掛牌公司實行風險警示或作出股票終止掛牌決定后，公司應當及時披露。

第四十六條 掛牌公司出現以下情形之一的，應當自事實發生之日起兩個轉讓日內披露：

（一）控股股東或實際控制人發生變更；

（二）控股股東、實際控制人或者其關聯方占用資金；

（三）法院裁定禁止有控制權的大股東轉讓其所持公司股份；

（四）任一股東所持公司5%以上股份被質押、凍結、司法拍賣、托管、設定信托或者被依法限制表決權；

（五）公司董事、監事、高級管理人員發生變動；董事長或者總經理無法履行職責；

（六）公司減資、合并、分立、解散及申請破產的決定；或者依法進入破產程序、被責令關閉；

（七）董事會就并購重組、股利分派、回購股份、定向發行股票或者其他證券融資方案、股權激勵方案形成決議；

（八）變更會計師事務所、會計政策、會計估計；

（九）對外提供擔保（掛牌公司對控股子公司擔保除外）；

（十）公司及其董事、監事、高級管理人員、公司控股股東、實際控制人在報告期內存在受有權機關調查、司法紀檢部門采取強制措施、被移送司法機關或追究刑事責任、中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、證券市場禁入、認定為不適當人選，或收到對公司生產經營有重大影響的其他行政管理部門處罰；

（十一）因前期已披露的信息存在差錯、未按規定披露或者虛假記載，被有關機構責令改正或者經董事會決定進行更正；

（十二）主辦券商或全國股份轉讓系統公司認定的其他情形。

發生違規對外擔保、控股股東或者其關聯方占用資金的公司應當至少每月發布一次提示性公告，披露違規對外擔保或資金占用的解決進展情況。

第四章監管措施和違規處分

第四十七條 掛牌公司及其董事、監事、高級管理人員、股東、實際控制人、收購人及其他相關信息披露義務人、律師、主辦券商和其他證券服務機構違反本細則的，全國股份轉讓系統公司依據《業務規則》采取相應監管措施及紀律處分。

第五章釋義

第四十八條 本細則下列用語具有如下含義：

（一）披露：指掛牌公司或者相關信息披露義務人按法律、行政法規、部門規章、規范性文件、本細則和全國股份轉讓系統公司其他有關規定在全國股份轉讓系統公司網站上公告信息。

（二）重大事件：指對掛牌公司股票轉讓價格可能產生較大影響的事項。

（三）及時：指自起算日起或者觸及本細則規定的披露時點的兩個轉讓日內，另有規定的除外。

（四）高級管理人員：指公司經理、副經理、董事會秘書（如有）、財務負責人及公司章程規定的其他人員。

（五）控股股東：指其持有的股份占公司股本總額50%以上的股東；或者持有股份的比例雖然不足50%，但依其持有的股份所享有的表決權已足以對股東大會的決議產生重大影響的股東。

（六）實際控制人：指通過投資關系、協議或者其他安排，能夠支配、實際支配公司行為的自然人、法人或者其他組織。

（七）控制：指有權決定一個公司的財務和經營政策，并能據以從該公司的經營活動中獲取利益。有下列情形之一的，為擁有掛牌公司控制權：

1.為掛牌公司持股50%以上的控股股東； 2.可以實際支配掛牌公司股份表決權超過30%；

3.通過實際支配掛牌公司股份表決權能夠決定公司董事會半數以上成員選任；

4.依其可實際支配的掛牌公司股份表決權足以對公司股東大會的決議產生重大影響；

5.中國證監會或全國股份轉讓系統公司認定的其他情形。

（八）掛牌公司控股子公司：指掛牌公司持有其50%以上股份，或者能夠決定其董事會半數以上成員組成，或者通過協議或其他安排能夠實際控制的公司。

（九）承諾：指掛牌公司及相關信息披露義務人就重要事項向公眾或者監管部門所作的保證和相關解決措施。

（十）違規對外擔保：是指掛牌公司及其控股子公司未經其內部審議程序而實施的擔保事項。

（十一）凈資產：指掛牌公司資產負債表列報的所有者權益；掛牌公司編制合并財務報表的為合并資產負債表列報的歸屬于母公司所有者權益，不包括少數股東權益。

（十二）日常性關聯交易及偶發性關聯交易：日常性關聯交易指掛牌公司和關聯方之間發生的購買原材料、燃料、動力，銷售產品、商品，提供或者接受勞務，委托或者受托銷售，投資（含共同投資、委托理財、委托貸款），財務資助（掛牌公司接受的）等的交易行為；公司章程中約定適用于本公司的日常關聯交易類型。

除了日常性關聯交易之外的為偶發性關聯交易。

（十三）控股股東、實際控制人或其關聯方占用資金：指掛牌公司為控股股東、實際控制人及其附屬企業墊付的工資、福利、保險、廣告等費用和其他支出；代控股股東、實際控制人及其附屬企業償還債務而支付的資金；有償或者無償、直接或者間接拆借給控股股東、實際控制人及其附屬企業的資金；為控股股東、實際控制人及其附屬企業承擔擔保責任而形成的債權；其他在沒有商品和勞務對價情況下提供給控股股東、實際控制人及其附屬企業使用的資金或者全國股份轉讓系統公司認定的其他形式的占用資金情形。

（十四）以上：本規則中“以上”均含本數，“超過”不含本數。

第六章附則

第四十九條 本細則由全國股份轉讓系統公司負責解釋。第五十條 本細則自發布之日起施行。

第三篇：《全國中小企業股份轉讓系統股票掛牌業務操作指南(試行)》

附件1

全國中小企業股份轉讓系統股票掛牌

業務操作指南（試行）

（2017年6月修訂）

為規范申請掛牌公司、主辦券商在全國中小企業股份轉讓系統（以下簡稱“全國股轉系統”）辦理股票掛牌業務，根據相關法律法規、《全國中小企業股份轉讓系統業務規則（試行）》等有關規定，制定本指南。

一、股票掛牌辦理流程

（一）股東開戶

主辦券商應協助申請掛牌公司在向全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司（以下簡稱“全國股轉公司”）報送申請掛牌文件前，完成股東證券賬戶的開立工作。如股東存在外資、個人獨資企業等特殊情形的，應根據中國證券登記結算有限責任公司北京分公司（以下簡稱“中國結算北京分公司”）的有關規定辦理。

（二）中國結算在線業務平臺注冊

申請掛牌公司應在收到全國股轉公司出具的申請掛牌材料受理通知書后，在中國結算北京分公司網站http://www.tmdps.cn郵箱并抄送公司業務部監管員郵箱。掛牌業務部審查員根據更正公告及相關書面說明，確定是否對推薦主辦券商記錄執業質量負面行為或者啟動自律監管程序；如公司掛牌后更換主辦券商，推薦其掛牌的主辦券商不能按時提交書面說明的，由掛牌業務部啟動自律監管程序。

三、其他事項

（一）暫停掛牌 1．暫停掛牌適用情形

申請掛牌公司取得同意掛牌函后，在辦理掛牌手續期間發生以下情形的，應做暫停掛牌處理。

（1）存在實際控制人或控股股東失聯的情形；

（2）存在申請掛牌公司高管未參加全國股轉公司組織的培訓或培訓未通過考核的情形；

（3）存在申請掛牌公司在區域股權交易場所掛牌未完成摘牌或未披露相關信息的情形；

（4）存在涉及申請掛牌公司的信訪舉報；

（5）存在其他應報告而未報告的涉及掛牌條件的事項。2．暫停掛牌辦理流程

4．恢復辦理掛牌手續

申請掛牌公司暫停掛牌的事項消除后，主辦券商可申請恢復辦理掛牌手續或由全國股轉公司發起恢復：

（1）主辦券商申請恢復。主辦券商申請恢復的應寫明暫停掛牌事項消除的具體情況，對公司掛牌的影響，主辦券商核查意見，加蓋主辦券商公章，將申請及其他證明文件（如有）發送至全國股轉公司審查員郵箱并進行電話確認，全國股轉公司辦理恢復掛牌。

（2）全國股轉公司發起恢復。經全國股轉公司發起暫停掛牌的項目，暫停事項已經消除的，由全國股轉公司辦理恢復掛牌，并將恢復情況以電話或郵件的形式通知主辦券商項目負責人。

已恢復辦理掛牌手續的項目可按本指南規定的業務流程繼續完成后續掛牌程序。

如暫停掛牌事項屬實，公司不符合掛牌條件的，或申請掛牌公司撤回申請材料的，申請掛牌公司和主辦券商應當履行終止掛牌程序，參照“三

（二）”辦理。已經終止掛牌的項目，若已在中國結算北京分公司完成股份初始登記，主辦券商應協助申請掛牌公司向中國結算北京分公司申請辦理股份退出登記。

（二）終止掛牌

申請掛牌公司在取得同意掛牌函但尚未完成股票掛牌的情況下，可申請終止掛牌。

0

四、部分文件參考格式

（一）證券簡稱及證券代碼申請書

______股份有限公司股票 證券簡稱及證券代碼申請書

全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司：

我公司股票擬在全國中小企業股份轉讓系統掛牌公開轉讓。特向貴公司申請證券簡稱及證券代碼，掛牌公開轉讓的證券簡稱擬定為______。

請予核定。

申請掛牌公司經辦人簽名： 聯系電話： 傳真：

______股份有限公司

（公章）

年月日

說明：證券簡稱應從公司名稱中選取不超過八個單字節字符（一般情況下不超過四個漢字字符）且應避免與已掛牌公司和上市公司重復。

（三）關于股票掛牌的提示性公告

________股份有限公司 關于股票掛牌的提示性公告

本公司股票掛牌公開轉讓申請已經全國股轉公司同意。本公司股票將于______年______月______日起在全國股轉系統掛牌公開轉讓。

證券簡稱：______，證券代碼：______。

轉讓方式：______。（如為做市轉讓，應披露做市商信息）做市商1：（全稱），推薦本公司股票掛牌的主辦券商/推薦本公司股票掛牌的主辦券商證券公司的母（子）公司。

做市商2：（全稱）。所屬層級：。

（如有掛牌同時發行，應披露發行信息）本公司掛牌同時發行總額為股，其中限售條件股，無限售條件股。無限售條件股份將于年月日在全國股轉系統掛牌公開轉讓。

公開轉讓說明書及附件已于年月日、股票發行情況報告書已于年月日披露于全國股轉系統指定信息披露平臺www.tmdps.cn，供投資者查閱。

股份有限公司

（公章）

年月日

（四）關于完成工商變更登記手續的公告

第四篇：全國中小企業股份轉讓系統掛牌協議

全國中小企業股份轉讓系統掛牌協議

甲方：全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司 法定代表人：

住所：

聯系電話：

乙方：股份有限公司

法定代表人：

住所：

聯系電話：

第一條甲方是全國中小企業股份轉讓系統（以下簡稱“全國股份轉讓系統”）的運營管理機構，負責組織和監督掛牌公司的股票轉讓及相關活動，實行自律管理。乙方是經中國證監會核準的非上市公眾公司，申請其股票在全國股份轉讓系統掛牌。乙方已向甲方提交了掛牌申請及相關文件，并取得了甲方同意掛牌的審查意見及中國證監會核準。

第二條為規范乙方股票在全國股份轉讓系統掛牌行為，明確雙方權利與義務，甲乙雙方根據《合同法》、《公司法》、《證券法》、《非上市公眾公司監督管理辦法》、《全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司管理暫行辦

法》、《全國中小企業股份轉讓系統業務規則（試行）》等規定，簽訂本協議。

第三條甲方的權利：

（一）甲方有權在有關法律、行政法規、中國證監會相關規定授權范圍內對乙方實施日常監管；甲方有權依據全國股份轉讓系統業務規則、細則、指引、通知等規定（以下簡稱“甲方業務規則”）對乙方的股票掛牌、公開轉讓、終止掛牌等行為進行管理。

（二）甲方有權依據經中國證監會批準的收費標準收取掛牌費。

第四條甲方的義務：

（一）甲方應當依據有關法律、行政法規及中國證監會相關規定制定甲方業務規則并及時公布，為乙方及其他市場主體參與市場活動提供制度保障。

（二）甲方負責運營、管理全國股份轉讓系統、發布市場信息，為乙方及其他市場參與主體提供正常的信息環境。

（三）甲方負責提供股票轉讓平臺及相關設施，安排乙方股票掛牌，組織乙方股票轉讓活動。

（四）甲方負責提供信息披露服務平臺，安排乙方首次掛牌信息披露及日常信息披露。

（五）甲方應當接受乙方的咨詢，對其股票掛牌操作提供必要的指導。

第五條乙方的權利：

（一）乙方有權向甲方咨詢股票掛牌操作事宜，并獲得甲方的指導。

（二）乙方有權獲得甲方提供的股票轉讓、信息披露平臺及相關設施服務。

第六條乙方的義務：

（一）乙方同意接受甲方的日常監管及管理。

（二）乙方承諾遵守法律、法規、規章等規范性法律文件。乙方進一步承諾遵守甲方業務規則，履行包括但不限于規范公司治理、信息披露等義務。乙方應保證并責成其包括董事、監事、高級管理人員在內的全體員工理解并遵守本協議內容。

（三）乙方及其董事、監事和高級管理人員在掛牌時和掛牌后作出的承諾文件為本協議不可分割的一部分，是本協議的附件。乙方應保證其董事、監事和高級管理人員簽署該等承諾文件。

（四）乙方應按本協議約定向甲方繳納掛牌費。

（五）乙方應按要求參加甲方組織的業務培訓。

（六）乙方應當以書面形式及時通知甲方任何導致乙方不再符合掛牌要求的公司行為或其他事件。

第七條掛牌費：

（一）掛牌費包括掛牌初費和掛牌年費，由甲方依據經中國證監會批準的收費標準收取。

（二）乙方應當在掛牌日前繳納按照掛牌首日總股本計算的掛牌初費，并在每年7月15日以前一次性繳納按照公司上一末總股本計算的本掛牌年費。

（三）掛牌當年的掛牌年費按照掛牌首日的總股本和實際掛牌月份（自掛牌日的次月起計算）予以折算，與掛牌初費一并繳納。

（四）乙方逾期繳納掛牌費，甲方有權每日按應繳納金額的3‰收取滯納金。

（五）經甲方催告后，乙方于10個工作日內仍未繳納的，甲方有權對乙方采取監管措施，并保留向乙方主張其違約造成之全部損失的權利。

（六）乙方股票終止掛牌后，已經交納的掛牌費不予返還。

第八條本協議的執行與解釋適用中華人民共和國法律。

第九條本協議未盡事宜，雙方應依照有關法律、法規、規章及甲方業務規則執行。

第十條與本協議的解釋或執行有關的爭議及糾紛，應首先由甲乙雙方通過友好協商解決。若自爭議或者糾紛發生之日起的30天內未能通過協商解決，任何一方均可將該項

爭議提交中國國際經濟貿易仲裁委員會按照當時適用的仲裁規則進行仲裁，仲裁地點為北京。仲裁裁決為最終裁決，對雙方均具有法律約束力。

第十一條 雙方一致同意,本協議生效后，如因適用的法律、法規、規章等規范性法律文件及甲方業務規則發生變化,導致本協議相關條款內容與修訂或新頒布的上述法律、法規、規章、甲方業務規則等內容相抵觸，本協議該部分條款將自動變更并以修訂或新頒布的相關法律、法規、規章、甲方業務規則內容為準。

盡管有前款內容，本協議其他不與有關法律、法規、規章、甲方業務規則內容相抵觸的條款持續有效。

第十二條乙方申請終止或被甲方終止在全國股份轉讓系統掛牌的，本協議自終止掛牌之日自動解除。本協議解除不影響甲方依法向乙方主張本協議項下未結費用、滯納金支付的權利。

第十三條本協議自雙方簽字蓋章之日起生效。雙方可以以書面方式對本協議作出補充，經雙方簽字蓋章的有關本協議的補充協議是本協議的組成部分，與本協議具有同等法律效力。

第十四條本協議一式肆份，雙方各執貳份。

（以下無正文）

甲方(公章)：乙方(公章)：

法定代表人

或授權代表(簽字)：

_______年____月____日

法定代表人 或授權代表(簽字)：_______年____月__日

第五篇：推薦掛牌并持續督導協議書-全國中小企業股份轉讓系統

推薦掛牌并持續督導協議書

本協議由以下各方于 年 月 日在（簽約地點）簽訂： 甲方： 股份有限公司 法定代表人： 住 所：

乙方:（主辦券商）法定代表人： 住 所：

甲方委托乙方負責推薦甲方股票在全國中小企業股份轉讓系統（以下簡稱“全國股份轉讓系統”）掛牌，組織編制掛牌申請文件，并指導和督促甲方誠實守信、規范履行信息披露義務、完善公司治理機制；乙方同意接受委托。

根據《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國公司法》（以下簡稱“《公司法》”）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“《證券法》”）、《非上市公眾公司監督管理辦法》(以下簡稱“《管理辦法》”)、《全國中小企業股份轉讓系統業務規則（試行）》（以下簡稱“《業務規則》”）、《全國中小企業股份轉讓系統主辦券商管理細則（試行）》（以下簡稱“《主辦券商管理細則》”）、《全國中小企業股份轉讓系統主辦券商推薦業務規定（試行）》（以下簡稱 “《推薦規定》”）、《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司信息披露細則（試行）》（以下簡稱“《信息披露細則》”）等相關規定，甲、乙雙方本著平等互利原則，經充分協商，達成如下協議：

第一章 甲方的承諾及權利、義務

第一條 甲方基本情況：

（一）股份公司設立時間。

（二）股本總額。

（三）股東人數。

（四）股權結構。

（五）董事、監事、高級管理人員及其持股明細。

第二條 甲方就委托乙方擔任推薦其公司股票在全國股份轉讓系統掛牌并持續督導的主辦券商事宜，向乙方作出如下承諾：

（一）保證遵守《管理辦法》、《業務規則》、《信息披露細則》等相關規定。

（二）接受乙方依據《公司法》、《證券法》、《管理辦法》、《業務規則》、《推薦規定》、《信息披露細則》及中國證監會、全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司（以下簡稱“全國股份轉讓系統公司”）發布的其他規定對甲方作出的督促指導，并配合乙方采取的相關措施。

（三）按照相關規定和要求修改公司章程，完善公司治理機制，確保所有股東，特別是中小股東充分行使法律、行政法規和公司章程 規定的合法權利。

（四）在同等條件下，優先選擇乙方為其定向發行、并購重組等提供服務。

第三條 甲方就委托乙方擔任推薦其公司股票在全國股份轉讓系統掛牌并持續督導的主辦券商事宜，享有以下權利：

（一）甲方董事、監事、高級管理人員及相關人員有權就相關業務規則獲得乙方指導。

（二）甲方有權就公司治理、財務及會計制度、掛牌申請文件制作、信息披露等方面獲得乙方業務指導。

第四條 甲方就委托乙方擔任推薦其公司股票在全國股份轉讓系統掛牌并持續督導的主辦券商事宜，應履行以下義務：

（一）甲方應積極配合乙方的推薦掛牌工作，向乙方提交掛牌所需文件，并保證所提交文件均真實、準確、完整、及時、有效，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

（二）甲方應于正式掛牌前完成以下工作：

1、通知并協助股東辦理股份登記、存管。

2、核對并向乙方提交股東持股明細以及董事、監事、高級管理人員名單及持股數量。

3、與證券登記結算機構簽訂證券登記服務協議，將公司全部股票進行初始登記。

（三）甲方應保證所提供的股東名冊真實、準確、完整、有效，如因工作失誤造成股東股權爭議或糾紛的，由甲方承擔全部責任。

（四）甲方應嚴格按照有關規定，履行信息披露義務。

（五）甲方擬披露信息須經乙方審查后在全國股份轉讓系統指定的信息披露平臺進行披露。

（六）甲方及董事會全體成員應保證信息披露內容的真實、準確、完整，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別及連帶責任。

（七）甲方披露信息，應經董事長或其授權董事簽字確認；若有虛假陳述，董事長應承擔相應責任。

（八）甲方及其董事、監事、高級管理人員不得利用公司內幕信息直接或間接為本人或他人謀取利益。

（九）甲方董事會秘書負責股權管理與信息披露事務；未設董事會秘書的，應指定一名信息披露事務負責人負責股權管理與信息披露事務。

董事會秘書或信息披露事務負責人為甲方與乙方之間的聯絡人。

（十）甲方應將董事會秘書或信息披露事務負責人的聯絡方式（辦公電話、住宅電話、移動電話、電子信箱、傳真、通信地址等）和其變更情況及時告知乙方。

（十一）董事會秘書被解聘或辭職、信息披露事務負責人被更換或辭職的，甲方應及時告知乙方。

（十二）甲方應配備信息披露必需的通訊工具和計算機等辦公設備，保證計算機可以連接互聯網，對外咨詢電話保持暢通。

（十三）甲方擬披露信息應以紙質文檔（包括傳真）和電子文檔 形式及時報送乙方，并保證電子文檔與紙質文檔內容一致。

（十四）甲方應于每一會計結束之日起四個月內編制完成并披露報告。

公司財務報告須經有證券期貨相關業務資格的會計師事務所審計。

（十五）甲方應于每一會計的上半年結束之日起兩個月內編制完成并披露半報告。

（十六）甲方應按《信息披露細則》的規定，編制報告、半報告，并在披露前經乙方審查。

（十七）甲方應按《信息披露細則》的規定，在發生相關事項時及時編制并披露臨時報告，臨時報告披露前應經乙方審查。

（十八）董事長不能正常履行職責超過三個月的，甲方應及時將該事實告知乙方。

（十九）甲方發起人、控股股東、實際控制人及董事、監事、高級管理人員持有的公司股票，按相關規定在限售期間不得轉讓；甲方應將新任及離職董事、監事、高級管理人員名單及其持股數量在2個轉讓日內告知乙方，并按有關規定向乙方提出限售或解除限售申請。

（二十）甲方股東所持股票解除限售，甲方應提前()個轉讓日向乙方提出申請。

（二十一）甲方應積極配合乙方的問詢、調查或核查，不得阻撓或人為制造障礙，并按乙方要求辦理公告事宜。

（二十二）甲方應積極配合乙方的現場調查：

1、提供必要的辦公條件。

2、保證相關人員及時提供現場調查所必需的資料，認真接受乙方調查訪談，不進行阻撓或人為制造障礙。

3、乙方現場調查發現甲方已披露的公告存在錯誤、不充分或不完整情況的，甲方應及時進行更正及補充披露。

4、積極配合乙方的整改要求，整理規范相關事項。

第二章 乙方的承諾及權利、義務

第五條 乙方就擔任推薦甲方股票在全國股份轉讓系統掛牌并持續督導的主辦券商事宜，向甲方作出如下承諾：

（一）經全國股份轉讓系統公司備案可以從事推薦業務。

（二）具有符合《主辦券商管理細則》、《推薦規定》規定的從事推薦業務的機構設置和人員配備。

（三）勤勉盡責、誠實守信地履行主辦券商推薦職責。第六條 乙方就擔任推薦甲方股票在全國股份轉讓系統掛牌并持續督導的主辦券商事宜，享有以下權利：

（一）乙方有權對甲方提出的公司股東所持股票限售或解除限售的申請進行審查，并向全國股份轉讓系統公司報備。

（二）乙方有權依據《業務規則》、《信息披露細則》等規定，指導和督促甲方誠實守信、規范履行信息披露義務、完善公司治理機制。

（三）乙方有權對甲方擬披露的信息披露文件進行審查，可對甲方擬披露或已披露信息的真實性提出合理懷疑，并對相關事項進行專 項調查。

（四）乙方有權根據相關規定及全國股份轉讓系統公司要求對甲方進行現場調查，必要時可聘請相關中介機構協助調查。

（五）甲方未規范履行信息披露等相關義務的，乙方有權要求其限期改正；拒不改正的，乙方可以發布風險揭示公告，并向全國股份轉讓系統公司報告。

第七條 乙方就擔任推薦甲方公司股票在全國股份轉讓系統掛牌并持續督導的主辦券商事宜，應履行以下義務：

（一）乙方應依據《業務規則》、《推薦規定》、《信息披露細則》等規定，勤勉盡責、誠實守信地履行推薦掛牌并持續督導職責，不得損害甲方的合法權益。

（二）乙方應配備符合規定的專門督導人員，負責具體履行持續督導職責。督導人員為乙方與甲方的聯絡人，須與甲方保持密切聯系。

（三）乙方應依據《推薦規定》的規定，推薦甲方股票在全國股份轉讓系統掛牌。

（四）對甲方董事、監事、高級管理人員及相關信息披露義務人采取培訓等相關措施，促使其熟悉和理解全國股份轉讓系統相關業務規則。

（五）乙方應督促和協助甲方及時按照《公司法》、《業務規則》及其他有關規定辦理股份登記、信息披露、限售登記及解除限售登記等事宜。

（六）乙方及其推薦掛牌業務人員、內核業務人員、專門持續督 導人員不得泄露尚未披露的信息，不得利用所知悉的尚未披露信息直接或間接為本人或他人謀取利益。

第三章 費用

第八條 經甲方與乙方協商一致，甲方應向乙方支付下列費用：

（一）推薦掛牌費（）元。

（二）持續督導費（）元/年。

（三）其他費用（）元/年。費用的支付方式和時間為（）。

第九條 甲方終止股票掛牌的，已經支付的費用不予返還。

第四章 協議的變更與解除

第十條 本協議依據《管理辦法》、《業務規則》、《信息披露細則》等規定簽訂，如因相關規定修訂或頒布實施新的規定而導致本協議相關條款內容與修訂或新頒布的規定內容不一致的，本協議與之相抵觸的有關條款自動變更，并以修訂或新頒布后的規定為準，其他條款繼續有效；任何一方不得以此為由解除本協議。

第十一條 出現下列情況之一，甲乙雙方可以解除本協議：

（一）甲方股票掛牌申請未獲全國股份轉讓系統公司同意。

（二）乙方不再從事推薦業務。

（三）甲方股票終止掛牌。

第十二條 除第十一條規定的情形外，甲乙雙方不得隨意解除本協議；確需解除協議的，應在解除前向全國股份轉讓系統公司報告 并說明合理理由，且應有其他主辦券商承接持續督導服務。

第五章 免責條款

第十三條 因不可抗力因素導致任一方損失，另一方不承擔賠償責任。

第十四條 發生不可抗力時，雙方均應及時采取措施防止損失進一步擴大。

第六章 爭議解決

第十五條 本協議項下產生的任何爭議，各方首先應協商解決；協商解決不成的，可選擇以下方式解決：

（一）仲裁。

（二）向有管轄權的人民法院提起訴訟。

第七章 其他事項

第十六條 本協議規定的事項發生重大變化或存在未盡之事宜，甲、乙雙方應當重新簽訂協議或簽訂補充協議。補充協議與本協議不一致的，以補充協議為準。補充協議為本協議有效組成部份，報全國股份轉讓系統公司備案。

第十七條 本協議自甲、乙雙方簽字蓋章后生效。

第十八條 本協議一式（）份，甲、乙雙方各執（）份，報全國股份轉讓系統公司（）份，每份均具有同等法律效力。

（以下無正文）

甲方（蓋章）： 乙方（蓋章）：

法定代表人或授權代表（簽字）： 法定代表人或授權代表（簽字）：