第一篇：保險公司養老保險業務管理辦法

保險公司養老保險業務管理辦法

2007-11-12

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中國保險監督管理委員會令

2007年第4號

《保險公司養老保險業務管理辦法》已經2007年9月30日中國保險監督管理委員會主席辦公會審議通過，現予公布，自2008年1月1日起施行。

主席 吳定富

二○○七年十一月二日

保險公司養老保險業務管理辦法

第一章 總則

第一條 為了規范保險公司養老保險業務，保護養老保險業務活動當事人的合法權益，促進保險業健康發展，推動社會多層次養老保障體系的完善，根據《中華人民共和國保險法》（以下簡稱《保險法》）等法律、行政法規和國家有關規定，制定本辦法。

第二條 中國保險監督管理委員會（以下簡稱“中國保監會”）鼓勵保險公司發揮專業優勢，通過個人養老年金保險業務、團體養老年金保險業務、企業年金管理業務等多種養老保險業務，為個人、家庭、企事業單位等提供養老保障服務。

第三條 中國保監會依法對保險公司養老保險業務進行監督管理。

第四條 本辦法所稱保險公司，是指經保險監督管理機構批準設立并依法登記注冊的人壽保險公司、養老保險公司。

第五條 本辦法所稱養老保險業務，包括個人養老年金保險業務、團體養老年金保險業務和企業年金管理業務。

個人養老年金保險業務和團體養老年金保險業務簡稱養老年金保險業務。

第六條 本辦法所稱個人養老年金保險，是指同時符合下列條件的人壽保險產品：

（一）以提供養老保障為目的；

（二）由個人向保險公司交納保險費；

（三）保險合同約定被保險人生存至特定年齡時，可以選擇由保險公司分期給付生存保險金；

（四）分期給付生存保險金的，相鄰兩次給付的時間間隔為一年或者不超過一年。

個人養老年金保險產品的具體范圍由中國保監會另行規定。

第七條 本辦法所稱團體養老年金保險，是指同時符合下列條件的人壽保險產品：

（一）以提供養老保障為目的，并由保險公司以一份保險合同承保；

（二）由不以購買保險為目的組織起來的團體投保，并以投保團體5人以上的特定成員為被保險人；

（三）保險合同約定被保險人生存至國家規定的退休年齡時，可以選擇由保險公司分期給付生存保險金；

（四）分期給付生存保險金的，相鄰兩次給付的時間間隔為一年或者不超過一年。

第八條 本辦法所稱企業年金管理業務，是指保險公司根據國家有關規定從事的企業年金基金受托管理、帳戶管理、投資管理等有關業務。

第九條 保險公司經營養老保險業務，適用本辦法。

第二章 經營主體

第十條 人壽保險公司、養老保險公司經中國保監會核

定，可以經營養老保險業務。

經營企業年金管理業務依法需經有關部門認定經辦資格的，還應當經過相應的資格認定。

第十一條 養老保險公司經營企業年金管理業務，可以在全國展業。

第十二條 養老保險公司應當具備完善的公司治理結構和內部控制制度，建立有效的風險管理體系。

第十三條 養老保險公司應當按照中國保監會的規定設置獨立董事，對養老保險公司的經營活動進行獨立客觀的監督。

第十四條 對養老保險公司的管理，本辦法沒有規定的，適用中國保監會對保險公司管理的有關規定。

第三章 養老年金保險業務

第一節 產品管理

第十五條 保險公司應當積極進行養老保險產品創新，根據市場情況開發適合不同團體和個人需要的養老保險產品。

鼓勵保險公司開發含有終身年金領取方式的個人養老年金保險產品。

第十六條 保險公司擬定養老年金保險條款和保險費率，應當按照中國保監會的有關規定報送審批或者備案。

第十七條 除投資連結型、萬能型個人養老年金保險產品外，個人養老年金保險產品應當在保險合同中提供保單現金價值表。

第十八條 團體養老年金保險的被保險人分擔繳費的，保險合同中應當明確投保人和被保險人各自繳費部分的權益歸屬，被保險人繳費部分的權益應當完全歸屬其本人。

第十九條 團體養老年金保險合同應當約定被保險人在離職時，有權通過投保人向保險公司申請提取該被保險人全部或者部分已歸屬權益。

第二十條 團體養老年金保險合同設置公共賬戶的，被保險人繳費部分的權益不得計入公共賬戶。

保險公司不得利用公共賬戶謀取非法利益。

第二節 經營管理

第二十一條 養老年金保險產品的說明書、建議書和宣傳單等信息披露材料應當與保險合同相關內容保持一致，不得通過夸大或者變相夸大保險合同利益、承諾高于保險條款規定的保底利率等方式誤導投保人。

第二十二條 保險公司銷售投保人具有投資選擇權的養老年金保險產品，應當在投保人選擇投資方式前，以書面形式向投保人明確提示投資風險，并由投保人簽字確認。

第二十三條 對投保人具有投資選擇權的養老年金保險產品，在保險合同約定的開始領取養老金年齡的前5年以內，保險公司不得向投保人推薦高風險投資組合。

個人養老年金保險的投保人自愿選擇高風險投資組合的，保險公司應當制作獨立的《高風險投資組合提示書》，明確提示投資風險；投保人堅持選擇的，應當在《高風險投資組合提示書》上簽字確認。

第二十四條 對投保大額個人養老年金保險的投保人，保險公司應當對其財務狀況、繳費能力等方面進行必要的財務核保。

第二十五條 保險公司銷售個人養老年金保險產品，應當對其所包含的各種養老年金領取方式，向投保人提供領取金額示例。

第二十六條 對同一投保團體在不同省、自治區、直轄市的成員，保險公司可以統一承保團體養老年金保險。

投保人為法人的，由該法人住所地的保險公司簽發保單；投保人不是法人的，由多數被保險人所在地的保險公司簽發保單。

第二十七條 保險公司銷售團體養老年金保險產品，應當對團體養老年金保險投保、退保事宜進行謹慎審查。

第二十八條 保險公司銷售團體養老年金保險產品，應當要求投保人提供下列材料：

（一）所有被保險人名單和身份證復印件；

（二）證明被保險人已同意投保團體養老年金保險事宜的有關書面文件。

第二十九條 保險公司銷售團體養老年金保險合同，應當向每個被保險人簽發保險憑證。

保險憑證應當記載團體養老年金保險合同約定的保險責任，以及被保險人享有的合同權益。

第三十條 團體養老年金保險的投保人退保的，保險公司應當要求其提供已通知被保險人退保事宜的有效證明，并以銀行轉帳方式將退保金退至投保人單位帳戶。

第三十一條 保險公司經營團體養老年金保險，應當在合同到期給付時，要求投保人提供被保險人達到國家規定退休年齡的有效證明。因特殊情況提前退休的，可以在辦理退休手續后重新計算領取金額。

第三十二條 保險公司銷售分紅型、萬能型、投資連結型養老年金保險產品，應當按照中國保監會的要求向投保人、被保險人或者受益人寄送保單狀態報告、業績報告等有關材料。

第三十三條 保險公司應當加強對養老保險業務銷售人員和管理人員的培訓與管理，提高其職業道德和業務素質，不得唆使、誤導銷售人員和管理人員進行違背誠信義務的活動。

第三十四條 保險公司經營養老年金保險業務，應當遵守中國保監會對保險資金運用的有關規定。

第三十五條 保險公司經營養老保險業務按照中央和地方政府的有關政策享受稅收優惠。

第四章 企業年金管理業務

第三十六條 擔任企業年金基金受托人的保險公司，應當與委托人簽訂受托管理企業年金基金的書面合同，并應當根據該書面合同，依法審慎選擇合格的賬戶管理人、托管人和投資管理人。

擔任企業年金基金賬戶管理人、投資管理人的保險公司，應當與企業年金基金受托人簽訂受托管理企業年金基金賬戶或者受托投資管理企業年金基金的書面協議。

本條所稱委托人，是指設立企業年金的企業及其職工。

第三十七條 保險公司委托保險代理機構代辦有關企業年金管理業務的，應當遵守國家有關規定，并同時符合下列要求：

（一）與保險代理機構簽訂書面的《委托代理協議》；

（二）自上述《委托代理協議》簽訂之日起5日以內，向中國保監會的當地派出機構提交《委托代理協議》復印件、《委托代理服務可行性分析報告》和《委托代理服務管理辦法》；

（三）中國保監會規定的其他要求。

第三十八條 保險公司對企業年金基金的投資管理，應當遵循審慎的投資原則，并不得違反國家對企業年金基金投資管理的有關規定。

第三十九條 企業年金受益人有投資選擇權的，保險公司應當在其選擇投資方式前，以書面形式向其明確提示投資風險。

第四十條 企業年金受益人有投資選擇權的，在其達到國家規定退休年齡的前5年以內，保險公司不得向其推薦高風險投資組合。

受益人自愿選擇高風險投資組合的，保險公司應當制作獨立的《高風險投資組合提示書》，明確提示投資風險；受益人堅持選擇的，應當在《高風險投資組合提示書》上簽字確認。

第四十一條 保險公司經營企業年金管理業務，應當按照國家有關規定，定期提交有關企業年金基金管理報告、企業年金基金賬戶管理報告、投資管理報告。

第四十二條 保險公司應當按照中國保監會的規定，向中國保監會提交企業年金基金管理情況報告。

第四十三條 保險公司經營企業年金管理業務的統計和財務會計活動，應當符合國家統計和財務會計管理的法律、行政法規以及其他有關規定。

第五章 法律責任

第四十四條 保險公司違反本辦法規定經營養老年金保險業務，由中國保監會及其派出機構依法進行處罰。

第四十五條 保險公司經營企業年金管理業務，未按照本辦法的規定向中國保監會或者當地派出機構報告有關事項的，由中國保監會或者當地派出機構責令改正，逾期不改正的，給予警告；情節嚴重的，處以3萬元以下罰款。

第四十六條 保險公司經營養老年金保險業務，未按照本辦法規定向投保人、被保險人或者受益人寄送保單狀態報告、業績報告等有關材料的，由中國保監會或者當地派出機構責令改正，給予警告；情節嚴重的，處以2萬元以下罰款。

第四十七條 對違反本辦法經營養老保險業務的行為負有直接責任的保險公司董事、高級管理人員，中國保監會或者當地派出機構可以視情形進行監管談話。

第四十八條 對違反《保險法》規定經營養老年金保險業務、尚未構成犯罪的行為負有直接責任的保險公司董事、高級管理人員和其他直接責任人員，由中國保監會或者當地派出機構區別不同情況給予警告，責令予以撤換，處以2萬元以上10萬元以下的罰款。

第六章 附則

第四十九條 本辦法由中國保監會負責解釋。

第五十條 保險公司經營具有養老保障功能的個人兩全保險業務，適用本辦法對個人養老年金保險業務的有關規定。

前款所稱個人兩全保險產品的具體范圍，由中國保監會另行規定。

第五十一條 本辦法自2008年1月1日起施行。

第二篇：企業養老保險業務檔案管理辦法

市企業養老保險業務檔案

管理辦法(試行)

第一條 為規范全市企業養老保險業務檔案管理，確保養老保險辦理工作的順利開展，更好地為參保單位和個人以及社會有關方面提供服務，根據《中華人民共和國檔案法》、《社會保險業務檔案管理規定(試行)》和國家、河南省相關法律、法規，結合養老保險工作實際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱企業養老保險業務檔案（以下簡稱“業務檔案”），是指企業養老保險經辦機構在辦理養老保險業務過程中形成并辦理完畢的，具有保存和利用價值的文字材料、電子文檔、圖像、聲像等不同載體的歷史記錄。

第三條 本辦法所稱企業養老保險經辦機構，包括：縣(市)區企業養老保險經辦機構、農村養老保險經辦機構。

第四條 企業養老保險業務檔案記錄著參保單位和個人履行的社會保險義務和享受的社會保險權益，反映著養老保險基金收支和經辦管理運行過程，是國家民生檔案的重要組成部分。企業養老保險檔案管理是社會保險經辦機構最重要的一項基礎工作。

第五條 企業養老保險業務檔案管理堅持統一領導、分級負責、分別保存的原則。市級經辦機構負責全市業務檔案管理工作的組織、監督、指導、統計和考核；縣級經辦機構負責管理本單位所形成業務檔案的保存、使用。

第六條 全市養老保險經辦機構應成立檔案管理領導小組和檔案管理機構，配備專職檔案管理人員，經辦機構內設機構要至少配備一名兼職檔案管理人員。建立檔案工作責任制，負責本單位養老保險業務文件材料的收集、整理、立卷、保管、統計、利用、鑒定和銷毀，維護檔案和數據的完整與安全。

第七條 按照企業養老保險經辦工作流程和崗位操作規程，業務檔案的歸檔范圍包括經辦過程中填報、打印的業務報表和通過網絡傳輸的電子文件，需留存的重要審核憑證，統計報表，稽核監督文件，以及省級經辦機構與相關服務機構簽訂的協議等。

第八條 企業養老保險業務檔案分類應當按照養老保險業務經辦的規律和特點，以方便歸檔整理和檢索利用為原則，采用“一業務環節”的方法對養老保險業務材料進行分類、整理。企業養老保險業務檔案管理部門應對接收的檔案及時進行檢查、分類、整理、編號、入庫。

第九條 按照國家對民生檔案的管理要求，根據利用價值，業務檔案保管期限分為永久和定期兩類。定期分為100年、50年、30年、10年。業務檔案保管期限自形成之日的次年1月1日開始計算。

第十條 業務文件材料立卷歸檔執行如下操作流程和質量標準：

(一)文件材料收集

1、文件材料形成崗位經辦人員對辦理完畢的業務文件，根據企業養老保險檔案歸檔范圍的業務文件進行整理分類、組卷，按照主表在前、附件在后，審核結果在前、審核依據在后，重要憑證在前，次要憑證在后的原則排序，文件材料的字跡、印章、日期應齊全、完整、清晰，案卷內的件數、頁數編制準確，確保文件材料的完整、準確、有序。

2、全市企業養老保險經辦機構的兼職檔案人員，定期將分散在本部門經辦人員手中辦結完畢的文件資料及時收集齊全，做好預立卷。

3、經兼職檔案人員檢驗，符合質量要求的文件材料，由經辦人員編制《檔案資料移交目錄》一式兩份，經辦人員、兼職檔案人員雙方簽字確認后移交給本機構專職檔案員進行整理立卷；不符合質量要求的，退回經辦人員限期整改，合格后方可移交。

(二)文件材料整理

1、業務文件材料一般按年、月組卷。不同類別、不同保管期限、不同的業務文件材料不得混合組卷。

2、養老保險稽核類按項目的稽核周期組卷，依結論性、證明性、立項性和其他備查文件材料四個單元次序排列。

(1)結論性文件材料，指各類工作報告、會議紀要、報告征求意見書、意見書、回訪報告等審計稽核結束期間形成的材料，按逆審計稽核程序結合重要程度排列。

(2)證明性文件材料，指各類工作底稿、證據(含回訪工作底稿、取證材料)等審計稽核實施期間形成的材料，按審計稽核工作方案所列事項排列。

(3)立項性文件材料，指各類方案、通知書(含回訪方案、通知書)等立項期間形成的材料，按文件形成的時間順序并結合文件重要程度排列。

(4)其他備查文件材料，指其他應歸檔文件材料，按文件形成的時間順序并結合文件重要程度排列。

3、案卷內文件材料應剔除金屬物，確保紙型規格一致。破損的予以修復、不符合歸檔要求的要進行復制；裝訂時文件材料應折疊整齊，確保案卷的美觀。

4、編制頁碼，用打碼機按順序在每頁歸檔文件右上角2cm*2cm處，背面有內容時在左上角相同位臵打印頁碼，不得出現重號、空號、錯號。

(三)建立索引目錄

編制案卷目錄、卷內文件目錄、索引等手工檢索工具，同時建立計算機索引目錄。

(四)案卷裝訂

1、案卷包括封皮、卷內文件目錄、文件材料和備考表。備考表應由立卷人、檢查人簽名或蓋章，并標明立卷時間。

2、案卷裝訂時按照卷皮、卷內文件目錄、歸檔文件、備考表的順序排列，采取三孔一線的左側邊距為 0.9cm位臵裝訂。

3、卷合脊背全宗號、目錄號、案卷號和等項目應分別使用阿拉伯數字填寫和中文數字印章，紅色印油加蓋。

第十一條 短期保管的業務檔案采取簡易方式組卷，案卷內的文件材料不再打印頁碼，金屬物可不剔除。通過檔案管理系統著錄打印封皮、目錄、備考表、排列文件材料順序后放入檔案袋內。檔案袋側面用黑色記號筆標明案卷號。

檔案袋豎立按由左向右順序內外兩排裝入檔案箱，按統一格式打印箱體標識，項角粘貼于箱體正面右上角位臵，頂端、右側與箱體邊緣對齊。

第十二條 全市企業養老保險經辦機構的檔案部門要定期接收本單位形成的業務檔案。經辦人員要填寫《養老保險檔案交接單》一式兩份，檔案部門按交接單逐卷審核案卷質量和目錄數據，確保檔案真實、完整、賬物相符。經檔案部門驗收合格的，雙方辦理移交手續，雙方負責人復核監交，簽字或蓋單后，檔案移交檔案部門集中管理。《養老保險檔案交接單》由檔案管理部門作為文書檔案永久保存，業務部門作為工作資料保存滿一年后銷毀。

第十三條 集中管理的業務檔案，按保管期限、檔案類別和歸檔日期排序，按照由左向右、自上而下的順序排架保存。柜架上標明案卷所屬保管期限、檔案類別、歸檔、案卷起止號等。

第十四條 全市企業養老保險經辦機構應定期逐級上報《企業養老保險業務檔案統計月(年)報表》。縣級經辦機構于每月5－10日、每年1月5－10日分別將月報表和年報表上表市級經辦機構；市級經辦機構于每月10－15日、每年1月10－15日分別將匯總后的月報表和年報表上報省社保局。

第十五條 借閱檔案由借閱部門或人員向檔案部門辦理借閱手續，填寫利用登記單。歸還時雙方清點、核對檔案內容和頁數，確保檔案齊全、完好，并做好利用效果統計。借閱檔案應在閱覽室內進行，因特殊情況需要將檔案借出時，須經檔案部門分管領導批準，借出時間不超過兩星期。借閱檔案部門或人員應愛護檔案資料，嚴禁在檔案上打點、劃線、折角、做記號以及涂改、撕、拆檔案。未經檔案部門分管領導批準不得擅自公布檔案內容。

第十六條 企業養老保險經辦機構的檔案機構應當對已到期的養老保險業務檔案進行鑒定。

鑒定工作應由養老保險經辦機構相關負責人、業務人員和檔案人員，以及人力資源社會保障行政管理部門有關人員組成鑒定小組，負責對達到保管期限的檔案進行鑒定并提出處理意見。

鑒定中如發現業務檔案保管期限劃分過短，有必要繼續保存的，應當重新確定保管期限。第十七條 對超過保管期限的業務檔案，向檔案鑒定工作小組提交鑒定申請，工作小組鑒定后提出存毀意見。確實推動查考價值的，編制《商丘市企業養老保險檔案銷毀清冊》，報檔案鑒定領導小組批準后，由指定銷毀人、監銷人負責銷毀，銷毀清冊作為文書檔案永久保管。嚴禁其他任何單位、部門和個人擅自轉讓、出賣和銷毀檔案。

第十八條 通過網絡傳輸的養老保險數據應保存電子文件。按照歸檔電子文件的保管期限、檔案類別、案卷名稱、歸檔日期建立電子檔案數據庫。應采取必要的技術手段，確保電子檔案的安全、完整、有效。

第十九條 檔案庫房管理應嚴格按照“以防為主，防治結合”原則，健全必要的防護設備和措施，做好防火、防盜、防潮、防光、防鼠、防蟲、防霉變、防塵、防高溫工作。

第二十條 全市企業養老保險經辦機構的檔案人員應重視檔案數據安全，定期做好檔案數據的異機和脫機備份。

第二十一條 當經辦業務發生變化或上級有關部門提出新的要求時，各級企業養老保險經辦機構業務部門應及時提出意見，根據實際情況調整完善本辦法。

第二十二條 各類企業養老保險業務檔案中涉及會計、電子文檔等檔案材料，國家有特別規定的，按其規定執行。

第二十三條 本辦法自2010年1月1日起實施。

9、實現了處機關業務、文書、會計、聲像、榮譽、電子檔案等集中統一管理。

各類檔案集中存放庫房、統一管理

各類檔案集中存放的目錄

會 計 檔 案

文書檔案

聲像檔案 科技檔案

10、組織本處工作人員和兼職檔案人員學習、宣傳、貫徹執行黨和國家有關檔案工作的方針、政策和《中華人民共和國檔案法》、《XX省檔案管理條例》。

第三篇：新型農村社會養老保險業務檔案管理辦法

新型農村社會養老保險業務檔案管理辦法（試行）

第一條 為規范新型農村社會養老保險(下稱新農保)業務檔案管理，維護新農保業務檔案真 實、完整和安全，充分發揮檔案的服務作用，根據人力資源社會保障部和國家檔案局第3號令以及社會保險相關法規，結合新農保業務經辦操作規程，特制定本辦法。

第二條 農村社會保險管理局（下稱經辦機構）負責管理新農保業務檔案，接受本級行政主 管部門領導和檔案行政管理部門業務指導，并指導下級經辦機構業務檔案管理工作。

第三條 本辦法所稱新農保業務檔案，系指經辦機構在經辦新農保業務過程中，直接形成的具有保存和利用價值的各種專業性文字材料、電子文檔、圖表、聲像等不同載體的歷史記錄。

第四條 經辦機構應根據各自權限和保管范圍保管業務檔案，嚴格按照本辦法的規定及程序收集、整理、立卷、歸檔、保管新農保業務材料，確保歸檔材料真實、完整、安全，不得偽造和篡改(保管期限和整理方法見附件

一、附件二)。

第五條 應建立健全業務檔案管理崗位職責、立卷歸檔、查閱利用、庫房管理、保密、保管、移交、鑒定銷毀等制度并認真落實，確保新農保業務檔案妥善保管、有序存放，嚴防毀損、遺失和泄密。

第六條 應備有防火、防盜、防霉、防潮等適合保管檔案的專用庫房，庫房建筑面積不少于20平方米，并參照建設部和國家發改委關于《檔案館建設標準》（縣級40平方米/萬卷），確定專用檔案庫房建設中長期目標。業務檔案應使用專用鐵皮柜保管。

第七條 應配備專職或兼職檔案管理人員，并保持人員相對穩定。配備的檔案管理人員應具備專業基礎知識，熟悉業務，忠于職守。

第八條 在每年3月底前應將上業務檔案收集、整理、裝訂完畢并入柜保管。收集過程中應對業務檔案真實性、完整性和有效性進行檢驗，及時辦理交接手續。凡字跡模糊、印章不清、殘缺不齊、銜接無序等不適宜歸檔的業務材料，應退回整改。經辦人員應編制《檔案材料收集目錄》并辦好交接手續。

第九條 新農保業務檔案分類應按照新農保業務經辦規律和特點，以方便歸檔整理和檢索利用為原則，采用“—業務環節”的方法對新農保業務檔案進行分類、整理、組卷，及時編制卷內目錄、案卷目錄、備考表等（見附件二）。

第十條 新農保業務檔案的保管期限分為永久和定期兩類。定期保管期限分為10年、30年、50年、100年。新農保業務檔案定期保管期限為最低保管期限，新農保業務檔案的保管期限，自形成之日的次年1月1日開始計算。

第十一條 老農保參保人轉入新農保的，應按新農保有關規定辦理參保登記手續，并按照新農保業務檔案管理辦法管理檔案，原業務檔案按老農保管理辦法繼續保存。第十二條 應依法為參保人提供檔案信息查詢服務。

第十三條 應對到期新農保業務檔案及時進行鑒定。鑒定工作應由經辦機構相關負責人、業務人員和檔案管理人員，以及行政主管部門有關人員組成鑒定小組，負責鑒定并提出處理意 1

見。鑒定中如發現業務保管期限劃分過短，有必要繼續保存的，應當重新確定保管期限。

第十四條對經過鑒定可以銷毀的檔案，編制銷毀清冊，報同級行政管理部門備案，經辦機構主要負責人批準后銷毀。未經鑒定和批準，不得銷毀任何檔案。應當派兩人以上監督銷毀檔案。監督人員要在銷毀清冊上簽名，并注明銷毀的方式和時間。銷毀清冊永久保存。

第十五條 對永久保存的新農保業務檔案，要按照有關規定，根據同級檔案行政管理部門的要求向國家綜合檔案館移交。

第十六條 未按規定建立檔案，不按規定移交檔案，或玩忽職守，造成檔案管理混亂、丟失等，給單位和個人造成損失的，依照《檔案法》、《湖北省檔案條例》等有關規定予以查處，并追究單位領導及相關人員的法律責任。

第十七條 鄉鎮人社服務中心應參照本辦法管理新農保經辦規程中需要鄉鎮一級保管的業務檔案。

第十八條 本辦法自印發之日起施行。

附件：新型農村社會養老保險業務材料歸檔范圍與保管期限

一、管理類

個人在辦理參保、信息變更、關系轉移，經辦機構在受理過程中形成的登記表單及證明材料等：

1.新型農村社會養老保險參保登記表及應提供的居民戶口薄、身份證復印件等必備材料［100年］；

2.新型農村社會養老保險變更登記表及相關證明材料［100年］；

3.新型農村社會養老保險保險關系轉入申請表［100年］；

4.新型農村社會養老保險保險關系轉入接收函［100年］；

5.為參保人員辦理銀行存折、聯名卡、社會保障卡等重要憑證的首發、補發、收回管理登記表單及證明等業務材料［100年］；

6.服務協議管理材料，包括與基金收付款協議銀行、網絡通信運營商、考核材料、終止協議材料等［10年］；

7.其他在繳費環節形成的與參保個人有直接關系的業務材料［100年］。

二、征繳類

經辦機構匯總保費收取、集體補助、財政補貼有關情況，以及個人補繳形成的表單等業務材料：

1.補繳新型農村社會養老保險申請表及相關審核材料［100年］；

2.新型農村社會養老保險個人繳費匯總表［100年］；

3.新型農村社會養老保險集體補助明細表［100年］；

4.新型農村社會養老保險集體補助匯總表［100年］；

5.新型農村社會養老保險補繳匯總表［100年］；

6.新型農村社會養老保險地方財政補貼匯總表［100年］；

7.其他在繳費環節形成的個人補繳、機構匯總保費收取、集體補助、財政補貼情況等有關業務材料［100年］；

8.收款憑證、會計賬簿、會計報表等，按《會計檔案管理辦法》確定保管期限。

三、待遇類

待遇領取人在辦理領取手續，以及經辦機構在審核、支付待遇過程中形成的表單及相關業務材料：

1.新型農村社會養老保險待遇領取通知表及相關證明材料［50年］；

2.新型農村社會養老保險待遇核定表［50年］；

3.新型農村社會養老保險注銷登記表及應提供的居民身份證復印件及死亡、出國(境)定居、戶籍變更、戶籍關系轉移等相關證明材料［50年］；

4.新型農村社會養老保險基金支付審批表［50年］；

5.新型農村社會養老保險基金支出計劃表［50年］；

6.養老金支付匯總表［永久］；

7.領取人遺失證(卡、單)在補辦過程中形成的證明等相關審核材料［50年］；

8.其他在待遇領取環節形成的業務材料［50年］；

9.付款憑證、會計賬簿、會計報表等，按《會計檔案管理辦法》確定保管期限。

四、統計類

在進行業務統計時形成的各類表單等業務材料：

1.各項業務統計報表〔永久〕；

2.統計數據分析報告等〔30年〕；

3.業務月/季統計報表〔10年〕；

4.各項社會保險基金預決算表按《會計檔案管理辦法》確定保管期限。

五、稽核類

機構監管形成的稽核、監察等材料：

1.稽核材料。包括稽核方案、稽核通知書、工作記錄、相關證據、稽核告知書或整改意見書、處罰建議書、稽核報告等專業文書及相關材料〔30年〕。

2.監察材料。社會保險行政部門依照有關規定向社會保險經辦機構通報的社會保險違法案件的查處情況及相關行政執法文書和其他材料〔30年〕。

3.內部控制材料。包括內部控制監督工作方案、內部控制檢查通知、工作記錄、相關證據、告知書或整改意見書、內部控制報告等專業文書及相關材料〔30年〕。

4.大案、要案、特殊案件的稽核材料〔永久〕。

5.其他稽核監管類材料［30年］。

第四篇：新型農村社會養老保險業務檔案管理辦法

新型農村社會養老保險業務檔案管理辦法（試行）

第一條 為規范新型農村社會養老保險(下稱新農保)業務檔案管

理，維護新農保業務檔案真實、完整和安全，充分發揮檔案的服務作用，根據人力資源社會保障部和國家檔案局第3號令以

及《社會保險檔案管理規定》相關法規，結合新農保業務經辦

操作規程，特制定本辦法。

第二條 農村社會養老保險事業管理處（下稱經辦機構）負責管理新

農保業務檔案，接受本級行政主管部門領導和檔案行政管理部

門業務指導，并指導下級經辦機構業務檔案管理工作。

第三條 本辦法所稱新農保業務檔案，系指經辦機構在經辦新農保業

務過程中，直接形成的具有保存和利用價值的各種專業性文

字材料、電子文檔、圖表、聲像等不同載體的歷史記錄。

第四條 經辦機構應根據各自權限和保管范圍保管業務檔案，嚴格按

照本辦法的規定及程序收集、整理、立卷、歸檔、保管新農

保業務材料，確保歸檔材料真實、完整、安全，不得偽造和

篡改(保管期限和整理方法見附件

一、附件二)。

第五條 應建立健全業務檔案管理崗位職責、立卷歸檔、查閱利用、庫房管理、保密、保管、移交、鑒定銷毀等制度并認真落實，確保新農保業務檔案妥善保管、有序存放，嚴防毀損、遺失

和泄密。

第六條 應備有防火、防盜、防霉、防潮等適合保管檔案的專用庫房，庫房建筑面積不少于20平方米，并參照建設部和國家發改委

關于《檔案館建設標準》（縣級40平方米/萬卷），確定專用

檔案庫房建設中長期目標。業務檔案應使用專用鐵皮柜保管。

第七條 應配備專職或兼職檔案管理人員，并保持人員相對穩定。配

備的檔案管理人員應具備專業基礎知識，熟悉業務，忠于職

守。

第八條 在每年4月底前應將上業務檔案收集、整理、裝訂完畢

并入柜保管。收集過程中應對業務檔案真實性、完整性和有

效性進行檢驗，及時辦理交接手續。凡字跡模糊、印章不清、殘缺不齊、銜接無序等不適宜歸檔的業務材料，應退回整改。

經辦人員應編制《檔案材料收集目錄》并辦好交接手續。

第九條 新農保業務檔案分類應按照新農保業務經辦規律和特點，以

方便歸檔整理和檢索利用為原則，采用“—業務環節”的方法對新農保業務檔案進行分類、整理、組卷，及時編制卷內目錄、案卷目錄、備考表等（見附件二）。

第十條 新農保業務檔案的保管期限分為永久和定期兩類。定期保管

期限分為10年、30年、50年、100年。新農保業務檔案定期保管期限為最低保管期限，新農保業務檔案的保管期限，自形成之日的次年1月1日開始計算。

第十一條 老農保參保人轉入新農保的，應按新農保有關規定辦理參

保登記手續，并按照新農保業務檔案管理辦法管理檔案，原業務檔案按老農保管理辦法繼續保存。

第十二條 應依法為參保人提供檔案信息查詢服務。

第十三條 應對到期新農保業務檔案及時進行鑒定。鑒定工作應由經

辦機構相關負責人、業務人員和檔案管理人員，以及行政主管部門有關人員組成鑒定小組，負責鑒定并提出處理意見。鑒定中如發現業務保管期限劃分過短，有必要繼續保存的，應當重新確定保管期限。

第十四條 對經過鑒定可以銷毀的檔案，編制銷毀清冊，報同級行政

管理部門備案，經辦機構主要負責人批準后銷毀。未經鑒

定和批準，不得銷毀任何檔案。應當派兩人以上監督銷毀

檔案。監督人員要在銷毀清冊上簽名，并注明銷毀的方式

和時間。銷毀清冊永久保存。

第十五條 對永久保存的新農保業務檔案，要按照有關規定，根據同

級檔案行政管理部門的要求向國家綜合檔案館移交。

第十六條 未按規定建立檔案，不按規定移交檔案，或玩忽職守，造

成檔案管理混亂、丟失等，給單位和個人造成損失的，依照《檔案法》等有關規定予以查處，并追究單位領導及相關人員的法律責任。

第十七條 鄉鎮人社服務中心應參照本辦法管理新農保經辦規程中需

要鄉鎮一級保管的業務檔案。

第十八條 本辦法自印發之日起施行。

附件：新型農村社會養老保險業務材料歸檔范圍與保管期限

一、管理類

個人在辦理參保、信息變更、關系轉移，經辦機構在受理過程中形成的登記表單及證明材料等：

1.新型農村社會養老保險參保登記表及應提供的居民戶口薄、身份證復印件等必備材料［100年］；

2.新型農村社會養老保險變更登記表及相關證明材料［100年］；

3.新型農村社會養老保險保險關系轉入申請表［100年］；

4.新型農村社會養老保險保險關系轉入接收函［100年］；

5.為參保人員辦理銀行存折、聯名卡、社會保障卡等重要憑證的首發、補發、收回管理登記表單及證明等業務材料［100年］；

6.服務協議管理材料，包括與基金收付款協議銀行、網絡通信運營商、考核材料、終止協議材料等［10年］；

7.其他在繳費環節形成的與參保個人有直接關系的業務材料［100年］。

二、征繳類

經辦機構匯總保費收取、集體補助、財政補貼有關情況，以及個人補繳形成的表單等業務材料：

1.補繳新型農村社會養老保險申請表及相關審核材料［100年］；

2.新型農村社會養老保險個人繳費匯總表［100年］；

3.新型農村社會養老保險集體補助明細表［100年］；

4.新型農村社會養老保險集體補助匯總表［100年］；

5.新型農村社會養老保險補繳匯總表［100年］；

6.新型農村社會養老保險地方財政補貼匯總表［100年］；

7.其他在繳費環節形成的個人補繳、機構匯總保費收取、集體補助、財政補貼情況等有關業務材料［100年］；

8.收款憑證、會計賬簿、會計報表等，按《會計檔案管理辦法》確定保管期限。

三、待遇類

待遇領取人在辦理領取手續，以及經辦機構在審核、支付待遇過程中形成的表單及相關業務材料：

1.新型農村社會養老保險待遇領取通知表及相關證明材料［50年］；

2.新型農村社會養老保險待遇核定表［50年］；

3.新型農村社會養老保險注銷登記表及應提供的居民身份證復印件及死亡、出國(境)定居、戶籍變更、戶籍關系轉移等相關證明材料［50年］；

4.新型農村社會養老保險基金支付審批表［50年］；

5.新型農村社會養老保險基金支出計劃表［50年］；

6.養老金支付匯總表［永久］；

7.領取人遺失證(卡、單)在補辦過程中形成的證明等相關審核材料［50年］；

8.其他在待遇領取環節形成的業務材料［50年］；

9.付款憑證、會計賬簿、會計報表等，按《會計檔案管理辦法》確定保管期限。

四、統計類

在進行業務統計時形成的各類表單等業務材料：

1.各項業務統計報表〔永久〕；

2.統計數據分析報告等〔30年〕；

3.業務月/季統計報表〔10年〕；

4.各項社會保險基金預決算表按《會計檔案管理辦法》確定保管期限。

五、稽核類

機構監管形成的稽核、監察等材料：

1.稽核材料。包括稽核方案、稽核通知書、工作記錄、相關證據、稽核告知書或整改意見書、處罰建議書、稽核報告等專業文書及相關材料〔30年〕。

2.監察材料。社會保險行政部門依照有關規定向社會保險經辦機構通報的社會保險違法案件的查處情況及相關行政執法文書和其他材料〔30年〕。

3.內部控制材料。包括內部控制監督工作方案、內部控制檢查通知、工作記錄、相關證據、告知書或整改意見書、內部控制報告等專業文書及相關材料〔30年〕。

4.大案、要案、特殊案件的稽核材料〔永久〕。

5.其他稽核監管類材料［30年］。

第五篇：養老保險業務咨詢

養老保險業務咨詢

1、辦事流程

（一）社會保險參保單位和參保人員范圍

用人單位和勞動者必須依法參加社會保險，繳納社會保險費。

（1）基本養老保險費的征繳范圍：各類企業及其全部職工（企業全部職工是指與企業形成勞動關系的全部勞動者，包括合同期在1年以下的臨時工、農民合同工等。），城鎮個體工商戶和自由職業人員。

（2）企業職工工傷和生育保險費的征繳范圍：各類企業，有雇工的個體工商戶均應依法參加工傷和生育保險，為本單位全部職工或者雇工繳納工傷和生育保險費。

（二）社會保險參保登記、申報程序及時限（1）從事生產經營的繳費單位自領取營業執照之日起30日內、非生產經營單位自成立之日起30日內，應當向當地社保局申請辦理社會保險登記。填寫《社會保險登記表》，并出示營業執照、批準成立證件或其他核準執業證件、國家質量技術監督部門頒發的組織機構統一代碼證書及其他證件和資料。縣社保局應即時受理，并在自受理之日起10個工作日內審核完畢，符合規定的予以登記。

（2）繳費單位應當在每月5日前（遇假期順延）向縣社保局申請辦理社會保險繳費申報手續，報送《社會保險費申報表》、《參保人員增減變動明細表》，以及規定的其他資料。縣社保局應對繳費單位送達的申報表和有關資料進行即時審核，對申報資料齊全，繳費基數和費率符合規定，填報數量關系一致的申報表簽章核準；對不符合規定的申報表提出審核意見，退繳費單位修正后再次申報審核；對不能即時審核的，應當自收到繳費單位申報表和有關資料之日起，在最長不超過2日內審核完畢。

（3）城鎮個體工商戶和自由職業人員申報參保繳費，由參保人員直接到縣社保局征收窗口和委托的銀行指定繳費網點申報繳費。

（三）繳費方式和繳費標準

（1）繳費方式：繳費單位和繳費個人應當以貨幣形式全額繳納社會保險費。繳費個人應當繳納的社會保險費，由所在單位從其本人工資中代扣代繳。繳費單位可通過銀行承付，也可直接到社保局繳費。自由職業人員和個體工商戶、直接到縣社保局征收窗口申報繳費，也可以在縣社保局委托的銀行指定繳費網點申報繳費。（2）繳費標準：

1、基本養老保險繳費標準——用人單位按繳費工資總額的20%繳納，職工按本人繳費工資總額的8%繳納；城鎮個體工商戶和自由職業人員按繳費工資的20%繳納。上述人員繳費工資基數，最高不得超過上一年全省企業職工平均工資的300%，最低不得低于上一年全省企業職工平均工資的60%。

2、工傷保險繳費標準——工傷保險費根據各行業的傷亡事故風險和職業危害程度的類別實行差別費率。一類行業按本單位全部職工工資總額的0．8%繳納；二類行業中的建筑業、運輸業按本單位全部職工工資總額的1.5%繳納；其它行業按本單位全部職工工資總額的1%繳納；三類行業中的化工業按本單位全部職工工資總額的1.5%繳納，其它按本單位全部職工工資總額的3%繳納。用人單位平均工資低于上一瀘州市職工社會平均工資的，以社會平均工資為繳費基數；用人單位職工平均工資高于上一瀘州市職工平均工資200%的，按社會平均工資的200%為繳費基數。個人不繳納工傷保險費。

3、生育保險費的繳費標準——按本單位全部職工工資總額的1%繳納。用人單位平均工資低于上一瀘州市職工社會平均工資的，以社會平均工資為繳費基數；用人單位職工平均工資高于上一瀘州市職工平均工資200%的，按社會平均工資的200%為繳費基數。職工個人不繳納生育保險費。（3）補繳費辦法：

按照瀘州市勞動和社會保障局《關于規范基本養老保險費補繳行為的意見》（瀘市勞社養[2004]67號）文件規定，凡符合補繳基本養老保險費的情形，經縣勞動保障局審核確認，應依照當期繳費費率，一并繳納補繳的基本養老保險費本金和利息，并嚴格按照《社會保險費征繳暫行條例》規定按日加收2‰的滯納金。

（四）查詢基本養老保險個人帳戶的方式和程序 目前主要以打印對帳單、窗口查詢、向社會公告和企業公示為主。凡在窗口查詢個人帳戶的，須提供繳費單位代碼、本人身份證、本人養老保險手冊方可實現查詢。

（五）辦理基本養老保險關系轉移

（1）轉出：縣社保局基金征收股經辦人員接到繳費單位或個人出具的轉入地社保局同意轉入聯系函（轉單位的需提供轉入單位的聘用合同）后，進行及時審核，對符合規定的及時打出《參加基本養老保險人員轉移情況表》、《基本養老保險人員轉移個人帳戶情況明細表》一式兩份，并將上述兩表給轉出人員單位社保專管員或個人（屬省內轉移的，只給轉出人員單位社保專管員或個人）。

（2）轉入：繳費單位社保專管員憑用人單位與轉入職工本人簽訂的勞動合同原件，到縣社保局基金征收股辦理轉入聯系手續，對符合規定的及時辦理。縣社保局基金征收股根據轉出地社保機構出具的轉出人員《參加基本養老保險人員轉移情況表》、《基本養老保險人員轉移個人帳戶情況明細表》及同意轉入聯系手續等，進行及時審核，對符合規定的，將其基礎數據登錄計算機。

（六）辦理退還個人帳戶

（1）參保人員在繳費期間死亡后，個人帳戶退還金額為：原在企業參加基本養老保險時個人繳費的儲存額（含利息）和以個體勞動者身份參加基本養老保險時繳納的全部基本養老保險費（含個人帳戶的本息）。（2）參保人員在按月領取基本養老保險金后死亡的，退還其個人帳戶未領取完的全部余額。（3）參保人員在繳費期間或退休后出境定居的，原則上由社保局將起基本養老保險個人帳戶的儲存額或余額一次性支付給本人，同時終止基本養老保險關系。

2、養老保險待遇計算與支付

（一）基本養老金計算辦法：

1996年1月1日以后參加工作，繳費年限滿15年的職工，退休時按月領取的基本養老金計算公式為：月基本養老金=個人帳戶儲存總額╳1/120+退休時上一年全省職工月平均工資╳20%。

1995年12月31日以前參加工作，繳費年限滿15年，1998年1月1日以后退休的職工，其基本養老金計算公式為：月基本養老金=個人帳戶儲存總額╳1/120+退休時上一年全省職工月平均工資╳20%+（退休時上一年全省職工月平均工╳資平均繳費工資指數過渡性養老金比例1.35%╳本人建立個人帳戶前的繳費年限）+綜合性補貼╳（建立個人帳戶前的繳費年限/累計繳費年限)。

因病退職的退職生活費計發：個人帳戶養老金，基礎養老金和綜合性補貼與基本養老金計發辦法一致，過渡性養老金按建立個人帳戶前的繳費年限，每滿一年發給職工本人指數化月平均繳費工資的0.8%。

辦理因病退休或因病退職的人員，其基本養老金按每提前一年減發2%（不含個人帳戶養老金），減發基本養老金的計算公式為：基本養老金=（基礎養老金+過渡性養老金+綜合性補貼）╳（1—提前退休年限╳2%）+個人帳戶養老金。1996年1月1以后參加工作，繳費年限不滿15年的，其基本養老保險個人帳戶中的全部儲存額一次性支付給本人，并同時終止養老保險關系，1995年12月31日以前參加工作，繳費年限不滿10年的，其基本養老保險個人帳戶中的全部儲存額一次性支付給本人，并同時終止養老保險關系。

職工在職期間死亡的繼承金額=個人繳費部分的儲存額。

職工退休后死亡繼承金額=死亡時個人帳戶全部余額╳退休時個人繳費的儲存額/退休時個人帳戶的儲存額。個體勞動者參保后在領取基本養老金條件前死亡的，按規定個人繳納的全部基本養老保險（含個人帳戶的利息）全補退還給法定繼承人或指定受益人。在已按月領取基本養老金后死亡的，其個人帳戶未領取完的全部余額一次性發給其法定繼承人或指定受益人.（二）養老保險待遇發放政策

1、退休（職）人員從辦理完退休（職）手續的次月開始享受基本養老金。社會保險機構每月通過銀行、郵政按時足額發放每位退休（職）人員的基本養老金。

2、社保機構按規定（國發[2000]8號文）、（川勞社辦[2002]16號文）每年對退休人員進行一次養老金領取資格認證，在異地居住的退休人員按（勞部廳發[2004]8號文）規定實行全國協查認證，對無正當理由不按規定提供養老金領取資格認相關證明材料和本人居住戶籍證明的，社保經辦機構將暫時停發養老金。

3、退休（職）人員在死亡后的次月停發養老金，按規定火化后，可享受喪葬補助金，待遇標準為:800元（瀘市府辦[2002]107號），一次性死亡救濟金，待遇標準為退休人員死亡上月基本養老金的7個月（川府發[1988]170號）。

（三）離退休（職）人員管理政策

1、按瀘市府辦[2004]號文規定，職工辦理退休手續后，其管理服務工作與原單位分離，由單位人變為社會人；按屬地管理原則，退休人員移交社區實行社會化管理服務。

2、社區開展退休人員社會化管理服務的主要內容為：配合社會保險經辦機構做好確保養老金按時足額發放工作，保障企業退休人員的基本生活；勞動保障所應建立退休人員基本情況信息庫和聯系卡，對退休人員實行表、卡管理。為企業退休人員提供社會保險政策咨詢和各項查詢服務；跟蹤了解企業退休人員生存狀況，協助社會保險經辦機構進行領取養老金資格認證；幫助死亡的企業退休人員的家屬申請喪葬補助金和遺屬津貼；組織企業退休人員中的黨員經常開展組織活動，加強企業退休人員的思想政治工作；建立企業退休人員健康檔案，將其納入社區衛生服務管理，有計劃地開展健康教育、疾病預防控制和保健工作，提供方便的醫療、護理和康復服務；組織企業退休人員開展文化體育健身活動，指導和幫助他們通過各種形式的社會公益活動發揮余熱，開展自我管理和互助服務。

4、退休人員的檔案管理辦法為：凡移交社區（街道、鄉鎮）管理的退休人員，其檔案由養老保險關系所在的社會保險經辦機構管理；繼續由企業管理的退休人員，檔案由企業管理；由市、縣、區管理企業的企業領導干部的檔案由同級組織部門管理。