第一篇：重組貸款定義

重組貸款

編輯

銀行通常對問題貸款采取的重組措施包括以下內容：貸款展期、借新還舊、還舊借新、減免或全減利息罰息、減免部分本金、債轉股、以物抵貸、追加擔保品、重新規定還款方式及每次還款金額等。據中國人民銀行2001年12月正式頒布的《貸款風險分類指導原則》第七條規定：需要重組的貸款應至少歸為次級類；重組后的貸款假如仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應至少歸為可疑類。

重組貸款的成因

在國有企業改革、經濟結構調整、金融風險化解的進程中，重組貸款越來越成為熱門的話題。重組貸款實際是貸款銀行與借款人之間債權債務重組的一種非凡形式，指由于借款人財務狀況發生惡化，無力償還到期貸款本息，貸款銀行按照與借款人達成的協議或法院的裁決，做出部分權益讓步，同意修改還款條件的行為。

重組貸款的成因主要有：

1．借款人無力償還到期貸款本息。在市場經濟的激烈競爭中，一些企業因自身經營治理不善或受外部經濟、金融、社會、法律環境等不利因素的影響，盈利能力下降，甚至發生經營虧損，資金周轉困難，難以按時償還到期貸款本息。若按我國現行法律規定，貸款銀行有權向法院起訴，申請以借款人抵押物或破產清償債務，這是產生重組貸款的前提條件。

2．貸款銀行出于保全資產的動機。在大多數情況下，貸款銀行深知申請執行借款人抵押物或破產對己并非有利，首先是抵押物變現存在困難，各項變現費用支出、價值損耗折扣難以估計。即使借款人進入破產程序，也會因為訴訟費用高、清算時間長、過程復雜、執行難度大等等，需要耗費大量人力物力財力，不可能如數收回貸款本息。出于保全資產的目的，貸款銀行往往同意做出部分讓步，以最大限度地維護債權、控制風險、減少損失。

3．政府對經濟結構調整、干預的保護行為。一定時期內，政府為了進行經濟結構的調整、減輕企業負擔、促進經濟增長，同時為了維護社會的穩定、避免激化矛盾，非凡是地方政府從保護地方經濟利益的角度出發，經常牽頭組織企業的債務重組，對銀行做工作。借款人上級主管單位通常也會申請外部整頓，促成借款人和貸款銀行達成和解協議。由于政策導向的影響和經營環境的限制，銀行不得不犧牲局部利益，引發了重組貸款的大量產生，這種情況最為典型的就是前一階段許多地方實行的“僨轉股”。

4．部分金融監管行為導致貸款重組。由于某些特定時期的非凡原因，金融監管當局做出的監管決策可能導致貸款重組。如人民銀行進行企業JI∈戶清理、多頭貸款清理、銀行資產證券化試點等過程中，由于期限要求、借款人一時難以籌措到足額資金還貸，或者由于發行證券對銀行資產進行組合包裝的需要等，都引發了部分重組貸款的產生。

重組貸款的特點

重組貸款主要有四個特點：

一是重組貸款的主體必須一方是貸款銀行(債權人)，另一方是借款人(債務人)；二是必須在原貸款合同的基礎上修改還款條件；三是必須以增強借款人的還款意愿，承諾清償全部或部分債務，同時貸款銀行做出權益讓步，以減免部分債務、推遲實現債權或變更債權實現方式為代價；四是必須有利于增強借款人的經營能力和發展后勁，有利于維護貸款銀行的債權、降低金融風險，同時有利于維護國家經濟金融安全、保持社會穩定。

重組貸款的方式

1．借款人以低于貸款本息的現金清償債務(豁免部分本息)，指貸款銀行與借款人修改原還款條件，同意借款人以低于貸款本息的現金清償到期債務，即貸款銀行豁免借款人部分本息，其余部分一次性或分期以現金方式償付，豁免的債務部分成為貸款銀行的損失。

產生此種重組方式的背景，一般是貸款銀行與借款人有著長期的銀企合作關系，由于受到經濟景氣、借款人經營狀況變化、政府干預等因素的影響，從維護雙方的長遠利益出發，貸款銀行主動做出讓步。

貸款經重組后，一旦借款人按修改后的還款條件清償了到期債務，此筆銀行債權即告消失。

2．借款人以非現金資產抵償貸款本息(抵債資產)，指貸款銀行與借款人修改原還款條件，同意借款人以原材料、庫存商品、固定資產等非現金資產抵償到期貸款本息。

產生此種重組方式的背景，大多數情況是借款人經營、財務狀況惡化，還款意愿差，置信用資質于不顧，對貸款銀行的催討、起訴等手段無動于衷，甚至要挾銀行接受現金與非現金搭配的債務償付方式，而貸款銀行為了盤活資產，壓縮不良，在現金回收無望的情況下，只有接受以物受償。近年來，隨著商業銀行普遍加大對存量呆滯貸款的清收力度，非現金回收大幅增加，直接表現為待處置抵債資產的余額激增，抵債資產的規范治理已成為加強銀行資產保全、控制金融風險的重要內容。

3．借款人將所欠貸款本息轉為資本(債轉股)，指貸款銀行與借款人修改原還款條件，同意借款人將所欠貸款本息轉為資本，銀行以股權人的形式參與企業的部分經營決策，按期從企業取得股權分紅收益?；蛴山鹑谫Y產治理公司購買貸款銀行的債權，按照一定價格轉換為企業股權，再利用上市、協議轉讓和企業回購等方式出讓股權，回收資金。

產生此種重組方式的背景，一般是政府為了進行經濟結構調整，減輕企業債務負擔，優化企業資本結構，同時為了創建金融安全區，防范金融風險的暴露，牽頭在貸款銀行、金融治理公司和借款人之間協調、操作而形成的。

4．其他修改還款條件的形式，指貸款銀行與借款人修改原還款條件，以其他形式進行債務償付，如同意借款人延長貸款償還期限、先償還全部利息再延長貸款償還期限、延長貸款償還期限但要加收利息等。或是在修改原還款條件時，附有或有條件(或有收益、或有支出)，即依據未來某種事項的出現，決定雙方的收益或支出，未來事項具有不確定性。

此種重組方式，在目前情況下是比較多見的，如貸款展期、轉貸、“借新還舊”等，以不嚴重損害貸款銀行的債權利益為前提。既給予借款人一定的籌措資金緩沖空間，又適當化解了銀行的貸款風險，是銀行降低不良額和l不良率的重要手段。

5．混合形式的重組貸款，指以現金、非現金資產、債務轉為資本和修改其他條件等方式組合清償貸款本息，如銀行同意延長貸款償還期限并蕊免部分貸款本息，借款人以部分現金方式、部分非現金方式償還債務等。

重組貸款治理中的風險控制

重組貸款治理是銀行信貸治理的一個重要組成部分，必須做到統一、集中、規范、有序，才能將銀行的經營風險和資產損失降低到最小程度。實際工作中，重組貸款的風險環節和要害控制點，主要集中在非現金資產和債轉股等償債形式方面。

(一)非現金女產收取及債轉股受讓階段的風險控制。

從商業銀行內部控制的角度看，收取、受讓階段的要害控制點主要在于簽訂的重組協議是否符合國務院、人民銀行的有關規定，是否經法律部門審查和有關政府部門鑒證，有無不適當的條款； 收取的非現金資產是否在規定的范圍內，手續是否齊全，財產權證是否有效；非現金資產的價值和債轉股的價格評估是否合理，有無高估冒算或低估壓價現象，資產評估機構是否具有合法資質；收取、受讓是否經集體決策和上級行審批，程序是否合規，有無存在超越授權和擅自收取、受讓現象等。

目前主要的風險表現為，一是基層行缺乏法律、政策意識和紀律觀念，對收取、受讓行為盲目決策、草率許諾，無方案實施、超審批權限等，一定程度上助長了企業的逃廢債心理和權錢交易歪風。二是由于收取、受讓的過程倉促，導致手續、權證等欠缺，為資產的賬務處理、處置和回收增加了難度，甚至造成實際損失。三是忽視價值評估和價格確認，收取、受讓時往往與資產的實際價值有較大偏差，在處置、回收過程中損失暴露。

(二)非現金資產保管及債轉股治理階段的風險控制。

從商業銀行內部控制的角度看，資產保管、股權治理階段的要害控制點主要在于經營治理責任是否落實，有無專職的保管責任人和參與企業經營決策的人員；對抵債資產，是否建立了規范的臺賬制度及領用、退回、變更保管登記制度，權利憑證和實物是否分開保管，是否建立了定期檢查、賬實核對制度；對債轉股股權，是否進行了有效地確認和監督，對其變更、增(貶)值、分配等有無完善的跟蹤和賬務處理制度等。

目前主要的風險表現為，一是基層行違反抵債資產治理規定和財務制度，未經批準擅自使用，不及時人賬，造成資產損耗和貶值，尤其是領導干部占用抵債車輛、房產等，使規范治理形同虛設。二是治理人員不足，對實物保管不善，分散保管、長期擱置、缺乏維護，毀損、滅失現象嚴重。三是對企業生產經營關注不夠，難以行使參與決策權，貸款風險有轉變為投資風險的可能，甚至已形成實質性的資產損失。

(三)非現金資產處置及債轉股回收階段的風險控制。

從商業銀行內部控制的角度看，處置、回收階段的要害控制點主要在于抵債資產是否按規定期限及時進行處置，是否按規定的形式和權限進行處置審批，各種處置方式是否合理、手續是否完備，是否堅持公開、公平、公正的原則，處置過程中有無“暗箱”操作、變相腐敗等行為；是否利用股權組合、金融工具組合、企業回購等方式及時回收銀行資金，有無擅自降低轉讓價格、造成銀行資產流失等現象。

目前主要的風險表現為，一是少數基層行超越授權處置抵債資產，或未經審批進行處置。二是處置方式違規，個別單位將抵債資產私自以低價轉讓給領導、親屬或關系戶，沒有經過正常的價值評估、委托轉讓、競價拍賣等程序，縱容了以權謀私等不正之風。三是在尋求債轉股股權退出的過程中，片面遷就企業利益，低價變現或進行股權折扣，使銀行利益受到侵害。

針對上述重組貸款治理不同環節、不同階段、不同形式的風險表現，我們認為應采取措施，解決好以下幾個層面的問題：

1．制度層面。貸款銀行要正確把握國家政策，處理好貸款重組與維護債權的關系，防止企業借以物受償、債轉股之機，行逃廢債之實。要建立健全收取(受讓)、保管(治理)、處置(回收)等環節的規章制度，明確授權權限、職責分離、違規處罰、領導責任追究等制約機制，提高內部控制能力和綜合治理水平。

2．方法層面。貸款重組的目的是為了“雙提雙降”、保全資產，需要運用一切合法合規的手段，實現銀行價值和效益的最大化。爭取外部政策支持、協調各方利益關系、利用多種金融工具和市場、制定內部盤活獎勵措施等，都是值得探索和選擇的途徑。

3．監督層面。重組貸款治理是信貸治理工作的延伸和難點，由于重組方式的復雜性、重組時間的長期性和重組結果的多變性，輕易產生違規違紀和道德風險等現象，必須加強檢查監督和內外部審計，堵塞漏洞，切實防范和化解各類風險。

貸款重組與重組貸款的區別

1、概念混淆。

關于重組貸款，《貸款風險分類指導原則》解釋，“是指銀行由于借款人財務狀況惡化，或無力還款而對借款合同還款條款作出讓步的貸款”。后來將“讓步” 改為“調整”。這在某種程度上也內含了對貸款重組的解釋。不過現在看來，將調整內容限定在借款合同的還款條款，顯然過于狹窄。實踐中，重組可以調整主合同一借款合同，也可能更改其從合同一擔保合同； 不僅修改還款條款，還可能調整償債主體、利率等。

貸款重組是指在借款人發生及預見其可能發生財務困難或借款人、保證人發生資產重組，致使其不能按時償還我行貸款的情況下，我行為維護債權和減少損失，在切實加強風險防范的前提下，與借款人達成修改貸款償還條件的協議，對借款人、保證人、擔保方式、還款期限、適用利率、還款方式等要素進行調整。

2、貸款重組是操作過程，重組貸款是操作結果。

3、重組前的貸款可稱為被重組貸款，重組后的貸款就是重組貸款。被重組貸款經 過貸款重組，就變為重組貸款。

第二篇：貸款展期定義

貸款展期定義

貸款展期（Loan extension）是指貸款人在向貸款銀行申請并獲得批準的情況下，延期償還貸款的行為。

貸款到期不能歸還，經批準辦理延長歸還時間的手續。貸款到期就要歸還，是企業必須遵守的信用原則，也是銀行加速信貸資金周轉的前提條件。如企業遇有特殊情況，確實無法按期還款時，應提出申請，說明情況，經銀行審查同意后，可延長還款時間，但需辦理轉期手續，否則按貸款逾期處理。[1]

貸款展期條件

貸款人在貸款期間發生暫時的資金周轉困難，致使不能按期償還貸款本金，且符合展期規定的條件，一般情況下，提前30個工作日向貸款銀行申請展期。

貸款展期不得低于原貸款條件：短期貸款展期不得超過原貸款期限；中期貸款展期不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期最長不得超過3年。

貸款展期時間 入境問俗貸款的申請展期，還應出具貸款入境問俗人同意展期并繼續擔保的書面證明。貸款展期不得低于原貸款條件。短期貸款展期不得超過原貸款期限；中期貸款展期不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期最長不得超過3年。客戶未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉入逾期貸款帳戶。個人貸款的展期時間銀監會在2010年2月發布的《個人貸款管理暫行辦法》中規定：一年以內（含）的個人貸款，展期期限累計不得超過原貸款期限；一年以上的個人貸款，展期期限累計與原貸款期限相加，不得超過該貸款品種規定的最長貸款期限。

規定及處理

貸款是否展期由貸款人決定。申請保證貸款有抵押貸款、質押貸款展期的，還應當由保證人、抵押人、出質人出具同意書面證明。已有約定的，按照約定執行。

短期貸款（期限在一年以內，含一年）展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款（一年以上，五年以下，含五年）展期期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款（五

年以上）展期期限累計不得超過三年。國家另有規定者除外。借款人未申請展期或申請未獲批準的，其貸款從到期日次日起，轉入逾期貸款帳戶。[2]

第三篇：銀行(信用社)貸款重組管理辦法

銀行（信用社）貸款重組管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規范到期貸款管理，及時處臵和化解、降低信貸風險，根據中國銀監會《關于調整部分信貸監管政策促進經濟穩健發展的通知》(銀監發［2009］3號)、《省農村信用社信貸管理基本制度》、《省農村信用社信貸業務基本操作規程》及有關法律法規，特制定本辦法。

第二條 貸款重組是指為降低和化解貸款風險，對因借款人財務狀況困難而不能按期全額歸還的貸款，對借款主體、擔保方式、還款期限、適用利率、還款方式等合同規定的還款條件進行調整的處理手段。

第三條 貸款重組應當遵循如下原則：

（一）有效重組原則：貸款重組應有效降低信貸風險和減少貸款損失，重組后的貸款風險必須低于原貸款風險；

（二）規范操作原則：貸款重組必須嚴格按照規定的條件和程序進行操作。

第四條 本辦法適用于省農村信用社各級機構。

第二章 適用對象、條件及模式

第五條 貸款重組適用的對象包括企事業法人客戶、農戶、城鎮自然人、個體工商戶及農業經濟組織等各類客戶群體。

第六條 對下列具體情形，可以辦理貸款重組：

（一）通過貸款重組，可收回部分貸款本金或利息，且貸款擔保效力不低于原擔保；

（二）貸款重組后有利于貸款安全和借款人落實還款計劃，通過貸款重組能使原借款合同或擔保合同存在的法律缺陷得到完善，或使信用貸款轉化為擔保貸款，或進一步增強擔保的可靠性；

（三）貸款重組后擔保、抵質押權不會喪失或削弱，而通過其他方式處臵將導致貸款擔?；騼炏仁軆敊鄦适?。

（四）變更借款人后貸款風險明顯降低；

（五）其他通過重組可以降低貸款風險的情況。

第七條 對上述情形需要辦理貸款重組的，必須符合如下條件：

（一）投向符合國家產業政策要求和重點扶持的行業；

（二）借款人客戶評級優良，且未發生實質性的、不可逆轉的不利于貸款償還的變化；

（三）借款人以往三年以上或注冊經營以來一直有穩定正經營性現金流或危機過后預期收入仍可恢復至或超過正常水平，足以作為還款來源；

（四）借款人在所在行業和所面對的市場中有明顯的技術、成本或人才優勢，主業突出，需要轉型或市場轉向，但其相應潛在市場巨大；

（五）在原貸款期限內未發生惡意拖欠利息、挪用貸款等情況；

（六）重組后還貸期限內擔保、抵質押權不會喪失或削弱，而通過其他方式處臵將導致貸款擔?；騼炏仁軆敊鄦适У取?/p>

（七）2005年6月30日以后發放的新增貸款辦理重組至少收回貸款本金10%（含）以上；對通過貸款重組可以收回10%（含）以上貸款本金的，可繼續辦理貸款重組。

第八條 屬于下列情況之一的，不得辦理貸款重組：

（一）借款人逃廢債務或惡意欠息；

（二）借款人已進入破產程序；

（三）借款人已嚴重資不抵債、瀕臨破產，且沒有政府提供財政支持或新的投資者介入；

（四）處于訴訟或執行程序中的貸款；

（五）風險分類為損失類的貸款；

（六）其他法律法規和政策規定禁止辦理貸款重組的情況。第九條 貸款重組的模式包括但不限于：

（一）更換借款主體，保留原擔保方式；

（二）更換借款主體，更換擔保方式；

（三）更換有代償能力的和意愿的保證人或更換更有價值、更容易處臵的抵（質）押物；

（四）追加保證人或抵（質）押物。

第三章 期限及利率

第十條 確定貸款重組期限要考慮借款人綜合還貸能力、借款人其他主要債務的構成及到期時間、抵（質）押物（權）價值及變現能力、保證人的代償能力等因素，防止重組期內貸款風險加大。

第十一條 短期貸款重組期限最長不超過一年（含），中長期貸款重組期限最長不超過三年（含）。

第十二條 貸款利率。各縣級聯社根據人民銀行有關利率規定執行并實行按月或按季結息。

第四章 調查、審查、審批/咨詢與辦理

第十三條 經辦機構辦理貸款重組業務除按照《省農村信用社信貸業務基本操作規程》要求進行調查外，還應重點調查以下內容：

（一）深入調查、分析權衡即時清收與貸款重組的利弊，最大限度化解風險和減少損失；

（二）詳細說明原貸款相關情況、出現問題的原因、辦理貸款重組的理由及風險控制措施等內容。

第十四條 經辦機構信貸審查部門除按照《省農村信用社信貸業務基本操作規程》對貸款調查報告進行審查外，還應重點審查如下內容：

（一）借款人的還款意愿和落實還款計劃的能力；

（二）保證人保證能力、抵（質）押物（權）的價值和變現能力，并著重分析貸款重組的必要性、合規性、預期風險變化情況，以便于科學決策。

第十五條 2005年6月30日以后發放的新增貸款辦理重組按照省聯社核定的各級機構信貸業務單戶管理權限執行，但縣級聯社（含農商行、農合行，下同）不得將貸款重組權限轉授給基層信用社。2005年6月30日以前發放的存量貸款辦理貸款重組由各縣級聯社逐筆審批自主辦理。

第十六條 貸款重組通過發放新貸款同時收回原貸款的方式進行操作。貸款重組后原則上實行按月或按季分期還款，第五章 風險控制與分類

第十七條

貸款重組只能涉及貸款本金，對原貸款利息不得重組，嚴禁以貸收息。原貸款利息一般應全部收回，如果重組時未能還清全部利息的，在簽訂本金重組合同時，必須對欠息進行書面確認，妥善安排還款計劃并繼續催收，同時落實有效擔保并建立臺帳規范管理。

第十八條 貸款重組必須重新簽訂借款合同。為確保重組貸款合法有效，在借款申請書、借款合同的“貸款用途”一欄應直接填明“本貸款用于償還×××（合同編號）合同項下借款人所欠債務”。

第十九條 在借款合同“雙方約定的其他事項”中必須增加但

不限于下列內容的保護性條款：

（一）借款人要定期向貸款人報送對外擔保情況，并承諾向貸款人提供的信息和對外擔保金額完整、真實、準確；

（二）借款人未經貸款人書面同意，不得以其有效資產向他人設定抵（質）押或對外提供保證。

（三）貸款期內如出現下列情況之一，貸款人有權宣布貸款提前到期，并要求借款人提前償還部分或全部貸款，或要求借款人提供經貸款人認可的合法、有效、足值的擔保：

1.貸款出現欠息、逾期等違約事項；

2.借款人未經貸款人書面同意，以其有效資產向他人設定抵（質）押或對外提供保證，致使貸款風險增加；

3.借款人的盈利水平、資產負債率、經營活動現金凈流量等指標惡化，或其股權結構、生產經營、對外投資和財務狀況發生重大變化，對貸款安全造成重大不利影響；

4.保證人生產經營和財務狀況發生重大變化從而喪失保證能力，或抵（質）押物發生滅失、損毀等情況，對貸款安全造成重大不利影響。

第二十條 重組后的貸款為擔保貸款的，必須重新簽訂擔保合同:

（一）對更換保證人的，應當告知保證人貸款實際用途，并在保證合同補充條款中注明，或另外出具書面證明；

（二）對抵押合同，應當重新辦理抵押登記手續；

（三）對存在兩個或以上保證人的，所有保證人應承擔共同

連帶保證責任；

（四）存在兩種或以上擔保方式的，應當依法約定有利于保障和實現債權的受償次序。

當擔保方式為最高額保證或最高額抵押合同，且同時符合下列三個條件時，貸款重組無需重新簽訂擔保合同：

（一）重組前后借款主體保持不變；

（二）重組貸款發放額及債務人其他債務金額在原最高額擔保額之內；

（三）重組貸款的放款時間在原最高額擔保的擔保期限之內。第二十一條 注意控制不良貸款重組過程中的操作風險，確保發放的重組貸款用于歸還原貸款，嚴防貸款挪作他用。

第二十二條 正常貸款重組后最高風險評級為關注類，不良貸款重組后最高風險評級為次級類。有兩筆或以上的存量貸款參與貸款重組，重組后貸款的風險類別應當保留原貸款中的最低分類級別。重組后貸款不止一筆的，所有貸款的風險類別在觀察期內不得高于原貸款中的最低分類級別。

第二十三條 貸款重組后必須保留6個月觀察期限，觀察期內不得調高貸款的風險類別，但對采用以足額保證金、國債、存單質押等符合省聯社規定的低風險業務方式辦理貸款重組的，可不受觀察期限制。在觀察期結束后，要嚴格按照五級分類核心定義重新進行貸款五級分類。重組貸款風險分類級別原則上只能逐級調高。

第二十四條 重組貸款到期后不得展期。

第二十五條 重組后貸款重新逾期、欠息或出現其他重大風險預警信號的，要調低風險分類級別，并根據情況及時采取催收、保全、訴訟等行動。

第二十六條 在重組貸款本息全部清償之前，對借款人融資余額不得增加，但新增融資余額采用符合省聯社規定的低風險業務方式或重組貸款風險分類級別在觀察期后調整為正常類或關注類的除外。

第六章 監督檢查與檔案管理

第二十七條 信貸人員要加強對重組貸款的日常監控。在對重組貸款客戶進行經常性查訪的基礎上，每月要對重組貸款至少進行一次貸后檢查，形成貸后檢查報告,必要時須向本級機構貸審會及上級機構報告。對出現風險的重組貸款，要加大監控力度和監控頻率，并提前做好應對措施。

第二十八條 各級機構要通過非現場監測或現場檢查的方式，加強對重組貸款的管理，建立重組貸款臺帳，尤其要加強對大額重組貸款的風險監控，定期分析貸款風險和貸款質量情況，采取必要措施防范風險。對重組后仍不能按期還本付息的貸款，要積極運用法律及其他手段催收貸款本息。

第二十九條 各級稽核部門應加大對貸款重組執行情況和重組貸款風險狀況檢查力度，并將檢查結果通報業務主辦部門，切實保障貸款重組業務合規、有序開展。

第三十條 各經營機構要加強重組貸款檔案管理，必須嚴格按照《省農村信用社信貸業務基本操作規程》（農信聯［2005］42號））規定建立規范的信貸檔案，同時對重組貸款檔案及原貸款檔案在該重組貸款全部收回前不得銷毀，妥善保管，保持貸款連續性。

第七章 責任與處懲

第三十一條 重組貸款責任劃分采取尊重歷史、誰辦理誰負責的原則。

第三十二條 貸款重組前后經辦信貸人員未發生變化與調整的，仍由原貸款相關經辦人員承擔調查、審查、審批與經營管理等各環節相應責任。

第三十三條 貸款重組后經辦信貸人員發生變化的，重組后的相關經辦人員負責重組貸款日常管理工作。原貸款相關經辦人員對重組后的貸款仍負有清收責任，同時原貸款相關經辦人員在調查、審查、審批與經營管理等各環節有過失的對貸款的最終損失仍承擔責任，并按照《省信用社信貸業務責任追究制度》及《省農村信用社新增不良貸款責任追究及處罰暫行辦法》等有關規定進行責任追究。

第三十四條 重組后的相關經辦人員，有下列情形之一者，亦將嚴格按照《省農村信用社員工違反規章制度處理暫行辦法》《省、農村信用社信貸業務責任追究制度》及《省農村信用社新增不良

貸款責任追究及處罰暫行辦法》等有關規定對有關責任人進行嚴肅處理，并酌情調減有關責任機構當年信貸業務管理權限：

（一）為掩蓋資產損失、回避風險暴露，對不符合重組條件的貸款進行重組，導致風險增加的；

（二）違反本辦法第七條規定，強行重組的；

（三）超越審批權限，擅自重組的；

（四）重組貸款發放后沒有用于歸還原貸款，形成新的風險的；

（五）對重組貸款未按規定進行跟蹤管理，錯失收貸時機，導致風險擴大并形成損失的；

（六）在觀察期未滿之前，不按規定隨意調高重組貸款風險類別的；

（七）在不良貸款重組中以貸收息的；

（八）其他違反貸款重組管理規定的情況。

第八章 附 則

第三十五條

對社團貸款辦理貸款重組，可參照本規定由原社團成員社協商辦理。

第三十六條 省農村信用社各級機構制定關于貸款重組的有關制度及規定與本辦法相抵觸的，按本辦法執行。

第三十七條 本辦法由省聯社負責解釋與修訂。第三十八條 本辦法自下發之日起執行。

第四篇：黑龍江省農村信用社貸款重組管理辦法(DOC)

黑龍江省農村合作金融機構 貸款重組管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為規范貸款管理，及時處置和化解、降低信貸風險，根據國家政策和有關法律法規、《黑龍江省農村信用社信貸管理辦法》、《黑龍江省農村信用社信貸業務操作規程》，特制定本辦法。

第二條 貸款重組是指為降低和化解貸款風險，對因借款人財務狀況困難而不能按期全額歸還的貸款，對借款主體、擔保方式、還款期限、適用利率、還款方式等合同規定的還款條件進行調整的處理手段。

第三條 貸款重組必須遵循如下原則：

（一）有效重組原則：貸款重組應有效降低信貸風險和減少貸款損失，重組后的貸款風險必須低于原貸款風險；

（二）規范操作原則：貸款重組必須嚴格按照規定的條件和程序進行操作和審批（咨詢）。

第四條 黑龍江省農村合作金融機構（含農村商業銀行、農村信用聯社及其所轄分支機構，以下簡稱“各行社”）均適用本辦法。

第二章 適用對象、條件及模式

第五條 貸款重組適用的對象包括企（事）業法人、經濟組織、農戶、自然人及個體工商戶等各類客戶。

第六條 對下列具體情形，可以辦理貸款重組：

（一）通過貸款重組，可收回部分貸款本金及回收貸款本金部分的利息，且貸款擔保效力不低于原擔保；

（二）貸款重組后有利于貸款安全和借款人落實還款計劃，通過貸款重組能使原借款合同或擔保合同存在的法律缺陷得到完善，或使信用貸款轉化為擔保貸款，或進一步增強擔保的可靠性；

（三）貸款重組后保證、抵（質）押權不會喪失或削弱，而通過其他方式處置將導致貸款擔保或優先受償權喪失；

（四）變更借款人后貸款風險明顯降低；

（五）其他通過重組可以降低貸款風險的情況。第七條 對上述情形需要辦理貸款重組的，必須同時符合如下條件：

（一）貸款已逾期，且貸款形態為關注、次級、可疑；

（二）借款人因財務狀況出現困難，且未發生實質性的、不可逆轉的不利于貸款償還的變化，暫時無力按期償還貸款本息；

（三）投向符合國家產業政策要求和重點扶持的行業；

（四）在原貸款期限內未發生惡意拖欠利息、挪用貸款

等情況；

（五）已征得合同其他當事人的書面同意，且原合同保證人、抵（質）押人同意對重組貸款繼續承擔擔保責任，或新設立規定的保證人、抵押人（出質人）對重組貸款承擔擔保責任；

（六）2005年8月2日以前發放的貸款辦理重組，擔保效力明顯改善的，其中抵押貸款的抵押率不低于50%；擔保效力未明顯改善的，必須現金回收5%以上的貸款本金，方可辦理貸款重組。2005年8月2日以后發放的新增貸款辦理重組至少收回貸款本金10%（含）以上；

（七）法律、法規和政策規定的其他情形。第八條 貸款重組的模式包括但不限于：

（一）更換借款主體，保留原擔保方式；

（二）更換借款主體，更換擔保方式；

（三）更換有代償能力和意愿的保證人，或更換更有價值、更容易處置的抵（質）押物；

（四）追加保證人或抵（質）押物。

第三章 期限及利率

第九條 確定貸款重組期限要考慮借款人綜合還貸能力、借款人其他主要債務的構成及到期時間、抵（質）押物（權）價值及變現能力、保證人的代償能力等因素，防止重組期內

貸款風險加大。

第十條 短期貸款重組期限最長不超過一年（含），中長期貸款重組期限最長不超過三年（含）。重組貸款到期后不得展期。

第十一條 貸款利率。各行社按照現行貸款利率執行，原則上實行按月或按季結息。

第四章 調查、審查、審批（咨詢）與辦理

第十二條 經辦機構辦理貸款重組業務按照《黑龍江省農村信用社信貸業務操作規程》規定，按照新發放貸款要求辦理：

貸款申請→受理與調查→風險評價→貸款審批（超權限貸款執行“三長聯簽”、貸委會審批/咨詢）→合同簽訂→貸款發放→貸款支付→貸后管理→貸款回收與處置。

第十三條 經辦機構辦理貸款重組業務除按照規定要求進行調查外，還應重點調查以下內容：

（一）深入調查、分析權衡即時清收與貸款重組的利弊，最大限度化解風險和減少損失；

（二）詳細說明原貸款相關情況、出現問題的原因、辦理貸款重組的理由及風險控制措施等內容。

第十四條 經辦機構信貸審查部門（崗位）除按照規定對貸款調查報告進行審查外，還應重點審查如下內容：

（一）借款人的還款意愿和落實還款計劃的能力；

（二）保證人保證能力、抵（質）押物（權）的價值和變現能力，并著重分析貸款重組的必要性、合規性、預期風險變化情況，以便于科學決策。

第十五條 貸款辦理重組按照省聯社核定的各行社信貸業務單戶管理權限執行，但縣級機構不得將貸款重組權限轉授給基層行社。

第十六條 貸款重組通過發放新貸款同時收回原貸款的方式進行操作。貸款重組后原則上實行按月或按季分期還款。

第五章 風險控制與分類

第十七條 貸款重組只能涉及貸款本金，對原貸款利息不得重組，嚴禁以貸收息，利息應全部收回或逐步歸還。如果重組時未能還清全部利息的，在簽訂本金重組合同時，應當對欠息進行書面確認，妥善安排還款計劃并繼續催收，同時落實有效擔保。

第十八條 貸款重組必須重新簽訂借款合同。為確保重組貸款合法有效，在借款申請書、借款合同的“貸款用途”一欄應直接填明“本貸款用于償還×××（合同編號）合同項下借款人所欠債務”。

第十九條 在借款合同“雙方約定的其他事項”中必須增加但不限于下列內容的保護性條款：

（一）借款人要定期向貸款人報送對外擔保情況，并承諾向貸款人提供的信息和對外擔保情況完整、真實、準確；

（二）借款人未經貸款人書面同意，不得以其有效資產向他人設定抵（質）押或對外提供保證；

（三）貸款期內如出現下列情況之一，貸款人有權宣布貸款提前到期，并要求借款人提前償還已發放的部分或全部貸款，或要求借款人提供經貸款人認可的合法、有效、足值的擔保：

1.貸款出現欠息、逾期等違約事項；

2.借款人未經貸款人書面同意，以其有效資產向他人設定抵（質）押或對外提供保證，致使貸款風險增加；

3.借款人的盈利水平、資產負債率、經營活動現金凈流量等指標惡化，或其股權結構、生產經營、對外投資和財務狀況發生重大變化，對貸款安全造成重大不利影響；

4.保證人生產經營和財務狀況發生重大變化，從而喪失保證能力，或抵（質）押物發生滅失、損毀等情況，對貸款安全造成重大不利影響。

第二十條 重組后的貸款為擔保貸款的，必須重新簽訂擔保合同:

（一）告知保證人、抵（質）押人貸款實際用途，并在合同補充條款中注明，或另外出具書面證明；

（二）對抵（質）押擔保，應當重新辦理抵押登記手續；

（三）對存在兩個或以上保證人的，所有保證人應承擔

共同連帶保證責任；

（四）存在兩種或以上擔保方式的，應當依法約定有利于保障和實現債權的受償次序。

第二十一條

注意控制不良貸款重組過程中的操作風險，確保發放的重組貸款用于歸還原貸款，嚴防貸款挪作他用。

第二十二條

按《黑龍江省農村信用社信貸資產風險分類實施細則》（黑農信聯發[2006]333號）的規定，貸款重組后應至少歸為次級類，重組以后如果貸款仍然逾期，或借款人仍然無力償還貸款，應至少歸為可疑類。重組貸款的分類結果在半年內原則上不得向上調整，但重組后債務人經營性現金流可以完全滿足還款要求，并經過半年觀察期或正常分期歸還本金兩次以上、付息正常的，按照貸款審批權限，經各級信貸審批（咨詢）委員會認定后，可以不再視為重組貸款。

第二十三條

重組后貸款重新逾期、欠息或出現其他重大風險預警信號的，要調低風險分類級別，并根據情況及時采取催收、保全、訴訟等措施。

第二十四條 在重組貸款本息全部清償之前，對借款人融資余額不得增加，但新增融資余額采用符合省聯社規定的低風險業務方式，或重組貸款風險分類級別在觀察期后，調整為正常類或關注類的除外。

第六章 監督檢查

第二十五條 信貸人員要加強對重組貸款的日常監控。在對重組貸款客戶進行經常性查訪的基礎上，每月要對重組貸款至少進行一次貸后檢查，形成貸后檢查報告,必要時須向本級機構貸審會及上級機構報告。對出現風險的重組貸款，要加大監控力度和監控頻率，并提前做好應對措施。

第二十六條 各行社要通過非現場監測或現場檢查的方式，加強對重組貸款的管理，建立重組貸款臺賬，尤其要加強對大額重組貸款的風險監控，定期分析貸款風險和貸款質量情況，采取必要措施防范風險。對重組后仍不能按期還本付息的貸款，要積極運用法律及其他手段催收貸款本息。

第二十七條 各級稽核部門應加大對貸款重組執行情況和重組貸款風險狀況檢查力度，并將檢查結果通報業務主辦部門，切實保障貸款重組業務合規、有序開展。

第七章 責任與獎懲

第二十八條 重組貸款責任劃分采取“尊重歷史、誰辦理誰負責”的原則。

第二十九條

貸款重組前后經辦信貸人員未發生變化與調整的，仍由原貸款相關經辦人員承擔調查、審查、審批與

經營管理等各環節相應責任。

第三十條 貸款重組前后經辦信貸人員發生變化的，辦理重組的相關經辦人員負責重組貸款日常管理工作。原貸款相關經辦人員在調查、審查、審批與經營管理等各環節有過失的,對貸款的最終損失仍承擔責任，并按照《黑龍江省農村合作金融機構員工違規行為處理辦法》等有關規定進行責任追究。

第三十一條 重組后的相關經辦人員，有下列情形之一者，按照《黑龍江省農村合作金融機構員工違規行為處理辦法》等有關規定對有關責任人進行嚴肅處理，并酌情調減有關責任機構當年信貸業務管理權限：

（一）為掩蓋資產損失、回避風險暴露，對不符合重組條件的貸款進行重組，導致風險增加的；

（二）違反本辦法第七條規定，強行重組的；

（三）超越審批權限，擅自重組的；

（四）重組貸款發放后沒有用于歸還原貸款，形成新的風險的；

（五）對重組貸款未按規定進行跟蹤管理，錯失收貸時機，導致風險擴大并形成損失的；

（六）在觀察期未滿之前，不按規定隨意調高重組貸款風險類別的；

（七）在不良貸款重組中以貸收息的；

（八）其他違反貸款重組管理規定的情況。

第三十二條

對積極化解信貸風險，減少和消除貸款損失的非貸款責任人員，可酌情予以獎勵。

第八章 附 則

第三十三條

對社團貸款辦理貸款重組，可參照本規定由原社團成員社協商辦理。

第三十四條

黑龍江省農村合作金融機構制定關于貸款重組的有關制度及規定與本辦法相抵觸的，按本辦法執行。

第三十五條

各行社可根據本地實際，并結合本辦法制定具體的實施細則。

第三十六條

本辦法自印發之日起執行。

第五篇：房產抵押貸款定義及流程

房產抵押貸款定義及流程

房產抵押貸款：主要是指銀行以借款人或第三人擁有的房地產作為抵押物發放的貸款。借款人到期不能償還貸款本息的，貸款銀行有權依法處理其抵押物或質物，或要求擔保人承擔連帶償還本息的責任。在抵押期間，抵押人不得隨意地處理已被抵押的房地產，作為抵押權人的銀行有權對抵押物進行監督和檢查。

流程:

1.客戶本人及配偶持相關原件來本公司面簽委托代理協議；

2.簽約當天客戶交貸款服務費，本公司為客戶上報評估；

3.簽約當天或第2個工作日由評估師預約客戶上門評估；

4.簽約的4個工作日內評估所返回評估報告，客戶在此期間內補齊貸款資料；

5.評估報告返回當天安排客戶與貸款銀行面簽；

6.銀行簽約2個工作日內將貸款資料送到銀行進行審批；

7.本公司對通過銀行審批的客戶出具批貸證明，并通知客戶送交產權證原件做網審；

8.對于需要墊資的客戶，在銀行批貸后安排原貸款銀行的還款手續；

9.銀行返回抵押合同的3個工作日內安排產權人去所在區縣的建委辦理抵押登記手續；

10.根據銀行放款條件，本公司安排貸款銀行辦理放款手續，在辦理完抵押登記手續2個工作日內銀行

將貸款資金打入指定帳戶；

11.辦理其他后期手續