第一篇：2017中小企業融資開題報告

中小企業融資開題報告

一、論文選題的背景、意義：

(一)背景

改革開放以來，中國經濟經歷了根本性變化，從完全依靠國有和集體企業發展到民營中小企業發揮重要作用的混合性經濟，由于大批國有企業進行資產重組、人員分流和產品結構調整，國有經濟拉動經濟增長的作用明顯減弱，而此時我國中小企業得到了蓬勃發展，成為保持國民經濟持續增長的生力軍。在我國，中小企業在活躍市場，吸納就業，促進技術創新與出 口創匯等方面發揮著越來越大的作用。并已成為我國國民經濟中最具活力的新的經濟增長點。

(二)意義

在我國，占企業總數99%的中小企業創造了74%的工業增加值，63%的gdp，但是其占有的金融資源卻不足20%。中小企業的融資難問題已經嚴重制約了經濟社會的發展。杭州的企業體制一般是以中小企業為主，這也導致了杭州的中小企業也存在嚴重的融資難問題，雖然各個金融機構采取了一系列的措施，但是并沒有從根本上解決杭州中小企業的融資難問題。因為中小企業地位的重要性，所以解決中小企業的融資難問題是刻不容緩的。

二、相關研究的最新成果及動態(參考文獻綜述的主體與總結部分)

(一)國外關于中小企業融資問題的研究

中小企業迅猛發展為世界各國經濟發展起到了強有力的推動作用，但在中小企業創建、經營發展過程中，融資困難一直是困擾世界各國中小企業的大問題，為此，探索可行有效的措施解決中小企業融資難題，已成為世界各國政府中小企業經濟政策的重要內容和工作重點。西方國家如美國、日本、意大利、英國等都制定了相關的促進中小企業發展的政策，值得我們借鑒。

國外有關企業融資的理論研究主要是資本結構理論。早期的資本結構理論是美國經濟學家大衛杜蘭特提出的,包括凈收益理論,凈經營收益理論和傳統理論。現代資本結構理論形成于20世紀五十年代，至七十年代后期，它以mm定理為中心，一部分探討稅收差異對資本結構的影響，被稱為“稅差學派”，另一部分研究破產成本與資本結構的關系，發展成為財務困境成本學派，形成“破產成本主義”和“財務困境主義”，最后合并為權衡理論。七十年代后期，由于信息不對稱和博弈論的引入，使資本結構理論研究發生了一次質的飛躍，新資本結構理論以信息不對稱為中心，大量引入經濟學各方面的最新分析方法，從新的學術視野來分析資本結構問題，提出了不少新的觀點

此外，adolphusj.toby(XX)運用1999至XX年間尼日利亞中小型企業的相關數據測試了4個運行現狀不佳的企業。認為對中小企業來說，持續的增長，充足的資金流動性和必要的盈利能力是與他們的投資和融資決策密切相關的。盡管財務總監竭盡全力協調流動性和營利性這兩個矛盾的目標，但觀察結果仍然暴露出了其財務管理的困境。

alastairmetcalf(XX)認為一家新興公司需要有足夠的資本運用于所有的支出，當然還包括用于資金的增長和周轉。在公司資金不斷增長的同時，這一家公司可能需要更加多的股本或者項目融資，從而用來支持合并和收購。當它成熟時，公司可能需要資本重組或證券。如果該公司發生困難，它可能需要企業重組或計劃重組融資。找到一個貸款人可以配合你的融資需要，從而讓您專注于您的業務運行。

(二)國內對于中小企業融資問題的研究

1、中小企業融資現狀

資金是一個企業生存和發展的原動力，是必不可少的，自XX年9月份以來，由美國次貸危機引發的世界金融風暴已席卷全球，隨著金融危機的蔓延，我國中小企業受到了不同程度的影響，由于出口訂單驟減、應收賬款回收期加長、原材料及人工成本上升、資金支付壓力空前加大，眾多企業面臨資金鏈斷裂的危險。融資難成為當前全國各地區中小企業生存與發展首先要面臨的難題。

尹丹莉(XX)認為，中小企業融資問題是一個世界性難題,也是一個長久性課題。改革開放30年來,中小企業已經成為我國經濟發展中的一支重要力量,占全國企業總量的99.8%。中小企業在繁榮經濟、促進增長、擴大就業、推動創新等方面發揮著越來越重要的作用，但融資難一直是困擾我國中小企業發展的最大障礙。盡管政府采取了一系列金融措施改善中小企業的融資環境,但融資難問題并未得到很好的解決。現有的融資環境與企業的希望仍有較大差距,中小企業信貸滿足率仍待提高。

楊紅梅(XX)指出融資難問題一直困擾著中小企業的發展，去年以來的國際金融危機使我國中小企業面臨更大的融資壓力。在此次全球金融危機當中，我國曾經最富活力的沿海外向型中小企業受到嚴重影響。到XX年底，全國7.5% 的中小企業停產、半停產或者倒閉，全國有超過30 萬家企業停產、半停產，約有2500 萬農民工因此返鄉。由于中小企業是吸納城鎮就業的主要載體，中小企業生存狀況惡化對就業造成巨大壓力。要解決嚴峻的就業問題，關鍵靠中小企業發展。從這個意義上講，支持中小企業發展不僅對保增長，而且對保穩定、保民生都有極其重要的作用。

2、中小企業融資難的原因分析

國內學者研究發現：在我國，由于中小企業自身信用基礎較差、銀行結構不均衡、金融市場體系不完善、法律法規不健全和中小企業政府扶持體系還未真正建立等諸多原因，使得中小企業在融資方面，面臨著很大的困難。

紀杰(XX)指出企業外部融資的途徑主要有兩種：一是直接融資，即通過資本市場籌集資金;二是間接融資，即主要通過金融機構貸款獲得資金。目前我國中小企業通過這兩種途徑籌資都十分困難。造成這種局面的原因固然有許多，但其根本原因表現在兩個方面：中小企業自身條件和素質的限制。這一因素是對其融資造成不利影響的內部原因;現行體制和政策的影響。這是造成中小企業融資困難的外部原因。

謝小梅(XX)分析認為：目前融資難已成為困擾中小企業發展的突出問題，形成這一問題的原因是多方面的，既有經濟學意義上的因素，又有社會的、歷史的因素;既有宏觀層面的原因，又有微觀層面的原因;既有觀念上的原因，又有政策上的原因。這些錯綜復雜的因素歸結到一點，便是體制和制度的缺陷，尤其是產權制度和金融制度缺陷。

楊加陸(XX)指出中小企業面臨的首要問題是生存，生存先于成功，要生存下來，就必須擁有一定量的資金。但在現實中，中小企業與大企業相比，融資相對比較困難。這主要因為銀行的利息很高，中小企業難以承受，即使中小企業能夠承擔，但由于信譽等原因銀行一般也只愿意向大企業貸款。

喻占元(XX)指出：中小企業融資難的原因是多方面的,既與中小企業自身有關 ,也與我國的金融體制有關 ,還與政府政策有關。具體有如下方面。中小企業自身素質偏低;銀行貸款給中小企業的風險、成本和收益不對稱;銀行防范金融風險的意識增強;為中小企業服務的中小金融機構數量少,實力弱;中小企業缺乏有效的抵押物和擔保人;直接融資渠道不暢。

3、解決中小企業融資問題的對策

從融資難的原因分析可以看出，中小企業融資難，既有企業自身經營管理上存在的先天不足，也有金融機構定位偏差、貸款權上收等不匹配因素。同時，對中小企業發展的配套政策不健全、社會信用環境差等因素也是制約中小企業融資難的重要原因。因此，相關的研究也主要從企業、銀行、政府、社會各個角度提出解決對策。

籌資是企業進行一系列活動的先決條件，總結上述研究成果，中小企業的融資問題普遍存在于各國各地區，綜述根據國內外各位學者對于各國中小企業融資現狀的描述，轉述對融資難的原因的看法，使大家對于目前國內外在這個領域的研究及其成果有一個較為全面的認識。

通過對國內外有關中小企業融資的理論文獻進行閱讀，我們可以發現在該領域的研究還存在以下幾個方面的問題：(1)基本上都是針對我國中小企業研究，針對某一省或某一區域的則比較少，即研究的地域范圍太廣。(2)在中小企業融資問題的研究中，涉及國際金融危機大背景下的研究比較少，即結合當下背景不深。正因為國內外專家學者在中小企業融資問題研究中還存在上述問題，所以，就有了該篇論文。本文結合國際金融危機背景，在全面分析時下中小企業更加嚴峻的融資問題的基礎上，以杭州為例，提出了一些改善中小企業融資問題的建議。

三、研究的基本內容與擬解決的主要問題：

(一)研究的基本內容：

1、中小企業在我國的經濟地位及其特征

2、中小企業融資體系的各個方面

3、杭州中小企業融資困境的現狀和案例的分析

4、杭州中小企業融資困難的各種原因的研究和探討

(二)擬解決的主要問題：

1、對如何解決杭州中小企業融資困境提出自己的建議。

2、導致杭州中小企業融資困難的原因，從中找出突破口。

3、以小見大，由杭州中小企業融資問題剖析中國企業在融資方面存在的問題。

四、研究的方法與技術路線：

(一)研究方法：

1、文獻研究法。首先對于國內外相關理論文獻進行廣泛閱讀，了解掌握國內外相關理論動態打好理論基礎。

2、問卷調查法。通過向調查者發出簡明扼要的征詢單(表)，請示填寫對有關問題的意見和建議來間接獲得材料和信息的一種方法。

3、案例分析法。案例分析法是指把實際工作中出現的問題作為案例，分析并找出相應的結論。

4.討論法：與老師交流、認真聽取意見和建議(需具體說明研究方法用在什么內容中)(二)技術路線：(需畫圖說明)

五、研究的總體安排與進度：

XX.10.14—XX.11.14 完成畢業論文選題

XX.11.15—XX.12.30 完成文獻綜述、外文翻譯及開題報告 XX.01.01—XX.03.04 完成畢業論文初稿 XX.03.05—XX.04.23 畢業實習，修改論文 XX.04.24—XX.05.02 畢業論文定稿

六、主要參考文獻：(同文獻綜述)

[1] 李麗霞，徐海俊，孟菲.我國中小企業融資體系的研究.科學出版社，XX年8月

[2] 王悅.淺談中小企業的融資問題.集團經濟研究，XX年第9期

[3] 劉向麗.中小企業融資問題及對策.沿海企業與科技，XX年第11期

[4]王莎，江輝.探析中國中小企業融資問題.商業研究，XX年4月

[5] 程劍鳴，孫曉玲.中小企業融資.北京：清華大學出版社，XX [6] 熊云生，程國萍.我國中小企業融資難的成因與對策.財貿研究，XX [7] 周峰.中小企業融資難的原因分析.南方金融，XX [8] 林毅夫.中小企業金融機構發展與中小企業融資.經濟研究，XX年1月

[9] 關彬洪，關江.中小企業融資問題與對策.企業經濟，XX年1月

[10]李軍.企業融資.民主與建設出版社，XX [11]楊令芝,周艷.中小企業融資現狀、問題與創新[j].特區經濟，XX(4).[12] 趙一靜.中小企業融資問題探究[j].金融教學與研究,XX,(5).[13] 劉瑛超,陳松紊.中小企業融資的現狀與對策[j].平頂山學院學報,XX,(5).[14] 葉林.我國民營中小企業融資問題分析[j].四川教育學院學報 ,XX,(1).[15] 巴曙松，《促進中小企業融資體制創新》，《證券時報》，XX年 [16]徐振京.淺談出資者對經營者的監督機制.中國科技信息，XX年第20期 [17]楊超明.論出資人財務風險的防范與控制.希望月報，XX年10月

[18] [美]密西爾·詹森、威廉·麥克林.企業理論:管理行為、代理成本及其所有權結構[m]1976

[19]夏恩·桑德.會計與控制理論.東北財經大學出版社XX年版

[20]羅斯·l.瓦茨、杰羅爾德·l.齊摩爾曼.實證會計理論.東北財經大學出版社，1999年版

第二篇：中小企業融資探討開題報告

中小企業融資探討 開 題 報 告 題 目 中小企業融資探討 專 業：

金融學 學生姓名：

學 號：

指導教師：

年 月 中小企業融資探討開題報告 一、選題背景 改革開放30年來，我國的中小企業得到了迅速的發展，占企業總數99％的中小企業對我們國家GDP貢獻超過了60％，稅收超過了50％，提供了70％的進出口貿易和80％的城鎮就業崗位。而且，中小企業同樣是我國自主創新的重要力量，66％的發明專利、82％的新產品開發都來自于中小企業，中小企業已經成為繁榮經濟、擴大就業、調整結構、推動創新和形成新的產業的重要力量。

中小企業是我國國民經濟的重要支柱，在積累社會財富、豐富市場、解決就業、技術創新等方面都起到了積極的作用。但由于經營規模的限制，中小企業融資之路遇到重重困難。從各地區的調查結果看，中小企業普遍存在著融資難的問題，融資難引起的中小企業資金匱乏已制約和影響到中小企業的生存和發展。中小企業資金告急，這不僅制約了我國中小企業的發展，也對我國整體良好的經濟環境產生了不可忽視的負面影響。

目前的全球經濟危機特別是今兩年來的歐洲債務危機對我國中小企業的生存和發展產生了很大的影響，我國的中小企業多分布在沿海一帶，大多數企業主要以外貿出口為核心業務。全球經濟危機喝歐洲債務危機嚴重影響了沿海中小企業的生存與發展，今年以來江浙沿海一帶更是有不少中小企業因債臺高筑，高利貸逼溫州民企集體外逃，中小企業倒閉呈現多米諾效應。不少中小企業因為缺乏資金，面臨著即將倒閉的困境，而且從更長遠的角度來看，融資難問題已經成為阻礙中小企業發展的主要原因。想要解決中小企業生存和發展上的障礙，能夠想盡辦法解決中小企業融資問題，無疑是一條有效的途徑。在當前經濟危機的背景下，采取什么樣的辦法解決中小企業的融資問題是值得我們去探討的。因此，我想通過這篇論文提出一些自己的觀點和建議，希望能夠幫助中小企業找到一條切實可行的生存道路，擺脫融資難的困境，使得中小企業能夠健康的發展，為中國經濟高速發展提供新引擎。

二、本課題研究的意義 研究中小企業融資問題對于我國經濟的發展有著重要的意義。中小企業已經成為中國經濟增長、市場繁榮、技術創新和擴大就業的重要基礎，并以其靈活的運行機制和市場適應能力，成為我國體制改革、經濟發展、社會和諧和對外開放的重要推動力。因此解決的中小企業的問題就等于解決得了就業問題，解決了中國的經濟問題等一系列的問題，使得中國整個的經濟可以得到良好的發展。

（一）對于企業自身而言：

有利于企業分析當前形勢，合理規避經驗風險，加強深化產權改革，規范內部管理，增加技術含量，全面提高企業綜合素質。

(1)研究中小企業融資問題，有助于積極規范地推進中小企業改革。要立足現有基礎，通過發展與大專院校、科研機構的科技聯營、合作，引進專利和先進技術等途徑，積極向信息產業、新型材料、生物工程等高新技術產業的方向發展，逐步淘汰落后設備和落后工藝，提高企業在市場中的競爭力和知名度。

(2)研究中小企業融資問題，可以幫助企業實現經營方式的轉變和產品結構的調整。走集約經營之路，突出自身的經營特色和產品優勢，合理定位產品市場，可以把發展重點放在與大企業的協作配套上，建立為大企業配套服務的中小企業體系，使中小企業在專業化合作與社會競爭中不斷提高其經營效益。

(3)研究中小企業融資問題，可以應用科學手段，強化內部管理，引進科學的管理手段。運用科學的管理方法，實現對企業動作的全程化動態管理，確保生產經營的正常運行。規范企業財務制度，提高財務管理水平，充分利用現有的金融工具，提高資金使用效率，從而使企業有強大的發展后勁，也更能得到銀行強有力的支持。

（二）從政府角度分析：政府全面看清經濟形勢，制定合理的財務政策法規，有助于政府宏觀經濟調控的實施。

(1)政府可以為中小企業組建政策性中小企業銀行。從國際上的經驗看，一些發達國家和地區一般都建立了相對獨立的政策性金融機構，以優惠條件專門為中小企業提供融資服務。我國可以借鑒國外的經驗，組建政策性中小企業銀行，其作用是對需要扶持的中小企業發放免息、貼息、低息貸。

(2)有助于政府制定強有力的金融扶持政策。政府在制定面向中小企業金融政策時，應充分考慮以往政策的缺陷，在制度等方面真正給商業銀行松綁，改革某些不適于中小企業信貸服務的考核指標，使商業銀行在沒有制度壁壘的情況下將政策要求落到實處。

(3)有助于建立適合中小企業特征的直接融資體系。一方面創造條件開辟二板市場。應積極創造條件開辟專門幫助高速成長的新興創新公司，特別是高科技公司籌集資金的二板市場。從經濟發展的戰略高度出發制定風險投資發展規劃，其次，加大對中小企業風險投資的政策扶持力度。在財政政策、稅收政策、金融政策方面加大支持的力度。第三是培育多元化的風險投資主體。我國發展風險投資業的當務之急是要建立一批有實力、高水準的風險投資管理公司，其資金來源除了政府引導資金外，還應該設法鼓勵投資銀行、企業集團、上市公司等參與進來，允許商業銀行、保險公司、社會保障基金等機構投資參與組建風險投資管理公司，鼓勵外資成立風險投資管理公司，并積極鼓勵民間資金從事對科技型中小企業的風險投資。

中小企業融資問題事關當前保增長、保民生、保穩定大局，需要政府高度重視，需要銀行家的睿智和配合，需要社會各方面形成合力。我們相信，經過國際金融危機洗禮，全社會對中小企業發展的認識一定會提到一個新的高度，其融資難問題也一定能夠早日得到破解。

三、國內外研究現狀 （一）國外對中小企業融資問題研究現狀（1）Myers和 MyersMajlaf的融資順序偏好理論 該理論認為中小企業并不是按照傳統的以最優資本結構為目標的方式進行融資，由于擔心控制權的稀釋和喪失，企業更傾向于對企業干預程度最小的融資方式，即中小企業融資次序是先內源后外源，外源中則是先債權后股權。啄食順序融資理論還認為銀行融資具有低成本優勢，銀行信貸融資應是中小企業融資的主要來源。

（2）Banerjeel的長期互動假說 Banerjeel(1994)提出了長期互動假說，認為中小金融機構一般是地區性的，與地方中小企業長期合作，互相了解，減少了信息不對稱問題，愿意為之提供服務，相比之下，大型金融機構缺乏此優勢，出于規避信貸風險考慮，他們更偏向于向大型企業提供貸款，不愿意為信息不對稱的中小企業提供貸款。因此，該假說認為，中小金融機構的建立有助于解決融資難問題。

Phillp·Strallan and Jamesp·Weston(1998)也闡述了幾乎相同的主張:在為中小企業提供小額信貸方面，中小型金融機構具有明顯的比較優勢。西方發達市場經濟國家都十分重視中小金融機構體系的培育和發展。

（3）Stieglitz和Weiss的S一W模型 Stieglitz和Weiss(1981)在引入信息不對稱和道德風險因素后較為圓滿地解釋了信貸配給的主要原因，并成為分析中小企業融資問題的主要模型(簡稱S一W模型)。這一模型假定在銀行和借款人之間存在著信息不對稱，即借款人知道項目的具體風險，銀行只能了解整個借款人集體風險，此時如果銀行采用增加利息的方法，它將面臨逆向選擇問題，從而導致市場失敗。解決這一問題的方法，就是對企業實行信貸配給。由于中小企業存在著比大企業更為嚴重的信息不對稱問題，因而，銀行更傾向于對中小企業實行信貸配給，從而減少了對中小企業的資金供給。

（二）國內對中小企業融資問題研究現狀 20世紀80年代后期，我國學者對中小企業資金短缺問題給予了極大關注，在評介和引進國外融資理論的基礎上，從不同角度進行了中小企業融資理論的探索，但直到21世紀初，我國理論界對中小企業的討論才初具規模，爭論開始激烈，理論框架越來越明晰，內容也越來越充實。無論是政府部門還是各家金融機構及中小企業都十分關心融資問題，據調查顯示有70%的中小企業都認為融資難是制約企業發展的最大障礙。而另一方面，資金作為任何企業所不可缺少的生產資料來講，銀行也必然會追求相對高的回報和較低的風險，這在世界范圍來看都是不可避免的事實。而我國中小企業本身的層次差異及地區差異尤為突出，雖然國家近年出臺了不少政策來改善中小企業融資狀況，但從目前情況來看我國尚未建立一套較為完善的、多層次的中小企業融資體系。不管是直接融資還是間接融資都無法從根本上解決中小企業融資難的問題。

目前國內許多專家對于中小企業融資問題都進行了研究，探討這種現象的產生機理，提出各種解決方案和建議。當前理論研究重點集中于對中小企業融資的成因及現狀分析，也指出了商業銀行作為解決中小企業融資問題的重要地位。本文擬從對某中小企業信貸融資的現狀及和對各種融資方式利弊的分析，闡述中國中小企業融資方式和途徑。

四、擬研究與解決的主要問題 本文主要研究及解決的問題是：

中小企業融資難作為一個世界性難題，在我國民營企業蓬勃發展的今天，表現得更為甚。本文首先界定中小企業的范圍，闡述中小企業的融資途徑和融資過程中遇到的困難，對中小企業融資難的原因進行了分析，最后選擇適合的研究方法，幫助中小企業建立一套切實有效的融資途徑和方案，幫助中小企業度過生存難關，為企業的生產經營保駕護航。

五、研究方法 本文總結歸納法和比較法相結合，通過觀察、實例研究總結出中小企業缺乏執行力和信用擔保體系的表現，然后通過規范分析論述執行力如何重要并就如何才能提高執行力進行探討。同時對中小企業建立一套可靠的信用評級和信用擔保系統以及相關立法的法律法規等方面進行深入研究。

（一）歸納總結法 實證分析法是指結合部分中小企業融資成功或者失敗的實例，剖析中小企業融資途徑和方法，進一步分析成功與失敗的原因，對其原因歸納總結出合理有效的融資方案。

（二）比較法 比較法是指比較國內外中小企業的融資途徑和方法，以及比較國內不同地域，地區，不同政策，不同環境下的中小企業的融資方式與途徑，解析歸納出中小企業在不同生存環境下最佳的融資方案。

六、進度安排 2019年06月21日 交開題報告 2019年08月01日 交論文初稿 2019年09月01日 論文定稿 2019年09月20日 論文終稿 七、參考文獻 略

第三篇：我國中小企業融資問題探討開題報告

畢業設計開題報告

題 目

中小企業融資問題研究

專 業： 金融學 學生姓名： 王君 學 號： *** 指導教師： 李懷寶 蘭大網校畢業論文 開題報告

中小企業融資問題研究

一、選題背景

改革開放30年來，我國的中小企業得到了迅速的發展，占企業總數99％的中小企業對我們國家GDP貢獻超過了60％，稅收超過了50％，提供了70％的進出口貿易和80％的城鎮就業崗位。而且，中小企業同樣是我國自主創新的重要力量，66％的發明專利、82％的新產品開發都來自于中小企業，中小企業已經成為繁榮經濟、擴大就業、調整結構、推動創新和形成新的產業的重要力量。

中小企業是我國國民經濟的重要支柱，在積累社會財富、豐富市場、解決就業、技術創新等方面都起到了積極的作用。但由于經營規模的限制，中小企業融資之路遇到重重困難。從各地區的調查結果看，中小企業普遍存在著融資難的問題，融資難引起的中小企業資金匱乏已制約和影響到中小企業的生存和發展。中小企業資金告急，這不僅制約了我國中小企業的發展，也對我國整體良好的經濟環境產生了不可忽視的負面影響。

目前的全球經濟危機特別是今兩年來的歐洲債務危機對我國中小企業的生存和發展產生了很大的影響，我國的中小企業多分布在沿海一帶，大多數企業主要以外貿出口為核心業務。全球經濟危機喝歐洲債務危機嚴重影響了沿海中小企業的生存與發展，今年以來江浙沿海一帶更是有不少中小企業因債臺高筑，高利貸逼溫州民企集體外逃，中小企業倒閉呈現多米諾效應。不少中小企業因為缺乏資金，面臨著即將倒閉的困境，而且從更長遠的角度來看，融資難問題已經成為阻礙中小企業發展的主要原因。想要解決中小企業生存和發展上的障礙，能夠想盡辦法解決中小企業融資問題，無疑是一條有效的途徑。在當前經濟危機的背景下，采取什么樣的辦法解決中小企業的融資問題是值得我們去探討的。因此，我想通過這篇論文提出一些自己的觀點和建議，希望能夠幫助中小企業找到一條切實可行的生存道路，擺脫融資難的困境，使得中小企業能夠健康的發展，為中國經濟高速發展提供新引擎。

二、本課題研究的意義

研究中小企業融資問題對于我國經濟的發展有著重要的意義。中小企業已經成 蘭大網校畢業論文 開題報告

為中國經濟增長、市場繁榮、技術創新和擴大就業的重要基礎，并以其靈活的運行機制和市場適應能力，成為我國體制改革、經濟發展、社會和諧和對外開放的重要推動力。因此解決的中小企業的問題就等于解決得了就業問題，解決了中國的經濟問題等一系列的問題，使得中國整個的經濟可以得到良好的發展。

（一）對于企業自身而言： 有利于企業分析當前形勢，合理規避經驗風險，加強深化產權改革，規范內部管理，增加技術含量，全面提高企業綜合素質。

(1)研究中小企業融資問題，有助于積極規范地推進中小企業改革。要立足現有基礎，通過發展與大專院校、科研機構的科技聯營、合作，引進專利和先進技術等途徑，積極向信息產業、新型材料、生物工程等高新技術產業的方向發展，逐步淘汰落后設備和落后工藝，提高企業在市場中的競爭力和知名度。

(2)研究中小企業融資問題，可以幫助企業實現經營方式的轉變和產品結構的調整。走集約經營之路，突出自身的經營特色和產品優勢，合理定位產品市場，可以把發展重點放在與大企業的協作配套上，建立為大企業配套服務的中小企業體系，使中小企業在專業化合作與社會競爭中不斷提高其經營效益。

(3)研究中小企業融資問題，可以應用科學手段，強化內部管理，引進科學的管理手段。運用科學的管理方法，實現對企業動作的全程化動態管理，確保生產經營的正常運行。規范企業財務制度，提高財務管理水平，充分利用現有的金融工具，提高資金使用效率，從而使企業有強大的發展后勁，也更能得到銀行強有力的支持。

（二）從政府角度分析：政府全面看清經濟形勢，制定合理的財務政策法規，有助于政府宏觀經濟調控的實施。

(1)政府可以為中小企業組建政策性中小企業銀行。從國際上的經驗看，一些發達國家和地區一般都建立了相對獨立的政策性金融機構，以優惠條件專門為中小企業提供融資服務。我國可以借鑒國外的經驗，組建政策性中小企業銀行，其作用是對需要扶持的中小企業發放免息、貼息、低息貸。

(2)有助于政府制定強有力的金融扶持政策。政府在制定面向中小企業金融政策時，應充分考慮以往政策的缺陷，在制度等方面真正給商業銀行松綁，改革某些不適于中小企業信貸服務的考核指標，使商業銀行在沒有制度壁壘的情況下將政策要求落到實處。

(3)有助于建立適合中小企業特征的直接融資體系。一方面創造條件開辟二板 2 蘭大網校畢業論文 開題報告

市場。應積極創造條件開辟專門幫助高速成長的新興創新公司，特別是高科技公司籌集資金的二板市場。從經濟發展的戰略高度出發制定風險投資發展規劃，其次，加大對中小企業風險投資的政策扶持力度。在財政政策、稅收政策、金融政策方面加大支持的力度。第三是培育多元化的風險投資主體。我國發展風險投資業的當務之急是要建立一批有實力、高水準的風險投資管理公司，其資金來源除了政府引導資金外，還應該設法鼓勵投資銀行、企業集團、上市公司等參與進來，允許商業銀行、保險公司、社會保障基金等機構投資參與組建風險投資管理公司，鼓勵外資成立風險投資管理公司，并積極鼓勵民間資金從事對科技型中小企業的風險投資。

中小企業融資問題事關當前保增長、保民生、保穩定大局，需要政府高度重視，需要銀行家的睿智和配合，需要社會各方面形成合力。我們相信，經過國際金融危機洗禮，全社會對中小企業發展的認識一定會提到一個新的高度，其融資難問題也一定能夠早日得到破解。

三、國內外研究現狀

（一）國外對中小企業融資問題研究現狀

（1）Myers和 MyersMajlaf的融資順序偏好理論

該理論認為中小企業并不是按照傳統的以最優資本結構為目標的方式進行融資，由于擔心控制權的稀釋和喪失，企業更傾向于對企業干預程度最小的融資方式，即中小企業融資次序是先內源后外源，外源中則是先債權后股權。啄食順序融資理論還認為銀行融資具有低成本優勢，銀行信貸融資應是中小企業融資的主要來源。

（2）Banerjeel的長期互動假說

Banerjeel(1994)提出了長期互動假說，認為中小金融機構一般是地區性的，與地方中小企業長期合作，互相了解，減少了信息不對稱問題，愿意為之提供服務，相比之下，大型金融機構缺乏此優勢，出于規避信貸風險考慮，他們更偏向于向大型企業提供貸款，不愿意為信息不對稱的中小企業提供貸款。因此，該假說認為，中小金融機構的建立有助于解決融資難問題。

Phillp·Strallan and Jamesp·Weston(1998)也闡述了幾乎相同的主張:在為中小企業提供小額信貸方面，中小型金融機構具有明顯的比較優勢。西方發達市場經濟國家都十分重視中小金融機構體系的培育和發展。

（3）Stieglitz和Weiss的S一W模型 蘭大網校畢業論文 開題報告

Stieglitz和Weiss(1981)在引入信息不對稱和道德風險因素后較為圓滿地解釋了信貸配給的主要原因，并成為分析中小企業融資問題的主要模型(簡稱S一W模型)。這一模型假定在銀行和借款人之間存在著信息不對稱，即借款人知道項目的具體風險，銀行只能了解整個借款人集體風險，此時如果銀行采用增加利息的方法，它將面臨逆向選擇問題，從而導致市場失敗。解決這一問題的方法，就是對企業實行信貸配給。由于中小企業存在著比大企業更為嚴重的信息不對稱問題，因而，銀行更傾向于對中小企業實行信貸配給，從而減少了對中小企業的資金供給。

（二）國內對中小企業融資問題研究現狀

20世紀80年代后期，我國學者對中小企業資金短缺問題給予了極大關注，在評介和引進國外融資理論的基礎上，從不同角度進行了中小企業融資理論的探索，但直到21世紀初，我國理論界對中小企業的討論才初具規模，爭論開始激烈，理論框架越來越明晰，內容也越來越充實。無論是政府部門還是各家金融機構及中小企業都十分關心融資問題，據調查顯示有70%的中小企業都認為融資難是制約企業發展的最大障礙。而另一方面，資金作為任何企業所不可缺少的生產資料來講，銀行也必然會追求相對高的回報和較低的風險，這在世界范圍來看都是不可避免的事實。而我國中小企業本身的層次差異及地區差異尤為突出，雖然國家近年出臺了不少政策來改善中小企業融資狀況，但從目前情況來看我國尚未建立一套較為完善的、多層次的中小企業融資體系。不管是直接融資還是間接融資都無法從根本上解決中小企業融資難的問題。目前國內許多專家對于中小企業融資問題都進行了研究，探討這種現象的產生機理，提出各種解決方案和建議。當前理論研究重點集中于對中小企業融資的成因及現狀分析，也指出了商業銀行作為解決中小企業融資問題的重要地位。本文擬從對某中小企業信貸融資的現狀及和對各種融資方式利弊的分析，闡述中國中小企業融資方式和途徑。

四、擬研究與解決的主要問題

本文主要研究及解決的問題是：

中小企業融資難作為一個世界性難題，在我國民營企業蓬勃發展的今天，表現得更為甚。本文首先界定中小企業的范圍，闡述中小企業的融資途徑和融資過程中遇到的困難，對中小企業融資難的原因進行了分析，最后選擇適合的研究方法，幫助中小企業建立一套切實有效的融資途徑和方案，幫助中小企業度過生存難關，為 蘭大網校畢業論文 開題報告

企業的生產經營保駕護航。

五、研究方法

本文總結歸納法和比較法相結合，通過觀察、實例研究總結出中小企業缺乏執行力和信用擔保體系的表現，然后通過規范分析論述執行力如何重要并就如何才能提高執行力進行探討。同時對中小企業建立一套可靠的信用評級和信用擔保系統以及相關立法的法律法規等方面進行深入研究。

（一）歸納總結法

實證分析法是指結合部分中小企業融資成功或者失敗的實例，剖析中小企業融資途徑和方法，進一步分析成功與失敗的原因，對其原因歸納總結出合理有效的融資方案。

（二）比較法

比較法是指比較國內外中小企業的融資途徑和方法，以及比較國內不同地域，地區，不同政策，不同環境下的中小企業的融資方式與途徑，解析歸納出中小企業在不同生存環境下最佳的融資方案。

六、進度安排

2014年06月21日

交開題報告 2014年08月01日

交論文初稿 2014年09月01日

論文定稿 2014年09月20日

論文終稿

七、參考文獻

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第四篇：中小企業融資問題研究——開題報告

中小企業融資問題研究

一、選題背景

改革開放30年來，我國的中小企業得到了迅速的發展，占企業總數99％的中小企業對我們國家GDP貢獻超過了60％，稅收超過了50％，提供了70％的進出口貿易和80％的城鎮就業崗位。而且，中小企業同樣是我國自主創新的重要力量，66％的發明專利、82％的新產品開發都來自于中小企業，中小企業已經成為繁榮經濟、擴大就業、調整結構、推動創新和形成新的產業的重要力量。

我們國家的科技型中小企業創建于改革開放之初，在北京的中關村成立了我國第一家高新科技企業園，我國這些科技型中小企業的共同特點是以高新技術為核心資源，通過技術創新來開拓市場，實現跨越式的發展，科技型的中小企業承載著化危為機、支撐發展的重要責任和期望。20年來，通過國家火炬計劃的支持，中小企業成長出中興、華為、展訊等一大批企業，它們的成長性和它們的快速發展，已經成為舉世矚目的一個焦點。

中小企業是我國國民經濟的重要支柱，在積累社會財富、豐富市場、解決就業、技術創新等方面都起到了積極的作用。但由于經營規模的限制，中小企業融資之路遇到重重困難。從各地區的調查結果看，中小企業普遍存在著融資難的問題，融資難引起的中小企業資金匱乏已制約和影響到中小企業的生存和發展。中小企業資金告急，這不僅制約了我國中小企業的發展，也對我國整體良好的經濟環境產生了不可忽視的負面影響。

目前的全球經濟危機特別是今兩年來的歐洲債務危機對我國中小企業的生存和發展產生了很大的影響，我國的中小企業多分布在沿海一帶，大多數企業主要以外貿出口為核心業務。全球經濟危機喝歐洲債務危機嚴重影響了沿海中小企業的生存與發展，今年以來江浙沿海一帶更是有不少中小企業因債臺高筑，高利貸逼溫州民企集體外逃，中小企業倒閉呈現多米諾效應。不少中小企業因為缺乏資金，面臨著即將倒閉的困境，而且從更長遠的角度來看，融資難問題已經成為阻礙中小企業發展的主要原因。想要解決中小企業生存和發展上的障礙，能夠想盡辦法解決中小企業融資問題，無疑是一條有效的途徑。在當前經濟危機的背景下，采取什么樣的辦法解決中小企業的融資問題是值得我們去探討的。因此，我想通過這篇論文提出一

些自己的觀點和建議，希望能夠幫助中小企業找到一條切實可行的生存道路，擺脫融資難的困境，使得中小企業能夠健康的發展，為中國經濟高速發展提供新引擎。

二、本課題研究的意義

中小企業對于我國經濟的發展有著重要的意義。在中國所有的企業中，有99%是中小企業；中國50％的以上繳稅收、60％的進出口總額以及60%以上國內生產總值都是中小企業創造的；而且中國75%的城鎮就業機會也來自于中小企業。可以說，中小企業已經成為中國經濟增長、市場繁榮、技術創新和擴大就業的重要基礎，并以其靈活的運行機制和市場適應能力，成為我國體制改革、經濟發展、社會和諧和對外開放的重要推動力。因此解決的中小企業的問題就等于解決得了就業問題，解決了中國的經濟問題等一系列的問題，使得中國整個的經濟可以得到良好的發展。在國家“十一五”規劃中，已提出了“進一步改善非公有制經濟發展的體制環境”，可見，在現代社會主義經濟的發展中，中小企業經濟獲得了更多的重視，國家對其進行了進一步的體制支持和政策安排。

中小企業作為我國市場經濟中最具活力和生命力的民營企業，在創業階段、方法、手段和組織建制等方面上都不正規，企業的組織結構、管理機制等就會表現出先天的不足，尤其是財務管理觀念和財務管理系統的滯后。

為了讓中小企業在國民經濟中的分量得到充分的發揮，我們就要分析中小企業存在的問題，而財務管理是核心，我們應該先找到財務管理存在的問題，解決了財務管理存在的問題，其他的問題就容易解決了。

三、國內外研究現狀

1.國外對中小企業融資問題研究現狀

(l)Myers和 MyersMajlaf的融資順序偏好理論

該理論認為中小企業并不是按照傳統的以最優資本結構為目標的方式進行融資，由于擔心控制權的稀釋和喪失，企業更傾向于對企業干預程度最小的融資方式，即中小企業融資次序是先內源后外源，外源中則是先債權后股權。啄食順序融資理論還認為銀行融資具有低成本優勢，銀行信貸融資應是中小企業融資的主要來源。（線文）

(2)Banerjeel的長期互動假說

Banerjeel(1994)提出了長期互動假說，認為中小金融機構一般是地區性的，與地方中小企業長期合作，互相了解，減少了信息不對稱問題，愿意為之提供服務，相比之下，大型金融機構缺乏此優勢，出于規避信貸風險考慮，他們更偏向于向大型企業提供貸款，不愿意為信息不對稱的中小企業提供貸款。因此，該假說認為，中小金融機構的建立有助于解決融資難問題。

Phillp.Strallan and Jamesp.Weston(1998)也闡述了幾乎相同的主張:在為中小企業提供小額信貸方面，中小型金融機構具有明顯的比較優勢。西方發達市場經濟國家都十分重視中小金融機構體系的培育和發展。

（3）Stieglitz和Weiss的S一W模型

Stieglitz和Weiss(1981)在引入信息不對稱和道德風險因素后較為圓滿地解釋了信貸配給的主要原因，并成為分析中小企業融資問題的主要模型(簡稱S一W模型)。這一模型假定在銀行和借款人之間存在著信息不對稱，即借款人知道項目的具體風險，銀行只能了解整個借款人集體風險，此時如果銀行采用增加利息的方法，它將面臨逆向選擇問題，從而導致市場失敗。解決這一問題的方法，就是對企業實行信貸配給。由于中小企業存在著比大企業更為嚴重的信息不對稱問題，因而，銀行更傾向于對中小企業實行信貸配給，從而減少了對中小企業的資金供給。

2.國內對中小企業融資問題研究現狀

20世紀80年代后期，我國學者對中小企業資金短缺問題給予了極大關注，在評介和引進國外融資理論的基礎上，從不同角度進行了中小企業融資理論的探索，但直到21世紀初，我國理論界對中小企業的討論才初具規模，爭論開始激烈，理論框架越來越明晰，內容也越來越充實。尤其是2008年美國次貸危機以來接連引發的全球經濟危機，直到2011年的愛爾蘭債務危機，希臘債務危機，西班牙債務危機和意大利債務危機等，整個泛歐洲大陸紛紛陷入債務危機的困境，一時間歐債危機成為各大輿論的焦點。整個世界經濟不穩定使得以傳統出口業務為主的中國沿海一大批中小企業紛紛勒緊腰帶開始過冬，今年江浙一帶很多中小企業紛紛倒閉，這一現象引起國家政府和教育科研機構的高度重視，由此中國中小企業的融資問題被正式提上已成，相關問題的研究也上升到一個前所未有的高度。

四、擬研究與解決的主要問題

本文主要研究及解決的問題是：

界定中小企業的范圍，闡述中小企業的融資途徑和融資過程中遇到的困難，選擇適合的研究方法，幫助中小企業建立一套切實有效的融資途徑和方案，幫助中小企業度過生存難關，為企業的生產經營保駕護航。最后，總結中小企業融資的各種途徑，方案和相關法律程序，幫助中小企業又好又快發展，為中國經濟高速發展的引擎注入新鮮血液。

中小企業融資難作為一個世界性難題，在我國民營企業蓬勃發展的今天，表現得更為甚。中小企業融資難已經成為中小企業持續健康生存和發展的制約因素。本文對中小企業融資難的原因進行了分析，并就有效解決中小企業融資難提出相應對策。

五、擬采用的研究方法

本文規范研究和實證分析相結合，通過觀察、實例研究總結出中小企業缺乏執行力和信用擔保體系的表現，然后通過規范分析論述執行力如何重要并就如何才能提高執行力進行探討。同時對中小企業建立一套可靠的信用評級和信用擔保系統以及相關立法的法律法規等方面進行深入研究。

（一）實證分析法。

實證分析法是指結合部分中小企業融資成功或者失敗的實例，剖析中小企業融資途徑和方法，進一步分析成功與失敗的原因，對其原因歸納總結出合理有效的融資方案。

（二）比較法。

比較法是指比較國內外中小企業的融資途徑和方法，以及比較國內不同地域，地區，不同政策，不同環境下的中小企業的融資方式與途徑，解析歸納出中小企業在不同生存環境下最佳的融資方案。

第五篇：阡落-中小企業國際貿易融資研究開題報告

淺析中小企業國際貿易融資

一、選題目的與意義

中小企業在我國國民經濟和社會發展中具有重要地位和作用，但近年中小企業的融資環境非但沒有跟隨經濟市場化的步伐而趨于寬松，反而隨著后者的推進而日趨窘迫。世界各國的經驗表明，中小企業發展所面臨的普遍和關鍵的制約因素就是融資問題，在當前我國經濟體制轉型和經濟結構調整的特殊歷史時期，中小企業融資問題顯得更為突出和更加復雜。

在市場經濟中，企業一般通過兩種方式獲取資金，內源融資和外源融資。現實生活中，中小企業內源融資狀況不盡人意，企業在發展中普遍存在資本金較少的困難。它不僅面臨著籌集資本金困難，而且還面臨著籌集債務資金的困難。目前國內理論實務界對中小企業融資難的成因及如何解決提出了很多觀點，做了很多有成效的探索，但利用貿易融資來促進中小企業融資，參與國際貿易競爭的研究和探索還不是很多。傳統的貿易融資技術經過近兩百年發展已趨成熟和標準化，但進入八十年代以來，國際貿易融資環境和國際金融環境發生了深刻的變化。在貿易環境方面，貿易范圍從商品流通擴展到跨國生產，銷售，經營領域，從單純的流通向生產經營、技術領域擴展，貿易商品向大宗化、資本化發展，特別是機電等資本密集型產品在出口商品結構中比重快速上升;在金融環境方面，由于布雷頓森林體系的崩潰，各國實行浮動匯率制，特別是九十年代以來，金融危機爆發頻率加快，周期加長。各國企業在國際市場上的融資成本和風險加大，傳統的單項的主要依靠國內貿易融資的方式己不能適應國際貿易方式發展和國際金融環境的需要。因此，結構性的貿易融資成為新的貿易環境下的新的融資技術，目前，這些新的融資方式在歐美等國際已經被運用得越來越廣泛。但在中國，國際貿易融資方式基本還是以傳統的國際貿易融資方式為主。

這幾年，我國的外貿發展形勢喜人，進出口貿易量增長速度很快。但在發展過程中，當前企業和銀行資產負債狀況以及舊有融資工具與融資市場中對融資風險管理的制約限制了中小型企業對外貿易的發展。發展國際貿易融資是解決中小企業融資難的新途徑。

二、國內外研究現狀

（一）貿易融資的境外研究綜述

境外主要致力于國際貿易方式、銀行貿易融資服務和風險方面的研究，在20世紀70年代，境外的專家學者便己開始關注貿易融資研究。GerhardWschneide:(1974)較早地論述了貿易融資問題，從國際收支平衡和管理角度出發，闡述了貿易融資的重要性;認為進出口貿易雙方都會從自身利益角度出發，力爭采取有利的結算方式和融資方式以規避風險;通過對貿易融資流程展開深入的研究，他還提出國際貿易融資的一般技巧和方法，并認為在即時的交易中，融資體制需因承擔外匯風險的當事人不同而異。

E.J.Kane(1951)[6]的規避型金融理論、W.L.silber(1983)的約束誘導型金融創新論、J.R.Hicks&J.Niehans(1983)的交易成本創新理論、S.Davies&R.Sylla(1992)的金融創新理論等，以這些理論為主的金融創新理論成為國際貿易融資創新的理論源泉。

J.F.Sinkey(1998)的“T租CK+理性的自利二金融創新”的供給創新和國際清算銀行(1996)以提出的風險轉移型創新、流動性增強型創新、信用引致型創新、信用風險轉移型創新等來解釋的需求創新。通過供給創新和需求創新等各種金融創新動因驅動產生國際貿易融資創新。

DavidBlake(1996)則在匯票融資方面頗具獨到見解，他通過研究匯票結算方式下融資的特點，充分闡述了匯票結算方式下所進行之貿易融資的優越性。

LenardM/axlllan(1985)、Gerhardw.sehaeide:(1997)和Fay Hansen(2004)則從銀行角度出發，并從資本約束、一制度約束、自償性貿易融資鏈等方面提出了商業銀行貿易融資業務創新的方法和策略等。

RiehardBaroviek(2007)聯系資金、技術、以及更多中間商等因素對貿易融資供應鏈進行的研究。K.N.Huang&J.J.Liao(2008)針對銀行在貿易信貸融資項目急劇惡化的情況下尋求最佳解決方案進行的方法研究。

（二）貿易融資的國內研究綜述

國內對國際貿易融資問題的研究，時間尚短，從1994年第一屆貿易融資研討會的召開后，貿易融資才真正引起國內專家學者的高度重視。國內對國際貿易融資的研究主要圍繞在國際貿易融資發展現狀、貿易融資方式、銀行貿易融資風險防范、貿易融資產品創新等幾個方面，其研究的深度和廣度逐漸有所提高，并對現實的操作起到了重要的指導作用。歸納起來，主要包括以下幾個方面:

(l)貿易融資方式的應用研究。關于這方面的研究主要出現在國內國際貿易融資興起初期，國內銀行和企業對國際貿易融資方式還較為陌生，國內部分專家學者開始對推廣國際貿易融資、引進和借鑒國外較成熟的貿易融資體系和方法等方面展開分析和研究。如劉立達、劉云霞(1996)梁琦(2000)等對國際貿易結算方式和融資方式的研究。

(2)貿易融資產品的創新研究。隨著經濟全球化的進一步發展，國際貿易及其結算方式的發展變化以及國內金融市場的激烈競爭，迫使國內商業銀行不斷進行國際貿易融資產品創新。關于金融創新動因研究，周林和何旗(1985)首次在國內提出“金融創新”的概念，隨后陳岱孫和厲以寧(1991)、徐進前(1994)、杜詢誠(1996)等金融專家和學者從金融工具、金融市場、金融組織以及金融制度等方面對金融創新展開研究，以金融創新動因引發國內國際貿易融資創新研究。如姜學軍(2003)網強調創新對銀行、進出口企業及整個國民經濟的意義，分析了國際貿易融資業務與銀行其它業務的區別，創新業務與傳統。

三、研究內容與目標設計內容研究、預期研究結果等

首先，對國際貿易融資進行了概述，國際貿易融資的概念、類型、特點和功能。接著討論了國際貿易融資方式。指出在當今國際貿易發展形勢下，傳統的國際貿易融資方式已經不能完全適應國際貿易發展的需要，提出了國際貿易融資發展趨勢。然后，對中小企業國際貿易融資進行了討論，對我國中小企業國際貿易融資的問題與成因進行了討論。提出了改進我國中小企業國際貿易融資的對策與建議。

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