第一篇：公司信貸 第九章
本章預(yù)測(cè)試題
一、單選題（在以下各題所給出的4 個(gè)選項(xiàng)中，只有1個(gè)選項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi)。）1．信貸授權(quán)不包括（）。A．直接授權(quán) B．轉(zhuǎn)授權(quán) C．臨時(shí)授權(quán) D．無(wú)限期授權(quán)
2．在貸款發(fā)放的原則中，（）原則是指在中長(zhǎng)期貸款發(fā)放過(guò)程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款。A．進(jìn)度放款
B．計(jì)劃、比例放款 C．等比例支用 D．資本金足額
3．（）是指在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方銀行應(yīng)出口商的請(qǐng)求，向出口商無(wú)追索權(quán)地買(mǎi)下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票（或由其簽發(fā)的本票），使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。A．出口賣(mài)方信貸 B．進(jìn)口買(mǎi)方信貸 C．進(jìn)口買(mǎi)方混合貸款 D．福費(fèi)廷
4． 通常，流動(dòng)資金貸款是（），固定資產(chǎn)貸款是（）。A．短期貸款，周轉(zhuǎn)貸款 B．長(zhǎng)期貸款，周轉(zhuǎn)貸款 C．短期貸款，長(zhǎng)期貸款 D．長(zhǎng)期貸款，長(zhǎng)期貸款
5． 一般情況下，臨時(shí)貸款的期限不應(yīng)超過(guò)（）個(gè)月。A．1 B．3 C．6 D．12 6． 保證期間是指（）主張權(quán)利的期限。A．保證人向借款人 B．保證人向債權(quán)人 C．債權(quán)人向保證人 D．債權(quán)人向債務(wù)人
7． 下面哪一項(xiàng)屬于短期貸款的申報(bào)材料？（）A．項(xiàng)目立項(xiàng)文件 B．借款用途證明文件 C．其他有關(guān)商務(wù)合同 D．項(xiàng)目配套文件
8． 關(guān)于客戶變更提款計(jì)劃承擔(dān)費(fèi)的收取，說(shuō)法正確的是（）。
A．銀行可按國(guó)際慣例，在借款合同中規(guī)定改變提款計(jì)劃需收取承擔(dān)費(fèi)事宜 B．當(dāng)借款人變更提款計(jì)劃時(shí)，銀行可向全部貸款收取承擔(dān)費(fèi) C．借款人在提款有效期內(nèi)如全部未提款，銀行不能收取承擔(dān)費(fèi) D．客戶應(yīng)提未提的貸款在提款期終了時(shí)可累積到下一期提取 9． 銀行審批人員在審批貸款時(shí)，做法正確的是（）。
A．審批權(quán)限內(nèi)的審批結(jié)論如為不同意，將按有關(guān)人員要求進(jìn)行復(fù)議 B．審批權(quán)限內(nèi)的審批結(jié)論如為同意，將審批結(jié)論及時(shí)通知有關(guān)人員 C．審批權(quán)限內(nèi)的審批結(jié)論如為續(xù)議的，進(jìn)行再調(diào)查
D．超過(guò)審批權(quán)限的貸款，直接報(bào)上級(jí)行審批，無(wú)需給出審批結(jié)論
10．根據(jù)貸款方式、借款人信用等級(jí)、借款人的風(fēng)險(xiǎn)限額等確定可否貸款、貸款結(jié)構(gòu)和附加條件屬于（）的內(nèi)容。A．貸前調(diào)查 B．貸款項(xiàng)目評(píng)估 c．貸款審查 D．貸款審批
11．出口打包貸款是（）向出口商提供的短期貸款。
A．出口商當(dāng)?shù)劂y行憑進(jìn)口商所在地銀行開(kāi)立的信用證及該信用證項(xiàng)下的出E1商品為抵押 B．進(jìn)口商當(dāng)?shù)劂y行憑出口商所在地銀行開(kāi)立的信用證及該信用證項(xiàng)下的進(jìn)口商品為抵押 C．進(jìn)口商當(dāng)?shù)劂y行憑進(jìn)口商所在地銀行開(kāi)立的信用證及該信用證項(xiàng)下的進(jìn)E1商品為抵押 D．出口商當(dāng)?shù)劂y行憑出口商所在地銀行開(kāi)立的信用證及該信用證項(xiàng)下的出口商品為抵押 12．下列關(guān)于項(xiàng)目融資貸款及材料送審的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A．應(yīng)有項(xiàng)目建設(shè)成敗與經(jīng)營(yíng)效益分析
B．應(yīng)有項(xiàng)目完工和經(jīng)營(yíng)收益穩(wěn)定性的擔(dān)保文件
c．應(yīng)對(duì)項(xiàng)目的賣(mài)主或項(xiàng)目發(fā)起人的資信狀況充分了解
D．應(yīng)對(duì)項(xiàng)目的完工風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析并提供風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施 13．下面哪一項(xiàng)屬于借款人挪用貸款的情況？（）A．用流動(dòng)資金貸款支付貨款 B．外借母公司進(jìn)行房地產(chǎn)投資 C．用流動(dòng)資金貸款購(gòu)買(mǎi)輔助材料 D．用中長(zhǎng)期貸款購(gòu)買(mǎi)機(jī)器設(shè)備
14．在福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中，進(jìn)口方銀行提供的擔(dān)保對(duì)象和擔(dān)保方式分別是（）。A．旅行支票，保付和保函
B．遠(yuǎn)期匯票和遠(yuǎn)期本票，抵押和質(zhì)押 C．旅行支票，抵押和質(zhì)押
D．遠(yuǎn)期匯票和遠(yuǎn)期本票，保付和保函
15．在貸款發(fā)放中，對(duì)借款合同審查應(yīng)著重于（）的審查。A．合同形式 B．合同必備條款 C．合同附加條款 D．合同生效條件
16．在審查擔(dān)保類(lèi)文件時(shí)，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意（）。A．擔(dān)保協(xié)議的合規(guī)性 B．擔(dān)保協(xié)議中的擔(dān)保條件 C．擔(dān)保協(xié)議中的擔(dān)保期限 D．擔(dān)保協(xié)議生效的前提條件
17．下列關(guān)于借款人借款資格條件方面的審查內(nèi)容，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A．對(duì)外股本權(quán)益性投資的累計(jì)額是否超過(guò)凈資產(chǎn)的40% B．企業(yè)法人的股本及自籌資金比例是否符合要求 C．立項(xiàng)手續(xù)是否齊全
D．項(xiàng)目是否經(jīng)過(guò)有權(quán)審批部門(mén)的批準(zhǔn)
18．下列做法中，符合銀行貸款發(fā)放的計(jì)劃、比例原則的是（）。A．按照項(xiàng)目完成工程量的多少付款
B．借款人擅自改變前期貸款款項(xiàng)的用途，銀行拒絕支付后期貸款款項(xiàng) C．按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃中規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容提供相應(yīng)貸款 D．拒絕企業(yè)將銀行貸款用于股本金的充足
19．下列哪項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)不屬于對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)？（）A．匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)
B．工程延期對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響 C．通貨膨脹的風(fēng)險(xiǎn)
D．費(fèi)用超支對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響
二、多選題（在以下各題所給出的5個(gè)選項(xiàng)中，至少有2個(gè)選項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi)。）
1．挪用貸款的情況一般包括（）。A．用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資
B．用貸款進(jìn)行有價(jià)證券、期貨等投機(jī)經(jīng)營(yíng)
C．未依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人使用貸款經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù) D．套取貸款，相互借貸以獲取非法收入
E．借款企業(yè)挪用流動(dòng)資金進(jìn)行基本建設(shè)或用于財(cái)政性開(kāi)支或用于彌補(bǔ)企業(yè)虧損
2．銀行在進(jìn)行貸款發(fā)放的審查時(shí)，應(yīng)審查借款人提交的借款憑證是否完全符合要求，確認(rèn)（）正確無(wú)誤。A．貸款用途 B．提款賬號(hào) C．提款日期 D．提款金額 E．預(yù)留印鑒
3． 短期貸款報(bào)審材料的內(nèi)容包括（）。A．借款申請(qǐng)文件
B．借款人資信審查文件 C．貸款擔(dān)保文件
D．借款用途證明文件 E．大型設(shè)備采購(gòu)合同
4． 在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無(wú)正當(dāng)理由或借款人沒(méi)有違約，（）。A．銀行必須按借款合同的約定按時(shí)發(fā)放貸款 B．銀行不按時(shí)發(fā)放貸款是違約行為
C．銀行不按時(shí)發(fā)放貸款，自身不會(huì)遭受任何損失
D．銀行不按時(shí)發(fā)放貸款，可能影響借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 E．銀行不按時(shí)發(fā)放貸款，可能影響貸款的正常收回
5． 對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款需要提交的報(bào)審材料包括（）。A．自籌資金落實(shí)情況證明文件 B．承包工程項(xiàng)目情況 C．承包工程所在國(guó)概況 D．國(guó)外業(yè)主概況 E．風(fēng)險(xiǎn)分析
6． 股份制公司在向商業(yè)銀行申請(qǐng)流動(dòng)資金短期貸款時(shí)，需要提交的借款申請(qǐng)文件包括（）。
A．董事會(huì)的借款授權(quán)書(shū) B．流動(dòng)資金貸款評(píng)審概要表 C．流動(dòng)資金貸款評(píng)審報(bào)告 D．借款人借款申請(qǐng)書(shū)
E．董事會(huì)關(guān)于同意申請(qǐng)借款的決議 7． 保證擔(dān)保的范圍一般包括（）。A．違約金 B．主債權(quán)
C．主債權(quán)的利息 D．損害賠償金 E．實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用
8． 除首次放款外，以后的每次放款只需要提供以下文件：（）。A．借款憑證 B．提款申請(qǐng)書(shū)
C．貸款用途證明文件 D．項(xiàng)目可行性報(bào)告
E．工程檢驗(yàn)師出具的工程進(jìn)度報(bào)告和成本未超支證明
9． 貸款發(fā)放時(shí)，需用到的其他類(lèi)先決條件文件有（）。A．會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告和注冊(cè)資本占用情況證明 B．法律意見(jiàn)書(shū) C．提款申請(qǐng)書(shū)
D．已繳納印花稅的繳付憑證
E．項(xiàng)目土地使用、規(guī)劃、工程設(shè)計(jì)方案的批復(fù)文件。
10．下列關(guān)于對(duì)貸款保證人審查的說(shuō)法中，正確的有（）。
A．主要注重對(duì)保證人資格及擔(dān)保能力、保證方式、保證合同、擔(dān)保范圍及時(shí)限審查 B．擔(dān)保人擔(dān)保能力審查主要通過(guò)考察其資信情況、凈資產(chǎn)、擔(dān)保債務(wù)情況實(shí)現(xiàn) C．擔(dān)保范圍審查是指擔(dān)保范圍能否覆蓋貸款本金及其利息 D．要審查保證時(shí)限是否到達(dá)借款合同期滿
E．一般而言，信用等級(jí)較低的企業(yè)不宜作為保證人
11．房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款的報(bào)審材料除常規(guī)送審材料外，還需包括（）。A．自籌及其他配套資金落實(shí)情況證明文件
B．貸款項(xiàng)目申報(bào)用途與其功能是否相符，并能有效滿足當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)市場(chǎng)需求分析 C．項(xiàng)目規(guī)劃投資許可、開(kāi)工許可證、建設(shè)許可證 D．項(xiàng)目完工風(fēng)險(xiǎn)分析
E．貸款項(xiàng)目開(kāi)發(fā)方案或可行性報(bào)告
12．對(duì)于票據(jù)貼現(xiàn)，應(yīng)提交的借款用途證明文件有（）。A．經(jīng)承兌的匯票
B．行外有關(guān)部門(mén)對(duì)票據(jù)真?zhèn)危ú话硕苎海┻M(jìn)行鑒定的材料 C．貼現(xiàn)人的資信證明或說(shuō)明文件 D．原輔料采購(gòu)合同 E．產(chǎn)品銷(xiāo)售合同
13．對(duì)于一家普通的國(guó)內(nèi)上市公司，首次向銀行申請(qǐng)短期貸款時(shí)，應(yīng)提交的資信審查文件有（）。A．貸款證 B．公司章程
C．企業(yè)合同及其批復(fù)文件、批準(zhǔn)證書(shū) D．辦理年檢手續(xù)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照
E．近3年的經(jīng)財(cái)政部或會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表
14．貸款發(fā)放中，對(duì)于借款合同，應(yīng)著重審查的必備條款有（）o A．貸款種類(lèi) B．附加條款 C．貸款利率 D．還款方式 E．還款期限
15．短期貸款無(wú)須提交，長(zhǎng)期貸款須提交的報(bào)審材料有（）。A．借款用途證明文件 B．項(xiàng)目立項(xiàng)、配套文件 C．貸款擔(dān)保文件 D．開(kāi)戶及保險(xiǎn)
E．其他有關(guān)商務(wù)合同
16．對(duì)于一家國(guó)內(nèi)股份制企業(yè)，以自有資產(chǎn)作為抵押向銀行申請(qǐng)短期貸款時(shí)，應(yīng)提交的貸款擔(dān)保文件有（）。
A．無(wú)條件按銀行要求格式與銀行簽訂抵押合同的承諾函或已正式簽訂的抵押合同 B．抵押物權(quán)屬證明文件 C，抵押物清單、D．抵押物價(jià)值評(píng)估報(bào)告
E．含相關(guān)內(nèi)容的董事會(huì)決議和授權(quán)書(shū)
17．除常規(guī)送審材料外，對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款還需提交的報(bào)審材料有（）。A．承包項(xiàng)目情況、項(xiàng)目所在國(guó)概況 B．開(kāi)展對(duì)外承包工程資格證明文件。C．項(xiàng)目批準(zhǔn)文件及可行性研究報(bào)告
D．對(duì)外簽訂的承包合同或項(xiàng)目中標(biāo)通知書(shū)
E．國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司是否承諾辦理出口信用保險(xiǎn)證明文件
18．貸款審查中，對(duì)貸款直接用途的審查主要包括（）。
A．企業(yè)提供的有關(guān)貸款用途的證明文件是否真實(shí)、有效、有無(wú)遺漏 B．貸款用途是否符合有關(guān)法律、法規(guī)及《貸款通則》的要求 C．貸款用途是否符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策 D．貸款合同審查
E．貸款用途是否屬于貸款支持的范圍
19．下列文件中，屬于與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件為（）。A．保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議 B．貸款備案證明
C．企業(yè)動(dòng)產(chǎn)抵押物登記證 D．國(guó)家主管部門(mén)就擔(dān)保文件出具的同意借款人提供擔(dān)保的文件 E．股東或政府部門(mén)出具的支持函
20．關(guān)于貸款批準(zhǔn)后、發(fā)放貸款前擔(dān)保手續(xù)的完善，下列說(shuō)法正確的有（）。A．在向借款人發(fā)放貸款前，銀行必須按照貸款審批批復(fù)落實(shí)擔(dān)保條件
B．對(duì)于抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，如可能必須先辦理登記、備案手續(xù)，否則銀行必須親自保管抵（質(zhì)）押物的有關(guān)產(chǎn)權(quán)文件及其辦理轉(zhuǎn)讓所需文件的正本
C．對(duì)于抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，要特別注意抵押合同生效的前提條件
D．對(duì)于以金融機(jī)構(gòu)出具的不可撤銷(xiāo)保函或備用信用證擔(dān)保的，須在收妥其正本并經(jīng)銀行認(rèn)可后方可放款
E．對(duì)于境外法人、組織或個(gè)人擔(dān)保的保證，必須就保證可行性、保證合同有關(guān)文件征詢銀行指定律師的法律意見(jiàn)
三、判斷題（請(qǐng)判斷以下各題的對(duì)錯(cuò)，正確的用“√”表示，錯(cuò)誤的用“×”表示。）1．借款人辦理提款，應(yīng)在提款日前填妥借款憑證。除非借款合同另有規(guī)定，銀行不能代客戶填寫(xiě)借款憑證。（）
2．銀行有權(quán)檢查借款人是否按合約規(guī)定的用途使用貸款。（）
3．在長(zhǎng)期貸款項(xiàng)目中，除非銀行同意，提款期內(nèi)未提足的貸款過(guò)后不能再提。（）4．保證期間是指從主債務(wù)的期限屆滿之時(shí)開(kāi)始到債務(wù)全部清償為止的時(shí)間。（）5．貸款的還款方式一般分為還款期結(jié)束前一次性歸還全部貸款和在還款期內(nèi)分次還款兩種。（）
6．抵押物若無(wú)明確的登記部門(mén)，則必須先到住所地公安部門(mén)進(jìn)行備案才可作為抵押物。（）
7．商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸分離、分級(jí)審批的制度。（）8．在項(xiàng)目融資中，項(xiàng)目發(fā)起人負(fù)有無(wú)限債務(wù)責(zé)任。（）9．臨時(shí)性貸款具有短期周轉(zhuǎn)、長(zhǎng)期使用的特點(diǎn)。（）
10．在短期貸款中，初次借款的公司應(yīng)提交公司章程。（）11．申請(qǐng)出口打包貸款的借款人，應(yīng)出具進(jìn)口方銀行開(kāi)立的信用證。（）
12．中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款需要提供資本金已到位或能按期到位的證明等項(xiàng)目配套文件。（）13．銀行的公司信貸的對(duì)象只能是企業(yè)法人。（）14．抵押協(xié)議一旦正式簽署，立即生效。（）
15．建設(shè)項(xiàng)目的資本金不能足額到位時(shí)，可暫時(shí)用貸款來(lái)彌補(bǔ)資本金，以保證項(xiàng)目的順利進(jìn)行。（）
16．保證方式包括一般保證和連帶責(zé)任保證兩種方式。（）
17．保證范圍一般包括主債權(quán)及其利息、違約金、損害賠償金及實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。（）18．在固定資聲投資確實(shí)缺少資金時(shí)，借款人可以將流動(dòng)資金貸款用于固定資產(chǎn)建設(shè)。（）19．銀行在辦理放款手續(xù)之前，應(yīng)檢查借款人是否已在該行辦理開(kāi)戶手續(xù)。（）20．貸款發(fā)放后，如果借款人、保證人不在同一地區(qū)，銀行應(yīng)在其信貸登記系統(tǒng)登記。（）
本章預(yù)測(cè)試題答案及解析
一、單選題
1．D［解析］信貸授權(quán)大致可分為以下三種類(lèi)型：
（1）直接授權(quán)，是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總部對(duì)總部相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門(mén)或直接管理的經(jīng)營(yíng)單位授予全部或部分信貸產(chǎn)品一定期限、一定金額內(nèi)的授信審批權(quán)限。
（2）轉(zhuǎn)授權(quán)，是指受權(quán)的經(jīng)營(yíng)單位在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)，對(duì)本級(jí)行各有權(quán)審批人、相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門(mén)和所轄分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的授信審批權(quán)限。根據(jù)貸款新規(guī)規(guī)定，貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制。審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)審批。
（3）臨時(shí)授權(quán)，是指被授權(quán)者因故不能履行業(yè)務(wù)審批職責(zé)時(shí)，臨時(shí)將自己權(quán)限范圍內(nèi)的信貸審批權(quán)限授予其他符合條件者代為行使，并到期自動(dòng)收回。
2． A［解析］貸款發(fā)放的進(jìn)度放款原則是指在中長(zhǎng)期貸款發(fā)放過(guò)程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款。故A選項(xiàng)符合題意，B、C、D選項(xiàng)不符合題意。
3．D［解析］福費(fèi)廷是在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方銀行應(yīng)出口商的請(qǐng)求，向出口商無(wú)追索權(quán)地買(mǎi)下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票（或由其簽發(fā)的本票），使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。故D選項(xiàng)符合題意。
4． C［解析］一般情況下，短期貸款即為流動(dòng)資金貸款，長(zhǎng)期貸款即為固定資產(chǎn)貸款。周轉(zhuǎn)貸款是短期貸款的一種。故C選項(xiàng)符合題意，A、B、D選項(xiàng)不符合題意。5． C［解析］一般而言，臨時(shí)貸款的期限不應(yīng)超過(guò)6個(gè)月。
6． C［解析］保證期間是指保證人承擔(dān)保證責(zé)任的起止時(shí)間，是指?jìng)鶛?quán)人根據(jù)法律規(guī)定和合同的約定向保證人主張權(quán)利的期限。
7． B［解析］短期貸款報(bào)審材料的內(nèi)容：①借款申請(qǐng)文件；②借款人資信審查文件；③貸款擔(dān)保文件；④借款用途證明文件兩貸款審批人及貸款審查部門(mén)要求提供的其他材料。8． A［解析］根據(jù)我國(guó)《貸款通則》的規(guī)定，銀行不得對(duì)自營(yíng)貸款或特定貸款在計(jì)收利息之外收取任何其他費(fèi)用。但是若根據(jù)國(guó)際慣例，在借款合同中規(guī)定，變更提款應(yīng)收取承擔(dān)費(fèi)，那么當(dāng)借款人變更提款計(jì)劃時(shí)，公司業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)合同辦理，可按改變的提款計(jì)劃部分的貸款金額收取承擔(dān)費(fèi)。借款人在提款有效期內(nèi)如部分或全額未提款，應(yīng)提未提部分的貸款可根據(jù)借款合同的規(guī)定收取承擔(dān)費(fèi)。未提部分的貸款在提款期終了時(shí)自動(dòng)注銷(xiāo)。公司業(yè)務(wù)部門(mén)在借款人的提款期滿之前，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人。
9． B［解析］審批人員在審批貸款時(shí)，應(yīng)根據(jù)信貸業(yè)務(wù)預(yù)計(jì)能給銀行帶來(lái)的效益和風(fēng)險(xiǎn)決定是否批準(zhǔn)該筆信貸業(yè)務(wù)。A項(xiàng)審批結(jié)論為不同意的，將通知有關(guān)人員，如有權(quán)要求和申請(qǐng)復(fù)議的人員認(rèn)為確有必要進(jìn)行復(fù)議的，可按有關(guān)規(guī)定由合規(guī)性審查人員受理復(fù)議申請(qǐng)或要求，進(jìn)行合規(guī)性審查并提交審批人員進(jìn)行復(fù)議；C項(xiàng)審批結(jié)論如為續(xù)議的，要通知有關(guān)人員辦理續(xù)議手續(xù)；D項(xiàng)審批結(jié)論為同意但超過(guò)審批權(quán)限的，應(yīng)組織提交有關(guān)申報(bào)材料報(bào)上級(jí)行審批。
10．C［解析］根據(jù)貸款方式、借款人信用等級(jí)、借款人的風(fēng)險(xiǎn)限額等確定是否可貸款、貸款結(jié)構(gòu)和附加條件屬于貸款審查的內(nèi)容。貸款審查內(nèi)容還包括對(duì)貸款的直接用途，借款人的資格條件、信用承受能力，主要領(lǐng)導(dǎo)人的工作能力及組織管理能力，借款人償還貸款的資金來(lái)源及償債能力，貸款保證人的情況、貸款抵（質(zhì)）押物的情況等進(jìn)行的審查。
11．A ［解析］出口打包貸款是出口商當(dāng)?shù)劂y行憑進(jìn)口商所在地銀行開(kāi)立的信用證及該信用證項(xiàng)下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。它是出口地銀行為支持出口商按期履行合同、出運(yùn)交貨，向收到合格信用證的出口商提供的用于采購(gòu)、生產(chǎn)和裝運(yùn)信用證項(xiàng)下的貨物的一種專(zhuān)項(xiàng)貸款。信用證一般由進(jìn)口方所在地銀行開(kāi)立，是對(duì)進(jìn)口方（買(mǎi)方）按期付款的一種擔(dān)保。
12．C［解析］項(xiàng)目融資貸款是銀行對(duì)大型、特大型工程項(xiàng)目建設(shè)發(fā)放的貸款。項(xiàng)目融資的報(bào)審材料中，應(yīng)注重的內(nèi)容有：①項(xiàng)目建設(shè)成敗與經(jīng)營(yíng)效益分析，且應(yīng)有項(xiàng)目完工和經(jīng)營(yíng)收益穩(wěn)定性的擔(dān)保文件；②應(yīng)對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)品的買(mǎi)主或項(xiàng)目設(shè)施用戶的資信狀況充分了解；③項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析；④風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施；⑤控制項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。
13．B［解析］挪用貸款的情況一般包括：①用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資；②用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)；③未依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)；④套取貸款相互借貸牟取非法收入；⑤借款企業(yè)挪用流動(dòng)資金進(jìn)行基本建設(shè)或用于財(cái)政性開(kāi)支或用于彌補(bǔ)企業(yè)虧損，或用于職工福利。
14．D［解析］就一般而言，在福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中進(jìn)口方銀行應(yīng)為遠(yuǎn)期匯票或遠(yuǎn)期本票提供擔(dān)保，擔(dān)保方式有保付和保函兩種方式。
15．B［解析］貸款發(fā)放中，借款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分，即合同必備條款的審查。借款合同的必備條款主要有貸款種類(lèi)、借款用途、借款金額、貸款利率、還款方式、還款期限、還款責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。
16．D［解析］在審查擔(dān)保類(lèi)文件時(shí)，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意抵（質(zhì)）押協(xié)議生效的前提條件（如需向有關(guān)部門(mén)登記生效）。對(duì)于抵押協(xié)議雖正式簽署但生效滯后的貸款項(xiàng)目，應(yīng)在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)。
17．A ［解析］在貸款審查過(guò)程中，對(duì)借款人的資格條件方面的審查內(nèi)容主要有：借款人的產(chǎn)品市場(chǎng)需求情況、經(jīng)營(yíng)狀況、經(jīng)濟(jì)效益情況；有無(wú)擠占信貸資金；還本付息能力；-&，Jk法人是否經(jīng)過(guò)工商行政管理部門(mén)辦理年檢手續(xù)；是否在銀行開(kāi)立基本賬戶或一般存款賬戶；有限責(zé)任公司或股份公司的對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)額是否超過(guò)凈資產(chǎn)總額的50%（國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的除外）；資產(chǎn)負(fù)債率是否符合要求；申請(qǐng)中長(zhǎng)期貸款的企業(yè)法人的股本及自籌資金比例是否符合要求；借款人的信用狀況；固定資產(chǎn)貸款還必須審查項(xiàng)目的立項(xiàng)手續(xù)是否齊全，項(xiàng)目是否經(jīng)過(guò)有權(quán)審批部門(mén)的批準(zhǔn)等。
18．C ［解析］計(jì)劃、比例放款原則是指銀行應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，及時(shí)準(zhǔn)確地提供貸款。同時(shí)借款人用于建設(shè)項(xiàng)目的其他資金應(yīng)與貸款同比例支用。A、B兩項(xiàng)屬于進(jìn)度放款原則，D項(xiàng)屬于資本金足額原則。
19．C［解析］對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)主要包括：工程拖期對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響；費(fèi)用超支對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響；匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。
二、多選題
1． ABCDE ［解析］具體而言，挪用貸款的情況一般包括：（1）用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資；（2）用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)；（3）未依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)；（4）套取貸款相互借貸牟取非法收入；（5）借款企業(yè)挪用流珈資金進(jìn)行基本建設(shè)或用于財(cái)政性開(kāi)支或用于彌補(bǔ)企業(yè)虧損，或用于職工福利。故A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。
2． ABCDE［解析］銀行應(yīng)審查借款人提交的借款憑證是否完全符合提款要求，確認(rèn)貸款用途、日期、金額、賬號(hào)，預(yù)留印鑒正確、真實(shí)、無(wú)誤。故A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。3． ABCD［解析］短期貸款報(bào)審材料的內(nèi)容包括借款申請(qǐng)文件、借款人資信審查文件、貸款擔(dān)保文件、借款用途證明文件和貸款審批人及貸款審查部門(mén)要求提供的其他材料。故A、B、C、D選項(xiàng)符合題意。短期貸款一般不用于采購(gòu)大型設(shè)備，故E選項(xiàng)不符合題意。
4． ABDE ［解析］在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無(wú)正當(dāng)理由或借款人沒(méi)有違約，銀行必須按借款合同的約定按時(shí)發(fā)放貸款，故A選項(xiàng)符合題意。這種做法主要基于以下三種原因：
首先，借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實(shí)，借貸雙方之間的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系即確立，銀行不按借款合同的約定履行義務(wù)、發(fā)放貸款，即構(gòu)成借款合同項(xiàng)下的違約行為。故B選項(xiàng)符合題意。其次，影響借款人的利益，借款人不能按預(yù)期得到資金，其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃就會(huì)被打亂，影響企業(yè)正常的運(yùn)作，從而可能使借款人蒙受損失。故D選項(xiàng)符合題意。最后，影響貸款的正常收回，故E選項(xiàng)符合題意，C選項(xiàng)不符合題意。
5． ABCDE［解析］對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的報(bào)審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需要提供以下材料：（1）自籌及其他配套資金落實(shí)情況的證明文件；（2）承包工程項(xiàng)目情況；（3）承包工程所在國(guó)概況；（4）國(guó)外業(yè)主概況；（5）風(fēng)險(xiǎn)分析。故A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。6． ABCDE［解析］短期貸款的申請(qǐng)文件包括：上報(bào)單位關(guān)于貸款報(bào)批的請(qǐng)示；流動(dòng)資金貸款評(píng)審概要表；流動(dòng)資金貸款評(píng)審報(bào)告；借款人借款申請(qǐng)書(shū)；外商投資企業(yè)和股份制企業(yè)的董事會(huì)關(guān)于同意申請(qǐng)借款的決議（有法定人數(shù)董事會(huì)成員簽名）和借款授權(quán)書(shū)。故A、B、c、D、E選項(xiàng)均符合題意。
7． ABCDE［解析］保證擔(dān)保的范圍是指保證人所擔(dān)保的主債權(quán)的范圍，也是保證人承擔(dān)保證責(zé)任的范圍。保證范圍一般包括：主債權(quán)及其利息、違約金、損害賠償金及實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。
8． ABCE［解析］除首次放款外，以后的每次放款無(wú)須重復(fù)提交許多證明文件和批準(zhǔn)文件，通常只需提交以下文件：①提款申請(qǐng)書(shū)；②借款憑證；③工程檢驗(yàn)師出具的工程進(jìn)度報(bào)告和成本未超支的證明；④貸款用途證明文件；⑤其他貸款協(xié)議規(guī)定的文件。
9． ABE［解析］貸款發(fā)放時(shí)，需用到的其他類(lèi)先決條件文件有：①政府主管部門(mén)出具的同意項(xiàng)目開(kāi)工批復(fù)；②項(xiàng)目土地使用、規(guī)劃、工程設(shè)計(jì)方案的批復(fù)文件；③貸款項(xiàng)目（概）預(yù)算資金（包括自籌資金）已全部落實(shí)的證明；④有關(guān)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的投保證明；⑤股東或政府部門(mén)出具的支持函；⑥會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告和注冊(cè)資本占用情況證明；⑦法律意見(jiàn)書(shū)；⑧財(cái)務(wù)報(bào)表；⑨其他一切必要的批文、許可或授權(quán)、委托、費(fèi)用函件等。
10．ABE［解析］對(duì)貸款保證人的審查內(nèi)容應(yīng)主要注重三個(gè)方面：①審查保證人的資格及其擔(dān)保能力。審查保證人是否具有合法的資格，避免不符合法定條件的擔(dān)保主體充當(dāng)保證人；審查保證人的資信情況，核實(shí)其信用等級(jí)，一般而言，信用等級(jí)較低的企業(yè)不宜接受為保證人；審查保證人的凈資產(chǎn)和擔(dān)保債務(wù)情況，確定其是否有與所設(shè)定的貸款保證相適應(yīng)的擔(dān)保能力。②審查保證合同和保證方式，保證合同的要素是否齊全，保證方式是否恰當(dāng)。③審查保證擔(dān)保的范圍和保證的時(shí)限，保證擔(dān)保的范圍是否覆蓋了貸款的本金及其利息、違約金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用，保證的時(shí)限是否為借款合同履行期滿后的一定時(shí)期。
11．BCE［解析］對(duì)于房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款，在報(bào)審時(shí)除提供常規(guī)送審資料，還需提供項(xiàng)目規(guī)劃投資許可、建設(shè)許可證、開(kāi)工許可證、完成各項(xiàng)立項(xiàng)手續(xù)的證明文件；已經(jīng)取得貸款項(xiàng)目的土地使用權(quán)證（終止時(shí)間不早于貸款終止時(shí)間）；相應(yīng)貸款項(xiàng)目開(kāi)發(fā)方案或可行性報(bào)告；貸款項(xiàng)目申報(bào)用途與其功能相符性分析、有效滿足當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)市場(chǎng)需求分析；自有資金情況。A項(xiàng)為對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款需送審資料；D項(xiàng)屬于項(xiàng)目融資貸款需送審資料。
12．ADE［解析］一般短期借款用途證明文件主要包括原輔材料采購(gòu)合同、產(chǎn)品銷(xiāo)售合同、進(jìn)出口商務(wù)合同。對(duì)于票據(jù)貼現(xiàn)，應(yīng)出具經(jīng)承兌的匯票、行內(nèi)有關(guān)部門(mén)對(duì)票據(jù)真?zhèn)危òê硕苎海┻M(jìn)行鑒定的材料、承兌人資信證明或說(shuō)明文件。
13．ABDE［解析］向銀行申請(qǐng)短期貸款時(shí)，借款人應(yīng)提交的資信審查文件有：①借款人已在工商部門(mén)辦理年檢手續(xù)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照；②初次借款的借款人還需提交公司章程；③若借款人為外商投資企業(yè)，需提交合資／合作企業(yè)的合同、章程及合同、章程的批復(fù)文件及批準(zhǔn)證書(shū)，資本金到位情況的證明（驗(yàn)資報(bào)告等）；④借款人近3年的經(jīng)財(cái)政部門(mén)或會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表（包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表）；⑤貸款證；⑥借款人信用等級(jí)證明材料或其他證明借款人資信情況的材料。
14．ACDE［解析］貸款發(fā)放中借款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分即合同必備條款的審查，借款合同中的必備條款有：①貸款種類(lèi)；②借款用途；③借款金額；④貸款利率；⑤還款方式；⑥還款期限；⑦違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。
15．BDE［解析］本題中項(xiàng)目立項(xiàng)文件、配套文件、開(kāi)戶及保險(xiǎn)文件、其他有關(guān)商務(wù)合同只有長(zhǎng)期貸款須提交，短期貸款無(wú)須提交。A項(xiàng)借款用途證明文件，短期貸款須提交，長(zhǎng)期貸款無(wú)須提交；C項(xiàng)貸款擔(dān)保文件，長(zhǎng)短期貸款均須提交。
16．ABCDE［解析］對(duì)于抵押擔(dān)保貸款，一般抵押人需提交的貸款擔(dān)保文件有：①抵押人提供無(wú)條件地按照銀行要求的格式與銀行簽訂抵押合同的承諾函；②已正式簽訂的抵押合同；③抵押物權(quán)屬證明文件；④抵押物清單；⑤抵押物價(jià)值評(píng)估報(bào)告。本題抵押人為一家股份制企業(yè)，除上述資料外，還應(yīng)出具含相關(guān)內(nèi)容的董事會(huì)決議（有法定人數(shù)董事會(huì)成員簽名）和授權(quán)書(shū)。
17．ABCD［解析］對(duì)于對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款，在報(bào)審時(shí)除提供常規(guī)送審資料，還需提供借款人具備開(kāi)展對(duì)外承包工程資格的證明文件、項(xiàng)目批準(zhǔn)文件及可行性報(bào)告、對(duì)外簽訂的承包工程合同或項(xiàng)目中標(biāo)通知書(shū)、自籌或其他配套資金落實(shí)情況證明文件、承包工程項(xiàng)目情況、承包工程所在國(guó)概況、國(guó)外業(yè)主概況、風(fēng)險(xiǎn)分析文件。國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司是否承諾辦理出口信用保險(xiǎn)證明文件是出口賣(mài)方信貸需遞交的送審材料，對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款一般不涉及。18．ABCE［解析］貸款的直接用途的審查內(nèi)容有：①核實(shí)信貸調(diào)查人員提供的有關(guān)貸款用途的證明文件是否真實(shí)、有效、有無(wú)遺漏；②貸款用途是否符合有關(guān)法律、法規(guī)及《貸款通則》的要求；③符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策和各商業(yè)銀行信貸政策的有關(guān)規(guī)定；④是否屬于貸款支持的范圍。D項(xiàng)屬于貸款發(fā)放審查的內(nèi)容。
19．BCD［解析］貸款發(fā)放的先決條件文件中，與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件主要指：①所屬國(guó)家主管部門(mén)就擔(dān)保文件出具的同意借款人提供該擔(dān)保的文件；②海關(guān)部門(mén)就同意抵押協(xié)議項(xiàng)下進(jìn)口設(shè)備抵押出具的批復(fù)文件；③房地產(chǎn)登記部門(mén)就抵押協(xié)議項(xiàng)下房地產(chǎn)抵押頒發(fā)的“房地產(chǎn)權(quán)利及其他權(quán)利證明”；④工商行政管理局就抵押項(xiàng)下機(jī)器設(shè)備抵押頒發(fā)的“企業(yè)動(dòng)產(chǎn)抵押物登記證”；⑤車(chē)輛管理所就抵押協(xié)議項(xiàng)下車(chē)輛抵押頒發(fā)的車(chē)輛抵押登記證明；⑥已繳納印花稅的繳付憑證、貸款備案證明等。A項(xiàng)保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議屬于擔(dān)保類(lèi)的文件；E項(xiàng)股東或政府部門(mén)出具的支持函屬于其他類(lèi)文件。
20。ABCD［解析］E項(xiàng)在貸款批準(zhǔn)后、發(fā)放前，對(duì)于有權(quán)出具不可撤銷(xiāo)保函或備用信用證的境外金融機(jī)構(gòu)的保證，可不必就保證可行性、保證合同等有關(guān)文件征詢銀行指定律師的法律意見(jiàn)。對(duì)于有權(quán)出具不可撤銷(xiāo)保函或備用信用證的境外金融機(jī)構(gòu)以外的其他境外法人、組織或個(gè)人擔(dān)保的保證，必須就保證可行性、保證合同等有關(guān)文件征詢銀行指定律師的法律意見(jiàn)。
三、判斷題
1． √ ［解析］借款人辦理提款，應(yīng)在提款日前填妥借款憑證。除非借款合N另有規(guī)定，銀行不能代客戶填寫(xiě)借款憑證，一般情況下，應(yīng)要求借款人填妥借款憑證送銀行審核后辦理放款轉(zhuǎn)賬。
2． √ ［解析］銀行可以要求借款人在使用貸款時(shí)，按照借款合同約定的用途使用貸款。檢查貸款用途是銀行的一項(xiàng)權(quán)利。
3． √ ［解析］在長(zhǎng)期貸款項(xiàng)目，通常會(huì)包括提款期、寬限期和還款期。銀行應(yīng)審查借款人是否在規(guī)定的提款期內(nèi)提款。除非借貸雙方同意延長(zhǎng)，否則提款期過(guò)期后無(wú)效，未提足的貸款不能再提。
4． × ［解析］保證期間是指保證人承擔(dān)保證責(zé)任的起止時(shí)間，是指?jìng)鶛?quán)人根據(jù)法律規(guī)定和合同的約定向保證人主張權(quán)利的期限。保證期間從權(quán)利人的實(shí)體權(quán)利發(fā)生之時(shí)開(kāi)始計(jì)算。5． √ ［解析］還款方式一般有兩種，一是還款期結(jié)束前一次性歸還全部貸款；二是在還款期內(nèi)分 次還款。
6． × ［解析］借款人如果提供抵（質(zhì)）押擔(dān)保，如抵（質(zhì)）押物無(wú)明確的登記部門(mén)，則必須先將抵（質(zhì)）押物的有關(guān)產(chǎn)權(quán)文件及其辦理轉(zhuǎn)讓所需的有關(guān)文件正本交由銀行保管，并且將抵（質(zhì)）押合同在當(dāng)?shù)?的公證部門(mén)進(jìn)行公證。7． √ ［解析］我國(guó)《商業(yè)銀行法》第三十五條規(guī)定：“商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸分離、分級(jí)審批 的制度。”
8． × ［解析］在項(xiàng)目融資中，銀行直接對(duì)項(xiàng)目公司提供貸款，項(xiàng)目公司對(duì)償還貸款承擔(dān)直接責(zé)任，項(xiàng)目發(fā)起人的責(zé)任只限于其投入項(xiàng)目公司的股本及其承擔(dān)的擔(dān)保義務(wù)。因此，當(dāng)項(xiàng)目失敗或項(xiàng)目的收益不足以清償貸款時(shí)，項(xiàng)目發(fā)起人不承擔(dān)從其所有的其他資產(chǎn)和收益中償還全部項(xiàng)目貸款的義務(wù)，即項(xiàng)目發(fā)起人的債務(wù)責(zé)任是有限的。
9． × ［解析］臨時(shí)性貸款具有臨時(shí)調(diào)劑、短期融資的特點(diǎn)。周轉(zhuǎn)性貸款是銀行對(duì)企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中經(jīng)常性占用的合理流動(dòng)資金需要所發(fā)放的貸款。它具有短期周轉(zhuǎn)、長(zhǎng)期使用的特點(diǎn)。
10．√ ［解析］短期貸款的借款人資信審查文件包括借款人已在工商部門(mén)辦理年檢手續(xù)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照；初次借款的借款人還需要提交公司章程；貸款證等文件。
11．√ ［解析］如為出口打包貸款，借款人應(yīng)出具進(jìn)口方銀行開(kāi)立的信用證、由國(guó)際結(jié)算部門(mén)出具的信用證條款無(wú)異議的材料、進(jìn)口商與開(kāi)證行的資信證明或說(shuō)明。
12．√ ［解析］中長(zhǎng)期貸款應(yīng)當(dāng)提供項(xiàng)目配套文件，其中包括資金來(lái)源落實(shí)的證明文件；資本金已到位或能按期到位的證明等文件。
13．× ［解析］根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行的貸款對(duì)象可以是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織。
14．× ［解析］對(duì)于抵押協(xié)議雖正式簽署但生效滯后的貸款項(xiàng)目，應(yīng)在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施，規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)。即抵押協(xié)議正式簽署，并不意味著立即生效。15．× ［解析］貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資。
16．√ ［解析］保證方式分為一般保證和連帶責(zé)任保證，它是指保證人在保證法律關(guān)系中承擔(dān)不同的民事責(zé)任，即補(bǔ)充責(zé)任或是第一順序責(zé)任。
17．√ ［解析］保證范圍一般包括：主債權(quán)及其利息、違約金、損害賠償金及實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。
18．× ［解析］把銀行的流動(dòng)資金貸款挪用于固定資產(chǎn)建設(shè)，會(huì)造成借款人財(cái)務(wù)周轉(zhuǎn)上的困難，從而影響銀行資金的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
19．√ ［解析］銀行在．辦理放款手續(xù)時(shí)，應(yīng)注意借款人是否已辦理開(kāi)戶手續(xù)。
20．X ［解析］貸款發(fā)放后，根據(jù)央行要求，如果借款人、保證人在同一地區(qū)，發(fā)貸銀行應(yīng)當(dāng)在其信貸登記系統(tǒng)登記，經(jīng)審核后發(fā)送。
第二篇：公司信貸試題[推薦]
一、單項(xiàng)選擇題
1.狹義的銀行信貸不包括（）。
A.貸款
B.承兌
C.信貸承諾
D.籌集債務(wù)資金
2.根據(jù)《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，商業(yè)銀行在對(duì)集團(tuán)客戶授信時(shí)，應(yīng)在授信協(xié)議中約定，要求集團(tuán)客戶及時(shí)報(bào)告受信人凈資產(chǎn)（）以上關(guān)聯(lián)交易的情況。
A.5%
B.8%
C.10%
D.15%
3.特別準(zhǔn)備金的計(jì)提比例：（）。
A.確定一個(gè)固定比例
B.由商業(yè)銀行按照各類(lèi)貸款的歷史損失概率確定
C.確定計(jì)提比例的上限或下限
D.由商業(yè)銀行或監(jiān)管當(dāng)局按照國(guó)別或行業(yè)等風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度確定
4.寬限期是指（）。
A.從貸款提款完畢之日開(kāi)始，或最后一次提款之日開(kāi)始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間
B.從貸款提款完畢之日開(kāi)始，或最后一次提款之日開(kāi)始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于貸款日和還款期之間
C.不包括提款期
D.在寬限期內(nèi)銀行不收取利息，借款人也不用還本
5.下列措施不能提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)流動(dòng)性和安全性的是（）。
A.存貸款期限結(jié)構(gòu)匹配
B.提高存貨周轉(zhuǎn)速度
C.提高二級(jí)市場(chǎng)股票的換手頻率
D.提高應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)速度
6.“借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還”屬于(貸款。
A.正常
B.關(guān)注
C.次級(jí)
D.可疑)類(lèi)
7.潛在的市場(chǎng)需求量是指在一定時(shí)期內(nèi)，在一定行業(yè)營(yíng)銷(xiāo)水平和一定的市場(chǎng)環(huán)境下，一個(gè)行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大（）之和。
A.營(yíng)銷(xiāo)量
B.投資量
C.消費(fèi)量
D.需求量
8.設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命是指設(shè)備在經(jīng)濟(jì)上的合理使用年限，它是由設(shè)備的（）決定的。
A.制造商
B.使用費(fèi)
C.市場(chǎng)價(jià)值
D.可靠度
9.在（）階段，各銀行可對(duì)符合貸款條件項(xiàng)目出具貸款意向書(shū)，一般無(wú)權(quán)限限制。
A.表明貸款意向后
B.告知客戶后
C.項(xiàng)目建議書(shū)批準(zhǔn)階段或之前
D.項(xiàng)目建議書(shū)批準(zhǔn)之后
10.貸款意向書(shū)、貸款承諾須按（）審批權(quán)限批準(zhǔn)后方可對(duì)外出具。
A.銀行內(nèi)部
B.總行
C.省級(jí)以上分行
D.基層行
11.財(cái)力資源分析主要分析項(xiàng)目（）方案能否足額及時(shí)供應(yīng)資金，并與建設(shè)工程進(jìn)度相適應(yīng)。
A.投資
B.融資
C.籌資
D.資源
12.（）與審慎的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則相抵觸。
A.歷史成本法
B.市場(chǎng)價(jià)值法
C.凈現(xiàn)值法
D.合理價(jià)值法
13.（）是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。
A.貸款目的
B.還款來(lái)源
C.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期
D.還款記錄
14.下列關(guān)于委托貸款的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。
A.委托貸款是指政府部門(mén)、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金
B.由銀行(即受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等
C.銀行代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款
D.委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)由受托人承擔(dān)
15.下列不屬于公司信貸的接受主體的是（）。
A.法人
B.經(jīng)濟(jì)組織
C.非自然人
D.自然人
16.下列屬于直接融資的行為有（）。
A.何某向工商銀行借款100000元專(zhuān)門(mén)用于其企業(yè)的工程結(jié)算
B.A公司向B公司投入資金8000000元，并占有B公司30%的股份
C.A公司通過(guò)融資機(jī)構(gòu)向B公司借款600000元
D.何某通過(guò)金融機(jī)構(gòu)借人資金120000元
17.下列關(guān)于呆賬核銷(xiāo)的審批說(shuō)法不正確的是（）。
A.一級(jí)分行可以再向分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授權(quán)
B.對(duì)符合條件的呆賬經(jīng)批準(zhǔn)核銷(xiāo)后，作沖減呆賬準(zhǔn)備處理
C.對(duì)于小額呆賬，可授權(quán)一級(jí)分行審批，并上報(bào)總行備案
D.銀行發(fā)生的呆賬，經(jīng)逐戶、逐級(jí)上報(bào)，由銀行總行審批核銷(xiāo)。總行對(duì)一級(jí)分行的具體授權(quán)額度根據(jù)內(nèi)部管理水平確定，對(duì)報(bào)主管財(cái)政機(jī)關(guān)備案
18.根據(jù)我國(guó)貸款五級(jí)分類(lèi)制度，銀行信貸資產(chǎn)分為（）五類(lèi)。
A.優(yōu)秀、正常、次級(jí)、可疑、損失
B.正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失
C.優(yōu)秀、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失
D.關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失、不良
19.（）是依法保全銀行信貸資產(chǎn)的一種特殊形式。
A.現(xiàn)金清收
B.重組
C.以資抵債
D.呆賬核銷(xiāo)
20.如果一個(gè)公司的固定資產(chǎn)使用率大于60%或70%，這就意味著（）。
A.投資和借款需求很快將會(huì)下降
B.投資和借款需求很快將會(huì)上升
C.投資和借款需求很快將會(huì)不變
D.投資和借款需求無(wú)關(guān)
二、多項(xiàng)選擇題
1.信貸資金的運(yùn)動(dòng)特征有（）。
A.以償還為前提的支出，有條件的讓渡
B.與社會(huì)物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合
C.產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益才能良性循環(huán)
D.是一收一支的一次性資金運(yùn)動(dòng)
E.信貸資金運(yùn)動(dòng)以銀行為軸心
2.我國(guó)人民幣貸款利率按貸款期限可分為（A.票據(jù)貼現(xiàn)利率
B.短期貸款利率
C.展期貸款利率
D.長(zhǎng)期貸款利率)。
E.中長(zhǎng)期貸款利率
3.內(nèi)部環(huán)境分析主要包括（）。
A.信貸資金供求狀況分析
B.信貸動(dòng)機(jī)分析
C.發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)分析
D.內(nèi)部資源分析
E.自身能力分析
4.根據(jù)競(jìng)爭(zhēng)與壟斷關(guān)系的不同，市場(chǎng)通常可分為（A.完全競(jìng)爭(zhēng)
B.壟斷競(jìng)爭(zhēng)
C.競(jìng)爭(zhēng)壟斷
D.寡頭壟斷
E.完全壟斷
5.短期貸款報(bào)申材料的內(nèi)容有（）。
A.借款申請(qǐng)文件
B.借款人資信審查文件
C.貸款擔(dān)保文件)等幾種類(lèi)型。
D.借款用途證明文件
E.開(kāi)戶及保險(xiǎn)
6.申請(qǐng)公司貸款時(shí)，借貸人必須有按期還本付息的能力，其含義為（）。
A.借款人原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償
B.借款人原應(yīng)付利息已清償，到期貸款本金尚未清償
C.借款人原有貸款本息已逾期償還，未取得銀行認(rèn)可
D.借款人原應(yīng)付貸款利息和到期貸款未清償，但已作出償還計(jì)劃
E.借款人原應(yīng)付貸款利息和到期貸款未清償，但已作出銀行認(rèn)可的償還計(jì)劃
7.一般來(lái)說(shuō)，滿足哪些條件的購(gòu)買(mǎi)者可能具有較強(qiáng)的討價(jià)還價(jià)能力?()
A.購(gòu)買(mǎi)者的總數(shù)較少，而每個(gè)購(gòu)買(mǎi)者的購(gòu)買(mǎi)量較大，占了賣(mài)方銷(xiāo)售量的很大比例
B.賣(mài)方行業(yè)由大量相對(duì)來(lái)說(shuō)規(guī)模較小的企業(yè)所組成
C.購(gòu)買(mǎi)者所購(gòu)買(mǎi)的基本上是一種標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品，同時(shí)向多個(gè)賣(mài)主購(gòu)買(mǎi)產(chǎn)品在經(jīng)濟(jì)上也完全可行
D.購(gòu)買(mǎi)者所購(gòu)買(mǎi)的產(chǎn)品各具有一定特色
E.購(gòu)買(mǎi)者有能力實(shí)現(xiàn)后向一體化，而賣(mài)主不可能實(shí)現(xiàn)前向一體化
8.選擇目標(biāo)市場(chǎng)的要求是（）。
A.目標(biāo)市場(chǎng)應(yīng)對(duì)一定的公司信貸產(chǎn)品有足夠的購(gòu)買(mǎi)力
B.銀行公司信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新或開(kāi)發(fā)應(yīng)與目標(biāo)市場(chǎng)需求變化的方向一致
C.目標(biāo)市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)者應(yīng)較少或相對(duì)實(shí)力較弱
D.在該目標(biāo)市場(chǎng)，以后能夠建立有效地獲取信息的網(wǎng)絡(luò)
E.有比較通暢的銷(xiāo)售渠道
9.預(yù)期收入理論的觀點(diǎn)包括（）。
A.貸款能否到期歸還，是以未來(lái)收入為基礎(chǔ)的
B.穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上
C.中央銀行可以作為資金流動(dòng)性的最后來(lái)源
D.當(dāng)流動(dòng)性的需要增大時(shí)，可以在金融市場(chǎng)上出售貸款資產(chǎn)
E.長(zhǎng)期投資的資金應(yīng)來(lái)自長(zhǎng)期資源
10.直接影響客戶信貸需求的因素主要包括（）。
A.客戶所在行業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位
B.相同行業(yè)中企業(yè)的數(shù)量、檔次
C.客戶的歷史
D.客戶的企業(yè)文化
E.企業(yè)的科技水平
11.貸款合法合規(guī)性調(diào)查的內(nèi)容包括（）。
A.認(rèn)定借款人、擔(dān)保人法人資格
B.對(duì)抵押物的價(jià)值評(píng)估情況作出調(diào)查
C.對(duì)借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查
D.對(duì)貸款使用合法合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)定
E.對(duì)購(gòu)銷(xiāo)合同的真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)定
12.銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求中，綜合性結(jié)論和建議應(yīng)包括（）。
A.對(duì)借款人信用的綜合評(píng)價(jià)
B.對(duì)貸款安全性的綜合評(píng)價(jià)
C.對(duì)銀行綜合收益的總體估算
D.對(duì)是否發(fā)放貸款及貸款金額、期限、利率等的結(jié)論性意見(jiàn)和建議
E.尚需進(jìn)一步落實(shí)的事項(xiàng)或注意的問(wèn)題
13.根據(jù)《歐洲貨幣》提出衡量國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算方法，衡量一國(guó)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)需要考率的因素主要包括（）。
A.政治和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)
B.債務(wù)情況
C.進(jìn)入資本市場(chǎng)的能力
D.獲得短期融資的能力
E.稅收風(fēng)險(xiǎn)
14.一般情況下，還款可能性分析包括（）。
A.擔(dān)保狀況分析
B.還款能力分析
C.非財(cái)務(wù)因素分析
D.財(cái)務(wù)因素分析
E.基本信貸分析
15.普通損失準(zhǔn)備金所針對(duì)的貸款內(nèi)在損失（）。
A.是不確定的
B.可能存在
C.可能不存在
D.可能部分存在
E.目前無(wú)法認(rèn)定
16.一般的，一個(gè)較完整的公司信貸產(chǎn)品市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃應(yīng)包括（A.當(dāng)前營(yíng)銷(xiāo)狀況
B.機(jī)會(huì)與問(wèn)題分析
C.營(yíng)銷(xiāo)目標(biāo))。
D.行動(dòng)方案
E.營(yíng)銷(xiāo)控制
17.在同一項(xiàng)目的貸款中，除首次放款外，以后每次放款通常只需提交（）。
A.正式簽署的保證協(xié)議
B.提款申請(qǐng)書(shū)
C.政府主管部門(mén)出具的同意項(xiàng)目開(kāi)工批復(fù)
D.貸款憑證
E.工程檢驗(yàn)師出具的工程進(jìn)度報(bào)告和成本未超支的證明
18.進(jìn)口買(mǎi)方信貸與混合貸款的報(bào)審材料需要（）。
A.常規(guī)的送審材料.B.出口方銀行與進(jìn)口商或進(jìn)口商的銀行簽訂的信貸協(xié)議
C.商務(wù)合同
D.提供相應(yīng)的貸款項(xiàng)目開(kāi)發(fā)方案或可行性報(bào)告
E.進(jìn)口國(guó)、進(jìn)口商及進(jìn)口方銀行概況
19.短期貸款報(bào)審材料中，借款用途證明文件主要包括（A.原輔材料采購(gòu)合同
B.產(chǎn)品銷(xiāo)售合同)。
C.進(jìn)出口商務(wù)合同
D.企業(yè)法人身份證復(fù)印件
E.企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件
20.商業(yè)銀行的產(chǎn)品組合策略主要包括哪幾種形式?()
A.全線全面型
B.市場(chǎng)專(zhuān)業(yè)型
C.產(chǎn)品線專(zhuān)業(yè)型
D.產(chǎn)品項(xiàng)目專(zhuān)業(yè)型
E.特殊產(chǎn)品專(zhuān)業(yè)型
三、判斷題
1.建設(shè)項(xiàng)目的資本金不能足額到位時(shí)，可暫時(shí)用貸款來(lái)彌補(bǔ)資本金，以保證項(xiàng)目的順利進(jìn)行。()
2.客戶的名稱(chēng)往往使用時(shí)間越久知名度越高，一般不會(huì)輕易變更。()
3.內(nèi)部意見(jiàn)反饋原則適用于每次業(yè)務(wù)面談。()
4.我國(guó)中央銀行目前主要按期限的差別設(shè)置不同的貸款利率水平。()
5.審貸分離制下，貸款發(fā)放人員不負(fù)責(zé)貸款的清收。()
6.根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，授信工作人員應(yīng)當(dāng)回避其近親屬申請(qǐng)的客戶授信業(yè)務(wù)。()
7.公司信貸產(chǎn)品是觸摸不到的，無(wú)形的。()
8.盈利能力不足會(huì)導(dǎo)致直接借款需求。()
9.抵押權(quán)可以與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保。()
10.現(xiàn)行的增值稅實(shí)行的是價(jià)內(nèi)稅，因此產(chǎn)品成本中包括外購(gòu)?fù)度胛锼Ц兜倪M(jìn)項(xiàng)稅。()
11.在實(shí)務(wù)中，貸款重組可以有多種方式，各種方式可以單獨(dú)使用，也可以結(jié)合使用。()
12.根據(jù)計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金的充足性原則，商業(yè)銀行所保持的準(zhǔn)備金水平都應(yīng)與其當(dāng)天貸款的內(nèi)在損失相等。()
13.保證人與商業(yè)銀行可以協(xié)商在最高貸款限額內(nèi)就一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個(gè)保證合同。()
14.全部投資現(xiàn)金流量表直接反映了項(xiàng)目今后償還銀行貸款的能力。()
15.借款人希望提前歸還貸款，在書(shū)面通知銀行后，可以直接進(jìn)行提前還款。()
一、單項(xiàng)選擇題
1.D 2.C 3.D 4.A 5.C 6.A 7.A 8.B 9.C l0.A 11.C l2.A l3.A l4.D l5.D l6.B l7.A l8.B l9.C 20.B
二、多項(xiàng)選擇題
1.ABCE 2.ABE 3.CDE 4.ABDE 5.ABCD 6·AE 7.ABCE 8.ABCDE 9.ABC l0.ABCDE 1 1.ACDE l2.ABCDE l3.ABCD l4.ABC l5.ABCDE16-ABCDE l7.BDE
l8.ABC l9.ABC 20.ABCE
三、判斷題
1.F 2.T 3.T 4.F 5.F 6.T 7.T 8.T 9.F l0.F11.T l2.F l3.T l4.F l5.F
一、單項(xiàng)選擇題
1.公司信貸理論的發(fā)展歷程是（）。
A.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論、超貨幣供給理論、真實(shí)票據(jù)理論
B.預(yù)期收入理論、超貨幣供給理論、真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論
C.真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論、超貨幣供給理論
D.真實(shí)票據(jù)理論、預(yù)期收入理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、超貨幣供給理論
2.普通準(zhǔn)備金在計(jì)入商業(yè)銀行資本基礎(chǔ)的附屬資本時(shí)，上限為加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的（A.1%
B.1.25%)。
C.1.5%
D.2%
3.可能會(huì)增加銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的理論是（）。
A.真實(shí)票據(jù)理論
B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論
C.預(yù)期收入理論
D.超貨幣供給理論
4.關(guān)于質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利的合法性，說(shuō)法不正確的是（）。
A.所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭(zhēng)議的動(dòng)產(chǎn)，法律規(guī)定禁止流通的動(dòng)產(chǎn)不得作為質(zhì)物
B.海關(guān)監(jiān)管期內(nèi)的動(dòng)產(chǎn)作質(zhì)押的，需由負(fù)責(zé)監(jiān)管的海關(guān)出具同意質(zhì)押的證明文件
C.凡出質(zhì)人以權(quán)利憑證出質(zhì)，必須對(duì)出質(zhì)人提交的權(quán)利憑證的真實(shí)性、合法性和有效性進(jìn)行確認(rèn)
D.對(duì)以股票設(shè)定質(zhì)押的，可以是流通股或非流通股
5.如果某公司固定資產(chǎn)的累計(jì)折舊為50萬(wàn)元，總固定資產(chǎn)為100萬(wàn)元，總折舊固定資產(chǎn)為80萬(wàn)元，則該公司的固定資產(chǎn)使用率為（）。
A.62.5%
B.50%
C.80%
D.100%
6.在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由（）收取。
A.抵押權(quán)人
B.質(zhì)押人
C.銀行
D.抵押人
7.債權(quán)人請(qǐng)求債務(wù)人償付貸款本息的，可以不通過(guò)訴訟程序，直接向有管轄權(quán)的基層人民法院申請(qǐng)支付令，但必須符合以下兩個(gè)條件（）。
A.債權(quán)人與債務(wù)人沒(méi)有其他債務(wù)糾紛;支付令能夠送達(dá)債務(wù)人
B.債務(wù)人沒(méi)有其他債務(wù)糾紛;支付令能夠送達(dá)債務(wù)人
C.債權(quán)人與債務(wù)人有其他債務(wù)糾紛
D.債務(wù)人以前的信譽(yù)良好，支付令能夠送達(dá)債務(wù)人
8.對(duì)于已發(fā)生法律效力的判決書(shū)、調(diào)解書(shū)、裁定書(shū)、裁決書(shū)，當(dāng)事人不履行的，銀行應(yīng)當(dāng)向人民。法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。申請(qǐng)執(zhí)行期限為（）。
A.一天
B.兩天
C.三天
D.四天
9.某企業(yè)年固定成本為5000萬(wàn)元，產(chǎn)品單價(jià)為30元，單位產(chǎn)品可變成本為5元，單位產(chǎn)品銷(xiāo)
售稅金為2元，則盈虧平衡點(diǎn)銷(xiāo)售收入為（）萬(wàn)元。
A.6000
B.6522
C.5357
D.5000
10.面談結(jié)束后，如客戶的貸款申請(qǐng)不予考慮，調(diào)查人員應(yīng)(釋原因。
A.明確地
B.堅(jiān)決地
C.委婉地
D.留有余地地
11.為確保受理貸款申請(qǐng)的合理性，業(yè)務(wù)人員在必要情況下應(yīng)向(報(bào)主管行領(lǐng)導(dǎo)。
A.央行)表明銀行立場(chǎng)，耐心解)征求意見(jiàn)，或按程序匯
B.銀監(jiān)會(huì)
C.市場(chǎng)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)
D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)
12.（）是貸款價(jià)格的主體，也是貸款價(jià)格的主要內(nèi)容。
A.貸款利率
B.貸款承諾費(fèi)
C.隱含價(jià)格
D.補(bǔ)償余額
13.（）的強(qiáng)弱是反映客戶財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)定與安全程度的重要標(biāo)志。
A.盈利能力
B.長(zhǎng)期償債能力
C.償債能力
D.營(yíng)運(yùn)能力
14.處于成長(zhǎng)階段的行業(yè)，產(chǎn)品價(jià)格（），利潤(rùn)為（）。
A.下降，負(fù)值
B.下降，正值
C.上升，正值
D.上升，負(fù)值
15.信貸檔案實(shí)行（）。
A.業(yè)務(wù)員管理制原則
B.分散管理制原則
C.兼職人員管理制原則
D.集中統(tǒng)一管理原則
16.以下哪項(xiàng)不是內(nèi)部融資的資金來(lái)源?()
A.資本
B.留存收益
C.增發(fā)股票
D.增發(fā)債券
17.業(yè)務(wù)人員開(kāi)展貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容不包括（）。
A.對(duì)借款人、保證人的財(cái)務(wù)管理狀況進(jìn)行調(diào)查
B.對(duì)借款人過(guò)去三年的經(jīng)營(yíng)效益情況進(jìn)行調(diào)查，并進(jìn)一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷(xiāo)路以及競(jìng)爭(zhēng)能力
C.對(duì)借款人當(dāng)前經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行調(diào)查
D.對(duì)借款人過(guò)去和未來(lái)給銀行帶來(lái)收入、存款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查、分析、預(yù)測(cè)
18.（）直接反映了公司經(jīng)營(yíng)的變化，對(duì)企業(yè)產(chǎn)生巨大影響，從而直接關(guān)系到貸款的安全。
A.財(cái)務(wù)狀況的變化
B.企業(yè)決策人行為
C.經(jīng)營(yíng)觀念的變化
D.企業(yè)決策人行為和經(jīng)營(yíng)觀念的變化
19.（）是區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)高低的最終體現(xiàn)。
A.信貸資產(chǎn)質(zhì)量
B.盈利能力
C.流動(dòng)性
D.系統(tǒng)性
20.從理論上看，最佳資金結(jié)構(gòu)是指企業(yè)權(quán)益資本凈利潤(rùn)率(綜合成本（）時(shí)的資金結(jié)構(gòu)。
A.最高，最大，最高
B.最高，適中，最高
C.最高，最大;最低)，企業(yè)價(jià)值()，而
D.最低，最大，最低
二、多項(xiàng)選擇題
1.信貸資金的運(yùn)動(dòng)特征有（）。
A.以償還為前提的支出，有條件的讓渡
B.與社會(huì)物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合
C.產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益才能良性循環(huán)
D.是一收一支的一次性資金運(yùn)動(dòng)
E.信貸資金運(yùn)動(dòng)以銀行為軸心
2.我國(guó)人民幣貸款利率按貸款期限可分為（A.票據(jù)貼現(xiàn)利率
B.短期貸款利率
C.展期貸款利率
D.長(zhǎng)期貸款利率
E.中長(zhǎng)期貸款利率
3.內(nèi)部環(huán)境分析主要包括（）。
A.信貸資金供求狀況分析
B.信貸動(dòng)機(jī)分析)。
C.發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)分析
D.內(nèi)部資源分析
E.自身能力分析
4.根據(jù)競(jìng)爭(zhēng)與壟斷關(guān)系的不同，市場(chǎng)通常可分為（）等幾種類(lèi)型。
A.完全競(jìng)爭(zhēng)
B.壟斷競(jìng)爭(zhēng)
C.競(jìng)爭(zhēng)壟斷
D.寡頭壟斷
E.完全壟斷
5.短期貸款報(bào)申材料的內(nèi)容有（）。
A.借款申請(qǐng)文件
B.借款人資信審查文件
C.貸款擔(dān)保文件
D.借款用途證明文件
E.開(kāi)戶及保險(xiǎn)
6.申請(qǐng)公司貸款時(shí)，借貸人必須有按期還本付息的能力，其含義為（A.借款人原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償)。
B.借款人原應(yīng)付利息已清償，到期貸款本金尚未清償
C.借款人原有貸款本息已逾期償還，未取得銀行認(rèn)可
D.借款人原應(yīng)付貸款利息和到期貸款未清償，但已作出償還計(jì)劃
E.借款人原應(yīng)付貸款利息和到期貸款未清償，但已作出銀行認(rèn)可的償還計(jì)劃
7.一般來(lái)說(shuō)，滿足哪些條件的購(gòu)買(mǎi)者可能具有較強(qiáng)的討價(jià)還價(jià)能力?()
A.購(gòu)買(mǎi)者的總數(shù)較少，而每個(gè)購(gòu)買(mǎi)者的購(gòu)買(mǎi)量較大，占了賣(mài)方銷(xiāo)售量的很大比例
B.賣(mài)方行業(yè)由大量相對(duì)來(lái)說(shuō)規(guī)模較小的企業(yè)所組成
C.購(gòu)買(mǎi)者所購(gòu)買(mǎi)的基本上是一種標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品，同時(shí)向多個(gè)賣(mài)主購(gòu)買(mǎi)產(chǎn)品在經(jīng)濟(jì)上也完全可行
D.購(gòu)買(mǎi)者所購(gòu)買(mǎi)的產(chǎn)品各具有一定特色
E.購(gòu)買(mǎi)者有能力實(shí)現(xiàn)后向一體化，而賣(mài)主不可能實(shí)現(xiàn)前向一體化
8.選擇目標(biāo)市場(chǎng)的要求是（）。
A.目標(biāo)市場(chǎng)應(yīng)對(duì)一定的公司信貸產(chǎn)品有足夠的購(gòu)買(mǎi)力
B.銀行公司信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新或開(kāi)發(fā)應(yīng)與目標(biāo)市場(chǎng)需求變化的方向一致
C.目標(biāo)市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)者應(yīng)較少或相對(duì)實(shí)力較弱
D.在該目標(biāo)市場(chǎng)，以后能夠建立有效地獲取信息的網(wǎng)絡(luò)
E.有比較通暢的銷(xiāo)售渠道
9.預(yù)期收入理論的觀點(diǎn)包括（）。
A.貸款能否到期歸還，是以未來(lái)收入為基礎(chǔ)的
B.穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上
C.中央銀行可以作為資金流動(dòng)性的最后來(lái)源
D.當(dāng)流動(dòng)性的需要增大時(shí)，可以在金融市場(chǎng)上出售貸款資產(chǎn)
E.長(zhǎng)期投資的資金應(yīng)來(lái)自長(zhǎng)期資源
10.直接影響客戶信貸需求的因素主要包括（）。
A.客戶所在行業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位
B.相同行業(yè)中企業(yè)的數(shù)量、檔次
C.客戶的歷史
D.客戶的企業(yè)文化
E.企業(yè)的科技水平
11.貸款合法合規(guī)性調(diào)查的內(nèi)容包括（）。
A.認(rèn)定借款人、擔(dān)保人法人資格
B.對(duì)抵押物的價(jià)值評(píng)估情況作出調(diào)查
C.對(duì)借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查
D.對(duì)貸款使用合法合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)定
E.對(duì)購(gòu)銷(xiāo)合同的真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)定
12.銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求中，綜合性結(jié)論和建議應(yīng)包括（）。
A.對(duì)借款人信用的綜合評(píng)價(jià)
B.對(duì)貸款安全性的綜合評(píng)價(jià)
C.對(duì)銀行綜合收益的總體估算
D.對(duì)是否發(fā)放貸款及貸款金額、期限、利率等的結(jié)論性意見(jiàn)和建議
E.尚需進(jìn)一步落實(shí)的事項(xiàng)或注意的問(wèn)題
13.根據(jù)《歐洲貨幣》提出衡量國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算方法，衡量一國(guó)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)需要考率的因素主要包括（）。
A.政治和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)
B.債務(wù)情況
C.進(jìn)入資本市場(chǎng)的能力
D.獲得短期融資的能力
E.稅收風(fēng)險(xiǎn)
14.一般情況下，還款可能性分析包括（）。
A.擔(dān)保狀況分析
B.還款能力分析
C.非財(cái)務(wù)因素分析
D.財(cái)務(wù)因素分析
E.基本信貸分析
15.普通損失準(zhǔn)備金所針對(duì)的貸款內(nèi)在損失（）。
A.是不確定的
B.可能存在
C.可能不存在
D.可能部分存在
E.目前無(wú)法認(rèn)定
16.一般的，一個(gè)較完整的公司信貸產(chǎn)品市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃應(yīng)包括（）。
A.當(dāng)前營(yíng)銷(xiāo)狀況
B.機(jī)會(huì)與問(wèn)題分析
C.營(yíng)銷(xiāo)目標(biāo)
D.行動(dòng)方案
E.營(yíng)銷(xiāo)控制
17.在同一項(xiàng)目的貸款中，除首次放款外，以后每次放款通常只需提交（A.正式簽署的保證協(xié)議)。
B.提款申請(qǐng)書(shū)
C.政府主管部門(mén)出具的同意項(xiàng)目開(kāi)工批復(fù)
D.貸款憑證
E.工程檢驗(yàn)師出具的工程進(jìn)度報(bào)告和成本未超支的證明
18.進(jìn)口買(mǎi)方信貸與混合貸款的報(bào)審材料需要（）。
A.常規(guī)的送審材料.B.出口方銀行與進(jìn)口商或進(jìn)口商的銀行簽訂的信貸協(xié)議
C.商務(wù)合同
D.提供相應(yīng)的貸款項(xiàng)目開(kāi)發(fā)方案或可行性報(bào)告
E.進(jìn)口國(guó)、進(jìn)口商及進(jìn)口方銀行概況
19.短期貸款報(bào)審材料中，借款用途證明文件主要包括（A.原輔材料采購(gòu)合同
B.產(chǎn)品銷(xiāo)售合同
C.進(jìn)出口商務(wù)合同
D.企業(yè)法人身份證復(fù)印件
E.企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件
20.商業(yè)銀行的產(chǎn)品組合策略主要包括哪幾種形式?())。
A.全線全面型
B.市場(chǎng)專(zhuān)業(yè)型
C.產(chǎn)品線專(zhuān)業(yè)型
D.產(chǎn)品項(xiàng)目專(zhuān)業(yè)型
E.特殊產(chǎn)品專(zhuān)業(yè)型
三、判斷題
1.貸款承諾具有法律效力。()
2.信貸客戶的信貸動(dòng)機(jī)，可概括為理性動(dòng)機(jī)和感性動(dòng)機(jī)。()
3.目前采用最為普遍的優(yōu)惠利率是倫敦銀行同業(yè)拆借利率。()
4.如果買(mǎi)方擁有討價(jià)還價(jià)能力，則購(gòu)買(mǎi)者可以影響供方行業(yè)中現(xiàn)有企業(yè)的盈利能力。()
5.H.G.莫爾頓在《定期放款與銀行流動(dòng)性理論》一書(shū)中提出了預(yù)期收入理論。()
6.差別利率是對(duì)不用種類(lèi)、不同期限、不同用途的存貸款所規(guī)定的不同水平的利率。差別利率的總和構(gòu)成利率結(jié)構(gòu)。()
7.一般情況下，流動(dòng)比率越低，反映借款人短期償債能力越強(qiáng)，債權(quán)人的權(quán)益越有保證。()
8.耕地、宅基地(但有特別規(guī)定的除外)，自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)不得抵押。()
9.對(duì)于投資額不等的幾個(gè)項(xiàng)目，應(yīng)使用財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值的大小來(lái)比較項(xiàng)目單位投資的盈利能力。()
10.銀行向借款人提供的貸款本金的數(shù)額，是貸款合同的必備條款，否則合同不能成立。()
11.保證人是具有代為清償能力的企業(yè)法人。()
12.對(duì)于大額的次級(jí)貸款，如果可能的還款來(lái)源還包括融資所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，則應(yīng)該從其貸款組合中區(qū)別出來(lái)，逐筆計(jì)算應(yīng)計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備金。()
13.貸款人在短期貸款到期1個(gè)星期之前、中長(zhǎng)期貸款到期2個(gè)星期之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單。()
14.客戶的信用評(píng)級(jí)可以代替對(duì)貸款的分類(lèi)。()
15.根據(jù)《貸款通則》，任何借款人在借款時(shí)都需提供擔(dān)保。（）參考答案
一、單項(xiàng)選擇題
1.C 2.B 3.C 4.D 5.A 6.D 7.A 8.B 9.B l0.D11·D l2·A l3.B l4.B l5.D l6.D l7.A l8.D l9.B 20.C
二、多項(xiàng)選擇題
1.ABCE 2.ABE 3.CDE 4.ABDE 5.ABCD 6·AE 7.ABCE 8.ABCDE 9.ABC l0.ABCDE 1.ACDE l2.ABCDE l3.ABCD l4.ABC l5.ABCDE16-ABCDE l7.BDE l8.ABC l9.ABC 20.ABCE
三、判斷題
1.T 2.T 3.T 4.T 5.F 6.T 7.F 8.T 9.F l0.T11.F l2.F l3.F l4.F l5.F
一、單項(xiàng)選擇題
1.下列各項(xiàng)有關(guān)貸款期限的說(shuō)法中，不正確的是()。
A.自營(yíng)貸款期限最長(zhǎng)一般不得超過(guò)l0年，超過(guò)l0年應(yīng)當(dāng)報(bào)監(jiān)管部門(mén)備案
B.票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月
C.不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)貸款展期，是否展期由監(jiān)管部門(mén)決定
D.短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限;中期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半;長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)3年
2.從凈現(xiàn)值率考慮，下列項(xiàng)目中效益最好的是()。
A.總投資現(xiàn)值為100萬(wàn)元，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為30萬(wàn)元
B.總投資現(xiàn)值為200萬(wàn)元，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為50萬(wàn)元
C.總投資現(xiàn)值為500萬(wàn)元，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為100萬(wàn)元
D.總投資現(xiàn)值為800萬(wàn)元，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為200萬(wàn)元
3.貸款的()是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿Α?/p>
A.效益性
B.合法性
C.合規(guī)性
D.安全性
4.2009年賈某為B公司向銀行申請(qǐng)的一筆保證貸款擔(dān)當(dāng)連帶保證人，貸款金額50萬(wàn)，則貸款到期時(shí)，如B公司仍未償還貸款，銀行()。
A.只能先要求B公司償還，然后才能要求賈某償還
B.只能要求賈某先償還，然后才能要求B公司償還
c.可要求B公司或賈某中任何一者償還，但只能要求賈償還部分金額’
D.可要求B公司或賈某任何一個(gè)償還全部金額
5.貸款種類(lèi)按照貸款期限可分為()。
A.人民幣貸款和外幣貸款
B.短期貸款和中長(zhǎng)期貸款
c.生產(chǎn)企業(yè)貸款、進(jìn)出口企業(yè)貸款、外商投資企業(yè)貸款
D.浮動(dòng)利率貸款和固定利率貸款
6.銀行制定公司信貸營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃的基本步驟是()。
①選擇目標(biāo)市場(chǎng)②分析市場(chǎng)機(jī)會(huì)③制定具體營(yíng)銷(xiāo)行動(dòng)方案④設(shè)計(jì)營(yíng)銷(xiāo)策略組合⑤組織、實(shí)施和控制營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)。
A.②①④③⑤
B.①②④③⑤
c.①②⑤④③
D.③②①⑤④
7.一個(gè)企業(yè)的產(chǎn)品(包括服務(wù))特征主要表現(xiàn)在其()方面。
A.產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力
B.經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)
C.技術(shù)水平
D.貨品質(zhì)量
8.營(yíng)運(yùn)能力影響著借款人的償債能力和盈利能力。從一方面看，借款人資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快，就表明其()越強(qiáng);從另一方面看，資產(chǎn)運(yùn)用效率越高，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度就越快。借款人所取得的收入和盈利就越()。那么借款人就會(huì)有足夠的資金還本付息，因而其償債能力就越強(qiáng)。
A.經(jīng)營(yíng)能力，多
B.盈利能力，多
C.償債能力，少
D.周轉(zhuǎn)能力，少
9.()通過(guò)計(jì)算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來(lái)反映管理部門(mén)控制和運(yùn)用資產(chǎn)的能力，進(jìn)而估算經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所需的資金量。
A.盈利比率
B.效率比率
c.杠桿比率
D.流動(dòng)比率
10.商業(yè)銀行產(chǎn)品組合的關(guān)聯(lián)性是指其所有的()之間的相關(guān)程度或密切程度。
A.產(chǎn)品組合
B.產(chǎn)品線
c.產(chǎn)品類(lèi)型
D.產(chǎn)品項(xiàng)目
11.申請(qǐng)公司貸款時(shí)，除國(guó)務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外()累計(jì)不能超過(guò)其凈資產(chǎn)總額的50%。
A.長(zhǎng)期投資
B.短期投資
C.負(fù)債性投資
D.股本權(quán)益性投資
12.()行業(yè)表現(xiàn)出較強(qiáng)的生產(chǎn)半徑和銷(xiāo)售區(qū)域的特征。
A.水泥
B.軟件
c.金融
D.服裝
13.評(píng)價(jià)信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)不包括()。
A.信貸余額擴(kuò)張系數(shù)
B.利息實(shí)收率
C.流動(dòng)比率
D.加權(quán)平均期限
14.關(guān)于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。
A.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)比主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)或政治風(fēng)險(xiǎn)的概念更寬
B.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為利率風(fēng)險(xiǎn)、清算風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)
C.在國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)之中，可能包含著信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)或流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)中的任意一種或者全部
D.國(guó)內(nèi)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分析的主體內(nèi)容
15.銀行最愿意受理的擔(dān)保貸款方式是()。
A.抵押
B.質(zhì)押
c.保證
D.留置
16.質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物是()，抵押權(quán)的標(biāo)的物是()。
A.動(dòng)產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)權(quán)利，動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)
B.不動(dòng)產(chǎn)，不動(dòng)產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)權(quán)利
C.動(dòng)產(chǎn)，不動(dòng)產(chǎn)
D.動(dòng)產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)權(quán)利，不動(dòng)產(chǎn)
17.一個(gè)公司由固定資產(chǎn)折舊導(dǎo)致的借款需求上升的速度由()決定。
A.固定資產(chǎn)折舊率
B.使用效率
c.行業(yè)技術(shù)變化率
D.資產(chǎn)新舊程度
18.對(duì)于通過(guò)各種方式均無(wú)法實(shí)現(xiàn)回收價(jià)值的不良貸款，銀行應(yīng)該在完善相關(guān)手續(xù)的前提下予以()。
A.清收
B.重組
C.以資抵債
D.核銷(xiāo)
19.所謂()，是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請(qǐng)后三個(gè)月內(nèi)，債務(wù)人的上級(jí)主管部門(mén)申請(qǐng)整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會(huì)議就和解協(xié)議草案達(dá)成一致，由人民法院裁定認(rèn)可而中止破產(chǎn)程序的制度。
A.破產(chǎn)重整
B.和解
c.貸款重組
D.整頓
20.銀行采取常規(guī)清收手段無(wú)效而向人民法院提起訴訟，人民法院審理該案件，一般應(yīng)在立案之日起()內(nèi)作出判決。
A.3個(gè)月
B.6個(gè)月
C.12個(gè)月
D.2年
二、多項(xiàng)選擇題
1.信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，主要包括()。
A.擔(dān)保
B.承兌
C.保函
D.信用支持
E.承諾
2.下列屬于真實(shí)票據(jù)理論的缺陷的有()。
A.使得缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放，為信用膨脹創(chuàng)造了條件
B.由于收入預(yù)測(cè)與經(jīng)濟(jì)周期有密切聯(lián)系，資產(chǎn)的膨脹和收縮會(huì)影響資產(chǎn)質(zhì)量，因此會(huì)增加銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)
C.局限于短期貸款，不利于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展
D.貸款平均期限的延長(zhǎng)會(huì)增加銀行系統(tǒng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
E.自償性貸款隨經(jīng)濟(jì)周期決定信用量，從而會(huì)加大經(jīng)濟(jì)波動(dòng)
3.市場(chǎng)環(huán)境分析的政治與法律環(huán)境包括()。
A.信貸客戶分布與構(gòu)成
B.各級(jí)政府機(jī)構(gòu)的運(yùn)行程序
C.政治對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響程度
D.政府的施政綱領(lǐng)
E.政府各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策
4.銀行在衰退期可以采取的措施有()。
A.持續(xù)策略
B.擴(kuò)大策略
c.收縮策略
D.轉(zhuǎn)移策略
E.淘汰策略
5.速動(dòng)比率較高，()。
A.表明企業(yè)的長(zhǎng)期償債能力較強(qiáng)
B.表明企業(yè)擁有較多具有即時(shí)變現(xiàn)能力的資產(chǎn)
C.表明企業(yè)的盈利能力較強(qiáng)
D.可能是由于企業(yè)的存貨積壓
E.可能是由于企業(yè)持有的現(xiàn)金太多
6.清償能力的分析可以通過(guò)哪些指標(biāo)進(jìn)行?()
A.貸款償還期
B.資產(chǎn)負(fù)債率
c.流動(dòng)比率
D.速動(dòng)比率
E.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率
7.速動(dòng)資產(chǎn)包括()。
A.貨幣資金
B.短期投資
C.應(yīng)收賬款
D.待攤費(fèi)用
E.預(yù)付賬款
8.按貸款主體的經(jīng)營(yíng)特性劃分，企業(yè)貸款包括()。
A.生產(chǎn)企業(yè)貸款
B.外貿(mào)企業(yè)貸款
c.加工企業(yè)貸款
D.流通企業(yè)貸款
E.房地產(chǎn)企業(yè)貸款
9.反映借款人盈利能力的比率主要有()。
A.銷(xiāo)售利潤(rùn)率
B.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率
C.稅前利潤(rùn)率
D.凈利潤(rùn)率
E.成本費(fèi)用利潤(rùn)率
10.下列關(guān)于貸款分類(lèi)的說(shuō)法，正確的有()。
A.當(dāng)對(duì)同一客戶有多筆貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)用客戶的信用評(píng)級(jí)代替對(duì)貸款的分類(lèi)
B.同一筆貸款應(yīng)根據(jù)商業(yè)銀行需要進(jìn)行拆分分類(lèi)
C.貸款逾期天數(shù)是分類(lèi)的重要參考指標(biāo)
D.對(duì)貸款以外的各類(lèi)資產(chǎn)也應(yīng)進(jìn)行五級(jí)分類(lèi)
E.《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指引》規(guī)定的貸款分類(lèi)方式是貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的最低要求
11.可持續(xù)增長(zhǎng)率的假設(shè)條件包括()。
A.公司的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率將維持當(dāng)前水平
B.公司的銷(xiāo)售凈利率將維持當(dāng)前水平，并且可以涵蓋負(fù)債的利息
C.公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策
D.公司的財(cái)務(wù)杠桿不變
E.公司未增發(fā)股票，增加負(fù)債是其唯一的外部融資來(lái)源
12.關(guān)于投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量，一般來(lái)說(shuō)，()能夠帶來(lái)現(xiàn)金流入。
A.出售證券
B.現(xiàn)金等價(jià)物
C.購(gòu)置固定資產(chǎn)
D.收回對(duì)外投資本金
E.出售固定資產(chǎn)
13.下列公式中，正確的有()。
A.有形凈資產(chǎn)=所有者權(quán)益+無(wú)形資產(chǎn)
B.利息保障倍數(shù)=(利潤(rùn)總額一利息費(fèi)用)/利息費(fèi)用
C.速動(dòng)資產(chǎn)=流動(dòng)資產(chǎn)一存貨一預(yù)付賬款一待攤費(fèi)用
D.營(yíng)運(yùn)資金=流動(dòng)資產(chǎn)一流動(dòng)負(fù)債
E.賒銷(xiāo)收入凈額=銷(xiāo)售收入一現(xiàn)銷(xiāo)收入一銷(xiāo)售退回一銷(xiāo)售折讓一銷(xiāo)售折扣
14.有關(guān)財(cái)務(wù)狀況的預(yù)警信號(hào)主要有()。
A.投機(jī)于存貨，使存貨超出正常水平
B.應(yīng)收賬款余額或比例激增
C.流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例下降
D.固定資產(chǎn)迅速變化
E.長(zhǎng)期債務(wù)大量增加
15.企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在()。
A.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一
B.不能適應(yīng)市場(chǎng)變化或客戶需求的變化
C.產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率下降
D.出售、變賣(mài)主要的生產(chǎn)性、經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)
E.對(duì)存貨、生產(chǎn)和銷(xiāo)售的控制力下降
16.銀行對(duì)保證人的管理主要有以下哪幾個(gè)方面的內(nèi)容?()
A.審查保證人的資格
B.審查保證人的知識(shí)背景
C.審查保證人的信貸情況
D.分析保證人的保證實(shí)力
E.了解保證人的保證意愿
17.成長(zhǎng)階段的企業(yè)()。
A.代表著最低的風(fēng)險(xiǎn)
B.現(xiàn)金和資本需求非常大
C.可能出現(xiàn)償付問(wèn)題
D.產(chǎn)品已實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化并被大眾所接受
E.成功率最高
18.進(jìn)入障礙主要包括()。
A.規(guī)模經(jīng)濟(jì)
B.產(chǎn)品差異
c.轉(zhuǎn)換成本
D.政府行為與政策
E.不受規(guī)模支配的成本劣勢(shì)
19.下列關(guān)于抵押率的說(shuō)法，正確的有()。
A.抵押物的適用性越弱，其抵押率越高
B.功能性貶值是由于技術(shù)相對(duì)落后造成的貶值
C.經(jīng)濟(jì)性貶值是由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值
D.抵押物貶值越快，抵押率越低
E.擔(dān)保債權(quán)本息總額一定時(shí)，抵押物評(píng)估價(jià)值額越大，抵押率越高
20.呆賬核銷(xiāo)審查要點(diǎn)主要包括()。
A.呆賬核銷(xiāo)理由是否合規(guī)
B.銀行債權(quán)是否充分受償
C.呆賬數(shù)額是否準(zhǔn)確
D.貸款責(zé)任人是否已經(jīng)認(rèn)定、追究
E.以上都正確
三、判斷題
1.若某行業(yè)幾乎所有成本都是變動(dòng)成本，在達(dá)到收支平衡點(diǎn)后，銷(xiāo)售每增加一個(gè)單位，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)就會(huì)增加幾乎相同的單位。()
2.銀行必須按照借款合同的規(guī)定，逐條核對(duì)是否已完全齊備或生效，以確保貸款發(fā)放前符合所有授信批準(zhǔn)的要求，落實(shí)全部用款前提條件。()
3.客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)出現(xiàn)后，客戶部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)立即停止借貸。()
4.有價(jià)證券、外匯、貸款可以用市場(chǎng)價(jià)值法。()
5.不能提供確鑿證據(jù)證明的呆賬，不得核銷(xiāo)。()
6.對(duì)借款人信用等級(jí)的評(píng)估只能由貸款人獨(dú)立進(jìn)行。()
7.抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價(jià)值。()
8.根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論，銀行不能發(fā)放不動(dòng)產(chǎn)貸款和長(zhǎng)期設(shè)備貸款，可以發(fā)放消費(fèi)貸款等。()
9.信貸人員對(duì)客戶法人治理結(jié)構(gòu)的評(píng)價(jià)要著重考慮中小股東行為的規(guī)范和對(duì)其的約束和激勵(lì)這兩個(gè)因素。()
10.貸款意向書(shū)具備法律效力。()
11.銀行要保持一種產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)只能是通過(guò)該產(chǎn)品的附加價(jià)值來(lái)保持。()
12.水力發(fā)電站的建設(shè)規(guī)模，主要根據(jù)水源的流量和落差來(lái)確定等。()
13.在客戶信用等級(jí)有效期內(nèi)，如果客戶與其他債權(quán)人的合同項(xiàng)下發(fā)生重大違約事件，信用評(píng)級(jí)的初評(píng)、審核部門(mén)均有責(zé)任及時(shí)提示，并按程序調(diào)整授信客戶的信用等級(jí)。()
14.如果實(shí)際應(yīng)收賬款增加額為100萬(wàn)元，其中80%以上都是由應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)延長(zhǎng)引起的，并且應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)延長(zhǎng)屬于長(zhǎng)期性變化，那么在公司完全用短期貸款來(lái)彌補(bǔ)增加額的情況下，很有可能出現(xiàn)還款困。()
15.收款條件主要包括三種：預(yù)收貨款、現(xiàn)貨交易和賒賬銷(xiāo)售。()
參考答案
一、單項(xiàng)選擇題
1.D 2.C 3.D 4.A 5.C 6.A 7.A 8.B 9.C l0.A
11.C l2.A l3.A l4.D l5.D l6.B l7.A l8.B l9.C 20.B
二、多項(xiàng)選擇題
1.CDE 2.ABCD 3.ABCDE 4.ABCD 5.ABCD 6.ABCD 7.BE 8.ABDE 9.ABCD 10.ABCDE 11.AB
12.ABCDE 13.ABCD l4.AB l5.ABDE16.ACE 17.ABCDE 18.ABCD 19.ABCD 20.ABCDE
三、判斷題
1.F 2.T 3.F 4.T 5.T 6.F 7.T 8.T 9.F 10.T 11.T l2.T l3.F l4.F l5.T
第三篇：公司信貸基本原理
公司信貸的基本原理
公司信貸理論的發(fā)展：真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論和超貨幣供給理論 信貸資金的運(yùn)動(dòng)過(guò)程：可以歸納為二重支付、二重歸流。
信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付；由使用者轉(zhuǎn)化
為經(jīng)驗(yàn)資金，用于購(gòu)買(mǎi)原料和支付生產(chǎn)費(fèi)用，投入再生產(chǎn)，這是第二
重支付。經(jīng)過(guò)社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能后，又流到使用者的手中，這是第一重歸流；使用者將貸款的本金和利息
規(guī)還給銀行，這是第二重歸流。
信貸資金的運(yùn)動(dòng)特征：以償還為前提的支出，有條件的讓渡；與社會(huì)物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合；產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益才能良性循環(huán)；信貸資金運(yùn)動(dòng)以銀行為軸心。公司信貸管理的原則：
1.全流程管理原則
將有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理行為貫穿到貸款生命周期的每一個(gè)環(huán)節(jié)。
2.誠(chéng)信申貸原則
3.協(xié)議承諾原則，規(guī)范貸款合同，關(guān)行為，權(quán)利義務(wù)，法律。
4.貸放分控原則，貸款審批和發(fā)放分為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。
5.實(shí)貸實(shí)付原則
6.貸后管理原則，貸款發(fā)放后的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作。
公司信貸管理流程：
1.貸款申請(qǐng)
2.受理與調(diào)查
3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)
4.貸款審批
5.合同簽訂，明確借貸雙方權(quán)利和義務(wù)的法律文件
6.貸款發(fā)放
7.貸款支付，通過(guò)借款人賬戶支付給借款人對(duì)象。
8.貸后管理
9.貸款回收與處置
信貸管理的組織架構(gòu)
1.商業(yè)銀行信貸管理組織架構(gòu)的變革
2.商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理組織架構(gòu)
（1）董事會(huì)及其專(zhuān)門(mén)委員會(huì)
（2）監(jiān)事會(huì)
（3）高級(jí)管理層（4）信貸業(yè)務(wù)前中后臺(tái)部門(mén)，前臺(tái)負(fù)責(zé)客戶營(yíng)銷(xiāo)和維護(hù)，也是銀行的利潤(rùn)中心，如公司業(yè)務(wù)部門(mén)，個(gè)人貸款業(yè)務(wù)部門(mén)；中臺(tái)
負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制和管理，如信貸管理部門(mén)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)
等；信貸后臺(tái)部門(mén)負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)的配套支持和保障，如會(huì)計(jì)
部門(mén)，稽核部門(mén)，IT部門(mén)等。
第四篇：公司信貸-1
承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為
擔(dān)保是銀行根據(jù)客戶的要求，向受益人保證按照約定以支付一定貨幣的方式履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為
信用證是一種由銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范依照客戶的要求和指示開(kāi)立的有條件的承諾付款的書(shū)面文件，包括國(guó)際信用證和國(guó)內(nèi)信用證
信貸承諾是指銀行向客戶作出的在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)按商定條件為客戶提供約定貸款或信用支持的承諾，在客戶滿足貸款承諾中約定的先決條件的情況下，銀行按承諾為客戶提供約定的貸款或信用支持
減免交易保證金是信貸業(yè)務(wù)的一部分，在銀行與客戶之間進(jìn)行交易時(shí)，從風(fēng)險(xiǎn)的角度看，銀行承擔(dān)了交易中的信用風(fēng)險(xiǎn)，為客戶的交易作出了一種減免安排，是信用支持的一種形式。
信貸期限有廣義和狹義兩種，廣義的信貸期限是指銀行承諾向借款人提供以貨幣計(jì)量的信貸產(chǎn)品的整個(gè)期間，即從簽訂合同到合同結(jié)束的整個(gè)期間。在廣義的定義下，通常分為提款期、寬限期和還款期。
根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，自營(yíng)貸款期限最長(zhǎng)一般不得超過(guò)10 年，超過(guò)10 年應(yīng)當(dāng)報(bào)監(jiān)管部門(mén)備案
長(zhǎng)期貸款是指貸款期限在5 年（不含5 年）以上的貸款
根據(jù)《貸款通則》有關(guān)期限的相關(guān)規(guī)定，短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限；中期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)3年。
按貸款期限劃分，公司信貸可分為透支、短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款。我國(guó)人民幣貸款利率按貸款期限劃分可分為短期貸款利率、中長(zhǎng)期貸款利率及票據(jù)貼現(xiàn)利率。
信貸金額是指銀行承諾向借款人提供的以貨幣計(jì)量的信貸產(chǎn)品數(shù)額，信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，公司信貸業(yè)務(wù)的交易對(duì)象包括銀行和銀行的交易對(duì)手。貸款利率即借款人使用貸款時(shí)支付的價(jià)格。費(fèi)率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價(jià)格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比率計(jì)算。
按照借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平是否變化來(lái)劃分，利率可分為固定利率和浮動(dòng)利率。浮動(dòng)利率是指借貸期限內(nèi)利率隨物價(jià)、市場(chǎng)利率或其他因素變
化相應(yīng)調(diào)整的利率。浮動(dòng)利率的特點(diǎn)是可以靈敏地反映金融市場(chǎng)上資金 的供求狀況，借貸雙方所承擔(dān)的利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)較小。固定利率是指在貸款合同簽訂時(shí)即設(shè)定好固定的利率，在貸款合同期內(nèi)，無(wú)論市場(chǎng)利率如何變動(dòng)，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市”。
我國(guó)計(jì)算利息傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)是分、厘、毫，每十厘為一分，每十毫為一厘。年息幾分用百分之幾表示，月息幾厘用千分之幾表示，日息幾毫用萬(wàn)分之幾表示。
根據(jù)《人民幣利率管理規(guī)定》，逾期貸款或擠占挪用貸款，從逾期或擠占挪用之日起，罰息利率計(jì)收罰息，直到清償本息為止，遇罰息利率調(diào)整分段計(jì)息。短期利率（期限在1 年以下，含1 年），按貸款合同簽訂日的相應(yīng)檔次的法定貸款利率計(jì)息。貸款合同期內(nèi)，遇利率調(diào)整不分段計(jì)息。中長(zhǎng)期貸款（期限在1 年以上）利率實(shí)行一年一定。貸款展期，期限累計(jì)計(jì)算，累計(jì)期限達(dá)到新的利率檔次時(shí)，自展期之日起，按展期日掛牌的同檔次利率計(jì)息。借款人在借款合同到期日之前歸還借款時(shí)，銀行有權(quán)按原貸款合同向借款人收取利息。（《中國(guó)人民銀行關(guān)于人民幣貸款利率有關(guān)問(wèn)題的通知》（銀發(fā)【2003】251 號(hào)）中將中長(zhǎng)期貸款利率一年一定方式改為由借貸雙方按商業(yè)原則確定，可在合同期間按月按季按年調(diào)整，也可采用固定利率的確定方式。）
按貸款用途劃分，公司信貸的種類(lèi)包括固定資產(chǎn)貸款和流動(dòng)資金貸款。固定資產(chǎn)貸款又包括基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款。自營(yíng)貸款是按貸款經(jīng)營(yíng)模式劃分的公司信貸種類(lèi)。
公司信貸理論的發(fā)展大體上經(jīng)歷了真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論和超貨幣供給理論四個(gè)階段。美國(guó)稱(chēng)“真實(shí)票據(jù)理論”為“商業(yè)貸款理論”。
根據(jù)亞當(dāng)〃斯密的理論，銀行的資金來(lái)源主要是同商業(yè)流通有關(guān)的閑散資金，都是臨時(shí)性的存款，銀行需要有資金的流動(dòng)性，以應(yīng)付預(yù)料不到的提款需要。因此，最好只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款，因?yàn)檫@樣的短期貸款有真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動(dòng)清償性質(zhì)。
根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論，長(zhǎng)期投資的資金應(yīng)來(lái)自長(zhǎng)期資源，如留存收益、發(fā)行
新的股票以及長(zhǎng)期債券等。真實(shí)票據(jù)理論認(rèn)為，最好只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款，因?yàn)檫@樣的短期貸款有真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動(dòng)清償性質(zhì)。
真實(shí)票據(jù)理論的缺陷比較明顯，銀行短期存款的沉淀、長(zhǎng)期資金的增加，使銀行具備大量發(fā)放中長(zhǎng)期貸款的能力，局限于短期貸款不利于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。同時(shí)，自償性貸款隨經(jīng)濟(jì)周期而決定信用量，從而可以加大經(jīng)濟(jì)的波動(dòng)。
超貨幣供給理論認(rèn)為只有銀行能夠利用信貸方式提供貨幣的傳統(tǒng)觀念已經(jīng)不符合實(shí)際，隨著貨幣形式的多樣化，非銀行金融機(jī)構(gòu)也可以提供貨幣，銀行信貸市場(chǎng)將面臨很大的競(jìng)爭(zhēng)壓力，因此，銀行資產(chǎn)應(yīng)該超出單純提供信貸貨幣的界限，要提供多樣化的服務(wù)，如購(gòu)買(mǎi)證券、開(kāi)展投資中介和咨詢、委托代理等配套業(yè)務(wù)，使銀行資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)向深度和廣度發(fā)展。
在資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的影響下，商業(yè)銀行的資產(chǎn)范圍顯著擴(kuò)大，由于減少非盈利現(xiàn)金的持有，銀行效益得到提高。在資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的影響下，商業(yè)銀行的資產(chǎn)范圍顯著擴(kuò)大，由于減少非盈利現(xiàn)金的持有，銀行效益得到提高。資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論認(rèn)為，銀行能否保持流動(dòng)性，關(guān)鍵在于銀行資產(chǎn)能否轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)，把可用資金的部分投放于二級(jí)市場(chǎng)的貸款與證券，可以滿足銀行的流動(dòng)性需要。資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論也可能帶來(lái)一些問(wèn)題，在經(jīng)濟(jì)局勢(shì)和市場(chǎng)狀況出現(xiàn)較大波動(dòng)時(shí)，證券的大量拋售同樣會(huì)造成銀行的巨額損失。
預(yù)期收入理論認(rèn)為，穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上。預(yù)期收入理論認(rèn)為，貸款能否到期歸還，是以未來(lái)收入為基礎(chǔ)的，只要未來(lái)收入有保障，長(zhǎng)期信貸和消費(fèi)信貸就能保持流動(dòng)性和安全性。穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上。按照以前的一些理論，這樣一種貸款可稱(chēng)之為“合格的票據(jù)”，如果需要的話，可以拿到中央銀行去貼現(xiàn)。這樣，中央銀行就成為資金流動(dòng)性的最后來(lái)源了。預(yù)期收入理論帶來(lái)的問(wèn)題是，由于收入預(yù)測(cè)與經(jīng)濟(jì)周期有密切關(guān)系，同時(shí)資產(chǎn)的膨脹和收縮也會(huì)影響資產(chǎn)質(zhì)量，因此可能會(huì)增加銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。銀行危機(jī)一旦爆發(fā)，其規(guī)模和影響范圍將會(huì)越來(lái)越大。
信貸資金的運(yùn)動(dòng)特征有：（1）以償還為前提的支出，有條件的讓渡；（2）與社會(huì)物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合；（3）產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益才能良性循環(huán)；
（4）信貸資金運(yùn)動(dòng)以銀行為軸心。
信貸資金是二重支付和二重歸流的價(jià)值特殊運(yùn)動(dòng)。它的這種運(yùn)動(dòng)是區(qū)別于財(cái)政資金、企業(yè)自有資金和其他資金的重要標(biāo)志之一。財(cái)政資金、企業(yè)自有資金和其他資金都是一收一支的一次性資金運(yùn)動(dòng)。
信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付；由使用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營(yíng)資金，用于購(gòu)買(mǎi)原料和支付生產(chǎn)費(fèi)用，投入再生產(chǎn)，這是第二重支付。經(jīng)過(guò)社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后，又流回到使用者手中，這是第一重歸流；使用者將貸款本金和利息歸還給銀行，這是第二重歸流。
在貸款規(guī)模一定的情況下，利息收入主要取決于利率和期限。貸款的期限越長(zhǎng)，利率越高，收益也越大。銀行必須保證客戶的存款能及時(shí)足額提取，為了保證貸款的安全性，銀行除保持足夠的流動(dòng)資產(chǎn)外，還必須合理安排貸款的種類(lèi)和期限，使貸款保持流動(dòng)性。在信貸資金總量一定的情況下，周轉(zhuǎn)速度越快，流動(dòng)性就越強(qiáng)，安全性就越能得到保證，但效益性相應(yīng)較差。貸款期限越長(zhǎng)，利潤(rùn)也就越高，但風(fēng)險(xiǎn)也越大，安全性和流動(dòng)性也就越小。
銀行對(duì)貸款的嚴(yán)格審查和管理是緊緊圍繞著保障本金安全而展開(kāi)的公司信貸的原則是信貸經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中必須堅(jiān)持的行為準(zhǔn)則，是信貸決策的依據(jù)和信貸檢查的標(biāo)準(zhǔn)，它包括：（1）合法合規(guī)原則；（2）效益性、安全性和流動(dòng)性原則；（3）平等、自立、公平和誠(chéng)實(shí)信用原則；（4）公平競(jìng)爭(zhēng)、密切協(xié)作原則。目前，商業(yè)銀行堅(jiān)持“區(qū)別對(duì)待，擇優(yōu)扶植”的原則，具體掌握上要做到：（1）貸款的發(fā)放和使用應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家的法律、行政法規(guī)和監(jiān)管部門(mén)發(fā)布的行政規(guī)章；（2）按國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃和產(chǎn)業(yè)政策的要求，區(qū)分輕重緩急，使貸款的投向能突出重點(diǎn)；（3）要根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理和經(jīng)濟(jì)效益選擇貸款對(duì)象，從企業(yè)資金的實(shí)際需要出發(fā)，把握貸款投放的合理性，嚴(yán)格區(qū)分優(yōu)劣；（4）要按程序辦理貸款，防止違規(guī)現(xiàn)象發(fā)生。
第五篇：信貸公司崗位職責(zé)
一、市場(chǎng)業(yè)務(wù)部 1.市場(chǎng)部經(jīng)理崗位職責(zé)
（1）根據(jù)公司制定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，擬定出工作計(jì)劃及實(shí)施方案并組織實(shí)施，做好貸款的發(fā)放與貸后工作。
（2）負(fù)責(zé)公司的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)和業(yè)務(wù)拓展，開(kāi)發(fā)客戶資源，拓展業(yè)務(wù)渠道，不斷培育和擴(kuò)大客戶群，搶占市場(chǎng)份額，完成公司下達(dá)的經(jīng)營(yíng)任務(wù)及指標(biāo)。
（3）組織部門(mén)學(xué)習(xí)有關(guān)信貸業(yè)務(wù)的政策與規(guī)定，了解并熟悉公司信貸業(yè)務(wù)的操作規(guī)程。
（4）做好部門(mén)的管理工作，建立健全業(yè)務(wù)考核辦法與管理制度，相關(guān)內(nèi)部制度、流程、模板的制訂及執(zhí)行落實(shí)。
（5）負(fù)責(zé)指導(dǎo)并協(xié)助部門(mén)員工做好貸款客戶的開(kāi)發(fā)、跟進(jìn)及成交回訪工作。
（6）負(fù)責(zé)組織業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)工作例會(huì)，對(duì)業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)工作進(jìn)行指導(dǎo)，緊抓目標(biāo)的完成，并做好新老業(yè)務(wù)人員的傳、幫、帶工作。（7）及時(shí)了解國(guó)家對(duì)相關(guān)行業(yè)的政策變化，定期或不定期做出有關(guān)行業(yè)的分析報(bào)告，為業(yè)務(wù)發(fā)展提供客戶發(fā)展方向。
（8）對(duì)貸款客戶所涉及的所有手續(xù)及資料，做好初審工作。（9）負(fù)責(zé)貸后管理工作的組織及實(shí)施，做好貸后回訪。（10）建立完備的客戶檔案，以及科學(xué)的客戶維護(hù)體系、流程，督查部門(mén)員工做好客戶的日常維護(hù)工作。（11）完成公司領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。2.業(yè)務(wù)員崗位職責(zé)
（1）根據(jù)公司發(fā)展的要求與經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，擬定個(gè)人月度、的業(yè)績(jī)目標(biāo)。
（2）負(fù)責(zé)宣傳公司信貸產(chǎn)品，積極開(kāi)拓貸款業(yè)務(wù)，完成目標(biāo)任務(wù)。（3）開(kāi)發(fā)新客戶，維護(hù)存量客戶，對(duì)客戶進(jìn)行有效的開(kāi)發(fā)、跟進(jìn)、維護(hù)。
（4）為客戶提供專(zhuān)業(yè)的貸款咨詢服務(wù)，對(duì)貸款客戶所涉及的所有手續(xù)及資料，做好調(diào)查、核實(shí)及初步判斷。
（5）負(fù)責(zé)貸后管理工作的實(shí)施，做好貸后回訪、第二年續(xù)保等業(yè)務(wù)工作。
（6）按時(shí)完成日常客戶監(jiān)管工作，及時(shí)掌握客戶經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)，預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生；
（7）完成公司領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。3.內(nèi)勤崗位職責(zé)
（1）負(fù)責(zé)信貸檔案資料及時(shí)歸類(lèi)、整理、歸檔、保存。（2）負(fù)責(zé)監(jiān)管業(yè)務(wù)電子系統(tǒng)的信息錄入、相關(guān)報(bào)表制作；及時(shí)制作本息催收單提交相關(guān)人員做好本息催收工作。
（3）負(fù)責(zé)建立貸款客戶臺(tái)賬，定期通過(guò)電話或短信方式進(jìn)行客戶維護(hù)。
（4）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
二、風(fēng)險(xiǎn)管理部
1.風(fēng)控部經(jīng)理崗位職責(zé)
（1）負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理部的全面工作。
（2）負(fù)責(zé)公司貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，建立包括盡職調(diào)查、項(xiàng)目審批、合同簽訂、抵（質(zhì)押）手續(xù)辦理、貸后監(jiān)管、檔案管理等流程，制定和完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度。
（3）負(fù)責(zé)貸款產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)、與之相關(guān)配套風(fēng)控制度、流程與模板是的制訂及執(zhí)行落實(shí)。
（4）負(fù)責(zé)貸款業(yè)務(wù)相關(guān)資料的初審，及時(shí)安排并指導(dǎo)盡職調(diào)查。（5）負(fù)責(zé)貸款業(yè)務(wù)的盡職調(diào)查資料及報(bào)告的審查。（6）組織準(zhǔn)備貸款內(nèi)(貸)審會(huì)及審貸會(huì)簽工作。（7）負(fù)責(zé)回答銀行的質(zhì)疑.（8）督查借款合同的擬定、審核及簽訂，督查落實(shí)辦理相關(guān)抵（質(zhì)）押手續(xù)及擔(dān)保手續(xù)。
（9）督查信貸檔案及時(shí)整理歸檔、信貸系統(tǒng)的及時(shí)錄入、本息的及時(shí)催收、業(yè)務(wù)臺(tái)賬的及時(shí)建立等內(nèi)勤工作的完成。（10）督查落實(shí)信貸審批流程和制度的實(shí)施。
（11）做好貸后監(jiān)督檢查工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)未預(yù)見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)并及時(shí)采取防范措施。對(duì)已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的貸款業(yè)務(wù)提前介入并參與處置。
（12）完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。
2、風(fēng)控專(zhuān)員崗位職責(zé)
（1）協(xié)助部門(mén)負(fù)責(zé)人建立包括盡職調(diào)查、項(xiàng)目審批、合同簽訂、抵（質(zhì)押）手續(xù)辦理、貸后監(jiān)管、檔案管理等流程，制定和完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度。
（2）協(xié)助部門(mén)負(fù)責(zé)人做好貸款產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)、與之相關(guān)配套風(fēng)控流程制度的擬定。
（3）負(fù)責(zé)貸款業(yè)務(wù)資料的審查，擬定調(diào)查提綱，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的盡職調(diào)查并填寫(xiě)調(diào)查表，審查項(xiàng)目的真實(shí)性、合法性、準(zhǔn)確性、完整性（4）對(duì)貸款業(yè)務(wù)的調(diào)查資料及調(diào)查情況進(jìn)行綜合分析，作出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，設(shè)計(jì)風(fēng)控措施，出具《盡職調(diào)查報(bào)告》，交部門(mén)負(fù)責(zé)人審查。（5）組織準(zhǔn)備貸款內(nèi)(貸)審會(huì)及審貸會(huì)簽工作。（6）負(fù)責(zé)回答銀行的質(zhì)疑。
（7）負(fù)責(zé)查實(shí)抵押、質(zhì)押物的真實(shí)性與評(píng)估值，查實(shí)抵（質(zhì)）押手續(xù)辦理的合法性與完善度，查實(shí)擔(dān)保人的資質(zhì)，資格及擔(dān)保能力，查實(shí)信用貸款人的信用記錄和道德品質(zhì)等。
（8）擬定、審核及簽訂借款合同，落實(shí)辦理相關(guān)抵（質(zhì)）押手續(xù)及擔(dān)保手續(xù)。
（9）做后跟蹤監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)未預(yù)見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)并提出防范應(yīng)對(duì)措施上報(bào)部門(mén)負(fù)責(zé)人。
（10）對(duì)已完成的項(xiàng)目，查證手續(xù)是否終結(jié)，杜絕對(duì)公司發(fā)展存在的不利影響。對(duì)已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的貸款業(yè)務(wù)，提前介入并參入處置。（11）完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。3.風(fēng)控負(fù)責(zé)人崗位職責(zé)
（1）負(fù)責(zé)資產(chǎn)保全部的全面工作，內(nèi)部制度、流程、模板的制訂及執(zhí)行落實(shí)。
（2）制訂清收、轉(zhuǎn)化、處置不良貸款計(jì)劃和方案，定期向公司總經(jīng)理匯報(bào)、提交信貸資產(chǎn)保全措施和建議。
（3）負(fù)責(zé)貸款糾紛案件的相關(guān)法律訴訟事務(wù)（依法收貸、訴訟保全工作），組織實(shí)施公司依法收貸、以物抵貸、執(zhí)行處置工作，確保在訴訟時(shí)效內(nèi)，采取相關(guān)措施轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)、保全資產(chǎn)。
（4）負(fù)責(zé)組織貸款呆、壞賬申報(bào)核銷(xiāo)工作。
（5）負(fù)責(zé)聯(lián)系公安、法院等部門(mén)，配合相關(guān)部門(mén)做好追償不良貸款、欠息工作。
（6）負(fù)責(zé)貸款項(xiàng)目的稽核管理，貸款客戶的貸后動(dòng)態(tài)監(jiān)管工作，及時(shí)掌握被監(jiān)管對(duì)象的經(jīng)營(yíng)情況和信用情況，發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)后，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，并提出處置方案。
（7）對(duì)已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的貸款業(yè)務(wù)，提前介入并參與處置。（8）負(fù)責(zé)定期檢查不良貸款債權(quán)落實(shí)情況，對(duì)不良貸款定期發(fā)送催款通知、收息通知；完善相關(guān)手續(xù)，確保抵押資產(chǎn)真實(shí)有效。協(xié)調(diào)配合執(zhí)行局對(duì)已判決生效的案子盡快執(zhí)行到位，負(fù)責(zé)抵債資產(chǎn)的處置。
（9）負(fù)責(zé)組織編報(bào)相關(guān)報(bào)表和各類(lèi)數(shù)據(jù)、材料；完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的工作任務(wù)，及時(shí)反饋工作完成情況。2.保全專(zhuān)員崗位職責(zé)
（1）負(fù)責(zé)貸款客戶的貸后動(dòng)態(tài)監(jiān)管工作，定期與貸款客戶聯(lián)系，及時(shí)掌握被監(jiān)管對(duì)象的經(jīng)營(yíng)情況和信用情況，發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)后，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提出處置方案并報(bào)告部門(mén)負(fù)責(zé)人。
（2）對(duì)已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的貸款業(yè)務(wù)，提前介入并參與處置。（3）負(fù)責(zé)定期跟進(jìn)不良貸款債權(quán)落實(shí)情況，對(duì)逾期客戶定期發(fā)送催款通知、收息通知；設(shè)計(jì)追加相關(guān)抵押擔(dān)保手續(xù)，確保抵質(zhì)押資產(chǎn)真實(shí)有效。
（4）負(fù)責(zé)逾期客戶的催收、約談、起訴、資產(chǎn)保全、起訴書(shū)副本送達(dá)工作。
（5）負(fù)責(zé)配合法院對(duì)已判決生效的案子做好執(zhí)行工作。
3、法務(wù)專(zhuān)員崗位職責(zé)
（1）負(fù)責(zé)為公司提供各類(lèi)法律工作支持。
（2）負(fù)責(zé)各類(lèi)業(yè)務(wù)法律文本的制定、審核、面簽，協(xié)助完成相關(guān)手續(xù)落實(shí)。
（3）協(xié)助辦理各類(lèi)保證措施、抵質(zhì)押登記手續(xù)。
（4）負(fù)責(zé)公司對(duì)外以及股權(quán)投資中法律事項(xiàng)的談判，負(fù)責(zé)合同審核與簽訂。
（5）列席內(nèi)（貸）審會(huì)專(zhuān)業(yè)評(píng)委，參加評(píng)審會(huì)議，對(duì)各類(lèi)業(yè)務(wù)的合法性提出專(zhuān)業(yè)法律意見(jiàn)，負(fù)責(zé)貸款法律文書(shū)合法、合規(guī)、有效性的檢查、復(fù)審工作。
（6）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)律師事務(wù)所、所轄區(qū)法院關(guān)系協(xié)調(diào)，做好不良資產(chǎn)處置應(yīng)對(duì)預(yù)案，對(duì)公司資產(chǎn)保全（清收、訴訟）工作負(fù)責(zé)。（7）對(duì)已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的貸款業(yè)務(wù)，提前介入并參入處置，對(duì)于逾期貸款，及時(shí)發(fā)送《逾期貸款催收通知書(shū)》，以確保訴訟時(shí)的連續(xù)性。
（8）定期做好員工法律知識(shí)培訓(xùn)工作，完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
四、綜合行政部
一、部門(mén)負(fù)責(zé)人崗位職責(zé)
綜合行政部是主管公司的人力資源、績(jī)效考核、辦公室、行政后勤、對(duì)外宣傳、檔案管理（信息化管理）等工作的綜合管理部門(mén)。其主要職責(zé)為：
（1）負(fù)責(zé)組織編制公司的人力資源發(fā)展規(guī)劃和績(jī)效考核方案，負(fù)責(zé)組織修訂、完善公司各項(xiàng)制度、流程、模板并組織實(shí)施。
（2）按管理權(quán)限或有關(guān)辦法組織落實(shí)員工的招聘、考察、考核、配置、使用、獎(jiǎng)懲、晉升、任免及有關(guān)離任稽查等工作；負(fù)責(zé)員工勞動(dòng)合同的簽訂和人事檔案的管理工作。
（3）負(fù)責(zé)組織公司的各項(xiàng)培訓(xùn)管理工作。
（4）嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的工資政策，做好本公司職工的工資標(biāo)準(zhǔn)的核實(shí)工作，為員工辦理各項(xiàng)基本保險(xiǎn)；參與研究、擬定激勵(lì)約束機(jī)制的有關(guān)辦法，并評(píng)價(jià)實(shí)施效果，及時(shí)提出相關(guān)的意見(jiàn)。
（5）負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)、文字綜合、公文處理、保密管理、證照印章管理，對(duì)公司日常辦公行使管理職能；負(fù)責(zé)公司的接待工作。
（6）負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)的購(gòu)買(mǎi)、保管、清理和登記。（7）負(fù)責(zé)公司的安全保衛(wèi)。
（8）負(fù)責(zé)公司形象建設(shè)，統(tǒng)籌對(duì)外宣傳和推介；負(fù)責(zé)公司數(shù)據(jù)信息的披露和統(tǒng)一管理；負(fù)責(zé)相關(guān)職能部門(mén)的關(guān)系協(xié)調(diào)。
（9）負(fù)責(zé)公司信息化管理，信息系統(tǒng)的調(diào)研及建設(shè)。（10）負(fù)責(zé)經(jīng)灃投資管理公司的對(duì)外合作渠道拓展和公司業(yè)務(wù)發(fā)展。
（11）完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀和助手。
三、人事行政部文員職責(zé)
（1）協(xié)助執(zhí)行公司的各項(xiàng)規(guī)章制度和維護(hù)正常的工作秩序；（2）協(xié)助做好與其他部門(mén)的協(xié)調(diào)工作，做好信息的上傳下達(dá)；（3）協(xié)助上級(jí)進(jìn)行員工招聘、培訓(xùn)、績(jī)效管理、人事異動(dòng)、新進(jìn)及離職管理、考勤管理。
（4）負(fù)責(zé)公司全體員工的后勤保障工作，包括發(fā)放辦公用品、印制名片等事務(wù)；
（5）負(fù)責(zé)與工作內(nèi)容相關(guān)的各類(lèi)文件的收發(fā)管理及妥善保存歸檔；
（6）負(fù)責(zé)例會(huì)的會(huì)議記錄等
（7）參與公司行政、采購(gòu)事務(wù)管理．
（8）根據(jù)有關(guān)管理制度負(fù)責(zé)對(duì)外文檔的管理.（9）執(zhí)行公司證照、年檢及公司社保公積金管理
（10）負(fù)責(zé)來(lái)訪者接待及協(xié)助組織會(huì)議活動(dòng)
（11）執(zhí)行公司領(lǐng)導(dǎo)交待的其它臨時(shí)性的突發(fā)事情。
五、財(cái)務(wù)部
1.部門(mén)負(fù)責(zé)人崗位職責(zé)
（1）根據(jù)國(guó)家財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)法規(guī)，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，制訂內(nèi)部制度、流程、模板并執(zhí)行落實(shí)。（2）圍繞公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)展規(guī)劃和工作計(jì)劃，負(fù)責(zé)編制公司的財(cái)務(wù)計(jì)劃、編制部門(mén)費(fèi)用預(yù)算、匯總公司費(fèi)用預(yù)算。
（3）編制會(huì)計(jì)憑證、設(shè)置和登記會(huì)計(jì)帳薄，月度、季度、會(huì)計(jì)報(bào)表，提供會(huì)計(jì)信息，負(fù)責(zé)債權(quán)債務(wù)的核對(duì)、清理，各項(xiàng)稅金的計(jì)算提取、申報(bào)繳納和報(bào)表報(bào)送，協(xié)調(diào)稅務(wù)、財(cái)政、銀行、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、稅務(wù)所事務(wù)所等各部門(mén)的關(guān)系。
（4）針對(duì)公司每種信貸產(chǎn)品制訂安全合法的資金調(diào)撥途徑和辦法，審查稽核每筆信貸業(yè)務(wù)合同約定的相關(guān)手續(xù)及抵質(zhì)押物清單權(quán)證等，資料齊全后及時(shí)發(fā)放貸款。負(fù)責(zé)貸款的發(fā)放與收回，貸款的計(jì)息收息，及時(shí)和業(yè)務(wù)部門(mén)溝通貸款到期及計(jì)息收息情況。
（5）妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和信貸檔案資料，統(tǒng)一歸口管理公司的各種票據(jù)和有價(jià)證券、妥善保管信貸項(xiàng)目相應(yīng)的抵質(zhì)押物清單權(quán)證等。
（6）定期匯總公司經(jīng)營(yíng)運(yùn)作情況，提出合理化建議，為公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展決策提供參考依據(jù)；
（7）負(fù)責(zé)公司資金調(diào)度，對(duì)外融資，并對(duì)資金明細(xì)情況和貸款明細(xì)及時(shí)匯報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。
（8）對(duì)公司業(yè)務(wù)部門(mén)的主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行離任審計(jì)；（8）完成公司領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)主管部門(mén)交辦的其它工作事項(xiàng)。2.出納崗位職責(zé)
（1）負(fù)責(zé)貸款的發(fā)放與收回，貸款的計(jì)息收息，及時(shí)和業(yè)務(wù)部門(mén)溝通貸款到期及計(jì)息收息情況。
（2）負(fù)責(zé)日常現(xiàn)金收、付和銀行轉(zhuǎn)賬及銀行有關(guān)的財(cái)務(wù)工作。（3）根據(jù)收付記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬、及時(shí)與銀行核對(duì)明細(xì)賬目，做到準(zhǔn)確無(wú)誤，及時(shí)整理憑證，記賬后及時(shí)將憑證轉(zhuǎn)交會(huì)計(jì)。
（4）妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和信貸檔案資料，統(tǒng)一歸口管理公司的各種票據(jù)和有價(jià)證券、妥善保管信貸項(xiàng)目相應(yīng)的抵質(zhì)押物清單權(quán)證等。
（5）按規(guī)定開(kāi)具收據(jù)、發(fā)票，妥善保管庫(kù)存現(xiàn)金、法人章、銀行空白憑證，資金進(jìn)出嚴(yán)格按制度辦事。（6）負(fù)責(zé)工資等的及時(shí)發(fā)放。（7）領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。3.會(huì)計(jì)
（1）認(rèn)真學(xué)習(xí)理論，努力鉆研業(yè)務(wù)，遵守、宣傳、維護(hù)國(guó)家財(cái)經(jīng)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
（2）嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家會(huì)計(jì)法規(guī)和會(huì)計(jì)主管部門(mén)制定的各項(xiàng)制度，做好財(cái)務(wù)核算、監(jiān)督、統(tǒng)計(jì)工作。
（3）負(fù)責(zé)編制公司每年的支出預(yù)算和年終決算，分清資金渠道、監(jiān)督資金的合理使用。
（4）嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)制度，掌握和控制公司各項(xiàng)費(fèi)用、開(kāi)支范圍及標(biāo)準(zhǔn)。
（5）按照財(cái)務(wù)制度要求，認(rèn)真做好報(bào)帳、記帳、算帳工作。記帳要及時(shí)、準(zhǔn)確，盡量做到當(dāng)日完成。
（6）按財(cái)務(wù)制度認(rèn)真審核、報(bào)銷(xiāo)各項(xiàng)資金使用票據(jù)。
（7）認(rèn)真記好經(jīng)費(fèi)總帳和明細(xì)帳，并按月與出納員做好對(duì)帳、結(jié) 帳工作。
（8）配合出納員做好現(xiàn)金收付工作。
（9）認(rèn)真記好固定資產(chǎn)帳，并做好與固定資產(chǎn)管理員的對(duì)帳工作。（10）分類(lèi)管理好公司所有帳目，全面做到帳帳相符、帳實(shí)相符、帳表相符，并做好財(cái)務(wù)憑證、報(bào)表、帳簿以及會(huì)計(jì)檔案的整理、裝訂、歸類(lèi)、保管工作。
（11）定期檢查、分析預(yù)算計(jì)劃執(zhí)行情況和資金使用效果，并提出增收、節(jié)支的措施。
（12）準(zhǔn)確、及時(shí)地完成向主管部門(mén)報(bào)送的各種報(bào)表，并認(rèn)真做好每年的財(cái)務(wù)、稅收、物價(jià)、審計(jì)檢查的準(zhǔn)備工作和整收工作。（13）完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)分配的其他工作。
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