第一篇：南昌銀行代理簽發(fā)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理辦法

代理簽發(fā)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理辦法

第一章 總則

第一條 為促進(jìn)我銀行對(duì)大型集團(tuán)客戶的營銷，按照《中華人民共和國民法通則》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國票據(jù)法》以及中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。

第二條 代理簽發(fā)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)是指成立集團(tuán)結(jié)算中心的集團(tuán)客戶，下屬子公司對(duì)外簽訂采購合同，由集團(tuán)結(jié)算中心統(tǒng)一支付模式下，銀行為集團(tuán)結(jié)算中心辦理銀行承兌匯票完成商品采購統(tǒng)一支付的銀行票據(jù)業(yè)務(wù)模式。

第三條 紙質(zhì)銀行承兌匯票期限自出票日起最長不得超過6個(gè)月。電子銀行承兌匯票期限自出票日起最長不得超過12個(gè)月。

第二章 業(yè)務(wù)辦理

第五條 代理簽發(fā)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)所需資料

1、子公司對(duì)外簽訂的有關(guān)購銷合同、勞務(wù)合同等，要求合同中約定使用票據(jù)進(jìn)行結(jié)算。

2、子公司授信所需常規(guī)資料：（1）營業(yè)執(zhí)照（2）法人代碼證書（3）稅務(wù)登記證（4）財(cái)務(wù)報(bào)表（5）子公司的貸款卡（6）子公司對(duì)總公司的授權(quán)書

3、總公司的營業(yè)執(zhí)照等

第六條 費(fèi)率

1、手續(xù)費(fèi)：承兌銀行按承兌金額萬分之五收取手續(xù)費(fèi)。

2、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)費(fèi)：按照敞口金額的一定比例收取，通常為0—1％左右。風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)費(fèi)的收取比例高度與存款保證金，保證金比例高，風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)費(fèi)收取降低；保證金比例低，風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)費(fèi)收取提高。

第三章 業(yè)務(wù)流程

第七條 集團(tuán)結(jié)算中心向銀行提交授信申請(qǐng)資料，銀行為集團(tuán)結(jié)算中心核定銀行承兌匯票額度，約定銀行承兌匯票出票人為集團(tuán)結(jié)算中心，使用下屬公司對(duì)外的《商品采購合同》。

第八條 集團(tuán)各下屬子公司對(duì)外簽訂《商品采購合同》，提交給集團(tuán)結(jié)算中心，集團(tuán)結(jié)算中心統(tǒng)一提交《商品采購合同》給銀行。

第九條 銀行按照內(nèi)部操作規(guī)程進(jìn)行審批，分別審批，根據(jù)每筆《采購合同》，辦理銀行承兌匯票，銀行承兌匯票出票人為集團(tuán)結(jié)算中心。

第七條 銀行承兌匯票到期后，銀行扣劃集團(tuán)結(jié)算中心賬戶，統(tǒng)一辦理票據(jù)兌付。

第三章 部門職責(zé)

第八條 銀行代理簽發(fā)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)公司業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、信貸審批部、運(yùn)營管理部等部門的管理職責(zé)遵守票據(jù)業(yè)務(wù)的分工管理規(guī)定。

第四章 風(fēng)險(xiǎn)控制

第九條 風(fēng)險(xiǎn)控制

1、應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格信審查基礎(chǔ)貿(mào)易標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)防客戶虛開無貿(mào)易背景的銀行承兌匯票。

2、必須要求集團(tuán)結(jié)算中心在本行辦理結(jié)算，控制企業(yè)的資金流。

3、必須提供文字說明，說明集團(tuán)結(jié)算中心與下屬成員單位之間的代理結(jié)算關(guān)系，必要時(shí)候，應(yīng)當(dāng)持文字說明向當(dāng)?shù)氐谋O(jiān)管部門備案。

第五章 附則

第十條 本辦法由銀行負(fù)責(zé)解釋和修改。第十一條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。

授 權(quán) 書

委托人（集團(tuán)子公司）受托人（集團(tuán)結(jié)算中心）

（銀行）

我公司 因向 公司采購付款需要，我公司委托 在貴行辦理代理簽發(fā)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。我公司保證該銀行承兌匯票有真實(shí)貿(mào)易背景。

本授權(quán)為不可撤銷授權(quán)，自簽字之日起生效。

子公司(公章):

年 月 日

第二篇：代理簽發(fā)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)

代理簽發(fā)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)

2009-12-14 金融一網(wǎng) 【 大 中 小 】 【打印】 發(fā)表評(píng)論

代理外資銀行簽發(fā)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)是指承兌銀行接受外資銀行委托，為在外資銀行開戶的企業(yè)簽發(fā)銀行承兌匯票的業(yè)務(wù)。銀行承兌匯票出票人為企業(yè)，承兌銀行為受委托行，委托人為外資銀行。

金融一網(wǎng)提示：代理簽發(fā)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)服務(wù)流程主要有如下五項(xiàng)

1、客戶（為外資銀行）與承兌銀行洽談合作條件和服務(wù)條件，達(dá)成合作意向；

2、雙方簽署代理簽發(fā)銀行承兌匯票協(xié)議書，確定擔(dān)保條件和費(fèi)率水平；

3、客戶選定承兌銀行一個(gè)分支機(jī)構(gòu)具體辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)，開立同業(yè)賬戶，預(yù)留印鑒卡、公章、法定代表人簽字或簽章樣本、到銀行辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人的身份證號(hào)碼、簽字樣本。

4、客戶到承兌銀行申辦代理銀行承兌匯票時(shí)，請(qǐng)?zhí)峤弧洞沓袃秴R票業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》

5、代理簽發(fā)銀行將承兌匯票及后續(xù)跟蹤服務(wù)；

代理簽發(fā)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)承兌行條件

承兌銀行代理簽發(fā)的銀行承兌匯票在市場(chǎng)上具備很好的流動(dòng)性；

承兌銀行代理簽發(fā)的銀行承兌匯票，有利于控制操作風(fēng)險(xiǎn)和提高效率;

承兌銀行代理外資銀行簽發(fā)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)應(yīng)條件靈活，操作簡單，效率高。

第三篇：中國工商銀行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理辦法

中國工商銀行關(guān)于印發(fā)

《中國工商銀行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理辦法》的通知

（工銀發(fā)[2002]10號(hào) 2002年1月15日）

各一級(jí)分行、直屬分行：

為規(guī)范銀行承兌匯票管理，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)健康發(fā)展，總行制定了《中國工商銀行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

附：

中國工商銀行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范銀行承兌匯票管理，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》、《支付結(jié)算辦法》、《貸款通則》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱銀行承兌匯票是指由承兌申請(qǐng)人簽發(fā)并向開戶銀行申請(qǐng)，經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。

第三條 辦理銀行承兌匯票必須以商品交易為基礎(chǔ)，嚴(yán)禁辦理無真實(shí)貿(mào)易背景的銀行承兌匯票。

第四條 辦理銀行承兌匯票最長期限不得超過6個(gè)月。

第五條 辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)必須經(jīng)上級(jí)機(jī)構(gòu)授權(quán)，并向中國人民銀行當(dāng)?shù)毓茌犘袌?bào)備。未經(jīng)授權(quán)不得辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)。

第二章 承兌申請(qǐng)

第六條 申請(qǐng)辦理銀行承兌匯票的客戶必須具備下列條件：

（一）在承兌銀行開立存款賬戶并依法從事經(jīng)營活動(dòng)的法人及其他組織；

（二）具有支付匯票金額的可靠資金來源；

（三）近兩年在我行無不良貸款、欠息及其他不良信用記錄。

第七條 申請(qǐng)辦理銀行承兌匯票時(shí)，承兌申請(qǐng)人應(yīng)向開戶行提交下列資料：

（一）銀行承兌匯票申請(qǐng)書，主要包括匯票金額、期限和用途以及承兌申請(qǐng)人承諾匯票到期無條件兌付票款等內(nèi)容；

（二）營業(yè)執(zhí)照或法人執(zhí)照復(fù)印件、法定代表人身份證明；

（三）上和當(dāng)期的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表；

（四）商品交易合同或增值稅發(fā)票原件及復(fù)印件；

（五）按規(guī)定需要提供擔(dān)保的，提交保證人有關(guān)資料（包括營業(yè)執(zhí)照或法人執(zhí)照復(fù)印件，當(dāng)期資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表）或抵（質(zhì)）押物的有關(guān)資料（包括權(quán)屬證明、評(píng)估報(bào)告等）；

（六）銀行要求提供的其他資料。

第三章 保證金和擔(dān)保

第八條 辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，應(yīng)按照客戶信用等級(jí)收取保證金。ＡＡ級(jí)（含）以上客戶可免收保證金；ＡＡ－級(jí)客戶收取匯票金額10％（含）以上的保證金；Ａ＋、Ａ級(jí)客戶收取匯票金額30％（含）以上的保證金；Ａ－級(jí)客戶收取匯票金額50％（含）以上的保證金；ＢＢＢ級(jí)（含）以下客戶收取100％的保證金。

經(jīng)一級(jí)（直屬）分行批準(zhǔn)，對(duì)ＡＡ－級(jí)客戶可免收保證金，對(duì)Ａ＋、Ａ、Ａ－級(jí)客戶可酌情減收保證金，但減收額最多不得超過應(yīng)收額的一半。

對(duì)未評(píng)級(jí)客戶按總行有關(guān)規(guī)定比照相應(yīng)信用等級(jí)收取保證金。

第九條 ＡＡ級(jí)（含）以上客戶可免予提供擔(dān)保。ＡＡ－級(jí)（含）以下、Ａ－級(jí)（含）以上客戶按規(guī)定比例繳存保證金以后的差額部分，應(yīng)當(dāng)提供足額有效的擔(dān)保（抵押、質(zhì)押或保證）。抵（質(zhì)）押物應(yīng)具有穩(wěn)定的價(jià)值和較強(qiáng)的變現(xiàn)能力；保證人的信用等級(jí)必須在Ａ級(jí)（含）以上，且不得有任何不良信用記錄。但對(duì)現(xiàn)金流量充足、穩(wěn)定，對(duì)我行綜合貢獻(xiàn)度大，無不良信用記錄的客戶，經(jīng)一級(jí)（直屬）分行批準(zhǔn)，可免除保證金之外差額部分的擔(dān)保。

對(duì)能夠提供符合總行規(guī)定的低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保的客戶，可免收保證金。

第十條 免收保證金和（或）免除擔(dān)保的客戶，要承諾不以其有效資產(chǎn)向他人設(shè)定抵（質(zhì)）押和對(duì)外提供保證，或在辦理抵（質(zhì)）押及對(duì)外提供保證之前征得承兌銀行的同意，但總行批準(zhǔn)的大型優(yōu)質(zhì)客戶除外。

第十一條 經(jīng)一級(jí)（直屬）分行特殊批準(zhǔn)減免保證金和／或免除保證金之外差額部分擔(dān)保的，必須及時(shí)逐戶逐筆報(bào)總行備案。

第十二條 對(duì)經(jīng)常辦理銀行承兌匯票的客戶，可根據(jù)需要核定其在一定期限內(nèi)的最高承兌限額，并辦理最高額擔(dān)保。在限額內(nèi)辦理銀行承兌匯票可不再逐筆辦理擔(dān)保，保證金可按規(guī)定比例一次性收取，也可逐筆收取。

第四章 審查、審批和承兌

第十三條 承兌行信貸部門負(fù)責(zé)受理客戶申請(qǐng)，并對(duì)承兌申請(qǐng)人的有關(guān)情況進(jìn)行審查。審查內(nèi)容包括：

（一）承兌申請(qǐng)人的合法資格；

（二）該筆業(yè)務(wù)是否具有真實(shí)的貿(mào)易背景；

（三）該筆業(yè)務(wù)是否控制在授信額度內(nèi)；

（四）承兌申請(qǐng)人經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況及現(xiàn)金流量；

（五）承兌申請(qǐng)人的信譽(yù)狀況，近兩年是否有不良記錄；

（六）對(duì)按規(guī)定需要提供擔(dān)保的，審查承兌申請(qǐng)人能否提供足值、有效的擔(dān)保；

（七）其他需要審查的事項(xiàng)。第十四條 經(jīng)審查同意后，信貸部門將《銀行承兌匯票申請(qǐng)審批書》、申請(qǐng)人提交的材料以及審查報(bào)告等按審批權(quán)限報(bào)有權(quán)人審批。

第十五條 承兌審批權(quán)集中于二級(jí)分行（含）以上機(jī)構(gòu)。一級(jí)（直屬）分行的單筆審批權(quán)限按照法人授權(quán)規(guī)定執(zhí)行，二級(jí)分行的審批權(quán)限由一級(jí)分行在轉(zhuǎn)授權(quán)時(shí)確定。

對(duì)能夠提供100％保證金或符合總行規(guī)定的全額低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保的，可轉(zhuǎn)授權(quán)開戶行直接辦理。

第十六條 經(jīng)審批同意后，信貸部門根據(jù)審批意見與承兌申請(qǐng)人及保證人簽訂《銀行承兌協(xié)議》和相關(guān)的擔(dān)保合同，對(duì)需要辦理登記、轉(zhuǎn)移占有或設(shè)質(zhì)背書轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)及時(shí)辦妥有關(guān)手續(xù)，同時(shí)書面通知會(huì)計(jì)結(jié)算部門，并轉(zhuǎn)交相關(guān)材料及其清單。

第十七條 會(huì)計(jì)結(jié)算部門收到信貸部門書面通知和相關(guān)材料后，對(duì)《銀行承兌協(xié)議》、商品交易合同復(fù)印件、保證金進(jìn)賬單和匯票中記載的事項(xiàng)是否齊全、出票人的簽章是否符合規(guī)定以及出票人是否在本行開立存款賬戶等進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核無誤后向承兌申請(qǐng)人收取保證金和承兌手續(xù)費(fèi)，按照《支付結(jié)算辦法》規(guī)定辦理有關(guān)承兌手續(xù)。

第十八條 會(huì)計(jì)結(jié)算部門辦理承兌后，應(yīng)于當(dāng)日將承兌情況準(zhǔn)確記入有關(guān)科目。客戶提供抵（質(zhì)）押的，應(yīng)及時(shí)登記有關(guān)登記簿和表外科目。

第十九條 已實(shí)現(xiàn)信貸綜合管理系統(tǒng)與綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)掛接的分行應(yīng)通過系統(tǒng)中的審批流程完成有關(guān)操作。

第五章 保證金管理

第二十條 會(huì)計(jì)結(jié)算部門應(yīng)按規(guī)定在“231006——銀行承兌匯票保證金”科目下以匯票為單位逐筆開立子賬戶（不需要交存保證金的除外）。對(duì)在最高承兌限額內(nèi)一次性交存保證金的，可以按戶設(shè)立一個(gè)賬戶。

第二十一條 保證金專戶必須實(shí)行封閉管理，用于支付對(duì)應(yīng)到期的銀行承兌匯票。嚴(yán)禁發(fā)生保證金專戶與客戶結(jié)算戶串用、各子賬戶之間相互挪用等行為；不得提前支取保證金。

第二十二條 實(shí)行保證金集中管理

（一）各行可根據(jù)具體情況確定保證金存放行與承兌行相分離的適當(dāng)方式，可以采取將保證金由二級(jí)分行會(huì)計(jì)核算中心集中存放和管理的方式；也可由二級(jí)分行指定一家管理規(guī)范的通匯機(jī)構(gòu)作為保證金集中存放和管理行，但該機(jī)構(gòu)不得辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。

（二）承兌行在向二級(jí)分行會(huì)計(jì)核算中心或指定的通匯機(jī)構(gòu)劃轉(zhuǎn)保證金時(shí)，應(yīng)同時(shí)提供對(duì)應(yīng)的審批書、承兌協(xié)議及保證金進(jìn)賬單。

（三）保證金移存、銀行承兌匯票到期前3日保證金及利息轉(zhuǎn)回承兌行等資金往來，一律通過轄內(nèi)往來的方式進(jìn)行劃轉(zhuǎn)，不得交由客戶辦理。

（四）會(huì)計(jì)核算中心應(yīng)按承兌行分別設(shè)置臺(tái)賬，繳存會(huì)計(jì)核算中心的保證金仍作為承兌行存款指標(biāo)進(jìn)行考核。

第六章 檢查及到、逾期處理

第二十三條 銀行承兌匯票簽發(fā)后，承兌行應(yīng)加強(qiáng)跟蹤檢查，實(shí)行管戶信貸員責(zé)任制，主要檢查可能影響客戶到期兌付能力的事項(xiàng)；

（一）是否按申請(qǐng)用途使用銀行承兌匯票；

（二）生產(chǎn)經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況是否正常；

（三）到期前是否按照承兌協(xié)議要求存足兌付款項(xiàng)；

（四）資金流向和銷貨款歸行情況是否正常；

（五）保證人保證資格和保證能力、抵（質(zhì)）押物權(quán)屬和價(jià)值等有無重大變化；

（六）其他可能影響承兌申請(qǐng)人到期兌付能力的事項(xiàng)。

第二十四條 在銀行承兌匯票到期前10日，信貸部門應(yīng)通知客戶將票款足額存入其賬戶用以付款。

第二十五條 銀行承兌匯票到期，客戶未足額交存票款的，承兌行收到持票人開戶行寄來的委托收款憑證和匯票，經(jīng)審核無誤后，應(yīng)無條件向持票人付款，并根據(jù)承兌協(xié)議的約定，從承兌申請(qǐng)人保證金專戶和其他存款賬戶扣款，不足部分由銀行墊付。同時(shí)采取以下措施：

（一）將墊付款項(xiàng)轉(zhuǎn)入“159001——銀行承兌匯票墊款”科目，按照有關(guān)規(guī)定計(jì)收利息；

（二）就墊付款項(xiàng)向承兌申請(qǐng)人進(jìn)行催收；

（三）及時(shí)處理抵押物、質(zhì)物或要求保證人履行擔(dān)保義務(wù)，盡量減少墊款損失；

（四）經(jīng)催收和追償仍無法收回墊款的，應(yīng)根據(jù)具體情況，及時(shí)采取包括訴訟在內(nèi)的多種手段進(jìn)行轉(zhuǎn)化處理。

第二十六條 發(fā)生銀行承兌匯票墊款后，信貸部門必須將其納入不良貸款考核范圍，制定清收計(jì)劃，落實(shí)清收責(zé)任。

第七章 授信管理和總量控制

第二十七條 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)納入客戶統(tǒng)一授信管理。

客戶的銀行承兌匯票余額應(yīng)控制在其上年銷售收入的10％以內(nèi)，經(jīng)一級(jí)（直屬）分行批準(zhǔn)，可以放寬到20％。對(duì)能夠提供低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保的客戶，可不受此規(guī)定限制。

第二十八條 總行對(duì)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)實(shí)行總量控制，并分別核定各一級(jí)（直屬）分行承兌總量。各一級(jí)（直屬）分行相應(yīng)核定轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的承兌總量。各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)在上級(jí)行核定的承兌總量內(nèi)辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，未經(jīng)批準(zhǔn)不得突破。

第八章 日常管理

第二十九條 信貸部門應(yīng)在信貸綜合管理系統(tǒng)中全面、及時(shí)、真實(shí)地記錄承兌匯票的受理、審批、保證金收取、擔(dān)保、承兌、付款、墊款以及清收等有關(guān)情況，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)敞口，并按月進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析和通報(bào)。

第三十條 建立銀行承兌匯票業(yè)務(wù)檔案，主要包括客戶提交審查的相關(guān)資料、申請(qǐng)審批書、商品交易合同或發(fā)票、承兌協(xié)議及相關(guān)擔(dān)保合同、保證金進(jìn)賬單、銀行承兌匯票復(fù)印件、到期償還記錄、墊付及清收記錄等。第三十一條 空白銀行承兌匯票憑證由二級(jí)分行會(huì)計(jì)結(jié)算部門集中管理。對(duì)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)量較大、管理較好的縣級(jí)支行，經(jīng)一級(jí)（直屬）分行批準(zhǔn)，二級(jí)分行會(huì)計(jì)結(jié)算部門可向其按本出售空白銀行承兌匯票憑證并予以登記。支行會(huì)計(jì)部門憑有權(quán)簽字人簽字同意的申請(qǐng)審批書和承兌協(xié)議，按份出售給客戶，并逐份登記。二級(jí)分行與所屬行處之間、客戶與經(jīng)辦行之間要建立嚴(yán)格的交接制度，防止空白銀行承兌匯票憑證丟失。

第九章 部門職責(zé)

第三十二條 為加強(qiáng)銀行承兌匯票的管理，各有關(guān)部門既要各負(fù)其責(zé)，又要密切合作。

（一）計(jì)劃財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)核定、控制和調(diào)整銀行承兌匯票總量指標(biāo)。

（二）信貸部門負(fù)責(zé)受理客戶提出的銀行承兌匯票申請(qǐng)并進(jìn)行調(diào)查和審查；辦理擔(dān)保手續(xù)；根據(jù)審批意見簽訂承兌協(xié)議；承兌后的跟蹤檢查；清收匯票墊付款項(xiàng)。

（三）會(huì)計(jì)結(jié)算部門負(fù)責(zé)保管銀行承兌匯票空白憑證和匯票專用章；辦理銀行承兌匯票會(huì)計(jì)核算手續(xù)；保證金管理；及時(shí)扣劃到期匯票款項(xiàng)；將墊款情況和根據(jù)協(xié)議扣收情況及時(shí)通知信貸部門。

（四）法律事務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)經(jīng)催收和追償仍不能支付票款的承兌申請(qǐng)人及保證人依法提起訴訟。

（五）管理信息部門負(fù)責(zé)及時(shí)、準(zhǔn)確地統(tǒng)計(jì)和報(bào)送會(huì)計(jì)、信貸部門提供的銀行承兌匯票有關(guān)數(shù)據(jù)。

第十章 責(zé)任追究

第三十三條 對(duì)有下列行為之一的責(zé)任人，要嚴(yán)格按照總行稽核處罰的有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅查處；觸犯刑律的，依法移送司法機(jī)關(guān)，追究其刑事責(zé)任。

（一）辦理無真實(shí)貿(mào)易背景的銀行承兌匯票；

（二）滾動(dòng)簽發(fā)無真實(shí)貿(mào)易背景的銀行承兌匯票；

（三）未按規(guī)定收取保證金；

（四）串用、挪用或提前支取保證金；

（五）未按規(guī)定辦理擔(dān)保手續(xù)；

（六）越權(quán)或變相越權(quán)審批；

（七）超過對(duì)客戶的授信額度辦理銀行承兌匯票；

（八）超過上級(jí)行核定的承兌總量辦理銀行承兌匯票；

（九）未按規(guī)定進(jìn)行承兌后跟蹤檢查；

（十）發(fā)放貸款置換銀行承兌匯票墊款；

（十一）不及時(shí)入賬或違反會(huì)計(jì)操作規(guī)程，亂用科目，故意瞞報(bào)、篡改經(jīng)營數(shù)據(jù)；

（十二）因主觀原因造成墊款損失；

（十三）其他違規(guī)行為。第三十四條 分支機(jī)構(gòu)有下列行為之一的，視情節(jié)予以警告、限期整改、調(diào)減承兌總量指標(biāo)、上收承兌審批權(quán)限直至停辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)等處罰。

（一）有第三十三條所列違規(guī)行為之一的；

（二）墊款金額較大、墊付率超過總行規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)控制線的；

（三）違反印、押、證管理規(guī)定，在限定的整改期限內(nèi)未予整改的；

（四）違規(guī)承兌造成重大風(fēng)險(xiǎn)，以及利用銀行承兌匯票進(jìn)行經(jīng)濟(jì)犯罪的；

（五）空白銀行承兌匯票憑證、銀行匯票專用章發(fā)生丟失或被盜等重大結(jié)算事故的。

第十一章 附則

第三十五條 對(duì)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)按照《中國工商銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量五級(jí)分類管理辦法》及有關(guān)規(guī)定提取風(fēng)險(xiǎn)撥備。

第三十六條 本辦法由總行負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第三十七條 本辦法自印發(fā)之日起施行。原《中國工商銀行銀行承兌匯票管理辦法》（工銀發(fā)〔2001〕169號(hào)）同時(shí)廢止。其他相關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。

附件：銀行承兌協(xié)議（略）

第四篇：銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法

吉林省農(nóng)村信用社

銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法

第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)（下稱貼現(xiàn)業(yè)務(wù)）的管理，有效控制貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和吉林省農(nóng)村信用社的相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 銀行承兌匯票貼現(xiàn)系指銀行承兌匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金貼付一定利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給經(jīng)辦票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的行社的票據(jù)行為，是經(jīng)辦行社向持票人融通資金的一種方式。

第三條 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)必須按照“分級(jí)授權(quán)、分級(jí)審批、審貸分離、責(zé)權(quán)分明”的原則辦理。

第四條 辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算手續(xù)，按照中國人民銀行《支付結(jié)算會(huì)計(jì)核算手續(xù)》的有關(guān)規(guī)定辦理。

第二章 申請(qǐng)人的條件

第五條 辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的申請(qǐng)人(下稱持票人)必須符合下列條件：

（一）持票人在經(jīng)辦行社開立存款賬戶，并有一定結(jié)算往來的法人客戶及其他經(jīng)濟(jì)組織；

（二）符合國家產(chǎn)業(yè)、環(huán)保、安全生產(chǎn)等政策和經(jīng)辦行社的

信貸政策；

（三）生產(chǎn)經(jīng)營正常，產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)較好，具有持續(xù)經(jīng)營能力；

（四）財(cái)務(wù)狀況良好，具有支付匯票金額的可靠資金來源，無不良信用記錄；

（五）持票人與出票人（或其直接前手）之間具有真實(shí)的商品交易關(guān)系；

（六）持票人持有的銀行承兌匯票，是根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》及有關(guān)規(guī)定簽發(fā)的要素齊全的有效匯票；

（七）經(jīng)辦行社要求的其他條件。

第六條 申請(qǐng)辦理業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)提供以下資料：

（一）持票人須提供經(jīng)年審合格的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《營業(yè)執(zhí)照》、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證及有關(guān)部門核發(fā)的其他有效證件，企業(yè)法定代表人身份證明或授權(quán)委托書；

（二）經(jīng)過人民銀行年審合格的《貸款卡》；

（三）合法有效的公司章程及驗(yàn)資報(bào)告；

（四）上和最近一期的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)告；

（五）公司章程中規(guī)定具有經(jīng)營決定權(quán)的機(jī)構(gòu)出具的同意申請(qǐng)貼現(xiàn)的書面決議(成員簽字);

（六）持票人提供與出票人（或其直接前手）之間的商品交易合同正本復(fù)印件及合同項(xiàng)下的增值稅發(fā)票復(fù)印件（并提交原件

以核對(duì)）；

（七）經(jīng)辦行社要求提供的其他材料。

第三章 期限、金額、利率

第七條 貼現(xiàn)期限從匯票貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止，最長不超過六個(gè)月。貼現(xiàn)期限計(jì)算至匯票到期前1日，承兌行在異地的，貼現(xiàn)期限及貼現(xiàn)利息的計(jì)算應(yīng)另加3天的劃款期。

第八條 貼現(xiàn)金額按票面金額扣除貼現(xiàn)利息計(jì)算。第九條 貼現(xiàn)利率按照人民銀行的規(guī)定執(zhí)行。

第四章 審查審批

第十條 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在收到貼現(xiàn)申請(qǐng)人的銀行承兌匯票及有關(guān)資料后，將銀行承兌匯票、貼現(xiàn)憑證等有關(guān)材料交由相關(guān)審查部門進(jìn)行審查，審查內(nèi)容包括：

（一）對(duì)匯票是否真實(shí)有效、匯票票面要素是否真實(shí)相符、他行是否已辦理查詢、是否掛失止付、是否公示催告等內(nèi)容向承兌行查詢并取得承兌行的書面確認(rèn)；

（二）審核匯票上的要素是否齊全、真實(shí)、有效，印章是否真實(shí)、有效、規(guī)范；

（三）承兌匯票背書是否連續(xù)，背書手續(xù)是否完備，是否可以將匯票背書轉(zhuǎn)讓經(jīng)辦行社。

第十一條 承兌匯票審核后，相關(guān)審查人員應(yīng)在《銀行承兌匯票貼現(xiàn)審批表》上簽署意見，連同其他有關(guān)資料交還經(jīng)辦人員，經(jīng)辦人員繼續(xù)對(duì)以下內(nèi)容進(jìn)行核查：

（一）貼現(xiàn)申請(qǐng)人與出票人（或其直接前手）之間的貿(mào)易背景是否真實(shí)；

（二）商品交易合同、貼現(xiàn)憑證、增值稅發(fā)票的內(nèi)容、金額等條款與承兌匯票上所記載的要素是否相符；

（三）貼現(xiàn)款的用途是否合理合法，是否符合經(jīng)辦行社的信貸政策；

（四）貼現(xiàn)申請(qǐng)人的法人資格和有關(guān)法律文件是否真實(shí)、合法、有效；

（五）貼現(xiàn)申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)狀況和資信狀況是否良好。第十二條 經(jīng)核查符合條件的，由貼現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在《銀行承兌匯票貼現(xiàn)審批表》上簽署意見，連同其他文件資料按審批權(quán)限報(bào)送有權(quán)審批人審批。

第五章 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的辦理

第十三條 經(jīng)審批同意后，相關(guān)材料應(yīng)退回貼現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門，與貼現(xiàn)申請(qǐng)人簽署《銀行承兌匯票貼現(xiàn)協(xié)議》，該協(xié)議一式三份，一份留存貼現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門，一份交客戶，另一份協(xié)議連同承兌匯票、貼現(xiàn)憑證交會(huì)計(jì)部門。會(huì)計(jì)部門根據(jù)審批文件等材料辦理貼現(xiàn)手續(xù)并進(jìn)行賬務(wù)處理。

第六章 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的管理

第十四條 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門在辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)必須建立

臺(tái)賬，并及時(shí)登記。

第十五條 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門或會(huì)計(jì)部門應(yīng)按重要有價(jià)單證來保管承兌匯票。

第十六條 承兌匯票到期，會(huì)計(jì)部門采取委托收款的方式向付款人提示付款，付款人在異地的，應(yīng)匡算郵程，提前辦理委托收款。

第十七條 承兌匯票如果遭到拒付，會(huì)計(jì)部門在收到拒付款證明或退票理由書的當(dāng)天從貼現(xiàn)申請(qǐng)人賬戶內(nèi)扣收票款，對(duì)尚未收回部分，按逾期貸款的規(guī)定處理。同時(shí)立即將拒付款證明或退票理由書移交貼現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門，貼現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)立即將被拒絕事由通知貼現(xiàn)申請(qǐng)人，對(duì)尚未收回的部分行使追索。由于票據(jù)真實(shí)性、合法性等操作性及技術(shù)性問題引起的承兌行拒付或糾紛，由會(huì)計(jì)部門會(huì)同貼現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門解決處理。

第七章 附 則

第十八條 本辦法由吉林省農(nóng)村信用社聯(lián)合社制定、解釋和修改。

第十九條 本辦法自發(fā)布之日起施行。

第五篇：簽發(fā)銀行承兌匯票流程(營業(yè)部)

第一步：開保證金戶（開保證金戶之前必須先在我行開立對(duì)公一般結(jié)算賬戶）1.單位開戶申請(qǐng)（提供一般戶開戶的資料）

如上，發(fā)送，打印業(yè)務(wù)處理單，生成賬號(hào)； 2.根據(jù)開戶申請(qǐng)正式開戶；

打印業(yè)務(wù)處理單，填印鑒卡，預(yù)留印鑒章；

第二步：客戶填寫轉(zhuǎn)賬支票（用途寫轉(zhuǎn)6個(gè)月定期保證金戶），填寫進(jìn)賬單，進(jìn)核心1260做；

提交發(fā)送

提交發(fā)送，打印貸方記賬憑證、借方記賬憑證、單位定期存款開戶證實(shí)書（借貸方憑證蓋清訖章和私章，證實(shí)書三聯(lián)蓋業(yè)務(wù)公章），證實(shí)書第一聯(lián)隨傳票，第二聯(lián)用來與存單互換，第三聯(lián)銀行留底交庫管員；

第三步：單位定期證實(shí)書換單位定期存單 進(jìn)流程銀行

掃單位定期存款開戶證實(shí)書第二聯(lián)、空白單位定期存單第一聯(lián)和質(zhì)押擔(dān)保書，憑證種類選0012-質(zhì)押通知書，交易代碼3704-存款證實(shí)書與存單互換，錄入存單號(hào)，選擇存款證實(shí)書換存單，提交發(fā)送。

回執(zhí)打印單位定期存單（中間要用復(fù)寫紙），蓋業(yè)務(wù)公章回掃。存單第一聯(lián)及單位定期開戶證實(shí)書第二聯(lián)隨傳票；

第四步：銀承簽發(fā)

收集資料：1.銀承存入（控制）保證金通知書（簽字后返還市場(chǎng)部原件）

2.協(xié)助凍結(jié)（控制）通知書（回執(zhí)簽字返還市場(chǎng)部）

3.銀行承兌協(xié)議（復(fù)印件）

4.銀行承兌匯票審批意見表復(fù)印件（敞口的還要提供授信意見書）

5.銀承簽發(fā)單4聯(lián)（簽字后返還市場(chǎng)部第三四聯(lián)）

6.抵（質(zhì)）押物擔(dān)保書復(fù)印件

7.抵（質(zhì)）押物權(quán)利清單復(fù)印件

8.銀行承兌匯票承兌保證書復(fù)印件（敞口才需要，全額不需要）

9.保證合同或抵押合同（敞口才需要，全額不需要）進(jìn)流程銀行

掃銀行承兌匯票審批意見表、銀行承兌匯票簽發(fā)單（一式四聯(lián)）、銀行承兌協(xié)議和空白銀行承兌匯票第二聯(lián)，憑證種類選0022-承兌協(xié)議，交易代碼選2801-銀行承兌匯票簽發(fā)；提交發(fā)送

注：若同一合同簽發(fā)多筆票，則銀行承兌匯票簽發(fā)單上的合同序號(hào)不同；

打印回執(zhí)：業(yè)務(wù)處理單打印村鎮(zhèn)銀行匯票簽發(fā)處理單，打印銀行承兌匯票，回掃

同上簽發(fā)第二張票據(jù)；

打印好的票據(jù)（共三聯(lián)），第一二聯(lián)蓋單位印鑒章；第一二聯(lián)銀行經(jīng)辦人和復(fù)核人簽字，第一聯(lián)正面客戶經(jīng)辦人簽字，第一聯(lián)背面蓋村鎮(zhèn)銀行“業(yè)務(wù)公章”；第二聯(lián)農(nóng)商行蓋承兌匯票章；

第五步：收費(fèi)

進(jìn)核心1230收費(fèi)（按票面金額的千分之0.5收取）

提交打印收費(fèi)憑證，客戶簽字，蓋清訖章和私章；

第六步：質(zhì)押 進(jìn)流程

填制表外科目收入憑證，摘要寫***公司簽發(fā)銀承質(zhì)押存單；

掃表外收入憑證、抵質(zhì)押憑證送達(dá)通知書（存單）及存單復(fù)印件，憑證種類選0009-表外收入憑證，交易代碼選1330-內(nèi)部單邊記賬，提交發(fā)送；

回執(zhí)打印貸方記賬憑證，蓋業(yè)務(wù)清訖章和私章回掃；

第七步：凍結(jié) 進(jìn)流程銀行

掃單位定期存單原件和協(xié)助凍結(jié)通知書（注：要注明凍結(jié)方式、期限及到期是否自動(dòng)解凍），憑證種類選0014-凍結(jié)通知書，交易代碼選3952-賬戶凍結(jié)/解凍，提交發(fā)送；

回執(zhí)打印業(yè)務(wù)處理單，蓋業(yè)務(wù)公章和私章回掃；

簽發(fā)完成，登記開出票據(jù)登記簿和票據(jù)交接登記簿，第二聯(lián)和第三聯(lián)交客戶；