第一篇：逃廢銀行債務行為認定（模版）

逃廢銀行債務行為認定

根據中國銀行業協會《逃廢銀行債務客戶名單管理辦法》和《河南省銀行業聯合制裁逃廢債方案》，債務人具有下列行為之一的，將被視為惡意逃廢銀行債務：不經債權銀行同意，以改制、重組、分立、合并、租賃、破產等方式懸空銀行債權；通過非正常關聯交易抽逃資金、轉移利潤、轉移資產，致使銀行債權被懸空；以轉戶和多頭開戶等方式，蓄意逃避債權銀行對貸款的監督，使銀行貸款本息無法收回；故意隱瞞真實情況，提供虛假信息、產權不清的擔保，或惡意拒絕補辦擔保手續；不經債權銀行同意，擅自處置銀行債權的抵（質）押物，造成銀行債權抵（質）押懸空；隱瞞影響按期償還銀行債務的重要事項和重大財務變動情況，致使銀行債權處于高風險狀況；拒不執行人民法院和仲裁機構已生效的法律文書，繼續拖欠銀行債務；不償還債務又拒不簽收銀行催債文書；其他惡意逃廢銀行債務的行為。關聯債務人具有下列行為之一的，可認定為惡意逃廢銀行債務：為債務人向銀行提供擔保，但不履行合同約定或法律規定的擔保義務，拒絕承擔擔保責任；關聯債務人通過債務人改制、重組、分立、合并、租賃、破產等方式懸空銀行債權或其擔保；債務人股東濫用股東地位和公司獨立法人地位，惡意轉移公司財產，加重公司債務；其他惡意逃廢銀行債務的行為。

第二篇：關于企業逃廢銀行債務的調查報告

關于企業逃廢銀行債務的調查報告

近年來一些企業利用各種手段逃廢債的情況相當普遍。企業逃廢金融債務已經成為我國銀行不良貸款形成的主要因素，它嚴重侵蝕我國金融信用基礎，危及金融安全與社會穩定。為此，遏止和防范企業逃廢金融債務是當前銀行加強風險管理和地方創建金融安全區的主要工作任務。本調查報告通過展開對這些企業逃廢金融債務形式、手段、規模、危害等方面情況的調查，并提出治理企業逃廢金融債務的政策建議。

一、逃廢債的基本情況

近年來，隨著我國市場經濟體制的確立，企業改制日益增多，改制的方式也日益多樣化。在企業改制過程中，多數企業能夠按照國家有關法規和政策進行，但是也有一些企業借改制之機實行假分立、假兼并、假租賃、假出售等，以達到懸空、逃廢的目的。這些行為擾亂了經濟秩序，損害了市場信用，危機到銀行資產的安全。雖然，國務院下發了《國務院關于在國有中小企業和集體企業改制過程中加強金融債權管理的通知》（國發明電［1998］4號），國務院辦公廳下發了《國務院辦公廳轉發人民銀行關于企業逃廢金融債務有關情況報告的通知》（國辦發［2001］27號），最高人民法院下發了《最高人民法院在審理企業破產和改制案件中切實防止債務人逃廢銀行債務的緊急通知》（法［2001］105號）文件，在這些文件中嚴令緊禁止企業逃廢銀行債務。但企業逃廢債屢禁不止，據調查統計，截止2004年6月末，在我市農業發展銀行、工商銀行、農業銀行、中國銀行、建設銀行、中信銀行、華夏銀行、商業銀行、農聯社的貸款企業中有573戶逃廢債企業。貸款本息35.62億元，逃廢債本息33.07億元，占貸款本息的92.83%。企業總資產約46.21億元，總負債約53.14億元，資產負債率約115%。調查統計中發現，國有和集體性質的企業是逃廢債主體，共有396戶占逃廢債企業的總數的69.11%，逃廢債本息32.4億元，占逃廢債總額的97.97%，其中：國有企業113戶，占逃廢債企業總額的19.72%，逃廢債本息13.99億元，占逃廢債總額的42.3%；集體企業283戶，占逃廢債企業總數49.39%，逃廢債本息18.41億元，占逃廢債總額的55.67%。在573戶逃廢債企業中已有242戶通過法院起訴，占逃廢債企業總數的42.23%，訴訟金額5.79億元，占逃廢債總額的17.51%，勝訴案件223戶，占起訴企業總數的92.15%，勝訴金額5.18億元，占訴訟金額的89.54%。調查統計中還發現，中國銀行和建設銀行進行股份制改造后，我市逃廢債企業集中在工商銀行、農業銀行、商業銀行和信用聯社。逃廢債企業大戶則集中在工商銀行。該行逃廢債企業38戶，占逃廢債企業總數的6.63%。逃廢債貸款本息11.76億元，占逃廢債總額的35.56%.二、企業逃廢債的主要形式及案例

在調查的企業逃廢債形式中比較突出的主要表現在以下幾個方面：

（一）利用分立、脫殼、破產等改制之機逃廢銀行債務

采用這三種形式逃廢銀行債務的171戶，逃廢債本息約18.5億元，占總額的55.94%。其中：分立企業37戶，逃廢債本息7.01億元，占總額的21.19%；破產企業48戶，逃廢債本息6.04億元，占總額的18.26%；脫殼企業86戶，逃廢債本息5.45億元，占總額的16.48%。比較典型的案例有：

1、青島葡萄酒廠（破產）

青島華冠酒業總公司（原名青島葡萄酒廠），屬青島益青國有資產控股公司，在銀行有不良貸款9278萬元、欠息1660萬元。由于管理不善，虧損嚴重，資不抵債，于1996年12月31日由青島市中級人民法院以[1996]青經二初字第153—1號公告破產，并先后于1997年5月19日，9月16日二次召開債權人會議，通過審計報告，資產評估報告，資產分配方案，債務請償率8.4932%。

1997年1月報表反映，資產額16564萬元，負債額24576萬元，凈資產為負8012萬元。

公告破產后，由資產評估中心評估資產值為9285萬元負債24715萬元，凈資產為負15430萬元，已嚴重資不抵債，進入破產程序。8月22日竟價拍買，有益青總公司以9290萬元買斷，加破產清算期間廠方租賃收入10.24萬元，財產合計9300.24萬元，扣除清算費用，職工工資.勞保安置費用.稅等，分配債權人財產1738萬元，按申報債權額20462萬元計算，債務清尚率為8.4932%，銀行申報債權10886萬元，預計受償924萬元。

第二次債權人會議通過清算組宣讀的審計報告，評估報告，及資產分配方案，表明該企業破產程序進入最后核銷階段，但由于竟價拍賣后，益青總公司以受資金困擾、資產不能變現為由，使其清償方案未有結果，導致銀行應受償的債權難以實現。

2、青島市糖酒副食品總公司（分立）

青島市糖酒副食品總公司成立于1949年，下設20個非法人分公司，并監管3個法人企業，注冊資本2278.75萬元，隸屬于青島市商業總公司。所屬行業為批發和零售業,其主要經營綿砂糖、酒類飲料批發兼零售業務。該公司在1979年與銀行建立了信貸關系，現已形成不良貸款3671萬元。截止2001年末(最后一期報表)，資產總額16275萬元，其中流動資產13364萬元，占總資產的82%，有問題資金10073萬元，占流動資產的75%；固定資產2912萬元，占18%，其中房屋價值1983萬元，車輛價值442萬元，總負債12859萬元，其中銀行借款8464萬元，（包括下屬分公司2052萬元）資產負債率79%，實現銷售6149萬元，較同期10622萬元下降42%，虧損375萬元，較同期增虧375萬元。因企業改制總公司已無經營，從2002年開始不給銀行提供財務報表。

因該總公司于2001年下半年開始違規改制，“出資新設”成立了新的有限責任公司--青島華商糖業酒類有限公司，將下屬分公司糖業公司、酒類飲料公司、儲運公司、日化公其主營業務全部納入新公司，將老公司有效資產全部轉移到新公司，主要表現在車輛已過戶給新公司，房屋承租人也已過戶新公司。并且該總公司及下屬分公司的改制有關資料拒不向銀行提供。目前青島市糖酒副食品總公司，已無經營收入，實際為“空殼”公司，導致懸空銀行貸款3671萬元。

3、青島威特燈飾有限公司（脫殼）

該公司在銀行不良貸款955萬元，公司前身是萊西市院里鎮鎮辦企業,后改為中外合資企業,外方股東是布賴恩公司董事長孫玉德,副經理張炳昌.2001年11月30日,青島威恩特金屬制品有限公司領取企業法人營業執照,該公司實際是威特公司的翻牌, 威恩特公司表面上是美國人王嘉群個人獨資企業，但是，從青島市工商行政管理局調查的材料來看：A：2001年11月9日，Linda DahlquistBusinessBangker（美國一地方商業銀行行長）出具的資信證明，是給Mr.Brian C.Wong（譯為：布萊恩先生）的，即威特公司的外方股東布萊恩先生。B：在威恩特公司的工商登記材料中還發現有Brian.Wong的身份證復印件，此件材料與威特公司工商登記材料中布萊恩的身份證復印件同為一人。因此，從公司股東的表面資料來看，可以認定，威恩特公司是由威特公司已演化而來或者說兩者之間有極深的淵源。前面已調查，威特公司的外方股東布萊恩即是威恩特公司獨資股東所謂的“王嘉群”先生，并且在威恩特公司和威特公司中，布萊恩或王嘉群都是“隱身人”，徒有虛名，并不實際參與公司的生產經營，兩公司的實際業務皆由中方董事、經理操辦威特公司原董事長孫玉德，副總經理張炳昌，現分別也是威恩特公司董事兼總經理和董事兼副總經理。而且，從威恩特公司成立的一系列程序和材料來看，皆是孫玉德一手操辦（王嘉群授權孫玉德全權代表辦理）。而實際上，2001年11月16日，孫玉德、張炳昌“王嘉群”開始操辦威恩特公司的注冊成立，2001年11月19日“王嘉群”簽署威恩特公司章程，2001年11月20日“王嘉群”委任孫玉德和張炳昌為董事兼總經理和董事兼副總經理，2001年11月28日，萊西市對外貿易經濟合作局批準威恩特公司成立，2001年11月30日，威恩特公司領取企業法人營業執照。在此期間，2001年11月19、20日，威特公司董事會決議由孫玉德變更孫德友（原威

特公司的出納員）為董事長。從威特公司變更法定代表人和威恩特公司的成立時間，明顯可以看出威特公司借成立威恩特公司之際金蟬脫殼，從而達到逃廢、懸空銀行債權債務的目的。經過調查：從威恩特公司的股東、實際的經營者、威恩特公司現狀、成立威恩特公司的目的和意圖等有關情況來看，威特公司及其經營者為逃廢、懸空銀行的債權，惡意注冊成立威恩特公司，金蟬脫殼，甩脫債務。

（二）采用租賃、股份制等形式，懸空銀行債務

調查發現，利用以上兩種形式逃廢債所占比例也較大，共計83戶，逃廢債本息8.14億元，占總數的24.61%，其中：租賃企業50戶逃廢債本息4.5億元，占總數的13.62%；股份制企業33戶逃廢債本息3.6億元，占總數的10.99%如：

1、山東省平度市有機化工廠（租賃）

該企業在銀行有不良貸款本息2055萬元。2000年6月份在未通知銀行的情況下暗箱操作，對企業進行了改制，其改制的主要形式是保留山東省平度市有機化工廠名稱并承擔全部債務，在此基礎上以有機化工廠的現有管理層為主體，共同募股成立了“青島康龍化工有限公司”，由新成立的公司租賃有機化工廠的全部固定資產和無形資產，流動資產轉讓給新公司，同時承擔相應的債務，而銀行貸款新企業未承擔。從企業改制情況看有明顯的利用租賃形式逃廢債行為：一是新成立公司租賃有機化工廠有效資產達1568萬元，年租賃費僅10萬元，保留原廠只是為了債務頂名和負責收取少量的租賃費，明顯屬脫殼經營行為。二是改制后新成立的青島康龍化工有限公司經營效益尚可，自改制結束至今，一直無償占用平度市有機化工廠的流動資產而不歸還銀行貸款本息。

2、青島國風醫藥、國風藥材有限責任公司（股份制）

青島國風醫藥有限責任公司不良貸款本息1062萬元，青島國風藥材有限責任公司不良貸款本息1330萬元，兩家公司法人代表為同一個人。國風醫藥貸款485萬元為抵押貸款，158萬元為承兌匯票墊款，400萬元為保證貸款，擔保單位為國風藥材，而國風藥材擔保單位為國風醫藥，兩單位形成互保關系。（國風藥材還有200萬元抵押貸款，197萬元承兌匯票墊款）

2003年10月，兩單位的主管公司青島國風集團與上海市醫藥股份有限公司合資組建青島華氏國風有限責任公司，其下屬企業青島國風集團醫藥有限責任公司、青島國風藥材有限責任公司分別出資600萬元、1000萬元，國風集團在未書面告知債權人的情況下，（該企業在三個行有債務）將其優質資產轉至新公司，嚴重危害了債權人權益。在其股本重組之后，旗下原有子公司國風醫藥、國風藥材業務量急劇減少，經營狀況嚴重下滑，兩公司在青島各大醫院的業務全部由新公司運作，業務骨干也全部到新公司工作，但最讓人無法理解的是企業在各大醫院原有的應收款也全部劃轉新公司，兩公司基本名存實亡，已經無法償還銀行貸款本息，而其法人代表卻調入上海華氏國風有限責任公司并擔任公司經理。

為了保全銀行債權，銀行于2004年1月依法將兩單位起訴，在保全過程中發現兩單位已將在新公司的股份已通過法院進行了保全，在我市市立及青醫兩醫院的近5000萬元應收款也由于行政干預而無法采取保全措施。事后銀行領導與兩單位及國風集團領導也多次洽談，但兩單位及集團領導也表示無力償還，嚴重危及了銀行的債權安全。

（三）借款人、擔保人拒不歸還銀行債務形成逃廢債

在調查統計中發現，由于社會信用環境和企業信用觀念不強，企業負責人拒不還款現象比較嚴重，調查顯示有101戶企業，逃廢債本息在3.31萬元，占總數的10.01%。如：

青島大象集團有限公司自1999年8月30日到2000年6月26 日分別從銀行辦理貸款4筆，共計金額700萬元，欠息339萬元，其中辦理抵押貸款200萬元。青島大象冷食公司自99年10月到99年12月分別從銀行辦理貸款3筆，共計金額1430萬元，欠息723萬元，其中抵押貸款1130萬元。

以上兩企業均屬集體企業，實屬一家公司兩塊牌子。貸款到期后銀行工作人員多次催收，但該公司均以無款為由拒不償還貸款。2001年10月3日銀行將兩公司訴諸青島市中級人民法院，2002年5月16日青島市中級人民法院下達民事裁定書，兩年多以來青島中院多次采取強制執行措施，但大象冷食公司糾集一些社會人員阻撓法院的執行并組織不明真相的群眾到處上訪，現該公司將銀行的抵押物品制冷設備及冷庫等抵押物以年租金80萬元的價格對外租賃，這樣一來不僅使法院的工作難以進行而且使銀行同時也蒙受巨大財產損失。

三、建議及措施

企業逃廢債已經成為當前銀行資產營運中的突出問題，是國有銀行股份制改革的重大障礙，嚴重阻礙了我市銀行業改革開放的步伐。企業逃廢債行為存在一天，銀行業的經營隨時都會有潛在風險，甚至危害存款人的利益，對我市金融市場的穩定、社會信用的建立都將產生負面影響。為此，建議采取如下措施，以遏制企業逃廢債行為的蔓延。

（一）發揮行業自律公約的作用，維護行業利益

在公會四屆二次理事會上簽定的《青島市銀行業維護銀行債權自律公約》（以下簡稱《公約》）是我市銀行業發揮銀行業整體優勢，共同維權聯合打擊惡意逃廢債行為的集體行動。遵守公約，執行公約是每個會員單位應盡的義務，也是形成維權合力的關鍵。只有銀行業攜起手來，采取一致行動，把行業利益放在首位，嚴格貫徹執行公約，依約辦事，惡意逃廢債行為才能受到應有的懲罰。

（二）搭建維權信息平臺實現信息快速共享

公會擬建立獨立的網站，通過網絡實現會員單位的信息快速共享。信息的披露要嚴格按照公約第八條規定分層次的進行，即：在同業聯合催收通知書發出半個月后，未能主動履行償還或重新落實債務的債務人，實行同業內部通報；在采取上述措施后，債務人依然拒不糾正逃廢債行為的，公會采取一致的同業制裁行動（清收存量債務、不辦理新的授信業務、不開立新戶及關聯帳戶、清理與此相關聯的帳戶）；在上述措施均無效的情況下，選擇一些數額較大、性質惡劣、證據確鑿的典型逃廢債企業進行媒體曝光。另外，對制裁后債務人的動態、還款情況等要及時發布相關信息。并按照公約第十條公布解除制裁的企業名單。

（三）爭取市政府相關部門對企業逃廢債進行監督，嚴格執行國務院等有關部門的規定。

一是切實加強對企業改制的指導和監督，堅決制止各種逃廢金融債務行為。企業無論采取何種方式進行改制，都必須充分尊重金融機構保全金融債權的意見，依法落實金融債務。銀行要積極參與企業的改制工作，提出可行的保全措施。二是金融債權未落實的企業不得進行改制，有關部門不辦理有關改制審批和登記手續，也不得頒發新的營業執照。有關部門在辦理產權變更登記手續時，應要求改制企業提交有關金融機構出具的金融債權保全文件。三是建議人大、政府部門通過地方立法，對惡意逃廢債行為進行制裁，追究當事人的法律責任，為建設誠信青島保駕護航。

二00六年二月二十五日

第三篇：xx農商行報送逃廢銀行債務典型案例

xx農商行報送逃廢銀行債務典型案例

省聯社: 根據《征集逃廢銀行債務典型案例的通知》要求，我行結合已形成的不良貸款案例，將有關案例報送如下：

案例：某服飾有限公司不良貸款293.4萬元

2015年3月，我行貸款企業某服飾有限公司法人代表楊某失聯，企業停產。

1.申請授信情況：

某服飾有限公司于2013年11月向我行申請辦理承兌匯票業務，申請金額1000萬元，其中存入保證金500萬元，敞口部分由某市融資性擔保有限責任公司提供擔保，并追加某省太和玉旺龍服飾有限公司擔保。

2.貸前調查情況：

我行客戶經理A、B接到申請后于2013年11月進行調查走訪，調查時該公司在某市開發區鉅坤工業園院內租賃廠房10余間、倉庫6間、辦公室10余間、宿舍樓一棟；有員工120人左右（包括行政人員、財務會計等）；該公司主要給安踏生產貼牌服裝，有60臺左右的縫紉機，及20多臺其他機械。在調查時生產狀況良好。3.用信情況

我行通過調查后同意某服飾有限公司的貸款申請，并在2013年12月9日簽訂借款合同、保證合同、承兌匯票協議等相關文件，合同期限24個月，在合同期限內，至2015年3月份共循環開票3輪（每輪開票金額1000萬元，期限6個月），金額3000萬元。4.風險發生后處理（催收）情況： 2015年3月19日我行接到該公司財務會計肖某電話講該公司法人代表楊玉榮失聯，我行第一時間通過電話向某市 融資性擔保有限責任公司通報了該事件。并積極與某省太和玉旺龍服飾有限公司擔保聯系（該公司法人代表的電話已打不通）。于2015年3月20日，由我行客戶經理趙精衛與某市 融資性擔保有限責任公司市場二部經理共同到該廠走訪，某服飾有限公司員工已經報警及上報某開發區管委會，某開發區管委會要求該公司員工分組看護該公司財務及機械設備，不得被搬運或哄搶。我行及某市 融資性擔保有限責任公司共同向某開發區管委會反應上述事件并要求處置該公司資產未果。同時我行向某市 融資性擔保有限責任公司提出代償要求，要求擔保公司將擔保的500萬元存入賬戶待扣。某市 融資性擔保有限責任公司不同意提前代償，只承諾到期代償。至2015年6月25日前某市 融資性擔保有限責任公司確實代償了某服飾有限公司的到期票據。但6月25日后某市 融資性擔保有限責任公司以流動資金暫缺為借口拒絕代償。經過多次上門催收，效果不明顯，導致某服飾有限公司在我行產生307萬元的墊款，并轉入不良。我行已向法院提交手續，提出訴訟請求，請求起訴借款企業及擔保企業。5.不良貸款原因分析：

一是貸前調查對非銀行債務調查了解不夠。法人代表失聯后通過我行向玉旺龍公司上游供貨商（包括原材料、縫紉機供應商）、福建商會的走訪和調查，才了解到該企業老板有大額炒股的事實，并在民間高利息借了不少錢（具體數目不詳），其中包括在福建商戶里的大額借貸，在購買縫紉機和一批印花機時拖欠了供應商約為100萬元貨款未付。并在福建商會會長處借款600萬元，也未歸還。這些高息借款最終形成資金鏈斷裂可能是導致玉旺龍法人代表失聯的主要原因。二是過度依賴第二還款來源，忽視第一還款來源，視了對借款主體自身還款能力的評估。我行認為擔保足值、有效，并有擔保公司承諾代償，沒有對企業主營業務收入產生的現金流量進行認真分析判斷，加大了貸款風險。

三是缺少對借款企業行業分析等宏觀因素分析。該借款企業從事低端紡織加工，為典型的兩高一剩行業，由于缺少對國家宏觀政策的把握，過分強調第二還款來源，導致授信準入存在一定的偏差。

四是應堅持授信的獨立性。該企業為地方政府招商引資企業，其實為沿海地區轉移過剩生產而落戶某地區，法人代表打著招商引資的招牌，利用政府關系在銀行融資時提供便利。銀行客戶經理應該從企業自身現金流分析，減少外界干擾，實現授信獨立性。

以上就是xx農村商業銀行報送逃廢銀行債務案例，不妥之處，敬請批評指正！

xx農村商業銀行

2016年11月15日

第四篇：干部在2021年全市打擊逃廢銀行債務專項行動會上的講話

干部在2021年全市打擊逃廢銀行債務專項行動會上的講話

同志們：

這次會議是經市委、市政府決定召開的，主要任務是全面分析我市打擊逃廢銀行債務工作形勢，總結前期工作開展情況，安排部署下階段工作措施，啟動全市打擊惡意逃廢銀行債務專項行動。下面，我講三點意見。

一、認清形勢，查找不足，深刻把握打擊惡意逃廢銀行債務的重要意義

自X年X月開展打擊逃廢銀行債務工作以來，各級各有關部門持續推進相關工作，取得一定成效。

一是體制機制建立健全。制定出臺《X市打擊逃廢銀行債務工作實施辦法》，界定了逃廢銀行債務具體范圍，明確了打擊逃廢銀行債務責任分工及警示約談等懲戒措施。市委常委、常務副市長X同志去年專題召開了全市打擊惡意逃廢銀行債務工作會議，針對打擊逃廢銀行債務工作進行了專門強調。今年X月，市維護金融穩定工作領導小組辦公室又召開了全市打擊逃廢銀行債務專題調度會議。整個工作的安排部署和督導調度一環扣一環，扎扎實實開展。二是監測體系日趨完善。駐X銀行機構依托現有信息管理平臺，建立完善了風險企業日常監測體系，密切關注企業非正常經營活動以及逃廢銀行債務的苗頭和信息，及時報告涉嫌逃廢銀行債務情況。建立了全市逃廢銀行債務情況季度報送機制，X銀保監分局組織銀行業機構，按季度上報本機構掌握的涉嫌逃廢銀行債務企業情況，并建立動態管理臺賬。三是治理工作全面展開。市維護金融穩定工作領導小組辦公室制定印發《關于開展涉嫌逃廢銀行債務企業專項治理工作的通知》，組織各縣市區按照“一企一策、分類處置”的原則，對轄內涉嫌逃廢銀行債務企業開展甄別定性、警示約談、督促整改和聯合懲戒等工作。四是刑事司法處置加強。公安機關認真履行刑事打擊職能，加大對惡意逃廢銀行債務行為的刑事處置力度；司法機關對涉金融案件實行快審、快判、快執行，加大對涉嫌逃廢銀行債務企業的司法處置力度。對逃廢銀行債務企業和個人起到了極大的警示教育和震懾作用。五是輿論聲勢逐步形成。借助集市、商貿會、展覽會等大型群體性活動開展現場宣傳，深入宣傳打擊逃廢債務政策措施等，通過電視、廣播、報紙、網絡等媒體平臺對逃廢銀行債務典型案例予以曝光，在全市形成全民關注、輿論施壓的社會聲勢，營造了誠實守信的社會信用環境。

在總結成績的同時，我們更應該認清形勢，查找不足。當前各類金融風險隱患相互交織，特別是有的企業故意違約，對金融秩序造成極其惡劣的影響。從我市涉嫌逃廢銀行債務企業調度情況看，截至目前，轄內銀行業機構上報涉嫌逃廢銀行債務企業共計X家，貸款余額合計X億元，欠息合計X億元，涉及X家銀行，其中貸款金額X萬元以上的X家。另外，從各縣市區打擊逃廢銀行債務工作情況看，還存在不平衡的現象。個別縣市區重視程度不夠，工作推進較慢。公安刑事處置和法院司法處置雖然做了一些工作，但是打擊震懾作用還不明顯。全市上下一定要切實認清惡意逃廢銀行債務的現實形勢，深刻把握打擊惡意逃廢銀行債務專項行動的重要意義。首先，打擊惡意逃廢銀行債務是優化金融生態環境的迫切需要。當前經濟運行面臨一些新問題、新挑戰，逃廢銀行債務問題不解決，不敢貸不愿貸的問題就解決不了，金融環境必定日漸惡化，直接影響全市實體經濟發展。其次，打擊惡意逃廢銀行債務是防范化解金融風險的有效途徑。惡意逃廢銀行債務行為涉及到違法犯罪風險、債務風險、信用風險等多種問題，打擊惡意逃廢銀行債務工作是防范化解金融風險的有效途徑和重要舉措，有利于營造全市安全的金融環境和穩定的金融秩序。第三，打擊惡意逃廢銀行債務是加強社會信用體系建設的有力舉措。逃廢銀行債務風氣蔓延，必會給社會造成極大的誠信風險，因此要開展打擊惡意逃廢銀行債務專項行動，切實加強社會信用體系建設，維護健康的金融“生態圈”。

二、突出重點，精準施策，依法從嚴從快打擊惡意逃廢銀行債務行為

一要明確打擊重點。目前，X銀保監分局已提供了兩批涉嫌逃廢銀行債務企業名單，隨后，將提供第三批名單。各縣市區要嚴格按照《X市打擊逃廢銀行債務工作實施辦法》中逃廢銀行債務的X種行為，對照X銀保監分局提供的涉嫌逃廢銀行債務的貸款企業和個人線索，組織公安、市場監管、地方金融監管、人民銀行、銀保監等有關部門，對涉及企業進行實地排查和警示約談，根據情況進行分類處置。對有還款能力、約談后有還款意愿的企業，需制定還款計劃，經相關銀行機構同意后可暫不列入聯合懲戒范圍，并定期督導企業還款計劃履行情況；對確因實際情況無力還款的企業，需給出情況說明，并提供有效證據，經相關銀行機構同意后可暫不列入聯合懲戒范圍；除上述兩項涉及企業外，其他企業（包括企業法定代表人、股東、實際控制人和直接責任人）都要列入聯合懲戒范圍，納入逃廢銀行債務“黑名單”。另外，X銀保監分局在調度涉嫌逃廢銀行債務企業名單時，要明確告知各銀行機構，對提供的名單進行嚴格篩選，確保打擊目標精準、重點突出，真正形成震懾作用。

二要依法嚴厲打擊。公、檢、法等部門要切實發揮刑事處置、司法處置優勢，加強聯動、協同配合，嚴厲打擊各類逃廢銀行債務行為。各級公安機關要組織專項行動，嚴打惡意逃廢銀行債務行為，始終保持高壓態勢；要充分發揮主動性，以情報導偵推動全線工作，及時發現案件線索，控制資金、資產流向，全力追繳涉案資產，最大限度挽回經濟損失。各級法院要強化對失信被執行人的信用懲戒力度，持續完善公布失信被執行人名單信息、限制被執行人高消費等制度規范，嚴厲懲戒被執行人失信行為；要建立金融案件保全訴訟執行綠色通道，對涉金融案件“快立、快審、快判、快執”，依法提高審判效率。各級檢察院要對逃廢銀行債務案件及時審查、立案、提起公訴，督辦指導逃廢債案件的批捕、起訴和立案監督等工作。在這里強調一下，市公安局、市法院要督促各縣市區公安、法院強力介入，加大執行力度，密切配合開展相關工作，確保依法偵辦查處一批典型案件，震懾一批金融“老賴”。

三要實施聯合懲戒。被納入逃廢銀行債務“黑名單”的企業，由X銀保監分局向各銀行機構通報，市領導小組向有關部門和縣市區通報，并通過政府門戶網站、“信用X”等平臺依法披露。各縣市區政府（管委）要組織發改、公安、市場監管、人民銀行、銀保監等部門將其列為日常重點監督檢查對象，提高監督檢查頻次，在銀行授信開戶、評優評先、項目招投標、優惠政策、資質資格評定、政府采購、出入境等環節實施聯合懲戒。同時，要著眼社會信用體系建設，探索建立信用監管長效機制。發改、人民銀行等部門應將逃廢債信息納入“信用X”數據庫和征信系統，提高失信違約成本；市場監管等部門應將涉及逃廢債務的企業在工商登記注冊系統進行警示，并通過企業信用信息公示系統進行公示。要充分運用信息化手段，探索社會信用體系建設與人民法院審判執行工作的融合路徑，推動建立健全與市場主體信用信息相關的司法大數據的歸集共享和使用機制，促進社會信用體系建設的持續完善。

四要強化輿論宣傳。宣傳部門要指導各縣市區及時跟進教育引導、開展系列宣講活動，充分利用電視、廣播、報刊、網絡等各類新聞媒體，對逃廢銀行債務企業進行曝光，并及時向社會公布一批有影響的典型案件，引導全社會自覺抵制逃廢銀行債務行為，樹立遵法守信理念。

三、加強領導，強化措施，確保打擊惡意逃廢銀行債務專項行動成效顯著

一是組織領導要到位。目前，市里已經成立了由市委常委、常務副市長X同志任組長、我和江敦斌院長任副組長的市打擊逃廢銀行債務工作領導小組。這個工作領導小組從市維護金融穩定工作領導小組中單列出來，既體現了市委、市政府對打擊惡意逃廢銀行債務的重視，又更加便于開展工作，尤其是會上給領導小組成員單位發放了《X市打擊惡意逃廢銀行債務專項行動實施方案（征求意見稿）》，各成員單位要結合自身職能認真提出修改意見。各縣市區要參照市級組織架構，建立健全相關的領導體系和工作機制，明確分工，落實責任，做到重大問題主要領導親自過問、重點環節主要領導親自協調、重大案件主要領導親自督辦，切實把這次打擊惡意逃廢銀行債務專項行動落到實處、打出成效、形成震懾。

二是協調配合要到位。打擊逃廢銀行債務工作牽扯面廣，涉及到多個方面，協調難度大。各級各有關部門要加強配合，強化銀行機構協作，主動作為，合力攻堅，確保行動高效有序開展。市直有關部門要加強與縣市區政府和金融機構的溝通協調，及時解決工作開展過程中的重點難點問題。

三是調度督導要到位。本次打擊惡意逃廢銀行債務專項行動為期半年，要建立定期調度機制，按時報送工作進展情況。各縣市區及領導小組成員單位要于每月X日前將當月專項行動開展情況報送市打擊逃廢銀行債務工作領導小組辦公室。市領導小組辦公室要不定期組織督導檢查，對報送情況進行督查核實，并在全市范圍通報。另外，各縣市區及公安、法院等部門要根據專項行動進展情況，及時向社會公布有影響力的典型案件，切實形成“打擊一個、震懾一片”的效應，持續營造嚴厲打擊惡意逃廢銀行債務行為的社會氛圍，同志們，金融生態環境建設事關全市經濟社會長遠發展，事關社會和諧穩定。各級各有關部門要著眼大局，落實責任，扎實做好打擊逃廢銀行債務各項工作，為我市金融改革發展創造良好環境，為建設新舊動能轉換重大工程、推動全市經濟社會持續穩定健康發展作出積極貢獻。

第五篇：夫妻共同債務的認定

夫妻共同債務的認定

裁判要旨

《婚姻法司法解釋二》第二十四條將夫妻一方在夫妻關系存續期間對外所負債務推定為夫妻共同債務，這一規定適用的前提條件是當事人雙方均無法證明該筆債務是否用于債務人夫妻共同生活或生產。

案情

異議人羅曉珊與被執行人陳軍于1997年12月25日結婚，后于2010年6月20日離婚。2004年夏天，被執行人陳軍之妹陳曉麗以自己名義為丁守軍從洪澤縣農村信用合作聯社（以下簡稱信用社）貸款30萬元。2004年11月24日，陳曉麗發生車禍成植物人。后經被執行人陳軍和丁守軍共同償還，該筆貸款還剩12.5萬元未還。2005年6月信用社通過借貸還貸的方式將剩余貸款從陳曉麗名下轉至被執行人陳軍名下，并由本案另外兩名被執行人黃華和張正樓進行擔保。2006年6月被執行人陳軍通過償還利息再借貸的方式對該筆貸款進行轉貸，還款時間為2008年5月26日。該筆貸款到期后，陳軍未能及時還款，信用社訴至洪澤法院，并于2012年4月19日向洪澤法院申請執行。在執行過程中，洪澤法院以該筆債務系異議人羅曉珊與被執行人陳軍夫妻關系存續期間的共同債務為由，于2012年6月14日裁定追加異議人羅曉珊為本案被執行人，并于同日凍結異議人羅曉珊銀行存款23萬元。異議人羅曉珊于2012年7月6日向洪澤法院提出執行異議。

裁判

江蘇洪澤法院經審查認為，本案現有證據已證明該筆貸款并未用于異議人羅曉珊與被執行人陳軍夫妻關系存續期間的家庭共同生活消費或生產經營，故本案并不適用《婚姻法司法解釋二》第二十四條規定，不能將該筆債務推定為夫妻共同債務。被執行人陳軍于2005年和2006年與申請執行人信用社兩次簽訂借款合同，異議人羅曉珊均未到場，更未簽字，故申請執行人信用社未能證明異議人羅曉珊與被執行人陳軍具有舉債的合意；另一方面，異議人羅曉珊提交的證據及洪澤法院的調查已證實被執行人陳軍并沒有將該筆貸款用于家庭共

同生活消費或生產經營，而是將該筆貸款用于償還其妹陳曉麗在信用社的剩余債務。洪澤法院裁定異議人羅曉珊的執行異議成立，撤銷追加異議人羅曉珊為本案被執行人的（2012）澤執前督字第156號民事裁定。

評析

我國《婚姻法》第四十一條規定“離婚時，原為夫妻共同生活所負的債務，應當共同償還”，依此規定，若債權人主張共同債務，需證明債務人夫妻是否合意舉債或該筆債務是否用于夫妻共同生活或生產?，F實生活中，債權人可以通過要求債務人夫妻共同簽字來確認債務人夫妻是否合意舉債，但對于一方舉債后是否用于夫妻共同生活或生產則毫無辦法，債權人對此很難舉證，造成很多共同債務無法認定，法律在此喪失了應有的公正性。

2003年《婚姻法司法解釋二》第二十四條規定“債權人就婚姻關系存續期間夫妻一方以個人名義所負債務主張權利的，應當按夫妻共同債務處理”，此規定將該債務是否用于債務人夫妻共同生活或生產的舉證責任分配給債務人夫妻，并且已明確表示出債務人夫妻無舉債合議。根據舉證責任規則，這一規定適用的前提條件是當事人雙方均無法證明該筆債務是否用于債務人夫妻共同生活或生產。如果債權人能夠證明該債務用于債務人夫妻共同生活或生產，或債務人能夠證明該債務并未用于夫妻共同生活或生產，直接適用《婚姻法》第四十一條即可作出公平公正的裁判。如果此時還機械地堅持適用《婚姻法司法解釋二》第二十四條，那么債務人不但要證明該筆債務沒有用于夫妻共同生活或生產，還要證明夫妻雙方沒有舉債合意，明顯違背立法本意，顯失公平。

本案現有證據已證明該筆貸款并未用于債務人陳軍夫妻關系存續期間的家庭共同生活消費或生產經營，故不應適用《婚姻法司法解釋二》第二十四條，而應直接適用《婚姻法》第四十一條，認定該筆貸款為被執行人陳軍個人債務，與異議人羅曉珊無關。

文章來源：律師在線咨詢