第一篇：【總結(jié)】第四章 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務

第四章 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務

第一節(jié) 商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)

A.名詞解釋

1.現(xiàn)金資產(chǎn)：銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產(chǎn)，用于保障清償力與流動性。（構成見下文）

2.超額準備金（廣義/狹義）：

廣義：商業(yè)銀行吸收存款中扣除法定存款準備金之后的余額，即商業(yè)銀行的可用資金。（=存款數(shù)額-存款數(shù)額*法定存款準備金率）

狹義：存款準備金賬戶中超過法定存款準備金的部分，被稱為商業(yè)銀行備付金或清算存款。規(guī)定限額用于支付清算，超限額用于貸款投資。準備金總量不變的情況下它與法定存款準備金此消彼長。

3.庫存現(xiàn)金：銀行持有的庫存現(xiàn)金中的現(xiàn)鈔和硬幣，用于應付客戶提現(xiàn)和銀行本身的日常零星開支。經(jīng)營原則是保持適度規(guī)模。

4.核心存款：也稱穩(wěn)定性負債，通常指被提取可能性極小、可被銀行在較長時期內(nèi)

使用的資金。銀行對該部分只保留極少準備金即可。

5.熱錢負債：也稱游動性負債、易變性負債等，指對利率變動敏感的存和各種借入

款，銀行必須能夠隨時應付客戶的提存要求或借入款的償付要求，包括銀行的活期存款、同業(yè)拆借資金等。

6.基礎頭寸：銀行可用頭寸的組成部分，是庫存現(xiàn)金與超額準備金的總和。用于應

付客戶提存和滿足債權債務清算的需要（規(guī)定限額的超額準備金部分），和用于發(fā)放貸款和投資（可貸頭寸）。

B.[小題]商業(yè)銀行持有現(xiàn)金的原因是什么？

保持清償力、流動性

C.商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由哪些部分構成？

D.[計算]影響商業(yè)銀行存放同業(yè)款的因素有哪些？（書P114）

影響因素：使用代理行的服務數(shù)量和項目；代理行的收費標準；可投資余額的收益率。

計算見書表5-

1投資收益=投資收益率×時間換算×（同業(yè)存款余額?浮存?應提準備金）E.[計算]銀行如何預測流動性需求？

資金來源與資金運用方法、資金結(jié)構法、概率分析法、流動性指標法

具體方法見書P120-124（太多了= =）

F.[簡答]商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則？

（答案摘自老版課本）

現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行流動性最強的資產(chǎn)，持有目的：滿足商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的流動性需要。銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的任務，就是要在保證經(jīng)營過程中流動性需要的前提下，將持有現(xiàn)金資產(chǎn)的機會成本降到最低程度，作為銀行經(jīng)營安全性和盈利性的杠桿，服務于銀行整體經(jīng)營狀況最優(yōu)化目標。只要有以下幾個原則：

1.總量適度原則

是指銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的總量必須保持在一個適當?shù)囊?guī)模上。這個還當?shù)囊?guī)模是指由銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的功能和特點決定的，在保證銀行經(jīng)營過程中流動性的前提下，為保持現(xiàn)金資產(chǎn)所付出的機會成本最低時的現(xiàn)金資產(chǎn)數(shù)量。現(xiàn)金資產(chǎn)管理最重要的原則。因為過少有風險，過多機會成本增加影響盈利。

2.適時調(diào)節(jié)原則

是指銀行要根據(jù)業(yè)務過程中的現(xiàn)金流量變化，及時調(diào)整資金頭寸，確保現(xiàn)金資產(chǎn)的適度規(guī)模。銀行現(xiàn)金資產(chǎn)規(guī)模的變化取決于一定時期內(nèi)銀行業(yè)務經(jīng)營過程中的現(xiàn)金流量的變化情況。一定時期內(nèi)，現(xiàn)金流入大于支出，存量上升。反之，存量下降。因此要保持適度的現(xiàn)金資產(chǎn)存量規(guī)模就需要根據(jù)現(xiàn)金流量的變化情況，及時進行資金調(diào)度。因此，適時調(diào)節(jié)資產(chǎn)頭寸是銀行實現(xiàn)現(xiàn)金資產(chǎn)規(guī)模適度的必要手段。

3.安全保障原則

商業(yè)銀行大部分現(xiàn)金資產(chǎn)主要由其在中央銀行和同業(yè)的存款及庫存現(xiàn)金組成。其中庫存現(xiàn)金是商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營過程中必要的支付周轉(zhuǎn)金，分布于銀行的各個營業(yè)網(wǎng)點。在銀行的業(yè)務經(jīng)營活動中，需要對庫存現(xiàn)金進行保管、清點、運輸?shù)然顒印Ｓ捎趲齑娆F(xiàn)金是以現(xiàn)鈔的形式存在，因此必然面臨被盜、被搶和清點、包裝差錯及自然災害損失的風險。因此，銀行在現(xiàn)金資產(chǎn)特別是庫存現(xiàn)金的管理中，必須健全安全保衛(wèi)制度，嚴格業(yè)務操作規(guī)程，確保資金的安全無損。

第二節(jié) 商業(yè)銀行的貸款業(yè)務與管理

A.名詞解釋

1.貸款承諾費：銀行對已承諾給顧客而顧客又沒有使用的那部分資金收取的費用。

2.補償余額：應銀行要求，借款人保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存

款。分為按實際貸款余額計算的補償余額和已承諾而未使用的限額計算的補償余額。

3.擔保貸款：銀行要求借款人根據(jù)規(guī)定的擔保方式提供貸款擔保而發(fā)放的貸款，主要

方式為保證、質(zhì)押、抵押。

4.抵押率：又稱“墊頭”，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價值之比。確定抵押

率時，應考慮貸款風險、借款人信譽、抵押物品種、貸款期限。

5.票據(jù)貼現(xiàn)：以票據(jù)所有權的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。實質(zhì)上是一種債權

債務關系的轉(zhuǎn)移，是銀行通過貼現(xiàn)而間接地把款項貸放給票據(jù)的付款人，是銀行貸款的一種特殊方式。

6.住房按揭貸款：我國銀行目前發(fā)放的一種主要的消費者貸款。由樓宇購買者支付一

定的購房款后，不足部分向銀行申請貸款，以向賣房者付清全部房款。一般以樓花或現(xiàn)樓作抵押，還需要開發(fā)商提供擔保或承諾在購房者不能還清貸款時由開發(fā)商回購，向銀行購回抵押權。

7.信用分析：對債務人的道德品格、資本實力、還款能力、擔保及環(huán)境條件進行系統(tǒng)

分析，以確定是否給予貸款及相應的貸款條件。內(nèi)容：借款人的品格、能力、資本、擔保、經(jīng)營環(huán)境條件。

8.次級貸款：指缺陷已經(jīng)很明顯的貸款，正常經(jīng)營收入已不足以保證還款，需要通過

出售、變賣資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y，乃至執(zhí)行抵押擔保來還款。

9.審貸分離：在貸款審批過程中，貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查三個階段分別交有

三個不同的崗位來完成，并相應承擔由于各個環(huán)節(jié)工作出現(xiàn)問題而帶來的風險責任。

B.[小題]商業(yè)銀行貸款定價的原則是什么？

利潤最大化，擴大市場份額，保證貸款安全、維護銀行形象

C.[簡答]確定貸款抵押率應考慮哪些因素？（風險，抵押物，信譽）

貸款風險：貸款人對貸款風險的估計與抵押率呈反向，風險大，抵押率低

借款人信譽：信譽偏低的借款人抵押率低

貸款期限：期限長→抵押期長→風險大→抵押率低

D.抵押貸款與質(zhì)押貸款的區(qū)別？

類型

保證貸款 法律方式保證、保證方

式、保證人

抵押方式 涉及當標的物抵押率 事人第三人無借款人財產(chǎn)

或第三 人

借款人動產(chǎn)或

或第三權利人產(chǎn)權標的登記不改變財產(chǎn)占有 改變財產(chǎn)占有 《中華人民共和國擔保法》抵押貸款《中華人民共和國擔保法》質(zhì)押貸款 《中華人民共和國擔保法》質(zhì)押方式

E.抵押貸款的管理要點

抵押貸款的分類

抵押物的選擇與估價

抵押物的選擇原則—— 合法、易售、穩(wěn)定性、易測性；

抵押物的估價

抵押率（墊頭）的確定 ——貸款風險，借款人信譽，抵押物品種，貸款期限。抵押物的產(chǎn)權設定與登記

抵押物的占管與處分

F.[小題]銀行辦理票據(jù)貼現(xiàn)的業(yè)務流程和操作要點是什么？（對象、對銀行

貸款的區(qū)別-簡單計算）

票據(jù)貼現(xiàn)的審批（票據(jù)要件合法；付款人和承兌人自信狀況；票據(jù)期限長短；貼現(xiàn)額度）

期限與額度（實付貼現(xiàn)額 = 貼現(xiàn)票據(jù)面額-貼現(xiàn)利息；貼現(xiàn)利息= 票據(jù)面額×貼現(xiàn)期限×貼現(xiàn)率）

到期處理

G.消費者貸款的分類？

分期償還貸款：借款人到期日前分期償還本金利息，額度小，本息按月償還，以所購商品為抵押。

信用卡貸款及其他周轉(zhuǎn)額貸款：發(fā)卡機構簽發(fā)證明持卡人信譽良好并持以在特定場

所進行消費或提現(xiàn)的信用憑證。

一次性償還貸款：要求借款人在到期時一次性還清貸款本息的消費貸款。

H.信用分析主要內(nèi)容（財務項目、財務指標）

財務項目：

資產(chǎn)負債表

資產(chǎn)項目：應收賬款，存貨，固定資產(chǎn)，投資

負債及資本項目：負債，資本

損益表（企業(yè)經(jīng)營成果）

財務狀況變動表（營運資產(chǎn)變動與企業(yè)流動性）

財務比率：書P160-162（與公司金融基本一致）

I.[小題]不良貸款分類

正常、關注、次級、可疑、損失（后三個為不良貸款）

J.[小題]貸款價格構成要素

貸款利率、貸款承諾費、補償余額、隱含價格

K.影響貸款價格的因素

資金成本：平均成本→過去銀行的經(jīng)營狀況；資金邊際成本→未來新增資金來源的成本

貸款風險程度：風險→風險費用

貸款費用：向客戶提供貸款時工作產(chǎn)生費用

借款人信用及與銀行關系：貸款人的償還能力和償還意愿；借款人與銀行的正常業(yè)務關系

銀行貸款的目標收益率

貸款供求情況

L.貸款定價方法（兩個，基本含義）

成本加成：貸款利率=貸款成本率+利率加成。不考慮承諾費、服務費和補償余額 價格領導模型：以若干個大銀行統(tǒng)一的優(yōu)惠利率（基礎利率）為基礎，考慮到違約風險補償和期限風險補償后，為貸款制定的利率。貸款利率= 基礎利率（各種成本與銀行預期的利潤）+ 加成部分

M.銀行發(fā)放保證貸款時對保證人的要求

保證：保證人與銀行約定，當債務人不履行債務時，保證人按約定履行或承擔責任的行為。

保證方式：

一般保證：保證合同中約定，債務人不能履行債務時，由保證人承擔保證責任。連帶保證：保證合同中約定，由保證人和債務人對債務承擔連帶保證責任。

保證人：具有法人地位并有經(jīng)濟承保能力的經(jīng)濟實體、其他組織和公民。我國規(guī)定：國家機關、以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體、企業(yè)法人的分支機構和職能部門等不能作為保證人。

第三節(jié) 商業(yè)銀行證券投資業(yè)務

A.名詞解釋

1.政府債券：政府為募集資金而發(fā)行的，承諾一定時期內(nèi)還本付息的債權債務憑證，按發(fā)行主體分為中央政府債券（財政部）、政府機構債券（除財政部外的中央政府

部門）和地方政府債券（地方政府部門）。具有安全性高、流動性強、抵押代用率高的特點。

2.持有期收益率：銀行在二級市場買入證券后，持有一段時間，并在該證券未到期之

前在二級市場上再次轉(zhuǎn)讓賣出所獲得的投資收益率。

年利息+賣出價格?買入價格持有年數(shù)公式：持有期收益率=買入價格×100%

3.系統(tǒng)性風險：指某種因素對市場上所有證券造成收益損失的可能性。在其作用下，所有證券呈同方向波動，該風險無法通過證券組合消除。包括：政策風險、市場風險、利率風險、匯率風險、通脹風險。

B.[小題]商業(yè)銀行證券投資管理的目標與基本功能？

目標：

多樣化投資，分散投資風險（安全性）

穩(wěn)定收益投資，保證銀行未來資金支付需求（流動性）

整體規(guī)劃，充分合理利用資金，獲得較高收益（盈利性）

功能：

獲取收益、分散風險、增強流動性、合理避稅

C.我國商業(yè)銀行證券投資管理對象

國內(nèi)對象：

政府債券：國庫券、重點建設債券、財政債券、國家建設債券、基本建設債券、特種債券

金融債券：政策性金融債券

國外對象：

政府債券、地方政府/公共部門債券、抵押貸款和資產(chǎn)支持債券

D.[小題]我國商業(yè)銀行證券投資方式

直接投資證券業(yè)務，管理證券交易賬戶

第二篇：商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務

商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務

080122406 張 天禹

商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務主要分為：現(xiàn)金資產(chǎn)；貸款；證券投資；其他資產(chǎn)業(yè)務等。

現(xiàn)金資產(chǎn)作為銀行流動性需要的第一道防線，是非盈利性的資產(chǎn)，從經(jīng)營的觀點出發(fā)，銀行一般都盡可能地把它降低到法律法定的最低標準。

現(xiàn)金資產(chǎn)沒有利息收入，只要不造成交易障礙，銀行總是盡可能少地保留現(xiàn)金。如果銀行把騰出的資金用于別的投資，即可獲得利潤收入，因此過量的現(xiàn)金準備具有較高的機會成本，并且隨著投資利率水平的上升，機會成本也隨之增加。但是，銀行現(xiàn)金準備過少，又存在著很大的風險。如果銀行手頭沒有足夠的現(xiàn)金滿足儲戶的提款需求，就將喪失儲戶對銀行的信任。同樣，一家銀行必須在中央銀行和其它業(yè)務往來的銀行保持足夠的存款余額以補充存款的外流。擁有現(xiàn)金資產(chǎn)太少對清償能力會產(chǎn)生潛在的不利影響，并增加借款成本。故銀行現(xiàn)金資產(chǎn)應保持一個合理適度的水平。

所以現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行維持正常經(jīng)營所必需的，為了避免發(fā)生流動性危機，銀行總資產(chǎn)中必須保持一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)，現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)比率不是越少越好。

現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括銀行庫存現(xiàn)金、在途托收現(xiàn)金、代理行存款和在中央銀行的存款四部分。

庫存現(xiàn)金是銀行金庫中的紙幣和硬幣，以及同中央銀行發(fā)生往來但尚在運送中的現(xiàn)金；

在途托收現(xiàn)金指已簽發(fā)支票送交中央銀行或其他銀行但相關賬戶尚未貸記的部分；

代理行存款即存放同業(yè)的款項，主要用于同業(yè)間、聯(lián)行間業(yè)務往來的需要； 在中央銀行的存款主要用于應付法定準備金的要求，并可做支票清算、財政部庫券交易和電匯等財戶的余額。

現(xiàn)金資產(chǎn)是唯一可做法定存款準備金的資產(chǎn)項目，也是銀行全部資產(chǎn)中流動性最強的部分，可以隨時滿足客戶的提款要求和貸款請求，因而被稱為一級準備。但現(xiàn)金資產(chǎn)基本上是無收益的，因而銀行在經(jīng)營中總是力圖在繳足準備金，確保銀行流動性的前提下減少現(xiàn)金資產(chǎn)的持有。

貸款是銀行或其他金融機構按一定利率和必須歸還等條件出借貨幣資金的一種信用活動形式。廣義的貸款指貸款、貼現(xiàn)、透支等出貸資金的總稱。銀行通過貸款的方式將所集中的貨幣和貨幣資金投放出去，可以滿足社會擴大再生產(chǎn)對補充資金的需要，促進經(jīng)濟的發(fā)展；同時，銀行也可以由此取得貸款利息收入，增加銀行自身的積累。

證券投資是指投資者（法人或自然人）購買股票、債券、基金券等有價證券以及這些有價證券的衍生品，以獲取紅利、利息及資本利得的投資行為和證券投資過程，是間接投資的重要形式。

第三篇：商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務對比

商業(yè)銀行管理學資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務對比

資產(chǎn)業(yè)務

負債業(yè)務是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務，是商業(yè)銀行中間業(yè)務和資產(chǎn)的重要基礎。

在課上，老師介紹了商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務的具體分類，如下：

1.貸款業(yè)務

（1）公司客戶貸款

包括流動資金貸款，流動資金循環(huán)貸款，法人賬戶透支貸款，項目貸款，銀團貸款，房地產(chǎn)貸款

（2）個人客戶貸款

包括個人住房貸款，個人汽車貸款，個人經(jīng)營性貸款，個人其他貸款。其中個人其他貸款又包括消費貸款，短期信用貸款，質(zhì)押貸款，助學貸款。

（3）信用卡貸款

包括個人透支貸款，單位卡透支貸款。

（4）貿(mào)易融資貸款

包含信用證貸款（進、出口），押匯（用票據(jù)貸款）。

2.票據(jù)業(yè)務

包含承兌業(yè)務，貼現(xiàn)業(yè)務（用銀行承兌匯票），轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務

3.債券投資業(yè)務

中央銀行的融資債，國債政策性金融券，次級債和境外債務。

4.金融同業(yè)業(yè)務

同業(yè)拆出，存放央行，存放同業(yè)。

5.其他貸款業(yè)務

抵押，待處理。

通過網(wǎng)上的搜索，我找到了另一種系統(tǒng)的分類方法：

1.儲備資產(chǎn)

儲備資產(chǎn)是銀行為應付存款提取而保存的各種形式的支付準備金的總稱。儲備資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、交存中央銀行的存款準備金、存放在同業(yè)的存款、托收未達款項和托收中現(xiàn)金以及壞賬準備金等。

2.信貸資產(chǎn)

信貸資產(chǎn)是指銀行所發(fā)放的各種貸款所形成的資產(chǎn)業(yè)務。貸款是按一定利率和確定的期限貸出貨幣資金的信用活動，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務中最重要的項目，在資產(chǎn)業(yè)務中所占比重最大。按保障程度(風險程度)，貸款可劃分為信用貸款、擔保貸款和抵押(貼現(xiàn))貸款。信用貸款是指銀行完全憑借客戶而無須提供擔保品而發(fā)放的貸款。擔保貸款是銀行憑借客擔保人的雙重信譽而發(fā)放的貸款。抵押貸款(包括貼現(xiàn))要求客戶提供具有一定價值的商品物質(zhì)或有價證券作為抵放的貸款。這種標準劃分，有利于銀行加強貸款安全性或管理。銀行在選擇發(fā)放貸款方式時，應視貸款對象、貸款風險程度加以確定。

按期限，貸款可分為短期、中期和長期貸款。1年以短期貸款；1－7年為中期貸款；7－10年為長期貸款。以分貸款種類，主要作用是有利于銀行掌握資產(chǎn)的流動性性，便于銀行短、中、長期貸款保持適當比例。

按對象和用途，貸款可以分為工業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款、消費貸款、投資貸款、證券貸款等。這種法一方面有利于按貸款對象的償還能力安排貸款秩序，另有利于考察銀行信貸資金的流動方向及在國民經(jīng)濟各部門間的分布狀況，從而有利于分析銀行信貸結(jié)構與國民經(jīng)濟情況。

按貸款的質(zhì)量或占用形態(tài)，貸款可以分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款等。正常貸款是指能按期償還本款。逾期貸款是指超過貸款合同規(guī)定期限而銀行又不同意延期的貸款。呆滯貸款是指預計兩年以上時間不能歸還自呆賬貸款是指企業(yè)倒閉以后無力歸還的貸款。這種分類的于加強銀行貸款質(zhì)量管理，找出產(chǎn)生貸款風險的原因，以措施和對策。

3.投資業(yè)務

投資業(yè)務是指銀行參與有價證券買賣而持有證券形成業(yè)務。銀行投資購買有價證券主要包括：

（1)購買中央政府發(fā)行的國家債券，此業(yè)務約占證券務的70%左右；

（2)購買地方政府發(fā)行的證券；

（3)購買公司(企業(yè))發(fā)行的各種有價證券，如股票、債券。這種業(yè)務風險大、占用資金時間長，因此，銀行投資此業(yè)務的比重較小。

負債業(yè)務

負債是銀行由于授信而承擔的將以資產(chǎn)或資本償付的能以貨幣計量的債務。存款、派生存款是銀行的主要負債，約占資金來源的80％以上，另外聯(lián)行存款、同業(yè)存款、借入或拆入款項或發(fā)行債券等，也構成銀行的負債。

商業(yè)銀行負債業(yè)務主要由存款業(yè)務、借款業(yè)務構成。資產(chǎn)業(yè)務是商業(yè)銀行運用資金的業(yè)務，包括貸款業(yè)務、證券投資業(yè)務、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務。

1.存款業(yè)務

（1）活期存款：

活期存款是相對于定期存款而言的，是不需預先通知可隨時提取或支付的存款。活期存款構成了商業(yè)銀行的重要資金來源，也是商業(yè)銀行創(chuàng)造信用的重要條件。但成本較高。商業(yè)銀行只向客戶免費或低費提供服務，一般不支付或較少支付利息。

（2）定期存款：

定期存款是相對于活期存款而言的，是一種由存戶預先約定期限的存款。定期存款占銀行存款比重較高。因為定期存款固定而且比較長，從而為商業(yè)銀行提供了穩(wěn)定的資金來源，對商業(yè)銀行長期貸款與投資具有重要意義。

（3）儲蓄存款：

儲蓄存款是個人為積蓄貨幣和取得利息收入而開立的存款帳戶，儲蓄存款又可分為活期和定期。

儲蓄存款的活期存款，或者稱為活期儲蓄存款，存取無一定期期限，只憑存折便可提現(xiàn)。存折一般不能轉(zhuǎn)讓流通，存戶不能透支款項。

2.其他負債業(yè)務：

（1）向中央銀行借款

向中央銀行借款有兩種形式，一是直接借款，也成為再貸款，二是簡介借款，即所謂的再貼現(xiàn)。

（2）同業(yè)拆借

商業(yè)銀行之間的短期資金融通。它使頭寸盈余的銀行獲得利息收入，進一步體現(xiàn)了商業(yè)銀行盈利性的經(jīng)營原則。

（3）其他借款渠道

1）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

2）回購協(xié)議

3）歐洲貨幣市場借款

4）長期借款——金融債券

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務的作用：

商業(yè)銀行通過為所在的地區(qū)提供幫助支持，對所有的合法經(jīng)營以及消費者的融資需求提供信貸，按照競爭產(chǎn)生的利率合理收費，實現(xiàn)自身利益。銀行發(fā)揮其貸款功能的好壞對本地區(qū)的經(jīng)濟健康發(fā)展有著很大關系。這是因為銀行貸款支持著業(yè)務范圍內(nèi)的新企業(yè)的從一個地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展水平來看，同這一地區(qū)的資金總量有著密切的關系。發(fā)展和就業(yè)的增加，從而促進經(jīng)濟的活力。另外，通常情況下，銀行貸款向市場傳遞了對借款人有利的資信狀況的信息，這樣借款人就可以從其它途徑得到更多的，或許成本也更加低廉的資金來源。

對于大多數(shù)銀行來說，貸款活動占到銀行總資產(chǎn)的一半以上，帶來的收益占銀行 總收入的1/2至2/3。另外,銀行業(yè)中的風險也主要集中在信貸方面。如果一家銀行遇到嚴重的財務問題，那么問題通常是所發(fā)放的貸款不能按時收回。因此，商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務關系到商業(yè)銀行的發(fā)展，是決定商業(yè)銀行存亡的關鍵。

商業(yè)銀行負債業(yè)務的作用：

負債業(yè)務是商業(yè)銀行吸收資金的重要來源。商業(yè)銀行負債的規(guī)模和結(jié)構決定了銀行經(jīng)營的規(guī)模和方向，負債的性質(zhì)決定了銀行經(jīng)營的特征。可以說負債是銀行資產(chǎn)業(yè)務和開展表外業(yè)務的基礎。

負債業(yè)務的好壞直接提現(xiàn)商業(yè)銀行的競爭力。商業(yè)銀行根據(jù)負債的成本確定資產(chǎn)的價格。如果籌集資金的成本過高，造成銀行資產(chǎn)定價過高，將使銀行在競爭中處于不利地位。商業(yè)銀行為了增強競爭力，在負債策略、負債方式、負債種類和服務方面進行創(chuàng)新，企圖擴大負債業(yè)務規(guī)模已達到拓展經(jīng)營范圍、擴大信貸規(guī)模的目的，一降低平均負債成本，進而增強核心競爭力。

對比商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務，可以發(fā)現(xiàn)，負債業(yè)務是商業(yè)銀行吸收資金的重要來源。資產(chǎn)業(yè)務則是商業(yè)銀行將其吸收的資金貸放或投資出去賺取收益的活動。二者對于商業(yè)銀行的作用是相輔相成不可或缺的，兩者是商業(yè)銀行賴以生存的重要手段。

第四篇：商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務指引

商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務指引

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范和促進商業(yè)銀行托管業(yè)務，根據(jù)《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國信托法》、《中華人民共和國證券投資基金法》及其他有關法律法規(guī)，制定本指引。

第二條 在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的商業(yè)銀行，以及商業(yè)銀行下屬或控股的其他從事托管業(yè)務的機構（以下簡稱“托管銀行”）開展托管業(yè)務的，適用本指引。

第三條 本指引所稱“托管”是為解決委托—代理關系導致的時間和空間上的信息不對稱問題，完善市場治理結(jié)構的制度安排。

本指引所稱“商業(yè)銀行托管業(yè)務”（以下簡稱“托管業(yè)務”），是指托管銀行基于法律規(guī)定和合同約定，履行資產(chǎn)保管職責，辦理資金清算及其它約定的服務，并收取相關費用的行為。

根據(jù)法律法規(guī)和合同約定，托管銀行提供的服務還可包括會計核算與估值、投資監(jiān)督、績效評估、投資管理綜合金融服務以及其他資產(chǎn)服務類業(yè)務。

第四條 商業(yè)銀行開辦托管業(yè)務應當遵循“合規(guī)經(jīng)營、誠實守信、勤勉盡責、平等自愿、有償服務、公平競爭”的原則。

第五條 中國銀行業(yè)協(xié)會在中國銀監(jiān)會指導下，實施托管業(yè)務的自律管理，并履行行業(yè)維權和行業(yè)協(xié)調(diào)職責，建立與監(jiān)管機構或有關部門的溝通機制，參與相關決策論證，代表行業(yè)提出政策建議。

第二章 組織管理

第六條 法律法規(guī)規(guī)定托管業(yè)務應取得相關托管業(yè)務資格的，商業(yè)銀行應依法向有關監(jiān)督管理機構或有關部門申請并獲得業(yè)務資格。

商業(yè)銀行將取得的有關監(jiān)管機構頒發(fā)的托管業(yè)務資質(zhì)情況及時向中國銀監(jiān)會報告。

第七條 為保障托管業(yè)務的獨立性，有效控制業(yè)務風險，完善托管銀行的治理結(jié)構，商業(yè)銀行托管業(yè)務機構可采用職能部門制、事業(yè)部制、公司制等組織模式。

第八條 商業(yè)銀行開辦托管業(yè)務應當具備以下條件：

（一）有負責托管業(yè)務的專門部門或機構；

（二）有充足的熟悉托管業(yè)務的專職人員；

（三）具備保管托管財產(chǎn)的條件；

（四）有營業(yè)需要的固定場所和軟硬件設施；

（五）有完備的托管業(yè)務系統(tǒng)，包括網(wǎng)絡系統(tǒng)、應用系統(tǒng)、安全防護系統(tǒng)、數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)等；

（六）具備保管財產(chǎn)、會計核算、資產(chǎn)估值、資金清算、投資監(jiān)督能力及相應的應用系統(tǒng)；

（七）建立相應的托管業(yè)務管理制度和健全的風險控制體系，包括托管業(yè)務管理指引、內(nèi)部稽核監(jiān)控制度、風險控制制度、崗位職責與操作規(guī)程、從業(yè)人員行為規(guī)范等；

（八）法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。

第九條 對于不同的托管產(chǎn)品，托管銀行可根據(jù)法律法規(guī)和合同約定承擔下述全部或部分職責：

（一）開立托管賬戶；

（二）妥善保管托管財產(chǎn)；

（三）執(zhí)行資金劃撥指令，辦理托管財產(chǎn)的清算及交割事宜；

（四）對托管財產(chǎn)的資產(chǎn)、負債等會計要素進行確認、計量，復核受托人或管理人計算的托管財產(chǎn)財務數(shù)據(jù)；

（五）對托管財產(chǎn)的資金使用情況進行監(jiān)督；

（六）提供托管財產(chǎn)的相關托管信息；

（七）提供與托管財產(chǎn)相關的增值服務；

（八）保管托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表等相關資料；

（九）法律法規(guī)規(guī)定和合同約定的其他托管服務。

第十條 托管銀行不得有以下行為：

（一）將托管財產(chǎn)與托管銀行自有財產(chǎn)混同保管；

（二）將不同的托管財產(chǎn)混同保管；

（三）侵占、挪用托管財產(chǎn)；

（四）進行不正當競爭；

（五）非法利用內(nèi)部信息謀取不正當利益；

（六）法律法規(guī)和合同禁止的其他行為。

第三章 業(yè)務管理

第十一條 托管業(yè)務類別主要包括：

按服務對象分，托管業(yè)務的服務對象主要包括從事投融資活動、商事交易、公共事業(yè)、社會慈善及其他活動的企事業(yè)法人、行政單位、社團法人、其他組織或自然人。

按經(jīng)濟關系分，托管業(yè)務可分為服務于所有權轉(zhuǎn)移的交易類資產(chǎn)托管業(yè)務，服務于所有權和經(jīng)營權分離的余額類資產(chǎn)托管，以及其他業(yè)務。

按產(chǎn)品類別分，托管業(yè)務可分為證券投資基金產(chǎn)品托管、證券公司客戶資產(chǎn)管理托管、保險（放心保）資產(chǎn)托管、社會保障基金托管、企業(yè)年金基金托管、信托財產(chǎn)保管、銀行理財產(chǎn)品托管、基金公司特定客戶資產(chǎn)管理托管、股權投資基金托管、跨境投資產(chǎn)品托管、客戶資金托管業(yè)務以及其他托管業(yè)務。

第十二條 托管銀行開展托管業(yè)務，應根據(jù)不同產(chǎn)品類別與業(yè)務相關當事人簽署合同，合同內(nèi)容包含但不限于以下方面：

（一）合同當事人的權利和義務；

（二）托管財產(chǎn)類型；

（三）托管銀行提供的托管服務內(nèi)容；

（四）收費標準及支付方式；

（五）托管合同有效期和合同終止方式；

（六）違約責任和免責條款；

（七）爭議解決方式；

（八）其他事項。

除法律法規(guī)另有規(guī)定或合同另有約定外，托管銀行不承擔托管產(chǎn)品的合規(guī)性審查職責，亦不對托管產(chǎn)品資金來源的合法合規(guī)性承擔任何責任。

第十三條 托管銀行應按法律法規(guī)和合同約定為托管財產(chǎn)開立資金托管賬戶。除法律法規(guī)另有規(guī)定或合同另有約定外，托管業(yè)務存續(xù)期間的貨幣收支活動通過該賬戶進行。托管財產(chǎn)應與托管銀行的自有財產(chǎn)及其托管的其他財產(chǎn)分離管理，相關資金劃撥由托管銀行執(zhí)行。因托管財產(chǎn)投資需要而開立的證券賬戶、基金賬戶、債券賬戶、期貨保證金賬戶其他賬戶，應根據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定和托管合同的約定開立、管理和使用。

托管銀行按照法律規(guī)定和合同約定對托管賬戶內(nèi)的資金和證券履行保管職責，但對于已劃轉(zhuǎn)出托管賬戶的財產(chǎn)，以及處于托管銀行實際控制之外的財產(chǎn)不承擔保管責任。除法律規(guī)定或合同另有約定外，托管銀行不承擔對托管財產(chǎn)所投資項目的審核義務。

第十四條 托管銀行應依據(jù)有關法規(guī)和托管合同的約定，負責辦理托管賬戶資金清算業(yè)務，托管銀行不得非法擅自動用托管財產(chǎn)。

托管銀行應規(guī)范資金清算操作，嚴格崗位授權制度，控制資金清算風險；并依照有關法規(guī)及托管合同規(guī)定，對托管賬戶的劃款指令進行形式有效性審核。

托管賬戶發(fā)生的資金匯劃費用等相關費用可從托管賬戶直接扣收。

第十五條 托管銀行提供核算和估值服務的，應依照法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)程，與相關當事人共同確定托管財產(chǎn)會計核算和估值原則；對于沒有行業(yè)統(tǒng)一規(guī)則或創(chuàng)新類的投資品種，須與相關當事人協(xié)商統(tǒng)一核算、估值方法。

托管銀行為各項托管財產(chǎn)建立單獨的會計賬務，對托管財產(chǎn)的資產(chǎn)、負債等會計要素進行確認、計量，按照相關法規(guī)復核管理人計算的托管財產(chǎn)財務會計數(shù)據(jù)。

托管銀行復核托管財產(chǎn)估值結(jié)果不一致的，應與受托人或管理人共同查找原因以達成一致；若最終不能達成一致，按受托人或管理人最終計算結(jié)果對外披露的，除法律法規(guī)另有規(guī)定或合同另有約定外，托管銀行不承擔因此可能產(chǎn)生的法律責任。

托管銀行應加強會計核算和估值風險防范，按國家有關規(guī)定建立復核、授權、對賬、數(shù)據(jù)備份等制度，完整保存托管財產(chǎn)會計賬冊、交易記錄等資料。

第十六條 托管銀行提供監(jiān)督服務，按照托管合同約定的監(jiān)督內(nèi)容和監(jiān)督方式，可以對托管財產(chǎn)的投資行為、支付費用、分配收益情況等進行監(jiān)督。

托管銀行應當在托管合同中約定，由相關當事人提供監(jiān)督工作所必需的財產(chǎn)數(shù)據(jù)、關聯(lián)信息等業(yè)務資料，相關當事人應承諾所提供的業(yè)務材料完整、準確、有效。托管銀行發(fā)現(xiàn)管理人投資行為違反托管合同約定的，應進行提示，并按照監(jiān)管部門的要求和托管合同的約定履行報告義務。

第十七條 托管銀行提供信息報告服務，應當按照法律法規(guī)和托管合同的約定，向監(jiān)管機構、相關當事人提供信息查詢、報表和報告、績效評估等服務。

托管銀行提供托管報告服務，應當在托管合同中約定報告內(nèi)容、報告方式和報告時間。監(jiān)管部門對信息報告有明確要求的，托管銀行應當按照監(jiān)管部門要求履行相關信息報告義務。

第十八條 托管銀行可以按照客戶的要求，代為辦理外包財產(chǎn)的會計核算與資產(chǎn)估值、信息報告、投資者登記、監(jiān)督、資金劃撥、頭寸管理、稅務代繳等服務。

托管銀行提供上述服務的，應當設立專門的團隊和業(yè)務系統(tǒng)，并與原有托管業(yè)務團隊和系統(tǒng)建立必要的隔離制度。

第十九條 托管銀行可依法開展資金借貸和證券借貸業(yè)務，并制定嚴格的風險控制制度，防范流動性風險和操作風險；托管銀行借貸資金和證券業(yè)務量應符合法律法規(guī)的規(guī)定。

第二十條 托管銀行應按照市場化原則，基于業(yè)務承擔的工作量和風險程度，綜合考慮托管財產(chǎn)規(guī)模、托管服務內(nèi)容、業(yè)務處理難易程度等因素，為客戶提供有償托管服務。托管費收費標準、計算方法和支付時間應在托管合同中明確列示。

托管費收費可參照銀行業(yè)協(xié)會公布的托管費率指引，依法形成合理的行業(yè)收費原則和標準；托管銀行不得以免收托管費、減免委托人債務或承擔有關費用等不正當競爭方式爭攬客戶。

第二十一條 托管銀行選擇轉(zhuǎn)托管或次托管銀行，應提前進行盡職調(diào)查，綜合考察轉(zhuǎn)托管或次托管銀行的托管資格、財務狀況、運作能力、技術、人員和風險控制等要素后進行選定。若轉(zhuǎn)托管是由管理人或受托人發(fā)起決定的，應由管理人或受托人承擔盡職調(diào)查責任。轉(zhuǎn)托管或次托管銀行應根據(jù)法規(guī)和合同的約定，與主托管銀行建立信息交互機制，加強風險控制，接受監(jiān)督，嚴格維護托管財產(chǎn)利益。

第二十二條 托管銀行應按照規(guī)范高效、獨立運作、確保安全的原則，建立托管業(yè)務系統(tǒng)，制定應急預案，并保證托管業(yè)務系統(tǒng)的各項硬件設備運行穩(wěn)定，保證各軟件應用系統(tǒng)數(shù)據(jù)處理的準確性、可靠性，保證托管信息數(shù)據(jù)的安全性和有效性。

第四章 風險管理

第二十三條 托管銀行應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定，制定托管業(yè)務風險管理的制度、程序和指引，建立科學合理、嚴密高效的內(nèi)部控制體系，有效防范和化解各類風險。

第二十四條 托管銀行的風險管理應遵循全面性、審慎性、獨立性、有效性原則，在崗位人員、運營系統(tǒng)等方面建立適當分離的防火墻，以達到風險防范的目的。

第二十五條 托管銀行應建立完善的業(yè)務管理和風險控制制度，包括基本制度、管理指引、操作規(guī)程等，涵蓋各項業(yè)務流程。

第二十六條 托管銀行應高度重視并采取有效措施管理操作風險，積極應用技術系統(tǒng)實現(xiàn)風險控制。

第五章 自律管理

第二十七條 為維護托管業(yè)務的市場秩序，規(guī)范托管業(yè)務行為，建立托管銀行的自我約束和互相監(jiān)督機制，中國銀行業(yè)協(xié)會在中國銀監(jiān)會指導下，組織實施托管業(yè)務的自律管理。第二十八條 中國銀行業(yè)協(xié)會托管業(yè)務專業(yè)委員會是托管業(yè)務自律管理的專業(yè)組織，按照公開、客觀、促進的原則，維護托管業(yè)務市場穩(wěn)定健康發(fā)展。各托管銀行通過成員大會參與自律管理。

第二十九條 托管業(yè)務自律內(nèi)容包括但不限于依法合規(guī)經(jīng)營，抵制不正當競爭行為，防范業(yè)務風險，保障托管財產(chǎn)利益，促進托管業(yè)務持續(xù)健康運行和發(fā)展等。

第三十條 托管銀行及其從業(yè)人員應自覺遵循商業(yè)道德，不得以任何形式詆毀其他托管銀行的商業(yè)聲譽，不得利用不正當手段干預或影響托管業(yè)務市場秩序，不得非法泄露客戶商業(yè)秘密，不得進行不正當競爭等行為。

第三十一條 為加強對從業(yè)人員的監(jiān)督和管理，加強職業(yè)操守教育和專業(yè)知識及操作能力的培訓，不斷提高從業(yè)人員職業(yè)道德水平和業(yè)務素質(zhì)，中國銀行業(yè)協(xié)會組織和實施托管從業(yè)人員培訓教育。

第三十二條 為規(guī)范和促進托管業(yè)務，中國銀行業(yè)協(xié)會托管專業(yè)委員會組織和實施行業(yè)信息統(tǒng)計、分析和披露。

第三十三條 對違反自律管理規(guī)范的托管銀行及其從業(yè)人員，中國銀行業(yè)協(xié)會可以采取以下措施：

（一）警示并責令限期整改；

（二）進行內(nèi)部通報批評；

（三）暫停、取消其托管委員會成員單位資格；

（四）報請中國銀監(jiān)會對其進行監(jiān)管處罰。

第三十四條 托管銀行應開展托管業(yè)務從業(yè)人員培訓工作。托管從業(yè)人員應當忠實、勤勉的履行職責，不得從事?lián)p害托管財產(chǎn)和投資者利益的有關活動。

第六章 附則

第三十五條 本指引由中國銀行業(yè)協(xié)會負責解釋。

第三十六條 本指引自公布之日起施行。

第五篇：商業(yè)銀行主要業(yè)務(整理)

商業(yè)銀行主要業(yè)務

第一模塊 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務

模塊簡介

資產(chǎn)類業(yè)務是同商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)類科目相關的各項業(yè)務。資產(chǎn)類業(yè)務是我國商業(yè)銀行現(xiàn)階段的主要收入來源。按業(yè)務品種分類，商業(yè)銀行資產(chǎn)類業(yè)務主要包括：貸款類業(yè)務、票據(jù)類業(yè)務、債券投資類業(yè)務、金融同業(yè)、其他資產(chǎn)業(yè)務等。

在各類資產(chǎn)業(yè)務中，貸款是最重要的資產(chǎn)業(yè)務，包括公司客戶貸款、個人客戶貸款、信用卡透支以及貿(mào)易融資貸款等業(yè)務品種。在貸款類業(yè)務中，公司客戶貸款和個人客戶貸款是最主要的貸款品種。資產(chǎn)類票據(jù)業(yè)務主要包括承兌業(yè)務、貼現(xiàn)業(yè)務、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務、買入返售資產(chǎn)、福費廷等。債券投資業(yè)務主要有中央銀行融資債、國債、政策性金融債、次級債、境外債券。金融同業(yè)資產(chǎn)類業(yè)務主要包括同業(yè)拆出、存放央行、存放同業(yè)、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、證券公司股票質(zhì)押貸款等。其他資產(chǎn)類業(yè)務部分包括抵債資產(chǎn)和待處理其他資產(chǎn)。隨著金融全球化、管制放寬、金融需求多樣化、信息科技迅速發(fā)展和金融競爭日趨激烈，不斷出現(xiàn)資產(chǎn)業(yè)務創(chuàng)新，這為利用組合手段管理風險提供了必要的工具，也對風險管理提出了新的挑戰(zhàn)。

商業(yè)銀行的資產(chǎn)是其負債和所有者權益的運用，是取得各項收入的基礎。資產(chǎn)類業(yè)務品種多，差異大，發(fā)展快。其風險特征也在不斷的變化。通過本模塊的學習，學員應了解資產(chǎn)業(yè)務的基本概念，業(yè)務流程和主要風險點及各項監(jiān)管要求。

本模塊共分五章，第一章介紹貸款類業(yè)務，第二章介紹票據(jù)類業(yè)務，第三章介紹債券投資類業(yè)務，第四章介紹金融同業(yè)，第五章介紹其他資產(chǎn)業(yè)務。

第一章 貸款類業(yè)務

小結(jié)：貸款業(yè)務是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務，是我國商業(yè)銀行主要的收入來源。貸款風險管理的主要內(nèi)容包括信用評級、授權、授信以及審貸分離和分級審批等。主要貸款業(yè)務主要包括公司客戶貸款、個人客戶貸款、信用卡透支以及貿(mào)易融資貸款等。各項業(yè)務都要嚴格按照業(yè)務操作流程進行，并充分關注相關的業(yè)務風險點。

一、單項或多項選擇題

（一）短期貸款是指（）A、期限半年以內(nèi)的貸款

B、期限在一年或一年以內(nèi)的貸款 C、期限在五年或五年以內(nèi)的貸款 D、期限在三年或三年以內(nèi)的貸款

（二）下列屬于公司貸款的貸款業(yè)務品種有（）A、流動資金循環(huán)貸款

B、貿(mào)易融資貸款 C、法人賬戶透支

D、銀團貸款

（三）關于客戶信用等級評定，下列說法中正確的有（）A、要綜合考慮借款人領導者的素質(zhì)、社會地位、誠信狀況 B、是商業(yè)銀行控制信貸風險的重要環(huán)節(jié)

C、主要從客戶的市場競爭力、償債能力、管理水平和發(fā)展前景等方面進行評定 D、評定方法以定量方法為主，定量分析和定性分析相結(jié)合

（四）下列不屬于貸后管理內(nèi)容的有（）A、貸款風險預警

B、不良貸款管理 C、貸款檔案管理

D、貸款發(fā)放

（五）下列屬于對關聯(lián)交易風險監(jiān)管要求的有（）A、對家族式的集團或公司的貸款必須從嚴控制

B、對于一人兼任多個企業(yè)法人貸款的關聯(lián)企業(yè)的貸款必須從嚴控制

C、對于集團客戶，申請貸款是銀行應審查包括集團客戶成員的集團信息資料

D、實行母子公司制的企業(yè)集團及所屬企業(yè)，申請貸款時，除提供本公司財務報表外，還要提供集團公司合并財務報表

（六）對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過（）A、8%

B、10%

C、15%

D、20%

（七）商業(yè)銀行實行統(tǒng)一授信制度，要做到四個方面的統(tǒng)一是（）A、授信主體的統(tǒng)一

B、授信形式的統(tǒng)一 C、不同幣種授信的統(tǒng)一

D、授信對象的統(tǒng)一 參考答案

一、單項與多項選擇

（一）B

（二）ABCD

（三）BCD

（四）D

（五）ABCD

（六）B

（七）ABCD

第二章 票據(jù)類業(yè)務

一、單項與多項選擇

1．對商業(yè)銀行來說，票據(jù)業(yè)務是（）

A、銀行滿足企業(yè)短期融資需求的主要手段

B、實施流動性管理的工具 C、調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構的工具

D、一種重要的業(yè)務收入來源 2．申請辦理銀行承兌匯票時，承兌申請人應向開戶行提交下列資料（）A、銀行承兌匯票申請書及營業(yè)執(zhí)照或法人執(zhí)照復印件、法定代表人身份證明 B、上和當期的資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表 C、商品交易合同原件及復印件

D、按規(guī)定需要提供擔保的，提交保證人有關資料（包括營業(yè)執(zhí)照或法人執(zhí)照復印件，當期資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表）或抵（質(zhì)）押物的有關資料（包括權屬證明、評估報告等）

3．承兌時，信貸部門負責受理客戶申請，并對承兌申請人的有關情況進行審查。審查內(nèi)容包括（）

A、承兌申請人的合法資格、經(jīng)營情況、信譽狀況、財務狀況及現(xiàn)金流量 B、該筆業(yè)務是否具有真實的貿(mào)易背景 C、該筆業(yè)務是否控制在授信額度內(nèi)

D、對按規(guī)定需要提供擔保的，審查承兌申請人能夠提供足值、有效的擔保 4．承兌匯票保證金收取要遵循以下要求（）A、按信用等級收取保證金

B、保證金實行專戶封閉管理，用于支付對應到期的銀行承兌匯票 C、實行保證金集中管理 D、保證金可以提前支取

5．承兌匯票管理上應該（）A、實行授權管理

B、納入客戶統(tǒng)一授信 C、發(fā)生點款，納入不良貸款考核

D、建立銀行承兌匯票業(yè)務檔案 6．下列關于貼現(xiàn)的說法正確的是（）

A、對持票人來說，貼現(xiàn)是以出讓票據(jù)的形式，提前收回墊支的商業(yè)成本 B、對銀行來說，貼現(xiàn)是買進票據(jù)成為票據(jù)的權利人 C、貼現(xiàn)是銀行提供信用的一種方式 D、銀行可以通過辦理貼現(xiàn)業(yè)務獲得收入 7．下列關于買入返售的說法正確的是（）A、是對商業(yè)匯票實施的限時購買

B、有權利買斷式和權利未轉(zhuǎn)移買入返售兩種交易方式 C、與銀行承兌相比，不要求有真實的貿(mào)易背景 D、是銀行提供信用的一種方式 參考答案

一、單項與多項選擇 1.ABCD 2.ABCD 3.ABCD 4.ABC 5.ABCD 7.ABD

6.ABCD

第四章 金融同業(yè)

小結(jié)：金融同業(yè)資產(chǎn)類業(yè)務主要包括同業(yè)拆出、存放央行、存放同業(yè)、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、證券公司股票質(zhì)押貸款等。各項業(yè)務必須嚴格按照有關監(jiān)管要求進行。

一、單項或多項選擇

（一）下面關于信貸資產(chǎn)逆回購正確的說法有（）

A、信貸資產(chǎn)逆回購和信貸資產(chǎn)買斷業(yè)務本質(zhì)上是相同的 B、信貸資產(chǎn)逆回購是金融同業(yè)融資的一種方式

C、辦理信貸資產(chǎn)逆回購業(yè)務的期限最長不得超過 6 個月（含），且回購期限不得長于受讓信貸資產(chǎn)最早到期日

D、信貸資產(chǎn)逆回購業(yè)務的定價以 6 個月以內(nèi)短期貸款利率為基準，與出讓方協(xié)商確定，不得違反中國人民銀行有關利率管理規(guī)定

（二）下面對于證券公司股票質(zhì)押貸款的監(jiān)管要求的說法，正確的有（）

A、銀行給證券公司的股票質(zhì)押貸款期限最長不能超過 6 個月，股票質(zhì)押率不得高于 60% B、上虧損的上市公司股票不能用于質(zhì)押

C、前六個月內(nèi)股票價格的波動幅度超過 200%的股票不能用于質(zhì)押 D、可流通股股份過度集中的股票不能用于質(zhì)押 參考答案

一、單項與多項選擇

（一）BCD

（二）ABCD

第五章 其他資產(chǎn)業(yè)務

一、單項與多項選擇

（一）關于抵債資產(chǎn)正確的說法是()A、抵債資產(chǎn)是非信貸資產(chǎn)，因此和信貸沒有關系 B、以物抵債主要有兩種方式，即協(xié)議抵債和裁決抵債

C、協(xié)議抵債和裁決抵債都要經(jīng)過申請、審查、審批、實施四個步驟 D、以物抵債是化解銀行信貸風險的工具

（二）待處理其他資產(chǎn)包括（）A、待清理接收資產(chǎn)

B、抵債資產(chǎn) C、待處理應收款

D、不良貸款 參考答案

一、單項與多項選擇

（一）BCD

（二）AC

第二模塊 負債業(yè)務

負債是指商業(yè)銀行承擔的能夠以貨幣計量、需要以資產(chǎn)或勞務償付的債務。負債所代表的是商業(yè)銀行對其債務人所承擔的全部經(jīng)濟責任。商業(yè)銀行的負債業(yè)務是指商業(yè)銀行以債務人的身份籌措資金的活動，是支撐商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務的重要資金來源。按資金來源分類，可分為存款負債、借入負債和結(jié)算性負債三種。按業(yè)務品種分類，負債業(yè)務大體可分為：單位存款(實際工作中一般稱對公存款)、儲蓄存款、同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向人民銀行借款、債券融資、應付款項以及或有負債等。商業(yè)銀行對各類負債業(yè)務的管理應堅持依法籌資、成本控制、量力而行和結(jié)構合理原則。

在各類負債業(yè)務中，存款是最為核心的業(yè)務。商業(yè)銀行提供的存款類型主要包括對公存款和儲蓄存款。儲蓄存款為銀行帶來了長期穩(wěn)定的資金流，而同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向人民銀行借款及債券融資也是重要的資金來源渠道，應付款項、或有負債等其它負債類型也在商業(yè)銀行資金來源中始終保持著相當?shù)臄?shù)量。隨著金融市場日趨激烈的競爭，商業(yè)銀行相繼研發(fā)了一些了新型的負債業(yè)務，包括發(fā)行金融債券、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、出售或發(fā)行商業(yè)票據(jù)等，這些新業(yè)務既大大豐富了負債業(yè)務的產(chǎn)品庫，也日益成為負債業(yè)務發(fā)展的亮點和新的業(yè)務增長點。

隨著商業(yè)銀行負債業(yè)務種類的擴大和科技含量的提高，其風險類別也日益增多，商業(yè)銀行和監(jiān)管部門的重視程度也不斷提高。負債業(yè)務的風險主要包括：

一是操作風險。負債業(yè)務操作風險是指商業(yè)銀行在從事負債業(yè)務時，由于內(nèi)部程序、人員或系統(tǒng)的不完善或失誤從而直接或間接造成損失的風險。如缺乏對存款客戶基本情況和資金來源的了解，導致客戶利用賬戶從事洗錢活動；對客戶存入的款項不入賬而用于從事賬外經(jīng)營；對重要空白憑證保管和印章保管不嚴，導致內(nèi)部人員盜取客戶資金；內(nèi)部人員空存實取盜取銀行資金；內(nèi)部人員擅自改變計算機系統(tǒng)的賬戶信息或計息參數(shù)，達到盜取資金的目的等。

二是流動性風險。商業(yè)銀行作為存款人和借款人的中介，需要留有可隨時應付支出需要的流動資產(chǎn)只是其負債的一小部分，如果商業(yè)銀行的大批債權人同時提出債權要求，商業(yè)銀行就有可能面臨流動性風險，情況嚴重時出現(xiàn)清償性風險可導致商業(yè)銀行倒閉。

三是市場風險。負債業(yè)務市場風險主要是指利率或匯率的不利變動帶來的風險。如商業(yè)銀行資產(chǎn)負債結(jié)構不匹配，短存長貸，當利率上升時，資金成本增加，將導致資產(chǎn)收益下降，甚至成本可能超過收益產(chǎn)生損失。

四是法律風險。負債業(yè)務的法律風險主要是指商業(yè)銀行所設計的負債業(yè)務品種、條款或合同文本與現(xiàn)行法律法規(guī)不一致或存在明顯的法律缺陷，商業(yè)銀行以此辦理負債業(yè)務，引發(fā)法律糾紛并導致產(chǎn)生損失的可能性。

五是清償性風險。負債業(yè)務的清償性風險是指當存款人、借款人等債權人提出清償債務的要求時，商業(yè)銀行不能按時滿足其債務清償所發(fā)生的風險。

六是技術與網(wǎng)絡風險。在辦理單位存款、儲蓄存款時，要特別注意防范由于電腦故障、通訊或系統(tǒng)故障或網(wǎng)絡欺詐等原因造成儲蓄業(yè)務中斷、單邊賬或詐騙。

七是洗錢及大額可疑交易風險。《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》、《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》是監(jiān)管部門基于對反洗錢工作的嚴峻形勢及對部分負債業(yè)務進行特別管理的要求，出臺的兩項重要監(jiān)管制度。監(jiān)管部門應敦促商業(yè)銀行制定可操作性較強的內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程，并通過改進柜面業(yè)務操作系統(tǒng)由計算機中心自動對有關交易進行識別和報警，以減輕柜員的工作量。同時，監(jiān)管部門要發(fā)揮對各商業(yè)銀行的反洗錢工作機構的協(xié)調(diào)作用，建立有效的聯(lián)動機制。總之，在負債業(yè)務的管理上，商業(yè)銀行主要關注資金的來源、成本和數(shù)量等問題，注重防范流動性風險和利率風險；監(jiān)管人員重點關注賬戶的合規(guī)性、融資手段的規(guī)范性、柜臺和柜員管理中的操作風險等，商業(yè)銀行自身的風險防范能力、內(nèi)控制度建設、審計監(jiān)督力度等應作為監(jiān)管部門風險監(jiān)管及風險評價與提示的重要內(nèi)容。

二、學習準備和學習資料：對商業(yè)銀行經(jīng)營管理原理及商業(yè)銀行負債業(yè)務的基本原理有一定程度的了解；具備對商業(yè)銀行監(jiān)管的基礎知識。

三、章節(jié)結(jié)構：本模塊共分四章，總計 7.2 萬字。其中：第一章――業(yè)務概述；第二章――存款；第三章――同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向人民銀行借款；第四章――其他負債。

第一章 業(yè)務概述

一、判斷題

（一）負債所代表的是債務人的全部經(jīng)濟責任。

（二）負債業(yè)務形成商業(yè)銀行最主要的資金來源，是商業(yè)銀行開展業(yè)務活動的基礎。

二、多項選擇題

（一）負債是指商業(yè)銀行承擔的一種什么樣的業(yè)務？

A.能夠以貨幣計量 B.需要以資產(chǎn)償付C.需要以勞務償付 D.需要以資產(chǎn)或勞務償付

（二）負債業(yè)務有哪些主要基本特征？

A.是一種當前債務 B.具有償還性C.具有潛在效益性 D.能用貨幣準確計量和估價 E、具有清算優(yōu)先權

（三）按照資金來源分類，負債業(yè)務有哪些種類？

A.存款負債 B.借入款負債C.債券融資負債 D.結(jié)算性負債E.其他負債

（四）負債業(yè)務管理原則有哪些？

A.依法籌資原則 B.成本控制原則C.量力而行原則 D.結(jié)構合理原則E.保證償還原則

（五）負債業(yè)務的主要風險有哪些？

A.信用風險 B.市場風險C.操作風險 D.流動性風險E、政策風險 F、法律風險 E、清償性風險

（六）作為商業(yè)銀行期限錯配風險管理的一種主要方式，利率期權有哪些主要工具？ A、利率調(diào)期 B、利率上限C、利率下限 D、利率上下限 E 缺口管理 參考答案

一、判斷題

（一）錯 負債所代表的是商業(yè)銀行對其債務人所承擔的全部經(jīng)濟責任

（二）對

二、多項選擇題

（一）A、D

（二）A、B、C、D、E

（三）A、B、D

（四）A、B、C、D

（五）B、C、D、F、E

（六）B、C、D

第二章 存 款

一、判斷題

（一）對公存款是商業(yè)銀行對存款單位的負債，儲蓄存款是商業(yè)銀行對存款人的負債。

（二）商業(yè)銀行必須執(zhí)行人民銀行制定、公布的儲蓄存款利率，并內(nèi)部公告。

二、多項選擇題

（一）按照存款的支取方式不同，對公存款有哪些種類？

A、單位活期存款 B、單位定期存款 C、單位定活兩便存款 D、單位通知存款

E、單位協(xié)定存款 F、約期存款

G、協(xié)議存款 H、保證金存款

（二）根據(jù)用途不同，單位存款賬戶有哪些種類？

A、基本存款賬戶 B、一般存款賬戶 C、專用存款賬戶 D、臨時存款賬戶 E、協(xié)議存款賬戶 F、約期存款賬戶 G、保證金存款賬戶

（三）按照存款的支取方式不同，儲蓄存款有哪些種類？

A、活期存款 B、定期存款 C、定活兩便存款

D、約期存款 E、協(xié)議存款 F、個人通知存款

（四）儲蓄存款一般分幾個環(huán)節(jié)？

A、開戶 B、存款 C、轉(zhuǎn)賬 D、結(jié)算 E、取款 F 銷戶

（五）商業(yè)銀行辦理儲蓄存款業(yè)務，要遵循哪些原則？

A、存款自愿 B、取款自由 C、結(jié)算及時 D、存款有息E、為儲戶保密 F 保證兌付

（六）按照擔保對象不同，保證金存款有哪些種類？

A、銀行承兌匯票保證金 B、信用證保證金 C、黃金交易保證金 D、衍生交易保證金

E、期貨交易保證金 F、證券交易保證金 G、個人購匯保證金 H、遠期結(jié)售匯保證金

（七）商業(yè)銀行柜臺業(yè)務管理包括哪些方面？

A、柜員管理 B、印鑒管理 C、業(yè)務印章管理 D、金庫管理

E、有價單證及重要空白憑證管理管理 F、未達賬項和差錯處理管理 G、結(jié)算管理

（八）柜臺業(yè)務的風險點主要集中在哪些部位？

A、柜員管理 B 賬戶管理 C 存取先進 D.金庫管理 E、有價單證及重要空白憑證管理

F、印章及壓數(shù)機管理 G、預留印鑒管理 H、票證及憑證審核 I、結(jié)算管理 參考答案

一、判斷題 1.對；2.錯；

二、多項選擇題

（一）A、B、D、E、F、G ；

（二）A、B、C、D ；

（三）A、B、C、F ；

（四）A、B、E、F ；

（五）A、B、D、E ；

（六）A、B、C、G、H ；

（七）A、B、C、E、F ；

（八）A、B、C、E、F、G、H ；

第三章 同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向中央銀行借款

一、判斷題

（一）同業(yè)存放是指因調(diào)整頭寸、支付清算、提取現(xiàn)金等需要，由其他金融機構存放于商業(yè)銀行款項的業(yè)務。

（二）拆入資金主要用于解決臨時性周轉(zhuǎn)資金不足的需要。

（三）商業(yè)銀行分支機構為解決臨時性周轉(zhuǎn)資金的不足，可向當?shù)厝嗣胥y行申請辦理頭寸性借款。

（四）再貼現(xiàn)是中央銀行的一種貨幣政策工具。

二、多項選擇題

（一）按照存放單位不同，同業(yè)存放有哪些種類？

A、境外同業(yè)存放 B、國有商業(yè)銀行存放 C、其他商業(yè)銀行存放 D、城市信用社存放 E、農(nóng)村信用社存放 F、政策性銀行存放 G、外資銀行存放 H、金融性公司存放

（二）按照交易方式不同，同業(yè)拆入有哪些種類？

A、網(wǎng)上市場拆入 B、網(wǎng)下市場拆入C、通過中介交易拆入、D、不通過中介交易拆入 E、有擔保拆入 F、無擔保拆入

（三）向人民銀行借款有哪些種類？

A、向人民銀行借款 B、商業(yè)銀行統(tǒng)一借款C、商業(yè)銀行分支機構的頭寸性借 D.再貼現(xiàn)

參考答案

一、判斷題

（一）錯 同業(yè)存放是指因支付清算、提取及解繳現(xiàn)金款項等需要，由其他金融機構存放于商業(yè)銀行款項的業(yè)務

（二）錯 拆入資金用于彌補因同城票據(jù)清算頭寸不足和解決臨時性周轉(zhuǎn)資金不足的需要。

（三）對

（四）對

二、多項選擇題

（一）A、B、C、D、E、F、H

（二）C、D

（三）A、D

第四章 其他負債

一、判斷題

（一）金融機構通過發(fā)行金融債券募集的資金，主要用于解決資金頭寸性不足。

（二）其他負債是指商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中發(fā)生的一些短期的應付款項及結(jié)算中形成的負債。

（三）應付款項操作中有確定核算內(nèi)容、設置計提科目、確定計提標準、支付使用四個環(huán)節(jié)。

（四）商業(yè)銀行的或有負債主要包括信用證、擔保、承諾及金融衍生產(chǎn)品負債四類。

二、多項選擇題

（一）金融債券的發(fā)行方式有哪些？

A、市場化發(fā)行 B、協(xié)議發(fā)行 C、商業(yè)銀行主承銷發(fā)行 D、定向發(fā)行

（二）按付息方式劃分，金融債券有哪些種類？

A、零息債券 B、定息債券 C、到期一次還本付息債券 D、浮息金融債券 E 貼現(xiàn)債券 F、次級債券

（三）其他負債主要包括哪些？

A、應付款項 B、或有負債 C、結(jié)算性負債 D、內(nèi)部資金往來負債 E、應解匯款 F、預提費用

（四）應付款項主要有哪些種類？

A、應付利息 B、應付工資 C、應付福利費 D、應交稅金 E、應交罰款 F、其他應付款

（五）大額支付交易主要有哪些方式？ A、票據(jù)支付 B、銀行卡支付 C、匯兌支付 D、托收承付

E、委托收款 F、網(wǎng)上支付 G、現(xiàn)金支付

（六）可疑支付交易包括哪些主要異常情形？

A、金額異常 B、頻率異常

C、流向異常 D、換匯異常 E、用途異常 F、性質(zhì)異常 G、手續(xù)異常

參考答案

一、判斷題

（一）錯 金融機構發(fā)行金融債券是為了解決臨時性的資金需求或者獲得長期的資金來源，募集的資金主要用于金融機構的經(jīng)營發(fā)展和補充資本

（二）錯 其他負債是指商業(yè)銀行通過債券融資發(fā)生的負債，以及在經(jīng)營管理過程中發(fā)生的一些短期的應付款項以及結(jié)算中所形成的負債

（三）對

（四）錯 商業(yè)銀行的或有負債主要包括信用證、擔保、承諾三類。

二、多項選擇題

（一）A、D

（二）A、C、D、E

（三）A、B、C、D

（四）A、B、C、D、F

（五）A、B、C、D、E、F、G

（六）A、B、C、E、F 第三模塊 表外（中間）業(yè)務

第一章 表外（中間）業(yè)務簡介

一、單一項或多項選擇題

（一）以下可歸為表外業(yè)務的有：

A、存款業(yè)務 B、信托咨詢業(yè)務 C、信用證業(yè)務 D、代理業(yè)務

（二）表外業(yè)務的當事人主要有：

A、委托人 B、代理行 C、受益人 D、投資人

（三）表外（中間）業(yè)務的作用體現(xiàn)在：

A、增加銀行收入 B、分散銀行風險C、促進業(yè)務創(chuàng)新 D、促進資源整合

（四）表外（中間）業(yè)務成本主要包括：

A、職員工資、B、經(jīng)營管理費用C、固定資產(chǎn)支出、D、營業(yè)性損失

（五）商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務風險特征主要表現(xiàn)為：

A、風險不確定，復雜程度高 B、風險集中，評估難度大C、潛在風險損失大 D、潛在風險損失小

（六）與商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務信用風險程度相關的因素：

A、業(yè)務對象的信用狀況 B、交易工具的性質(zhì)C、市場環(huán)境狀況 D、交易員自身的素質(zhì)

（七）與商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務市場風險程度相關的因素：

A、市場利率的不利變動 B、市場匯率的有利變動C、市場價格的不利變動 D、市場價格的有利變動

（八）與商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務操作風險程度相關的因素：

A、缺乏統(tǒng)一的會計準則使銀行會計賬目滯后 B、信息系統(tǒng)故障C、銀行內(nèi)部運作不規(guī)范 D、交易人員素質(zhì)很高

（九）目前中國對商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務風險的監(jiān)管與國際慣例要求還有很大差距，表現(xiàn)在：

A、規(guī)章制度滯后且不成體系 B、資本充足率管理不嚴C、事后監(jiān)管不力 D、監(jiān)管水平很高

（十）對商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務風險的監(jiān)管遇到的挑戰(zhàn)將： A、越來越大 B、越來越小 C、易于應對 D、不用應對

二、判斷題

（一）每一種中間業(yè)務產(chǎn)品投入后都需要得到補償，因而凡是獨立的中間業(yè)務都應該有利潤。（）

（二）在沒有更好的定價機制時，跟風定價肯定不會吃虧。（）

（三）新興中間業(yè)務市場上，搶占市場份額的最佳手段是低價。（）

（四）同一家銀行對同一地區(qū)的不同客戶，以及在不同地區(qū)提供的同種中間業(yè)務未必要采用同一價格。（）

（五）中國商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務風險管理已經(jīng)很完善。（）參考答案

一、單項多項選擇題

（一）BCD

（二）ABC

（三）ABCD

（四）ABCD

（五）ABC

（六）AB

（七）AC

（八）ABC

（九）ABC

（十）A

二、判斷題

（一）×

（二）×

（三）×

（四）√

（五）×

第二章 支付結(jié)算類業(yè)務

一、單一項或多項選擇題

（一）可以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)有（）

A、未填“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票 B、商業(yè)匯票

（二）出票人在付款人處的存款足以支付支票金額時，付款人應當在見票（）足額付款。

A、三天內(nèi) B、十天內(nèi) C、當天 D、五天內(nèi)

（三）商業(yè)匯票的持票人向銀行辦理貼現(xiàn)必須具備的條件有（）

A、在銀行開立存款帳戶的企業(yè)法人以及其他組織B、與出票人或者直接前手之間具有真實的商品交易關系C、提供與其直接前手之間的增值稅發(fā)票和商品發(fā)運單據(jù)復印件。

（四）銀行支票出現(xiàn)以下（）情形時，持票人銀行不予受理。

A、支票記載的事項不齊全；B、出票額、出票日期、收款人名稱有更改； C、記載事項的更改沒有原記載人簽章證明

（五）銀行辦理匯兌業(yè)務需要遵守的規(guī)定有（）。

A、匯款人對匯出銀行尚未匯出的款項可以申請撤消。B、轉(zhuǎn)匯行可以辦理退匯和撤銷。C、匯款超過二個月未解付的，辦理解付手續(xù)時要逐級審批。D、銀行可以受理有條件支付的委托。

（六）銀行辦理托收承付結(jié)算的款項，包括（）。A、商品交易B、因商品交易而產(chǎn)生的勞務供應款項 C、代銷、寄銷商品的款項D、賒銷商品的款項

（七）下列哪些是以銀行為付款人的票據(jù)（）。A、銀行匯票 B、銀行承兌匯票C、本票 D、支票

（八）銀行辦理進口信用證業(yè)務嚴禁以下（）做法。

A、無貿(mào)易背景而開立信用證；B、為開證申請人開立以單純套取銀行資金為目的的信用證;C、對于大額授信開證業(yè)務，不了解基礎交易情況；D、開新證還舊證。

（九）關于進口信用證項下對外付款／承兌的業(yè)務處理方式，以下說法正確的有（）。A、對外付款/承兌應及時合理，最遲不得超過自收到單據(jù)次日起算的第 3 個工作日； B、遠期信用證項下已承兌者，應按時對外付款并于到期日起息；

C、每筆付款/承兌應在信用證業(yè)務卷宗中留存記錄，承兌后的匯票應妥善保管，如國外銀行要求寄回，應予寄回匯票； D、對于不符點單據(jù)，開證申請人在規(guī)定時限內(nèi)提出拒付或未作任何表示，均視為其拒絕接受單據(jù)，銀行可向寄單行/交單人發(fā)出拒絕付款/承兌的通知。

（十）銀行辦理匯出匯款業(yè)務應遵守以下（）規(guī)定。

A、辦理匯出匯款業(yè)務的客戶須提交符合售付匯管理辦法規(guī)定的有效憑證、匯出匯款申請書、貿(mào)易進口付匯核銷單或國際收支申報單（如需）及銀行支款憑據(jù)等；

B、匯往受制裁國家的款項，應在征得客戶的同意后慎重選擇匯款路線，以免造成損失。C、匯出行與匯入行（解付行）沒有印、押關系，不能直接辦理匯款的，可通過其管轄分行或總行轉(zhuǎn)匯，轉(zhuǎn)匯時應將款項劃至轉(zhuǎn)匯行，報單上必須列明匯款內(nèi)容和要求轉(zhuǎn)匯字樣。

D、辦理匯票的掛失或止付，出票行應核驗匯款人的書面申請和匯款回單，及時向付款行發(fā)出止付通知，待接到付款行同意止付的回復，在匯票有效期滿一個月后才能辦理退款。

二、判斷題

（一）金融機構有權拒絕除法律另有規(guī)定以外的任何單位凍結(jié)、扣劃。（）

（二）匯款人對匯出銀行已經(jīng)匯出的款項可以申請撤銷。（）

（三）銀行支票不受金額起點限制，提示付款期限自出票日起 10 日內(nèi)。（）

（四）轉(zhuǎn)帳支票的背書行為應連續(xù)，第一個使用粘單的背書人須在粘接處加蓋騎縫章。（）

（五）委托收款以單位為付款人的，付款人接到銀行的付款通知，應于當日書面通知銀行付款。付款人在接到通知日的次日起 5 日內(nèi)未通知銀行付款的，視為同意付款。（）

（六）對于國際慣例，當事人可以自行決定是否采用。（）

（七）對于限制指定銀行交單或議付的信用證，非指定銀行交單議付者，應通過指定銀行確認，以避免另有單據(jù)通過指定銀行提交。（）

（八）信用證項下已由開證行出具提貨擔保且尚未收回，來單時如存在不符點，原則上不得對外拒付。（）

（九）銀行在辦理跟單托收業(yè)務時，一般不接受委托行要求代辦存?zhèn)}保險的托收指示。（）

（十）國際結(jié)算業(yè)務是由于進出口貿(mào)易活動而產(chǎn)生的債權債務結(jié)算，各種國際貿(mào)易結(jié)算方式都屬于進出口商的商業(yè)信用，銀行不承擔付款義務。（）

參考答案

一、單一項或多項選擇題

（一）AB

（二）C

（三）ABC

（四）ABC

（五）AC

（六）AB

（七）ABD

（八）ABCD

（九）BCD

（十）ABCD

二、判斷題

（一）√；

（二）×；

（三）√；

（四）√；

（五）×；

（六）×；

（七）√；

（八）√；

（九）√；

（十）×

第三章 銀行卡業(yè)務

一、單一項或多項選擇題

（一）銀行卡業(yè)務流程是圍繞（）基本當事人之間的債權債務的發(fā)生與清償關系進行的。

A.發(fā)卡銀行 B.收單銀行 C.持卡人 D.特約商戶

（二）個人卡主卡持卡人或申請人可為其指定的年滿（）周歲人員辦理附屬卡。A.18 B.20.C.21 D.16

（三）對特約商戶的后續(xù)管理，重點檢查的是（）

A.重復壓單 B.分次壓單 C.套取現(xiàn)金D.使用假卡（掛失卡）E.合伙冒用

（四）逃避追款或經(jīng)還款催告透支超過()仍未還款的，可以移交公安機關或向法院起訴，依法催收。A.6 個月 B.9 個月 C.3 個月 D.90 天

（五）發(fā)卡銀行對()賬戶內(nèi)的存款，按照中國人民銀行規(guī)定的同期同檔次存款利率及計息辦法計付利息。

A.準貸記卡 B.借記卡 C.儲值卡 D.貸記卡

（六）賓館、餐飲、娛樂、旅游等行業(yè)不低于交易金額的（）；其他行業(yè)不低于交易金額的 1％。

A.4% B.5% C.3% D.2%

（七）銀行卡業(yè)務風險是指銀行卡在使用和交易過程中可能發(fā)生的，涉及()的非正常的經(jīng)濟損失。

A.發(fā)卡行 B.特約商戶 C.持卡人 D.收單銀行

（八）卡戶使用和管理中的風險包括（）

A.持卡人的資信能力變化風險B.持卡人的惡意透支風險

C.信用卡的失竊風險D.信用卡的偽造及涂改風險E.真實持卡人的欺詐風險

（九）銀行卡業(yè)務的內(nèi)部控制制度建設要體現(xiàn)以下特征（）： A.內(nèi)部控制制度的系統(tǒng)性B.內(nèi)部控制制度的正式性 C.內(nèi)部控制制度的動態(tài)性D.內(nèi)部控制制度的實效性

（十）空白卡、預發(fā)卡要視同()管理，賬實分管，定期核對 A.空白憑證 B.現(xiàn)金 C.有價證券 D.一般帳表

二、判斷題

（一）主卡持卡人可以隨時申請注銷附屬卡。（）

（二）公司卡人民幣帳戶不得存取現(xiàn)金，無取現(xiàn)信用額度。()

（三）境內(nèi)金融機構可發(fā)行卡內(nèi)存有外匯資金外幣貸記單位卡。（）

（四）稽核部門負責內(nèi)部作業(yè)風險控制情況實施檢查監(jiān)督和后評價，可以通過每日檢查重要稽核報表，實施非現(xiàn)場稽核。（）

（五）貸記卡透支和準貸記卡透支按月記收復利，透支利率為日利率萬分之五，并根據(jù)中國人民銀行的此項利率調(diào)整而調(diào)整。（）

（六）“章程”和“和約”是銀行卡業(yè)務中的重要文件，前者規(guī)定了銀行和持卡人的行為界限，而后者則規(guī)范了銀行的行為。（）

參考答案

一、單項或多項選擇題：

（一）ABCD

（二）D

（三）ABCDE

（四）C

（五）AB

（六）D

（七）ABC

（八）ABCDE

（九）ABCD

（十）B

二、判斷題

（一）√

（二）√

（三）×

（四）√

（五）×

（六）×

第四章 代理類業(yè)務一、一項或多項選擇題

（一）代理保險業(yè)務種類主要包括：（）

A、代理保險公司資金結(jié)算業(yè)務 B、代理財產(chǎn)保險業(yè)務 C、代理收取保費業(yè)務 D、代理人壽保險業(yè)務

（二）驗單付款承付期為（）天，驗貨付款承付期為（）天。A、5，10 B、10，15 C、3，10 D、3，20

（三）代理行要在委托行開立（）賬戶，存人足額資金，以保證及時移存其簽發(fā)銀行匯票資金。

A、同業(yè)存放款項 B、系統(tǒng)內(nèi)存放款項C、存放央行 D、同業(yè)拆借

（四）以下轉(zhuǎn)賬代收業(yè)務的操作流程順序正確的是：（）A、發(fā)貨—代理收貨通知—委托銀行收款—傳遞委托收款憑證—通知付款 B、委托銀行收款—代理收貨通知—發(fā)貨—傳遞委托收款憑證—通知付款 C、代理收貨通知—傳遞委托收款憑證—委托銀行收款—通知付款—發(fā)貨 D、發(fā)貨—通知付款—委托銀行收款—傳遞委托收款憑證—代理收貨通知

（五）辦理代收代付業(yè)務時，繳費人持繳費手冊和《專用現(xiàn)金交款單》，交代收行經(jīng)辦員審核，審核內(nèi)容包括：（）

A、是否屬于代收業(yè)務 B、繳款戶名及賬號是否一致

C、憑證要素填寫是否齊全、準確 D、憑證印章是否齊全。

（六）代理商業(yè)銀行業(yè)務包括（）。

A、代理結(jié)算業(yè)務 B、代理證券清算C、代理外幣現(xiàn)鈔業(yè)務 D、代理外幣清算業(yè)務

（七）辦理代收代付業(yè)務時，代收行需要審查：（）

A、托收款項是否符合托收承付結(jié)算規(guī)定的范圍、條件、金額起點 B、有關商品發(fā)運的證件C、有關的貿(mào)易合同條款D、其他有關規(guī)定

（八）付款人在承付期滿日開戶行營業(yè)終了前，賬戶無款支付的，付款行在托收承付憑證第三、四聯(lián)上注明“逾期付款”字樣，并填制（）傳票，銷記定期代收表外分戶賬。

A、轉(zhuǎn)帳借方 B、轉(zhuǎn)帳貸方 C、表外收入 D、表外付出

二、判斷題

（一）為有效控制業(yè)務風險，代理銀行計賬員必須定期到委托人單位進行對賬。（）

（二）簽發(fā)、兌付銀行匯票的委托行，要向代理行配售銀行匯票憑證、匯票專用章和編押機具，并對代理行有關人員進行業(yè)務培訓輔導。（）

（三）由于委托貸款不是商業(yè)銀行利用自身籌集資金向借款人發(fā)放的貸款，商業(yè)銀行在辦理委托貸款業(yè)務中不承擔任何形式的貸款風險而只收取手續(xù)費，因此委托貸款不屬于商業(yè)銀行的授信業(yè)務，而屬于收費性質(zhì)的中間業(yè)務（）。

（四）付款人在承付期內(nèi)提出部分拒絕付款的，填制四聯(lián)部分拒絕付款理由書，連同有關拒付證明、拒付部分商品清單遞交開戶行。開戶行按照部分拒絕付款審查程序和要求審查（）。

參考答案

一、單一項或多項選擇題

（一）B

（二）ABCD

（三）C

（四）A

（五）A

（六）ABCD

（七）ACD

（八）ABD

（九）D

二、判斷題

（一）×

（二）對

（三）對

（四）×

第五章 擔保類業(yè)務

一、單一項或多項選擇題

（一）備用信用證通常涉及主要當事人有（）。

A.開證申請人（借款人）B.開證行C.受益人（放款人或其他投資者）D.議付行

（二）備用信用證主要分為()兩類。

A.可撤銷的備用信用證和不可撤銷的備用信用證 B.遠期備用信用證和即期備用信用證 C.跟單備用信用證和不附單據(jù)備用信用證 D.以上皆錯

（三）備用信用證的操作流程包括（）。

A.訂立合同 B.申請開證 C.開證與通知D.審核與修改 E.執(zhí)行合同 F.支付和求償

（四）針對可能出現(xiàn)風險的業(yè)務環(huán)節(jié)及風險點，對備用信用證實行必要的控制的內(nèi)部管理要求包括（）。

A.要充分調(diào)查開證申請人的資信情況

B.經(jīng)常與發(fā)放備用信用證擔保貸款擔保的客戶進行磋商，以便使貸款條款隨客戶情況變化而適時進行調(diào)整

C.實行比例管理D.實施風險分散補償

（五）銀行的保函的特點是（）。

A.獨立性 B.單據(jù)化 C.履約相關性 D.合理有效性

（六）融資類保函包括（）。

A.借款保函 B.授信額度保函 C.延期付款保函 D.預付款保函

（七）開立以境外法人為受益人的銀行保函業(yè)務要謹慎選用法律，應以（）作為辦理銀行保函業(yè)務的主要參考依據(jù)。

A.國際商會制定的《合約擔保統(tǒng)一規(guī)則》（URCG325）B.《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》（URDG458）

C.標準國際銀行實務D.《國際備用證慣例》（ISP98，國際商會出版物第 590 號）

二、判斷題

（一）備用信用證同時適用國際商會制定的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（UCP500）、《國際備用證慣例》（ISP98，國際商會出版物第 590 號）以及國際商會制定的《合約擔保統(tǒng)一規(guī)則》（URCG325）。（）

（二）由于保函獨立性的特點，所以開立時無須審查基礎交易。（）

（三）因為保函屬于或有負債，所以無須納入全行統(tǒng)一授權授信管理。（）

（四）在備用信用證業(yè)務關系中，不論申請人是否履行其義務，商業(yè)銀行都要承擔對受益人的第一付款責任。（）

（五）開出備用信用證前，必須落實足額的備付款項。備付款項采取收取保證金、使用銀行提供的循環(huán)授信額度、單筆授信業(yè)務三種方式，可單獨使用也可混合使用。（）

參考答案

一、選擇題

（一）ABC

（二）A

（三）ABCDEF

（四）ABCD

（五）AB

（六）ABC

（七）ABC

二、判斷題

（一）×

（二）×

（三）×

（四）×

（五）√

第六章 貸款承諾業(yè)務

一、單一項或多項選擇題

（一）根據(jù)目前國內(nèi)商業(yè)銀行的普遍做法，貸款承諾可以分為（）幾類。A.項目貸款承諾 B.開立信貸證明C.客戶授信額度 D.票據(jù)發(fā)行便利

（二）授信額度按照授信形式不同，可分為()等業(yè)務品種分項額度。A.貸款額度 B.開證額度 C.開立保函額度 D.開立銀行承兌匯票額度及承兌匯票貼現(xiàn)額度

E.進口保理額度和出口保理額度 F.進出口押匯額度

（三）貸款承諾業(yè)務的主要風險點存在于（）幾個方面。

A.政策性風險 B.法律法規(guī)風險C.銀行流動性風險 D.市場風險

（四）對于貸款承諾的風險監(jiān)管應主要關注于（）。

A.不可撤銷貸款承諾是否已納入到該銀行對相關客戶的整體授信（最高授信額）管理體系

B.是否足額收取相關費用，費用是否計算準確

C.是否按照貸款審批的授信決策體系對不可撤銷貸款承諾進行審批 D.銀行的流動性是否會收到貸款承諾的影響

（五）信貸證明根據(jù)銀行承諾的性質(zhì)不同，分為（）。

A.有條件的信貸證明 B.無條件的信貸證明C.約束性信貸證明 D.開放性信貸證明

二、判斷題

（一）授信額度批準后，商業(yè)銀行即可以與客戶簽定授信額度協(xié)議，協(xié)議一經(jīng)簽定，在尚未使用銀行提供的授信額度時，不占用相應的風險限額。（）

（二）銀行以投標的形式，對承銷與持有的貸款金額、貸款條件、融資方案等出具投標書是貸款承諾的一種形式。（）

（三）有條件的信貸證明和無條件的信貸證明均占用授信額度。（）

（四）銀行提交的融資類投標書應為約束性的貸款承諾，在出具之前需經(jīng)過與正式批準貸款相同的審批程序。（）

（五）貸款承諾雖然屬于表外（中間）業(yè)務，但并非屬于或有資產(chǎn)和或有負債（CONTINGENT CLAIMS）。（）

參考答案

一、選擇題：

（一）ABCD

（二）ABCDEF

（三）ABC

（四）ABCD

（五）AB

二、判斷題

（一）×

（二）×

（三）×

（四）√

（五）×

第七章 保理業(yè)務

一、單一項或多項選擇題

（一）如果進口商在付款到期日后（）天后仍未付款，進口保理商要向出口保理商做擔保付款

A、60 B、90 C、30 D、120

（二）銀行在出口雙保理業(yè)務項下，如對出口商提供無追索權融資，可在款項結(jié)匯或入帳后，以（）為準為出口商出具出口收匯核銷專用聯(lián)。

A、合同金額 B、發(fā)票金額C、合同金額的 90% D、融資金額

（三）在保理業(yè)務中，如賣方收到有關爭議通知后的 1 年內(nèi)獲得有利于賣方的解決結(jié)果，且買方仍未付款，買方保理商應在第 天做擔保付款。

A、5 B、10 C、15 D、20

（四）賣方如有融資需求，賣方保理商可在核準的保理信用額度內(nèi)對其提供一般不超過（）的融資。

A、合同金額 70% B、發(fā)票金額 80%C、發(fā)票金額 70% D、合同金額 80%

（五）國際保理業(yè)務原則上僅適用于以賒銷（O/A）或承兌交單（D/A）為付款方式且付款期限不超過（）天的國際貨物買賣交易。

A、60 B、90 C、120 D、180

（六）進口保理業(yè)務風險主要是（）。

A、出口商的信用風險 B、進口商的結(jié)算風險C、進口商的信用風險 D、出口商的結(jié)算風險

（七）根據(jù)（）保理業(yè)務可分為雙保理業(yè)務和單保理商保理業(yè)務。A、風險種類 B、經(jīng)營模式C、客戶類別 D、業(yè)務特點

（八）由保理商為賣方提供的服務包括： A、貿(mào)易融資 B、應收帳款的催收C、銷售分戶帳管理 D、壞帳擔保等單項或多項服務。

（九）國內(nèi)保理業(yè)務的范圍僅限于銀行國內(nèi)的（）客戶之間采用賒銷等信用銷售方式進行的商品交易。

A、公司和個人 B、公司 C、機構 D、法人

二、判斷題

（一）保理業(yè)務一般涉及到賣方、賣方保理商、買方、買方保理商。（）

（二）出口商業(yè)發(fā)票融資是一種無追索權融資。（）

（三）在保理業(yè)務中，當出現(xiàn)爭議時，應買賣雙方的要求，賣方保理商和買方保理商可在不承擔任何責任及費用的前提下協(xié)助其解決爭議。（）

（四）對于有明確的證據(jù)表明有關交易事項滿足銷售確認條件，如與應收債權有關的風險、報酬實質(zhì)上已經(jīng)發(fā)生轉(zhuǎn)移等，應按照出售應收債權處理，并確認相關損益。否則，應作為以應收債權為質(zhì)押取得的借款進行會計處理。（）

參考答案

一、單一項或多項選擇題

（一）C

（二）D

（三）C

（四）B

（五）D

（六）C

（七）B

（八）ABCD

（九）D

二、判斷題

（一）對

（二）錯

（三）對

（四）對

第八章 基金托管業(yè)務

一、單一項或多項選擇題

（一）商業(yè)銀行基金托管業(yè)務包括：

A、未經(jīng)批準的基金托管業(yè)務 B、開放式基金托管業(yè)務 C、實物資產(chǎn)托管業(yè)務。D、企業(yè)固定資產(chǎn)托管業(yè)務

（二）基金托管業(yè)務的風險點包括：

A、托管行從事基金投資、未經(jīng)審批的證券承銷 B、托管行以基金資產(chǎn)進行房地產(chǎn)投資； C、托管行進行不屬于基金名下的證券買賣；

D、托管行擅自動用商業(yè)銀行信貸資金從事基金投資

（三）開放式基金的銷售渠道主要包括：

A、基金管理公司直銷B、商業(yè)銀行以及證券公司等機構代銷 C、新起步的專業(yè)銷售經(jīng)紀公司代銷D、政府機構代銷

（四）基金的買賣主要包括A、認購 B、申購 C、贖回 D、代購

（五）基金非交易過戶的行為，包括 A、繼承 B、捐贈 C、遺贈 D、分家析產(chǎn)

（六）開辦基金托管業(yè)務的銀行對分支機構的管理 A、分支機構開辦開放式基金代銷業(yè)務須經(jīng)總行授權。

B、各級代銷機構要嚴格按照總行的有關辦法、規(guī)定、規(guī)范和業(yè)務流程辦理基金代銷業(yè)務。

C、各級代銷機構在辦理基金代銷業(yè)務時，須使用總行統(tǒng)一規(guī)定的單據(jù)和憑證格式。D、各級代銷機構應嚴格按照總行規(guī)定的標準收取基金代銷業(yè)務的手續(xù)費。

（七）基金代銷業(yè)務的主要風險點主要有：

A、開戶業(yè)務風險 B、銷戶業(yè)務風險C、贖回交易風險 D、撤單交易風險

（八）對基金托管業(yè)務的風險監(jiān)管要求包括： A、定期、不定期地實行現(xiàn)場與非現(xiàn)場檢查；

B、全面、動態(tài)地把握基金的實際情況，并對出現(xiàn)的違規(guī)活動及時處罰、暴光； C、對監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題，及時采取措施，以規(guī)范基金運作，保護權益；

D、同業(yè)協(xié)會要加大對業(yè)務的監(jiān)督管理工作，制定相應的規(guī)定，規(guī)范業(yè)務做，保證業(yè)務公平、公證、公開的有序競爭。

參考答案

一、單項選擇或多項選擇題

（一）B

（二）ABCD

（三）ABC

（四）ABC

（五）ABCD

（六）ABCD

（七）ABCD

（八）ABCD

第十章 代保管業(yè)務

一、單一項或多項選擇題

（一）代保管業(yè)務主要有：

A、露封保管 B、密封保管 C、出租保管箱

（二）露封保管業(yè)務主要使用于：

A、股票/債券 B、金銀珠寶 C、珍貴文物D、契約文件 E、銀行存折

（三）密封保管業(yè)務主要使用于：

A、股票/債券 B、金銀珠寶 C、珍貴文物D、契約文件 E、銀行存折

（四）保管契約上要注明：

A、保管物品的類型、名稱、數(shù)量、保管期限等基本情況 B、租金、押金及其他費用

C、雙方遵守的規(guī)定及承擔的責任等事項

（五）辦理露封（密封）保管箱業(yè)務簡要操作流程包括：

A、客戶提出辦理保管箱業(yè)務申請B、當面驗收清點代保管物品C、簽訂保管契約

（六）對未按期提取保管物品的處理要：

A、對提前提取代保管物品的，要說明原因，按到期提取代保管物品的手續(xù)辦理，同時仍按到期收取保管費用

B、對逾期未提取的代保管物品，代保管行要發(fā)出催領通知單或電告委托人來提取 C、代保管的逾期間按高于原定代保管費的標準收取保管費

D、逾期 5 個月后，代保管行不需請公證部門見證，可以自行將代保管物品拍賣，抵扣代保管費及其他費用

（七）代保管業(yè)務內(nèi)部風險控制要點有： A、柜臺未出租保管箱的正鑰匙要專人保管

B、柜臺經(jīng)辦員將兩把開箱鑰匙交給租用人或其指定的被授權人時，要當著租用人的面拆封，并入庫開箱核對、收執(zhí)

C、柜臺經(jīng)辦人員、管庫員要嚴格審核租用人或其指定的被授權人的開箱憑證及有關身份證件的真實有效性

D、營業(yè)柜臺經(jīng)辦人員每日營業(yè)終了登記各類分戶賬合并與會計部門核對相符。

（八）管庫員保管箱業(yè)務鑰匙要嚴格按有關規(guī)定管理： A、不得帶離代保管行，不得私自配置

B、若需配置，要經(jīng)業(yè)務主管批準，負責安排配置事宜

C、報廢的鑰匙由業(yè)務主管、柜臺經(jīng)辦員和管庫員共同監(jiān)銷，并登記備查

（九）保管箱業(yè)務管庫員在營業(yè)時間內(nèi)要（）：

A、經(jīng)常驚醒巡查，發(fā)現(xiàn)問題及時報告業(yè)務主管，租用人遺留物品要登記，雙人封存，通知租用人認領

B、租用人領回時要在登記簿簽收

C、每日營業(yè)前和營業(yè)終止后必須巡查保管箱庫房，確保庫房內(nèi)無人、無遺留物 D、庫房內(nèi)警報器等安全設備必須保持正常狀態(tài)

（十）保管箱業(yè)務外部風險監(jiān)管重點（）： A、各項內(nèi)控制度的有效性

B、保管箱設施裝備和管理安全的可靠性

C、代保管責任劃分是否明確，對因不可抗力等因素造成的損失，是否承擔了不該承擔的賠償責任 D、對代保管費用的收取是否及時足額，核算是否正確。

二、判斷題

（一）露封保管業(yè)務是指客戶先將代保管物品加以密封，然后交給商業(yè)銀行代為保管的一種代保管方式。（）

（二）出租保管箱業(yè)務是指商業(yè)銀行接受客戶委托，按照有關規(guī)定和約定的條件，以出租保管箱的形式代客保管貴重物品、有價證券及文物等財物。（）

（三）密封保管業(yè)務是指客戶將物品交給商業(yè)銀行代保管時不加封，由商業(yè)銀行保管部門當面驗收清點后，收妥后給客戶開出保管收據(jù)，訂立代保管契約，載明保管物品的名稱、種類、數(shù)量、保管期限、保管費用、雙方責任和義務等內(nèi)容。（）

（四）管庫員保管箱業(yè)務鑰匙要嚴格按有關規(guī)定實行雙人管理，不得帶離代保管行，不得私自配置。若需配置，要經(jīng)業(yè)務主管批準，負責安排配置事宜。（）

（五）管庫員可以兼任或日后擔任未出租保管鑰匙和備用鎖的保管員。（）參考答案

一、單一項或多項選擇題

（一）ABC

（二）AE

（三）BCD

（四）ABC

（五）ABC

（六）ABC

（七）ABCD

（八）ABC

（九）ABCD

（十）ABCD

二、判斷題

（一）×

（二）√

（三）×

（四）√

（五）×

第十一章 電子銀行業(yè)務

一、單一項或多項選擇題

（一）電子渠道主要包括客戶服務中心在內(nèi)的()等。

A.網(wǎng)上銀行 B.商業(yè) POS 機終端B.C.ATM 自動柜員機 D.電話銀行 E.手機銀行

（二）()開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務，應由其總行統(tǒng)一向監(jiān)管部門申請。

A.政策性銀行 B.中資商業(yè)銀行C.城市商業(yè)銀行 D.合資銀行E.外資銀行 F.外國銀行分行

（三）適用審批制的電子銀行業(yè)務有（）

A.銀行借助互聯(lián)網(wǎng)開發(fā)的新的、與傳統(tǒng)銀行業(yè)務品種不同的、形成表內(nèi)資產(chǎn)或負債的網(wǎng)上銀行業(yè)務品種；

B.借助互聯(lián)網(wǎng)辦理貸記支付以外的支付結(jié)算業(yè)務；

C.通過互聯(lián)網(wǎng)開辦未獲監(jiān)管部門同意的表內(nèi)資產(chǎn)類傳統(tǒng)銀行業(yè)務品種； D.通過互聯(lián)網(wǎng)開辦與證券業(yè)、保險業(yè)直接相關的新的業(yè)務品種。

（四）網(wǎng)上銀行業(yè)務操作存在的風險根據(jù)網(wǎng)上銀行業(yè)務操作流程可劃分為（）等。A.法律合規(guī)風險 B.操作風險C.技術風險 D.市場風險

（五）銀行監(jiān)管部門要督促商業(yè)銀行完善網(wǎng)上銀行業(yè)務內(nèi)控制度，注重制度的銜接，特別做好制度執(zhí)行工作，實行（）工作制度

A.定人 B.定責 C.定崗 D.定期換崗

（六）網(wǎng)上個人銀行的業(yè)務種類包括（）

A.業(yè)務產(chǎn)品介紹 B.受理客戶的咨詢投訴C.個人賬戶服務 D.個人支付結(jié)算服務

E.以上都是

（七）個人網(wǎng)上銀行業(yè)務風險點包括（）

A.防病毒 B.防假冒銀行網(wǎng)站C.防假借銀行名義發(fā)送郵件給客戶，獲取賬號和密碼 D.防通過同事、親戚、朋友等關系得到個人資料

（八）通過技術手段來防范網(wǎng)上銀行系統(tǒng)風險措施包括（）

A.注冊或者登陸時采用加密軟鍵盤技術B.注冊或者登陸時采用驗證碼技術 C.數(shù)字證書認證技術D.網(wǎng)上銀行交易界面中風險提示

（九）電話服務中()等信息中至少三項符合系統(tǒng)記錄，方可認為是戶主本人。A.向客戶核對身份證件號碼B.家庭住址/電話C.單位住址/電話 D.開戶日E.最近交易日F.余額

（十）客戶用手機金融服務進行交易存在的風險包括（）

A.賬戶信息查詢風險B.賬戶間轉(zhuǎn)賬風險C.賬戶掛失風險D.系統(tǒng)故障風險

二、判斷題

（一）銀行可以自主停辦經(jīng)監(jiān)管部門審查同意開辦的網(wǎng)上銀行負債類業(yè)務品種。（）

（二）網(wǎng)上銀行普通客戶和網(wǎng)上銀行簽約客戶的根本的區(qū)別就是后者因為擁有網(wǎng)上銀行證書，可以進行大額的銀行資金轉(zhuǎn)賬交易。（）

（三）指定賬戶轉(zhuǎn)賬是指客戶在柜臺簽署協(xié)議，允許從自己賬戶內(nèi)向指定的他行本人或者他人賬戶進行轉(zhuǎn)帳、匯款的交易。這種交易經(jīng)過柜臺確認客戶身份，并有客戶簽署的書面協(xié)議，交易比較安全并且不會引起爭議。（）

（四）網(wǎng)上支付卡包括虛擬卡和實物卡兩種。（）

（五）掛失業(yè)務風險是指由于客戶賬戶掛失不成功或被非法掛失，造成客戶交易受到影響，引起的糾紛、賠償?shù)娘L險。（）

（六）受理客戶的手機金融服務服務申請時必須嚴格審查客戶申請資料中各項內(nèi)容的真實性、正確性，尤其要嚴格審查客戶要求勾聯(lián)使用的所有帳戶的真實性和合法性，是否是本人所有。（）

參考答案

一、選擇題：

（一）ABCDE

（二）ABCDEF

（三）ABCD

（四）ABC

（五）ABCDE

（六）E

（七）ABCD

（八）ABC

（九）ABCDEF

（十）ABC

二、判斷題

（一）×

（二）√

（三）√

（四）√

（五）√

（六）√

第四模塊 衍生產(chǎn)品交易業(yè)務

一、選擇題

（一）下列何種期權組合可以從上升的市場波動率中獲利：（）A.買入看漲期權和買入看跌期權

B.買入看漲期權和賣出看跌期權 C.賣出看漲期權和買入看跌期權

D.賣出看漲期權和賣出看跌期權

（二）每筆外匯期權交易：（）

A.包括一個買權和賣權 B.包括期權的買方和賣方 C.必定執(zhí)行期權 D.以上都是

（三）如果投資者看空市場，以下何種方案符合他的觀點，可以盡可能的獲利并且損失有限？（）

A.買入看跌期權 B.買入看漲期權

C.賣出看跌期權 D.賣出看漲期權 參考答案

一、選擇題

（一）A

（二）A、B

（三）A

第五模塊 資本管理

一、判斷題

（一）經(jīng)濟資本是一個經(jīng)濟學概念，用于描述一家銀行抵御預期損失的能力。

（二）從數(shù)量上看，經(jīng)濟資本、監(jiān)管資本與賬面資本在理論上是一致的。

（三）市場風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。

（四）計算核心資本充足率時，應扣除對未并表金融機構投資的 50%。

（五）經(jīng)濟資本的作用是彌補預期損失。

二、填空題

（一）從計量范圍看，經(jīng)濟資本由_________、市場風險資本和操作風險資本三部分組成。

（二）經(jīng)過風險調(diào)整的資本回報率（RAROC)= 經(jīng)風險調(diào)整后的稅后凈利潤/ _________。

（三）經(jīng)濟增加值是扣除資本成本后的剩余利潤，它的計算結(jié)果取決于三個基本變量：稅后凈營業(yè)利潤，_________和股東所要求的資本回報率。

（四）根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，設立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為

，設立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額 為

，設立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為。

參考答案

一、判斷題

（一）錯。經(jīng)濟資本是抵御非預期損失的虛擬資本。

（二）對。

（三）錯。題干描述的是操作風險的概念，市場風險是指由于市場價格（利率、利率、股價和商品價格）的不利變動而導致銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。

（四）對。

（五）錯。

二、填空題

（一）信用風險

（二）經(jīng)濟資本或非預期損失

（三）所配置的經(jīng)濟資本

（四）10 億人民幣、1 億人民幣、5000 萬人民幣