第一篇：企業采購管理的流程與主要風險點

企業采購管理的流程與主要風險點

采購管理計劃是綜合考慮各種影響因素的條件下，對本企業的采購管理目標，國家相關政策、體制進行分析的基礎上，對采購活動做出具體的安排和規劃。

企業采購管理的流程與主要風險點

（一）企業采購管理的流程

1.采購管理計劃。采購管理計劃是綜合考慮各種影響因素的條件下，對本企業的采購管理目標，國家相關政策、體制進行分析的基礎上，對采購活動做出具體的安排和規劃。

2.供應商的選擇。為了保證采購產品的質量優良、價格便宜、交貨及時和技術先進，要對相關的供應商進行篩選、認證。通過分析這些信息，評估供應商的生產能力、供應的穩定性、資源的可靠性以及其綜合競爭能力，將符合企業要求的備選為供應商。

3.訂單的跟蹤與矯正。采購部門跟蹤訂單解決與供應商的糾紛和投訴，負責與物料、倉庫、財務、技術研發等部門的協調溝通。

4.采購商品的驗收。安排供應商在規定的時間將規定數量的物資交到指定地點，采購到貨后，由質量檢驗對物料進行檢驗、檢驗結果錄入到貨單，安排物料的入庫，并交付使用部門。

5.采購管理績效評價。根據本企業確定的采購管理目標，對采購管理活動的全過程所涉及到的部門、人員，供應商進行考核、監督、評價和反饋等。

（二）企業采購管理的主要風險點

在整個采購流程中，能否建立起一套能夠對各部門、主要人員起到制衡作用的制度是整個采購制度的主要風險點。

第二篇：企業采購參考流程

公司采購管理程序

一、目的 為了提高公司采購效率、明確崗位職責、有效降低采購成本，滿足工公司 對優質資源的需求，進一步規范物資采購流程，加強與各部門間的配合，特制 訂本制度。

二、范圍 適用于本公司所有采購的物料及耗材品

三、定義

3.1 物料：指本公司所經營所需之直接與間接物料 3.2 采購人員：采購部執行采購業務人員 3.3 需求人員：各部門開具請購申請之人員

四、采購作業流程 4.1.請購的定義：請購是指某人或者某部門根據市場及門店需求確定一種 或幾種物料，并按照規定的格式填寫物料申請給部門經理審核后提交 采購部。4.2 采購作業是從接受物料需求一選擇適當的廠商，并確定物料之名稱，規 格質理交貨期等要求，和訂單發出，確認及物料接收并按時請款之過 程 4.3 應在合格供應商中選擇供應商，如需采購物品現有的供貨商無法達成，就在網上或朋友介紹開發新的供應商，則由采購部對其供貨商進行選 擇及評估流程對供應商進行選擇，考核等作業。如需采購的產品中有 被客戶批準或指定的供應商，則采購部在采購產品時，必須從客戶批 準和指定的供應商名單上采購有關產品，如采購部要從其他供貨商處 采購時，必須將此供貨商提供給客戶批準，并經客戶批準被列與客戶 指定的供應商后，采購方可從該供應商處采購物料。如客戶有新批準 的供應商名單或客戶對原批準的供應商名單做修改和更改時，采購人 員必須及時對此客戶批準的供應商名單進行更新 4.4 對直接購買的物料，由采購人員收到請購單時對請購的物料進行審核及 供應商價格，數量及交期等的確認。如果是重復性的采購，采購直接 在系統里生產采購訂單并打印，經采購部主管經理簽核后傳真給供應 商，如果是新物料或新供應商，則進行供應商選擇和評估及樣品評估流程，進行記錄。然后才能執行采購流程傳真給供應商。采購須進行 采購追蹤及監控采購的物料，及時準確的到達公司入庫，然后財務根 據送貨單，入庫單進行對賬。如供應商無法按交期交貨時，采購應征 求相關單位是否調料，或采取緊急對應措施（自行提貨）如周期較長 的物料可先行訂貨，但要征求采購部門主管及經理的同意.4.5 間接物料采購，由需求人員填寫采購申請單，經部門經理批準并寫申請 單號后交采購人員進行采購作業。采購人員對申請單進行審核以及交 期確認。如采購的產品之質量對提交給客戶的產品質量基本上無任何 影響的物料采購（如：文具，消耗品，勞保等）由需求部門根據其實 際工作需要報經采購經理審批，由采購員直接進行采購作業。4.6 采購產品的質量要求應在采購單上說明，如所采購的產品質量無法描述 清楚時，則需求部門或品質部應附上相關的采購產品的質量標準，要 求。且采購須與供應商確認采購物料之版次是否相符。五，供應商選擇及評估流程 5.1 新供應商的選擇 客戶指定之供應 商由 客戶依據其本身 規定 進行評估，須注 明針 對某客 戶，且不能因此而直接被推存為成其他客戶的供應商 5.2 供應商的評估和考核 根據采購部的預 選供 應商名單及供應 商評 估調查表，采購 部負 責組織 SQA 部門和采購人員組成評估小組到預選供應商處進行供應商的評估和 考核，并將評估和考核的結果記錄與供應商評估調查中，評 估小組根據 質量體系和特定 的質 量保證要求和供 應商 調查表中的項目 及內 容對供 應商提供的相關 資料 和樣品以及供應 商的 生產現場和生產 能力 等進行 評估和考核 5.3 合格供應商核準 SQA 部 將供應 商評估 和考核的 結果及 資料 進行整理 后呈報 公司 領導核 準，經公司領導批準后的供應商被列為合格供應商，由 SQA 部將其登記 合格供應商清冊，并將其資料整理建檔，同時將合格供應商名單包采購 部。如供應商符合或具備以下條件，只需對其建立供應商評估調查表，即可。無須對其進行其他評估和考核，此資料經公司領導特準后，可將 其列為合格供應商。5.4 采購過程中產品質量監控依公司對采購產品之質量要求，檢驗員應對供應商所提供的采購產品 之質量進行統計，并將統計的結果和狀況記錄于供應商績效監控統計 表中，對連續 3 批檢驗不合格并拒收和退貨的供應商，由 SQA 部按《糾 正和預防措施程序》填寫“糾正預防措施表” 通知供應商整改，并在 供應商限期改善的時間內對其執行糾正和預防措施做效果確認 5.5 供應商定期評估、考核 供應商定期評分為月評估和考核，供應商月評估：采購部每月應對 供應商的質量、交期、配合度或服務進行評估（統計時段為上月結日— 本月月結日）于次月 10 日前實施供應商月評估經采購經理核準后提交 SQA 部，對于月交貨少的供應商可以按季度進行評估。3.3．請購單及其提報規定（1）請購單應按照要求填寫完整、清晰，由公司領導審核批準后報采購 部門；（2）固定資產申購按照附表一（固定資產購置申請表）的格式進行填寫提 報；（3）其他材料設備及工程項目申購按照附表二（物資采購申請表.）的格式 填寫提報；（4）日常零星采購按照公司印制的按照附表三（物資采購審批單）的格式 填寫提報；（5）請購部門在提報請購單是應要求采購部簽字接收人請購部門備份；（6）涉及的請購數量過多時可以附件清單的形式進行提交，為提高效率該 清單的電子文檔也需一并提交；（7）請購單的更改和補充應以書面形式由公司領導簽字后報采購部。4．公司物資請購單的提報部門（1）公司經營生產的物資、勞務、固定資產、工程及其他項目由生產部門 提報；（2）公司生活及辦公的物資、固定資產、服務或其他生活及辦公項目由辦 公室提報；（3）公司各部門專用的物資由各部門自行提報。

二、采購部接收請購單作業流程

1、請購的接收要點（1）采購部在接收請購單時應檢查請購單的填寫是否按照規定填寫完整、清晰，檢查請購單是否經過公司領導審批；（2）接收請購單時應遵循無計劃不采購，名稱規格等不完整清晰不采購，圖紙及技術資料不全不采購，庫存已超儲積壓的物資不采購的原則；（3）通知倉庫管理人員核查請購物資是否有庫存；（4）對于不符合規定和撤銷的請購物資應及時通知請購部門。

2、請購單的分發規定（1）對于請購單采購部應按照人員分工和崗位職責進行分工處理；（2）對于緊急請購項目應優先處理；（3）無法于請購部門需求日期辦妥的應通知請購部門；（4）重要的項目采購前應征求公司相關領導的建議。

3、采購周期的規定（1）單次采購金額預算在 1 萬元以下的零星采購項目或預算在 1 萬元以 下采購的物資及產品的采購周期不應超過 5 天；（2）單次采購金額預算在 5 萬元以下的項目比價采購，采購周期不應超 過 15 天；（3）單次采購金額預算在 20 萬元以上的項目采購部自行招標采購，采 購周期不應超過 40 天；（4）請購部門應按照以上（1）-（3）條中規定的時間提前提寫請購單 采購部如未能按時完成采購任務時應向公司領導說明原因；（5）遇到緊急采購應匯報公司領導采取快速優先采購的策略；

三、詢價及其規定 1．詢價請應認真審閱請購單的品名、規格、數量、名稱，了解圖紙及其技 術要求，遇到問題應及時的與請購部門溝通； 2．屬于相同類型或屬性近似的產品應整理、歸類集中打包采購； 3．對于緊急請購項目應優先處理； 4．所有采購項目上必須向生產廠家或服務商直接詢價，原則能不通過其代 理或各種中介機構詢價就最好的； 5．對于請購部門需求的物資或設備如有成本較低的替代品可以推薦采購替 代品； 6．遇到重要的物資、項目或預估單次采購金額大于 10 萬的采購情況，詢 價前應先向公司相關領導匯報擬邀請報價或投標單位的基本情況，按照附表（擬 報價/招標單位名單）的格式提報公司領導批準方可詢價或發放訂單； 7．詢價時對于相同規格和技術要求應對不同品牌進行詢價； 8．除固定資產外單次采購金額在 5 千以下項目可以自行采購；單次采購金 額預算金額在 5 千元以上的所有項目都應要求至少三家上的供應商參與比價或 招標采購，比價或招標項目應至少邀請三家以上單位參與；單次采購金額預算 價格在 1 萬元以上的項目應由采購部組織招標，公司相關領導參與監督；單次 采購金額預算價格在 5 萬元以上的項目由公司領導決定是否委托第三方機構代 理招標； 9．比價采購或招標采購所邀請的單位均應具備一定資質和實力，具有提供 或完成我公司所需物資和項目的能力； 10．比價采購或招標采購應按照附表（材料或設備詢價表）的格式或擬定 完整的招標文件格式進行詢價； 11．在詢價時遇到特殊情況應書面報請公司領導批示。

三、比價、議價 1．對廠商的供應能力，交貨時間及產品或服務質量進行確認； 2．對于合格供應商的價格水平進行市場分析，是否其他廠商的價格最低，所報價格的綜合條件更加突出； 3．收到供應單位第一次報價或進行開標后應向公司領導匯報情況，設定議 價目標或理想中標價格； 4． 重要項目應通過一定的方法對于目標單位的實力，資質進行驗證和審查，如通過進行實地考察了解供應商的各方面的實力等； 5．參考目標或理想中標價格與以合作單位或以中標單位進行價格及條件的 進一步談判。

四、比價、議價結果匯總 1．比價、議價匯總前應匯報公司相關領導，征得同意后方可匯總； 2．比價、議價結果匯總應按照附表（比價/招標匯總表）的格式完整列出 報價、工期、付款方式及其他價格條件、列出以選用單位及選用理由，按照一 定順序逐一審核； 3．如比價、議價結果未通過公司領導審核應進行修改或重新處理。

五、合同的簽訂及其規定。1．合同 合同是當事人或當事雙方之間設立、變更、終止民事關系的協議。依法成立 的合同，受法律保護。廣義合同指所有法律部門中確定權利、義務關系的協議。目前我們的采購工作主要涉及五金產品買賣合同。（1）合同正文應包含的要素 1）合同名稱、編號、簽訂時間、簽訂地點； 2）采購物品/項目的名稱/、規格、數量/清單、技術文件與確認圖紙是 合同不可分割的部分； 3）包裝要求； 4）合同總額應含稅，含運達公司的總價，特殊情況應注明； 5）付款方式； 6）質量保證期； 7）質量要求及規范； 8）違約責任和解決糾紛的辦法； 9）雙方的公司信息； 10）其他約定。（2）合同簽訂及其規定 1）如涉及到技術問題及公司機密的，注意保密責任； 2）以定合同條款時一定要將各種風險降低到最低； 3）為防止合同訂單增加或增加無依據，打包采購時要求供貨方提供分項報 價清單； 4）遇貨物訂購數量較多且價值較大或難清點的情況時務必請廠商派代表來 場協助清點； 5）質保期一定要明確從什么時候開始并應盡量要求廠商延長產品質保期； 6）詳細約定發票的提供時間及要求； 7）針對不同的合同約定不同的付款方式，如設備類的合同一般應分按照預 付款、驗收款，調試服務款、質量保證金的順序明確付款額度、付款時間和付 款條件等 8）與初次合作的單位合作時，應少付預付款或不付預付款； 9）違約責任一定要詳細、具體； 10）比價/招標匯總表巡簽完畢后方可進行合同的簽訂工作； 11）合同簽定簽應按照附表七（合同審查批準單）的格式對合同初稿進行巡簽 審查； 12）合同巡簽審查通過后應由公司領導簽字，加蓋公司合同章方可生效； 13）簽訂的所有合同應及時報送財務部門。

六、付款及合同執行 1．付款規定（1）所有已簽訂合同付款時應參照公司《修造船公司材料采購付款及報銷 流程 V1.修改版》及《修造船公司資金支出審批及報銷簽字權限及管理制》中的 相關規定執行；（2）按照進度付款的采購項目必須確保質檢合格方可付款；（3）按照貴司規定和合同約定達到付款條件的合同在付款時應填寫 附表八（資金支出審批單）或附表九（付款審批單），該審批單巡簽完畢后提交財務 部付款；（4）財務部門在接到付款審批單后應在 3 天內付款，以免影響合同的執行 和供貨周期，遇特殊情況限延期付款的應及時的通知采購部并匯報公司領導。2．合同執行(1)已簽訂合同由采購部項目負責人負責跟進，由采購部負責人進行監 督，如出現問題，采購部應及時提出建議或補救措施，并及時通知請購部門及 公司領導；（2）已簽訂的合同在執行期間，應及時掌握合作單位對于合同義務和責任 的履行情況，跟蹤并督促其保質保量，按時履約；（3）合同在履行期間應按照上方約定嚴格執行合同，遇未盡事宜應及時協 商并簽訂補充合同；

七、報驗與入庫 1．報驗（1）供應單位已經履行完畢的合同，采購部應及時的通知質檢部門進行驗 收；（2）對于不同類型的合同的標的物的驗收標準參照公司質檢部門的相關規 定執行；（3）達到質檢和報驗條件的合同標的物應在第一時間報請質檢部門進行質 檢、驗收；（4）質檢部門在接到采購部報驗通知后應及時報驗，并出具報驗結果證明 書，對于質檢不及時延誤生產部門使用或不能入庫的情況質檢部門應負主要責 任；（5）用于公司生活和辦公的物資不在公司質檢部質檢范圍之內。2．入庫（1）公司所有的生產材料、設備及外協加工件入庫前均應通過質檢部門的 檢驗或驗收；（2）合同標的物在運達公司后采購部應及時通知請購部門，由請購部門及 時安排卸貨與搬運；（3）質檢部門未及時驗收的合同標的物，倉庫在收到送貨清單后應將其作 為暫存物資接受；（4）質檢部門已經驗收的產品倉庫應及時的入庫，并及時出具入庫清單；（5）外協加工件應按照原材料入庫；（6）質檢合格后的固定資產及服務按照公司財務規定不入庫。

第三篇：采購流程及采購流程管理

采購流程及采購流程管理

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采購流程

一，下單：

1.一般情況下，采購人員接到缺料，獲取缺料以下基本信息：存貨編碼，產品型號，數量。

2.分析缺料信息是否合理，再將訂單下給供應商，訂單必須含有以下信息：材料型號，數量，單價，金額，計劃到貨日期。

3.采購審核員按照具體情況進行訂單審核

4.訂單FAX給客戶以后，采購人員需要與客戶核對采購信息，同時要求簽字回傳。

采購流程

二，跟催：

采購訂單完畢以后，采購人員按照采購訂單上要求的供貨日期，采用時間段向供貨商反復核對到貨日期直至材料到達我公司。

采購流程

三，入庫：

一）.實物入庫：

收貨員收材料之前需核對供應商的送貨單是否具備以下信息：供應商名稱，訂單號，存貨編碼，數量；如訂單上的信息與采購訂單不符，征求采購人員意見是否可以收下。

二）.單據入庫：

采購人員按照檢驗合格單，將檢驗單上的數據入到中，便于以后對帳。但也存在些問題，表現為：1.外加工的檢驗合格單沒有入庫；2.采購入庫訂單號和數量比較混亂。

采購流程

四，退貨：

采購填寫退貨單，進行訂單退貨。

五，對帳：

一），月結表：

每個月月初，各供應商將上月月結表送至我公司，采購人員按照我公司收貨員簽字的送貨單，我公司的入庫單據和單價表核對月結表。

目前月結表中出現以下不足之處：無訂單號，存貨編碼，退貨數量，上月欠款余額，發生額至本期欠款余額等信息。

二），增值稅發票：

校對發票上的以下信息：我公司的全稱，帳號，稅號，發票上的材料名稱，數量，金額。

在此發面我們也有欠缺表現為發票金額大于訂單金額，特指一張訂單只有一種材料的情況。

六，付款：

按照付款周期編制付款計劃，安排付款。

詢價采購是指對幾個供貨商(一般至少三家)的報價進行比較以確保價格具有競爭性的一種采購方式。采購流程

之 詢價采購工作流程

詢價采購流程

一、詢價準備、計劃整理。采購代理機構按照政府采購執行計劃，結合采購人員的急需程度和采購物品的規模，編制月度詢價采購計劃。、組織詢價小組。詢價小組由采購人的代表和有關專家共三人以上單數組成，其中專家人數不得少于成員總數的三分之二，以隨機方式確定。詢價小組名單在成交結果確定前應當保密。、編制詢價文件。詢價小組按照政府采購有關法規和項目特殊要求，在采購執行計劃要求的采購時限內擬定具體采購項目的采購方案、編制詢價文件。、詢價文件核對。詢價文件在定稿前需經采購人核對。、收集信息。按照采購物品或服務等特點，通過查閱供應商信息庫和市場調查等途徑進一步了解價格信息和其他市場動態。、確定被詢價的供應商名單。詢價小組通過隨機方式從符合相應資格條件的供應商名單中確定不少于三家的供應商，同時向其發出詢價通知書讓其報價。

詢價采購流程

二、詢價、詢價時間告知市招標辦、資金管理部門等有關部門。、遞交報價函。被詢價供應商在詢價文件限定的時限內遞交報價函，工作人員應對供應商的報價函的密封情況進行審查。、詢價準備會。在詢價之前召集詢價小組召開詢價預備會，確定詢價組長，宣布詢價步驟，強調詢價工作紀律，介紹總體目標、工作安排、分工、詢價文件、確定成交供應商的方法和標準。、詢價。詢價小組所有成員集中開啟供應商的報價函，作報價記錄同時簽名核對，按照符合采購需求、質量和服務相等且報價最低的原則，按照詢價文件所列的確定成交供應商的方法和標準，確定一至二名成交候選人同時排列順序。、詢價報告。詢價小組必須寫出完整的詢價報告，經所有詢價小組成員及監督員簽字后，方為有效。詢價采購流程

三、確定成交商、采購人按照詢價小組的書面談判報告和推薦的成交候選人的排列順序確定成交人。當確定的成交人放棄成交、因不可抗力提出不能履行合同，采購人可以依序確定其他候選人為成交人。采購人也可以授權詢價小組直接確定成交人。、成交通知。成交人確定后，由采購人向成交人發出《成交通知書》，同時將成交結果通知所有未成交的供應商。、編寫采購報告。詢價小組應于詢價活動結束后二十日內，就詢價小組組成、采購過程、采購結果等有關情況，編寫采購報告。

采購流程

知識

1、盡量收集多一點產品信息：我不熟悉這個產品，但是我會盡我最大的努力尋找懂得這個產品信息的人，從別人那去學到自己本來不知道的東西。那怕是一絲絲信息都算是學習和進步。

采購流程

知識

2、做事情要有條理：我基本上會每天記錄下來，我所做過的工作，處理的事，對沒有處理好的事，要求次日，或緊接處理，盡量做到問題不推遲，盡最快解決。

采購流程

知識

3、工作有計劃：在每一天結束前我會在頭腦里打旋我什么事沒完成，明天的主要事情是什么，做個計劃。很重要的，或事情較多，我會記錄下來，逐個處理。

采購流程

知識

4、學會主動與人溝通：經常與車間，倉庫，打樣車間、品質的相關人員接觸，這樣便于自己了解產品，跟蹤需要，減少工作失誤，提高工作效率。

采購流程

知識

5、對工作的難點重點要有總結：對工作中的難點，事后盡量做個簡短的書面總結便于自己以后總結經驗。要求廠家處服務處理事得交書面說明。

采購流程

知識

6、盡量做好工作總結：對所做的工作，每個月至少做個簡短的總結。從工作量、工作內容、完成事項，要事處理，問題解決，工作失誤，工作計劃等方面做個簡短的總結。

采購流程

知識

7、做好供應商的管理：盡量用條款有效的文件去約束牽制他們，讓他們能主動爭取配合我們工作，及時解決問題，讓其感受有壓力又有動力。

采購流程

知識

8、要持續對訂單的跟蹤：工作要有責任心，要嚴謹，要主動出擊，不要寄希望于供應商肯定沒有問題，要及時做好跟催工作，要分析供應商的每一次看似合理的理由，是否隱藏著絲絲供貨風險或其它東西。要做好記錄，便于查詢和統計，及配合相關部門做好工作。

采購流程

知識

9、問題處理：反應要快，匯報要及時、處理問題要敏捷果斷，要有自己較好的處理建議提供，同時能與供應商做個合適的談判結論。

采購流程

知識

10、職業習慣：要讓自己有一個好的職業習慣，有成本概念，有利潤思維，有風險意識、有統籌能力、有交流溝通好習慣。這些都有助于自己向一個更優秀的采購靠近，做一名真正優秀的采購人員。

采購人員，在進行業務聯系時，打業務電話的要點。

1、想好打電話的目的是什么？是詢價、是講價、是訂價、是分析市場變化等。

2、組織好自身談話內容的概要，做到談話流暢，語言豐富，用語專業，親切自然大方，熱情大度。

3、對供應商所銷售的這個品種及其它供應商（同種產品）的信息要了解，以此好回應對方的談話。

4、要記住對方所銷售這個品種現在的大約價格，及你上次所訂購價格，或上次你報給對方你購的價格及你虛擬報給對方的價格。

5、在關心業務的同時，不妨多給予客戶出了業務關心外，工作身體等也做個善意問侯。

6、對新客戶多介紹同時展示一下自己公司的實力和優勢等。

常用物料降價如何采購？

如果你是一名采購人員，接到一個客戶來電，對方的報價比上次報價更低了。此時的你接下來會做些什么工作？要確保做好這個品種的采購工作，為企業降低采購成本！首先應意識到此物料行情下降，價格下滑。接下會做如下事：、證實信息的準確性。具體就是去詢問你所掌握的所有供此貨的供應商，給他們以溝通方式的形式告知對方別人給你報價，如何如何的合適，價格降了?？此麄兊姆磻?/p>

2、以訂貨的形式，強壓價談價，查知真實情況。如果真降了，沒有不想有貨不做點降價表示出貨的商人。

3、找尋此物料的前生原材料，從網上，從前生原材料的商家去查實是否有降。

4、證實物料價格真是降了。就得做到要這些天勤詢價，講價，了解行情走勢，做到需貨時能購到最低的價格。

5、如果你暫時不需要這種物料，你也千萬別放松警惕，有很多時侯會出現在降價期間你沒購進價格又因某些原因而回升喲！你做采購的要是錯過這種時機購貨那就是你的失責。采購應該有覺察物料降中見漲的征兆。

6、勤看報表，了解庫存量，少購貨，緩購貨，保持最低庫存量。

7、越是降價時期采購人員應該更有信心購得更低的價格。越是降價，越要講價還價，壓價力度要加大，這時你完全可以這樣規勸你的供應商：

今天你這個價格不賣給我，別人先做了，說不定過兩三天你的物料還沒找到出路，價格比這個降得更低。沒有不心動的。

常用物料漲價如何購買？

采購最基本的職責就是保證所購產品的質量，和供應商的售后服務跟得上公司需要的前提下，能購得物美價廉的產品。最有能力體現的就是能把握好采購的度，能做好行情降價和漲價的物料供應。在大起大落的環境中能為公司降低直接原材料成本，搏得自己的產品多占領市場份額的機會，就是優秀的采購。漲價的征兆：

1、你打電話給供應商了解情況，供應商表現出惜售的狀態。

2、有經常給你打電話詢訂單的供應商家（有長期業務的商家具有代表性）。近段時間變得在你的電話鈴聲中消失了。

3、你要訂單，不是價格沒給到位，對方對你的需貨量打折的情況下。

4、你供應商對你大叫前生原材料漲得很多，或有什么意外情況，導致某一種市場走俏的原材料不能生產，或減少。等很多情況下，可能物料要漲價的局勢比較大，你作為一名采購人員就是密切關心行情動態了。證明有漲，要做好如下準備工作。

1、分析現在行情漲，是你公司用量的淡季還是旺季，淡季有用就行，不給生產斷貨，旺季就得確保此時的低成本購進。

2、分析出漲價的具體原因：這種漲勢會不會導致求大于供，有沒有人為炒作，就是前生原材料緊張，能緊張多久。還波及的范圍有多大，受不受國際因素的影響，與石油，人民幣的兌付等問題關聯有多大等到。

3、只有從根本找準的漲勢的原因，才能對癥想策。

4、信息肯定是知道得越早越好，當然你能下手得越早也越好，你完全可能在有所覺察的情況下，先與信息不好，或對你公司合作很好的客戶手中購上一擔貨。這時你可以稱你公司的用量加大，什么的，以能購得多點好，最好是價格不漲，或稍有表示。抓住時機，漲價時有時是需要分秒必爭的。

5、漲價要沉得住氣，不要一聽供應要調價，馬上就不知所措，或者說有的緊跟其上。要靈活運用，多家訂購，越俏的貨，越不能在一家做，萬一供應商因為特別的原因推辭送貨，或不送，到時急得人是你，賣了高價賺錢的是供應商。

6、漲價時訂購一定有必要采取多項選擇，不要讓你對供應商的信任導致你需要的產品遲遲不能到庫，越是漲價，供應商的前生材料還是緊，說不定供應不可能在你這拿了訂單，但是你可能對自己能不能購上原材料心中一點底都沒有。這也很正常。你不耗不起與他們賭或者說事后來處理的，為此越是行情不正常，采購人員越要警惕小心。一顆紅心多手準備，勝多失少。

成功采購人員需具備七大要素

1.操守廉潔：

面對各種供貨商，有些供貨商總會想辦法以金錢或其它方式來誘惑采購人員，以達其銷售目的。采購人員若無法把持，可能不自覺掉入供貨商的陷井，而不能自撥，進而任由供貨商擺布，到底人類對財富之欲望是無止境的。有一句名言，很值得我們參考，那就是：“做事可以失敗，做人不可失敗。”我們深信大部分的采購人員都能潔身自愛，否則紙包不住火的，不應得之財富終會被曝光，這種人必遭公司與社會唾棄，而惹致個人身敗名裂。

2．掌握市場：

流通業是將各種民生消費品賣給最終消費者的產業，故商品種類繁多，且日新月異，采購人員必須努力透過各種管道及方式（包含檢討賣場人員的建議與反應，因為他們最接近客戶），了解市場之需要及趨勢，而非坐井觀天，如井底之蛙，自以為秀才不出門，能知天下事，究竟市場的變量太多，我們應盡量利用一切資源，掌握它們，做好知已知彼，則必能百戰百勝。

3．精打細算：

有一商場名人曾說：“會賣不如會買”，這句話在流通業已成為至理銘言，這句話的意思是：賣場人員若因為商品不對，或價格太貴，使再大的勁，也不如采購人員選對商品，又買到便宜的價錢，來得更輕松，因為顧客的眼睛是雪亮的，如果被倉庫賣場人員說服買下該件商品，事后發現被騙，他是不會再光顧的。采購人員必須能精打細算，供貨商雖然犧牲了一點利潤，但若銷售量增加，供貨商還是喜歡與這種采購人員或公司來往的。

4．積極認真：

現代流通業講求的是速度及效率，否則就被淘汰出局，采購人員以積極認真的態度來工作，將可使本公司的商品能適時適地的推出，符合賣場的需要。與賣場的溝通更須要此種工作態度。

5．創新求進：

商場如戰場，不進則退，輸家可能成為羸家，贏家也可能變成輸家。流通業尤其需要采購人員能有創新（非標新立異）的思考力，力求突破現狀，隨時以新點子或創意來改善個人的工作方法與效率，同時在商品組合方面也應力求創新，如此成功才可確保。

6．適應性強：

采購是個機動性很高的職位，對市場及供貨商均須隨時掌握，開發新的商品或供貨商也是采購的重要職責之一，故東奔西走，甚至遠赴國外采購有時也是必要的。采購人員因此必須有很強的適應性，能夠適應不同的環境、地區、或國家，否則一直坐在辦公室是不可能把工作做好的。身為采購對其所負責之利潤預算負全責，其壓力可想而知，采購更必須能適應此壓力。這是一項勞心勞力的工作，勞心指竭盡腦筋把工作做好的付出，勞力指輾轉各地體力負荷，要做好采購的工作，須事先有此心理準備。

7.團結合作：

表面上采購工作似乎是單獨作業，但人不可能脫離群居而單獨生活，采購人員也不可能脫離公司的整體作業，采購必須與同事和諧共處，彼此合作，互相支持，采購的工作才可無往不利。身為采購應去除本位主義或獨善其身的意識，凡事應以公司大局為重，待人處事，尤須注重團隊的合作，同時以公司的利益為前提。團結生力量，這是很容易懂的，我們揮公司的整體的力量，與競爭對手在市場上一爭長短。覆巢之下無完卵，公司全體每一位同事都應有此憂患意識.共 1 頁 新手采購人員，剛進公司最主要的是要了解三個流程：

一、公司生產經營活動的流程

任何涉及到采購的公司，其部門相對來說都比較完善，如果貴公司有ISO質量體系，那么公司生產經營活動流程基本上可以在ISO的程序體系里進行系統學習和了解，這就比較全面了。隨著物流成本及市場競爭的加劇，對采購等前置作業活動的質量要求和時間要求越來越高。要求采購人員不僅僅要了解自己的采購業務知識，更要了解生產工藝及經營活動的相關知識。

我們按普通的生產經營活動：即涉及到業務部、技術部、采購部、生產部、物料部、質量部等幾個部門的簡單流程，基本上是這樣運作的。

首先業務部接單（或公司下單），生產部、技術部及采購部共同確定各自負責的相關資料，如生產部要確定上線期及交貨期，技術部要確定相關的樣品、工藝制單及材耗，采購部要確定物料到公司的時間。以上幾個部門核對好了后，還要反饋至業務或公司，由相關人員進行審核成本及相關的時間，同時與客戶取得聯系（或公司相關負責人員），獲得核對后，迅速將相關信息反饋至技術部、采購部及生產部。各部門按原定核對資料進行計劃安排同時執行。

二、采購作業流程

在物料采購活動中，采購部門要按部門內采購操作流程，進行合格供應商刷選、采購資料內容傳遞告知給相關合格供應商同時要求其反饋相關物料質量及報價信息，然后采購人員進行比價和議價，同時最終確定物料供應商，傳遞采購訂單合同。采購人員按照即定的合同要求對供應商進行跟蹤，保證保質保量按時將物料供應到位。供應商按指定倉位將物料運送至物料部后，物料部要取部分物料樣送至質檢部進行進料檢驗（小公司由采購人員進行檢驗），或由物料部向質檢部或相關采購人員發出進料檢驗通知。質檢部對進料檢驗后要迅速將相關質量信息反饋至采購人員，采購人員按照物料質量情況對物料進行進倉、退貨或特采等處理決定。每采購一批物料都要對相關的供應商供貨的質量、交期及相關合作事項進行評價同時在各供應商檔案留檔，以備后查及對供應商的定期評審篩選。

三、個人崗位作業流程

一般情況下，新人到了新崗位后，要對本部門或公司的運作流程有全面和系統的了解是很困難的，基本上也只是了解個大概的流程，所進行的工作任務主要是一些簡單的事務。那么針對這些簡單的事務處理，一般情況下一個公司或部門都有其內部日常事務的處理流程，個人一旦清楚自己每天的工作內容后，就可以按照工作內容設計其流程。

那么個人作業流程如何設計呢？

既然是一個正常運作的公司，其事務流程都有一套即定的或默認的程序。這就要求新人到新崗位工作后，必須多問、多看、多想。

多問：每接到一個新的工作任務后，你要問按什么樣的流程操作，可以參考哪些案例或即定程序，需要與哪些部門或單位聯系，需要使用到哪些表格或文件，需要向哪些人匯報溝通協調。

多看：工作間隙，可以看一下別的同事，有沒有和你工作內容類似的，如果有那么他們是按什么樣的流程工作的；自己業務稍熟悉后，也可以看別的同事每天都會有哪些其他工作內容，他們的工作內容是如何進行的。這樣就可以通過同事，及一些經驗豐富的工作人員身上學習到更多知識。

多想：做任何工作，都要想為什么這樣做，有沒有更簡便的方法，這樣才能不斷提出創新，現在市場競爭環境下，具有創新能力的人才在競爭中才更具有競爭力。

還有最重要的一點就是：對物料一定要深入地了解，性能、質量、成本等很關鍵，我僅按一般流程給各位采購新手以指導參考，其他對物料要求、檢測事項還是希望能。

第四篇：風險管理流程

風險管理流程簡述

工商（技術監督等）新設立、變更、注銷數據國稅局的申報征收及財務報表等涉稅信息國土部門的土地出讓、轉讓等涉稅信息財政部門的獎勵、補貼、返還等涉稅信息其他相關部門傳遞的涉稅信息第三方涉稅數據根據風險點的類型、指標數量和權重等綜合計算納稅人風險積分按照風險應對機構的應對能力和工作量，定期將風險應對任務推送給應對機構。大集中系統數據建立相應風險指標、風險模型風險識別等級排序風險推送針對風險推送的特點，進行查前培訓。國際稅收情報交換對風險模型、特征、指標、積分規則等進行跟蹤改進風險應對稅務稽查高等風險中等風險低等風險對納稅人進行風險提示和納稅輔導應對反饋其他涉稅數據（稅源巡查核查、舉報等）對風險指標的適用性對風險指標的適用性案頭審核納稅人自行消除實地核查如需要詢問約談納稅人自查

一、風險識別

風險識別包括整備相關涉稅數據、建立風險識別模型、加工產生風險結果三個步驟。

涉稅數據主要包括納稅人報送的數據、稅務機關采集的數據、相關第三方的數據以及國際情報交換數據。風險監控局負責收集并整理相關涉稅數據。

各業務部門運用政策分析、案例分析和經驗分析等風險分析方法，尋找稅收風險領域，提取風險特征，建立相應的風險指標和風險識別模型，識別稅收風險點。

風險監控局按照稅收風險管理計劃，加工產生稅收風險點。

二、等級排序及推送

稅收風險的大小用風險積分表示。風險積分以風險發生概率和風險發生造成稅款流失的嚴重程度為主要評價因素。風險評估機構根據稅收風險點的風險類型、關鍵指標風險數量和風險指標權重等情況進行綜合分析，計算納稅人風險積分。根據納稅人風險積分的高低，排定納稅人風險次序，確定納稅人風險等級。

風險監控局根據風險等級排序的結果，形成風險應對任務，按照風險應對局的應對能力，合理設置和推送應對處理的工作量，定期將風險應對任務推送給相應的風險應對局。

三、風險應對及反饋 風險應對局根據風險應對任務中的納稅人稅收風險點、風險等級和稅收風險形成的具體原因，按照差別化應對的原則，分別采取相應的應對策略和措施，并在省級大集中系統中進行業務處理。

風險應對局對納稅人采取應對措施后，應將結果向風險監控局反饋。

風險監控局對所采用的風險識別模型、風險特征、風險指標、風險積分規則，應建立快捷有效的跟蹤反饋機制，以便不斷改進和完善，提高稅收風險識別的準確率。

（一）低等風險應對

低等風險主要采取風險提示和納稅輔導的方法實施應對，不采用約談、核查等管理措施。

風險提示是指通過網上和實體辦稅服務廳、短信平臺、納稅人學校、信函等途徑向納稅人制式化發送稅收風險提醒，指引其自行采取措施消除風險。

納稅輔導是對有共性問題的納稅人通過納稅人學校等進行有針對性輔導，幫助其防范風險。

納稅服務機構應根據風險應對任務具體情況組織應對。按季制作風險應對報告，針對風險應對過程中納稅人反饋的情況，提出改進意見，反饋給風險監控局。

（二）中等風險應對

中等風險的應對方法包括案頭審核、詢問約談和實地核 查。案頭審核是指稅源管理機構在風險監控機構推送的風險應對任務基礎上，根據納稅人的相關資料和情況，開展的深入、個性化的風險分析審核，為詢問約談提供支持。案頭審核應在稅務機關辦公場所進行。

詢問約談是約請納稅人當面核實稅收風險點的過程，稅務約談一般應在稅務機關辦公場所進行。

經案頭審核和詢問約談，確認納稅人存在涉稅問題的，應向其發出《稅收自查通知書》，通知其在規定時間內自查自糾，并提交制式化的自查報告和與稅收風險點有關的證明資料。

經案頭審核和詢問約談，確認納稅人不存在不繳或少繳稅款問題，稅收風險點已被排除的，應對人員制作《稅收風險應對報告》，經審議后，風險應對終止。

實地核查是指應對人員運用稅務檢查權，到納稅人的生產經營場所，對納稅人的稅收風險點和舉證資料，以及其他需要通過實地核查的事項進行核實處理的過程。對確定實行實地核查的，不得再交由納稅人自查。有下列情形之一的，經批準后轉入實地核查：（1）稅收風險點情況復雜，通過納稅人自查不能消除稅收風險點的；（2）納稅人無正當理由拖延、規避或拒絕詢問約談，未按稅務機關要求進行自查并提交書面說明及證明資料的；（3）納稅人自查補稅未能在稅務機關限期內補繳稅款且無正當理由的。實地核查時，應全面核實納稅人基礎信息的真實性和準確性，并以推送的稅收風險點為應對重點，對風險所屬期可能存在的其他涉稅問題各稅種綜合聯評，全面應對，避免重復下戶。發現溯及以往的風險，一并依法應對。

經實地核查，發現納稅人存在少繳稅款的，應對人員應按照《江蘇省地方稅務局稅務行政執法證據采集規范》的相關要求進行調查取證，并對事實、證據、程序、處理等方面進行全面審核后，制作《稅收風險應對報告》。經審議后，制作《稅務處理決定書》，載明應補繳稅款及滯納金，送達納稅人，責令其限期繳納。

經實地核查，需要核定應納稅額的，應對人員制作《稅收風險應對報告》，經審議后，向納稅人送達《應納稅額核定通知書》。

在實地核查過程中，發現納稅人涉嫌偷、逃、騙、抗稅的（其中涉嫌偷稅達到或超過50萬元），稅源管理機構應中止應對程序，移送稽查機構立案查處。

（三）高等風險應對

高等風險應對方法為稅務稽查，應對時不得交由納稅人自查。經風險管理工作領導小組或主要負責人批準的高等風險應對任務，推送至稅務稽查機構案源管理部門，稅務稽查機構應按照《稅務稽查工作規程》的規定，在5個工作日內予以立案，進入檢查程序。高等風險應對時，應對人員對案件實施各稅統查，發現的涉稅違法行為涉及以往的，應追溯檢查。檢查過程中，應當收集與稅收風險點有關的證據資料，并在檢查底稿中反映與稅收風險點有關的情況。

高等風險應對時，檢查、審理、執行的時間和規范按照《稅務稽查工作規程》的相關規定執行。

四、監督與評價

風險監控局負責對風險識別、等級排序及推送、風險應對及反饋等環節進行監督和考核，并對稅收風險管理的情況進行分析和總結。

督查內審部門負責對風險應對結果組織抽樣復審。中、高等風險應對機構應在每個季度終了后的5個工作日內，根據風險應對情況對風險指標的適用性進行評價，提出增加或修改風險指標的具體建議，反饋給風險監控機構。

督查內審部門對風險應對的質量和效率進行監控分析，重點分析風險應對的及時性、準確性和有效性。

第五篇：《孫子兵法》與企業風險管理

《孫子兵法》與企業風險管理

摘要：《孫子兵法》是我國春秋末期偉大的軍事家孫武的著名軍事理論著作，被譽為“兵學圣典”、“世界古代第一兵書”。時至今日，孫子的思想早已超出國界，傳播世界?！秾O子兵法》蘊含著豐富的風險預防、評估、處理的風險管理思想，在大力提倡風險管理的今天仍然具有積極的借鑒作用。

《孫子兵法》全書雖然只有6000余字，卻字字珠璣，言簡意賅，其中閃爍著智慧光芒的思想也已經遠遠超出軍事領域，被應用于諸多行業領域。本文試圖從近年來風行的企業風險管理視角審視《孫子兵法》中許多跨越2500多年的風險管理思想。

一、《孫子兵法》與企業風險預防(一)強調風險預防的重要性

《孫子兵法》開篇語：“兵者，國之大事，死生之地，存亡之道，不可不察也”(計篇)，開宗明義強調對“用兵”的巨大風險應有高度的認識，否則“死生”“存亡”未可知也。其后，在篇幅中又多次反復強調“戰”的風險?！胺蜮g兵挫銳，屈力殫貨，則諸侯乘其弊而起，雖有智者不能善其后矣”（作戰篇）。所以，孫子兵法通篇建立在對戰爭帶來的巨大風險的高度認識之上，積極主張“慎戰”，“主不可以怒而興師，將不可以慍而攻戰……亡國不可以復存，死者不可以復生”（火攻篇）。

商場如戰場，企業的經營管理風險正如華為老總任正非在《華為的冬天》里所講的那樣“狼真的會來”。因為企業的風險無處不在、無時不有，任正非才會說自己做企業“戰戰兢兢，如履薄冰”。研究顯示中國民營企業的平均壽命只有2．9年，60%的企業將在5年內破產，85%的企業將在10年內消亡。殼牌（ＳＨＥＬＬ）石油公司曾經對世界前500名企業跟蹤調查13年，得出結論：一般大企業平均壽命40年，是人類平均壽命的一半。許多曾經非常優秀的企業早已不復存在，個中原因很多。但歸根結底，是因為企業經營管理中存在的各種風險問題的爆發而導致企業最終消亡，三鹿、雷曼就是前車之鑒。所以，為了“基業長青”，面對無時無處不在的企業風險，加強風險的防控工作是必由之路。(二)如何做好風險預防工作

做好“知”。孫子思想中最為后人稱道的精髓之一即是主動求“知”?？v觀孫子十三篇，“知”的思想貫穿始終?！肮什槐M知用兵之害者，則不能盡知用兵之利也（作戰篇）?！薄爸酥海賾鸩淮保ㄖ\攻篇）。“知彼知己，勝乃不殆；知天知地，勝乃可全”(地形篇)。在風險預防環節，應當對風險進行識別和發掘，對風險的來源、構成、大小、變化形式等信息進行全方位收集整理。

做好“算”。孫子在計篇中指出：“夫未戰而廟算勝者，得算多也；未戰而廟算不勝者，得算少也。多算勝，少算不勝，而況于無算乎！”在感知風險的基礎上，通過嚴謹細致的“廟算”，能夠使經營管理者對風險的認識更加清晰準確。無論未來前景看起來是多么的光明和有利可圖，在“戰前”一定要進行全方位的利弊計算?！爸钦咧畱]，必雜于利害，雜于利而務可信也，雜于害而患可解也”（九變篇）。

做好“守”。孫子在形篇中指出：“善戰者，先為不可勝，以待敵之可勝。不可勝在己，可勝在敵……不可勝者，守也?！睂τ陲L險，企業應當在充分的感知和計算以后做好一系列有針對性的防守工作，“守而必固者，守其所必攻也”（虛作者研究方向：企業管理、市場營銷

聯系郵箱：hglcs@163.com 實篇）。當然，孫子對風險并非強調單純的防守，“致人而不致于人”（虛實篇），在“知”和“算”的基礎上采取積極主動的預防措施，才能有效降低風險的危害性。

總之，風險預防階段是風險管理最重要的階段。企業對經營管理過程中的風險應當高度警惕，做好對風險的預知、預判、預防工作，減少風險爆發的突然性，提高風險的可控性，達到“勝兵先勝而后求戰，敗兵先戰而后求勝”（形篇）中的“勝兵”目標。

二、《孫子兵法》與企業風險評估

《孫子兵法》中對風險管理過程中風險評估這一環節的直接描述較少，但是縱觀全篇，仍有不少相關思想和方法可供借鑒。

如在計篇中孫子指出要進行“兵者”就必須“經之以五事，校之以計而索其情”，以此審慎的對待戰爭帶來的巨大風險。五事指道、天、地、將、法五個方面。七計指：“主孰有道？將孰有能？天地孰得？法令孰行？兵眾孰強？士卒孰練？賞罰孰明？?！睆膶O子提倡的五事七計評估方法中我們可以清晰的看到對風險進行全面分析評估的思路和框架。作為對五事七計評估法的補充，孫子在謀攻篇提出知勝五道：“知可以戰與不可以戰者勝，識眾寡之用者勝，上下同欲者勝，以虞待不虞者勝，將能而君不御者勝”。另外，對于一些具體風險領域，孫子也有一套有效的分析評估方法。例如九變篇指出為將者有五危：“必死可殺，必生可虜，忿速可侮，廉潔可辱，愛民可煩。凡此五者，將之過也，用兵之災也?！彼裕瑸榱朔婪侗粚O子稱為“生民之司命，國家安危之主”的知兵之將帶來的危險，必須進行“為將五?！钡姆治鲈u估。

三、《孫子兵法》與企業風險處理

風險激迫思想。適度的風險可以迫使當事人提高警惕，從而提高精神集中度以便更高效的解決問題。孫子在九地篇中強調“投之亡地然后存，陷之死地然后生”的思想。因為“圍地則謀，死地則戰”“投之無所往，死且不北”（九地篇）。所以，將風險提前清晰的梳理出來擺在當事人面前，激迫當事人提高風險意識，激活當事人的風險神經，迫使其主動采取防范措施，將更加有利于風險的管控和任務的順利完成。

化險為機思想。風險往往與機遇同在，并且高風險一般與高回報相應。所以，對于企業經營過程中潛在的風險不必有“聞虎色變”的恐懼。孫子在軍爭篇講到：“軍爭之難者，以迂為直，以患為利。”每個企業遇到的經營管理風險，自己的競爭對手同樣很可能遇到。如何在同等風險、同等難度的情況下擊敗自己的競爭對手，就取決于企業能否有魄力的采取創新思路和方法以迂為直、以患為利、以風險為機遇，變別人的不可能為自己的可能。

因變思想。孫子在虛實篇所講：“水因地而制流，兵因敵而制勝。故兵無常勢，水無常形。能因敵變化而取勝者，謂之神?！憋L險無處不在，風險無時不有，風險也無時無處不變。面對變化萬千的風險。除了盡可能預見識別并制定風險管控預案以外，因風險變化而靈活機變的進行處理也甚為重要。

四、結語

現代企業經營環境復雜多變，市場競爭越發激烈，隨之而來的就是企業經營風險成倍增加。如何在危機四伏的市場環境中管控風險，變高風險為高回報，成為每一個企業經營管理者必須考慮的企業風險管理問題。在這個方面，古老的《孫子兵法》仍不失為一部可以借鑒的高度智慧的經營管理兵法。

作者研究方向：企業管理、市場營銷

聯系郵箱：hglcs@163.com