第一篇：辦公費用管理制度

辦公費用管理制度

為控制酒樓辦公費用，降低經營成本，本著增收節支的原則，特制定本管理制度：

一、管理部門：

按照歸口管理原則，由總經辦負責辦公費用的管理。

二、電話管理：

1、對經理級以上管理人員和經過總經理批準的特殊崗位及人員，發放定額電話補貼。

每人每月100元。

2、經理級以上管理人員和經過總經理批準的特殊崗位及人員可接外線。

3、采購部人員的話費限額為300元/月，營業部限額為200元/月，超過部分由部門承擔，具體承擔由部門負責人決定。由財務部每月清理，并從工資中扣除。

4、禁止員工使用客用電話，如被稽查到，每次扣10分。

三、辦公用品：

1、對辦公用品實行“以舊換新”辦法，紙張類、一次性消耗的除外。對內辦公用紙張

務必雙面使用。

2、領用時部門填寫物品領用單，經部門經理簽字后，送財務審核，并經總經理批準后，到倉庫領貨。

3、倉庫準備容器，回收舊的物品，并按“以舊換新”的方法及有關領導的批示，見單

發貨。如領用部門不能提供舊物品，倉庫原則上拒絕發貨；如倉庫未能執行“以舊換新”的辦法，被財務部發現，則按同等價值的5倍追究倉庫負責人的責任。

4、所回收的廢舊物品，經財務部認可后，予以銷毀。

四、低值易耗品：

1、營業部門的低值易耗品參照“以舊換新”制度。

2、對各部門的陶器、筷子、餐具類的損耗管理，除實行“以舊換新”制度外，也實行

定額管理制度，根據目前管理要求，控制在當月營業收入的0.30%范圍內，超過此標準的部分追究洗碗部、樓面及廚房負責人的責任。

3、如出現陶器、筷子、餐具類的遺失、短缺，將按原值追究負責人的經濟責任。

4、財務部協助建立備查賬務，每月底盤點，清理損耗情況，追究相關責任。

5、顧客打爛、損壞酒店物品，必須按價賠償（如未賠償，則必須由經理文字說明），酒

樓員工打爛、損壞酒樓物品，也必須按價賠償，由物品所在部門出單處理。

五、總經辦、財務部將不定期檢查此管理制度的執行情況，如發現某部門未能嚴格執行，將追究部門負責人的責任。

抄送: 董事會

第二篇：辦公費用定額管理

2.報銷審批權限

(1)網絡費用單筆金額超過3 000元(含3 000元)的由行政總監負責審批。

審批程序為：經辦人——部門主管——行政部經理——財務部經理——行政總監——財務報銷。(2)網絡維修費用單筆金額在3 000元以下的由部門經理審批。

審批程序為：經辦人——部門經理——行政部經理——財務部經理——財務報銷。

六、圖書資料費用控制

圖書資料費用是指公司訂閱專業書籍、參考資料以及報紙雜志等的支出。1.歸口管理部門歸口管理部門為行政部，負責預算控制、訂閱以及報銷等日常工作。2.報銷審批權限

(1)圖書資料費用單筆金額超過1 000元(含1 000元)的由行政總監負責審批。

審批程序為：經辦人——部門主管——行政部經理——財務部經理——行政總監——財務報銷。(2)圖書資料費用單筆金額在1 000元以下的由部門經理審批。

審批程序為：經辦人——部門經理——行政部經理——財務部經理——財務報銷。2差旅費控制方案與工具

2．1差旅費控制關鍵點

差旅費是公司員工因公出差期間所產生的交通費用、住宿費用和雜運費等各項費用。差旅費控制的關鍵點如圖7-2所示。

圖7-2差旅費控制的關鍵點

關鍵點1

強化對差旅事項的信息化管理，提高出差效率，降低出差頻率

關鍵點2

對費用指標實行月度分解，將費用指標下達到各個部門、各個員工

關鍵點3

將差旅費報銷標準細化到個人及部門，規范差旅費的使用情況

關鍵點4

合理安排出差次數和人數，減少不必要的出差，節省差旅費

關鍵點5

規范差旅費報銷的審批程序，杜絕虛報、冒領差旅費情況的發生

關鍵點6

對各部門需出差人員進行分類，排出時間表，合理安排工作進度和其他事項

2．2差旅費用控制方案

方案名稱

差旅費用控制方案

執行部門

監督部門

一、目的為了有效控制差旅費，規范員工出差期間的補助和工資的發放情況，特制定本方案。

二、制定差旅費用的支出標準 1．出差交通費用標準（1）選擇出差交通工具

員工出差工具的選擇標準如下表所示。

出差工具的選擇

出差類型 出差情況

出差工具 短途出差

單程距離在300公里以內

公務車、自用車前往

長途出差

同行超過兩人

公務車

需要速去速回

單程距離在300公里以上

公司沒有為其配有公務車的員工長途出差

長途客車、火車

客船、飛機及公務車

已經配有公務車以及有自用車的員工長途出差

公務車、自用車

運行時間在6小時以上

乘火車出差在當日晚6時至次日早8時

硬臥 經理級及企業聘任的高級專業人員

副總經理級以上（含）人員

軟臥

因故未能乘坐臥鋪的，又逢當日晚6時至次日早8時的（2）在無緊急任務的情況下，乘坐飛機的員工須乘坐機場巴士作為往來機場的交通工具。

（3）員工在國內旅行時，公司提倡員工使用低成本的市內交通工具，但公司也允許員工使用當地出租車。員工在申請出租車費報銷時，必須提供詳細的乘車地點、時間、原因和金額等信息。

2．住宿標準

（1）在出差過程中，住宿標準的具體內容如以下兩表所示。

出差住宿標準

部門：單位：元/日

類別

出差地區

一級

二級 三級 四級 五級 六級 經理級以上人員（包含經理）500200 1 000 300

250 200 主管級人員 250 200 150 其他員工

200

150

注：總經理級（含）以上的干部和薪級為十級以上（含）的專業人員的住宿費用實報實銷。地區等級劃分一覽表

地區等級 范圍

一級 日本、北美、西歐、北歐及澳洲等國家和地區 二級 東南亞、西亞、東歐、南歐等地區 三級 非洲、中美洲、南亞、南美洲等地區

四級

上海市、北京市、廣州市、深圳市、珠海市、廈門市、東莞市

五級

天津市、重慶市、廣東省、浙江省、海南省、蘇州市、常州市、無錫市和部分沿海開放城市及省

會級城市

六級

國內除四級、五級所列地區以外的地區

注：部分沿海開放城市是指不在四級地區以內的沿海開放城市，包括大連、秦皇島、煙臺、青島、連云港、南通、福州、湛江、北海及國家新開發的沿海城市。

（2）差旅中各員工的住宿費用應依據公司員工出差業務情況和層級情況選擇。

（3）差旅中員工出差日期及離開城市的日期會有所差異，公司應依據出差日期與工作日的關系，選擇不同的倒休和補助標準。

（4）公司員工在不同地區出差的補助也會有所差異。3．補助標準

出差的具體補助標準如下表所示。

出差人員補助標準

出差人員職務和情況

住宿費用 補助標準 既有行政職務又有聘任專業職級的員工 最高標準 最高標準 有行政職務但無聘任專業職級的員工 一般員工標準

一般員工標準

出差期間無需住宿或獲得免費住宿的員工 無

無

兩人出差中，有一人為異性的 較高級別人員的標準 較高級別人員的標準 級別不相同的兩人

出差 較高級別人員的標準 較高級別人員的標準

同行出差的兩人或超過兩人時

按各自標準執行

無 外出培訓或會議人員，費用已包含食宿費用的 無

無 出差在本市且無住所的不超過本市區住宿標準

無

出差在所屬公司的，工作期間免費就餐的 無 餐費減半

全天有對外招待業務的無 核減當日全部餐費補助

出差當天往返，且時間超過6小時的 無 補助減半執行 有對外招待業務且超過24小時的無 有實際出差天數計發補助

實習期、試用期人員出差，工作期間免費就餐的 無 無 不報銷手機話費的人員出差 無 通信費10元/天 出差目的地為本公司分支 無

無通信費補助 駕駛員及已享受業績提成的人員 按同檔標準執行

餐費按標準減半執行

4．其他差旅費用的報銷標準

其他差旅費用的報銷標準如下表所示。

其他差旅費用的報銷標準

費用明細

報銷條件

新員工路費、行李托運費

人力資源主管簽字辦理

出差期間因業務發生的傳真費、郵寄費 票據背面填寫清楚事由，據實報銷 項目組前期未設餐廳享受餐費補助 項目所在地和回總部后的考勤記錄

出國考察期間產生的費用 考察報告，由行政部簽字的提交考察報告記錄 員工發生的誤機、誤車費用

個人承擔60﹪的費用 出差發生的訂票費，往返機場、火車站的交通費用 人力資源主管簽字辦理

未經許可逾期返回所產生的費用

扣減其逾期天數的住宿費及出差補助

未按照“出差登記表”中擬訂路線產生的費用 相關費用不予報銷，且扣減相應天數的出差補助

三、強化差旅費用的審批，杜絕違規費用支出

出差人員需及時按規定填寫“出差登記表”，經上級主管簽署意見，方可預支相應費用。

四、規范差旅費報銷流程 1．申請出差借款

憑核準的“出差申請單”向財務部申請合理金額的借款。2．出差返回后應及時結清暫支款項

（1）出差返回后一周內填具“差旅費報銷單”，結清暫支款項。

（2）未在一周內報銷者，財務部應通知人力資源部從其薪資中先行扣回，待報銷時再進行核付。（3）財務部要定期核對差旅費用報銷的情況。3．員工不能使用以下方式結算費用

（1）費用先由公司下屬的分公司代付后再通過內部進行往來結算。（2）差旅費用賬單直接開給公司并要求公司直接支付。

第三篇：辦公費用及后勤事務性開支管理制度

關于加強《辦公費用及后勤事務性開支》的管理規定

為有效的開源節流，降低經營管理成本，提高企業的經營效益，經研究對公司日常的行政辦公及后勤事務性費用支付作如下管理規定。

一、各部門對日常辦公所需的（夾、針、紙、墨、筆、薄）等辦公用品必須按實際需要制定月度消耗計劃，每月25日前上報綜合辦公室，經匯總審批后由綜合辦統一采購配備，按需支領，任何人未經申請和批準無權擅自購買，否則一律不予報銷。

二、各崗位人員對工作所需低值易耗用品及辦公設備（桌、椅、電腦、打印機、待客用品等）應承擔保管責任，如因使用及保管不當（無特殊理由）提前損壞，由當事人承擔維修或更新費用，任何人無權決定由公司承擔更換和維修費用。

三、對生產及研發專用的低值易耗品（包括設備、儀器、工具等）的購置，要嚴格履行采購審批程序，按實際需要，先計劃、后采購、統一入庫。

四、對于職工食堂、職工宿舍、廠區環境衛生、廠區安全防范、廠區基建等后勤保障方面所需物資及管理行為發生的費用，由主管負責人，按月制定后勤保障開支計劃上報經審批后統一采購。對不確定因素臨時性費用必須填寫臨時采購申請單經批準執行，杜絕一切隨意性開支。

五、任何日常來客接待（如水果、待客煙等）和業務招待性費用（吃飯、娛樂等）必須嚴格按相關規定的標準執行，沒有相關規定標準的，由當事人提前填寫書面申請經批準后執行。

六、對人才招聘、員工培訓、企業形象策劃、廣告宣傳性費用必須提前制定詳細的項目可行性報告和開支預算計劃書，報公司評審會議通過后執行。

七、各種性質的采購票據和報銷憑證的報銷期限為7個工作日內，超出規定時間將視為違規積壓報銷，無正當理由一律拒絕簽字。

八、以上各條規定望各部門及當事人要嚴肅執行，必須嚴格履行計劃、評審、審批程序，任何人不得擅自做主，先斬后奏，自由采購，積壓報銷，否則責任自負。

第四篇：《費用管理制度》

費用管理制度

目的加強公司費用管理、控制不合理費用開支，提高經濟效益。

范圍

本公司全體員工的費用都應依據本制度執行。

責任人

各部門負責人及辦公室人員。

內容

4.1

費用包括辦公費、差旅費、招待費、運輸費、通信費等。

4.2

報銷有關事項

4.2.1

使用辦公室制訂統一格式的“用款申請單”、“費用報銷審批單”、“付款憑單”、“采購申請單”、“借款申請單”等。

4.2.2

費用報銷單據必須用藍色或黑色水筆填寫，用膠水粘貼附件于反面，不得使用訂書針、大頭釘、回形針串別。不符合規定的，作退回處理。

4.2.3

報銷的原始票據要求是正規發票。發票級次：增值稅發票，普通發票，財政、事業單位收據。

4.3

審核、批準規定

4.3.1

辦公費、運輸費由辦公室主任審核、總經理批準。

4.3.2

借款申請單、采購申請單、用款申請單、差旅費、招待費、貨款發票經部門負責人簽字確認后，由分管副總審核，總經理批準。

4.4

借支規定

4.4.1

個人差旅費借款：需辦理出差手續，填寫“借款申請單”，由分管副總批準申請后方可辦理借款。

4.4.2

差旅費借款限額：原則上員工為3000元；部長為5000元。

4.5

相關單據、費用說明

4.5.1

用款申請單

4.5.1.1

各項貨款的用款必須附加采購合同、入庫單、費用明細清單為審核依據。

4.5.1.2

辦公場地、倉庫、車間等租賃合同必須報辦公室備案，作為租賃費支出依據。

4.5.2

差旅費

4.5.2.1

外地出差

指因工作需要出差的，要辦理出差手續，憑“出差申請單”核銷差旅費。到外地辦事發生的費用，包括在途交通費、出差生活補貼、住宿費等。出差期間所乘坐的交通工具類別須經分管副總同意。

4.5.2.1.1

出差回公司后，在3個工作日內辦理報銷手續，返回公司時間以回程車、船、飛機票時間為準。

4.5.2.1.2

在途交通費

乘火車10小時內可以到達的，原則上不得乘坐飛機和軟臥。

在途交通費包括飛機場至賓館的往返出租車費、機場建設費、保險費。

因工作需要開私家車的，按每公里1.5元計算交通費。

4.5.2.1.3

出差生活補貼

出差生活補貼（需在外住宿）按標準執行（見下表）。

出差天數以車、船、飛機票的時間為標準。出發時間在12:00（含）之前的，出差天數計為1天，反之為半天；到達時間在18:00之后的，出差天數計為1天，反之為半天，餐費30元。

出差人員到公司業務單位所在地出差，期間接受業務單位接待的，則生活補貼不予發放；參加各種會議、培訓，視具體情況辦理。

4.5.2.1.4

住宿費

住宿費按公司標準、職務級別給予報銷（見下表）。

出差同行人員中職務級別不一致，其他同行人員經分管副總同意后，可享受最高級別人員的住宿標準。出差人員如為單數，或同行人員中有異性，住宿費可以按標準乘以2的范圍內報銷。

職務級別

項

目

總經理、副總經理

正、副部長

員工

生活補貼

實報實銷

80元/天

80元/天

住宿費標準

發達地區

實報實銷

180元/天

150元/天

一般地區

實報實銷

150元/天

130元/天

4.5.2.2

本市出差（或辦事）

4.5.2.2.1

市內交通費按實報銷，原則上以公司車為主，無特殊情況不得乘坐出租車；若有特殊情況的，事先向上級領導提出申請，批準后方可乘坐。

4.5.2.2.2

因工作需要而加班或外出辦事的，時間在7:00前或19:00后可乘坐出租車。

4.5.2.2.3

乘坐出租車的，在報銷車費時，須在出租車票反面，寫明乘坐原因、起訖地點，不寫明以上兩項內容的，不予報銷。

4.6

招待費

因工作需要，需要招待客人前，應口頭或書面的形式向總經理或辦公室提出本次費用申請。

招待費報銷時，簡要列明事由、參加人數；不寫明以上內容，在報銷時作退回處理。出差期間的招待費須與差旅費同時報銷。

4.7

辦公費

是指因日常工作的需要而購買的辦公用品及其他辦公性質的消耗，如購買紙筆、印制名片、郵寄費、快遞費、因工作需要公司統一訂購的報紙及書刊、辦公室清潔衛生所需的用品等。

4.9

運輸費

4.9.1

運輸費支付應填寫“用款申請單”并附貨運合同、正規的運輸發票（帶抵扣聯）、貨運清單、部長審核，對以上四項附件不全的用款，不予審批，作退回處理。

4.9.2

注意事項

4.9.2.1儲運部在比較貨運公司的信譽及價格后發運，力求降低運輸費，盡量減少無效運輸。

4.9.2.2

不論何種情況，都必須與貨運公司簽有貨運合同或協議，作為報銷運輸費的附件之一。

4.10

本制度由辦公室負責解釋、監督。

—

END

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第五篇：新版費用管理制度

費用管理制度

第一章

總則

第一條

為了加強公司費用開支管理，規范報銷行為,根據國家有關法律、法規，結合實際情況特制定本制度。

第二條

本制度的費用是指個人在辦理公司業務時支付的費用（如：差旅費、市內交通費、業務招待費、郵寄費、通訊補貼）及公車費用等。

第三條

不得用于報銷費用的情形：

1、全員私人化費用不得報銷，能證明該費用是因公發生的除外。

2、虛構業務、變造發票等不正當行為炮制的費用不得用于報銷，否則一經查實，公司一律按涉及金額的十倍予以懲罰。

3、辦理公司業務時違反法律、法規、規章導致的罰金、罰款支出不得報銷，特別緊急情況下的應急處理（如違章停車）造成的罰金、罰款可由公司領導酌情處理。

4、在處理公務時，對于行為不當可能造成危害公共安全的行為（如闖紅燈）導致的一切后果在任何情況下都不得報銷損失費用。

第四條

公司所有費用報銷時均須提供合法有效票據，具體包括發票、財政票據、境外簽收單據等。

第五條

本制度僅對列舉的費用做了具體規定，對于未列舉的費用由財務部參照本制度執行。

第六條

本制度適用于公司全體人員。

第二章

審批制度

第七條

費用審批原則：分級負責、層層把關。各部門主管負責本部門人員業務費用真實性、合理性的審查；分管領導（如有）負責對業務情況進行總體審查；財務審核業務費用合規性、票據合法性等；總經理負責報銷費用的最后審批。

第八條

費用報銷流程：

報銷人填寫報銷單 → 報銷部門主管審核 → 分管領導審批（如有）→ 財務審核 → 總經理審批 → 出納結算。

第三章

列舉的費用管理規定

第九條

差旅費

差旅費包括城市間交通費、市內交通費、住宿費、餐飲補助、其他費用等。城市間交通費、市內交通費、住宿費及其他費用在規定標準內憑發票報銷，餐飲補助實行定額包干。

（一）城市間交通費

1、出差人員要按照規定等級乘坐交通工具，憑票報銷城市間交通費。未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分自理。

2、出差路途較遠或出差任務緊急的，經單位領導批準方可乘坐飛機，報銷時先由總經理在機票背面簽字同意。

3、不同級別的人員一同出差可選擇享受高級別的交通工具待遇。

4、自駕私家車出差的，車貼按0.7元/公里計算，足額貼加油票報銷。過路過橋費憑票據實報銷。

5、業務員出差須完整記錄行程明細，自駕車出差的，還需填寫過路過橋費金額，并主動向銷售部門報告行車公里數。

（二）市內交通費

1、出差地區域內交通方式包括乘坐公交車、地鐵和出租車。公司鼓勵優先乘坐公交車和地鐵交通工具，在報銷時憑發票給予實報實銷。

2、報銷出租車費用時，需列明出行記錄，說明對方單位人員、事由。

3、對于審核發現出租車發票號碼連號（發票號碼從倒數第三個至第一個區間相同、最后兩位數間隔50以內的為連號），且無合理解釋的，直接核減連號發票的十倍金額作為誠信處罰。

4、自駕車出差的，原則上不再報銷市內交通費。

（三）住宿費

1、住宿費實行住宿標準總額控制，出差人實際住宿費總額超出住宿標準總額的部分不予報銷。

2、報銷住宿費時須提供足額且當地的住宿發票。否則以50元/天包干額度計算，按較大金額的報銷住宿費。（公務員出差定額包干費為80元/天，含餐飲費）

3、本制度住宿費標準為一個標準間的費用。同性兩人同行出差住一個標準間，副總經理級及以上人員提倡住一個標準間。

4、出差到北京、上海、廣州、深圳、天津五個一線城市的，住宿標準增加50元/天；出差到杭州、南京、濟南、重慶、青島、大連、寧波、廈門八個二線經濟發達城市的，住宿標準增加30元/天。

（四）餐飲補助

1、餐飲補助按出差天數實行定額包干30元/天。半天統一按20元標準給予補助。

2、出差天數原則上以車船（機）票出發時間計算，十二點之前出發的當天按一天計算，十二點之后出發的當天按半天計算。不能證明實際出發（返回）時間的，統一分別按半天計算。出差當天往返的視情況而定。

3、出差在40公里以內（含市內），不享受餐飲補助。

4、出差期間宴請客戶的，需連同差旅費一起報銷。同時按10元/次扣減當天的餐飲補助。

（五）出差費用標準

城市間交通費（元/次）崗位職級飛機總監級（副）主任（副）實報高鐵動車實報火車實報硬臥硬臥硬臥硬臥汽車輪船實報普通普通普通普通標準間實報***0住宿費（元/天）餐飲補助（元/出租天）公交車車實報明細報銷明細報銷明細報銷明細報銷明細報銷明細報銷實報實報實報實報實報無30303030市內交通費業務部以外各部門一般行管人員普通工人大區經理報批二等座報批二等座報批二等座報批二等座業務部年銷30臺業務員報批二等座（等值250萬）業務員報批二等座硬臥普通120實報30硬臥普通100實報30 注：城市間交通費、住宿費均為費用上限，確需超標的須履行報批手續。

（六）報銷期限要求

出差人員應在返回公司后七個工作日內辦理報銷手續。超過規定期限的，按超過天數處以10元/天的罰款。

第十條 市內交通費

參照差旅費的市內交通費規定執行。第十一條

業務招待費

（一）招待申請

1、公司嚴格控制招待經費開支，總經理以下級別管理人員招待前必須事前請示公司領導。

2、招待實行誰主張誰申請的原則。本部門職責內業務原因的招待由部門內人員填寫招待申請單，公司層面招待由行政統一填寫招待申請單。

3、業務人員原則上不允許私自招待客戶，特殊情況須報銷售部門負責人和總經理同意后方可。

4、因公原因的工作簡餐標準接待（標準30元/人內，人數不超過10人），實行簡易報銷流程。即報銷時先由公司部門負責人簽字，財務審核后交總經理簽批。

（二）招待規格

1、出于商務禮儀考慮，招待雙方人員最高級別需對等。如對方部長級別，我方也需派部長級別人員參與。

2、招待雙方人員數量限制。客戶來公司拜訪的，原則上我方接待人數不應超過客戶人數。

3、對于客戶主動要求來司考察或參加公司展會，業務員應合理評估客戶成交意愿，并事先匯報公司領導，對于缺乏誠意的客戶應委婉拒絕。

4、對于擅自做主或未執行招待費有關規定的，公司不予承擔額外的費用。

（三）費用標準：

用 餐50（元/人）香 煙40（元/包）酒 水100（元/斤）第十二條

郵寄費

1、私人物件的郵寄費不得列入公司結算單報賬，一經發現，扣罰其郵寄費十倍金額作為誠信罰款。

2、報銷郵寄費時，需要附郵寄詳單和發票。第十三條

通訊補貼

1、員工的手機費用的報銷采用與崗位相關制，即依據不同崗位根據員工工作性質和職位不同設置，標準如下：

職 務副總經理以上總監級主任、副主任級其他人員話費標準(元/月)據實報銷180-200100-18050-100

2、具體執行公司制定的《員工通訊補貼標準清單》。

3、享有通訊補貼的員工于每月第二周的報銷審核日將上月電話費發票粘貼好走報銷流程。手機交費發票不得用于報銷。

4、銷售、市場及售后部門一線員工的通訊補貼直接計入工資按月發放，其余享有補貼人員憑票報銷形式發放。

第十四條

辦公用品、低值易耗品費用

1、此類費用正常由公司集中購置,并指定專人負責。

2、各部門應在每月25日前填制本部門下個月的物品申領計劃并給部門負責人簽字，交至辦公室統一購買。

3、員工因公需要臨時購買的辦公用品或工具等，可由部門負責人同意后購買。如購買的物品為非一次性工具的，報銷時需提供入庫單連同發票報銷。如購買的屬于公與私難以區分的可娛樂性電子產品（手機、IPAD、相機、望遠鏡等），報銷時需行政確認使用狀況（領用登記簿原件行政留存日后清查）。

4、行政應針對可娛樂電子產品的使用情況建立管理臺賬，保證每年清查一次。對于中途離職人員要做好使用資產移交方可辦理離職手續。

第十五條

公務車費用管理

1、公司車輛由行政駕駛班組統一管理，具體車輛調度由行政主管負責安排。車輛加油卡由行政主管負責管理。

2、公司車輛使用前，需登記車輛使用記錄。

3、車輛使用人用車結束后，報銷車輛油費、過路過橋費時，需先經車輛管理部門簽字確認后，再到財務審核。

4、公司車輛加油卡只對公司對應號牌的車輛加油，如違規使用加油卡加油的，一經發現予以通報全司，并追罰公司損失的十倍金額罰款。

5、駕駛員不得私自向外借車、出私車，因私自向外借車、出私車以及違反交通規則等造成的事故責任及經濟賠償全部由駕駛員本人承擔。對于私自轉借、出私車的行為，一經發現直接處以500元罰款。

6、公務車集中充油卡由行政主管負責申請，審批后交出納充值及分配。油費發票由駕駛員或出納擇機前往加油站總公司開票。

第四章

報銷規范性要求

第十六條

報銷單填寫

1、費用報銷單需填寫完整：部門、日期、內容、大小寫、合計數、附件張數、簽字等。

2、規范的大寫金額：零壹貳叁肆伍陸柒捌玖拾佰仟萬。第十七條

原始票據的要求

1、業務經辦人應充分取得費用的相關原始單據，如：合同或協議、合法有效票據等。

2、發票日期距離報銷日期原則不得超過90天，跨年的不超過30天。第十八條

票據粘貼要求

1、原始發票單據及附件應按照報銷的經費項目進行分類整理，如辦公費、招待費、差旅費、住宿費等，應按照類別分別粘貼。

2、單據粘貼封底規格：同公司印制的單據報銷封面大小（A4紙一半）。

3、具體粘貼要求：

（1）原始發票單據及附件必須由上而下、自左至右、均勻排列粘貼。（2）同類票據在同一張報銷封底上按照先小后大的順序粘貼。（3）粘貼的原始發票單據及附件不得超出報銷封底范圍。

4、不得使用訂書機、回形針、大頭針固定原始發票單據及附件。第十九條

對于不規范的費用報銷單據，一律退回到報銷人或其所在部門主管處。

第二十條

財務作為公司財物核心監管部門，有權對不合規、不配合的報銷做出機動性懲罰的決定，其他部門或人員無權干涉。第二十一條

任何報銷單據只有同時經財務審核及總經理審批后方可辦理支付結算手續。

第五章

報銷時間的具體規定

第二十二條

為合理安排員工報銷時間，提升工作效率，現將報銷時間規定如下：

1、審核時間：每周一、周三全天為報銷審核日。

2、付款時間：每周四下午為報銷付款時間。

第六章

附則

第二十三條

本制度解釋權歸公司財務部。

第二十四條

本制度自2018年1月1日起執行。第二十五條

本制度經總經理簽字后生效。

總經理簽名：

二〇一七年十二月三十一日