第一篇：商業(yè)銀行合規(guī)總結(jié)

××農(nóng)村商業(yè)銀行

二○一五年合規(guī)管理工作總結(jié)

今年以來，我行在省聯(lián)社的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)管部門的指導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實省聯(lián)社工作會議精神，緊緊圍繞“深化體制改革，優(yōu)化運(yùn)營機(jī)制，強(qiáng)化內(nèi)部管理，提升管控能力，樹立農(nóng)商行品牌”，這一目標(biāo)，通過加強(qiáng)合規(guī)管理工作，建立有效的合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)制，推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)，保障全行依法、合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營，通過不懈努力，取得了一定成效。現(xiàn)將本年工作總結(jié)如下：

一、2015年主要工作完成情況

（一）高度重視，建立健全合規(guī)管理組織體系 隨著農(nóng)商銀行成立和掛牌開業(yè)，合規(guī)風(fēng)險管理基礎(chǔ)性作用日趨凸顯，建立健全合規(guī)風(fēng)險管理組織體系是強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險管理的重要內(nèi)容。

1、為理順和加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險管理工作，年初對部門職能作用重新進(jìn)行了定位和調(diào)整，將風(fēng)險部更名為合規(guī)風(fēng)險部，設(shè)立了合規(guī)管理崗位，選配了行業(yè)工作經(jīng)驗比較豐富的員工充實到合規(guī)風(fēng)險部的合規(guī)崗位，制定了合規(guī)管理崗位責(zé)任制度，落實了合規(guī)管理責(zé)任。

2、為防范法律風(fēng)險，維護(hù)我行合法權(quán)益，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和省聯(lián)社有關(guān)規(guī)定，制定外聘律師管理工作辦 法，聘請××律師事務(wù)所和××律師事務(wù)所律師擔(dān)任法律顧問。代理訴訟案件、履行民事行為、審核合同文本及大額貸款資料的法律效力。

3、修訂2015年員工薪酬管理辦法，取消崗位工資，設(shè)立合規(guī)津貼，將全員崗位合規(guī)履職情況納入薪酬考核范圍，建立合規(guī)風(fēng)險管理約束機(jī)制，為營造“人人合規(guī)、事事合規(guī)、時時合規(guī)”氛圍奠定了基礎(chǔ)。

（二）盡職盡責(zé)，扎實做好日常合規(guī)管理工作

1、扎實做好行內(nèi)規(guī)章制度梳理工作。規(guī)章制度是全行經(jīng)營管理活動的指南和操作行為規(guī)范，為了順應(yīng)農(nóng)商行成立后規(guī)范運(yùn)行的需要，進(jìn)一步提高全行員工堅持制度、按章辦事的自覺性，我行對規(guī)章制度進(jìn)行了全面梳理修訂，合規(guī)管理人員參與了對董監(jiān)事會、綜合管理、人事教育、授信業(yè)務(wù)、風(fēng)險管理、會計結(jié)算財務(wù)、資金運(yùn)營、信息電子銀行、稽核監(jiān)察、安全保衛(wèi)等十大類×××個制度辦法的審核編纂工作，使全行初步形成了科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)、完整、操作性強(qiáng)的制度框架體系，進(jìn)一步規(guī)范了經(jīng)營管理，發(fā)揮了制度在提升合規(guī)管理過程中的重要作用，形成了規(guī)范自律的長效機(jī)制。

2、認(rèn)真做好上報貸款的資料審查工作。年內(nèi)合規(guī)風(fēng)險部共審查各類貸款×××筆，審查貸款金額××××××萬元，對每筆貸款資料的合法性、合規(guī)性進(jìn)行了認(rèn)真審查，對風(fēng)險狀況進(jìn)行了客觀公正的評價，指出存在問題××個，提2 出風(fēng)險防范措施×××條，出具授信業(yè)務(wù)審核意見報告×××份，確保了貸款資料的完整性、有效性，規(guī)范了貸款操作流程、規(guī)避了風(fēng)險，維護(hù)了信貸規(guī)章制度的嚴(yán)肅性。

3、深入推進(jìn)行務(wù)公開工作。按照省聯(lián)社《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)社務(wù)公開工作的通知》精神，結(jié)合本行工作實際，總行成立了行務(wù)公開領(lǐng)導(dǎo)小組，董事長任領(lǐng)導(dǎo)小組組長，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在合規(guī)風(fēng)險部，主管副行長任辦公室主任，指導(dǎo)全轄行務(wù)公開工作，規(guī)范了行務(wù)公開程序，落實了工作責(zé)任。5月份制定印發(fā)了《××農(nóng)村商業(yè)銀行行務(wù)公開實施細(xì)則（暫行）》，完善了提報、審定、公示、監(jiān)督等程序，建立了登記簿，為規(guī)范全行經(jīng)營管理流程和議事規(guī)則，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)、增強(qiáng)工作透明度，促進(jìn)行務(wù)公開常態(tài)化、規(guī)范化提供了制度保障?！丁痢痢赁r(nóng)村商業(yè)銀行行務(wù)公開實施細(xì)則（暫行）》實施以來，我行開展行務(wù)公開×××次，×××筆，其中公示審批大額貸款×××次，×××筆，貸款金額××××××萬元，公示財務(wù)費(fèi)用×××次，×××筆，費(fèi)用金額×××萬元，公示其他（季度績效工資考核、新網(wǎng)點裝修及購置固定資產(chǎn)、后備干部庫報名人員及測試成績、部門工作人員民主測評結(jié)果等）×次，提高了全行管理精細(xì)化和決策民主化水平。

4、認(rèn)真開展合規(guī)檢查。一是會同信貸管理部、稽核審計部、財務(wù)會計部開展了“兩個加強(qiáng)，兩個遏制”專項檢查、歷時20天，對全轄存款、貸款、票據(jù)、同業(yè)等業(yè)務(wù)和賬戶管理、重要空白憑證管理、大額支付核實、銀企對賬、重要崗位員工管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、員工績效考核等重點環(huán)節(jié)進(jìn)行了全面檢查，指出了×個方面的存在問題，提出了×個方面整改措施。二是會同信貸管理部、稽核審計部等部門開展了新增貸款“三查”制度落實情況專項檢查，從組織機(jī)構(gòu)、信貸制度執(zhí)行，三查制度落實、歷次檢查指出問題整改等方面進(jìn)行了全面檢查，檢查業(yè)務(wù)×××筆，檢查金額×××萬元，指出了存在問題，完善了防控措施，規(guī)范了貸款操作和管理。

5、積極介入全行不良貸款清收轉(zhuǎn)化工作。一是圍繞全行階段性重點工作和部門職能，深入包抓支行做好不良貸款督促清收工作。配合做好全轄新增不良貸款責(zé)任認(rèn)定和質(zhì)詢工作及問責(zé)貸款責(zé)任臺賬建立健全工作。

6、做好合同文本及貸款法律審查工作。年內(nèi)審查合同文件×份，對×××萬元以上借款合同及資料由外聘律師審核，并出具法律意見書，全年法律顧問審核借款合同資料××份，借款合同金額×××萬元，出具法律意見書××份，及時發(fā)現(xiàn)糾正了貸款資料中存在的缺陷和瑕疵，提高了貸款資料的完整性、合規(guī)性，有效規(guī)避了信貸風(fēng)險。

（三）統(tǒng)籌安排，有序推進(jìn)案件風(fēng)險排查工作。年初，根據(jù)上級案件風(fēng)險排查及防控工作要求，結(jié)合全行實際，及4 時制定下發(fā)了《××農(nóng)村商業(yè)銀行2015年案件風(fēng)險排查工作實施方案》，提出了“統(tǒng)一組織，分組實施，突出重點，滾動覆蓋，強(qiáng)化整改，落實責(zé)任”的總原則，明確了加大對主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域、重點管理環(huán)節(jié)和員工異常行為的排查力度，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部管理中的薄弱環(huán)節(jié)，有效識別業(yè)務(wù)經(jīng)營中的風(fēng)險隱患，加強(qiáng)問題整改和責(zé)任追究，強(qiáng)化案件防控基礎(chǔ)，確保內(nèi)部風(fēng)險管控到位的目標(biāo)任務(wù)。落實了機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險排查防控第一責(zé)任人。提出了按季開展案件風(fēng)險滾動排查工作要求。明確了排查對象方式、排查內(nèi)容及排查部門。提出了具體的工作要求。使全年案件風(fēng)險排查防控工作責(zé)任落到了實處。

按照全年案件風(fēng)險排查工作實施方案要求，案件風(fēng)險排查工作采取支行自查，總行職能部門分項排查，總行案件風(fēng)險排查工作領(lǐng)導(dǎo)小組抽查的方式開展。排查范圍覆蓋全轄十七個機(jī)構(gòu)網(wǎng)點，排查面達(dá)到100%。排查業(yè)務(wù)領(lǐng)域涉及貸款發(fā)放管理、票據(jù)類業(yè)務(wù)、柜面、會計結(jié)算業(yè)務(wù)、員工異常行為、網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)、電子銀行、安全保衛(wèi)、反洗錢及存在問題整改等方面，進(jìn)一步提高了重點業(yè)務(wù)領(lǐng)域案件風(fēng)險排查的針對性。全年機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險排查工作計劃立項××項，全部完成，按時上報了排查報表、報告，對辦事處案件風(fēng)險排查指出的存在問題及時進(jìn)行了責(zé)任追究，落實了整改責(zé)任，上報了整改報告。全年檢查機(jī)構(gòu)總數(shù)××行次，檢查業(yè)務(wù)×××筆，檢查業(yè)務(wù)金額×××萬元，指出存在問題××個，問題業(yè)務(wù)涉及金額×××萬元，員工異常行為排查×××人，處理違規(guī)責(zé)任人××人，其中給予經(jīng)濟(jì)處罰××人，罰款總金額×××萬元，開除處分×人，有效遏制了違規(guī)違紀(jì)行為的發(fā)生，消除了案件風(fēng)險隱患。

二、存在的主要問題

一年來，我行在推進(jìn)改革、強(qiáng)化管理、提高效能、加快發(fā)展的過程中，在合規(guī)管理工作方面進(jìn)行了積極探索，取得了一定成效，但也存在一些不容忽視的問題和不足。

（一）合規(guī)文化建設(shè)進(jìn)展緩慢。合規(guī)文化教育活動沒有真正融入到業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理的全過程，業(yè)務(wù)運(yùn)行過程中員工的合規(guī)理念和風(fēng)險意識不深刻、不牢固，違規(guī)事項時有發(fā)生，一些問題在個別機(jī)構(gòu)屢糾屢犯。

（二）合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)制需要進(jìn)一步完善。合規(guī)崗位忙于應(yīng)付日常業(yè)務(wù)，管理上存在盲點，未能全面發(fā)揮合規(guī)管理職責(zé)。省聯(lián)社安排的制度錄入工作由于我行整體制度梳理工作未完成，目前錄入進(jìn)度滯后。

（三）合規(guī)管理水平有待提高。合規(guī)風(fēng)險管理手段比較單一，對合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行動態(tài)、持續(xù)的識別、評估、管理的能力比較薄弱，未能隨時發(fā)現(xiàn)提示風(fēng)險點，不能完全適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的迫切需要。

三、明年工作打算 結(jié)合全年工作部署，將合規(guī)風(fēng)險管理工作列入重要議事日程，齊抓共管，全員參與，進(jìn)一步提高合規(guī)風(fēng)險管理的整體水平。

（一）培育良好合規(guī)文化，推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)。一是通過加強(qiáng)員工學(xué)習(xí)培訓(xùn)等形式，傳導(dǎo)合規(guī)知識，增強(qiáng)全員合規(guī)經(jīng)營意識，營造良好的合規(guī)文化氛圍。二是定期編發(fā)合規(guī)文化資料，宣傳合規(guī)政策和監(jiān)管文件，普及合規(guī)知識和理念。三是在總行與各營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人與員工簽署的責(zé)任合同中增加合規(guī)管理條款，進(jìn)一步增強(qiáng)全員依法合規(guī)經(jīng)營、規(guī)范操作的自覺性和主動性。

（二）完善合規(guī)管理機(jī)制。積極探索合規(guī)新途徑，發(fā)揮不同層次合規(guī)風(fēng)險管理監(jiān)督職能和作用，實現(xiàn)對風(fēng)險的全面及時監(jiān)控，提高合規(guī)風(fēng)險管理的效率，建立科學(xué)的風(fēng)險決策流程，確保對合規(guī)風(fēng)險及時預(yù)警和處置。

（三）建立規(guī)范制度體系，推進(jìn)合規(guī)風(fēng)險管理工作有序開展。抓緊全行規(guī)章制度梳理審定工作，盡快完成《制度匯編》下發(fā)實施，按要求及時錄入省聯(lián)社制度數(shù)據(jù)庫，確保全轄經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)操作規(guī)范有序。

（四）借鑒他行經(jīng)驗，加快向流程銀行的轉(zhuǎn)變，通過對組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造，加強(qiáng)對合規(guī)風(fēng)險的有效管理，暢通合規(guī)報告路線，使經(jīng)營機(jī)構(gòu)及時糾錯校偏，規(guī)避風(fēng)險，實現(xiàn)全行合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營，持續(xù)快速發(fā)展

第二篇：淺談商業(yè)銀行合規(guī)建設(shè)

淺談商業(yè)銀行合規(guī)建設(shè)

商業(yè)銀行在日常經(jīng)營管理中時刻與各種風(fēng)險相伴，負(fù)債經(jīng)營的特性亦決定商業(yè)銀行必須把“安全性”放在首要位置。商業(yè)銀行的經(jīng)營模式就是信用創(chuàng)造的過程，而究其實質(zhì)，乃是對風(fēng)險的全面管理的過程。要實現(xiàn)商業(yè)銀行的持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展，就必須使商業(yè)銀行的活動與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于自身業(yè)務(wù)活動的規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則相一致，換句說，就是合規(guī)。

合規(guī)建設(shè)，首先需要明確的是，合規(guī)是應(yīng)該符合“哪些”的規(guī)。通常意義上說，合規(guī)就是指業(yè)務(wù)的執(zhí)行要滿足法律法規(guī)，以及銀行內(nèi)部規(guī)章制度的要求。但是在實際操作中，由于各項法律法規(guī)，內(nèi)部規(guī)章制度的眾多，導(dǎo)致可執(zhí)行力差，操作性不強(qiáng)等等情況。以規(guī)范關(guān)聯(lián)操作為例，相關(guān)的法律規(guī)章見于《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國信托法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則—關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露》等，若僅僅將這些規(guī)章制度簡單的匯編在一起，顯然不能滿足實際操作的需求。因此合規(guī)建設(shè)，必須首先是要將其日常經(jīng)營管理活動中經(jīng)常需要使用到的法律法規(guī)、規(guī)章制度，以及經(jīng)常容易出錯的業(yè)務(wù)操作進(jìn)行梳理，對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行整合與優(yōu)化，形成明確的業(yè)務(wù)流程合規(guī)手冊。這對于合規(guī)建設(shè)，乃至提升銀行核心競爭力，都甚為助力。

其次，要認(rèn)識到合規(guī)與業(yè)務(wù)拓展并不矛盾，合規(guī)亦能創(chuàng)造價值。合規(guī)建設(shè)與業(yè)務(wù)發(fā)展看似矛盾對立的雙方，然而從銀行本身的發(fā)展來

看，實則是相輔相成，缺一不可的整體。商業(yè)銀行由于要集中精力于完成考核經(jīng)營的任務(wù)和指標(biāo)上，注重市場營銷和拓展，忽視了業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理，未能遵循合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則。然則一旦有案件發(fā)生，將很有可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰，對銀行造成財務(wù)損失或聲譽(yù)損失，是非常得不償失的。而加強(qiáng)合規(guī)性管理，積極開展、落實合規(guī)建設(shè)工作，培育良好合規(guī)文化，能夠在監(jiān)管部門前樹立良好的從業(yè)形象，在客戶面前提升銀行的品牌價值，從而進(jìn)一步提升銀行的競爭優(yōu)勢，有助于吸引優(yōu)質(zhì)客戶，提高盈利。所以說，合規(guī)亦能創(chuàng)造價值。

第三，加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，增強(qiáng)合規(guī)意識。合規(guī)是商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)行的內(nèi)在要求，也是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分。加強(qiáng)對適用于商業(yè)銀行的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則以及商業(yè)銀行自身制定的有關(guān)規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則的學(xué)習(xí)，可以讓員工首先了解合規(guī)的“規(guī)”的內(nèi)容。同時可以要求理論與實踐相結(jié)合，把合規(guī)文化學(xué)習(xí)與業(yè)務(wù)操作結(jié)合起來，思考怎樣做才能合法合規(guī)，從而掌握規(guī)避合規(guī)風(fēng)險的方法。逐步在商業(yè)銀行范圍內(nèi)形成合規(guī)文化的氛圍，從而規(guī)范經(jīng)營行為，全面防范風(fēng)險，提升經(jīng)營管理水平，增強(qiáng)綜合競爭力，為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)提供重要保障。

最后，要推行銀行合規(guī)理念，積極建設(shè)“合規(guī)文化”。合規(guī)絕不單是合規(guī)部門或者合規(guī)監(jiān)管人員的事情，合規(guī)貫穿于商業(yè)銀行的各個流程、各個工作環(huán)節(jié)，與每個員工都息息相關(guān)，每個員工都有責(zé)任去合規(guī)。只有人人合規(guī)，才能形成一股合力，確保商業(yè)銀行的穩(wěn)健運(yùn)行。商業(yè)銀行的和諧發(fā)展離不開合規(guī)，在經(jīng)營管理過程中，要堅決破除“以

信任代替管理、以習(xí)慣代替制度、以情面代替紀(jì)律”的不良文化，積極推行“合規(guī)人人有責(zé)”、“主動合規(guī)”、“合規(guī)創(chuàng)造價值”等合規(guī)理念。

總之，合規(guī)建設(shè)是一項系統(tǒng)工程，要把合規(guī)理念貫穿于商業(yè)銀行的整個經(jīng)營管理過程中去，人人講合規(guī)，時時講合規(guī)，事事要合規(guī)，同時要與時俱進(jìn)地改進(jìn)和創(chuàng)新合規(guī)的內(nèi)容和方法，培育良好的合規(guī)文化，促進(jìn)商業(yè)銀行又好又快發(fā)展。

第三篇：商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)

近年來，云南省轄內(nèi)股份制商業(yè)銀行異軍突起，各股份制商業(yè)銀行昆明分行的合規(guī)機(jī)制建設(shè)已初步完成，合規(guī)風(fēng)險管理正在逐步推進(jìn)與實施，各行在探索和建設(shè)合規(guī)文化方面已經(jīng)做了大量工作。就各分行而言，具體的合規(guī)管理模式、推進(jìn)進(jìn)程因各自總行的管理模式、分行業(yè)務(wù)規(guī)模與發(fā)展階段不同而各有異同，也因各分行對合規(guī)風(fēng)險管理的重視程度等主觀原因而參差不齊，合規(guī)風(fēng)險管理工作推進(jìn)的深度與廣度存在差異。但同時也暴露出一定問題，如部分分行在合規(guī)文化建設(shè)上存在種種缺失，約束了股份制商業(yè)銀行的管理和發(fā)展，影響了股份制商業(yè)銀行的形象，值得管理者思考和解決。

一、股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)

（一）銀行的合規(guī)文化

合規(guī)指銀行遵循法律、條例、準(zhǔn)則、相關(guān)的自律組織標(biāo)準(zhǔn)和行為守則的活動。合規(guī)風(fēng)險是指銀行因未能合規(guī)而可能遭法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險。

銀行的合規(guī)文化是根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定的合規(guī)風(fēng)險衍生出來的關(guān)于銀行如何規(guī)避此類風(fēng)險的管理方式的一種界定。

金融企業(yè)自身工作性質(zhì)、經(jīng)營產(chǎn)品以及金融服務(wù)的特殊性，決定了它的風(fēng)險性大、規(guī)范性強(qiáng)，對合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)管理的要求比較高。人們對金融企業(yè)的合規(guī)問題越來越關(guān)注、越來越重視。

(二)股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)現(xiàn)狀

1.構(gòu)建了有效的合規(guī)風(fēng)險管理體系。第一，根據(jù)自身發(fā)展情況適時在分行設(shè)立了獨(dú)立的合規(guī)管理部門，明確工作職責(zé)，理順工作流程。第二，搭建了合規(guī)管理框架，通過《銀行合規(guī)管理政策》、《內(nèi)部控制制度管理辦法》等逐步明確了各級組織機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理責(zé)任和符合該行自身特點的合規(guī)管理模式。第三，以“科學(xué)合規(guī)”、“主動合規(guī)”、“全面合規(guī)”為合規(guī)管理總體思路，啟動合規(guī)手冊項目，積極探索信息科技對合規(guī)管理的支撐。第四，建立和完善相關(guān)制度，及時改進(jìn)和完善與國家法律法規(guī)、上級行規(guī)章制度不一致的規(guī)章制度、管理辦法；對梳理、歸納的各個合規(guī)風(fēng)險點，屬于制度不完善、空缺或制度老化而產(chǎn)生的風(fēng)險，制定或完善相關(guān)制度；對因制度執(zhí)行不到位而產(chǎn)生的風(fēng)險，強(qiáng)化執(zhí)行力建設(shè)和精細(xì)化管理。

2.形成了有力的合規(guī)文化氛圍。一是各分行編制和印發(fā)了《合規(guī)宣傳手冊》，以通俗易懂的形式傳播合規(guī)知識和合規(guī)管理體系，倡導(dǎo)全行上下“做合規(guī)之人，行合規(guī)之事”；二是各分行在全轄范圍內(nèi)組織開展形式多樣的合規(guī)知識競賽、上崗培訓(xùn)、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、演講比賽等活動，在對全轄員工的培訓(xùn)課程中增加合規(guī)內(nèi)容，增強(qiáng)了員工的合規(guī)意識和風(fēng)險防控能力。

3.逐步建立合規(guī)風(fēng)險識別與管理流程?；驹O(shè)立了以條線式報告為主的合規(guī)風(fēng)險報告路線，履行業(yè)務(wù)合規(guī)性審查職能。目前，合規(guī)風(fēng)險管理系統(tǒng)已上線運(yùn)行，在授信和會計業(yè)務(wù)條線率先建立起合規(guī)指南、操作指南以及合規(guī)風(fēng)險評估體系，實現(xiàn)了崗位職責(zé)、崗位合規(guī)、風(fēng)險控制措施的“三個結(jié)合”，合規(guī)管理工作邁上新臺階。

4.強(qiáng)化三大機(jī)制建設(shè)，把合規(guī)文化建設(shè)落到實處。一是建立有效的合規(guī)評價制度。把合規(guī)經(jīng)營、案件防控與領(lǐng)導(dǎo)干部履職考核掛鉤，通過績效考核的導(dǎo)向作用正向引導(dǎo)各級管理者加強(qiáng)合規(guī)管理，降低違規(guī)機(jī)率；二是建立履職監(jiān)督檢查機(jī)制。通過整體移位檢查、合規(guī)巡查等方式，加大檢查力度和頻率；三是建立嚴(yán)格的責(zé)任追究機(jī)制，樹立“零容忍”理念。如在OA辦公網(wǎng)中建立“啄木鳥信箱”，面向所有員工，征集對合規(guī)文化建設(shè)的建議，對于提出的重要建議被總、分行采納的員工還給予一定獎勵。

5.跟蹤和評估監(jiān)管意見和監(jiān)管要求的落實，保持與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的日常有效溝通。

（三）股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)中面臨的問題

1.合規(guī)文化建設(shè)地位邊緣化。在有些股份制銀行中，認(rèn)為合規(guī)文化建設(shè)與存、貸款業(yè)務(wù)發(fā)展相比，不能直接創(chuàng)造效益和價值，因此往往處于邊緣化的地位，重視程度不夠。

2.合規(guī)文化建設(shè)深度與廣度不夠。主要表現(xiàn)在形式上而不是在內(nèi)涵上下功夫，對合規(guī)文化建設(shè)的關(guān)鍵、基礎(chǔ)、載體和主要手段研究不夠，目標(biāo)不明，措施不力，效果粗淺。

3.缺乏鮮明的個性特色。股份制銀行的合規(guī)文化建設(shè)往往是模仿、復(fù)制、移植其他行業(yè)或銀行的合規(guī)文化，形式和內(nèi)容大同小異，沒有行業(yè)特色，更沒有個性創(chuàng)意，難以形成適合自身可持續(xù)發(fā)展的合規(guī)文化。

（四）股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)不到位的原因分析

1.對合規(guī)文化建設(shè)作用認(rèn)識不到位。由于股份制商業(yè)銀行成立時間較短，創(chuàng)業(yè)初期工作重心主要放在業(yè)務(wù)發(fā)展上，對合規(guī)文化建設(shè)問題沒有引起足夠重視，更沒有從理論高度上去認(rèn)識和研究它，沒有成立專門的組織和策劃機(jī)構(gòu)，將其職能隨意掛靠在其他部室中，致使合規(guī)文化建設(shè)缺乏完整性和系統(tǒng)性。

2.經(jīng)營管理者目標(biāo)不到位。股份制商業(yè)銀行多以業(yè)務(wù)經(jīng)營指標(biāo)作為主要考核內(nèi)容，造成分支機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)均將主要精力集中在抓業(yè)務(wù)指標(biāo)的完成上，圖眼前現(xiàn)實利益的多，很少考慮工作的計劃性和長遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃。有的認(rèn)為合規(guī)文化建設(shè)是一個短期見不到實效、屬于未來遠(yuǎn)景的事，因此不愿意花過多的精力、物力和財力去研究和落實。

3.員工風(fēng)險管理意識不到位。一是員工誠信正直的道德觀念和合規(guī)意識不強(qiáng)；二是銀行內(nèi)部相互博弈，制約了政策和程序的制定與執(zhí)行效力；三是“以信任代替管理、以習(xí)慣代替制度、以情面代替紀(jì)律”的不良文化仍然是銀行內(nèi)的鬼魅幽靈。

4.機(jī)制與文化建設(shè)匹配不到位。股份制商業(yè)銀行的機(jī)制建設(shè)主要集中在業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險控制上，很少在合規(guī)文化的人力、物力、財力配套建設(shè)上給予激勵，從制度上給予保障，因而很難落到實處、見到成效。

二、對股份制商業(yè)銀行加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)的建議

針對股份制商業(yè)銀行合規(guī)管理中存在的問題，筆者認(rèn)為，加強(qiáng)和改進(jìn)股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)應(yīng)從以下幾方面入手：

（一）領(lǐng)導(dǎo)重視是加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)的前提

股份制商業(yè)銀行在云南轄內(nèi)經(jīng)過前段時間的發(fā)展與積累，正向“二次轉(zhuǎn)型”、“更有內(nèi)涵的發(fā)展”等精品銀行目標(biāo)邁進(jìn)。各行應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)定位，設(shè)計、完善銀行企業(yè)文化模式框架，大力推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)。各級領(lǐng)導(dǎo)班子應(yīng)親自抓、帶頭建，努力營造合規(guī)文化氛圍，使廣大干部員工搞清合規(guī)文化建設(shè)對提升企業(yè)品質(zhì)和形象的作用，從而自覺參與銀行合規(guī)文化建設(shè)。與此同時，可成立專業(yè)機(jī)構(gòu)，配備專門人員，明確工作職責(zé)和任務(wù)，將合規(guī)文化建設(shè)不斷推向深入。合規(guī)文化建設(shè)要求領(lǐng)導(dǎo)和下屬一起發(fā)揮集體效應(yīng)，真正做到從高層發(fā)動，從高層落實，上級管下級，下級對上級負(fù)責(zé)。在機(jī)制建設(shè)中，既要有定性指標(biāo)，又要有定量指標(biāo)；既要有短期目標(biāo)，又要有長遠(yuǎn)規(guī)劃，充分體現(xiàn)正向激勵和負(fù)面約束的作用。應(yīng)建立對合規(guī)文化建設(shè)定期檢查考核和評比制度，對在合規(guī)文化建設(shè)中做得好、工作扎實到位、有特色的單位和個人及時表彰鼓勵，對做得差的適時指出，限期整改，讓合規(guī)文化建設(shè)沿著預(yù)定軌道良好運(yùn)行。

（二）組建合規(guī)部門（崗位）是加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)的基礎(chǔ)

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布的《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》（2005年5月29日）指出：如果一家銀行設(shè)有符合下述“合規(guī)部門原則”的合規(guī)部門，該銀行將能更有效地管理合規(guī)風(fēng)險。中國銀監(jiān)會2011年4月23日頒布的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》，為商業(yè)銀行合規(guī)組織的建立提供了具有可行性的指導(dǎo)意見。因此，商業(yè)銀行高級管理層應(yīng)貫徹執(zhí)行合規(guī)政策，按照獨(dú)立性、權(quán)威性和全面性的原則，建立符合自身實際情況的合規(guī)風(fēng)險管理組織，并配備充分和適當(dāng)?shù)馁Y源。股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的核心是合規(guī)機(jī)制建設(shè)，銀行合規(guī)部門的宗旨就是推動銀行管理其合規(guī)風(fēng)險。組建合規(guī)部門（崗位）應(yīng)該遵循兩大原則：一是合規(guī)部門（崗位）的功能和職責(zé)應(yīng)該明確界定；二是合規(guī)部門（崗位）應(yīng)該獨(dú)立于銀行的經(jīng)營活動，制定并落實合規(guī)工作計劃，強(qiáng)化合規(guī)培訓(xùn)以提升員工合規(guī)意識；將績效考核、薪酬獎懲與合規(guī)職責(zé)的履行情況掛鉤；用文件記錄各運(yùn)營單位的合規(guī)表現(xiàn)并定期向利益相關(guān)者出具報告，確保公司合規(guī)管理目標(biāo)的實現(xiàn)并能適應(yīng)不斷變化的運(yùn)營環(huán)境。

（三）塑造深厚的合規(guī)文化是加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)的保障

股份制商業(yè)銀行應(yīng)努力培養(yǎng)員工形成以誠實正直為基礎(chǔ)的職業(yè)操守，大力營造蓬勃向上且富有活力的合規(guī)文化，將合規(guī)文化提升凝練成為銀行文化的核心構(gòu)成要素，把合規(guī)文化的理念融入到銀行的日常經(jīng)營管理和決策中。應(yīng)進(jìn)一步倡導(dǎo)“合規(guī)從高層做起”、“合規(guī)人人有責(zé)”、“合規(guī)創(chuàng)造價值”、“主動合規(guī)”、“合規(guī)與監(jiān)管有效互動”等合規(guī)文化理念、意識和行為準(zhǔn)則。通過加強(qiáng)宣傳教育，讓員工了解和掌握合規(guī)知識，提高對合規(guī)風(fēng)險管理重要性的認(rèn)識和理解，以確保合規(guī)風(fēng)險管理切實有效。

（四）以全員合規(guī)為目標(biāo)，構(gòu)建合規(guī)管理長效機(jī)制

一是合規(guī)要從領(lǐng)導(dǎo)做起?！渡虡I(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》指出：“合規(guī)應(yīng)從高層做起。當(dāng)企業(yè)文化強(qiáng)調(diào)誠信與正直的準(zhǔn)則并由董事會和高級管理層做出表率時，合規(guī)才最為有效”。凡要求員工做到的，高管人員首先要做到，身體力行，率先垂范，做誠信、正直、守法、合規(guī)的表率，做合規(guī)管理的堅定組織者和踐行者，充分發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)干部的導(dǎo)向、帶動作用。二是合規(guī)要從管理部門做起。股份制商業(yè)銀行各級管理部門作為合規(guī)政策的傳導(dǎo)者和合規(guī)管理的執(zhí)行者，應(yīng)模范遵守規(guī)章制度，確保各項管理活動合規(guī)、有效，形成正向傳導(dǎo)效應(yīng)；應(yīng)加強(qiáng)合作，良性互動，相互協(xié)調(diào)，共同打造和諧的合規(guī)文化生態(tài)環(huán)境。三是合規(guī)要從每個員工做起。合規(guī)貫穿于股份制商業(yè)銀行的各個流程、各個環(huán)節(jié)、各個崗位，每個股份制商業(yè)銀行員工都應(yīng)將“合規(guī)保安全，安全促效益，合規(guī)人人有責(zé)、合規(guī)創(chuàng)造價值”的理念滲透到自己的工作中，正確處理好六個關(guān)系：一要處理好業(yè)績與合規(guī)的關(guān)系。業(yè)績的創(chuàng)造必須建立在合規(guī)的基礎(chǔ)之上，合規(guī)的業(yè)績努力去創(chuàng)造，不合規(guī)的業(yè)績堅決不要。二要處理好服從與合規(guī)的關(guān)系。在合規(guī)的框架內(nèi)，沒有任何借口，必須堅決執(zhí)行；不合規(guī)的應(yīng)予以堅決抵制，若抵制無果，應(yīng)敢于及時越級反映，規(guī)避風(fēng)險，自我保護(hù)。三要處理好效率與合規(guī)的關(guān)系。工作效率的提高決不能拋棄合規(guī)約束，應(yīng)在保證合規(guī)的基礎(chǔ)上提高工作效率，違規(guī)的效率堅決不要。四要正確處理好信任與合規(guī)的關(guān)系。信任是合作共事的基礎(chǔ)，是為人處世的基本準(zhǔn)則，但信任不等于不要監(jiān)督，不等于不要制約，不等于為所欲為。五要處理好情感與合規(guī)的關(guān)系。情感是人與人相處交往的紐帶，相互支持幫助是一種美德，但幫助的底線是必須合規(guī)，決不能以情感代替合規(guī)。六要處理好習(xí)慣與合規(guī)的關(guān)系。習(xí)慣性違規(guī)害己害人，必須讓合規(guī)改變習(xí)慣，讓習(xí)慣順應(yīng)合規(guī)；只有人人合規(guī)，才能形成合力，才能實現(xiàn)和諧發(fā)展、穩(wěn)健發(fā)展、科學(xué)發(fā)展的目標(biāo)。

（五）選準(zhǔn)載體，是加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)的支撐

股份制商業(yè)銀行的合規(guī)文化載體主要應(yīng)與日常業(yè)務(wù)工作、政治思想教育、合規(guī)管理活動結(jié)合起來一并進(jìn)行，水乳交融，不搞“兩張皮”。應(yīng)與員工貫徹落實《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引》結(jié)合起來，與培育員工對銀行忠誠度教育結(jié)合起來，與創(chuàng)先爭優(yōu)活動結(jié)合起來，與客戶滿意度建設(shè)、千佳示范、優(yōu)秀窗口和優(yōu)秀個人評比表彰結(jié)合起來，與學(xué)習(xí)先進(jìn)典型人物和反腐倡廉依法合規(guī)警示教育結(jié)合起來等，寓無形于有形，寓教于樂，潤物無聲，由習(xí)慣形成自然，由自然變成美德，構(gòu)成企業(yè)文化的精髓。

（六）突出特色化、差異化，是加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)的要害所在股份制商業(yè)銀行由于歷史進(jìn)程和文化背景的差別，應(yīng)結(jié)合所處地域的特殊情況，總結(jié)提煉出具有本單位特色、不同于其他行業(yè)和銀行的企業(yè)文化內(nèi)涵。應(yīng)在共性基礎(chǔ)上突出自己的獨(dú)特風(fēng)格和專業(yè)品牌，著力塑造自己不同的管理文化、信貸文化、產(chǎn)品文化、營銷文化、服務(wù)文化、形象文化等企業(yè)文化體系。在建設(shè)中，切忌模仿和面面俱到，而應(yīng)突出“人無我有，人有我精，人精我特”，彰顯個性風(fēng)采，讓人過目不忘。如招商銀行“因您而變”，其中“一卡通”多功能借記卡、“一網(wǎng)通”綜合網(wǎng)上銀行服務(wù)、雙幣信用卡、“金葵花理財”等的用戶數(shù)量一直保持在較高的水平；民生銀行根據(jù)中小企業(yè)的特點推出了易捷貸、組合資、聯(lián)保貸、循環(huán)貸、動產(chǎn)貸、法人按揭、中小企業(yè)e管家七大特色產(chǎn)品和特色產(chǎn)品的組合運(yùn)用方案，構(gòu)建中小企業(yè)金融服務(wù)“財富羅盤”品牌；光大銀行創(chuàng)新的“陽光私募基金寶”等產(chǎn)品，也健全和豐富了理財產(chǎn)品系列，使之在上市之初金融產(chǎn)品的社會美譽(yù)度就得到提升。

第四篇：農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)心得

農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)心得

近期，省行開展了“從我做起，合規(guī)操作”專題教育學(xué)習(xí)活動，在學(xué)習(xí)活動期間，我依照省行下發(fā)的有關(guān)活動意見，并結(jié)合我平時在工作中實際情況，對職業(yè)道德誠信、合規(guī)操作意識和監(jiān)督防范意識有了更深一層的認(rèn)識?，F(xiàn)就此次學(xué)習(xí)活動的心得總結(jié)出幾點體會，也是我對此次教育學(xué)習(xí)活動的一個理性的認(rèn)識。

一、愛崗敬業(yè)、無私奉獻(xiàn)：在平凡中奉獻(xiàn)，愛崗敬業(yè)是各行各業(yè)中最為普遍的奉獻(xiàn)精神，它看似平凡，實則偉大。從大的方面來說，一份職業(yè)，一個工作崗位，都是一個人賴以生存和發(fā)展的基礎(chǔ)保障。從小的方面講，比如我們農(nóng)商行，每一個人所從事的工作崗位都是個人生存和發(fā)展的保障，也是農(nóng)商行存在和發(fā)展的必需。農(nóng)商行要發(fā)展，要在這個競爭激烈的金融業(yè)中不斷強(qiáng)大，立于不敗之地，沒有我們每一位同志的無私奉獻(xiàn)精神是不行的。作為農(nóng)商行人，為了農(nóng)商行的前途，為了農(nóng)商行的榮譽(yù)，做一名愛崗敬業(yè)的人，是職業(yè)道德對我們最引為用以規(guī)范行為品質(zhì)，評價善惡的行為規(guī)則。

作為一個金融單位的職工更應(yīng)以自己所從事的職業(yè)上講求道與德，如果路走得不對就會犯錯誤，就會迷失方向；如果沒有德，就難于為人民服務(wù)，就談不上自己的事業(yè)，也就沒有單位事業(yè)的興旺，就沒有個人事業(yè)的發(fā)展，也就失去了人身存在的社會價值。我現(xiàn)在正在從事農(nóng)商行工作，這是我的職業(yè)，也是我唯一的職業(yè)，自我參加工作以來，我一直從事這項職業(yè)，也一直熱愛這個職業(yè)，對農(nóng)商行工作有濃厚的興趣和深厚的感情，所以我一直是愛崗敬業(yè)的。只有愛崗敬業(yè)才是我為人民服務(wù)的精神的具體體現(xiàn)。

講求職業(yè)道德還必須誠實守信，所謂誠實就是忠心耿耿，忠誠老實。所謂守信就是說話算數(shù)，講信譽(yù)重信用，履行自己應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)。所以通過對這次的學(xué)習(xí)，使我更深地了解到作為一個農(nóng)商行職工的根本、為人、言行和責(zé)任，就是自己在工作中不斷地加強(qiáng)學(xué)習(xí)，時刻按照職業(yè)規(guī)范去要求自己，努力工作，才能使自己立于不敗之地。

二、加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)、提升合規(guī)操作意識。“沒有規(guī)矩何成方圓”，身為網(wǎng)點一線員工，切實提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險防范能力，全面加強(qiáng)柜面營銷和柜臺服務(wù)，是我們臨柜人員最為實際的工作任務(wù)。作為臨柜人員，我深知臨柜工作的重要性，因為它是顧客直接了解我行窗口，起著溝通顧客與銀行的橋梁作用。因此，在臨柜工作中，我始終堅持要做一個“有心人”。虛心學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)，用心鍛煉技能，耐心辦理業(yè)務(wù)，熱心對待客戶。在銀行業(yè)競爭日趨激烈的形勢下，我們都很清楚地意識到：只有更耐心、周到、快捷的優(yōu)質(zhì)服務(wù)才能為我行爭取更多的客戶，贏得更好的社會形象。我們每天面對形形色色不同層次的客戶和形形色色事物，更加要求我們一線員工有高度的思想覺悟。

加強(qiáng)合規(guī)操作意識，并不是一句掛在嘴邊的空話。有時，總是覺得有的規(guī)章制度在束縛著我們業(yè)務(wù)的辦理，在制約著我們的業(yè)務(wù)發(fā)展，細(xì)細(xì)想來，其實不然，各項規(guī)章制度的建立，不是憑空想象出來產(chǎn)物，而是在經(jīng)歷過許許多多實際工作經(jīng)驗教訓(xùn)總結(jié)出來的，只有按照各項規(guī)章制度辦事，我們才有保護(hù)自已的權(quán)益和維護(hù)廣大客戶的權(quán)益能力。我們的各項規(guī)章制度正如一架龐大的機(jī)器，每一項制度都是一個機(jī)器零件，如果我們不按程序去操作維護(hù)它，哪怕是少了一顆鑼絲釘，也會造成不可估量的損失，各項制度的維護(hù)和貫徹是要*我們廣大的員工嚴(yán)格執(zhí)行。

三、增強(qiáng)規(guī)章制度的執(zhí)行與監(jiān)督防范案件意識。銀行號稱“三鐵 ：“鐵制度、鐵算盤、鐵帳本”。正因為有了銀行的“三鐵”，銀行在百姓心中才是可以信賴的。規(guī)章制度的執(zhí)行與否，取決于廣大員工對各項規(guī)章制度的清醒認(rèn)識與熟練掌握程度，有規(guī)不遵，有章不遁是各行業(yè)之大忌，車行千里始有道，對于規(guī)章制度的執(zhí)行，就一線柜員而言，從內(nèi)部講要做到從我做起，正確辦理每一筆業(yè)務(wù)，認(rèn)真審核每張票據(jù)，監(jiān)督授權(quán)業(yè)務(wù)的合法合規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)安全防范，抵制各種違規(guī)作業(yè)等等，做好相互制約，相互監(jiān)督，不能礙于同事情面或片面追求經(jīng)濟(jì)效益而背離規(guī)章制度而不顧。堅持至始至終地按規(guī)章辦事。如此以來，我們的制度才得于實施，我們的資金安全防范才有保障。再好的制度，如果不能得到好的執(zhí)行，那也將走向它的反面。

近年來，金融系統(tǒng)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)案件，不僅干擾破壞了經(jīng)濟(jì)金融秩序，而且嚴(yán)重地?fù)p害了銀行的社會信譽(yù)。采取相應(yīng)措施，從源頭上加強(qiáng)預(yù)防，是新時期防范金融犯罪的一道重要防線。這幾年銀行職業(yè)犯罪之所以呈上升趨勢，其中重要一條是忽視了思想方面的教育，平時只強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)工作的重要性，忽視了干部職工的思想建設(shè)，沒有正確處理好思想政治工作與業(yè)務(wù)工作的關(guān)系，限于既要進(jìn)行正面教育，又要堅持經(jīng)常性的案例警示教育，使干部職工加固思想防線，經(jīng)常警示自己“莫伸手，伸手必被捉”，從而為消除金融犯罪打下良好的群眾基礎(chǔ)和思想基礎(chǔ)，自覺做到常在河邊走，就是不濕鞋。健全規(guī)章制度，嚴(yán)格內(nèi)部管理，是預(yù)防經(jīng)濟(jì)案件的保證。為此要認(rèn)真抓好制度建設(shè)，一方面要根據(jù)我們一線柜員工作的特點，組織學(xué)習(xí)，通過學(xué)習(xí)，使各崗位人員真正做到明職責(zé)、細(xì)制度、嚴(yán)操作。有效的事前防范與監(jiān)督是預(yù)防經(jīng)濟(jì)案件的重要環(huán)節(jié)，本崗位的自我檢查與自我免疫是第一位的；其次可采取定期或不定期的自檢自查、上級檢查、交*互查等方法，及時發(fā)現(xiàn)和糾正工作中的偏差。對業(yè)務(wù)工作的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行有效的內(nèi)控與制約。

通過此次合規(guī)教育活動，找到了自我正確的價值取向與是非標(biāo)準(zhǔn)，找準(zhǔn)了工作立足點，增強(qiáng)了合規(guī)辦理和合規(guī)經(jīng)營意識，通過對相關(guān)制度的深入學(xué)習(xí)，對提高自己的業(yè)務(wù)素質(zhì)和執(zhí)行制度的自覺性有了更高的要求，為識別和控制業(yè)務(wù)上的各種風(fēng)險增強(qiáng)能力，積極規(guī)范操作行為和消除風(fēng)險隱患，樹立對農(nóng)商行改革的信心，增強(qiáng)維護(hù)農(nóng)商行利益的責(zé)任心和使命感及建立良好的合規(guī)文化都起到了極大的幫助。

第五篇：商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)研究

商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)研究

近年來，國內(nèi)外銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)重大違規(guī)事件不斷暴露，機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)受到限制，財務(wù)損失數(shù)額驚人，機(jī)構(gòu)聲譽(yù)嚴(yán)重受損，危及了公眾對銀行業(yè)的信心，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)正面臨著巨大的合規(guī)性挑戰(zhàn)。對于國內(nèi)商業(yè)銀行來說，合規(guī)風(fēng)險管理還是一個新的領(lǐng)域。截至目前，我國僅有少部分商業(yè)銀行設(shè)立了獨(dú)立的合規(guī)部門。但從國外銀行業(yè)發(fā)展趨勢來看，合規(guī)風(fēng)險管理顯得越來越重要。2006年10月，我國銀監(jiān)會正式發(fā)布了《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》（以下簡稱《合規(guī)指引》），對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理提出了明確要求，加強(qiáng)我國商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理，建設(shè)自身的合規(guī)文化，并將合規(guī)文化作為企業(yè)文化的一個重要組成部分顯得尤為迫切。

一、合規(guī)文化的內(nèi)涵、特點及其作用機(jī)理分析

（一）合規(guī)及合規(guī)風(fēng)險的概念

合規(guī)（Compliance）的字面含義可以理解為“符合規(guī)定”或“符合規(guī)范”。我國銀監(jiān)會發(fā)布的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》中指出：“合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致?！彼^法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則、行為守則和職業(yè)操守?！?/p>

我國《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》指出：“合規(guī)風(fēng)險，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險。”

（二）合規(guī)文化的內(nèi)涵及作用機(jī)理分析

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布的《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》中指出“合規(guī)應(yīng)從高層做起。當(dāng)企業(yè)文化強(qiáng)調(diào)誠信與正直的準(zhǔn)則并由董事會和高級管理層做出表率時，合規(guī)才最為有效。合規(guī)與銀行內(nèi)部的每一位員工都相關(guān)，應(yīng)被視為銀行經(jīng)營活動的組成部分。銀行在開展業(yè)務(wù)時應(yīng)堅持高標(biāo)準(zhǔn)，并始終力求遵循法律的規(guī)定與精神。如果銀行疏于考慮經(jīng)營行為對股東、客戶、雇員和市場的影響，即使沒有違反任何法律，也可能會導(dǎo)致嚴(yán)重的負(fù)面影響和聲譽(yù)損失”，同時指出“合規(guī)應(yīng)成為銀行文化的一部分”。銀監(jiān)會《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》也指出“商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，并將合規(guī)文化建設(shè)融入企業(yè)文化建設(shè)全過程”。合規(guī)作為一種文化，其內(nèi)涵至少包括四個方面：首先，要從高層做起，即管理者必須率先垂范，躬身實踐，合規(guī)才最為有效?？梢哉f，管理者合規(guī)是構(gòu)成銀行合規(guī)文化的基因及實現(xiàn)人人合規(guī)的首要前提；其次，強(qiáng)調(diào)的是人人合規(guī)。合規(guī)不僅僅是合規(guī)部門或者合規(guī)人員的事情，合規(guī)工作與銀行的各個流程、各個工作環(huán)節(jié)和每個銀行員工都息息相關(guān)。只有讓合規(guī)的意識滲透到每個員工的血液中，人人遵守誠信與正直的準(zhǔn)則，才能形成大眾性的合規(guī)文化；第三，要做到主動合規(guī)，大量的規(guī)章制度和處罰，在一定程度上扼制了風(fēng)險的產(chǎn)生，但這種被動性質(zhì)的合規(guī)行為在銀行員工一旦做出“機(jī)會成本”的選擇，應(yīng)會造成銀行內(nèi)控機(jī)制的“硬約束”失靈。只有樹立“主動合規(guī)”的意識，并形成文化才能有效控制風(fēng)險；第四，樹立“合規(guī)創(chuàng)造價值”的理念，一家成熟的商業(yè)銀行不僅要會做“加法”，更要會做“減法”，控制和減少損失也是創(chuàng)造價值的過程。

合規(guī)文化作為企業(yè)文化的一個重要組成部分，有利于補(bǔ)充企業(yè)正式制度的不足從而改善制度運(yùn)作績效。合規(guī)文化的作用主要包括：

1、導(dǎo)向功能。合規(guī)文化減少個人行為與組織目標(biāo)的偏離，增強(qiáng)成員對組織的認(rèn)同感，從而降低了達(dá)成共識的成本；

2、約束功能。通過文化氛圍所造成的群體意識、社會輿論、群體行為準(zhǔn)則及道德規(guī)范，增強(qiáng)了成員的自我約束能力；

3、成本控制功能。合規(guī)文化降低了各類規(guī)章制度的實施成本；

4、聲譽(yù)功能。合規(guī)文化的形成，有利于提高商業(yè)銀行自身的市場聲譽(yù)，有利于擴(kuò)大市場空間。

綜上所述，合規(guī)文化作為銀行企業(yè)文化的一個重要組成部分，在商業(yè)銀行實現(xiàn)全面風(fēng)險管理的過程中起到了重要的作用，建立有效的合規(guī)文化是實現(xiàn)銀行全面風(fēng)險控制的長期措施之一。

二、商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的必要性

（一）構(gòu)建合規(guī)文化是確保商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)行的內(nèi)在要求

當(dāng)前，我國商業(yè)銀行操作層有章不循、管理層違規(guī)經(jīng)營的現(xiàn)象時有發(fā)生，其內(nèi)部相互制衡機(jī)制難以有效發(fā)揮作用，對商業(yè)銀行的資金安全和社會形象構(gòu)成了一定的負(fù)面影響。雖然大量的風(fēng)險主要表現(xiàn)在操作環(huán)節(jié)和操作人員身上，但其背后往往潛藏著操作環(huán)節(jié)的不合理和操作人員合規(guī)守法意識的欠缺，這恰恰反映出合規(guī)文化遠(yuǎn)沒有浸入到商業(yè)銀行日常的管理和決策中。

（二）構(gòu)建合規(guī)文化是商業(yè)銀行主動適應(yīng)外部監(jiān)管新要求的需要近年來，我國依法治理的進(jìn)程明顯加快，國家法律體系、法治環(huán)境日趨完善，銀監(jiān)會對商業(yè)銀行的監(jiān)管日趨規(guī)范、全面、嚴(yán)格。尤其是我行今后要發(fā)展成為國際性大型銀行，還需要主動研究適應(yīng)國外的法律、法規(guī)和監(jiān)管要求，這對我行合乎法律、規(guī)則、準(zhǔn)則提出了更高要求，促使其必須建立一整套有效地管理各類風(fēng)險的職業(yè)行為規(guī)范和方法，自覺在其銀行內(nèi)部形成濃厚的合規(guī)文化。

（三）構(gòu)建合規(guī)文化是商業(yè)銀行提高制度執(zhí)行力的核心所在 當(dāng)前隨著社會變革的不斷加深，利益沖突的不斷加劇，金融企業(yè)單靠制定適用于自身的制度已越來越難以滿足現(xiàn)實的需求，再完善的制度也只是提供了一個共同的行為規(guī)范規(guī)則，只有提高制度的執(zhí)行力，在執(zhí)行中形成共同的習(xí)慣并上升為穩(wěn)定的價值理念和行為取向，有效的滲透才能落到實處。我國商業(yè)銀行缺少的不是制度，而是制度的執(zhí)行力，而制度執(zhí)行力不夠的根源也在于文化的欠缺。因此，建設(shè)良好的合規(guī)文化、實現(xiàn)銀行內(nèi)部合規(guī)與外部監(jiān)管的有效互動，并以此促進(jìn)銀行從整體上優(yōu)化流程管理、強(qiáng)化內(nèi)部控制、實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營，實現(xiàn)由制度管人到文化管人的轉(zhuǎn)變，成為商業(yè)銀行有效控制風(fēng)險的重中之重。

三、西方商業(yè)銀行合規(guī)管理的經(jīng)驗

（一）歐洲銀行的合規(guī)管理經(jīng)驗 歐洲銀行普遍設(shè)有專門的合規(guī)管理委員會。德意志銀行在合規(guī)管理委員會之外，又設(shè)立了聲譽(yù)風(fēng)險委員會，高度重視合規(guī)風(fēng)險管理。法、德商業(yè)銀行強(qiáng)調(diào)建立良好的合規(guī)環(huán)境須具備三大要素，即高層意愿、暢通渠道（報告制度）和促進(jìn)形成良好環(huán)境的業(yè)務(wù)流程。法、德商業(yè)銀行的合規(guī)管理被置于內(nèi)部控制框架之下，合規(guī)管理以監(jiān)管法規(guī)為基礎(chǔ)，是內(nèi)部控制的一個組成部分和實現(xiàn)內(nèi)部控制的一個手段和功能，主要負(fù)責(zé)持續(xù)性控制框架內(nèi)的合規(guī)管理工作，具有典型的事前和事中控制的特點。

法、德商業(yè)銀行的合規(guī)就是指服從法律和監(jiān)管法規(guī)，符合職業(yè)和倫理道德標(biāo)準(zhǔn)，遵從董事會發(fā)布的指引和集團(tuán)管理層發(fā)布的各種指導(dǎo)意見。這一定義強(qiáng)調(diào)，合規(guī)一方面要符合監(jiān)管的規(guī)定和要求，另一方面又要符合管理層對職業(yè)和倫理標(biāo)準(zhǔn)的要求。以法國巴黎國民銀行為例，合規(guī)管理的主要任務(wù)包括：一是制定合規(guī)政策，主要包括聲譽(yù)、利益沖突、適應(yīng)性、外包、反洗錢、交易審批委員會等；二是設(shè)置集團(tuán)的倫理道德標(biāo)準(zhǔn)；三是在業(yè)務(wù)線和公司部門實施政策和標(biāo)準(zhǔn)；四是設(shè)置合規(guī)控制。

法、德商業(yè)銀行在合規(guī)管理方面普遍確立了集團(tuán)所必須遵循的原則，如德意志銀行確立了全球合規(guī)管理的13條原則，德國德累斯頓銀行制定了專門的集團(tuán)商業(yè)倫理和合規(guī)行為準(zhǔn)則，法國興業(yè)銀行制定了專門的合規(guī)管理手冊，這些原則對加強(qiáng)合規(guī)管理都具有十分重要的作用。以德意志銀行為例，該行確立了全球合規(guī)管理的13條原則，主要包括：以職業(yè)、公允且合法的方式代表德意志銀行執(zhí)行所有業(yè)務(wù)；參加所有適用的培訓(xùn)及教育計劃；必須在咨詢德意志銀行的相關(guān)部門并獲得批準(zhǔn)后才能回應(yīng)外部的信息請求；以職業(yè)的方式代表德意志銀行進(jìn)行溝通，并在你了解的全部范圍內(nèi)確保溝通清晰、公允、均衡和準(zhǔn)確；不參與任何可能影響你與德意志銀行的雇傭關(guān)系，或可能造成利益沖突或帶來不當(dāng)影響的內(nèi)部或外部業(yè)務(wù)活動或行為；準(zhǔn)確地記錄、保存及匯報你所創(chuàng)建或控制的信息；保守所創(chuàng)建、控制或可使用的關(guān)于德意志銀行及其客戶和其他公司的任何機(jī)密；只能以業(yè)務(wù)目的使用德意志銀行準(zhǔn)許的系統(tǒng)與設(shè)施；不得根據(jù)“內(nèi)部信息”交易或推薦股票（或鼓勵他人進(jìn)行這些活動）；應(yīng)了解德意志銀行的信息屏障控制，尤其是對你及你的業(yè)務(wù)部門所對應(yīng)的控制；對待客戶時，要確保你的行為符合相應(yīng)的規(guī)章制度，包括相關(guān)的證券交易規(guī)則；了解并遵守德意志銀行關(guān)于反洗錢計劃、新客戶接納及禁運(yùn)政策方面的規(guī)定；及時報告任何疑似違反德意志銀行政策的行為或非法行為。

（二）美國銀行的合規(guī)管理經(jīng)驗

美國的銀行機(jī)構(gòu)將合規(guī)管理的目標(biāo)定位于闡明并維持公司的業(yè)務(wù)及與之相關(guān)的法律和監(jiān)管規(guī)章所要求的行為標(biāo)準(zhǔn)，以使公司避免承擔(dān)經(jīng)濟(jì)上、監(jiān)管上和法律上的不必要義務(wù)以及聲譽(yù)上的損失，同時協(xié)助高管層在公司范圍內(nèi)促成良好的合規(guī)文化。由此可以看出，最大限度地減少或避免合規(guī)風(fēng)險帶來的損失是銀行合規(guī)管理的核心目標(biāo)。

美國的商業(yè)銀行為實現(xiàn)合規(guī)管理目標(biāo)，大都建立并實施了一套合規(guī)性方案。從其經(jīng)驗來看，一個好的合規(guī)性方案應(yīng)包括以下四個方面：一是預(yù)防，幫助管理層制定并宣傳一系列旨在促使企業(yè)活動符合主要法規(guī)條例的政策規(guī)程和其他指導(dǎo)方針；二是洞察，測試合規(guī)控制手段的有效性；三是建議，合規(guī)顧問持續(xù)不斷地為業(yè)務(wù)部門和其他專題項目提供有關(guān)監(jiān)管法規(guī)和合規(guī)性的協(xié)助和支持；四是倡導(dǎo)，積極參與金融服務(wù)界的活動，并與監(jiān)管機(jī)構(gòu)保持密切聯(lián)系，以影響監(jiān)管機(jī)構(gòu)的法規(guī)制定。

在安然、世通等發(fā)生一系列重大財務(wù)欺詐事件后，為恢復(fù)投資者對公開上市交易證券的信心，2002年美國國會通過了《薩班斯法案》，加強(qiáng)對公司財務(wù)信息質(zhì)量與披露的監(jiān)管。為符合《薩班斯法案》的要求，美國銀行不斷強(qiáng)化財務(wù)報告相關(guān)內(nèi)部控制的設(shè)計、測試與評價工作，形成了一套薩班斯合規(guī)工作的方法和模式。

薩班斯合規(guī)工作主要包括：（1）強(qiáng)化公司治理流程。即定義公司的合規(guī)政策與可容忍的偏離程度；實施薩班斯合規(guī)工作的監(jiān)控；制定并監(jiān)督對違反規(guī)定者的處罰；建立舉報機(jī)制和渠道，并對運(yùn)行情況進(jìn)行監(jiān)督；披露委員會及其職責(zé)；根據(jù)302條款鑒證并匯報財務(wù)報告相關(guān)的內(nèi)部控制；確定需要披露的事件和重大的控制缺陷與漏洞。（2）加強(qiáng)機(jī)構(gòu)層面控制。即評估機(jī)構(gòu)管理層的基調(diào)和態(tài)度；評估機(jī)構(gòu)重要控制設(shè)計的有效性；對控制執(zhí)行的有效性進(jìn)行自我評估；評估機(jī)構(gòu)的主要風(fēng)險及其對財務(wù)報告的影響；改進(jìn)控制缺陷；建立和實施反欺詐方案；定期匯報機(jī)構(gòu)層面的合規(guī)工作。（3）加強(qiáng)業(yè)務(wù)流程控制。即評估主要業(yè)務(wù)流程設(shè)計的有效性；對關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程執(zhí)行的有效性進(jìn)行自我測試和評估，并進(jìn)行獨(dú)立監(jiān)控；確認(rèn)影響財務(wù)報告和業(yè)務(wù)流程控制的各種重要變化；彌補(bǔ)業(yè)務(wù)流程的控制缺陷；定期匯報業(yè)務(wù)層面的合規(guī)工作。（4）匯總分析合規(guī)工作數(shù)據(jù)。即匯總并評估合規(guī)工作報告數(shù)據(jù)、提出發(fā)現(xiàn)的問題；確定改善的可能與方案；確定控制缺陷對財務(wù)報告影響程度的大??；履行披露委員會的職責(zé)。（5）管理404條款的合規(guī)工作方案。即支持變化管理；制定并執(zhí)行溝通計劃；管理并監(jiān)控工作流程；管理內(nèi)部報告流程；及時解決發(fā)現(xiàn)的問題；管理報告核證流程；監(jiān)控并解釋對404 條款合規(guī)工作有影響的外部事件。（6）建立、應(yīng)用并管理404條款的基礎(chǔ)要件。即開發(fā)信息技術(shù)支持系統(tǒng)和實行薩班斯合規(guī)數(shù)據(jù)的集中存貯；建立有效的風(fēng)險與控制評估方法；建立有效的知識共享和培訓(xùn)機(jī)制；實現(xiàn)綜合的數(shù)據(jù)來源。（7）執(zhí)行客觀的認(rèn)證。即核實404條款鑒證工作的范圍；評價薩班斯合規(guī)工作流程；制定流程與控制的測試計劃；執(zhí)行測試計劃；建議并執(zhí)行重要缺陷的彌補(bǔ)計劃，改進(jìn)業(yè)務(wù)流程與控制。（8）管理與外部審計師的關(guān)系。即與外部審計師進(jìn)行持續(xù)的溝通；協(xié)調(diào)彼此的工作方案；共同解決存在的問題。

四、我國合規(guī)文化建設(shè)現(xiàn)狀

2005年4月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》；同年10月，我國銀監(jiān)會主席劉明康在上海銀行業(yè)首屆合規(guī)年會上闡述了合規(guī)理念。在此背景下，我國商業(yè)銀行也相繼成立了合規(guī)管理部門。這些意味著我國銀行業(yè)為適應(yīng)現(xiàn)代銀行管理模式，有效防范風(fēng)險，建立科學(xué)的管理機(jī)制，把建設(shè)透徹的合規(guī)文化提到了議事日程。客觀地說，經(jīng)過近年來的改革與發(fā)展，我國商業(yè)銀行在合規(guī)經(jīng)營上有了很大的提高，但事實并不容樂觀，一些重案、要案的發(fā)生顯示出我國商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)工作任重道遠(yuǎn)。

（一）我國商業(yè)銀行合規(guī)部門職責(zé)定位不夠清晰

目前雖然我國很多商業(yè)銀行已建立了專門負(fù)責(zé)合規(guī)管理的部門，但由于種種原因，合規(guī)部門與審計部門、法律事務(wù)部門在職能上還存在著許多重疊和交叉，沒有明確的界限，對于合規(guī)部門的具體職能定位還只限于按照管理層要求進(jìn)行的常規(guī)審計，對于如何建立有效的合規(guī)制度也并沒有必要的準(zhǔn)備。這種“形似”而不能“神似”的內(nèi)部體制在目前銀行中還大量存在，進(jìn)而無法有效地推進(jìn)合規(guī)文化的建設(shè)。

（二）制度執(zhí)行文化未能真正建立

執(zhí)行力是現(xiàn)代管理學(xué)組織管理范疇中的一個重要概念，是人類社會進(jìn)步特別是市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段，在社會分工更加細(xì)膩、管理更為精細(xì)化、競爭更加激烈的條件下對人的一種要求，是由粗放式管理向精細(xì)化管理轉(zhuǎn)變而出現(xiàn)的全新的概念。實踐證明，再多再好的制度，不去執(zhí)行，也只能是一紙空文。導(dǎo)致執(zhí)行文化缺失的重要原因之一是違規(guī)成本較低。違規(guī)成本低使得“理性”員工（指經(jīng)濟(jì)學(xué)中的理性人，即假設(shè)人會選擇對自己有利的一面）有了選擇“機(jī)會成本”的余地。員工一旦做出“機(jī)會成本”選擇，那么內(nèi)控制度就形同虛設(shè)，造成很多問題屢查屢犯，屢禁不止，如授權(quán)流于形式、違規(guī)操作、公款私存、客戶經(jīng)理“一手清”等。

（三）管理文化尚不成熟 一是高層意愿不強(qiáng)，導(dǎo)向偏差。目前在較多基層高管人員中還不同程度地存在重經(jīng)營輕管理、重結(jié)果輕過程的思想，內(nèi)控先行的軟要求與指標(biāo)第一的實際行動形成反差，管理權(quán)威及效果大打折扣。同時，高層管理人員平時忽視在執(zhí)行中關(guān)注細(xì)節(jié)，沒有運(yùn)用各種管理手段去督促和指導(dǎo)。從銀行內(nèi)部檢查中可以發(fā)現(xiàn)，往往檢查頻率高、領(lǐng)導(dǎo)強(qiáng)調(diào)得多的制度落實的比較好，而檢查頻率低或從未檢查的制度以及領(lǐng)導(dǎo)強(qiáng)調(diào)得少的執(zhí)行力就欠缺。

二是片面的績效考核機(jī)制制約合規(guī)文化的形成。從“中航油事件”可以看出，目前國有企業(yè)由于經(jīng)營理念和經(jīng)營目標(biāo)的偏差，導(dǎo)致了片面的績效考核體制的存在。國內(nèi)部分商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中過分追求大而全，各項業(yè)務(wù)特別是新興業(yè)務(wù)的發(fā)展首先考慮的是爭奪市場份額，為了爭奪份額，不計成本（包括合規(guī)成本）；同時片面追求業(yè)績指標(biāo)，只重視結(jié)果的考核而忽視了過程的控制，導(dǎo)致國內(nèi)商業(yè)銀行形成一種畸形的績效考核體制。

三是管理權(quán)力與管理責(zé)任不對等，削弱管理。在以行長負(fù)責(zé)制為代表的縱向授權(quán)運(yùn)作機(jī)制下，極易表現(xiàn)為基層管理者在一定程度上的權(quán)力過大、過于集中，在經(jīng)營過程中，為了個人業(yè)績，追求短期效益而放棄制度的約束。另外，責(zé)任追究制度不健全，銀行內(nèi)從上到下沒有一套系統(tǒng)的問責(zé)制度，年終考核問責(zé)亦主要是針對業(yè)務(wù)目標(biāo)完成情況的問責(zé)，普遍形成“業(yè)務(wù)經(jīng)營硬指標(biāo)，內(nèi)控管理軟約束”的一種認(rèn)識，無法起到威懾作用。在基層行片面強(qiáng)調(diào)“業(yè)績面前論英雄”，從而削弱了對基層經(jīng)營管理人員的有效制約。

四是第二道防線管理及傳導(dǎo)不力。商業(yè)銀行在多級委托代理組織體系下，管理環(huán)節(jié)多，鏈條長，傳導(dǎo)渠道及力度不足，使執(zhí)行效果層層衰減。尤其是基層業(yè)務(wù)主管部門，作為制度執(zhí)行的督辦、協(xié)助層，是領(lǐng)導(dǎo)層和基層營業(yè)網(wǎng)點的傳遞橋梁和紐帶，也是內(nèi)控的“第二道防線”，但有些部門存在只是簡單地充當(dāng)“二傳手”的現(xiàn)象，片面強(qiáng)調(diào)經(jīng)營壓力，淡化管理責(zé)任，“第二道防線”的控制弱化，形成執(zhí)行“斷層”。

五、我國商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)構(gòu)想

合規(guī)作為一門獨(dú)特的銀行風(fēng)險管理技術(shù)，如今已得到全球銀行業(yè)普遍認(rèn)同。合規(guī)風(fēng)險也與銀行的其他風(fēng)險一道，納入了銀行的全面風(fēng)險管理框架之中。如何大力倡導(dǎo)建立銀行自身的合規(guī)文化，建立一個有效的銀行合規(guī)風(fēng)險管理組織體系，已成為國內(nèi)銀行業(yè)面臨的突出課題。

（一）健全商業(yè)銀行組織體系

在分行層面設(shè)立專職的合規(guī)機(jī)構(gòu)并賦予切實的職能，在支行層面和業(yè)務(wù)條線設(shè)立相應(yīng)的合規(guī)官或風(fēng)險經(jīng)理，與操作風(fēng)險管理相結(jié)合，形成橫向覆蓋到各專業(yè)、縱向延伸到基層網(wǎng)點的合規(guī)及操作風(fēng)險控制體系。只有當(dāng)銀行的文化注重強(qiáng)調(diào)全行上下都嚴(yán)格遵守高標(biāo)準(zhǔn)的道德行為準(zhǔn)則時，銀行的合規(guī)風(fēng)險管理才是最為有效的，其“合規(guī)文化”也才真正浸潤到這家銀行肌體的“血液”中。

（二）強(qiáng)調(diào)“有效互動”的合規(guī)文化

一是上下互動。合規(guī)文化首先要求從高層做起，董事會和高管層應(yīng)通過各種活動和言談，尤其是分支機(jī)構(gòu)的高管人員要言傳身教，率先垂范推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)，促使所有員工（包括高管層）在開展銀行業(yè)務(wù)時都能遵循法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)。在此前提下，各層員工恪盡職守，共同維護(hù)良好的合規(guī)環(huán)境；二是部門互動。在流程銀行真正建立以前，部門之間必須良性互動，相互協(xié)調(diào)，共同打造和諧的合規(guī)文化生態(tài)環(huán)境；三是內(nèi)外互動。應(yīng)加強(qiáng)與監(jiān)管當(dāng)局的溝通，通過合規(guī)與監(jiān)管的有效互動，解決過去對銀行與監(jiān)管者博弈的認(rèn)識。一方面，監(jiān)管規(guī)則的出臺要更深入地征求銀行的意見，給予被監(jiān)管對象充分的話語權(quán)，使監(jiān)管規(guī)則更具操作性，更符合銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營的實際需求。另一方面，銀行充分解讀當(dāng)前法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，合規(guī)審慎經(jīng)營，同時主動爭取有利于銀行未來發(fā)展和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的外部政策。

（三）建立有效的績效考核機(jī)制 國內(nèi)銀行界一系列教訓(xùn)告訴我們，相當(dāng)數(shù)量銀行案件的發(fā)生與銀行在績效考核方面過分注重眼前利益，造成基層機(jī)構(gòu)不惜以違規(guī)為代價換取經(jīng)營業(yè)績的短期行為有著直接聯(lián)系。當(dāng)薪酬與廣義上的銀行安全與穩(wěn)健性掛鉤，而不只是與短期的獲利掛鉤時，才能避免短期行為給銀行可持續(xù)發(fā)展造成的危害。為在績效考核體系中樹立平衡的績效觀和考核觀，只有對關(guān)系銀行長期、穩(wěn)健和安全的績效指標(biāo)賦予絕對優(yōu)勢權(quán)重。2005年，上海浦東發(fā)展銀行率先在考核工作中引入“平衡記分卡”方法，將合規(guī)風(fēng)險考核指標(biāo)設(shè)為重要指標(biāo)，對機(jī)構(gòu)和員工的違規(guī)行為實行一票否決制，進(jìn)一步遏制了經(jīng)營機(jī)構(gòu)和員工的業(yè)績沖動和擴(kuò)張情結(jié)。

（四）流程再造應(yīng)突出合規(guī)文化

促進(jìn)良好環(huán)境形成的業(yè)務(wù)流程是歐洲銀行強(qiáng)調(diào)的合規(guī)環(huán)境建設(shè)的要素之一。銀行“流程再造”指商業(yè)銀行為了適應(yīng)市場需要，采取積極徹底的措施向流程銀行這種管理模式靠攏，對原有的業(yè)務(wù)流程和內(nèi)外部組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行徹底的變革，以期有效改善對主要客戶的服務(wù)質(zhì)量，降低成本，加強(qiáng)風(fēng)險控制的實踐。商業(yè)銀行在完成以客戶為中心、以風(fēng)險控制為主線的業(yè)務(wù)和管理流程再造，逐步實現(xiàn)由“部門銀行”到“流程銀行”的轉(zhuǎn)變的過程中，要不斷強(qiáng)化以“合規(guī)文化”為導(dǎo)向的內(nèi)控體系建設(shè)。

（五）營造制度執(zhí)行的“熱爐效應(yīng)” “熱爐法則”源自于西方管理學(xué)家提出的懲罰原則，認(rèn)為有人在工作中違反了規(guī)章制度，就像去碰觸一個燒紅的火爐，一定要讓其受到“燙”的處罰。通過加大懲戒力度，特別是對管理者違規(guī)的懲戒，及時有效制止違規(guī)操作，提高執(zhí)行力，并在實踐中形成一種“文化”予以滲透，是實現(xiàn)有效的全面風(fēng)險控制的重要手段。

（六）建立暢通的合規(guī)風(fēng)險報告渠道

建立暢通的風(fēng)險報告渠道是合規(guī)管理的要求。合規(guī)機(jī)制建設(shè)和合規(guī)文化的滲透，能為銀行的業(yè)務(wù)管理垂直化和組織結(jié)構(gòu)扁平化改革提供必要的合規(guī)支撐。尤其是業(yè)務(wù)垂直化管理后的報告路線以及報告路線所涉及各方的責(zé)任界定必須清晰，接受報告各方的責(zé)任必須予以明確，否則拿到報告的人不知道應(yīng)該做些什么，合規(guī)風(fēng)險管理就不可能有效。商業(yè)銀行應(yīng)在本行的合規(guī)政策中明確不同層次和條線的溝通渠道，制定并執(zhí)行符合合規(guī)要求的溝通計劃，明確管理內(nèi)部報告流程，以確保及時解決發(fā)現(xiàn)的問題。