第一篇：農村商業銀行合規管理工作制度

農村商業銀行合規管理工作制度

12號（1月25日）第一章 總 則

第一條 合規的目的和依據

為有效管理合規風險，維護安全穩健經營，根據中國銀行業監督管理委員會《商業銀行合規風險管理指引》和省聯社《合規管理工作指導意見》的要求，結合本行經營活動實際，制定本制度。

第二條 合規理念

農村商業銀行股份有限公司（以下簡稱本行）秉承“依法合規”的經營理念，將合規作為各項工作和業務開展的基本準則，大力倡導誠信與正直的行為標準，樹立合規創造價值的合規理念，并在全行創建主動合規和人人合規的合規文化；致力于建立完善的公司治理結構和內控機制，通過有效的合規風險管理確保各項經營活動符合法律、規則和準則的要求。

第三條 合規概念

合規是指使各項經營活動與法律、規則和準則相一致。本制度所稱法律、規則和準則，包括總行制定的各種內部操作規程和適用于銀行業經營活動的法律、行政法規、部門規章及其他規范性文件、經營規則、自律性組織的行業準則、行為守則和職業操守。

合規風險是指因未能遵循法律、規則和準則而可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。合規風險與信用風險、市場風險、操作風險、聲譽風險、法律風險等既有聯系，又有不同，合規風險往往誘發其他風險。

合規管理是總行的一項核心風險管理活動，合規風險管理的目標是通過建立健全合規風險管理框架和機制,實現對合規風險的有效識別和管理,促進全面風險管理體系建設,確保依法合規經營。在合規管理中應綜合考慮合規風險與信用風險、市場風險、操作風險和其他風險的關聯性,確保各項風險管理政策和程序的一致性。

第四條 合規組織架構

總行按照全面風險管理、獨立性、協調與效率的原則，建立分散化合規管理架構，即董事會專門設立合規管理委員會或授權其下設的委員會履行合規管理職能，設立合規管理部（以下簡稱合規部），并在其他職能部門和各分支機構設立專（兼）職合規管理人員，明確職責與合規報告路線。

第二章 合規職責

第五條 董事會的合規職責

董事會是本行合規建設和合規管理的倡導者和發起者，應履行以下職責：

（一）審議批準合規管理政策，并監督政策的實施；

（二）每年對高管層提交的合規風險管理報告進行審議，從而對合規風險管理的有效性作出評價；

（三）確保合規部負責人能夠獨立與董事會進行溝通，就重大合規事項進行及時處理；

（四）履行其他合規管理職責。第六條 監事會的合規職責

監事會負責監督董事會和高級管理層（簡稱高管層）合規職責的履行情況及合規政策的實施情況，并至少每年對合規風險管理的有效性進行一次評估。

第七條 高管層的合規職責

高管層是本行合規風險的管理者，負責履行以下合規職責：

（一）制定并適時修訂合規政策,報經董事會審議批準后傳達給全體員工；

（二）貫徹執行合規政策,確保合規管理體系的有效運作；

（三）管理合規部，明確其組織結構，并負責協調合規部與風險管理部、稽核部等相關部門之間的工作關系，確保合規部工作的有效性和獨立性；

（四）每年向董事會提交合規風險管理報告，該報告應提供充分依據并有助于董事會成員判斷高級管理層管理合規風險的有效性；

（五）及時向董事會、監事會報告任何重大違規事件；

（六）履行其他合規職責。第八條 合規部的職責

合規部作為獨立的合規管理部門，負責協助高管層有效管理合規風險，對合規經營負有盡職義務，履行以下合規職責：

（一）關注法律、規則、準則的最新變化，并正確理解，準確把握，及時提出合規建議。

（二）制定合規工作制度規范，擬定合規工作目標，起草本行合規工作規劃，并組織實施。

（三）審核評價各項制度、程序、操作規程的合規性，組織協調和督促各業務條線和內部控制部門對各項制度、程序、操作規程進行梳理、修訂、完善、補充，確保各項制度、程序、操作指南不違背法律、規則、準則的要求。每年至少組織開展一次制度缺陷和操作風險排查，督促各業務條線適時補充、修訂相關制度。

（四）根據業務發展和監管要求，牽頭修訂合規手冊。為員工恰當執行法律、規則和準則提供指導。

（五）審核總行各條線業務的外包工作符合法律、規則和準則的要求。

（六）對總行的法律文件進行審查和修改。

（七）組織相關部門對員工進行合規培訓，包括新員工的合規培訓，以及所有員工的定期合規培訓，并成為員工咨詢有關合規問題的內部聯絡部門。

（八）負責對新產品、新業務、新業務流程以及其他重要事項進行審核，主動識別和評估與經營相關的合規風險。

（九）收集、篩選可能預示潛在合規問題的數據和風險點。

（十）組織各分支機構合規管理人員開展活動，結合各分支機構、業務條線合規工作開展情況，實施合規評價。按照總行內部風險管理程序，通過合規風險報告路線向上報告。

（十一）保持與上級合規部門、監管機構日常的工作聯系，跟蹤和評估監管意見和監管要求的落實情況。

（十二）履行其他合規職責。第九條 合規管理員的合規職責

（一）督促所在部門、支行，及時學習總行下發的文件和國家最新相關法律、法規、規則；

（二）收集所在部門、支行在經營活動中的合規風險信息；

（三）及時對所在部門、支行發生的重大合規風險事項向合規部門報告；

（四）對所在部門、支行進行合規風險評價；

（五）按時向合規部門上報各類報表、文字材料；

（六）合規部門交辦的其它工作。第十條 職能部門的合規職責

總行職能部門負責人對本部門和本業務條線經營活動的合規性負有首要責任，履行以下合規職責：

（一）督促本部門全體員工嚴格執行各項法律、規則和準則，確保本部門和本業務條線的各項活動與法律、法規和準則相符合；

（二）負責本部門和業務條線合規風險的識別、評估和監測，向合規部遞交本部門相關合規的風險信息，對可能或已經出現的合規風險或違規行為應立即報告，及時采取應對措施；

（三）參考合規部意見，及時制定和修改本部門的各項業務流程和規章制度；

（四）履行其他合規職責。第十一條 支行的合規職責

支行行長對本單位及員工經營活動的合規性負有首要責任，履行以下合規職責：

（一）自覺遵守各項法律、規則和準則，督促員工嚴格執行總行制定的各項業務流程和規章制度，確保依法經營；

（二）負責合規風險的識別、評估和監測，對可能或已經出現的合規風險或違規行為立即向總行報告，及時采取應對措施；

（三）積極支持合規部工作，為合規管理員履行其合規職責提供必要的資源；

（四）履行其他合規職責。第十二條 全體員工的合規職責

全體員工是合規風險管理各項具體措施的具體執行者，對合規經營負直接責任，履行以下合規職責：

（一）自覺遵守各項法律、法規和準則，嚴格按照業務流程和規章制度處理各項事務；

（二）發現合規風險或違規行為立即報告，及時采取應急措施；

（三）自覺接受合規監督、教育和培訓；

（四）承擔其他合規職責。

第三章 合規考核、合規問責與誠信舉報

第十三條 合規績效考核

績效考核應充分體現倡導合規和懲處違規的價值理念，將合規經營成果納入業績考評體系，注意協調業務拓展與合規風險管理的關系，以增強員工的合規意識，形成良好的合規文化。

第十四條 合規問責與誠信舉報

建立對違規責任認定和處罰機制，嚴格對違規行為的責任認定與追究，科學合理的確定違規責任和處罰力度，對違規的處罰應能充分體現董事會和高管層對合規的價值理念和行為準則。建立誠信舉報制，鼓勵員工積極主動報告合規風險和舉報違規行為，并給予舉報者有效保護和適當的獎勵。對發現合規風險或違規行為隱瞞不報者，一旦被監管機構或稽核部門查實，按照總行有關制度和監管部門的要求給予相應處罰。對于責任人主動報告合規風險或違規行為的，可酌情減輕處罰或免責。

第四章 合規資源和報告路徑

第十五條 合規資源

（一）高管層和有關部門應對合規部的工作給予高度重視和積極的配合，對合規部列入工作計劃所需要的人力、財力、信息和技術支持等應給予有效的保障；

（二）合規人員為履行合規職責，有權從相關部門獲取必要的信息，包括所需的任何記錄或檔案材料以及與有關員工進行接觸和溝通的權利；

（三）合規部有權對可能違反本制度或任何一項規章制度的行為獨立進行調查或與其它部門聯合調查，經授權后也可委托外部機構進行調查；

（四）合規部人員應通過不斷的學習和培訓教育，提升自己的專業知識和專業技能，尤其是持續關注和跟蹤正確把握法律、規則和準則的最新發展，準確判斷其對經營的影響力。

第十六條 報告路徑

合規報告體系包括常規報告和應急報告兩種，出現重大事件或突發事件采用快速的應急報告機制。

常規報告的報告路線：各支行員工向合規管理員報告，合規管理員向合規部和所屬單位負責人報告，合規部向高管層報告，高管層向董事會、監事會報告。常規報告應明確報告人員的職責、報告要素、報告方式、報告格式和報告頻率等，以及被報告人直接處理或向上報告的規范要求等。

應急報告：出現重大事件或突發事件時，合規部負責人、合規管理員應在第一時間直接向高管層報告，特別緊急的，可直接向董事長或監事長報告。

第五章 合規部與職能部門的關系

第十七條 合規部與業務部門（包括分支機構）的關系

（一）合規部和業務部門是相互聯系，互相促進的關系；

（二）業務部門（包括分支機構）要正確處理好業務發展與合規經營的關系；要積極主動就有關業務發展和產品創新等方面的合規問題尋求合規部的支持，及時向合規部門通報工作中發現的合規風險，并對合規問題進行有效整改；及時擬定和修訂各種操作流程和業務手冊，并及時就發現的各規章制度和操作流程缺陷向合規部報告，按規定時間完成修訂和補充；

（三）合規部為一線員工提供合規咨詢和培訓，及時對業務發展和產品創新作出合規評價和風險提示，對業務部門提供的規章制度進行合規性審核，并督促認真執行合規政策規定的職責，重視合規風險，修補合規缺陷。

第十八條 合規部與風險管理部的關系

（一）合規部與風險管理部應堅持“各盡其職、協同合作”的原則，嚴格界定各自部門的風險管理職責和權限，相互合作；

（二）合規部應就其發現的有關風險問題及時告知風險管理部，同時為風險管理部門提供必要的合規支持；風險管理部應加強自身部門的合規性管理，并負責就其發現的合規風險通報合規部，為合規部管理合規風險提供信息、技術等方面的支持，增強對合規風險的認識；

（三）遇有綜合性風險難以在合規部和風險管理部之間明確劃分的，兩部門應共同或單獨向高管層提出相關的處理建議。

第十九條 合規部與稽核部的關系

（一）稽核部負責對合規部的合規工作進行定期和獨立的檢查和評價，對合規部工作的有效性、公正性和客觀性進行審計，并做出審計報告；

（二）稽核部負責全行各項經營活動的合規性審計，對合規問題定期或不定期進行全面或專題檢查，合規部應配合稽核部門開展業務審計和檢查；

（三）稽核部應及時將審計和檢查的情況和結論抄送合規部，為合規部開展合規工作提供信息來源和依據。

第二十條 合規部與人力資源部的關系

（一）人力資源部應將合規履責情況納入員工的績效薪酬考核體系中；

（二）人力資源部應積極配合合規部，開展各種合規培訓和合規交流；

（三）人力資源部根據相關規定對合規部進行績效考核。

第六章 附 則

第二十一條 本制度由本行董事會負責解釋和修訂。第二十二條 本制度自本行董事會通過后實施。

第二篇：農村商業銀行合規心得

農村商業銀行合規心得

近期，省行開展了“從我做起，合規操作”專題教育學習活動，在學習活動期間，我依照省行下發的有關活動意見，并結合我平時在工作中實際情況，對職業道德誠信、合規操作意識和監督防范意識有了更深一層的認識。現就此次學習活動的心得總結出幾點體會，也是我對此次教育學習活動的一個理性的認識。

一、愛崗敬業、無私奉獻：在平凡中奉獻，愛崗敬業是各行各業中最為普遍的奉獻精神，它看似平凡，實則偉大。從大的方面來說，一份職業，一個工作崗位，都是一個人賴以生存和發展的基礎保障。從小的方面講，比如我們農商行，每一個人所從事的工作崗位都是個人生存和發展的保障，也是農商行存在和發展的必需。農商行要發展，要在這個競爭激烈的金融業中不斷強大，立于不敗之地，沒有我們每一位同志的無私奉獻精神是不行的。作為農商行人，為了農商行的前途，為了農商行的榮譽，做一名愛崗敬業的人，是職業道德對我們最引為用以規范行為品質，評價善惡的行為規則。

作為一個金融單位的職工更應以自己所從事的職業上講求道與德，如果路走得不對就會犯錯誤，就會迷失方向；如果沒有德，就難于為人民服務，就談不上自己的事業，也就沒有單位事業的興旺，就沒有個人事業的發展，也就失去了人身存在的社會價值。我現在正在從事農商行工作，這是我的職業，也是我唯一的職業，自我參加工作以來，我一直從事這項職業，也一直熱愛這個職業，對農商行工作有濃厚的興趣和深厚的感情，所以我一直是愛崗敬業的。只有愛崗敬業才是我為人民服務的精神的具體體現。

講求職業道德還必須誠實守信，所謂誠實就是忠心耿耿，忠誠老實。所謂守信就是說話算數，講信譽重信用，履行自己應承擔的義務。所以通過對這次的學習，使我更深地了解到作為一個農商行職工的根本、為人、言行和責任，就是自己在工作中不斷地加強學習，時刻按照職業規范去要求自己，努力工作，才能使自己立于不敗之地。

二、加強業務知識學習、提升合規操作意識。“沒有規矩何成方圓”，身為網點一線員工，切實提高業務素質和風險防范能力，全面加強柜面營銷和柜臺服務，是我們臨柜人員最為實際的工作任務。作為臨柜人員，我深知臨柜工作的重要性，因為它是顧客直接了解我行窗口，起著溝通顧客與銀行的橋梁作用。因此，在臨柜工作中，我始終堅持要做一個“有心人”。虛心學習業務，用心鍛煉技能，耐心辦理業務，熱心對待客戶。在銀行業競爭日趨激烈的形勢下，我們都很清楚地意識到：只有更耐心、周到、快捷的優質服務才能為我行爭取更多的客戶，贏得更好的社會形象。我們每天面對形形色色不同層次的客戶和形形色色事物，更加要求我們一線員工有高度的思想覺悟。

加強合規操作意識，并不是一句掛在嘴邊的空話。有時，總是覺得有的規章制度在束縛著我們業務的辦理，在制約著我們的業務發展，細細想來，其實不然，各項規章制度的建立，不是憑空想象出來產物，而是在經歷過許許多多實際工作經驗教訓總結出來的，只有按照各項規章制度辦事，我們才有保護自已的權益和維護廣大客戶的權益能力。我們的各項規章制度正如一架龐大的機器，每一項制度都是一個機器零件，如果我們不按程序去操作維護它，哪怕是少了一顆鑼絲釘，也會造成不可估量的損失，各項制度的維護和貫徹是要*我們廣大的員工嚴格執行。

三、增強規章制度的執行與監督防范案件意識。銀行號稱“三鐵 ：“鐵制度、鐵算盤、鐵帳本”。正因為有了銀行的“三鐵”，銀行在百姓心中才是可以信賴的。規章制度的執行與否，取決于廣大員工對各項規章制度的清醒認識與熟練掌握程度，有規不遵，有章不遁是各行業之大忌，車行千里始有道，對于規章制度的執行，就一線柜員而言，從內部講要做到從我做起，正確辦理每一筆業務，認真審核每張票據，監督授權業務的合法合規，嚴格執行業務操作系統安全防范，抵制各種違規作業等等，做好相互制約，相互監督，不能礙于同事情面或片面追求經濟效益而背離規章制度而不顧。堅持至始至終地按規章辦事。如此以來，我們的制度才得于實施，我們的資金安全防范才有保障。再好的制度，如果不能得到好的執行，那也將走向它的反面。

近年來，金融系統發生的經濟案件，不僅干擾破壞了經濟金融秩序，而且嚴重地損害了銀行的社會信譽。采取相應措施，從源頭上加強預防，是新時期防范金融犯罪的一道重要防線。這幾年銀行職業犯罪之所以呈上升趨勢，其中重要一條是忽視了思想方面的教育，平時只強調業務工作的重要性，忽視了干部職工的思想建設，沒有正確處理好思想政治工作與業務工作的關系，限于既要進行正面教育，又要堅持經常性的案例警示教育，使干部職工加固思想防線，經常警示自己“莫伸手，伸手必被捉”，從而為消除金融犯罪打下良好的群眾基礎和思想基礎，自覺做到常在河邊走，就是不濕鞋。健全規章制度，嚴格內部管理，是預防經濟案件的保證。為此要認真抓好制度建設，一方面要根據我們一線柜員工作的特點，組織學習，通過學習，使各崗位人員真正做到明職責、細制度、嚴操作。有效的事前防范與監督是預防經濟案件的重要環節，本崗位的自我檢查與自我免疫是第一位的；其次可采取定期或不定期的自檢自查、上級檢查、交*互查等方法，及時發現和糾正工作中的偏差。對業務工作的各個環節進行有效的內控與制約。

通過此次合規教育活動，找到了自我正確的價值取向與是非標準，找準了工作立足點，增強了合規辦理和合規經營意識，通過對相關制度的深入學習，對提高自己的業務素質和執行制度的自覺性有了更高的要求，為識別和控制業務上的各種風險增強能力，積極規范操作行為和消除風險隱患，樹立對農商行改革的信心，增強維護農商行利益的責任心和使命感及建立良好的合規文化都起到了極大的幫助。

第三篇：商業銀行合規管理感想

商業銀行合規管理感想

關于合規的一點感想

有這么一個故事：在一個炎熱的夏日，一對母子騎車走在寬曠的街道上，空氣中和腳底下不時傳來陣陣熱風，實在酷熱難耐，于是加快了速度，真恨不得立刻回到舒適涼快的家中。

可是，街口的紅燈卻不擇時機的擋住了她們的去路。她們立刻停在了路口，因為母親知道兒子平時最討厭闖紅燈的人，所以她們慢慢的等待綠燈亮了再往前走。

這時候，后面又過來一個行人，他很詫異的看了她們一眼，闖紅燈過去了，那意思就好像在告示她們：沒有車輛、沒有行人、沒人看見，干嗎不過去呢？

兒子沖他的背影悄悄說：“怪不得我們國家的交通事故多，有交通規則大家不去執行，就這人的素質，真給我們國家丟人！”

是呀，交通規則既然制定了，我們每個人都應該嚴格的去遵守去執行，為了自己的安全，為了家庭的幸福，為了國家的制度！

記得有一年，一個朋友從德國回來，講述了一件他印象深刻的事情：那天他步行走到一個十字路口，也是趕上了紅燈，德國朋友很自然的停下腳步，可是其中一位中國朋友看看四周沒有車輛經過，就直接闖紅燈過去了，當時德國朋友很詫異，就問中國翻譯，是不是中國的交通規則制定了可以不執行呢？當時翻譯很尷尬的給他解釋，也許那個人是色盲吧，他分不清紅綠燈！回來后他一有機會就教育人們，我們中國如此強大，知識教育方面從不落后于西方國家，但一些人的思想素質確實有待于進一步提高，自覺性也應該加強，否則我們立足于世界就沒有威信可言，會被外國人恥笑。是呀，俗話說：“沒有規矩，不成方圓”！一個國家要強大，要發展，就要制定一套行之有效的制度，就要大家去遵守，去執行，大家的行為就要合規，這樣，我們的國家才能更好的發展。同樣，合規對于我們行也具有特別重要的意義。商業銀行要實現穩健可持續發展，就必須講合規，必須以合規經營和合規性監督檢查為基礎。商業銀行的事業要發展，就要遵守國家法律法規和監管規定、遵守系統規章制度，確保法律法規和各項規章制度的貫徹落實，只有各方面合規了，才能保證商業銀行的資金安全，才能保證各項業務健康的發展，才能保證商業銀行在激烈的競爭中立于不敗之地。銀行經營管理中的風險控制，離不開合規合法的業務決策和操作行為。銀行資金損失和各種金融案件的風險，不僅與違規相伴，而且與違規俱增。監管機構不堅持抓合規監管，就不能成為有效的監管機構。商業銀行不以合規經營和合規性監督檢查為抓手，就無從落實風險管理。當前，銀行業競爭日益加劇，各種不法分子千方百計利用各種手段乘機牟取不正當利益，他們看準了有些銀行員工有章不循的漏洞，乘機騙取銀行資金，給銀行造成的不僅是資金上的損失，更重要的是聲譽上的損失，這樣的案例不勝枚舉。所以，只有控制和管理這些風險才能增加收益，這也是合規風險管理文化的核心理念，是銀行發展的一個重要標志。當然，我們首先要知道哪一類風險會給我們帶來收益，哪一類不會帶來收益。比如，操作風險，出了案子，就沒有任何收益，法律風險也一樣，對這兩類風險我們要堅決杜絕。

作為商業銀行，應該深深認識到：“合規人人有責、合規創造價值”，要讓合規文化的理念真正在全行深入人心，落實到我們每位員工的具體行動中，從點滴做起，從基本業務做起，在思想上重視，在行動上支持，在工作中嚴格要求自己，全員參與，提高整體素質，長期不懈的堅持下去，處處合規，時時合規，事事合規，扎扎實實地做好各項基礎工作，確保商業銀行事業健康順利發展，繼續發揚光大！

商業銀行合規文化淺議 商業銀行合規文化淺議

一、合規及合規風險的定義/概念

合規，從字面上來理解，是“合乎規范”的意思；2005年4月29日，巴塞爾銀行監管委員會在《合規與銀行合規職能》指引，明確指出：銀行的活動必須與所適用的法律、監管規定、規則、自律性組織制定的有關準則，以及適用于銀行自身業務活動的行為準則（以下統稱“合規法律、規則和準則”）相一致。合規法律、規則和準則應包括：立法機構和監管機構發布的基本法律、規則和準則；市場

慣例；行業協會制定的行業規則；適用于銀行職員的內部行為準則；以及誠信和道德行為準則等。合規風險是指銀行因未能遵循合規法律、規則和準則，而可能遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。合規創造價值。合規與銀行的成本和風險控制、資本回報等經營的核心要素具有正相關的關系，違規加大風險成本，合規能為銀行創造價值。

二、合規和三大風險（操作風險、信用風險、市場風險）的關系

合規風險的定義與我們比較熟知的銀行三大風險（信用風險、市場風險、操作風險）是有所不同的。其主要的不同之處是，合規風險簡單地說是銀行做了不該做的事（違法、違規、違德等）而招致的風險或損失，銀行自身行為的主導性比較明顯。而三大風險主要是基于客戶信用、市場變化、員工操作等內外環境而形成的風險或損失，外部環境因素的偶然性、客觀性、刺激性比較大。但合規風險與信用、市場、操作風險之間又是有著緊密聯系的。其聯系之處在于：合規風險是其他三大風險特別是操作風險存在和表現的重要誘因，而三大風險的存在使得合規風險更趨復雜多變，且它們的結果基本相同，即都會給銀行帶來經濟或名譽的損失。在一定程度上甚至可以說，它們之間有著某種因果或遞進關系。

三、合規是一種文化（合規從高層做起、合規人人有責、主動合規、持續合規、執行力）這種文化是一種邊界的理念。是一種精神上的東西，它是在銀行長期經營活動中逐步形成的人們的共同價值觀，是成員行為的思想邊界，對每個成員都能形成自我約束。古代哲學家孟德斯鳩有一句話：“一切有權力的人都容易濫用權力，這是一條萬古不易的經驗。有權力的人們使用權力一直到遇到界限的地方才休止”。銀行經營管理權限也是如此，業務權限分級授予，使不同級別的管理人員都具有一定的權力。銀行要不斷提高經營管理水平和效益，只有在權力不被濫用的地方和時候，才會變成現實。但是，體制上的深層次矛盾、人員素質的多種差異、各種利益關系的相互制約以及經濟學中所指的理性的經濟人追求個人利益最大化的因素交織影響，決定了權力在人格化運用過程中難免不會發生違法與不當行為，那么，要防止因越權、無權、濫用權或不盡職盡責給銀行利益造成的損害，制定嚴格的操作規章制度和操作程序，確保權力的恰當運用，是無可辨駁和必要的。那么，合規文化的作用，就是要在每一個業務操作和管理層面，構筑一個意識行為邊界，通過邊界確保業務操作和管理指令是有利于銀行利益的。這種共同的行為邊界與每個成員個人的行為合拍，逐步形成銀行的作風和精神。

具體地講，合規文化包括以下幾條準則：

1、合規從高層做起。所謂合規從高層做起，一層意思是銀行業金融機構高層領導的所作所為首先要合規，要率先垂范，不僅要樹立合規意識，更要在行動上以身作則，保持言行與銀行的宗旨和價值觀念相一致，為全體員工作出表率。另一層意思就是要求高層領導一定要重視合規管理，配備合適的合規管理人員，合規管理的職能要細化，職責履行要到位，提高整個組織成員的合規水平。具體需要做的包括：一是高級管理層應確定銀行合規基調，確立正確的合規理念，提高全體員工的誠信意識與合規意識，形成良好的合規文化，這對于銀行業金融機構有效管理包括合規風險在內的各類風險至關重要。二是建立有效的合規風險管理體系。監督合規政策的有效實施，以使合規缺陷得到及時有效的解決。并配備充分和適當的資源，確保發現違規事件時及時采取適當的糾正措施。三是建立有利于合規風險管理的三項基本制度，即合規績效考核制度、合規問責制度和誠信舉報制度，加強對管理人員的合規績效考核，懲罰合規管理失效的人員，追究違規責任人的相應責任，對舉報有功者給予適當的獎勵，并對舉報者給予充分的保護。

2、合規人人有責。“人人有責”的合規文化。合規并不只是專業合規人員的責任。合規風險分布于銀行的所有工作崗位，這種分散化特征決定了每一個業務點都是合規操作的風險點，對合規部門來說，要求其控制住每一個風險點是非常困難的，即使可能，也是不現實的。實際上，我們每一名員工都是合規操作和管理的第一責任人。堅持合規操作和管理是每個部門、每位員工日常工作的神圣職責，自覺養成按章辦事、遵紀守法的良好習慣，杜絕有章不循、違規操作現象，逐步確立起“合規人人有責”的理念。

3、“主動合規”的合規文化。倡導主動發現和暴露合規風險隱患或問題，并相應地在業務政策、操作程序上進行適當的改進，以避免任何類似違規事件的發生和糾正已發生的違規事件。商業銀行

要形成鼓勵主動報告合規風險的基調，如果發現合規風險而隱瞞不報，對瞞報者要實施嚴厲處罰，對于主動報告問題或合規風險隱患的，則可以視情況減輕處罰，甚至免責乃至給予獎勵。從而形成全員尊重規則、嚴守規則并恪守職業操守的良好合規氛圍。

合規管理必須是一個持續性過程。合規管理的主要目的是提高銀行管理、防范和控制風險的能力。銀行作為經營風險的企業，每時每刻都面臨著風險，都需要管理風險。因此，合規管理必須是一個持續性過程。

管理要求細則的學習以來，本人對開展風險風險合規管理的心得體會： 《認真學習合規風險管理嚴格執行金融法律法規和金融業務規章制度增強資金運營防范能力》。合規是指使商業銀行的經營活動與法律、規則和準則相一致。其內涵：是強化制度約束，有效制衡，規范科學的現代金融企業公司治理結構的基礎上，各項經營活動置于嚴密有效的制度、規章、流程的約束之下；各級管理者和員工要強化內部控制意識，嚴格落實各項控制制度，確保內部控制體系有效運行。正確處理合規管理與業務經營協調發展的關系，積極學習銀行法、穩健運行，維護公眾對銀行業的信心，促進郵政儲蓄銀行各項業務依法合規穩健發展。

《認真學習合規風險管理嚴格執行金融法律法規和金融業務規章制度增強資金運營防范能力》。郵政儲匯資金是郵政業務管理的重點，要增強依法合規經營意識，強化資金管理安全。依法開拓市場，擴大資金再循環。對金融銀行業來說，密碼和簽名非常重要，要以合規風險標準嚴格執行規章制度審批簽名制度，嚴格執行憑證管理制度，嚴格執行款項審批制度，堅持儲匯資金專款專用，帳實相符，確保郵政儲蓄資金安全高效的為服務人民群眾和商業流通服務。

《認真學習合規風險管理嚴格執行金融法律法規和金融業務規章制度增強資金運營防范能力》。首先要端正態度，嚴格要求自己，認真學習貫徹合規風險標準。加強自身修養，積極參加各種法律法規，金融業務學習和禮儀學習。正確認識學習風險合規管理的重要性，認真做好本職工作，嚴格執行規章制度。為中國郵政，郵政儲蓄銀行的美好明天，努力奮斗！

銀行合規教育個人心得體會

強化措施 狠抓落實 切實提高風險防范能力

在前段時間的學習教育活動中，我深刻認識到，農行事業的成長離不開合規經營，更與防控金融風險相伴。推進合規文化建設，必將為農行經營理念和制度的貫徹落實提供強有力的依托和保證，也使得風險防控長效機制的建立和實現長治久安的工作局面成為了可能。下面，就如何提高銀行效益，降低金融風險，我談幾點粗淺見解。

第一，要把以“客戶為中心”的理念貫穿于我們工作的始終。“基礎牢固，穩如泰山；基礎不牢，地動山搖”。風險的防范與控制，說到底是人的因素起著重要作用，客戶創造市場，客戶創造價值，客戶是我們的效益之源，是我們的衣食父母，有了客戶，我們的業務才有發展，員工的價值才能夠體現。如果每個崗位的員工都能嚴格要求、嚴格規范、嚴格標準、嚴格執行規章制度，業務操作中的風險就會得到有效的遏制。要在全體員工中大力倡導、深入宣傳價值最大化、資本約束、全面風險管理、風險與收益平衡、內控優先等先進理念，讓全體員工了解資產質量與經濟增加值、與薪酬分配的關系，自覺轉變觀念，將自身工作作為第一道防線納入到風險控制體系中，引導和帶領全行員工形成規范操作，防范風險的良好氛圍，真正把為前臺、為基層、為客戶服務當作提升風險與回報管理水平的出發點和歸宿，就能有效提高我行風險管理和內控政策、法規、制度的執行和落實，全面加強風險管理和內控建設具有不可替代的重要作用。

第二，要更新服務意識。現實看，銀行的業務基礎是市場，沒有市場就沒有銀行，沒有優質市場和優質客戶就沒有銀行的業務發展，加強市場營銷是目前提高我行核心競爭能力的當務之急。從我行看，我們的經營服務意識與以前相比已有了很大程度的轉變，但這些轉變還僅僅停留在表面層次上，缺乏更深程度的挖掘。在當前市場競爭越來越激烈的情況下，要突破原有的局限，創造個性化服務，以全面優質的服務吸引客戶才能在競爭中立于不敗之地。這就要求我們必須樹立強烈的市場意識，善于研究現實的和潛在的市場，善于拓展優質市場，善于競爭優質客戶，通過有效的市場營銷促進業務的快速發展。特別是要準客戶定位，牢固樹立為優質客戶服務的意識，因為20%的優質客戶將

會給我們帶來80%的經營利潤。

第三，要著實提高風險管理水平與技能。一方面，從我行自身來看，在銀行成本上受到諸多限制，包括財務成本、稅務成本、撥備成本、資本金成本、風險損失成本等。在計劃經濟體制下，我們很長一段時間忽略了成本的制約因素，盲目地增人增機構增規模，不計成本造成了相當程度的浪費。此外，我們的內部管理在成本約束上也存在漏洞，缺乏控制節約成本的有效措施，許多領導到員工沒有很好地樹立節約成本的意識。實踐證明，無約束下的經營，就會增加經營風險。因此，我們要改變以往盲目地追求規模和數量的增長，重規模、輕效益，重發展、輕風險，重投入、輕產出，重短期效益、輕長期效益的局面，要把各種成本制約的理解貫徹到各級行管理層，要學會在有成本制約條件下的健康發展，每項業務都要講成本管理，每項經營活動都要講成本制約，認真測算評估投入與產出的數額比例，追求效益的最大化。另一方面，國外先進銀行強調的“風險管理意識和能力是以客戶為重要支撐”的理念是我們缺少的。作為一名員工，特別是作為一名領導，只有風險服務意識還不夠，還要有風險服務技能。要采取有效措施，積極培育員工的風險意識，讓員工明確那些該做那些不該做，確保在工作中嚴格執行操作流程、崗位制度、合規守法工作標準及紀律懲處規則，把合規管理、合規經營、合規操作落到實處，使警惕風險、正視風險、管理風險、防范風險的意識深入每個員工的心中，進一步加強內部控制，增強自我約束和自我發展能力，為全面提升銀行的核心競爭力提供有效保障。

第四，要樹立全面協調均衡的經營理念。目前，我行利潤的主要來源還是依賴客戶業務，但僅僅依靠這一傳統業務遠遠無法達到市場的需求。隨著資本一級市場的發展，企業的融資渠道逐漸拓寬，一些優質客戶已不再需要銀行的融資渠道。利率市場化的推進、客戶需求的日益多樣化，都迫使我們去思考今后的發展問題，真正的優質商業銀行應該在為客戶提供資金融通服務的同時，也能夠向客戶提供資金清算、財務顧問、財富管理服務等中間業務。現在，中間業務的內涵在迅速擴充，提升客戶服務價值和對客戶價值的最大挖掘，要求商業銀行實現資產、負債與中間業務的均衡發展。同時，由于中間業務的發展不受資本金約束，可以彌補資產負債業務發展受到的限制，因此協調資產、負債和中間業務的發展，既是市場經濟法則對商業銀行的要求，也是商業銀行經營規則的內在要求。為上經，我們農行在發展業務的同時，要全力推進以員工為主體和核心、面向業務、面向管理、面向操作的合規文化建設，通過強化教育培訓、組織風險點的成因分析，搭建防控體系、優化流程、規范管理，保證業務發展質量等系列活動的深入開展，讓合規人人有責、合生活百科全書，解答生活難題 http://

規創造價值的觀念已深入人心。讓依法決策、合規經營與管理，按章辦事、合規操作在全行上下蔚然成風。切實整治有章不循、違規操作、屢查屢犯的頑癥，及時消除基礎管理工作存在的隱患得到，增強防范風險的能力，為業務持續健康地發展創造了良好條件。

第四篇：上海農村商業銀行合規風險管理實踐

上海農村商業銀行合規風險管理實踐

作者：上海農村商業銀行

文章來源：中國銀行業協會

點擊數：2003

發表時間：

早在20世紀90年代，國際上一些跨國銀行就已經認識到，相繼發生的重大操作風險與銀行洗錢案等風險丑聞，大多是由銀行自身合規風險失控所致。各國監管當局也意識到外部合規性監管不應該替代銀行內部的合規風險管理。2005年4月，巴塞爾銀行監管委員會發布了《合規與銀行內部合規部門》，明確了商業銀行合規管理所應遵循的10項原則。上海銀監局于去年9月份發布實施了《上海銀行業金融機構合規風險管理機制建設的指導意見》。中國銀監會在今年3月發布了《關于銀行業開展治理商業賄賂專項工作的實施方案》，要求商業銀行成立合規部門，配備合規人員，推行合規機制建設。依據上述精神，上海農村商業銀行成立了合規部，逐步健全完善了全行的合規風險管理機制。

一、合規部的主要職責

合規部是銀行的主要風險管理部門之一，具有較大的獨立性。合規部主要承擔7項職責：

1.協助高級管理層制定、有效推動和執行銀行的合規政策，有效管理銀行的合規風險。

2.主動識別、量化、評估、監測、測試和報告合規風險。

3.組織銀行各部門梳理整合銀行的規章制度和操作規程，適時修訂銀行合規手冊、內部行為準則或各項操作程序，使其符合合規法律、規則和準則的要求，并具有較強的執行力。

4.開發有效的合規培訓和教育項目，包括新入行員工的合規培訓和合規測試，以及所有員工的定期合規培訓等，并成為銀行員工咨詢有關合規問題的內部聯絡部門。

5.關注并持續跟蹤合規法律、規則和準則的最新發展，準確理解合規法律、規則和準則的規定及其精神，正確把握合規法律、規則和準則對銀行經營的影響，為高級管理層提供合規建議。

6.參與銀行的組織架構和業務流程再造，提供合規支持。

7.合規部參與銀行新產品開發，提供必要的合規測試、審核和支持，包括新產品、新業務的拓展，新客戶關系的建立以及客戶關系發生重大變化等所產生的合規風險。

二、合規工作的主要內容

（一）三個層面的合規建設。在思想文化層面上，從戰略高度審視合規，營造全行上下重視合規的氛圍，將合規由外在的被動和強制轉化為內在的主動和自覺。該行高層在此發揮了積極作用，經常在全行性會議、行報和內部網絡上強調合規的重要性和意義，向全行傳遞重視合規的信息。同時，給予合規部門足夠的人財物支持，建立全行性的合規聯絡員隊伍，為提高合規人員素質進行各種培訓和交流。

在政策制度層面上，該行建立了以《合規政策》為主干，以《規章管理辦法》和《法律性文件審查辦法》為支撐的“一體兩翼”的合規管理的規章制度體系，為我行建設合規風險管理機制提供了制度保障。

在組織行為層面上，該行合規部負責人由董事會直接聘任，這在全國尚屬首例；合規部由行長直接分管，合規部負責人可以參加全行所有重要會議，在制定重要規章制度和作出重大決策時，聽取合規部門意見是必經程序。同時還在《合規政策》中直接規定了董事會、監事會和高級管理層在合規方面應擔負的職責，并明確了責任形式。除在總行設立合規部外，還在總行各部室和分支行設置了合規員，使得合規工作“既有大腦也有手足”。

（二）合規促業務發展。合規也是競爭力。合規工作做好了，就可以“藝高人膽大”。合規只有“嵌入”業務流程之中才能發揮其應有功能；合規只有和業務發展緊密結合并促進業務發展才能有價值；合規文化只有融入銀行企業文化才能有長久的生命力。

在履行職責的過程中，該行力圖將合規管理升華成一種尋求可能性的藝術，既“挑刺”，更要“拔刺”，力爭在監管要求、合規管理與業務發展之間尋找恰當的平衡點。要求合規人員樹立為基層服務的意識，改變工作作風，寓管理于服務之中，為業務發展提供參考指導；將部門工作按業務條線劃分，指定專人負責，實行“首問負責制”。

自合規部運作以來，積極介入業務流程，與總行職能部室密切合作，共審查了333份職能部室和區縣分支行送交的法律性文件，參與了全行重要合同和法律文本的起草制定，發揮了風險控制和為推進業務保駕護航的作用。

（三）合規培訓。加強對總行合規部人員的培訓。目前合規部人員均至少參加過一次行外專門培訓，還利用每月兩次的部務會議進行集中學習和交流，此外還經常與同業和監管部門就合規進行溝通和交流。

加強對廣大合規員的培訓。合規部成立以來對合規員的培訓每月至少一次，目前已集中了八次集中培訓，有行外專家的專門講座，也有監管部門領導對監管政策的闡釋分析。行領導還經常到會講課，侯福寧行長就在合規員培訓會上提出要賦予合規人員實施合規管理的三大權利——“參與權、知情權、話語權”；并要把合規管理成為推進業務的“放心工程、希望工程”。通過培訓提高了合規員的業務素質，也為他們從事合規工作起到了撐腰打氣的作用。

進行合規巡回宣講。分支行是防范合規風險的第一道關口，強化一線人員合規意識至關重要，為此該行進行了大規模合規宣講，由合規部總經理主講，對象是分支行行長、部門經理、二級支行行長等，2006年這項工作全面啟動，每月至少兩家分支行，目前已完成十家，近兩千人接受了宣講培訓。

（四）合規載體建設。該行目前已建立了三大合規載體，分別是《合規簡報》、《合規建議》與《合規風險提示》。《合規簡報》面對全行干部職工，主要是合規工作動態、最新法律法規摘編等，目前共編發38期，《合規簡報》形式多樣，內容實用，為業務發展和風險控制起到了較好的服務作用。

《合規建議》與《合規風險提示》由行長簽發。《合規建議》主要從合規的角度指出行內某些工作的不足，提示相關部門給予重視；《合規風險提示》主要是通過行內外典型案例分析，指出合規風險并提供操作建議。由于《合規建議》與《合規風險提示》由行長簽發，各收文單位非常重視，效果良好，目前這兩類文件共簽發9期。

（五）合規手冊編寫

該行計劃編寫三個手冊，首先是面向全體員工和銀行同業的《合規人員法律適用手冊》，該手冊共六章，分別是公司治理、存款業務、貸款與擔保、中間業務、支付結算、風險管理與內控，共計八十余萬字，主要將有關銀行業務的法律法規特別是監管規章按上述章節進行分類，使合規人員一書在手，就能通曉各條線的重要法律法規和監管規章。目前該書已完成初稿，交付出版。此外還著手編寫“合規人員手冊”，主要面向合規部人員以及合規聯絡員，以規范合規管理，增強其執行力；最后還將會同總行職能部室，選取部分崗位試編崗位操作手冊。

通過三個手冊的編寫，強化了合規管理的依據，提高了合規管理人員的素質，方便了操作人員查閱和學習，有助于在全行形成遵章守制的合規氛圍。

（六）合規風險報告

該行計劃制定《合規風險報告制度》，明確合規風險報告的主體、對象、內容、路線以及責任，發揮合規工作的“早期預警功能”。目前該制度已形成初稿。

（七）合規人員考核。通過該制度能夠明確合規人員責任，促使其依法履行職責，同時也能夠促使《合規風險報告制度》的各項要求得到實現。

（八）合規人員資格認證。合規工作需要有良好的法律功底和專業背景，為確保合規工作質量和水平，該行計劃實施合規人員資格準入，要求合規人員應具備大學本科以上學歷，通過國家司法考試取得法律職業資格證書，或者通過企業法律顧問資格考試并取得證書。

三、開展合規風險管理的幾點經驗

（一）監管部門的支持與推動。上海銀監局十分重視合規工作，制定并下發了《上海銀行業金融機構合規風險管理機制建設的指導意見》，要求在滬各中資商業銀行成立合規部，實施合規風險管理，并通過召開合規年會、同業定期交流等方式加以指導和幫助。

（二）銀行董、監事會和高級管理層的重視。該行《合規政策》由董事會審議通過，合規部負責人由董事會聘任，合規工作由行長分管，監事會定期聽取合規部門匯報，這些都體現了銀行高層對合規工作的重視，確保了合規工作的順利開展。

（三）銜接緊密、權責明確的部門間關系。合規管理工作具有綜合性，單靠合規部一己之力遠遠不夠，需要全行上下廣泛參與，各部門、條線緊密配合。因此合規部與其他部門之間權責明確，銜接緊密，相互協作的部門關系對于順利開展合規工作至關重要。

（四）牢固樹立服務意識。合規部不能動輒以管理部門自居，要積極為基層開展業務出謀劃策、排憂解難，只有這樣才能合規的價值才能體現，合規部門才能得到全行的尊重，合規工作才能具有長久的生命力。

第二，明確與內審部門的職責邊界。合規部門負責合規風險的識別、監測和報告，內審部門負責實施合規檢查。合規部門設置應與內審部門分離，其履職情況要接受內審部門的監督與檢查。

第三，建立部門協作機制。業務部門應支持合規部門實施合規風險監測與評估，合規部門應促進業務部門防控合規風險。業務部門應主動地進行動態合規自我評估；合規部門或合規人員應主動地識別、評估和監測合規風險，加強合規風險提示。合規部門與其他風險管理部門應分別側重于某一風險領域。應建立合規部門與其他部門在合規管理中的溝通與合作機制。

第四，設置合理的合規部門。中資銀行應根據自身經營特點，組建一個與自身風險管理戰略和組織結構相一致的合規部門。考慮目前中資銀行的授權制度、專業人才等現狀，建議在總行及分行設立獨立或相對獨立的合規風險管理部門，在支行及以下機構可設立合規崗位。還應配備足夠的、素質較高的合規人員，開發合規管理信息系統，制定科學、合理的合規部門績效考核辦法等。

第五，建立清晰的報告線路。要應根據業務管理垂直化和組織機構扁平化的趨勢，科學設定合規風險報告線路。在中資銀行目前從“部門銀行”向“流程銀行”即業務單元制改造的過渡期，可先行采取“雙線”報告制，即在向上級合規部門報告的同時，向所屬機構負責人報告。

第六，完善合規部門職能和工作手段。按照獨立性、有效性原則，明確合規部門的職能定位；合規風險監控的介入時機；在境外分支機構中落實合規管理職能；建立合規檢查表（checklist）或運行指標；運用管理信息系統等。

第七，梳理合規風險點，推進合規部門工作計劃。要密切跟蹤銀行適用的法律、規則和準則的最新發展，對照合規風險點，包括：已爆發的合規風險案件；內外審中發現的合規風險隱患；監管當局的合規風險提示等，完善相應的合規操作程序及盡職標準，開發合規風險培訓項目，逐步建立合規風險的評估、監測機制。

（三）監管部門應加強窗口指導，改進合規監管

1、借鑒國際監管經驗，研究出臺合規風險管理指引，確定監管“名義錨”（nom2inalanchor）。在1991～2000年的10年中，先后有許多國家或地區的監管機構對銀行業機構的合規部門作出了規定。進入21世紀后，又根據銀行業合規風險管理的新形勢，對合規部門提出了新規定。（1）美國。美國貨幣監理署國民銀行監管部專設了合規政策部，負責制定消費者保護法、反洗錢、銀行保密法等合規性政策。針對銀行合規風險及由此產生的聲譽風險，代理署長朱莉·威廉姆斯要求監管部門注重考察合規部門是否配備了合理的資源？在銀行中是否具有較高的地位和影響？是否可以與董事會和高管層充分溝通？在識別違規保護銀行利益方面是否有效？對并非明顯違規的灰色地帶活動是否也有所察覺？合規工作信息是否引起業務部門和風險管理人員的注意？

（2）英國。英國金融服務局FSA的監管規章中除了有限篇幅的準入管理規定（regulation）外，大多數是針對銀行經營風險和控制風險的指導性文件（guide鄄line）。其合規監管與風險監管已不再代表監管的兩種理念或兩種方法，而是融合為無法分割的有效監管的整體。合規監管是監管人員通過檢查銀行法律法規的遵守情況和內控的有效性，發現和提示風險、監督銀行緩釋風險的過程，是風險監管的具體實現方式；風險監管不能脫離合規監管獨立存在，須通過合規監管來實現。

（3）德國。德國的金融體系采取混業經營、分業監管的模式，法律最早對合規的要求是針對證券業的，旨在減少證券交易中的操作風險。后來，監管部門對合規的要求逐漸擴展到其他領域，雖然德國尚未將BASEL協議有關合規的要求納入國內法，但德國監管部門BAFIN制訂了專門的合規工作指引。

2、改進合規監管的方式、方法，充分發揮銀行合規建設的能動作用。應注重對中資銀行合規政策健全性和有效性的評估，督促其及時跟進有關法律、法規、市場運行規則及監管政策、制度、指引的最新發展，確保內部合規管理與時俱進，建立先進、有效的合規風險管理程序及合規操作標準，并設立獨立于各業務單元、內審、風險管理部門的合規部門，更好地發揮合規管理的作用。銀行合規管理負責人任職資格及履職情況須接受監管部門的監督。為促進中資商業銀行建立系統、透明、合規有效、持續改進的內控體系，防止、控制和化解合規風險，實施全面風險管理，任何監管規則的出臺，都應給予監管客體充分的話語權，使監管規則的制定更符合銀行穩健經營的實際需求。此外，還應把握好合規監管的力度，避免抑制銀行的制度創新。

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目前，“合規建設推進年”活動正在市銀行業全面深入展開，如何加強合規建設，改進合規風險管理，把“合規建設推進年”活動的各項要求落到實處，是我們面臨的關鍵問題。我認為，應該將把握重點、補強弱點、消除空白點、糾正偏離點和占領制高點，放在活動的重要位置上。首先，要抓好三個重點，完善合規機制，保障合規建設的系統性和有效性。同時，要大力倡導全員合規、全程合規、主動合規、合規創造價值的理念，以健康的合規文化占領企業意識形態的制高點。

合規要從高層做起。高層的風險偏好、經營理念和行為在很大程度上直接決定了合規建設的成敗和銀行經營的好壞。只有高層率先垂范，合規風險管理的有效性才能得到提高。因此，要把合規建設作為“一把手工程”來抓。具體地講，高層必須注意做好八個方面工作，即及時地建立合規管理體系，嚴格地執行合規計劃，清晰地傳達合規任務，有效地傳導合規文化，全面地履行合規職責，完整地得到合規報告，充分地了解合規風險，科學地配置合規資源。

合規要從排查分析做起。要按照“突出重點、標本兼治”的總體思路，以全面風險排查為基礎，以操作風險和員工行為規范情況排查為重點，以充分揭示機制落后、制度缺失、執行偏差、監督缺位、行為失范為主線，摸清風險底數，分析問題成因，研究改進對策，強化合規措施。要對照法律法規，查合規建設的問題；對照監管政策規定，查內部規章制度的缺陷；對照內部政策要求，查操作行為的漏洞；對照員工從業行為規范，查個人行為的失范。排查分析要把握重點，突破難點，盯住疑點，為內控建設打好基礎，為合規制度建設明確方向。

合規要從內控執行力做起。有效的合規風險管理，關鍵在于改善內控機制、提高內控執行效率。增強內控執行力，一要逐步將“崗責管理”與“績效管理”一體化的管理體系，提升到崗責、合規、績效管理的“三位一體”的綜合管理體系。同時，要按照“主動合規”的原則，關注“規”的變化，修訂更新文件體系，認真評估合規風險，及時彌補漏洞。還要確定并貫徹職業道德規范和金融企業的價值準則，明確規定員工的行為規范，將所鼓勵、倡導或者限制、禁止的內容，明確地告訴員工。二要對職工培訓計劃進行持續的更新。要使每個條線的管理層和員工在法律法規、監管規定以及內部政策、程序等方面，獲得全面的、動態的培訓，形成全員知“規”、守“規”的良好局面。同時，要加強對合規管理專業人才的培訓，并對培訓的滿意度進行有效評估。三要通過定期的合規風險監測分析和內部審計檢查，對合規風險進行評價，對內控執行情況進行評估，并進行針對性整改。四要建立完善合規績效考核、合規問責、誠信舉報三項制度。通過合理的績效考核制度設計，大力倡導誠信合規、懲處失信違規，充分體現銀行對合規價值的重視和鼓勵。要建立完善對違規行為有效的問責制度，嚴格對違規行為的責任認定與追究，加大對違規行為的處罰力度。要建立誠信舉報制度，可以借鑒先進銀行設立道德熱線或其他形式，鼓勵員工舉報違法違規、違反職業操守或可疑的行為。對于舉報者要建立有效的保護機制，對于舉報屬實，糾錯及時，規避風險，挽回損失的要給予獎勵。

各銀行業機構應重視加強對本系統合規建設的檢查和指導，通過加大考核、檢查、評價、問責等工作力度，將合規建設的各項具體工作落到實處。與此同時，要積極采取合規建設全員大討論、開展高管人員合規輔導、組織內部合規建設征文等多種形式營造良好的合規文化建設氛圍，革除各種不良企業文化的影響，大力培養員工主動合規的良好習慣，使“合規創造價值”的理念深入到每一位員工的心中，從而以健康的合規文化占領企業意識形態的制高點。監管部門也將加強對銀行業機構合規建設活動開展情況的跟蹤檢查，對各機構合規建設和合規風險管理水平適時作出評估，并同高級管理人員履職評價相結合。

第五篇：農村信用社 農村商業銀行合規風險管理實施細則

廣東省農村信用社合規風險管理實施細則

為建立有效的合規風險管理機制，促進全面合規風險管理體系的建立，推動合規文化建設，保障我省各級農村信用社（以下稱農信社）依法合規經營，根據《廣東省農村信用社合規風險管理指導意見》，制定本實施細則。

第一條 合規風險管理的原則

（一）主動原則。通過建立有效的合規風險管理機制，主動識別、評估和監控各項經營活動中的合規風險，推動農信社制定和完善內部規章制度，以符合外部法律規則的要求。

（二）獨立原則。合規風險管理應當獨立于經營活動，獨立于經營業績的績效考核，以及盡可能避免合規人員從事與其合規管理職責可能產生利益沖突的其他職責等。

（三）預警原則。通過一系列有效的合規措施和程序，在事前及時識別外部法律規則的合規風險，并采取有效措施遵循合規要求，從而最大限度地減少違規行為實際發生的可能性。

（四）動態原則。合規風險管理是一個動態循環過程，應當根據外部法律規則和內部經營環境（包括但不限于組織架構、業務產品和人員流動等）的變化，適時作出反應和調整，確保農信社始終處于合規守法、穩健安全的經營狀態。

（五）系統原則。合規風險管理是一項全面系統的工程，要求全省農信社及其員工各司其職、分工協作，分別承擔相應的合規職責。

第二條 合規部門職責

合規部門是聯社內部專司識別、評估、監測、咨詢、報告和控制合規風險，支持、協助聯社高級管理層做好合規風險管理的職能部門，承擔以下職責：

（一）關注并持續跟蹤法律、規則和準則的最新變化，正確理解法律、規則和準則的規定及其精神，準確把握合規法律、規則和準則對農信社經營的影響，為高級管理層提供合規建議；

（二）制定合規制度，并在合規制度核準后保證其在轄內得到貫徹和執行，同時對農信社的各項經營管理活動進行事前、事中的合規咨詢、指導、監督、服務和檢查工作有效管理合規風險；

（三）審核評價本聯社規章制度、操作規程的合規性，組織、協調和督促各業務條線和內部控制部門對規章制度和操作規程進行梳理和修訂，使其符合法律、規則和準則的要求；

（四）協助相關培訓和教育部門對員工進行合規培訓，開發有效的合規培訓和教育項目，包括新員工的合規培訓和合規測試，以及所有員工的合規培訓，合規人員的業務和技能培訓等，為本聯社提供合規咨詢服務，并成為員工咨詢合規問題的內部聯絡部門；

（五）組織制定合規風險管理程序以及合規手冊、員工行為準則等合規指南，并評估合規風險管理程序和合規指南的適當性，為員工正確執行法律、規則和準則提供指導；

（六）主動識別、量化、評估、監測、測試和報告與經營活動相關的合規風險 ；收集、篩選可能預示潛在合規問題的數據，如客戶投訴的增長率、異常交易等，建立合規風險監測指標，分析合規風險發生的可能性和影響，確定合規風險的事前防范措施；

（七）參與組織架構和業務流程再造，并提供合規支持；

（八）識別和評估與農信社經營活動相關的合規風險，包括為本聯社新產品、新業務的開發、拓展提供必要的合規測試、審核和支持，評估新客戶關系的建立以及客戶關系發生重大變化等產生的合規風險；

（九）對農信社有關重大經營決策提供法律意見，同時，負責管理、指導、協調解決農信社相關法律事務，為轄內農信社提供法律咨詢服務；

（十）承擔組織、監督、協調和檢查農信社反洗錢工作，建立健全反洗錢政策和規章制度，組建和維護反洗錢監測報告系統，組織開展反洗錢宣傳培訓等反洗錢職責；

（十一）與相關的外部監管部門保持日常的工作聯系，跟蹤和評估監管意見和監管要求的落實情況。

第三條 合規負責人的職責

合規負責人是指分管合規事務的聯社領導、合規部門負責人。縣（市）聯社合規負責人由其理事長（或主任）提名并任命，同時報備省聯社人力資源部和合規部。合規負責人負責全面協調、監督、指導、管理聯社及所轄農信社合規工作，并對聯社各部門和所轄信用社的合規風險管理做出評價。第四條 合規部門內設機構的設臵及其職責

省聯社合規部下設合規室、反洗錢室、法律室和綜合室，各縣（市）聯社合規部門可根據需要設立相關室/崗，所轄農信社應配備專職合規員。

聯社各部門應配備專/兼職合規員，負責本部門的合規風險管理工作。合規員應就本部門工作的合規向本部門負責人負責，同時接受聯社合規部門的指導和監督。

（一）合規室的職責

1、支持、協助高級管理層制定和執行農信社的合規政策，有效管理農信社合規風險；

2、跟蹤傳達新的合規政策法規，組織修訂合規制度；

3、組織、協調和督促各業務部門根據合規經營的要求，梳理、整合和修訂各項規章制度和操作規程，并梳理成為系統、明晰、具有執行力的業務操作手冊、員工崗位手冊和合規政策；

4、審核各業務部門的政策、標準和流程，根據相關監管法律、法規、條例、指引、市場規則與慣例、行業準則等進行獨立判斷，并提供客觀意見，確保與合規義務一致；

5、對農信社的組織架構和業務流程再造提供合規支持，有效地促進業務和管理流程的整合和優化；

6、為員工提供日常的合規問題咨詢和指導，幫助員工準確理解有關法律、規則和準則；

7、對農信社新產品開發提供必要的合規審核和支持，促進農信社在參與競爭、拓展業務中有效規避合規風險，提升農信社的聲譽和無形資產價值；

8、組織合規檢查，識別、報告、解決處理合規問題與不足；

9、參與合規員的選任和聘任工作；

10、定期報告合規情況，提出合規管理意見或建議；

11、組織合規培訓，開發培訓課程和項目；

12、其他合規事務。

（二）反洗錢室的職責

1、組織、協調所轄農信社反洗錢工作，并直接向上級和主管部門報告；

2、制定反洗錢內控制度，監控分支機構遵守內控制度情況，檢查評估反洗錢風險；

3、組織開發反洗錢監測報告系統，保證反洗錢數據和信息的采集、統計和報告功能正常運行；

4、組織反洗錢檢查，調查反洗錢違規行為，修訂反洗錢操作流程和程序；

5、識別、報告、解決反洗錢工作存在的問題與不足；

6、組織反洗錢培訓，開發反洗錢培訓課程和項目；

7、反洗錢合規咨詢和檢查；

8、配合監管機關反洗錢調查活動；

9、參與制訂反洗錢計劃；

10、其他反洗錢事務。

（三）法律室的職責

1、關注、持續跟蹤、研究合規法律、規則和準則的最新發展，向上級領導及高級管理層提出有效執行合規法律、規則和準則的意見和建議，組織修訂相關政策和程序，并持續跟蹤其執行情況。

2、負責組織對轄內農信社法律工作人員進行法律培訓，提高農信社法律工作人員的法律意識及工作水平；

3、負責本聯社有關涉訴事務的處理，積極做好起訴、應訴及相關法律工作；

4、負責對以本聯社名義簽訂的合同進行合法性審查，并對相關合同進行規范的檔案管理，以備留底查詢；

5、負責為轄內農信社提供必要的法律服務、幫助轄內農信社運用法律手段最大限度地維護自身合法權益；

6、負責其他相關法律事務的處理。

（四）綜合室的職責

1、負責合規文件的收集及文檔管理；

2、協助其他工作室開展合規培訓、檢查等工作；

3、協助合規部對各部門、各聯社執行合規制度、完成合規計劃的督辦工作；

4、協助完成各類合規報告、報表、會議紀要的撰寫工作，負責上述文檔的管理工作；

5、定期收集、整理與農信社合規工作有關的法律、規則和準則等；

6、負責跟進合規部對外工作報告，并與相關部門協調，收集、整理相關數據和信息；

7、負責維護內部合規信息網，匯總、編撰合規刊物；

8、完成上級領導交辦的其他工作。

第五條 合規員的選聘

各聯社專/兼職合規員由所在部室按合規員選任條件推薦，報聯社人力資源部批準后任職，同時報省聯社合規部備案。所轄農信社專/兼職合規員由農信社按合規員選任條件聘任，報聯社人力資源部門批準后任職，報聯社合規部備案。

第六條 專職合規員的任職資格

（一）金融、法律或相關專業大學專科以上，具有崗位必須的金融或法律專業知識；

（二）具有三年以上管理能力和工作經驗，具有較強的合規意識；

（三）熟悉農信社經營業務，系所在單位業務骨干；

（四）工作責任心強，具有良好的語言表達、溝通和協調能力；

（五）品行端正、作風嚴謹、道德品質良好。

第七條 兼職合規員的任職資格

（一）金融、法律或相關專業大學專科以上，具有崗位必須的金融或法律專業知識；

（二）具有相應管理能力和工作經驗，具有較強的合規意識；

（三）熟悉農信社經營業務，系所在單位業務骨干；

（四）工作責任心強，具有良好的語言表達、溝通和協調能力；

（五）品行端正、作風嚴謹、道德品質良好。

第八條 合規風險事項報告

合規風險事項是指農信社發生違規事項或因違反監管要求可能受到處罰或制裁，遭受資產損失或聲譽損失的風險事項。發現或獲知如下合規風險信息的，按本實施細則規定的合規風險報告程序規定，于七個工作日內逐級報告至省聯社合規部：

（一）所在農信社發生的違規案件；

（二）監管部門發現農信社存在的合規風險點，或對農信社發出的合規風險提示等；

（三）監管部門關于農信社的監管意見或建議；

（四）內外部稽核審計檢查中所發現的合規風險事件等信息；

（五）業務部門和風險管理部門發現的合規風險隱患；

（六）合規部門在合規風險識別、評估、監測、咨詢和檢查的日常工作中，發現的合規風險或合規問題。

第九條 重大合規風險事項報告

重大合規風險事項指農信社發生違反法律法規或監管要求受到處罰或制裁，遭受10萬元以上經濟損失或重大聲譽損失等重大處罰或制裁。

發現或獲知以下重大合規風險事項，按本實施細則規定的合規風險報告程序規定三個工作日內逐級報告至省聯社合規部，情況緊急可能引起嚴重或不 良后果的，應于24小時內以電話、傳真、郵件等方式報告至省聯社合規部。

（一）因合規風險造成的重大訴訟案件；

（二）內部員工違法犯罪案件；

（三）發生涉嫌洗錢等外部案件；

（四）因合規風險被新聞媒體負面報道，對農信社聲譽造成嚴重損害的；

（五）客戶關于農信社重大合規事項的投訴；

（六）被監管機關制裁或處罰情況；

（七）省聯社有關部門或各聯社認為應該報告的其他重大合規風險事項。

第十條 合規風險事項及重大合規風險事項的報告要求 合規風險事項及重大合規風險事項報告，應填寫《廣東農村信用社合規風險事項報告表》（見附件1）。

合規風險事項及重大合規風險事項報告要素：（1）合規風險來源；（2）合規風險事項發生的時間、地點、部位、崗位、發生經過；（3）合規風險事項的性質；（4）可能或已經形成的風險、不 良影響或損失程度；（5）已采取的措施或后續措施；（6）下一步措施及建議。

第十一條 合規工作報告時間要求

合規工作報告是合規管理組織架構中溝通合規工作信息的報告。合規工作報告分為季度、半年、工作報告（見附件2）。

（一）聯社合規部（或合規崗）在每年第一、三季度結束后一個月內向高級管理層提交季度合規工作報告；在上半年結束后一個月內提交半年合規工作報告，同時抄報省聯社合規部和省聯社駐當地辦事處；在每年結束后兩個月內向高級管理層提交合規工作報告，同時抄報省聯社合規部和省聯社駐當地辦事處。

（二）聯社各業務管理部門、專職合規員在每年第一、三季度結束后三周內向聯社合規部提交季度合規報告；在上半年結束后一個月內提交半年合規報告；在每年結束后一個月內提交合規報告。

（三）聯社綜合管理部門、后勤支持管理部門應當在每半年結束后兩周內向聯社合規部（或合規崗）提交半年合規工作報告，在每年結束后一個月內提交合規工作報告。

（四）各聯社所轄農信社在每季度結束后十五個工作日內向所屬聯社合規部提交季度合規工作報告；在每年結束后一個月內向所屬聯社合規部提交合規工作報告。

第十二條 合規工作報告內容要求 合規工作報告內容包括：

（一）有關的外部法律法規及監管要求更新變化情況；

（二）外部法律法規及監管合規要求的落實情況；

（三）新業務、新產品等市場準入合規管理；

（四）規章制度制定、修訂、完善情況；

（五）合規檢查情況：包括檢查方案、檢查中發現的合規風險、隱患、問題及整改、合規風險控制情況；

（六）違反外部法律法規及監管要求的合規事件及處理情況；

（七）合規工作中存在的困難、問題、改進措施及其建議；

（八）合規工作整體情況分析與評價；

（九）合規培訓、教育情況；

（十）其他需要報告的合規事項。

第十三條 合規風險、合規重大風險事項、合規工作的報告路線

（一）專/兼職合規員

對于需要報告的事項，應及時上報所屬聯社合規部門，同時抄報所在單位負責人。

（二）縣（市）合規部門

縣（市）聯社合規部門對于需要報告的事項，應按要求上報至省聯社合規部，同時抄報所在聯社高級管理層（單位負責人）單位負責人和省聯社駐當地辦事處；

（三）省聯社部門專/兼職合規員

省聯社部門專/兼職合規員對于需要報告的事項，應按要求報告省聯社合規部，同時抄報所在部門負責人；

（四）省聯社合規部

省聯社合規部對于需要報告的事項，應按規定報告合規風險管理委員會。

第十四條 合規報告異議

專/兼職合規員向合規部門呈報合規報告前應事先向所在單位負責人報告，如所在單位領導對合規報告持有異議，但專/兼職合規員仍認為應向省聯社或所屬聯社合規部報告的，有權直接將合規報告呈報省聯社或所屬聯社合規部，并需說明理由。

第十五條 合規檢查及合規檢查評價

合規部門通過定期和不定期、現場和非現場、全面或個別抽查、專項或常規檢查等方式對本聯社其他部門和下一級農信社制定或完善內部規章制度，及其落實合規要求的情況進行檢查監督。

合規部門定期或不定期對專/兼職合規員履行合規工作職責、開展合規工作的情況進行檢查監督。

合規部門檢查監督的依據包括但不限于：監管部門的檢查報告及反饋意見、合規工作計劃、合規工作報告、從各單位或員工獲得的合規意見、建議或投訴等。

合規部門根據檢查監督的結果，應對被檢查對象履行合規職責、開展合規工作的情況做出評價，并提出合規意見或建議，并形成書面意見，提交聯社人力資源部，作為當年年終考評和績效工資考核組成部分，縣（市）聯社同時報省聯社合規部備案。

第十六條 合規現場檢查

各聯社合規部門根據工作計劃有側重地選擇所屬聯社職能部門或轄屬農信社進行現場合規檢查，合規檢查應確保中立和獨立立場，檢查方式包括但不限于單獨與員工訪談、抽查交易記錄/憑證和組織所在單位員工進行考試。考試記錄作為當年年終考評和績效工資考核組成部分。

第十七條 合規意見書

合規部門根據檢查情況，對發現的合規風險或合規問題可對被檢查部門發出《合規意見書》。

被檢查對象應當在收到合規部門出具的檢查情況及《合規意見書》后一周內向合規部門提交整改方案，并在整改結束后一周內向合規部門反饋落實情況。

第十八條 違規行為處理與責任追究

對違反外部法律、規則和準則，違反內部規章制度，情節嚴重，需要進行責任認定和責任追究的，由稽核、合規、人力資源部門及相關業務管理部門組成聯合調查組進行查處，經評審后提出處理意見，提交履行監察職能部門按違反規章制度行為處理辦法等相關規定進行責任追究。

涉嫌構成刑事犯罪的，由履行監察職能部門移送司法機關處理。

第十九條 合規部門及其工作人員的考核

省聯社合規部及其工作人員分別由合規風險管理委員會及合規負責人考核。

縣（市）聯社合規部門及其工作人員分別由聯社合規風險管理委員會負責考核，同時參考上級聯社合規部門出具的合規檢查監督意見書，并報省聯社合規部備案。省聯社合規部門有權就各聯社合規部及其工作人員的考核進行抽查及監督。合規部及其工作人員的履職情況應作為績效考核的組成部分。

其他部門專/兼職合規員應由所在部門負責人與本聯社合規部門共同考核，各占50%權重。

第二十條 獎勵與處罰的原則 獎勵與處罰應依據以下原則：

（一）對違規責任人的認定、處理過程和結果，以及所采取的糾正違規行為的措施，應體現農信社對合規的價值理念和行為準則。

（二）鼓勵、保護、獎勵員工主動報告（或舉報）本單位或本部門已經或可能發生合規風險的情況，及時處臵合規問題、隱患及合規風險。

（三）對隱瞞合規問題、隱患及合規風險，不按規定報告的予以從嚴處罰。第二十一條 獎勵

全轄農信社機構或員工有下列行為之一的，應進行表彰和獎勵：

（一）嚴格執行外部法律法規、監管規定及農信社內部規章制度要求，防范合規風險成績顯著的；

（二）在識別、評估、檢測農信社重大合規風險中成績顯著的；

（三）舉報本行重大合規風險，經查證屬實，對避免銀行資產和聲譽損失成績顯著的；

（四）在合規風險分析、整改和防范合規風險中成績顯著的；

（五）在其他合規風險控制及合規工作管理中成績顯著的。

第二十二條 處罰

對發現的各種不合規行為，由聯社按有關違反規章制度行為處理辦法處理。有下列行為之一者，由聯社按規定從重處罰：

（一）隱瞞合規問題、隱患及合規風險不按規定報告，被內部審計、監察、風險管理、合規、業務管理部門等發現或查實的；

（二）多次違規的；

（三）違反合規管理規定，造成重大合規風險的；

（四）被外部監管部門發現或查實違規、或被外部監管部門批評、處罰或制裁的；

（五）因違規被新聞媒體披露造成嚴重不 良影響的；

（六）因違反合規管理規定被客戶投訴，造成嚴重不 良影響，經查證屬實的；

（七）違反省聯社合規管理規定造成嚴重損失和不 良后果的。

對責任人主動報告違規行為和減少風險隱患的，可酌情減輕或免除處罰。

第二十三條 聯社合規部門可根據本實施細則落實崗位責任，建立工作會議、工作報告、請示、答復及督辦制度，建立服務承諾制度，制定出具合規咨詢、審查意見的實施細則和操作規程。

第二十四條 本實施細則所指“多次”是指三次以上，“以上”含本數。

本實施細則所指“不 良影響”是指被媒體披露，造成農信社聲譽損失行為。

第二十五條 反洗錢工作制度和流程另行規定。第二十六條 本實施細則自發文之日執行。