第一篇：[商業(yè)銀行管理][總結(jié)]

一.名詞解釋

1.存款保險(xiǎn)公司：

通過(guò)為銀行和儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的存款提供保險(xiǎn)，識(shí)別和監(jiān)控存款保險(xiǎn)基金中的風(fēng)險(xiǎn)，限制銀行和儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)倒閉時(shí)對(duì)經(jīng)濟(jì)和金融體系造成的影響的公司。

2.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：

金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。

經(jīng)濟(jì)實(shí)體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)主體由于金融資產(chǎn)的流動(dòng)性的不確定性變動(dòng)而遭受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。

投資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指投資者在需要賣(mài)出所投資的投資物時(shí)，面臨的變現(xiàn)困難和不能在適當(dāng)或期望的價(jià)格上變現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。

3.信用風(fēng)險(xiǎn)：

金融機(jī)構(gòu)的某些資產(chǎn)，特別是貸款，其值可能會(huì)下降，甚至變?yōu)榱愕娘L(fēng)險(xiǎn)，常常由于貸款不能按約定還本付息所致

4.金融期貨：

交易雙方即日達(dá)成協(xié)議，在未來(lái)某個(gè)時(shí)間一現(xiàn)金對(duì)某種特定金融工具進(jìn)行交割，分為外匯期貨，利率期貨和股指期貨

5.收益曲線(xiàn)缺口分析：

收益率曲線(xiàn)是利率隨著貸款期限變動(dòng)的曲線(xiàn)，到期缺口是平均資產(chǎn)到期期限和平均負(fù)債到期期限之差，通過(guò)到期缺口的正負(fù)和收益率曲線(xiàn)的傾斜方向可以判斷金融機(jī)構(gòu)的盈利與否

6.資產(chǎn)證券化：

是指將缺乏流動(dòng)性的資產(chǎn)，轉(zhuǎn)換為在金融市場(chǎng)上可以自由買(mǎi)賣(mài)的證券的行為，使其具有流動(dòng)性的過(guò)程。

7.到期收益率：

到期收益率是一種貼現(xiàn)率，使貸款或證券在未來(lái)產(chǎn)生的現(xiàn)金流與當(dāng)前市值相等

8.久期管理：

通過(guò)預(yù)期收益率的變化趨勢(shì)適當(dāng)調(diào)整資產(chǎn)組合的久期以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，或通過(guò)預(yù)期收益率的陡峭程度調(diào)整資產(chǎn)組合久期的凸性以在交易中獲利的管理方法。

9.利率期權(quán)：

利率期權(quán)是一項(xiàng)規(guī)避短期利率風(fēng)險(xiǎn)的有效工具。借款人通過(guò)買(mǎi)入一項(xiàng)利率期權(quán)，可以在利率水平向不利方向變化時(shí)執(zhí)行期權(quán)得到保護(hù)，而在利率水平向有利方向變化時(shí)放棄期權(quán)而獲得盈利的期權(quán)。

10.利率保險(xiǎn)：

用于防范利率風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)。

11.利率互換：

利率互換是指交易雙方約定在未來(lái)的一定期限內(nèi)，根據(jù)約定數(shù)量的同種貨幣的名義本金交換利息額的金融合約。它所交換的只是不同特征的利息，沒(méi)有實(shí)質(zhì)本金的互換。最常見(jiàn)的利率互換是在固定利率與浮動(dòng)利率之間進(jìn)行轉(zhuǎn)換。

12.貸款期權(quán)：

賦予個(gè)人或企業(yè)在未來(lái)的一定時(shí)間內(nèi)按事先規(guī)定的利率向銀行取得一定期限的一定金額借款權(quán)利的期權(quán)。

13.抵押貸款支持的證券：

金融機(jī)構(gòu)將自己所持有的流動(dòng)性較差,但具有較穩(wěn)定的未來(lái)現(xiàn)金收入的住房抵押貸

款匯集重組為抵押貸款池,由金融機(jī)構(gòu)或其他特定機(jī)構(gòu)以現(xiàn)金方式購(gòu)入,再以證券的形式出售給投資者的融資過(guò)程。

14.銀行持股公司：

銀行控股公司是持有至少一家一行的股份（權(quán)益股）而獲得特許經(jīng)營(yíng)的公司，分為單一銀行控股公司和多銀行控股公司

15.短期國(guó)庫(kù)券：

短期國(guó)庫(kù)券是政府部門(mén)發(fā)行的短期債券，主要用于彌補(bǔ)財(cái)政入不敷出和為到期的政府債券提供融資。它違約風(fēng)險(xiǎn)很小，流動(dòng)性很強(qiáng)。

16.歐洲貨幣存款：

歐洲貨幣存款是指處在存款貨幣發(fā)行國(guó)政府的管制之外的，以銀行所在國(guó)貨幣之外的貨幣存入的銀行存款。

17.抵押貸款：

借款人在法律上把自己的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)作為抵押而取得的銀行貸款的行為稱(chēng)為抵押貸款。

二.簡(jiǎn)答題

1.銀行業(yè)為何是受到最嚴(yán)格的監(jiān)管的行業(yè)之一

1.銀行是公眾儲(chǔ)蓄存款的主要存儲(chǔ)地之一，監(jiān)管可以保護(hù)公眾利益防范風(fēng)險(xiǎn) 2.銀行可以通過(guò)信用創(chuàng)造的方法創(chuàng)造貨幣，會(huì)影響國(guó)家的經(jīng)濟(jì)走勢(shì)。

3.銀行向個(gè)人和企業(yè)提供消費(fèi)和投資貸款存在著信貸受歧視，監(jiān)管可以使銀行向公眾

提供公平的服務(wù)

4.銀行是政府政策實(shí)施的有效工具之一

5.銀行一旦營(yíng)運(yùn)危機(jī)，可能會(huì)危及到整個(gè)銀行體系，導(dǎo)致金融危機(jī)

2.銀行管理利率風(fēng)險(xiǎn)的方式有哪些，如何管理

利率風(fēng)險(xiǎn)分為重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，基差風(fēng)險(xiǎn)，收益率曲線(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和選擇權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，他們?nèi)Q于宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)環(huán)境，央行的政策，價(jià)格水平，股票和債券市場(chǎng)以及國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)

管理方法主要包括：

利率敏感性缺口管理：將利率敏感程度不同的資產(chǎn)與負(fù)債相配對(duì)，之后采用適

合的方法管理敏感性缺口，以減少利率變動(dòng)造成的凈利差

久期缺口管理：讓金融資產(chǎn)的久期和負(fù)債的久期相同以達(dá)到平均到期日相同的目的持續(xù)期缺口管理和利用利率衍生工具套期保值

3.商業(yè)銀行的投資期限管理有哪些工具？如何運(yùn)用這些工具控制風(fēng)險(xiǎn)？

銀行主要運(yùn)用的投資期限管理工具： 收益曲線(xiàn)和平均期限

收益率曲線(xiàn)： 正斜率表明市場(chǎng)普遍預(yù)期未來(lái)短期利率上升，這時(shí)放棄長(zhǎng)期債券

投資短期債券，會(huì)減少利息收入，但可避免資本損失

負(fù)斜率表明市場(chǎng)普遍預(yù)期未來(lái)利率下降，因而市場(chǎng)當(dāng)前價(jià)格上升，長(zhǎng)期債券收益率下降，這時(shí)銀行考慮把一些債券由短期改為長(zhǎng)期。

平均期限：利率上升，證券價(jià)格下降，利息收入可以抵補(bǔ)價(jià)格損失；反之，利率下降，證券價(jià)格上升，資本利得可以抵補(bǔ)利息損失

例如： 貸款需求當(dāng)前低迷，但明年這一時(shí)期恢復(fù)，那樣銀行可

能不得不出售證券，那么就可以投資1年期的債券。

4.什么是《格拉斯—斯蒂格爾法案》

格拉斯-斯蒂格爾法案也稱(chēng)作《1933年銀行法》，將投資銀行業(yè)務(wù)和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)嚴(yán)格地劃分開(kāi)，保證商業(yè)銀行避免證券業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。該法案禁止銀行包銷(xiāo)和經(jīng)營(yíng)公司證券，只能購(gòu)買(mǎi)由美聯(lián)儲(chǔ)批準(zhǔn)的債券。從而使美國(guó)金融業(yè)形成了銀行、證券分業(yè)經(jīng)營(yíng)的模式。該法案形成的分業(yè)格局使得商業(yè)銀行利潤(rùn)下滑，非銀行的公司集團(tuán)紛紛侵入商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)，與金融發(fā)展形勢(shì)不相符合，是銀行向其他金融領(lǐng)域拓展的主要障礙。最終被廢除。

5.簡(jiǎn)述《聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司的改進(jìn)法案》的主要內(nèi)容

1.把銀行保險(xiǎn)基金和儲(chǔ)蓄貸款協(xié)會(huì)保險(xiǎn)基金合并成存款保險(xiǎn)基金

2.授予存款保險(xiǎn)基金向聯(lián)邦住宅信貸銀行體系借款的權(quán)力

3.提高普通賬戶(hù)的存款保險(xiǎn)限額

4.根據(jù)通貨膨脹水平每5年調(diào)整存款保險(xiǎn)限額

5.取消零保險(xiǎn)費(fèi)的限制

6.廢止以23為基點(diǎn)起征的保險(xiǎn)費(fèi)法定費(fèi)率

7.設(shè)定DRR的目標(biāo)區(qū)間

8.削減最低限額收費(fèi)賬戶(hù)的保險(xiǎn)費(fèi)率

6． 銀行業(yè)有哪些職能？

中介職能：將主要來(lái)自于家庭的存款轉(zhuǎn)化為貸款，提供給商業(yè)公司及需要投資于新建筑，設(shè)備和其它商品的籌資人。

支付職能：代表客戶(hù)支付商品及服務(wù)價(jià)款。

擔(dān)保只能：擔(dān)保在客戶(hù)無(wú)力償付債務(wù)時(shí)代為償付（信用證）

風(fēng)險(xiǎn)管理職能：幫助客戶(hù)應(yīng)對(duì)資產(chǎn)或人身方面的經(jīng)濟(jì)損失

顧問(wèn)職能：通過(guò)存款設(shè)計(jì)，管理和保障幫助客戶(hù)實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期目標(biāo)以改善生活

保管證明職能：保管客戶(hù)的貴重物品，評(píng)估其實(shí)際的市場(chǎng)價(jià)值及作出證明

代理職能：代表客戶(hù)管理和保護(hù)其資產(chǎn)或?yàn)槠浒l(fā)行及收回證券

政策職能：充當(dāng)政府控制緊急增長(zhǎng)和實(shí)現(xiàn)社會(huì)目標(biāo)的手段

7.活期存款，儲(chǔ)蓄存款和定期存款的本質(zhì)區(qū)別是什么？

活期存款：指那些可以由存戶(hù)隨時(shí)存取的存款.主要是用于交易和支付的款項(xiàng).支用時(shí)須使用銀行規(guī)定的支票,因而又有支票存款之稱(chēng).對(duì)銀行而言，它流動(dòng)性強(qiáng)，但是經(jīng)營(yíng)成本高

定期存款：指那些具有確定的到期期限才準(zhǔn)提取的存款.存入這種存款的是近期暫不支用和作為價(jià)值儲(chǔ)存的款項(xiàng).可轉(zhuǎn)讓的定期存款還能在到期日前可在貨幣市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓買(mǎi)賣(mài).對(duì)銀行而言，它穩(wěn)定性較強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)成本低，資金利用率高。

儲(chǔ)蓄存款：是針對(duì)居民個(gè)人積蓄貨幣之需所開(kāi)辦的一種存款業(yè)務(wù).這種存款分為定期和活期兩種，通常由銀行發(fā)給存戶(hù)存折,一般不能據(jù)此簽發(fā)支票,支用時(shí)只能提取現(xiàn)金或轉(zhuǎn)入存戶(hù)的活期存款賬戶(hù).對(duì)銀行而言，該種儲(chǔ)蓄收到的管理較為嚴(yán)格。

8.銀行套期保值的目的是什么？

套期保值是指把期貨市場(chǎng)當(dāng)作轉(zhuǎn)移價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的場(chǎng)所，利用期貨合約作為將來(lái)在現(xiàn)貨市場(chǎng)上買(mǎi)賣(mài)商品的臨時(shí)替代物，對(duì)其現(xiàn)在買(mǎi)進(jìn)準(zhǔn)備以后售出商品或?qū)?lái)需要買(mǎi)進(jìn)商品的價(jià)格進(jìn)行保險(xiǎn)的交易活動(dòng)

9.商業(yè)銀行為什么具有信用創(chuàng)造能力，影響其信用創(chuàng)造能力的因素有哪些？

商業(yè)銀行存款貨幣創(chuàng)造的機(jī)制或過(guò)程簡(jiǎn)言之，就是銀行將吸收的存款發(fā)放貸款后，接受貸款的客戶(hù)并不完全支取現(xiàn)金甚至完全不支取現(xiàn)金，而是轉(zhuǎn)入其銀行存款賬戶(hù)，以轉(zhuǎn)移存款的方式進(jìn)行支付使用。這樣，由原來(lái)那筆存款經(jīng)貸款后又形成一筆新的存款，增加了商業(yè)銀行的資金來(lái)源，最后會(huì)使整個(gè)銀行體系的存款加倍形成，這就是銀行的信用創(chuàng)造功能。

商業(yè)銀行進(jìn)行貨幣創(chuàng)造的必備條件是：可以經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)

影響的因素有：準(zhǔn)備金限制，活期存款轉(zhuǎn)為定期存款比例，以及銀行的信用度

10.什么時(shí)候銀行是資產(chǎn)敏感型？負(fù)債敏感型？

利率敏感性缺口指的是一定時(shí)期內(nèi)利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債的差額。當(dāng)利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債時(shí)，稱(chēng)為正缺口，存在正缺口的銀行稱(chēng)為資產(chǎn)敏感型銀行，其凈利差與利率變動(dòng)同向；當(dāng)利率敏感性資產(chǎn)小于利率敏感性負(fù)債時(shí)，稱(chēng)為負(fù)缺口，存在負(fù)缺口的銀行稱(chēng)為負(fù)債敏感型銀行，其凈利差與利率變動(dòng)反向。

三.論述題：

1． 運(yùn)用相關(guān)知識(shí)分析在宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)低速的背景下商業(yè)銀行如何規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，獲取收益？利率風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，違約風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)：降低不良資產(chǎn)比率 價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)：用相關(guān)金融產(chǎn)品對(duì)債券和股票進(jìn)行套期保值 利率風(fēng)險(xiǎn)：用利率互換或適合的期權(quán)期貨進(jìn)行套期保值

另外適合控制運(yùn)營(yíng)成本可以獲得更多利益

2.論述美國(guó)次貸危機(jī)的產(chǎn)生及其發(fā)展的過(guò)程，造成的后果，談?wù)勥@一事件對(duì)于中國(guó)金融業(yè)

發(fā)展的啟示？

3.金融衍生品在美國(guó)金融危機(jī)的產(chǎn)生和蔓延中發(fā)揮了何種作用，請(qǐng)舉例說(shuō)明。

4.證券投資期限戰(zhàn)略有哪些，舉例說(shuō)明。

1.等比例戰(zhàn)略：1年，2年，3年……期證券，所占比例都相同

2.短期/前載戰(zhàn)略：預(yù)計(jì)利率升高時(shí)，只持有1年，2年期證券

3.長(zhǎng)期戰(zhàn)略：預(yù)計(jì)利率下降，只持有3年期以上的債券

4.兩頭戰(zhàn)略：持有1年，2年期債券保持流動(dòng)性，持有5年期以上債券提供利潤(rùn)

5.利率預(yù)期戰(zhàn)略：利率上升時(shí)持有大量1年，2年期債券，利率下降時(shí)持有5年期以

上債券

5.金融期貨如何幫助銀行防范利率風(fēng)險(xiǎn)？

空頭期貨保值：它是指利用利率期貨交易避免將來(lái)利率上升引起的持有債券的價(jià)值下跌或預(yù)定的借款費(fèi)用上升的風(fēng)險(xiǎn)；或者指利用外匯期貨交易避免將來(lái)外匯匯率下跌引起持有外幣資產(chǎn)的價(jià)值下跌，以及將來(lái)的外匯收入的價(jià)值減少的風(fēng)險(xiǎn)。

多頭期貨保值：是指利用利率期貨交易避免將來(lái)利率下跌引起的債券投資的預(yù)定利益減少(債券的購(gòu)入價(jià)格上升)的風(fēng)險(xiǎn)；或者指利用外匯期貨交易避免將來(lái)外匯匯率上升引起以本幣計(jì)價(jià)的預(yù)定外匯支付額增加的風(fēng)險(xiǎn)(即要多付出本幣)。

直接保值：利用與需要保值的現(xiàn)貨相同的商品避免風(fēng)險(xiǎn)。

相互保值：利用利率聯(lián)動(dòng)關(guān)系最密切的商品避免風(fēng)險(xiǎn)。

6． 哪些因素導(dǎo)致利率變動(dòng)？當(dāng)利率變動(dòng)時(shí)，銀行家面臨怎樣的風(fēng)險(xiǎn)？

利率指一定時(shí)期內(nèi)利息與本金的比率。

影響的因素有產(chǎn)業(yè)的平均利潤(rùn)水平，貨幣的供給與需求狀況，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀況，物 價(jià)水平，利率管制，國(guó)際經(jīng)濟(jì)狀況和貨幣政策銀行家面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)：重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，基差風(fēng)險(xiǎn)，收益率曲線(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和選擇權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

7.什么是收益率曲線(xiàn)？為什么了解它的形狀或斜率對(duì)于銀行家而言很重要？

收益率曲線(xiàn)是顯示一組貨幣和信貸風(fēng)險(xiǎn)均相同，但期限不同的債券或其他金融工具收益率的圖表。縱軸代表收益率，橫軸則是距離到期的時(shí)間。

收益率曲線(xiàn)是分析利率走勢(shì)和進(jìn)行市場(chǎng)定價(jià)的基本工具，它可以反映投資風(fēng)險(xiǎn)隨期限長(zhǎng)短的變化，長(zhǎng)期和短期收益率的區(qū)別，經(jīng)濟(jì)總體的變化趨勢(shì)，通過(guò)它持有者可以按

照持有債券直至取回本金的年期，比較各種債券的收益率，以便銀行按照這些變化做出投資決策，以及確定其他金融產(chǎn)品的定價(jià)。

第二篇：商業(yè)銀行管理總結(jié)

夜的第一章

表內(nèi)表外業(yè)務(wù)都有哪些？

資產(chǎn)業(yè)務(wù)：貸款，投資，租賃，其他資產(chǎn)；負(fù)債業(yè)務(wù)：存款，借款，發(fā)行債券和票據(jù)，其他負(fù)債。表外業(yè)務(wù)：貸款承諾，擔(dān)保，金融衍生交易，投資銀行業(yè)務(wù)（或有債權(quán)債務(wù)）；金融服務(wù)類(lèi)：信托與咨詢(xún)服務(wù)，支付與結(jié)算，代理人服務(wù)，與貸款有關(guān)的服務(wù)比如貸款組織，貸款審批，聯(lián)合貸款等，進(jìn)出口服務(wù)等等。

零售銀行批發(fā)銀行公司銀行私人銀行的特點(diǎn)：

零售銀行面對(duì)消費(fèi)者和中小企業(yè)，交易零散，金額小。批發(fā)銀行，對(duì)公司和金融機(jī)構(gòu)提供的大型商業(yè)銀行。公司銀行，服務(wù)公司類(lèi)企業(yè)機(jī)構(gòu)。

私人銀行：對(duì)土豪提供個(gè)人及家庭的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，財(cái)富保險(xiǎn)，財(cái)富傳承，另有高端旅游，留學(xué)，移民，健康增值。

分業(yè)制度：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，投資銀行業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的分離。它的優(yōu)勢(shì)在于風(fēng)險(xiǎn)控制：資金用于商業(yè)而非投機(jī)，防止不同業(yè)務(wù)利益沖突，避免市場(chǎng)扭曲，穩(wěn)定完善市場(chǎng)?；鞓I(yè)制度：優(yōu)點(diǎn)在于高效率。交叉式服務(wù)可以提高信息利用效率，發(fā)揮規(guī)模效應(yīng)，范圍經(jīng)濟(jì)，一站式服務(wù)提高客戶(hù)體驗(yàn)。

混業(yè)制的分類(lèi)：德國(guó)全能，現(xiàn)代全能，銀行控股公司制度。一個(gè)法人，多個(gè)法人，多個(gè)法人。

第三章：利率風(fēng)險(xiǎn)管理 利率風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型: 重新定價(jià)時(shí)間，資產(chǎn)與負(fù)債重新定價(jià)時(shí)間不同造成利差變化或股東權(quán)益變化； 基準(zhǔn)利率，資產(chǎn)負(fù)債定價(jià)采取的基準(zhǔn)利率不同造成利差和股東權(quán)益變化；

收益曲線(xiàn)斜率風(fēng)險(xiǎn)，各類(lèi)資產(chǎn)負(fù)債的收益率曲線(xiàn)斜率不同造成利差和股東權(quán)益變化； 期權(quán)：提前借款或者提前還款導(dǎo)致預(yù)期利差未實(shí)現(xiàn)。

利率敏感性分析：把資產(chǎn)負(fù)債都分別分成敏感和非敏感兩類(lèi)。對(duì)敏感資產(chǎn)與敏感負(fù)債的差值進(jìn)行分析。

利率敏感型缺口，相對(duì)利率敏感型缺口，利率敏感型比例。利率敏感型資產(chǎn)：短期證券，短期貸款，浮動(dòng)證券，浮動(dòng)貸款。

利率非敏感型資產(chǎn)：長(zhǎng)期固定利率的貸款，長(zhǎng)期固定利率的債券，現(xiàn)金以及存到其他銀行的現(xiàn)金，房產(chǎn)設(shè)備。

利率敏感型負(fù)債：貨幣市場(chǎng)借款和存款，儲(chǔ)蓄賬戶(hù)和短期定期存款。利率非敏感型負(fù)債：活期存款，長(zhǎng)期定期存款，固定利率債券。

防御性利率風(fēng)險(xiǎn)管理：缺口縮小，省得預(yù)測(cè)利率那么累。

進(jìn)攻性利率風(fēng)險(xiǎn)管理：必須準(zhǔn)確判斷利率走向，及時(shí)調(diào)整缺口正負(fù)（利率升高缺口為正，利率降低缺口為負(fù)）。

進(jìn)攻性利率風(fēng)險(xiǎn)管理中如何調(diào)整利率敏感型缺口？資產(chǎn)、負(fù)債，四個(gè)類(lèi)別，具體項(xiàng)目增減變動(dòng)。

久期的優(yōu)勢(shì)與局限：充分考慮貨幣時(shí)間價(jià)值，符合銀行價(jià)值管理宗旨；計(jì)算很困難，久期動(dòng)態(tài)變化，凸性問(wèn)題：對(duì)較大利率變化反映誤差。

調(diào)整久期缺口：利率下降，延長(zhǎng)資產(chǎn)年限，縮短負(fù)債年限；利率上升，縮短資產(chǎn)年限，延長(zhǎng)負(fù)債年限。

遠(yuǎn)期利率協(xié)議和利率期貨

遠(yuǎn)期利率協(xié)議：銀行需要鎖定利息支出時(shí)，可做遠(yuǎn)期利率的買(mǎi)方，鎖定利率為協(xié)議利率；當(dāng)市場(chǎng)利率高于協(xié)議利率，多付出的利息將會(huì)由協(xié)議賣(mài)方補(bǔ)償，補(bǔ)償額度是實(shí)際利率減協(xié)議利率之差；所以買(mǎi)方總計(jì)支付利息按照協(xié)議利率計(jì)算，控制了利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。如果市場(chǎng)利率低于協(xié)議利率，銀行的利息支出小于預(yù)計(jì)，那么節(jié)約的部分需要支付給賣(mài)方，也就是相當(dāng)于協(xié)議利率與實(shí)際利率差的部分。

如何計(jì)算？

交割金額=名義本金*利率差*期限/貼現(xiàn)率 貼現(xiàn)率的計(jì)算是1+實(shí)際利率*期限

適合對(duì)象：由籌（huan）資（zhai）計(jì)劃的，利率敏感型缺口為正的，久期缺口為負(fù)的，都做買(mǎi)方（擔(dān)心利率上升）。合適的賣(mài)方需要反過(guò)來(lái)（擔(dān)心利率下降）：投資計(jì)劃的，利率敏感型缺口為負(fù)的，久期缺口為正的。

遠(yuǎn)期利率合約的優(yōu)缺點(diǎn)：交易參數(shù)靈活，不額外占據(jù)資金，保密性好；流動(dòng)性差，容易違約，簽下來(lái)改不了，無(wú)法根據(jù)銀行SHEET調(diào)整協(xié)議，市場(chǎng)容量小。

利率期貨：交易所內(nèi)的標(biāo)準(zhǔn)化合約，以保證金擔(dān)保，每日結(jié)算。以債務(wù)工具為標(biāo)的資產(chǎn)或基準(zhǔn)利率為標(biāo)的的遠(yuǎn)期交易。主要資產(chǎn)：國(guó)債，歐洲美元存單；同業(yè)拆借利率。

多頭空頭，看跌利率，看漲利率。價(jià)格提升，多頭增加保證金，價(jià)格下跌，空頭增加保證金。利率期貨的套保交易原則：多頭套保，擔(dān)心利率下跌的，利率敏感型缺口為正，久期缺口為負(fù)，未來(lái)有投資計(jì)劃的；空頭套保，擔(dān)心利率上漲的，利率敏感型缺口為負(fù)，久期缺口為正，未來(lái)有籌資計(jì)劃的。

計(jì)算：利率提高，期貨賣(mài)空，三個(gè)月后再買(mǎi)回來(lái)，獲得盈利對(duì)沖現(xiàn)貨市場(chǎng)的損失。利率降低，期貨做多，三個(gè)月后賣(mài)的利潤(rùn)，對(duì)沖現(xiàn)貨損失。

利率互換性質(zhì)：長(zhǎng)期利率管理工具。利率互換買(mǎi)方是支付固定利率，收取浮動(dòng)利率；賣(mài)方收取固定利率，支付浮動(dòng)利率。

互換買(mǎi)方支付固定利率，適合擔(dān)心利率上漲的一方，賣(mài)方支付浮動(dòng)利率，收取固定利率，適合擔(dān)心利率下降的一方。

什么人擔(dān)心利率上漲？利率敏感型缺口為負(fù)，久期缺口為正，有籌資的人。什么人擔(dān)心利率下跌？利率敏感型缺口為正，久期缺口未負(fù)，有投資的人。

利率互換的例子理解：

B銀行擔(dān)心利率上漲增加成本，那就讓他支付固定利率好了，買(mǎi)方由他做。賣(mài)方則是A。計(jì)算融資成本，互換時(shí)的雙方資金流入流出，最后三項(xiàng)求和。以上是通過(guò)互換獲得和自己資產(chǎn)形式相匹配的債務(wù)形式?；Q用來(lái)節(jié)約債務(wù)成本的例子：

C更適合浮動(dòng)融資，D更適合固定融資，計(jì)算優(yōu)勢(shì)幅度，計(jì)算優(yōu)勢(shì)幅度差，就是二者共同節(jié)約的債務(wù)成本。如果二者商量了分成方式，那么該方式?jīng)Q定了利率互換的數(shù)量。便于分析的格式： 融資流出 互換流出 互換流入 凈流出

寫(xiě)完融資流出后，讓固定融資的一方支付給對(duì)手浮動(dòng)融資的數(shù)額。（軋平浮動(dòng)籌資者的SHEET）再根據(jù)分成比例，寫(xiě)出各自的最終債務(wù)成本，導(dǎo)出互換數(shù)量。

利率上限，下限，領(lǐng)型組合。

利率上限：一系列的買(mǎi)入歐式期權(quán)。利率上升會(huì)得到補(bǔ)償。市場(chǎng)減去協(xié)議的差乘名義本金乘子期限。

利率下限，一系列的賣(mài)出歐式期權(quán)。利率下跌得到補(bǔ)償，是上述表達(dá)式的相反數(shù)。領(lǐng)型結(jié)合：諸多買(mǎi)入和賣(mài)出的歐式看漲期權(quán)，付出的期權(quán)費(fèi)是買(mǎi)入和賣(mài)出期權(quán)費(fèi)的差額，CAP和FLOOR作為上下限。超過(guò)CAP得到補(bǔ)償，跌破FLOOR補(bǔ)償他人。

第四章：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

定義：雖然具備清償力，卻不能及時(shí)獲得充足資金償債或滿(mǎn)足資產(chǎn)的增長(zhǎng)，或者為了獲得資金要付出不合理的成本。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大會(huì)影響清償能力。融資性流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)AND市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。融資性：無(wú)法在不影響日常經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況的情況下滿(mǎn)足資金需求；市場(chǎng)流動(dòng)性，因?yàn)槭袌?chǎng)動(dòng)蕩無(wú)法以合理價(jià)格變現(xiàn)資產(chǎn)來(lái)獲得資金。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的成因：高負(fù)債經(jīng)營(yíng)，支付利息過(guò)于龐大，債權(quán)人和存款人不看好而撤資，造成資金匱乏。資產(chǎn)期限錯(cuò)配，短債長(zhǎng)資，面對(duì)短期債務(wù)需要償還，長(zhǎng)期資產(chǎn)無(wú)法足值變現(xiàn)。利率敏感，市場(chǎng)利率高于銀行負(fù)債利率，銀行存款流失；信用風(fēng)險(xiǎn)，壞賬損失真坑爹，銀行無(wú)顏見(jiàn)債權(quán)人。

流動(dòng)性需求來(lái)源：客戶(hù)提取存款；基本客戶(hù)貸款；償還非存款負(fù)債；營(yíng)業(yè)費(fèi)用和稅金；股東紅利。

流動(dòng)性供給來(lái)源：客戶(hù)存款流入，提供非存款服務(wù)的收入，到期資產(chǎn)收回，資產(chǎn)出售，貸款利息，貨幣市場(chǎng)借款。

銀行凈流動(dòng)性頭寸=流動(dòng)性供給-流動(dòng)性需求。

流動(dòng)性覆蓋率LCR：優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備/未來(lái)三十日凈現(xiàn)金流出 零損失快速變現(xiàn)的資產(chǎn)就是優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)。LCR的標(biāo)準(zhǔn)是百分之百。

凈穩(wěn)定資金比例NSFR，可用的穩(wěn)定資金與所需的穩(wěn)定資金之比例，不低于百分之百，可用的穩(wěn)定資金是持續(xù)高壓下，一年之內(nèi)都可以作為穩(wěn)定資金來(lái)源的權(quán)益類(lèi)或者負(fù)債類(lèi)資金。

流動(dòng)性比例，流動(dòng)資產(chǎn)除以流動(dòng)負(fù)債，流動(dòng)性資產(chǎn)包括：現(xiàn)金，應(yīng)收賬款，短期債券可變現(xiàn)債券，一個(gè)月到期的可變現(xiàn)資產(chǎn)。流動(dòng)性負(fù)債：活期存款，一個(gè)月到期的定期存款，同業(yè)拆借負(fù)債凈額，一個(gè)月到期短期債券。流動(dòng)性比率需要超過(guò)百分之二十五。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的度量：早期的預(yù)警信號(hào) 股票價(jià)格下跌，債務(wù)成本上升。債務(wù)或者信用違約增加 批發(fā)或零售的融資成本上升

其交易對(duì)手要求對(duì)信用敞口提供更多擔(dān)保或拒絕新交易 代理行減少信用授信 零售型存款外流

CDS到期前要求贖回量增加 難以獲得長(zhǎng)期融資

難以進(jìn)入短期負(fù)債市場(chǎng)（比如商業(yè)票據(jù)）

流動(dòng)性管理策略：儲(chǔ)備流動(dòng)性。持有一定數(shù)量的流動(dòng)性資產(chǎn)來(lái)滿(mǎn)足未來(lái)的流動(dòng)性需求。流動(dòng)性資產(chǎn)的基本特征，隨時(shí)可交易，價(jià)格穩(wěn)定，市場(chǎng)容量大。

代表們：短期國(guó)債，同業(yè)拆借，逆回購(gòu)協(xié)議，中長(zhǎng)期政府債券，銀行承兌匯票，商業(yè)票據(jù)，歐洲貨幣市場(chǎng)存款。

利弊：安全可靠，有助于穩(wěn)定存款人信心；流動(dòng)性資收益LOW，變現(xiàn)有成本，影響資產(chǎn)結(jié)構(gòu)穩(wěn)定。

負(fù)債流動(dòng)性管理策略：購(gòu)買(mǎi)流動(dòng)性。在市場(chǎng)臨時(shí)性融資滿(mǎn)足流動(dòng)性需求

渠道：同業(yè)拆借，正回購(gòu)，發(fā)行可轉(zhuǎn)讓大額存單，發(fā)行歐洲貨幣市場(chǎng)存款，再貼現(xiàn)。利弊：可以減少低收益資產(chǎn)的資金占用，用來(lái)提高資產(chǎn)收益（就是說(shuō)不用再儲(chǔ)備流動(dòng)性了），而且籌資成本不高，不要的是風(fēng)險(xiǎn)大，成本不容易控制。

平衡流動(dòng)性管里策略：對(duì)確定恒常的流動(dòng)性需求進(jìn)行儲(chǔ)備，對(duì)可能發(fā)生的進(jìn)行購(gòu)買(mǎi)。

資產(chǎn)負(fù)債管理的基本原則：分散化和審慎性

分散化：資金的使用和來(lái)源多樣化，提高應(yīng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力

審慎性：對(duì)信用，市場(chǎng)，操作，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注。具體體現(xiàn)，資產(chǎn)變現(xiàn)要考慮市場(chǎng)容量，能否得到合理價(jià)格，交易對(duì)手如何。定期考察流動(dòng)性指標(biāo)，負(fù)債指標(biāo)，注意資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的合理，提高清債力。及時(shí)調(diào)整交易對(duì)手授信額度。加強(qiáng)對(duì)客戶(hù)的信用狀況，償債能力和財(cái)務(wù)狀況的考察。加強(qiáng)對(duì)或有資產(chǎn)和或許負(fù)債管理。負(fù)債穩(wěn)定性，提高核心負(fù)債比重，維持好投資人的關(guān)系，注意投資人的風(fēng)險(xiǎn)狀況。

如何預(yù)測(cè)流動(dòng)性需求？

資金來(lái)源與運(yùn)用法：流動(dòng)性缺口等于流動(dòng)性需求-流動(dòng)性供給（前文提及）

影響存款和貸款的因素：趨勢(shì)性因素，長(zhǎng)期的借款貸款的增長(zhǎng)率；季節(jié)性因素，實(shí)際存貸額和趨勢(shì)性預(yù)測(cè)額的差值；周期性，上一年根據(jù)前面兩個(gè)因素預(yù)測(cè)的借貸額和實(shí)際借貸額的差額；臨時(shí)性因素，無(wú)法預(yù)測(cè)，客戶(hù)的動(dòng)向。

資金結(jié)構(gòu)法：按照提取或者償還的可能性對(duì)銀行負(fù)債進(jìn)行分類(lèi)：游資負(fù)債，易損負(fù)債，穩(wěn)定資金。負(fù)債產(chǎn)生的流動(dòng)性需求，對(duì)不同種類(lèi)的負(fù)債提取不同數(shù)額的負(fù)債準(zhǔn)備金。資產(chǎn)產(chǎn)生的流動(dòng)性需求：潛在對(duì)外貸款額度-實(shí)際已發(fā)放貸款

計(jì)算銀行總的流動(dòng)性需求：負(fù)債的流動(dòng)性需求+資產(chǎn)的流動(dòng)性需求 流動(dòng)性管理的壓力測(cè)試

假設(shè)銀行面臨某些流動(dòng)性危機(jī)，分析銀行承受能力，目的是預(yù)防未來(lái)的流動(dòng)性危機(jī)，提高危機(jī)中的支付償債能力。壓力測(cè)試與銀行本身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，比如規(guī)模，風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)。一個(gè)季度一次，或者在市場(chǎng)波動(dòng)時(shí)進(jìn)行專(zhuān)門(mén)測(cè)驗(yàn)。

銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表分析篇 績(jī)效的評(píng)價(jià)方法：

體系：E=A-L，E=PQ，P=D1/（r-g）ROE ROA Net interest margin=(interest income-interest payment)/Total Asset(Non-interest income – non-interest payment)/Total Asset = net noninterest margin Net operating margin=（營(yíng)業(yè)總收入-營(yíng)業(yè)總支出）/ 總資產(chǎn) 每股收益（EPS）=凈收入/普通股本數(shù) ROE=ROA*EM 股權(quán)乘數(shù)

ROA=NET INCOME/TOTAL OPERATING REVENUE * TOTAL OPERATION REVENUE/TOTAL ASSETS =收入利潤(rùn)率*資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

總營(yíng)業(yè)收入=利息收入+非利息收入

ROA=（利息收入-利息支出+非利息收入-非利息支出-貸款損失-稅收-證券損失）/總資產(chǎn)

杜邦分析法：ROE=ROA*EM=邊際利潤(rùn)率*資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率*財(cái)務(wù)杠桿=稅負(fù)負(fù)擔(dān)*利息負(fù)擔(dān)*資產(chǎn)管理效率*資金管理效率

銀行投資管理篇

投資對(duì)象：貨幣市場(chǎng)工具

基本特點(diǎn)：安全性高，流動(dòng)性高，收益LOW 1年之內(nèi)的政府債券（國(guó)庫(kù)券，政府機(jī)構(gòu)債券，市政債券）可轉(zhuǎn)讓存單 歐洲貨幣存單 銀行稱(chēng)對(duì)匯票 商業(yè)匯票

投資對(duì)象2：資本市場(chǎng) 中長(zhǎng)期債券 市政債券

公司票據(jù)和債券

銀行證券投資對(duì)象——衍生產(chǎn)品

證券化資產(chǎn)：在同質(zhì)化前提，將某類(lèi)貸款構(gòu)成資產(chǎn)池，以其本息作為發(fā)行的債券的本息。過(guò)手證券

過(guò)手型證券化(pass-through)是最早出現(xiàn)的證券化交易結(jié)構(gòu)。在這種結(jié)構(gòu)下，證券化資產(chǎn)的所有權(quán)隨證券的出售而被轉(zhuǎn)移給證券投資者，從而使證券化資產(chǎn)從發(fā)行人的資產(chǎn)負(fù)債表中剔除。來(lái)自資產(chǎn)的現(xiàn)金流收入簡(jiǎn)單地“過(guò)手”給投資者以?xún)敻蹲C券的本息，投資者自行承擔(dān)基礎(chǔ)資產(chǎn)的償付風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保抵押債務(wù)CMO 分期分級(jí)支付的結(jié)合，根據(jù)所支持的資產(chǎn)每一期產(chǎn)生收入多寡而制定不同期限的證券，一個(gè)典型CMO，包括數(shù)個(gè)正規(guī)級(jí)和一個(gè)剩余級(jí)別，正規(guī)級(jí)最后一級(jí)是Z級(jí)債券，前者每期付利息，Z計(jì)息直到前者們都償付結(jié)束再進(jìn)行支付—應(yīng)計(jì)利息累計(jì)債券（實(shí)質(zhì)是本息禁償期邪魔的債券），最后是剩余級(jí)債券，剩余的支持資產(chǎn)所產(chǎn)收入全部進(jìn)入剩余級(jí)債券所有者腰包。特點(diǎn)，利用分層技術(shù)對(duì)貸款組合產(chǎn)生的現(xiàn)金流按照期限來(lái)重新分配，投資者的潛在風(fēng)險(xiǎn)和收益隨著期限的演唱而增長(zhǎng)。Z債券的效應(yīng)在于，通過(guò)禁償加速前面?zhèn)膬敻端俣取５盅褐С謧?/p>

剝離債券：把原始債券的本息分開(kāi)，構(gòu)成零息債券。

投資組合管理

證券投資選擇的主要因素

第一，預(yù)期收益，初始購(gòu)買(mǎi)價(jià)格越低，出售價(jià)格越高，收益率就越高。衡量辦法，到期收益率和持有期間的收益率的計(jì)算。

第二，利率風(fēng)險(xiǎn)，利率上升會(huì)造成債券貶值，出售面臨損失；短期債券的波動(dòng)小于長(zhǎng)期債券，票面利率高的債券比票面利率低的債券更具有穩(wěn)定性受到穩(wěn)健銀行的青睞，通脹會(huì)影響利率，進(jìn)而影響債券價(jià)值。

第三，稅負(fù)頭寸，一些市政債券有減稅的優(yōu)惠，可以適當(dāng)持有。

第四，風(fēng)險(xiǎn)。如何度量風(fēng)險(xiǎn)？標(biāo)準(zhǔn)差法，CAPM法，VAR法（置信水平和目標(biāo)），計(jì)算時(shí)間開(kāi)根號(hào)。DEAR=交易頭寸乘價(jià)格敏感性乘一日內(nèi)不利價(jià)格變動(dòng)。（敏感型是風(fēng)險(xiǎn)敏感性，風(fēng)險(xiǎn)因素需要拆為多個(gè)單一因素進(jìn)行計(jì)量）不利的價(jià)格變動(dòng)，指代不利的利率，匯率，股指變化等。

周期期限決定法：預(yù)測(cè)未來(lái)利率走勢(shì)，決定投資于長(zhǎng)期還是短期。利率上升，先短期，到達(dá)高位長(zhǎng)期鎖定；利率下滑，盡早長(zhǎng)期鎖定。適合激進(jìn)的投資者，需要準(zhǔn)確預(yù)測(cè)利率走向。

杠鈴?fù)顿Y策略：短期債券流動(dòng)，長(zhǎng)期債券收益，中間兩不占，所以只選長(zhǎng)短結(jié)合，通過(guò)調(diào)比例，平衡流動(dòng)性和收益型需求。

短期投資策略：投資是在管理流動(dòng)性 長(zhǎng)期投資策略：投資為了獲取利益

銀行負(fù)債的管理篇

創(chuàng)新類(lèi)存款：NOW賬戶(hù)ATS賬戶(hù)貨幣市場(chǎng)存款賬戶(hù)，活期與儲(chǔ)蓄或定期的結(jié)合，是支付性和收益的結(jié)合。

經(jīng)紀(jì)人存款：機(jī)構(gòu)投資者為主的投資者，通過(guò)第三方經(jīng)紀(jì)人投資銀行大額存款，為銀行籌資的重要方式。特點(diǎn)是大額有大利，存款有保險(xiǎn)。形成了對(duì)銀行負(fù)債成本控制的壓力，形成風(fēng)險(xiǎn)，受到部門(mén)監(jiān)管。

結(jié)構(gòu)性存款—指數(shù)存款：結(jié)合固定收益證券和金融衍生品兩大特點(diǎn)的存款，收益率與標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格或者商品市場(chǎng)價(jià)格掛鉤，收益增值產(chǎn)品是它的另一個(gè)名字。

利率，匯率，股指，商品價(jià)格以及風(fēng)險(xiǎn)，都可以是勾搭對(duì)象。

計(jì)算，參與率和保本率，負(fù)相關(guān)的關(guān)系。收益率=參與率乘勾搭對(duì)象變動(dòng)率

歷史，最早的結(jié)構(gòu)性存款是大通的MARKET INDEX CD，S&P 45%,4%,4%,75%or more.結(jié)構(gòu)性存款的結(jié)構(gòu),固定收益和期權(quán)的結(jié)合。固定收益部分十分隨意，期權(quán)部分，標(biāo)的有很多之前提及，掛鉤方式有各種期權(quán)。例子，課件。

非存款負(fù)債，同業(yè)拆借，正回購(gòu)，央行借款，歐洲貨幣市場(chǎng)，發(fā)行商業(yè)票據(jù)，出售銀行承兌匯票，發(fā)行債券。

負(fù)債成本和風(fēng)險(xiǎn)的分析：每單位存款價(jià)格

成本加利潤(rùn)定價(jià)法：步驟：計(jì)算來(lái)源銀行資金的成本率，將不同來(lái)源的銀行資金乘成本率，加總各項(xiàng)乘積得到銀行資金的加權(quán)成本。看課件例題

邊際資金成本：每新增單位存款價(jià)格

一個(gè)獲取NOW賬戶(hù)的資金邊際成本的計(jì)算：市場(chǎng)利率=2.5%

服務(wù)成本=4.1% 獲取成本=1.0% 存款保險(xiǎn)費(fèi)=0.25% 可投資比率=85% 邊際成本=前面四個(gè)之和除以1-最后一項(xiàng) 會(huì)看課件上那個(gè)表格數(shù)據(jù)的計(jì)算過(guò)程

有條件的定價(jià)法：根據(jù)存款余額，賬戶(hù)進(jìn)出數(shù)量，進(jìn)行定價(jià)，考慮賬戶(hù)帶來(lái)的收入和成本，比如利息收入多少，付出成本多少，管理費(fèi)多少等等，確定最低存款余額。例題看課件。

第三篇：商業(yè)銀行管理111

商業(yè)銀行管理（八九十十一章為次重點(diǎn)）

一、單選（10題 每題一分）

1、銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格（FTP）

2、監(jiān)管的內(nèi)容：CAMELS3、會(huì)計(jì)資本的構(gòu)成4、經(jīng)濟(jì)資本評(píng)價(jià)的比率指標(biāo)：RAROC經(jīng)濟(jì)資本評(píng)價(jià)的絕對(duì)額指標(biāo)：EVA5、商業(yè)銀行長(zhǎng)期借款的主要方式為發(fā)行金融債券

6、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則：適度存量控制原則、適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則、安全性原則

7、商業(yè)銀行流動(dòng)需求和性供給來(lái)源

8、易變性存款和核心存款的定義了解一下

9、了解銀行流動(dòng)性度量指標(biāo)

10、企業(yè)貸款還款能力分析P136

二、多選（10題 每題2分）

1、個(gè)人通知存款分為一天通知和七天通知存款

2、商業(yè)銀行基本職能：信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造和金融服務(wù)

3、巴塞爾協(xié)議的突出特點(diǎn)是提出了三大支柱的概念是指最低資本要求、監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管檢查和市場(chǎng)紀(jì)律。

4、商業(yè)銀行的外部組織形式為：?jiǎn)我汇y行制、總分行制、銀行控股公司制和連鎖銀行制。內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)包括直線(xiàn)職能型、事業(yè)部型、矩陣型和網(wǎng)絡(luò)型。

5、商業(yè)銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)包括權(quán)力機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)。

6、銀行負(fù)債管理的基本原則：依法籌資、成本控制、量力而行、結(jié)構(gòu)合理。存款的種類(lèi)和構(gòu)成（一）交易賬戶(hù)

（二）非交易賬戶(hù)

（三）存款創(chuàng)新工具

7、存款的成本包括利息成本、服務(wù)成本和相關(guān)成本（風(fēng)險(xiǎn)成本和連鎖反應(yīng)成本）8短期借款的類(lèi)型包括同業(yè)借款、中央銀行借款、回購(gòu)協(xié)議和歐洲貨幣市場(chǎng)借款

9、短期借款的管理要點(diǎn)：規(guī)?？刂?、時(shí)機(jī)選擇和結(jié)構(gòu)確定

商業(yè)銀行長(zhǎng)期借款概述：資本性金融債券、一般性金融債券和國(guó)際金融債券。

10、現(xiàn)金資產(chǎn)的四個(gè)類(lèi)型：庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、存放同業(yè)的款項(xiàng)和托收中的現(xiàn)金。

11、貸款種類(lèi)按保障程度可分為抵押貸款、信用貸款、保證貸款和質(zhì)押貸款。

12、貸款業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

三、名詞解釋?zhuān)?個(gè) 每個(gè)4分）

1、商業(yè)銀行：是依照中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法和公司法設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理清算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。

2、銀行控股公司制：指由一個(gè)集團(tuán)成立控股公司，再有該公司控制或收購(gòu)兩家

以上的銀行。

3、事業(yè)部型組織結(jié)構(gòu)：是指按照企業(yè)所經(jīng)營(yíng)的事業(yè)，包括按產(chǎn)品、按地區(qū)、按

顧客類(lèi)型等來(lái)劃分部門(mén)，設(shè)立若干事業(yè)部。

4、經(jīng)濟(jì)資本：是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保

有的最低資本量，它用以衡量和預(yù)防銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損

失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線(xiàn)。

5、存款營(yíng)銷(xiāo)：是指向有需求的客戶(hù)提供存款產(chǎn)品和服務(wù)，并針對(duì)其反饋信息進(jìn)

行維護(hù)和改進(jìn)的全部活動(dòng)。

6、商業(yè)銀行流動(dòng)性：是指商業(yè)銀行滿(mǎn)足存款人提取現(xiàn)金要求、借款人的正常貸

款需求，支付到期債的能力。

7、商業(yè)銀行貸款組合：商業(yè)銀行愿意向不同國(guó)家、地區(qū)、行業(yè)的不同信用等級(jí)的企業(yè)，提供不同金額、幣種、用途、期限和還款方式的貸款，從而形成貸款組合。

8、不良貸款：是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商

業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。

9、中間業(yè)務(wù)：是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。

10、銀團(tuán)貸款：是由一家或幾家銀行牽頭并聯(lián)合許多商業(yè)銀行組成國(guó)際銀行集團(tuán)，按照比例向某一借款人發(fā)放的大宗借款。

11、全面風(fēng)險(xiǎn)管理：通過(guò)銀行所有層次、所有部門(mén)、所有人員協(xié)調(diào)一致的共同參

與，對(duì)銀行所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全方位、全過(guò)程的管理，以實(shí)

現(xiàn)銀行的經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)。

12（可能會(huì)考）信用風(fēng)險(xiǎn)：債務(wù)人或交易對(duì)手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)

量發(fā)生變化，從而給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性。

13（可能會(huì)考）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：由于市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)而導(dǎo)致的表內(nèi)和表外頭寸損失的風(fēng)

險(xiǎn)。

14（可能會(huì)考）操作風(fēng)險(xiǎn)：由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部

事件造成的損失。

四、簡(jiǎn)答題（5個(gè) 每個(gè)4分）

1、政府為什么要對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)管？

答：1）政府對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)管是為了保護(hù)存款人的利益

2）商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造功能使得政府必須對(duì)其進(jìn)行監(jiān)管

3）銀行業(yè)綜合化經(jīng)營(yíng)的長(zhǎng)期趨勢(shì)以及銀行業(yè)危機(jī)的多米諾骨牌效應(yīng)使得監(jiān)管的國(guó)際合作越來(lái)越重要

2、不良貸款的定義和其三道防線(xiàn)？

答：定義：是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息，或

者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的 貸款本息而形成的貸款。

三道防線(xiàn)：第一道防線(xiàn)——信貸員

第二道防線(xiàn)——貸款的復(fù)核。

第三道防線(xiàn)——有效的外部檢查。

3、個(gè)人貸款和企業(yè)貸款的區(qū)別？

答：不同之處：貸款金額和數(shù)量

還款意愿

信息數(shù)量和質(zhì)量

利率彈性

宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)影響

4、發(fā)展中間業(yè)務(wù)的意義？

答：◎中間業(yè)務(wù)的發(fā)展是商業(yè)銀行現(xiàn)代化的標(biāo)志之一

◎發(fā)展中間業(yè)務(wù)可以提高商業(yè)銀行的盈利水平

◎發(fā)展中間業(yè)務(wù)可以減輕商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

◎發(fā)展中間業(yè)務(wù)可以幫助商業(yè)銀行改善服務(wù)、完善功能

5、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)和框架？

答：特點(diǎn)：全面！全程！全員！

全面：對(duì)整個(gè)銀行各個(gè)層次的各業(yè)務(wù)單位所面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，在統(tǒng)一的理念、統(tǒng)一的目標(biāo)、統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)指引下進(jìn)行全面化系統(tǒng)化管理。

全程：關(guān)注銀行業(yè)務(wù)和內(nèi)部管理中的每一個(gè)環(huán)節(jié)所存在的風(fēng)險(xiǎn)，并進(jìn)行妥善管理。全員：銀行的每一個(gè)員工都具有風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)和自覺(jué)性，都必須深刻理解可能

潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，并主動(dòng)加以防御。

框架：第一環(huán)節(jié)：風(fēng)險(xiǎn)管理策略

第二環(huán)節(jié)：風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程

第三環(huán)節(jié)：風(fēng)險(xiǎn)管理設(shè)施

第四環(huán)節(jié)：風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境

6、商業(yè)銀行的性質(zhì)？

答：1.商業(yè)銀行是企業(yè)，具有普通企業(yè)的基本特征。

2.商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)。

經(jīng)營(yíng)對(duì)象和內(nèi)容具有特殊性

和整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的聯(lián)系緊密

社會(huì)責(zé)任突出

3.商業(yè)銀行是特殊的貨幣信用服務(wù)企業(yè)。

7、存款營(yíng)銷(xiāo)的定義和包含的環(huán)節(jié)？

答：存款的營(yíng)銷(xiāo)是指向有需求的客戶(hù)提供存款產(chǎn)品和服務(wù)，并針對(duì)其反饋信息

進(jìn)行維護(hù)和改進(jìn)的全部活動(dòng)。

其過(guò)程包括以下環(huán)節(jié)：

1.研究確定客戶(hù)的金融需求。

2.根據(jù)客戶(hù)的需求，具體設(shè)計(jì)新的產(chǎn)品或改善原有產(chǎn)品。

3.定價(jià)和促銷(xiāo)。

4.根據(jù)客戶(hù)的反饋對(duì)營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)進(jìn)行評(píng)價(jià)和改進(jìn)，并研究和預(yù)測(cè)未來(lái)的需求。

8、貸款規(guī)范流程？

答：受理與調(diào)查→風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批→合同簽訂→發(fā)放與支付→貸后管理

9、商業(yè)銀行的負(fù)債構(gòu)成？

答：◎廣義的負(fù)債是指商業(yè)銀行包括自有資本在內(nèi)的各種資金來(lái)源。計(jì)息負(fù)債：存款負(fù)債、借款負(fù)債

非計(jì)息負(fù)債：結(jié)算負(fù)債、應(yīng)付款項(xiàng)

◎狹義的負(fù)債主要是指銀行存款、借款等不屬于銀行資本的負(fù)債項(xiàng)目。

10、影響貸款定價(jià)的因素？

答：宏觀(guān)因素：信貸市場(chǎng)的資金供求狀況

微觀(guān)因素：資金成本、經(jīng)營(yíng)成本、風(fēng)險(xiǎn)成本、銀行的目標(biāo)利潤(rùn)率、客戶(hù)與銀

行的關(guān)系

五、案例分析（20分）

六、計(jì)算（10分）

資本充足率

第四篇：商業(yè)銀行管理

淮北師范大學(xué)信息學(xué)院

商業(yè)銀實(shí)務(wù)論文成績(jī)：

論文題目

商業(yè)銀行強(qiáng)化資產(chǎn)管理的現(xiàn)實(shí)意義

專(zhuān)業(yè):08經(jīng)濟(jì)學(xué)

學(xué)號(hào):20081842020

姓名:賈本成指 導(dǎo) 教 師:孫富安

2011 年 10月 29 日

商業(yè)銀行強(qiáng)化資產(chǎn)管理的現(xiàn)實(shí)意義

摘 要

隨著新巴塞爾資本協(xié)議的推進(jìn)實(shí)施，銀行業(yè)的管理重點(diǎn)從傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債管理逐漸轉(zhuǎn)變到以風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)化為核心的全面風(fēng)險(xiǎn)管理上。經(jīng)濟(jì)資本作為現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心技術(shù)，是銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的有效途徑，可以保證銀行能夠有效抵御所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。新資本協(xié)議提出了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等三大風(fēng)險(xiǎn)，并給出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和措施，其本質(zhì) 就是推動(dòng)商業(yè)采取經(jīng)濟(jì)資本管理的模式。銀行資本是商業(yè)銀行能夠存在和發(fā)展的前提，一個(gè)銀行所具有的資本的數(shù)量，資本的配置和結(jié)構(gòu)是否合理就決定了銀行運(yùn)行是否穩(wěn)定。在世界性金融危機(jī)頻發(fā)，過(guò)度的金融創(chuàng)新導(dǎo)致信用膨脹以及風(fēng)險(xiǎn)放大的現(xiàn)狀下引入經(jīng)濟(jì)資本管理的理念，有利于我國(guó)商業(yè)銀行強(qiáng)化資本約束意識(shí)，提高自身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的水平，從而推進(jìn)金融改革的深入開(kāi)展。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；經(jīng)濟(jì)資本；模型構(gòu)建；虛擬經(jīng)濟(jì)；資本管理；

強(qiáng)化資產(chǎn)管理的實(shí)質(zhì)內(nèi)涵：

最低資本要求是巴塞爾協(xié)議的核心內(nèi)容，它要求商業(yè)銀行在持續(xù)經(jīng)營(yíng)的全過(guò)程中，必須時(shí)時(shí)刻刻地將資本充足率保持在８％以上，并通過(guò)監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和強(qiáng)調(diào)公開(kāi)信息披露的市場(chǎng)紀(jì)律等外部手段增強(qiáng)資本的硬約束。最近頒布并實(shí)施的《新辦法》體現(xiàn)了這種審慎監(jiān)管的要求，其實(shí)質(zhì)內(nèi)涵就是，在強(qiáng)化資產(chǎn)管理的基礎(chǔ)上，逐步化解我國(guó)銀行業(yè)系統(tǒng)性的金融風(fēng)險(xiǎn)，保證商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)健康、穩(wěn)健、可持續(xù)發(fā)展。

現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論認(rèn)為，銀行經(jīng)營(yíng)損失可以分為三類(lèi)，分別為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和異常損失。其中，預(yù)期損失要充分計(jì)提資產(chǎn)準(zhǔn)備，直接列支成本，但不能算作資本；非預(yù)期損失，由于不能直接量化，就必須用資本作準(zhǔn)備，覆蓋非預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)，巴塞爾協(xié)議要求用相當(dāng)于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)８％的資本來(lái)覆蓋。《新辦法》正是集中體現(xiàn)了現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的核心思想，要求商業(yè)銀行在進(jìn)行嚴(yán)格的貸款五級(jí)分類(lèi)并計(jì)提足額的資產(chǎn)準(zhǔn)備的基礎(chǔ)之上，保證資本充足率不低于８％。

從宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)看，我國(guó)銀行業(yè)目前存在著兩大問(wèn)題，一是不良資產(chǎn)率較高，資產(chǎn)準(zhǔn)備計(jì)提不足；二是貸款增速過(guò)快，未來(lái)金融風(fēng)險(xiǎn)不斷積聚。本質(zhì)上而言，這兩大金融問(wèn)題，最后總是集中體現(xiàn)在銀行資本嚴(yán)重短缺問(wèn)題上。

《新辦法》試圖改變銀行資本的軟約束狀態(tài)，要求商業(yè)銀行必須在２００７年以前將資本充足率提高到８％以上。為了盡快實(shí)現(xiàn)達(dá)標(biāo)，我國(guó)商業(yè)銀行必須改變傳統(tǒng)的規(guī)模增長(zhǎng)戰(zhàn)略，用科學(xué)的發(fā)展觀(guān)改造商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式，實(shí)現(xiàn)效益、質(zhì)量和規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)展。在資本硬約束的條件下，對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，首先要嚴(yán)格限制貸款規(guī)模的過(guò)快增長(zhǎng)，推進(jìn)銀行資本有償占用，在資本增長(zhǎng)和資產(chǎn)增長(zhǎng)之間

取得有效的平衡；其次要切實(shí)改善資產(chǎn)質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)有質(zhì)量的資產(chǎn)增長(zhǎng)，避免由于經(jīng)濟(jì)周期、信用風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的資產(chǎn)損失嚴(yán)重侵蝕銀行的資本基礎(chǔ)；第三要積極推進(jìn)綜合化經(jīng)營(yíng)，培植新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，通過(guò)內(nèi)部的資本積累和外部的資本融資盡快彌補(bǔ)銀行資本缺口。

一、虛擬經(jīng)濟(jì)、泡沫經(jīng)濟(jì)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)的涵義

實(shí)體經(jīng)濟(jì)是指物質(zhì)產(chǎn)品、精神產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷(xiāo)售、及提供相關(guān)服務(wù)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，不僅包括農(nóng)業(yè)、能源、交通運(yùn)輸、郵電、建筑等物質(zhì)生產(chǎn)活動(dòng)，也包括了商業(yè)、教育、文化、藝術(shù)、體育等精神產(chǎn)品的生產(chǎn)和服務(wù)。

虛擬經(jīng)濟(jì)是指相對(duì)獨(dú)立于實(shí)體經(jīng)濟(jì)之外的虛擬資本的持有和交易活動(dòng)。虛擬資本是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中信用制度和貨幣資本化的產(chǎn)物，包括銀行信貸信用如期票和匯票、有價(jià)證券如股票和債券、產(chǎn)權(quán)、物權(quán)及各種金融衍生品等。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，社會(huì)分工和專(zhuān)業(yè)化程度不斷提高，經(jīng)濟(jì)的貨幣化程度不斷加深，金融活動(dòng)占總經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的比例也越來(lái)越大，金融深化的程度日益提高，其結(jié)果是資本證券化和金融衍生工具大量創(chuàng)新。由于證券市場(chǎng)和金融衍生工具交易中存在大量的投機(jī)活動(dòng)，金融市場(chǎng)的交易額和金融活動(dòng)本身的產(chǎn)值迅速增長(zhǎng)，形成規(guī)模不斷擴(kuò)張的虛擬經(jīng)濟(jì)。

泡沫經(jīng)濟(jì)是指虛擬經(jīng)濟(jì)過(guò)度膨脹引致的股票和房地產(chǎn)等長(zhǎng)期資產(chǎn)價(jià)格迅速的膨脹，是虛擬經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度超過(guò)實(shí)體經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度所形成的整個(gè)經(jīng)濟(jì)虛假繁榮的現(xiàn)象。其形成過(guò)程為一種或一系列資產(chǎn)在一個(gè)連續(xù)過(guò)程中陡然漲價(jià)，價(jià)格上漲的預(yù)期吸引了大量新的買(mǎi)主，這些新買(mǎi)主一般只是想通過(guò)投機(jī)獲取價(jià)差、牟取利潤(rùn)，而對(duì)所買(mǎi)賣(mài)的資產(chǎn)的實(shí)際使用價(jià)值或盈利能力不感興趣；由于新買(mǎi)主的不斷介入，價(jià)格節(jié)節(jié)攀升，形成泡沫經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象；一旦價(jià)格上漲的預(yù)期發(fā)生逆轉(zhuǎn)，價(jià)格暴跌，泡沫破裂，便引發(fā)金融危機(jī)并導(dǎo)致整個(gè)經(jīng)濟(jì)衰退。歷史上著名的泡沫經(jīng)濟(jì)案例有1636年發(fā)生的荷蘭郁金香泡沫、1791――1720年發(fā)生的巴黎密西西比泡沫、在倫敦發(fā)生的南海泡沫等，近年來(lái)發(fā)生的典型的泡沫經(jīng)濟(jì)案例拉美地區(qū)的金融危機(jī)、東南亞金融危機(jī)、日本金融危機(jī)等。

二、虛擬經(jīng)濟(jì)的特征

虛擬經(jīng)濟(jì)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)高度發(fā)達(dá)的產(chǎn)物，以服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)為最終目的。隨著虛擬經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展，其規(guī)模已超過(guò)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，成為與實(shí)體經(jīng)濟(jì)相對(duì)獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)范

疇。與實(shí)體經(jīng)濟(jì)相比，虛擬經(jīng)濟(jì)具有明顯不同的特征，概括起來(lái)，主要表現(xiàn)為高度流動(dòng)性、不穩(wěn)定性、高風(fēng)險(xiǎn)性和高投機(jī)性等四個(gè)方面。

1、高度流動(dòng)性。實(shí)體經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的實(shí)現(xiàn)需要一定的時(shí)間和空間，即使在信息技術(shù)高度發(fā)達(dá)的今天，其從生產(chǎn)到實(shí)現(xiàn)需求均需要耗費(fèi)一定的時(shí)間。但虛擬經(jīng)濟(jì)是虛擬資本的持有與交易活動(dòng)，只是價(jià)值符號(hào)的轉(zhuǎn)移，相對(duì)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)而言，其流動(dòng)性很高；隨著信息技術(shù)的快速發(fā)展，股票、有價(jià)證券等虛擬資本無(wú)紙化、電子化，其交易過(guò)程在瞬間即刻完成。正是虛擬經(jīng)濟(jì)的高度流動(dòng)性，提高了社會(huì)資源配置和再配置的效率，使其成為現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不可或缺的組成部分。

2、不穩(wěn)定性。虛擬經(jīng)濟(jì)相對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)而言，具有較強(qiáng)的不穩(wěn)定性。這是由由虛擬經(jīng)濟(jì)自身所決定的，虛擬經(jīng)濟(jì)自身具有的虛擬性，使得各種虛擬資本在市場(chǎng)買(mǎi)賣(mài)過(guò)程中，價(jià)格的決定并非象實(shí)體經(jīng)濟(jì)價(jià)格決定過(guò)程一樣遵循價(jià)值規(guī)律，而是更多地取決于虛擬資本持有者和參與交易者對(duì)未來(lái)虛擬資本所代表的權(quán)益的主觀(guān)預(yù)期，而這種主觀(guān)預(yù)期又取決于宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)前景、政治及周邊環(huán)境等許多非經(jīng)濟(jì)因素，增加了虛擬經(jīng)濟(jì)的不穩(wěn)定性。

3、高風(fēng)險(xiǎn)性。由于影響虛擬資本價(jià)格的因素眾多，這些因素自身變化頻繁、無(wú)常，不遵循一定之規(guī)，且隨著虛擬經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，其交易規(guī)模和交易品種不斷擴(kuò)大，使虛擬經(jīng)濟(jì)的存在和發(fā)展變得更為復(fù)雜和難以駕駑，非專(zhuān)業(yè)人士受專(zhuān)業(yè)知識(shí)、信息采集、信息分析能力、資金、時(shí)間精力等多方面限制，虛擬資本投資成為一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)較高的投資領(lǐng)域，尤其是隨著各種風(fēng)險(xiǎn)投資基金、對(duì)沖基金等大量投機(jī)性資金的介入，加劇了虛擬經(jīng)濟(jì)的高風(fēng)險(xiǎn)性。

4、高投機(jī)性。有價(jià)證券、期貨、期權(quán)等虛擬資本的交易雖然可以作為投資目的，但也離不開(kāi)投機(jī)行為，這是市場(chǎng)流動(dòng)性的需要所決定的。隨著電子技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)高科技的迅猛發(fā)展，巨額資金劃轉(zhuǎn)、清算和虛擬資本交易均可在瞬間完成，這為虛擬資本的高度投機(jī)創(chuàng)造了技術(shù)條件，提供了技術(shù)支持。越是在新興和發(fā)展不成熟、不完善、市場(chǎng)監(jiān)管能力越差，防范和應(yīng)對(duì)高度投機(jī)行為的措施、力度越差的市場(chǎng)，虛擬經(jīng)濟(jì)越具有更高的投機(jī)性，投機(jī)性游資也越容易光顧這樣的市場(chǎng)，達(dá)到通過(guò)短期投機(jī)，賺取暴利的目的。

三、虛擬經(jīng)濟(jì)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在聯(lián)系

虛擬經(jīng)濟(jì)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)是相對(duì)獨(dú)立的兩個(gè)經(jīng)濟(jì)范疇，二者之間是相互依存、相互制約的關(guān)系。虛擬經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)生源于實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的內(nèi)在需求，無(wú)論虛擬經(jīng)濟(jì)發(fā)展多快、規(guī)模多大，其根本是為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)，實(shí)體經(jīng)濟(jì)是虛擬經(jīng)濟(jì)存在和發(fā)展的基礎(chǔ)，沒(méi)有實(shí)體經(jīng)濟(jì)，則虛擬經(jīng)濟(jì)將無(wú)從談起，即實(shí)體經(jīng)濟(jì)是第一性的，虛擬經(jīng)濟(jì)是第二性的。同時(shí)，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展又離不開(kāi)虛擬經(jīng)濟(jì)。虛擬經(jīng)濟(jì)中的貨幣、資金、電子貨幣、股票、債券、ABS等金融工具，已經(jīng)滲透到實(shí)體經(jīng)濟(jì)的各個(gè)環(huán)節(jié)，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和快速發(fā)展，離不開(kāi)虛擬經(jīng)濟(jì)的支持，落后的虛擬經(jīng)濟(jì)會(huì)成為快速發(fā)展的實(shí)體經(jīng)濟(jì)的障礙。

2、銀行等金融機(jī)構(gòu)信貸擴(kuò)張過(guò)度，金融資產(chǎn)質(zhì)量低下，大量呆賬、壞賬的存在是引發(fā)泡沫經(jīng)濟(jì)的重要原因。銀行等金融機(jī)構(gòu)在追逐高利率的利益驅(qū)動(dòng)下，放松金融監(jiān)管和金融審查，銀行信貸過(guò)度擴(kuò)張，大量信貸缺乏必要的可行性論證，貸款抵押品手段非常軟弱，許多貸款以被高估的股票和房地產(chǎn)作抵押，當(dāng)泡沫經(jīng)濟(jì)迸裂，股票和房地產(chǎn)價(jià)值回歸其合理

強(qiáng)化資產(chǎn)管理對(duì)商業(yè)銀行的影響：

在資本軟約束的環(huán)境里，強(qiáng)化資產(chǎn)管理將對(duì)商業(yè)銀行產(chǎn)生較大的沖擊和深遠(yuǎn)的影響。從短期看，強(qiáng)化資產(chǎn)管理將給商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理帶來(lái)一陣短痛，使得我國(guó)銀行業(yè)出現(xiàn)行業(yè)性的資本短缺問(wèn)題，并迫使商業(yè)銀行實(shí)施徹底的變革轉(zhuǎn)型和大規(guī)模的兼并重組；從長(zhǎng)期看，強(qiáng)化資產(chǎn)管理將會(huì)徹底改變商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)理念和經(jīng)營(yíng)模式，引導(dǎo)商業(yè)銀行從傳統(tǒng)商業(yè)銀行模式向現(xiàn)代商業(yè)銀行方向挺進(jìn)，最終保證商業(yè)銀行能夠?qū)崿F(xiàn)效益、質(zhì)量和規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)展。

１、強(qiáng)化資產(chǎn)管理將深刻改變銀行的經(jīng)營(yíng)理念。在經(jīng)營(yíng)理念上，盡管許多銀行家在理論上比較認(rèn)同效益、質(zhì)量、規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)展的重要性，但由于缺乏資本的硬性約束，在實(shí)踐中卻容易演化成“規(guī)模至上”的經(jīng)營(yíng)理念，單純片面地追求規(guī)模擴(kuò)張?！缎罗k法》調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重和計(jì)量方法，并將專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備和當(dāng)年利潤(rùn)剔除出資本，使得“規(guī)模至上”的經(jīng)營(yíng)理念在實(shí)踐中突出地表現(xiàn)為資本嚴(yán)重短缺。同時(shí)，通過(guò)一系列的獎(jiǎng)優(yōu)罰劣措施，迫使商業(yè)銀行改變傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)理念和經(jīng)營(yíng)模式，走效益、質(zhì)量和規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)展之路。

２、強(qiáng)化資產(chǎn)管理將激勵(lì)銀行不斷完善內(nèi)部管理?！缎罗k法》對(duì)銀行的內(nèi)部管理提出了更高的要求，要求銀行要制定資本充足率管理的規(guī)章制度，完善信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量和報(bào)告程序，定期評(píng)估資本充足率水平，并建立相應(yīng)的資本管理機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)資本評(píng)估程序的檢查和審計(jì)，確保各項(xiàng)監(jiān)控措施的有

效實(shí)施?！缎罗k法》將從根本上激勵(lì)商業(yè)銀行高度重視資本管理，開(kāi)發(fā)和建設(shè)先進(jìn)的資本信息管理系統(tǒng)，完善資本充足率和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量和報(bào)告程序，以最大程度地滿(mǎn)足資本監(jiān)管的要求。

３、強(qiáng)化資產(chǎn)管理將引導(dǎo)銀行走向綜合化經(jīng)營(yíng)。為了在２００７年之前彌補(bǔ)資本缺口，盡快滿(mǎn)足資本充足率達(dá)標(biāo)的要求，商業(yè)銀行必須以資本市場(chǎng)為主要運(yùn)作平臺(tái)，開(kāi)展綜合化經(jīng)營(yíng)，分別從分子、分母兩個(gè)角度，提高資本充足率。從分子角度，商業(yè)銀行要積極引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，實(shí)施資本市場(chǎng)融資（比如發(fā)行股票、次級(jí)債和可轉(zhuǎn)債等），補(bǔ)充銀行資本。從分母角度，商業(yè)銀行要限制存貸款規(guī)模的過(guò)快增長(zhǎng)，并積極將戰(zhàn)略重點(diǎn)由傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)向以資本市場(chǎng)為基礎(chǔ)的中間業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移。從長(zhǎng)期看，商業(yè)銀行的綜合化經(jīng)營(yíng)，將導(dǎo)致其角色定位由傳統(tǒng)的融資中介向新型的服務(wù)中介轉(zhuǎn)型，并因此推動(dòng)我國(guó)金融體系由商業(yè)銀行主導(dǎo)型向資本市場(chǎng)主導(dǎo)型轉(zhuǎn)變。

４、強(qiáng)化資產(chǎn)管理將導(dǎo)致銀行業(yè)加快兼并重組進(jìn)程?！缎罗k法》加大了對(duì)資本充足率的監(jiān)管力度，對(duì)資本不足的銀行，銀監(jiān)會(huì)將限制其資產(chǎn)增長(zhǎng)速度和市場(chǎng)準(zhǔn)入，并根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)程度及資本補(bǔ)充計(jì)劃的實(shí)施情況，有權(quán)要求商業(yè)銀行停辦除低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)以外的其它一切業(yè)務(wù)，停止審批商業(yè)銀行增設(shè)機(jī)構(gòu)和開(kāi)辦新業(yè)務(wù)；對(duì)資本嚴(yán)重不足的銀行，銀監(jiān)會(huì)還可以要求其調(diào)整高級(jí)管理人員，依法對(duì)其實(shí)行接管或者促成機(jī)構(gòu)重組，直至予以撤銷(xiāo)

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第五篇：2010商業(yè)銀行總結(jié)

2011年工作總結(jié)

2011年在緊張繁忙的工作中悄然而過(guò)，現(xiàn)將今年工作作如下總結(jié)；

今年前半年我在新華西街支行任綜合柜員崗，在業(yè)務(wù)工作上兢兢業(yè)業(yè)，積極汲取新的知識(shí)。

1、工作中我能積極服從領(lǐng)導(dǎo)的安排，認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)分派的工作。不斷學(xué)習(xí)新的業(yè)務(wù)、鞏固老的業(yè)務(wù)知識(shí)，外幣存取款、兌換業(yè)務(wù)，企業(yè)網(wǎng)銀，個(gè)人網(wǎng)銀的開(kāi)戶(hù)業(yè)務(wù)，伊斯蘭金融業(yè)務(wù)等新業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)使自己的業(yè)務(wù)處理能力更加加強(qiáng)，我負(fù)責(zé)的工作主要有：不動(dòng)戶(hù)的管理，財(cái)政零余額賬戶(hù)賬戶(hù)管理，電信業(yè)務(wù)的委托扣款業(yè)務(wù)，支行工資的發(fā)放，對(duì)公賬戶(hù)印鑒卡片的錄入及保管及時(shí)做到印鑒卡片的錄入，歸冊(cè)，確保系統(tǒng)內(nèi)印鑒數(shù)與實(shí)物相符。

2、服務(wù)上一如既往，真誠(chéng)用心對(duì)待每一位客戶(hù)

我能做到用心服務(wù)，熱情面對(duì)每一位客戶(hù)，按照行內(nèi)的服務(wù)要求，堅(jiān)持將五字十句用到服務(wù)中，來(lái)有迎聲，走有送聲，積極主動(dòng)，得到客戶(hù)好評(píng)。同時(shí)被評(píng)為季度優(yōu)質(zhì)服務(wù)標(biāo)兵。

6月我調(diào)入中山支行擔(dān)任事中監(jiān)督一職。從綜合柜員到審核崗的轉(zhuǎn)變，經(jīng)過(guò)這半年的工作，使我真正意識(shí)到了自身責(zé)任的重大。

事中監(jiān)督工作主要擔(dān)負(fù)著柜面業(yè)務(wù)的全程監(jiān)督，及時(shí)對(duì)全行各類(lèi)業(yè)務(wù)憑證、賬務(wù)核算、特殊業(yè)務(wù)等進(jìn)行全面監(jiān)督檢查，審核

業(yè)務(wù)處理憑證的有效性，核對(duì)柜員業(yè)務(wù)流水的連續(xù)性，監(jiān)督柜員業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性，審查賬務(wù)處理的正確性，對(duì)業(yè)務(wù)監(jiān)督過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的各種差錯(cuò)進(jìn)行登記，并及時(shí)提出整改意見(jiàn)。這對(duì)監(jiān)督員的業(yè)務(wù)素質(zhì)要求很高，需要掌握非常全面的業(yè)務(wù)內(nèi)容，才可以認(rèn)真審核每一筆業(yè)務(wù)。

從最初的忙亂，到現(xiàn)在的從容，我已能做到認(rèn)真、及時(shí)監(jiān)督傳票，審核各種登記簿的合規(guī)性，及時(shí)處理各種突發(fā)性問(wèn)題，我主要是在重要空白憑證的管理，大額授權(quán)，抹賬，掛失等特殊業(yè)務(wù)上加大監(jiān)督力度，日常中我經(jīng)常提醒并監(jiān)督柜員交叉盤(pán)庫(kù)，核對(duì)重要空白憑證。由于是從外行調(diào)入，我能及時(shí)發(fā)現(xiàn)各支行在業(yè)務(wù)操作上的不一致性，能將他行好的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控方面運(yùn)用到我行來(lái)，互通有無(wú)，遇到問(wèn)題積極與主任同事溝通，將結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)降到最低點(diǎn)。柜員面對(duì)的是客戶(hù)，而事中監(jiān)督則面對(duì)的是所有前臺(tái)柜員，是為前臺(tái)柜員服務(wù)并指導(dǎo)業(yè)務(wù)，做主任的小助手，由于今年新入行員工較多，使我在傳票審核中更加細(xì)致，并配合主任積極指導(dǎo)新入行柜員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，使他們正確，快速地成長(zhǎng)起來(lái)，成為寧夏銀行窗口服務(wù)的骨干。

最后我很高興溶入了中山支行這個(gè)大家庭中，在同事們的理解和幫助下，我使成長(zhǎng)起來(lái)。扎實(shí)的業(yè)務(wù)知識(shí)，良好的處理問(wèn)題的能力是干好事中監(jiān)督的基礎(chǔ)，敦促我將業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)得更徹底，更規(guī)范地干好本職工作。