第一篇：中小企業(yè)信用體系建設(shè)對策研究論文

【摘要】推進中小企業(yè)信用體系建設(shè)，是解決中小企業(yè)融資難的有效途徑。論文闡明了加快中小企業(yè)信用體系建設(shè)的必要性，分析了存在問題，提出了完善中小企業(yè)信用體系建設(shè)的策略。

【關(guān)鍵詞】信用體系；信用評價;對策

1引言

目前我國中小企業(yè)數(shù)量大約占到企業(yè)總數(shù)的99.7%，就業(yè)人數(shù)占城鎮(zhèn)就業(yè)人數(shù)的80%以上。但現(xiàn)實中中小企業(yè)的發(fā)展受到諸多束縛，特別是融資難問題是中小企業(yè)面臨的最大難題。要解決這一難題，推進中小企業(yè)信用體系建設(shè)，是促進中小企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展的重要途徑。

2中小企業(yè)信用體系的特點

[1]一是雙重性。企業(yè)信用是從屬于商品貨幣關(guān)系的一個經(jīng)濟范疇，同時又涉及企業(yè)倫理、企業(yè)的社會責(zé)任等社會道德范疇。二是多維度性。企業(yè)信用是在與其交易對象的交易過程中形成的，是利益相關(guān)者基于企業(yè)參與經(jīng)濟活動的歷史對企業(yè)在信守承諾的能力做出的一個綜合評價。因為不同的利益相關(guān)者又會對企業(yè)信用有不同的評價，所以企業(yè)信用具有多維度的特點。三是無形資產(chǎn)性。企業(yè)信用能給企業(yè)帶來收益，具有資本的屬性。企業(yè)信用是一種稀缺的無形資本。

3加快中小企業(yè)信用體系建設(shè)的必要性

3.1有利于促進競爭有序市場體系的形成加快推進中小企業(yè)誠信體系建設(shè)，有利于促進開放、競爭、有序市場體系的形成。誠實守信是市場經(jīng)濟健康發(fā)展的道德基石，從成熟的市場經(jīng)濟發(fā)展進程來看，越是完善的市場體系，競爭越充分，越要求市場主體在各方面講究誠信。市場經(jīng)濟就是信用經(jīng)濟，離開了信用，就不會有規(guī)范的市場經(jīng)濟秩序，更不會有市場經(jīng)濟健康有序的發(fā)展。

3.2有利于促進中小企業(yè)自身的發(fā)展壯大

道德誠信不僅是成熟企業(yè)的標志，更是企業(yè)的無形資產(chǎn)。從國際慣例來看，企業(yè)要想進入國際市場，都需要先由著名的國內(nèi)外著名的評估機構(gòu)進行信用評價，并將評價結(jié)果公告社會，這個慣例特別符合國際市場公開透明的準則。為此，企業(yè)只有具備清晰的產(chǎn)權(quán)制度、誠實守信的企業(yè)文化，并在企業(yè)內(nèi)部設(shè)有完善的信用管理部門，企業(yè)才能夠更好更快地發(fā)展壯大，積極參與國際市場的競爭。

3.3有利于政府有效運用宏觀調(diào)控手段

我國目前正處于社會轉(zhuǎn)型時期，市場經(jīng)濟體制尚在完善過程中，政府的宏觀調(diào)控政策對經(jīng)濟發(fā)展仍有較大的作用。完善中小企業(yè)信用體系建設(shè)，政府可以全面準確了解企業(yè)整體的發(fā)展狀態(tài)，據(jù)此做出統(tǒng)籌安排，從而有利于實現(xiàn)資源的合理配置。

3.4有利于促進社會信用環(huán)境的形成市場經(jīng)濟是信用經(jīng)濟，也是法治經(jīng)濟。在一個信用完善的社會中，人們遵紀守法，理性地獲得經(jīng)濟利益，整個社會就形成良好的社會風(fēng)氣，社會秩序就會井然有序。相反，在信用缺失的環(huán)境中，一些人在交易中通過違背誠信而謀利，且又不受法律制裁及社會輿論的譴責(zé)，就會誘導(dǎo)人們仿效，這樣社會風(fēng)氣日趨惡化。因而，加強中小企業(yè)信用體系建設(shè)，是改善社會信用環(huán)境的有效途徑。

4中小企業(yè)信用體系建設(shè)存在的問題

4.1中小企業(yè)自身綜合素質(zhì)不高

由于中小企業(yè)規(guī)模小、人才匱乏、管理不盡規(guī)范、抗風(fēng)險能力較弱，使得中小企業(yè)總體呈現(xiàn)綜合素質(zhì)和綜合實力不高的狀況。這種現(xiàn)狀使得中小企業(yè)不具備大企業(yè)的融資能力、償債能力。

4.2金融機構(gòu)對中小企業(yè)融資過度謹慎

金融機構(gòu)的信貸行為總是有一定風(fēng)險，這些風(fēng)險體現(xiàn)在中小企業(yè)身上尤其鮮明。對金融系統(tǒng)來說，向小企業(yè)與向大企業(yè)發(fā)放同樣一筆貸款，付出的勞動和繁雜程度大體相同，但與小企業(yè)發(fā)生信貸關(guān)系的風(fēng)險大、成本高、收益低。因此，大多數(shù)金融機構(gòu)對中小企業(yè)貸款要么過度謹慎，向大企業(yè)傾斜；要么提高中小企業(yè)貸款利率，增加其融資成本[2]。

4.3社會服務(wù)體系不健全

一是社會擔保體系不完善。社會擔保機構(gòu)在為中小企業(yè)提供融資擔保時，大都將自身盈利放在第一位，將為中小企業(yè)服務(wù)放在第二位，為降低自身風(fēng)險，提出的擔保條件甚至嚴于銀行的貸款條件，使中小企業(yè)難以獲得第三方擔保。二是缺乏為中小企業(yè)提供權(quán)威評價的中介機構(gòu)。與大企業(yè)不同，中小企業(yè)自身難以對其信用水平作出準確評價，而中小企業(yè)融資舉債恰又需要自身信用狀況的權(quán)威評估，目前社會服務(wù)保障體系還不能提供這一服務(wù)。

4.4法律法規(guī)體系不完善

目前，我國與中小企業(yè)有關(guān)的法律法規(guī)少之又少，在激勵和約束方面的法律法規(guī)還是空白。同時，我國目前還沒做到像市場經(jīng)濟成熟國家那樣，對中小企業(yè)信用融資提供更多的政府補貼。

5完善中小企業(yè)信用體系建設(shè)的策略

5.1完善內(nèi)部管理，提高企業(yè)自身信用水平

企業(yè)信用體系建設(shè)是社會信用體系建設(shè)的基礎(chǔ)，中小企業(yè)應(yīng)加強自身信用管理。一是樹立信用品牌形象意識。信用在交易過程中具有很大的市場價值，誠實守信會為企業(yè)帶來巨大的經(jīng)濟效益，中小企業(yè)要從長期發(fā)展考慮，樹立誠實守信的品牌形象。二是培養(yǎng)企業(yè)專業(yè)管理人才，提高管理人員的信用意識和管理技能。三是建立一套完善的風(fēng)險控制管理體系。自覺增強信用意識，積極維護企業(yè)信譽。四是完善企業(yè)財務(wù)制度，規(guī)范企業(yè)財務(wù)信息披露制度。

5.2健全中小企業(yè)信用擔保體系，完善信用擔保機制

一是拓寬資金來源渠道。加大對擔保公司的政策和資金支持力度，通過財政資金投入來解決信用擔保補償資金的需求。同時吸納金融機構(gòu)、企業(yè)、民間及資本市場資本，增加擔保公司資金來源渠道，明確擔保基金扶持重點；二是完善信用擔保機制，建立擔保風(fēng)險分攤機制。政府應(yīng)通過相關(guān)政策的制定，明確政府、銀行和擔保機構(gòu)對中小企業(yè)融資風(fēng)險承擔的責(zé)任。

5.3規(guī)范發(fā)展信用評價機構(gòu)，提高信用評價整體水平

一是提高信用評價機構(gòu)的素質(zhì)。信用中介機構(gòu)是信用評價的媒體，評價機構(gòu)的資質(zhì)及從業(yè)人員的素質(zhì)直接決定信用評價的結(jié)果。要加強對信用評價從業(yè)人員品德和技能的培養(yǎng)。二是發(fā)展各類信用服務(wù)業(yè)。大力開展和推進包括集信用調(diào)查、征集、擔保和咨詢等于一體的各類社會信用服務(wù)業(yè)。三是建立統(tǒng)一的信用中介機構(gòu)行業(yè)規(guī)范。制定各類社會信用服務(wù)機構(gòu)的市場準入及退出制度的相關(guān)立法，以保證信用服務(wù)市場的有序及政府的監(jiān)管。

5.4加強法制建設(shè)，構(gòu)建有利于企業(yè)信用評價的宏觀環(huán)境

一是完善中小企業(yè)信用評級方面的法律法規(guī)體系。強化信用信息披露的相關(guān)法規(guī)、信用信息的取得方式、企業(yè)信息數(shù)據(jù)披露范圍的界定，明確政府及相關(guān)機構(gòu)對信息公開的方式和內(nèi)容以及信息使用的權(quán)利與義務(wù)[3]。二是加大執(zhí)法力度。對提供虛假企業(yè)信息的行為要嚴肅制裁，制定市場準入規(guī)則和中介機構(gòu)管理辦法，加大對失信行為的懲罰力度。三是強化中小企業(yè)自身信用法制建設(shè)。定期開展信用法制專題講座，積極普及法律知識，提高企業(yè)全體員工的遵紀守法意識。

【參考文獻】

【1】李媛媛.唐山市中小企業(yè)信用體系[J].河北聯(lián)合大學(xué)學(xué)報,2014(4)：38-40.【2】張永姿.金融創(chuàng)新打造中小企業(yè)金融服務(wù)商[N].河北日報，2017-2-28.【3】郭遠.加快中小企業(yè)信用體系建設(shè)的幾點建議[N].中國工商,2014-10-22.

第二篇：論文-中小企業(yè)信用體系建設(shè)研究

商業(yè)大學(xué)本科生

學(xué) 年 論 文

中小企業(yè)信用體系建設(shè)研究

Paper of the credit system construction in Small and medium enterprises

導(dǎo)教師評語：

成 績

指導(dǎo)教師簽字

****年**月**日

目 錄

內(nèi)容摘要．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 1 引言．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 2 企業(yè)信用體系的不足．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 4 4 2.1中小企業(yè)對外信息不透明．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 4 2.2企業(yè)不注重管理人才的培養(yǎng)．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 5 2.3企業(yè)管理不規(guī)范．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 5 2.4發(fā)展能力和潛力較差．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3 中小企業(yè)自身信用體系建設(shè)．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 6 3.1建立合理的信用管理組織機構(gòu)．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 6 3.2健全信用管理制度．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 6 3.3制定企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)范提高企業(yè)管理水平．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 7 3.4培育和提高企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人階層的整體素質(zhì)．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 7 3.5提高中小企業(yè)發(fā)展能力．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 7 3.6將信用理念滲透到企業(yè)文化建設(shè)中．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 7 4 結(jié)論及建議．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 參考文獻．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 9

摘要：中小企業(yè)一直存在著融資難、借貸難、自有資金缺乏等問題，而這些問題都源自與企業(yè)內(nèi)部信用體系的不完善與不重視所造成。中小企業(yè)對外部信息的不公開化導(dǎo)致其難以取信于各金融機構(gòu)和社會公眾，自身又不夠重視信用管理人才的培養(yǎng)，發(fā)展?jié)摿εc營運能力較差等因素導(dǎo)致其企業(yè)信用的不足。中小企業(yè)是我國經(jīng)濟發(fā)展的生力軍,構(gòu)建我國特色中小企業(yè)信用管理體系是保障其健康發(fā)展的前提。加強中小企業(yè)內(nèi)部信用文化、信用制度建設(shè),促進中小企業(yè)創(chuàng)新,依靠政府制定有關(guān)法律法規(guī)、統(tǒng)一協(xié)調(diào)管理 ,我國特色的中小企業(yè)信用管理體系才能構(gòu)筑起來,我國才能由中小企業(yè)大國轉(zhuǎn)變成為中小企業(yè)強國。

關(guān)鍵詞：信用、信用管理意識、盈利、風(fēng)險、發(fā)展、企業(yè)文化

1引言

2009年，中國中小企業(yè)創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)價值相當于國內(nèi)生產(chǎn)總值的60%左右，繳稅額為國家稅收總額的50%左右，提供了近80%的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位。然而，中小企業(yè)所獲得的金融資源與其在國民經(jīng)濟和社會發(fā)展中的地位作用卻是極不相稱的。而這恰恰是信用體系的不完善所引發(fā)的系列問題。直接體現(xiàn)在中小企業(yè)獲得的信貸支持少；直接融資渠道窄；自有資金的缺乏。

企業(yè)信用對于企業(yè)自身的生產(chǎn)和發(fā)展是至關(guān)重要的。一個企業(yè)的生存與發(fā)展離不開信用。如果沒有信用，企業(yè)的生產(chǎn)活動只能在自有資金狹小的范圍內(nèi)進行和維持，就不可能吸納社會資金使企業(yè)規(guī)模迅速擴大，就不能形成社會化大生產(chǎn)的規(guī)模和能力，因此企業(yè)的信用就是企業(yè)生產(chǎn)和發(fā)展的命脈。企業(yè)信用是一種重要的資產(chǎn)。物質(zhì)資本，人力資本，信用資本是知識經(jīng)濟時代的三大主要資本。物質(zhì)資本和人力資本的凝聚需要信用資本的支持，但是與物質(zhì)和人力資本相比，信用資本的地位和作用顯然未引起社會和企業(yè)的重視。而有些企業(yè)的不守信行為在某種情況下所放大，導(dǎo)致中小企業(yè)在社會中的生存與發(fā)展遇到嚴重的挑戰(zhàn)。企業(yè)信用體系的不足

2.1 中小企業(yè)對外信息不透明

這形成了與金融機構(gòu)的信息不對稱，往往無法達到銀行等金融機構(gòu)所要求的貸款擔保條件。信息不對稱是銀行對中小企業(yè)貸款管理面臨的最大難題。與大企業(yè)相比，中小企業(yè)由于信息披露不規(guī)范，并且由于經(jīng)營時間短，信譽積累不足，缺乏品牌及信用歷史所能發(fā)揮的間接傳遞信號的作用，造成信息不對稱現(xiàn)象比較嚴重。其結(jié)果之一就是銀行對中小企業(yè)產(chǎn)生的不信任，并在銀企雙方的借貸市場中產(chǎn)生逆向選擇，銀行被迫放棄這塊市場；另外的結(jié)果就是產(chǎn)生借款合同簽訂之后的道德風(fēng)險。這是來自企業(yè)對信用體系建設(shè)的重要性認識不夠。企業(yè)比較注重生產(chǎn)經(jīng)營和利潤情況，對企業(yè)的信息錄入不大關(guān)心，只要能辦個貸款卡貸到款就行，尤其是與銀行無信貸往來關(guān)系的企業(yè)重視不夠，拒絕提供企業(yè)信用信息，阻礙了企業(yè)信用體系建設(shè)進程。

2.2 企業(yè)不注重信用管理人才的培養(yǎng)

管理效率不高，企業(yè)的信用水平也就難以提高。一些中小企業(yè)由于不了解信息化和專業(yè)人才在幫助企業(yè)提高管理效益方面的作用，所以，對信息化的投入和專業(yè)人才的培養(yǎng)上有顧慮。專業(yè)人才缺乏、資金投入不足、價格與技術(shù)的穩(wěn)定性和安全性也是導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營效益與效率難以提高的關(guān)鍵因素。

一般來說,企業(yè)主和企業(yè)員工的文化素質(zhì)往往與企業(yè)管理(含企業(yè)信用管理)水平呈正比。以1999年為例,若把投資總額在1000萬元以下者視為中小企業(yè),把投資總額在1000萬元以上者視為大中型企業(yè),其企業(yè)主文化程度結(jié)構(gòu)見圖：

表一：1999年底不同投資規(guī)模企業(yè)主文化程度分布圖

圖表來源：茂名學(xué)院學(xué)報

很顯然,我國中小企業(yè)業(yè)主大學(xué)以下文化比例(60%41%);中小企業(yè)業(yè)主大學(xué)以上文化比例(33%75%)。另據(jù)統(tǒng)計,全國大企業(yè)每百名職工中擁有大專以上學(xué)歷的人員為10.46人,鄉(xiāng)及鄉(xiāng)以上中小企業(yè)僅有2.96人,相當于大企業(yè)平均水平的28%,許多中小企業(yè)甚至沒有具有專業(yè)技術(shù)職稱的技術(shù)人員。中小企業(yè)業(yè)主及中小企業(yè)職工隊伍素質(zhì)較低直接影響中小企業(yè)的信用意識和信用行為,往往表現(xiàn)為信用認識膚淺、信用建設(shè)軟弱、守信意志不堅、失信沖動強烈等方面。2.3經(jīng)營管理不規(guī)范

與具有完整的規(guī)章制度進行規(guī)范管理的大企業(yè)相比，中小企業(yè)的經(jīng)營模式和管理在許多方面都是不規(guī)范的。在企業(yè)戰(zhàn)略管理方面，意識模糊，產(chǎn)業(yè)低度化、分散化。中小企業(yè)只注重生產(chǎn)技術(shù)層面的管理，往往是哪個項目賺錢就干哪一行，一味地追求利潤最大化，甚至違反商業(yè)道德和法律規(guī)范牟取不正當?shù)睦麧櫋Ｔ谄髽I(yè)財務(wù)

管理方面，中小企業(yè)不像大型企業(yè)那樣具有嚴格、完備的財務(wù)制度。2.4發(fā)展能力與發(fā)展?jié)摿^差

在企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)方面，技術(shù)落后、缺乏創(chuàng)新能力。在企業(yè)市場營銷方面，營銷手段比較單一，沒有明確的營銷戰(zhàn)略，導(dǎo)致中小企業(yè)凈資產(chǎn)增長速度較慢和中小企業(yè)研究開發(fā)水平較低，制約了企業(yè)的發(fā)展前景。中小企業(yè)自身信用體系的建設(shè)

針對上述信用體系的不足，我們可以采取下列方案來優(yōu)化、解決。3.1 建立合理的信用管理組織機構(gòu)

企業(yè)信用風(fēng)險管理是一項專業(yè)性、技術(shù)性和綜合性較強的工作，須由特定的部門或組織才能完成。完善的信用管理需要企業(yè)在整個經(jīng)營管理過程中對信用進行事前控制、事中控制、事后控制，需要專業(yè)人員從事大量的調(diào)查、分析、專業(yè)化的管理和控制。因此，企業(yè)應(yīng)建立一個在總經(jīng)理或董事會直接領(lǐng)導(dǎo)下的獨立信用管理部門，有效地協(xié)調(diào)企業(yè)的銷售目標和財務(wù)目標，在企業(yè)內(nèi)部形成一個科學(xué)的制約機制。應(yīng)將信用管理的職責(zé)在信用、銷售、財務(wù)、采購等各業(yè)務(wù)部門之間進行科學(xué)合理地分工，并進行及時有效地溝通配合。3.2 健全企業(yè)信用管理制度

企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身特點，建立一套完善合理的信用管理制度，應(yīng)包括信用管理機構(gòu)職責(zé)及工作制度、企業(yè)員工誠信教育管理制度、客戶資信管理制度、應(yīng)收賬款回收制度、合同管理制度、合同信用檔案管理制度等，并強化措施，抓好落實。完善企業(yè)在賒銷、賒購、投資、擔保等各項經(jīng)營活動中的信用管理流程和技術(shù)手段，保持應(yīng)收和應(yīng)付賬款的最合理持有，保障應(yīng)收賬款及時足額回收，保障投資、擔保等業(yè)務(wù)的安全性，通過資信調(diào)查，收集客戶的各種信用信息與數(shù)據(jù)，加以綜合處理、判斷，對客戶的信用質(zhì)量作出評價，權(quán)衡信用銷售的風(fēng)險與收益，制定恰當?shù)男庞脹Q策，并對產(chǎn)生的應(yīng)收賬款進行跟蹤管理。其目的是對各種規(guī)模的企業(yè)，在力求達到銷售最大化的同時，將信用風(fēng)險降到最低。還應(yīng)根據(jù)環(huán)境的變化和實施的情況，6

及時進行修訂完善。

3.3 制定企業(yè)內(nèi)部信用管理規(guī)范，提高企業(yè)管理水平

可考慮從以下兩方面引導(dǎo)企業(yè)加強信用管理：一是引導(dǎo)企業(yè)加強自我信用控制能力，防范企業(yè)自身可能出現(xiàn)償債能力不足、不履約等情況的發(fā)生。建議通過引導(dǎo)企業(yè)建立客戶資信管理制度、內(nèi)部授信制度和應(yīng)收賬款管理制度和回收機制等，提升企業(yè)的信用管理水平；二是提高信用風(fēng)險防范能力。企業(yè)的信用風(fēng)險存在于經(jīng)營交易的全過程之中，從客戶開發(fā)、合同簽訂、貨物發(fā)運直到貨款回收，企業(yè)隨時都可能出現(xiàn)信用風(fēng)險，所以在各環(huán)節(jié)都應(yīng)加強企業(yè)信用管理，避免信用風(fēng)險的產(chǎn)生 3.4 培育和提高企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人階層的整體素質(zhì)

企業(yè)的管理和控制要由經(jīng)理人來做。因此，從一定意義上來講，企業(yè)信用就是經(jīng)理人的信用。一位出色的職業(yè)經(jīng)理人應(yīng)當是對投資者、對員工、對社會公眾負責(zé)任的社會活動家和示范者，例如通過建立良好的消費者與企業(yè)的關(guān)系，積極進行環(huán)境保護，以及成為社區(qū)公益活動的倡導(dǎo)者和參與者等途徑贏得更多的社會信任，取得更好的經(jīng)濟效益。加強中小企業(yè)內(nèi)部信用教育和信用管理制度、文化的建設(shè)。思想是行為的先導(dǎo),中小企業(yè)良好信用行為的前提應(yīng)是全體員工良好的信用意識和信用思想,而良好信用意識與思想不能期待員工自發(fā)產(chǎn)生,它一方面需要持續(xù)不斷的信用教育,通過信用教育,變社會對企業(yè)的信用要求為員工內(nèi)在的信用意識和信用觀念,從而自律行為;另一方面則需要完善的信用制度和建立一種以“守信為榮,失信為恥”企業(yè)信用文化,通過制度的“剛性”和文化的“柔性”約束,來規(guī)范企業(yè)信用行為。3.5 提高中小企業(yè)的發(fā)展能力需要中小企業(yè)的不斷創(chuàng)新

一是注意國家的產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向，注重以質(zhì)量求生存、圖發(fā)展，加快企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。二是依據(jù)國家實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的要求，中小企業(yè)要按照循環(huán)經(jīng)濟和持續(xù)發(fā)展的目標，選擇適合自己的發(fā)展方向。三是進一步提高經(jīng)濟效益。四是注重勞動密集型產(chǎn)業(yè)，選擇適合自己發(fā)展的方向。國家這幾年十分關(guān)心和支持服務(wù)業(yè)發(fā)展，目的是提供更多的就業(yè)崗位和容量。所以中小企業(yè)在發(fā)展過程中，可以選擇就業(yè)容量大的產(chǎn)業(yè)，爭取國家相關(guān)政策的支持。五是在創(chuàng)新上再下工夫。中小企業(yè)是創(chuàng)新的主體，要在技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、機制創(chuàng)新方面發(fā)揮更大作用，讓更多的新成果在中小企業(yè)出 7

現(xiàn)，使更多的中小企業(yè)做出更大的創(chuàng)新文章。把眾多有創(chuàng)意，有思想、有才華、有能力人的智慧轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力。

3.6 將信用理念滲透到企業(yè)文化建設(shè)中

強化企業(yè)信用理念就必須把企業(yè)對自身、對公眾、對社會負責(zé)的精神體現(xiàn)到生產(chǎn)、流通、消費、分配等各個環(huán)節(jié)中去，把企業(yè)的文化現(xiàn)象、信用道德滲透到產(chǎn)品的質(zhì)量、設(shè)計、造型、裝演、商標、包裝、廣告、營銷和服務(wù)等全過程的各個環(huán)節(jié)之中，并在上下之間、員工之間產(chǎn)生一種自覺珍惜企業(yè)品牌信用的默契。

中小企業(yè)的信用體系自身建設(shè)應(yīng)從經(jīng)營，管理，人才培養(yǎng)，創(chuàng)新發(fā)展，企業(yè)文化建設(shè)等各方面著手，這樣才能在社會中樹立良好的信用和企業(yè)形象，為企業(yè)融資發(fā)展創(chuàng)造條件。結(jié)論及建議

加快中小企業(yè)的信用體系建設(shè)不僅僅需要企業(yè)自身的內(nèi)部控制與調(diào)節(jié)，也需要政府和社會的配合。政府應(yīng)該鼓勵并培養(yǎng)市場主體的信用理念；加強中小企業(yè)信用行為、評價、信息、擔保立法；建立有效的分類監(jiān)管和激勵懲戒機制；建立和完善中小企業(yè)信用擔保體系；完善信用評價體系；不斷完善金融機構(gòu)建設(shè)。只有中小企業(yè)與政府相互配合、協(xié)調(diào)，才能不斷完善發(fā)展中小企業(yè)的信用體系建設(shè)，使中小企業(yè)在信貸支持少、融資渠道窄、自有資金的缺乏等問題上得到緩解，才能不斷發(fā)展壯大，形成社會化大生產(chǎn)的規(guī)模和能力，使其在國民經(jīng)濟中發(fā)揮更大的作用。

參考文獻：

[1]林均月.企業(yè)與消費者信用管理[M]。上海財經(jīng)大學(xué)出版社，2005 [2]吳晶妹.信用管理概論[M]。上海財經(jīng)出版社，2005 8

[3]中國電子商務(wù)研究中心.《完善我國中小企業(yè)信用體系研究》，2010 [4]呂國勝．《中小企業(yè)研究》．上海：上海財經(jīng)大學(xué)出版社，2000年，P15-18 [5]石軍偉.民營中小企業(yè)制度創(chuàng)新:一個基于企業(yè)家的解釋[J].財經(jīng)研究,2002,(10).[6] 陳艷平,高娟小.企業(yè)貸款融資的現(xiàn)狀分析及其支持體系構(gòu)建[J];價值工程 2004年 第05期 [7] 趙國沛.銀行體系解決中小企業(yè)融資難的不足——基于不確定情況下風(fēng)險收益對稱的分析[N] ,南方經(jīng)濟 2005年 第06期

[8] 趙淑華.科技型中小企業(yè)融資狀況分析與信用保障體系建設(shè)構(gòu)想[J/OL], 中國科技論壇;2005年 第04期

[9] 楊碩.我國中小企業(yè)融資困境分析及融資體系研究[D].河海大學(xué);2007年 碩士論文 [10] 張韶華,丁桑.中小企業(yè)融資信用擔保體系的分析[N].魅力中國 2007年 第08期 [11] 張其仔.企業(yè)信用管理[M ].北京:對外經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)出版社, 2002 [12] 陳曉紅,黎璞.分工演化與關(guān)系型融資:中小企業(yè)融資問題的新理論解釋[ J ].管理評論, 2003(5): 17-22.[13] 孫育紅.對我國企業(yè)信用缺失的幾點思考[ J].當代經(jīng)濟研究, 2002,(5)[14]劉瑞.信用建設(shè)與中小企業(yè)信用體系的完善[J].西安金融，2004,（10）

[15] 國務(wù)院課題組.加快推進我國社會信用體系建設(shè)[N].中國經(jīng)濟時報, 2004-01-09 9

第三篇：中小企業(yè)信用體系建設(shè)簡報

中小企業(yè)信用體系建設(shè)簡報

2011年第7期（總第46期）

中國人民銀行征信管理局 二○一一年七月十四日

目錄

? 中小企業(yè)信用體系建設(shè)總體進展..................? 中小企業(yè)信用體系建設(shè)工作動態(tài)..................? 寶雞六項機制推動中小企業(yè)試驗區(qū)建設(shè)............? 南平市中支利用中小企業(yè)信用檔案助推企業(yè)融資....? 廊坊中支建設(shè)金融綜合服務(wù)系統(tǒng),緩解中小企業(yè)融資難題-913的誠信中小企業(yè)培植活動，包括培植推進會、銀企對接會、培植輔導(dǎo)會、金融服務(wù)創(chuàng)新會、征信宣傳與融資服務(wù)進工業(yè)園區(qū)等。

（信息來源：成都分行征信管理處）

（湖南）長沙國家生物產(chǎn)業(yè)基地召開中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)建設(shè)動員大會。6月22日，長沙國家生物產(chǎn)業(yè)基地召開中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)建設(shè)動員大會。人民銀行長沙中支征信管理處、園區(qū)管委會有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及局辦負責(zé)人，銀行、擔保公司、園區(qū)部分企業(yè)負責(zé)人以及省市媒體共160多人參加會議。會上，長沙國家生物產(chǎn)業(yè)基地與中信銀行長沙分行簽訂了授信10億元的戰(zhàn)略合作協(xié)議。園區(qū)將按照“人行指導(dǎo)、政府推動、市場運作”的原則開展中小企業(yè)信用體系建設(shè)，通過設(shè)立中小企業(yè)信用服務(wù)中心，以企業(yè)信用信息為基礎(chǔ)，充分發(fā)揮信用服務(wù)中介機構(gòu)作用，提供信貸融資、股權(quán)融資、管理咨詢、信用評級等全方位綜合服務(wù)，并突出企業(yè)信用的“自我建設(shè)發(fā)展、互助建設(shè)發(fā)展”。目前園區(qū)政府已出臺了相應(yīng)政策加強對中小企業(yè)的扶持。

（信息來源：長沙中支征信管理處）

（遼寧）盤錦中支以征信知識宣傳周活動為契機，推動銀行對中小企業(yè)的支持力度。為配合“盤錦市文明誠信個體工商戶道德信貸工程”評選、“盤錦市優(yōu)秀非公有制企業(yè)評選”等活動，全面提高個體工商戶及非公有制企業(yè)的文明素質(zhì)和誠信意識，盤錦中支聯(lián)合盤錦市文明辦、盤錦市經(jīng)信委、各金融機構(gòu)等部門，對盤錦市擬表彰的85戶“十星級文明誠信工商戶 ”和46戶“優(yōu)秀非公有制企業(yè)”

金昌中支為全市1125戶中小企業(yè)建立信用檔案，占全市中小企業(yè)總數(shù)的31.16%；為試驗區(qū)68戶中小企業(yè)建立信用檔案，占到試驗區(qū)企業(yè)總數(shù)的52.31%。二是努力培養(yǎng)中小企業(yè)信用意識。金昌中支與市工信委、市經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)等部門聯(lián)合舉辦金昌市中小企業(yè)信用和融資知識培訓(xùn)會，向與會企業(yè)和有關(guān)部門廣泛宣傳征信知識。三是采取切實措施促進銀企合作。為加大金融對中小企業(yè)的支持力度，金昌中支與市工信委、金融機構(gòu)共同舉辦“銀企項目對接會”“金昌市中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)洽談會”和“企業(yè)金融合作論壇”等多項活動，為金融機構(gòu)和企業(yè)的交流協(xié)作搭建平臺，密切銀企關(guān)系，促成20億元的貸款意向，目前已落實貸款合同1.17億元。

（信息來源：蘭州中支征信管理處）

（江蘇）徐州中支采取四項措施，打造高效的中小企業(yè)融資體系。為緩解中小企業(yè)融資難問題，徐州中支采取四項措施，努力打造高效的中小企業(yè)融資體系。一是成立徐州中支的分管行長總指揮、全轄金融機構(gòu)分管行長直接抓、職能部門全程抓、專職人員具體負責(zé)的中小企業(yè)融資工作領(lǐng)導(dǎo)小組。二是建立中小企業(yè)輔助管理系統(tǒng)，采集中小企業(yè)的信貸數(shù)據(jù)及徐州市政府綜合治稅辦公室的納稅信息和水電費信息，幫助金融機構(gòu)控制風(fēng)險、發(fā)現(xiàn)潛在客戶。截至2011年6月30日，中小企業(yè)輔助管理系統(tǒng)完成了2008年以來全部歷史信貸數(shù)據(jù)的采集工作，并入庫納稅信息11586條、電費信息25172條。三是通過集中培訓(xùn)和重點輔導(dǎo)兩種方式，加強對金融機構(gòu)的宣傳、培訓(xùn)，提高工作人員對中小企業(yè)融資的重要性的認識及利用中

三、建立企業(yè)信用準入機制。通過與寶雞高新區(qū)管委會協(xié)調(diào)，印發(fā)了《寶雞高新區(qū)管委會關(guān)于啟用信用查詢報告的通知》（寶高新委發(fā)[2010]198號），將人民銀行查詢出具的企業(yè)信用報告作為企業(yè)進入高新區(qū)發(fā)展的條件之一，擬入?yún)^(qū)發(fā)展的企業(yè)，在前期資料申報中，必須提供人民銀行出具的企業(yè)信用報告；在高新區(qū)建設(shè)過程中擬參與招投標的企業(yè)，在申報資料時應(yīng)提交企業(yè)信用報告。同時，向外公布了企業(yè)信用報告的查詢方式及條件。

四、建立融資推介機制。為進一步解決試驗區(qū)內(nèi)中小企業(yè)融資難題，中支與高新區(qū)管委會建立了中小企業(yè)融資推介工作機制。目前已與寶雞市鈦行業(yè)協(xié)會聯(lián)合舉辦了有色金屬加工企業(yè)銀企項目洽談會。共同篩選了30多戶有市場、有效益、有信用中小企業(yè)的融資項目，向金融機構(gòu)進行了推介，使推介企業(yè)獲得了金融機構(gòu)5221萬元貸款支持。同時，為進一步解決銀企信息不對稱問題，寶雞中支為中小企業(yè)融資編印了《寶雞市中小企業(yè)金融服務(wù)手冊》，對各金融機構(gòu)中小企業(yè)金融產(chǎn)品、聯(lián)系方式等金融服務(wù)信息進行匯編，方便各中小企業(yè)有針對性的向銀行進行融資。

五、建立信用培植機制。與市中小企業(yè)局達成了中小企業(yè)信用培植達成合作協(xié)議，由寶雞中支與中小企業(yè)局定期對中小企業(yè)進行信用知識培訓(xùn)。目前，已完成100多戶中小企業(yè)主和財務(wù)人員信用知識培訓(xùn)。同時，為配合寶雞高新區(qū)申請全國代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)試點，寶雞中支與高新區(qū)管委會聯(lián)合開展了信用知識和“新三板”知識培訓(xùn)，在進行信用培訓(xùn)的同時，邀請西部證券股份有限公司為高

構(gòu)要求快速發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的工作方案，積極引導(dǎo)金融機構(gòu)將授信對象由重點建設(shè)項目和地方大中型企業(yè)客戶向成長型的中小企業(yè)轉(zhuǎn)變。

二、實行推介工作標準化操作流程

為了能將推介工作程序化、可操作化，南平市中支將操作流程劃分為“指標初定、客戶篩選、信貸資金（業(yè)務(wù)）需求調(diào)查、確定推介客戶、貸前調(diào)查、信貸支持反饋、指標完善”等七道工序，實行流水作業(yè)，并開展效率監(jiān)控，不斷提高工作效率。

三、建立信貸支持反饋工作機制

推介工作不能只推不介，南平市中支著力通過中小企業(yè)系統(tǒng)信息資源篩選優(yōu)質(zhì)客戶，及時推介金融機構(gòu)中小企業(yè)服務(wù)平臺后，并沒有就此停下腳步，而是建立起南平市金融機構(gòu)中小企業(yè)信貸支持反饋機制，要求各金融機構(gòu)積極追蹤推介企業(yè)：對信用好、行業(yè)優(yōu)、有市場的成長型中小企業(yè)要增加有效信貸投入；對有信貸需求而目前由于信貸規(guī)模無法進行支持的企業(yè)要及時報備人行；對無法與其發(fā)生信貸業(yè)務(wù)的中小企業(yè)要說明原因，以便人行對推介指標體系進行微調(diào)。以此來有力地支持一批中小企業(yè)的發(fā)展，帶動了中小企業(yè)自主申報檔案的積極性。

四、完善中小企業(yè)征信體系配套機制

南平市中支在借力中小企業(yè)服務(wù)平臺的同時，積極推動地方政府完善相關(guān)配套機制，以更好地發(fā)揮完善中小企業(yè)融資平臺，實現(xiàn)有限的信貸資源對成長型中小企業(yè)的支持。一是培育中小企業(yè)信用

二是商業(yè)銀行重點關(guān)注的信息，如企業(yè)納稅情況、水電氣用量以及法院、環(huán)保、社保等執(zhí)法部門的信息等；三是人民銀行內(nèi)部可整合的信息，如外匯管理部門掌握的外匯收付、進出口報關(guān)信息、支付結(jié)算信息、賬戶信息等；四是金融機構(gòu)報送的信貸數(shù)據(jù)，包括授信、貸款、貼現(xiàn)等各類信貸業(yè)務(wù)。

二、系統(tǒng)功能

系統(tǒng)可實現(xiàn)六大功能：一是建立本地中小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫，實現(xiàn)中小企業(yè)信用檔案的批量建立與更新；二是提供單戶企業(yè)、自定義企業(yè)各類信息查詢，批量篩選以及固定報表等功能；三是實現(xiàn)信貸結(jié)構(gòu)多維度、多視角的統(tǒng)計分析；四是向金融機構(gòu)提供離線服務(wù),實現(xiàn)對優(yōu)秀中小企業(yè)的篩選推薦和貸后管理數(shù)據(jù)的批量下載。五是信息發(fā)布功能。系統(tǒng)通過建立外網(wǎng)信息系統(tǒng)，企業(yè)、金融機構(gòu)都可以發(fā)布信息，進行宣傳，成為金企互動平臺。

六、為提高信息準確性，建立定期與有關(guān)部門進行信息核對機制，提高入庫信息的真實性，夯實了企業(yè)信用信息應(yīng)用的基礎(chǔ)。

三、建設(shè)進度

廊坊市金融綜合服務(wù)系統(tǒng)從2010年9月份開始建設(shè)，2011年4月初開發(fā)完成 “中小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫”、“金企聯(lián)合發(fā)展網(wǎng)（對外發(fā)布系統(tǒng)）”、“企業(yè)信息報送系統(tǒng)”三個子系統(tǒng)，2011年5月開始采集錄入各類信息并進行功能測試。2011年5月26日，廊坊市政府組織人民銀行廊坊市中心支行、稅務(wù)局、工商局、環(huán)保局等14個部門召開“廊坊市金融綜合服務(wù)系統(tǒng)建設(shè)協(xié)調(diào)會”，要求各單位要積極支持配合人民銀行信用體系建設(shè)工作，要與人民銀行簽定信息采集協(xié)議并建立溝通協(xié)調(diào)機制。目前人民銀行已經(jīng)與上市辦、市中院、工信局、供電局、地稅局就信息采集內(nèi)容進行了協(xié)商，簽訂了信息采集協(xié)議，與技術(shù)監(jiān)督局、工商局、自來水公司等部門進行溝通，初步確定了信息采集內(nèi)容。與環(huán)保局正在聯(lián)合行文，從各縣市區(qū)采集環(huán)保信息。截至2011年5月末，廊坊市金融綜合服務(wù)系統(tǒng)已經(jīng)為2萬多戶企業(yè)建立了信用檔案，地稅局、上市辦、金融機構(gòu)開始報送稅務(wù)信息、上市融資信息、信貸信息，已經(jīng)整合企業(yè)基本信息、財務(wù)、納稅等信息40多萬條。

四、發(fā)揮的作用

在積極推進廊坊市金融綜合服務(wù)系統(tǒng)建設(shè)工作的過程中，廊坊中支堅持以需求為導(dǎo)向，抓住關(guān)鍵，力求精進，明確廊坊市金融綜合服務(wù)系統(tǒng)建設(shè)的最終目的是為了滿足宏觀調(diào)控的需要，達到服務(wù)于政府、銀行和企業(yè)的目的，逐漸凸顯出人民銀行征信管理工作的必要性和重要性。

（一）提高基層央行執(zhí)行貨幣政策效能

可多視角、多維度地反映當?shù)亟鹑跈C構(gòu)貸款投放總量與結(jié)構(gòu)，也能查明某一企業(yè)的具體信貸情況，為基層央行動態(tài)監(jiān)測金融機構(gòu)信貸投放狀況、開展信貸政策指導(dǎo)提供依據(jù)，增強了基層央行的話語權(quán)和影響力，為基層央行提升履職能力創(chuàng)造了條件。

（二）實現(xiàn)“輔助政府、服務(wù)銀行、便利企業(yè)”的目標

112上，縣政府把推進“誠信湯陰”建設(shè)及中小企業(yè)信用體系建設(shè)工作寫入湯陰縣“十二五”規(guī)劃。

一、主要做法

（一）加強組織領(lǐng)導(dǎo)，健全管理機制

一是成立由縣委常委、縣政府常務(wù)副縣長為組長，縣政府分管金融工作的副縣長任常務(wù)副組長，金融辦、人行、銀監(jiān)辦、工信局等相關(guān)單位負責(zé)人為成員的湯陰縣中小企業(yè)信用體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，制定印發(fā)了《安陽市中小企業(yè)信用體系建設(shè)湯陰試驗區(qū)實施方案》，對這項工作的規(guī)劃、安排以及考核等作了詳細的安排；二是發(fā)揮政協(xié)委員對金融培育工作監(jiān)督作用，人行湯陰縣支行聯(lián)合湯陰縣政協(xié)辦公室出臺《關(guān)于對<安陽市中小企業(yè)信用體系建設(shè)湯陰試驗區(qū)實施方案視察的通知》等文件，為中小企業(yè)信用體系建設(shè)提供了監(jiān)督機制；三是建立完善了中小企業(yè)信用體系建設(shè)互動機制、與銀監(jiān)辦建立金融穩(wěn)定協(xié)調(diào)機制、與縣紀委監(jiān)察局建立金融信用環(huán)境投訴制度、與縣政府金融辦建立了金融失信披露制度；四是推動縣政府把金融培育工作列入金融機構(gòu)考核內(nèi)容，加強對金融培育工作的考核和領(lǐng)導(dǎo)。

（二）結(jié)合地方實際，創(chuàng)新培育方式

一是緊密結(jié)合湯陰經(jīng)濟實際，圍繞產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)、新興工業(yè)化產(chǎn)業(yè)基地和食品工業(yè)上下游企業(yè)，把產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)企業(yè)和畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)、農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖專業(yè)合作社、大型肉雞養(yǎng)殖場、加工企業(yè)、飼料生產(chǎn)企業(yè)納入中小企業(yè)信用體系建設(shè)試驗區(qū)金融培育計劃，制定了《關(guān)于金融支持湯陰縣產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)發(fā)展的意見》并被縣政府轉(zhuǎn)發(fā)；二是與縣政

4集工作的通知》，著力推進住房公積金信息、企業(yè)環(huán)保信息、企業(yè)拖欠工資信息采集工作。二是推動湯陰縣委、縣政府下發(fā)《關(guān)于進一步優(yōu)化金融信用環(huán)境的若干意見》。明確要求各地各部門要積極推廣使用征信產(chǎn)品；組織人事部門以及各行政事業(yè)單位要把個人信用情況作為人才錄用、干部考核的重要參考依據(jù)；在政府采購、國有投資項目招投標、土地出讓等經(jīng)濟活動中，要求投標人、競買人提供企業(yè)和企業(yè)法人代表的信用報告；鼓勵企事業(yè)單位在開展招投標、大宗交易、簽訂經(jīng)濟合同、進行合資合作等活動時，查看對方信用報告。目前，湯陰縣已為893戶無貸款企業(yè)建立了信用檔案，其中已有42戶企業(yè)取得銀行貸款。

（五）推動金融創(chuàng)新，解決辦貸難題

啟動了以優(yōu)選推薦、政策引導(dǎo)、培訓(xùn)對接、定期監(jiān)測等為主要內(nèi)容的“中小企業(yè)融資培育計劃”，向轄內(nèi)金融推薦了55戶中小企業(yè)，并引導(dǎo)金融機構(gòu)創(chuàng)新金融產(chǎn)品，較好地解決了中小企業(yè)擔保難、抵押難難題。如縣建行通過對世界500強企業(yè)——益海嘉里河南總部周口公司授權(quán)和擔保，為其授信資金額度1000萬元，可隨時申請使用；農(nóng)行通過對培育企業(yè)——中鼎電力桿塔公司產(chǎn)品銷售單位省內(nèi)電業(yè)局對帳單作擔保，為其發(fā)放流資2000萬元；農(nóng)信社通過對農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖專業(yè)社、飼料公司實行四戶聯(lián)保，解決涉農(nóng)企業(yè)周期長、風(fēng)險大，貸款難的難題；郵儲銀行為企業(yè)開辦一次授信、三年隨時使用，解決了企業(yè)合同一年一翻、擔保抵押變更手續(xù)麻煩，貸款成本大的難題。

（六）借助司法力量，保障金融權(quán)益

6業(yè)及時更新，有效提高了我市中小企業(yè)信用檔案建立與更新工作的質(zhì)量和效率。截至5月末，向人民銀行征信系統(tǒng)累計上報893戶未與銀行建立信貸關(guān)系的中小企業(yè)信用檔案信息，其中55戶金融培育企業(yè)信息實現(xiàn)了按季度更新。

（三）促進了金融機構(gòu)增加有效信貸投入

通過建立優(yōu)秀中小企業(yè)融資扶持庫、向轄區(qū)金融機構(gòu)開放系統(tǒng)查詢，架起了銀企合作的橋梁，幫助金融機構(gòu)不僅降低了營銷成本還提高了貸后管理的效率。

（四）提高了基層央行傳導(dǎo)貨幣政策效能

金融機構(gòu)按月提供分行業(yè)、分區(qū)域、分規(guī)模的信貸結(jié)構(gòu)統(tǒng)計報表，既可多視角、多維度地反映當?shù)亟鹑跈C構(gòu)貸款投放總量與結(jié)構(gòu)，也能查明某一企業(yè)的具體信貸情況，為基層央行動態(tài)監(jiān)測金融機構(gòu)信貸投放狀況、開展信貸政策指導(dǎo)提供依據(jù)；利用系統(tǒng)提供的大量數(shù)據(jù)分析，提高了每半年開展一次的信貸政策導(dǎo)向效果評估工作的科學(xué)性、準確性和時效性，增強了基層央行的話語權(quán)和影響力；大量的信息為深入開展區(qū)域行業(yè)發(fā)展趨勢分析研究、行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警等前瞻性工作以及快速調(diào)查提供了可能，為基層央行提升履職能力創(chuàng)造了條件。

（五）增強了服務(wù)地方政府能力

依托企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)定期向政府及相關(guān)部門提供本縣重點建設(shè)項目、重點企業(yè)和行業(yè)等信貸投入情況，按月向縣委、縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)和經(jīng)濟綜合管理部門主要負責(zé)人提供《金融運行通報》，并根據(jù)政府授權(quán)，負責(zé)對各金融機構(gòu)考核。這些服務(wù)為政府相

819-

第四篇：中小企業(yè)信用體系建設(shè)簡報

中小企業(yè)信用體系建設(shè)簡報

中國人民銀行征信管理局2011年7月

中小企業(yè)信用體系建設(shè)總體進展

截至2011年6月底，全國累計補充完善中小企業(yè)信息219.76萬戶，系統(tǒng)提供查詢1287萬次，其中商業(yè)銀行查詢986萬次；累計已有31萬戶補充完善信息的中小企業(yè)取得銀行授信意向，其中18.8萬戶中小企業(yè)獲得銀行貸款，貸款余額35376億元，累計獲得貸款總額69629億元。

2011年1-6月，全國共補充完善中小企業(yè)信用信息46612戶，金融機構(gòu)查詢295萬多次，新增獲得銀行貸款中小企業(yè)3.2萬多戶，貸款余額比去年底增加6113億元。

（信息來源：征信管理局信用秘書處）

中小企業(yè)信用體系建設(shè)工作動態(tài)

（四川）成都分行組織開展千戶誠信中小企業(yè)培植主題日活動。6月28日，成都分行組織人民銀行分支機構(gòu)、政府有關(guān)部門、金融機構(gòu)和培植企業(yè)開展了“強化信用培植，助推企業(yè)發(fā)展”主題日活動。四川各市州人民銀行、政府有關(guān)部門、各金融機構(gòu)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門負責(zé)人、各培植企業(yè)總經(jīng)理和財務(wù)負責(zé)人近2000人參加了活動。上午召開四川省企業(yè)融資及企業(yè)信用管理電視培訓(xùn)會，并邀請工行四川省分行營業(yè)管理部法人客戶營銷中心和中國誠信信用管理公司四川分公司的專家，分別就中小企業(yè)融資品種和政策，以及加強企業(yè)信用管理、提升信用等級等內(nèi)容進行了細致講解。下午由四川各市州組織政府有關(guān)部門、金融機構(gòu)和培植企業(yè)開展各具特色的誠信中小企業(yè)培植活動，包括培植推進會、銀企對接會、培植輔導(dǎo)會、金融服務(wù)創(chuàng)新會、征信宣傳與融資服務(wù)進工業(yè)園區(qū)等。

（信息來源：成都分行征信管理處）

（湖南）長沙國家生物產(chǎn)業(yè)基地召開中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)建設(shè)動員大會。6月22日，長沙國家生物產(chǎn)業(yè)基地召開中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)建設(shè)動員大會。人民銀行長沙中支征信管理處、園區(qū)管委會有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及局辦負責(zé)人，銀行、擔保公司、園區(qū)部分企業(yè)負責(zé)人以及省市媒體共160多人參加會議。會上，長沙國家生物產(chǎn)業(yè)基地與中信銀行長沙分行簽訂了授信10億元的戰(zhàn)略合作協(xié)議。園區(qū)將按照“人行指導(dǎo)、政府推動、市場運作”的原則開展中小企業(yè)信用體系建設(shè)，通過設(shè)立中小企業(yè)信用服務(wù)中心，以企業(yè)信用信息為基礎(chǔ)，充分發(fā)揮信用服務(wù)中介機構(gòu)作用，提供信貸融資、股權(quán)融資、管理咨詢、信用評級等全方位綜合服務(wù)，并突出企業(yè)信用的“自我建設(shè)發(fā)展、互助建設(shè)發(fā)展”。目前園區(qū)政府已出臺了相應(yīng)政策加強對中小企業(yè)的扶持。

（信息來源：長沙中支征信管理處）

（遼寧）盤錦中支以征信知識宣傳周活動為契機，推動銀行對中小企業(yè)的支持力度。為配合“盤錦市文明誠信個體工商戶道德信貸工程”評選、“盤錦市優(yōu)秀非公有制企業(yè)評選”等活動，全面提高

設(shè)工作。金昌中支按照總行《中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)建設(shè)指導(dǎo)意見》有關(guān)要求，緊密結(jié)合本地實際，多措并舉，扎實推進中小企業(yè)試驗區(qū)建設(shè)工作。一是積極做好試驗區(qū)中小企業(yè)信用檔案建設(shè)工作。金昌中支為全市1125戶中小企業(yè)建立信用檔案，占全市中小企業(yè)總數(shù)的31.16%；為試驗區(qū)68戶中小企業(yè)建立信用檔案，占到試驗區(qū)企業(yè)總數(shù)的52.31%。二是努力培養(yǎng)中小企業(yè)信用意識。金昌中支與市工信委、市經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)等部門聯(lián)合舉辦金昌市中小企業(yè)信用和融資知識培訓(xùn)會，向與會企業(yè)和有關(guān)部門廣泛宣傳征信知識。三是采取切實措施促進銀企合作。為加大金融對中小企業(yè)的支持力度，金昌中支與市工信委、金融機構(gòu)共同舉辦“銀企項目對接會”“金昌市中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)洽談會”和“企業(yè)金融合作論壇”等多項活動，為金融機構(gòu)和企業(yè)的交流協(xié)作搭建平臺，密切銀企關(guān)系，促成20億元的貸款意向，目前已落實貸款合同1.17億元。

（信息來源：蘭州中支征信管理處）

（江蘇）徐州中支采取四項措施，打造高效的中小企業(yè)融資體系。為緩解中小企業(yè)融資難問題，徐州中支采取四項措施，努力打造高效的中小企業(yè)融資體系。一是成立徐州中支的分管行長總指揮、全轄金融機構(gòu)分管行長直接抓、職能部門全程抓、專職人員具體負責(zé)的中小企業(yè)融資工作領(lǐng)導(dǎo)小組。二是建立中小企業(yè)輔助管理系統(tǒng)，采集中小企業(yè)的信貸數(shù)據(jù)及徐州市政府綜合治稅辦公室的納稅信息和水電費信息，幫助金融機構(gòu)控制風(fēng)險、發(fā)現(xiàn)潛在客戶。截至2011年6月30日，中小企業(yè)輔助管理系統(tǒng)完成了2008年以來全部歷史

所產(chǎn)生的實際損失的50%。經(jīng)層層推薦和認真篩選，已有137戶信用良好中小企業(yè)入《寶雞市享受貸款風(fēng)險補償企業(yè)名錄》，作為金融支持的重點。

三、建立企業(yè)信用準入機制。通過與寶雞高新區(qū)管委會協(xié)調(diào)，印發(fā)了《寶雞高新區(qū)管委會關(guān)于啟用信用查詢報告的通知》（寶高新委發(fā)[2010]198號），將人民銀行查詢出具的企業(yè)信用報告作為企業(yè)進入高新區(qū)發(fā)展的條件之一，擬入?yún)^(qū)發(fā)展的企業(yè)，在前期資料申報中，必須提供人民銀行出具的企業(yè)信用報告；在高新區(qū)建設(shè)過程中擬參與招投標的企業(yè)，在申報資料時應(yīng)提交企業(yè)信用報告。同時，向外公布了企業(yè)信用報告的查詢方式及條件。

四、建立融資推介機制。為進一步解決試驗區(qū)內(nèi)中小企業(yè)融資難題，中支與高新區(qū)管委會建立了中小企業(yè)融資推介工作機制。目前已與寶雞市鈦行業(yè)協(xié)會聯(lián)合舉辦了有色金屬加工企業(yè)銀企項目洽談會。共同篩選了30多戶有市場、有效益、有信用中小企業(yè)的融資項目，向金融機構(gòu)進行了推介，使推介企業(yè)獲得了金融機構(gòu)5221萬元貸款支持。同時，為進一步解決銀企信息不對稱問題，寶雞中支為中小企業(yè)融資編印了《寶雞市中小企業(yè)金融服務(wù)手冊》，對各金融機構(gòu)中小企業(yè)金融產(chǎn)品、聯(lián)系方式等金融服務(wù)信息進行匯編，方便各中小企業(yè)有針對性的向銀行進行融資。

五、建立信用培植機制。與市中小企業(yè)局達成了中小企業(yè)信用培植達成合作協(xié)議，由寶雞中支與中小企業(yè)局定期對中小企業(yè)進行信用知識培訓(xùn)。目前，已完成100多戶中小企業(yè)主和財務(wù)人員信用

推進中小企業(yè)信用體系建設(shè)工作的意義和作用，特別是中小企業(yè)信用檔案如何解決金融機構(gòu)信息不對稱的問題；二是召開全市小企業(yè)信貸專營機構(gòu)和服務(wù)平臺部門負責(zé)人會議，提出一籃子解決專營機構(gòu)要求快速發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的工作方案，積極引導(dǎo)金融機構(gòu)將授信對象由重點建設(shè)項目和地方大中型企業(yè)客戶向成長型的中小企業(yè)轉(zhuǎn)變。

二、實行推介工作標準化操作流程

為了能將推介工作程序化、可操作化，南平市中支將操作流程劃分為“指標初定、客戶篩選、信貸資金（業(yè)務(wù)）需求調(diào)查、確定推介客戶、貸前調(diào)查、信貸支持反饋、指標完善”等七道工序，實行流水作業(yè)，并開展效率監(jiān)控，不斷提高工作效率。

三、建立信貸支持反饋工作機制

推介工作不能只推不介，南平市中支著力通過中小企業(yè)系統(tǒng)信息資源篩選優(yōu)質(zhì)客戶，及時推介金融機構(gòu)中小企業(yè)服務(wù)平臺后，并沒有就此停下腳步，而是建立起南平市金融機構(gòu)中小企業(yè)信貸支持反饋機制，要求各金融機構(gòu)積極追蹤推介企業(yè)：對信用好、行業(yè)優(yōu)、有市場的成長型中小企業(yè)要增加有效信貸投入；對有信貸需求而目前由于信貸規(guī)模無法進行支持的企業(yè)要及時報備人行；對無法與其發(fā)生信貸業(yè)務(wù)的中小企業(yè)要說明原因，以便人行對推介指標體系進行微調(diào)。以此來有力地支持一批中小企業(yè)的發(fā)展，帶動了中小企業(yè)自主申報檔案的積極性。

四、完善中小企業(yè)征信體系配套機制

水電氣用量以及環(huán)保、質(zhì)監(jiān)、法院等部門的非銀行信用信息共計34大類796項指標，征集內(nèi)容主要為四個方面：一是人民銀行總行規(guī)定的中小企業(yè)信用檔案征集內(nèi)容，如企業(yè)基本信息、財務(wù)報表等；二是商業(yè)銀行重點關(guān)注的信息，如企業(yè)納稅情況、水電氣用量以及法院、環(huán)保、社保等執(zhí)法部門的信息等；三是人民銀行內(nèi)部可整合的信息，如外匯管理部門掌握的外匯收付、進出口報關(guān)信息、支付結(jié)算信息、賬戶信息等；四是金融機構(gòu)報送的信貸數(shù)據(jù)，包括授信、貸款、貼現(xiàn)等各類信貸業(yè)務(wù)。

二、系統(tǒng)功能

系統(tǒng)可實現(xiàn)六大功能：一是建立本地中小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫，實現(xiàn)中小企業(yè)信用檔案的批量建立與更新；二是提供單戶企業(yè)、自定義企業(yè)各類信息查詢，批量篩選以及固定報表等功能；三是實現(xiàn)信貸結(jié)構(gòu)多維度、多視角的統(tǒng)計分析；四是向金融機構(gòu)提供離線服務(wù),實現(xiàn)對優(yōu)秀中小企業(yè)的篩選推薦和貸后管理數(shù)據(jù)的批量下載。五是信息發(fā)布功能。系統(tǒng)通過建立外網(wǎng)信息系統(tǒng)，企業(yè)、金融機構(gòu)都可以發(fā)布信息，進行宣傳，成為金企互動平臺。

六、為提高信息準確性，建立定期與有關(guān)部門進行信息核對機制，提高入庫信息的真實性，夯實了企業(yè)信用信息應(yīng)用的基礎(chǔ)。

三、建設(shè)進度

廊坊市金融綜合服務(wù)系統(tǒng)從2010年9月份開始建設(shè)，2011年4月初開發(fā)完成 “中小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫”、“金企聯(lián)合發(fā)展網(wǎng)（對外發(fā)布系統(tǒng)）”、“企業(yè)信息報送系統(tǒng)”三個子系統(tǒng)，2011年5月開始采集錄入各類信息并進行功能測試。2011年5月26日，廊坊市政府組織人民銀行廊坊市中心支行、稅務(wù)局、工商局、環(huán)保局等14個部門召開“廊坊市金融綜合服務(wù)系統(tǒng)建設(shè)協(xié)調(diào)會”，要求各單位要積極支持配合人民銀行信用體系建設(shè)工作，要與人民銀行簽定信息采集協(xié)議并建立溝通協(xié)調(diào)機制。目前人民銀行已經(jīng)與上市辦、市中院、工信局、供電局、地稅局就信息采集內(nèi)容進行了協(xié)商，簽訂了信息采集協(xié)議，與技術(shù)監(jiān)督局、工商局、自來水公司等部門進行溝通，初步確定了信息采集內(nèi)容。與環(huán)保局正在聯(lián)合行文，從各縣市區(qū)采集環(huán)保信息。截至2011年5月末，廊坊市金融綜合服務(wù)系統(tǒng)已經(jīng)為2萬多戶企業(yè)建立了信用檔案，地稅局、上市辦、金融機構(gòu)開始報送稅務(wù)信息、上市融資信息、信貸信息，已經(jīng)整合企業(yè)基本信息、財務(wù)、納稅等信息40多萬條。

四、發(fā)揮的作用

在積極推進廊坊市金融綜合服務(wù)系統(tǒng)建設(shè)工作的過程中，廊坊中支堅持以需求為導(dǎo)向，抓住關(guān)鍵，力求精進，明確廊坊市金融綜合服務(wù)系統(tǒng)建設(shè)的最終目的是為了滿足宏觀調(diào)控的需要，達到服務(wù)于政府、銀行和企業(yè)的目的，逐漸凸顯出人民銀行征信管理工作的必要性和重要性。

（一）提高基層央行執(zhí)行貨幣政策效能

可多視角、多維度地反映當?shù)亟鹑跈C構(gòu)貸款投放總量與結(jié)構(gòu)，也能查明某一企業(yè)的具體信貸情況，為基層央行動態(tài)監(jiān)測金融機構(gòu)

0推進了與環(huán)保、稅務(wù)、法院等部門的合作，促進了非銀行信息采集工作，如通過與法院的合作，促進案件的執(zhí)行，否則不能從銀行再獲的融資支持;依托系統(tǒng)推動金融機構(gòu)開展中小企業(yè)金融產(chǎn)品創(chuàng)新，在“征信+信貸”的基礎(chǔ)上，探索“信貸+稅收”、“信貸+環(huán)保”、“信貸+專利”、“信貸+擔保”、“信貸+繳費”、“信貸+誠信”等多種信貸組合，將信貸信息與社會信用信息進行有效結(jié)合，依托系統(tǒng)可對中小企業(yè)、擔保機構(gòu)內(nèi)外部信用評級結(jié)果進行驗證，增強了人民銀行對評級機構(gòu)的監(jiān)管能力，有利于促進征信市場的健康發(fā)展。

廊坊市金融綜合服務(wù)系統(tǒng)建設(shè)得到了石家莊中心支行和地方政府的大力支持，推進中小企業(yè)信用體系建設(shè)是人民銀行征信管理工作的一項重要內(nèi)容，也是實現(xiàn)銀、政、企三方互動共贏的橋梁，更是促進區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展與繁榮的必要舉措。隨著廊坊市金融綜合服務(wù)系統(tǒng)的建設(shè)的逐步推開，廊坊市必將建立起互信、共贏的新型政銀企合作關(guān)系，營造出經(jīng)濟、金融良性互動的發(fā)展環(huán)境，促進全市經(jīng)濟又好又快發(fā)展。

（信息來源：石家莊中支征信管理處）

湯陰縣積極探索中小企業(yè)信用體系建設(shè)模式，取得顯著成效

自2010年11月份河南省安陽市中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)工作在湯陰縣啟動以來，湯陰縣支行把試驗區(qū)建設(shè)作為履行基層央行職能的主抓手，按照“政府主導(dǎo)，多方參與，企業(yè)受益”的總方針，全面探

2業(yè)、農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖專業(yè)合作社、大型肉雞養(yǎng)殖場、加工企業(yè)、飼料生產(chǎn)企業(yè)納入中小企業(yè)信用體系建設(shè)試驗區(qū)金融培育計劃，制定了《關(guān)于金融支持湯陰縣產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)發(fā)展的意見》并被縣政府轉(zhuǎn)發(fā)；二是與縣政府金融辦、縣工業(yè)與信息局聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于湯陰縣中小企業(yè)信用體系建設(shè)金融培育分工的通知》，并加強與農(nóng)業(yè)局、畜牧局緊密配合，使金融培育工作實現(xiàn)分產(chǎn)業(yè)（工業(yè)、農(nóng)業(yè)、服務(wù)業(yè)）、分專業(yè)（畜牧、食品、醫(yī)藥、養(yǎng)殖等）進行金融培育；三是積極開展金融知識“四進一下活動”（進產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)、醫(yī)藥食品工業(yè)園區(qū)、進畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)企業(yè)、進農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖專業(yè)合作社、下鄉(xiāng)村）活動，確保“四滿意”（金融培育工作地方政府滿意、上級行滿意、金融機構(gòu)滿意、中小企業(yè)滿意）。

（三）注重典型帶動，抓好宣傳引導(dǎo)

一是以打造“誠信湯陰”為目標，通過在縣電視臺、岳飛故里網(wǎng)站刊發(fā)領(lǐng)導(dǎo)講話、實施方案和《湯陰縣誠信經(jīng)營示范企業(yè)評選方案》，開辟宣傳欄、懸掛橫幅標語、散發(fā)宣傳資料，開展爭當誠信經(jīng)營示范企業(yè)先進典型評選；二是與湯陰電視臺合作開展“信用關(guān)愛日”宣傳月、舉辦“金融信用大家談”等形式多樣的活動，廣泛傳播“守信榮、失信恥”的信用理念，有效營造了信用輿論聲勢，使“守信履約”成為社會共識；三是創(chuàng)辦《中小企業(yè)信用體系建設(shè)專刊》，及時將金融培育會議領(lǐng)導(dǎo)講話、培育活動動態(tài)、企業(yè)誠信經(jīng)營先進事跡，利用專刊形式送到縣四大班子領(lǐng)導(dǎo)、領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、金融培育企業(yè)。在全面完善信用評定機制和培植信用觀念的基礎(chǔ)上，通過深入開展信用創(chuàng)評活動，先后評選出金融信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)5個，金融信用企業(yè)210

4的難題；郵儲銀行為企業(yè)開辦一次授信、三年隨時使用，解決了企業(yè)合同一年一翻、擔保抵押變更手續(xù)麻煩，貸款成本大的難題。

（六）借助司法力量，保障金融權(quán)益

縣政府辦公室下發(fā)了《關(guān)于做好清收農(nóng)村信用社不良貸款的通知》，對拖欠金融部門貸款起到震攝性作用。一是以清收黨政干部拖欠貸款為突破口，傾力支持金融機構(gòu)依法維權(quán)，營造了良好的金融政策環(huán)境。至2011年3月，對惡意逃廢銀行債務(wù)的28家企業(yè)、商戶、個人進行了制裁，起訴案件115起，涉及金額3000萬元，執(zhí)結(jié)金融案件1500余件，執(zhí)結(jié)金額達2500多萬元，累計收回黨政干部拖欠貸款本息800余萬元。二是以清費治亂為重點，組織有關(guān)部門對貸款抵押、擔保、評估等各類收費項目進行了一次徹底清理，使涉貸項目收費明顯降低，并大幅度降低了再次辦理抵押、登記、過戶費用，對續(xù)貸、展期及抵押物變現(xiàn)等項目只收工本費，有效改善了信貸投放環(huán)境。

二、取得的成效

（一）帶動了招商引資，促進了產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)發(fā)展

中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)建設(shè)，有效地改善了湯陰縣金融生態(tài)環(huán)境，社會和企業(yè)信用程度的提高，增強了吸引域外資金的能力。截至5月底，湯陰縣招商引資在建項目45個，投資總額56.8億元，計劃開工項目26個，投資總額58億元，在談項目68個，投資總額162億元。目前，食品集聚區(qū)入駐企業(yè)達140家，其中，世界500強企業(yè)1家，國家級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)4家，省級龍頭企業(yè)6家，市級龍頭企業(yè)16家；醫(yī)藥集聚區(qū)入駐企業(yè)達65家，湯陰醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)園被安陽市確定為生

6本縣重點建設(shè)項目、重點企業(yè)和行業(yè)等信貸投入情況，按月向縣委、縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)和經(jīng)濟綜合管理部門主要負責(zé)人提供《金融運行通報》，并根據(jù)政府授權(quán)，負責(zé)對各金融機構(gòu)考核。這些服務(wù)為政府相關(guān)部門制定符合地方特色的產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策、及時把握政策實施動態(tài)、適時進行產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整提供了有力的數(shù)據(jù)支撐。

（六）開辟了征信管理工作的新途徑

依托人民銀行征信系統(tǒng)促進金融機構(gòu)加大非銀行信息應(yīng)用，借助信貸杠桿加強政府相關(guān)部門執(zhí)法的威懾力，進而建立了與政府部門的聯(lián)動機制，推進了與環(huán)保、稅務(wù)、法院等部門的合作，提高了征信工作在地方的影響力。

（信息來源：鄭州中支征信管理處）

第五篇：完善我國中小企業(yè)信用體系研究

完善我國中小企業(yè)信用體系研究

中國電子商務(wù)研究中心

摘要：中小企業(yè)在我國經(jīng)濟發(fā)展中起到重要的作用，做好中小企業(yè)信用體系建設(shè)的工作，能夠幫助中小企業(yè)解決融資困難等關(guān)鍵問題。通過對我國中小企業(yè)信用體系建設(shè)的現(xiàn)狀分析，揭示了中小企業(yè)信用體系在企業(yè)自身信用缺失、法律政策、信用擔保體系、信用評價體系及銀行等方面存在若干問題，在借鑒國外信用體系建設(shè)經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，針對性地在思想觀念、立法、政策建設(shè)、信息擔保體系建設(shè)、信用評價體系建設(shè)、獎懲制度建設(shè)，金融機構(gòu)及企業(yè)自身等方面提出對策。

1中小企業(yè)信用體系存在的問題

1.1中小企業(yè)自身的信用缺失問題

主要表現(xiàn)在：假冒偽劣、違約、欠款賴賬、逃債、逃稅、騙稅、惡意透支問題嚴重。其產(chǎn)生的原因是多方面的，宏觀上的原因是我國沒有能夠把傳統(tǒng)的信用文化融合到現(xiàn)代市場經(jīng)濟中來，西方的信用文化與我國傳統(tǒng)信用文化沖突與整合中，以“講信用為榮，不講信用為恥”的信用道德評價和約束機制沒有廣泛樹立。微觀上的原因主要是由于中小企業(yè)的自身因素導(dǎo)致的：首先，中小企業(yè)規(guī)模小，抗風(fēng)險能力較弱，往往無法達到銀行所要求的貸款擔保條件。其次企業(yè)本身在技術(shù)、管理和人才上通常并無特殊優(yōu)勢，經(jīng)營效益不高，企業(yè)的信用水平也就難以提高。再次，營運能力較低。流動資金周轉(zhuǎn)慢表明企業(yè)資產(chǎn)的使用效率低，降低了企業(yè)的盈利能力，導(dǎo)致了我國中小企業(yè)整體信用水平不高。最后，發(fā)展能力與發(fā)展?jié)摿^差。主要表現(xiàn)在中小企業(yè)凈資產(chǎn)增長速度較慢和中小企業(yè)研究開發(fā)水平較低，創(chuàng)新能力不高。

1.2政策、法律方面存在的問題

(1)政策層面上表現(xiàn)為政策支持力度不夠。與大型企業(yè)相比，中小企業(yè)很難得到國家或省級政府在資金、項目上的扶持。調(diào)查顯示：具有國家扶持項目的中小企業(yè)僅有7.3%，具有省級扶持項目的10.5%，說明中小企業(yè)得到政府扶持的力度遠遠不夠。

(2)法律層面上，中小企業(yè)信用法律體系中的核心性法律還沒有制定。如目前我國除《擔保法》和新近實施的《中小企業(yè)促進法》以外，尚沒有與中小企業(yè)信用擔保相配套的法律規(guī)范。關(guān)于專業(yè)信用擔保機構(gòu)的市場準入與退出，擔保人員從業(yè)資格，信用擔保機構(gòu)財務(wù)及內(nèi)控制度，擔保業(yè)務(wù)范圍和種類等問題尚無明確法律規(guī)定。而且《擔保法》中的一些內(nèi)容也與信用擔保的實際相沖突或不適合，如《擔保法》中規(guī)定，保證方式有一般保證和連帶保證兩種，但商業(yè)銀行尚無一例外地要求擔保機構(gòu)必須承擔連帶保證責(zé)任，從而使擔保機構(gòu)完全處于被動地位。此外，對于擔保機構(gòu)的風(fēng)險保證金的提取比例等也尚無明確規(guī)定，這些都不利于擔保機構(gòu)的穩(wěn)健發(fā)展。國家發(fā)布的有關(guān)中小企業(yè)信用擔保的管理辦法，也主要針對政策性擔保機構(gòu)，適用范圍比較窄。還有在征信數(shù)據(jù)的開放和使用等方面沒有明確的法律規(guī)定。

1.3中小企業(yè)信用擔保體系存在的問題

(1)擔保機構(gòu)規(guī)模和數(shù)量有限、管理體制不統(tǒng)一。目前我國擔保機構(gòu)的90%以上是由政府出資的政策性擔保機構(gòu)，它是中小企業(yè)信用擔保體系的主要支柱。受地方政府財力限制，各地擔保機構(gòu)普遍規(guī)模過小。據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)顯示，90.9%的信用擔保機構(gòu)的資金規(guī)模在3000萬以下，與中小企業(yè)實際貸款擔保要求差距較大。在數(shù)量上擔保機構(gòu)分布也有限，信用擔保機構(gòu)為中小企業(yè)融資服務(wù)提供擔保的戶數(shù)僅為中小企業(yè)總數(shù)的13%左右。另外，各地擔保機構(gòu)的主管部門不統(tǒng)一，有的是政府，更多的是相關(guān)部門如經(jīng)貿(mào)委、財政局、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)局、工商聯(lián)等。各機構(gòu)的章程、擔保辦法和管理體制也各不相同，從而影響了其運營的規(guī)范性。

(2)缺乏資金補償機制。政策性擔保機構(gòu)不以盈利為主要目標，收取的擔保費用很低，政府出資往往又是一次性的，因此在規(guī)模不大的狀況下，缺乏后續(xù)資金注入及補償機制。現(xiàn)有的商業(yè)性擔保機構(gòu)資本實力也較弱，同樣缺乏資金補償機制，使其承保能力弱、經(jīng)營風(fēng)險增加。

(3)缺乏風(fēng)險分散機制。目前擔保機構(gòu)的實力過小，基于中小企業(yè)的現(xiàn)實條件往往又不能要求其提供反擔保，因此許多銀行都將中小企業(yè)的貸款風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給了擔保機構(gòu)，這樣信用擔保機構(gòu)匯集了中小企業(yè)的市場風(fēng)險和信用風(fēng)險以及銀行轉(zhuǎn)嫁的大部分甚至全額信貸風(fēng)險，資料顯示，金融機構(gòu)不與擔保機構(gòu)共同分擔風(fēng)險的在60%以上，共同分擔下的分擔比例也只有1：9到2：8。而國際上擔保機構(gòu)一般承擔部分擔保責(zé)任的比例一般為70%—80%，其余部分由協(xié)作銀行承擔。相比于所承擔的巨額風(fēng)險，擔保機構(gòu)所獲得的收益僅靠所取得的微薄保費收入。

(4)擔保業(yè)務(wù)范圍狹窄。表現(xiàn)為品種單一，期限過短。據(jù)調(diào)查，有近55%的信用擔保機構(gòu)對企業(yè)只提供流動資金貸款擔保，既提供流動資金信用擔保又提供其他形式信用擔保的機構(gòu)不到40%，且多數(shù)擔保機構(gòu)為中小企業(yè)提供的擔保期限為3個月到半年，最長不超過一年，使中小企業(yè)的中長期資金需求仍然得不到滿足。而從國際上擔保機構(gòu)的擔保信用期限看，多數(shù)國家都對中小企業(yè)的長期銀行貸款提供擔保，擔保期限較長，一般都在2年以上，最長的是美國長達17年，擔保品種也很豐富。

(5)擔保機構(gòu)內(nèi)部管理滯后。由于尚沒有建立擔保從業(yè)資格準入制度和失信懲罰制度，不少擔保機構(gòu)專業(yè)人員很少。從內(nèi)部管理來看.很多擔保機構(gòu)缺乏規(guī)范的擔保保證金制度、集體審核制度、風(fēng)險內(nèi)控制度、代償制度和債務(wù)追償制度等，顯然，這樣一種管理架構(gòu)是很難控制經(jīng)營風(fēng)險和道德風(fēng)險的。

1.4信用評價體系發(fā)展滯后

我國的信用評價業(yè)市場化程度很低，行業(yè)整體水平不高，市場規(guī)模很小，經(jīng)營分散，業(yè)務(wù)量相對較少。到目前為止，還沒有真正形成一套較全面、客觀、公正且操作性強的中小企業(yè)信用評價體系，導(dǎo)致了企業(yè)的信用狀況得不到科學(xué)、合理地評估。表現(xiàn)為：

(1)制度欠缺。資信評級的運作制度、資信評級機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍、信息披露與保守商業(yè)秘密關(guān)系、如何對資信評級結(jié)果進行跟蹤等都沒有正式的制度。

(2)缺乏一套完整的、統(tǒng)一的社會信用評級指標體系，目前大多數(shù)的企業(yè)信用評價機構(gòu)受業(yè)務(wù)范圍、地域技術(shù)、資金及人員素質(zhì)等各種因素的制約，信用等級劃分不一，其評價資料難以實現(xiàn)社會共享，其獨立性和公正性也難以得到社會的認可。而且信用評估都是對中小企業(yè)某一方面進行的，如銀行對企業(yè)信貸信用進行評估，稅務(wù)對企業(yè)納稅信用進行評估，工商部門對企業(yè)合同信用進行評估，質(zhì)量監(jiān)督部門對企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量信用進行評估等等，并不能完整全面地反映中小企業(yè)信用整體水平。

(3)未建立有效統(tǒng)一的信用誠信平臺。評價主體無法獲得全面的企業(yè)信息，這就導(dǎo)致其評價結(jié)果難以準確反映企業(yè)信用的真實情況。

(4)信用評價的透明度不夠。目前，我國征信數(shù)據(jù)的開放與使用還沒有明確的法律規(guī)定。政府的工商、稅務(wù)、統(tǒng)計、公安、人事等有關(guān)部門所掌握的可公開的企業(yè)信用資料沒有向社會開放，這無疑增大了信用中介服務(wù)機構(gòu)在征信過程中獲取企業(yè)信用信息的難度，降低了企業(yè)信用評估的作用。

由于中小企業(yè)自身管理不規(guī)范，對外信息公開少，這決定了信用建立與識別有特殊的困難，因此小企業(yè)難以在短期內(nèi)通過自身經(jīng)營活動迅速建立相應(yīng)的信用制度，需要通過社會信用評價體系形成信用識別與傳導(dǎo)機制，因此對于中小企業(yè)而言，信用評價體系的完善意義非常重要。

1.5銀行方面存在的問題

信息不對稱是銀行對中小企業(yè)貸款管理面臨的最大難題。與大企業(yè)相比，中小企業(yè)由于信息披露不規(guī)范，并且由于經(jīng)營時間短，信譽積累不足，缺乏品牌及信用歷史所能發(fā)揮的間接傳遞信號的作用，造成信息不對稱現(xiàn)象比較嚴重。其結(jié)果之一就是銀行對中小企業(yè)產(chǎn)生的不信任，并在銀企雙方的借貸市場中產(chǎn)生逆向選擇，銀行被迫放棄這塊市場；另外的結(jié)果就是產(chǎn)生借款合同簽訂之后的道德風(fēng)險。

2完善中小企業(yè)信用體系的對策

2.1培養(yǎng)市場主體的信用理念

與法制起到的約束力不同，信用是內(nèi)在的倫理關(guān)系，是最有效地調(diào)節(jié)市場主體之間關(guān)系的社會道德規(guī)范和價值取向。我們可以創(chuàng)造良好的信用輿論環(huán)境，即把講誠信作為公民道德教育的重要內(nèi)容，通過各種宣傳輿論工具，采用靈活多樣的教育方式，大力宣傳信用道德在對推進社會進步、維護良好人際關(guān)系的重要意義。其次要充分發(fā)揮各種媒體的輿論監(jiān)督作用，表揚宣傳重合同守信用的先進企業(yè)事跡，并對這些守信企業(yè)在企業(yè)年檢、商標、廣告、信息、貸款服務(wù)等方面給予鼓勵和支持。同時加大力度鞭撻假冒偽劣的欺騙行為和惡意毀約、逃廢債務(wù)等不守信的行為，從而形成講信用的內(nèi)在動力。

2.2加強中小企業(yè)信用立法

用法律對誠信行為進行規(guī)范，是西方發(fā)達國家信用交易和信用管理行業(yè)得以健康發(fā)展的根本保證。如美國在非銀行相關(guān)法案中規(guī)范中小企業(yè)信用管理的立法共有16項，如公平信用報告法、公平債務(wù)催收作業(yè)法、平等信用機會法、公平信用結(jié)賬法、誠實租借法等，構(gòu)成了信用管理體系正常運轉(zhuǎn)的法律環(huán)境。所以我國應(yīng)加快構(gòu)建對中小企業(yè)信用體系的基本法律框架。

(1)強化中小企業(yè)信用行為立法。主要應(yīng)做好以下工作：①盡快修訂現(xiàn)行法律法規(guī)，如《民法通則》、《合同法》等，充實關(guān)于債權(quán)管理、逃廢債務(wù)處罰等有關(guān)信用的內(nèi)容。②強化銀行方面、非銀行方面的立法，規(guī)范商業(yè)信用和消費者信用行為的立法，規(guī)范商業(yè)授信行為立法等。在立法過程中，應(yīng)特別考慮要建立和完善失信懲罰機制，以法律形式明確失信的法律邊界是什么，失信到什么程度將給予何種制裁。③增強法律的統(tǒng)一性，盡量避免不同法律法規(guī)對同一違法行為有不同的定性與處罰。

(2)強化中小企業(yè)信用評價立法。盡快規(guī)范中小企業(yè)信用評價機構(gòu)的法律地位，在市場準入和經(jīng)營行為監(jiān)督方面確定必要的規(guī)范，使信用征信公司和資信評價公司等機構(gòu)得到健康快速的發(fā)展。

(3)強化中小企業(yè)信用信息立法。要盡快制定《中小企業(yè)信用信息法》，為商業(yè)化的社會征信機構(gòu)開展中小企業(yè)信用信息的搜集、保存、評估、咨詢等業(yè)務(wù)提供基本的法律依據(jù)。通過此立法，一是明確信用信息的征集范圍、征集渠道和公示程度，逐步形成信用開放和公平享用、使用信息的環(huán)境；二是以法律的形式規(guī)范征信數(shù)據(jù)的收集、公開、使用、披露以及商業(yè)機密和國家機密的保護等。

(4)強化中小企業(yè)信用擔保立法。首先應(yīng)完善《擔保法》，將擔保機構(gòu)的擔保責(zé)任予以剝離單獨規(guī)定，其次應(yīng)盡快出臺《中小企業(yè)信用擔保管理暫行辦法》，并規(guī)范信用擔保機構(gòu)的準入、退出及內(nèi)控制度，明確信用擔保機構(gòu)的行業(yè)定位及職能。

2.3建立有效的分類監(jiān)管和激勵懲戒機制

分類監(jiān)管就是對守信企業(yè)實行信譽服務(wù)和指導(dǎo)扶持為主，對警示企業(yè)實行規(guī)范管理為主、對失信企業(yè)實行強化監(jiān)督為主的管理政策。如浙江省工商局于2004年在全省推行對工商企業(yè)按照信用等級來實現(xiàn)分類監(jiān)管：對守信企業(yè)給以信用積累、信用示范，對失信企業(yè)給予信用警示、信用披露，對違信企業(yè)給予信用限制直至啟動逐出機制，起到很好的信用管理作用。西方發(fā)達國家的經(jīng)驗提醒我們，信用經(jīng)濟不是僅有道德軟約束就可以形成的，還需要社會制度的硬約束，尤其少不了失信懲戒機制。因此在完善懲戒機制方面，應(yīng)將企業(yè)信用監(jiān)管評價的資料在規(guī)定的程序下予以公布；還可將企業(yè)信用與經(jīng)營者個人信用相結(jié)合；也可以實行市場退出制度，對那些不遵守行業(yè)操守、自身就不守信用的企業(yè)，出現(xiàn)失信行為要承擔責(zé)任。在完善市場激勵和行政激勵機制方面，一是制定行政措施為守信企業(yè)提供更多的市場機會，如在政府采購和工程招標中，向守信企業(yè)傾斜。二是制定行政措施給予守信企業(yè)更多的經(jīng)營便利。

2.4建立和完善中小企業(yè)信用擔保體系

除了前已訴及的信用擔保立法問題，還需解決好以下三個問題：一是盡快建立和完善信用擔保機構(gòu)的資本金補充機制，通過多種途徑、多種手段解決中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)規(guī)模小、擔保能力不足的問題。可以將對中小業(yè)信用擔保機構(gòu)的資金補充和損失補償列入國家和各級政府的預(yù)算，每年根據(jù)有關(guān)規(guī)定定期撥付。二是組建中小企業(yè)信用擔保風(fēng)險基金，用以彌補信用擔保機構(gòu)的擔保損失。三是建立科學(xué)的擔保風(fēng)險內(nèi)部控制制度。如在擔保合同中設(shè)定完善的限制性契約，限定資金用途，也可以向被擔保企業(yè)派駐財務(wù)總監(jiān)來監(jiān)控企業(yè)財務(wù)或定期了解企業(yè)經(jīng)營管理和財務(wù)狀況，還可以建立風(fēng)險保證金和壞帳準備金制度，風(fēng)險保證金比例由擔保機構(gòu)在信用評估的基礎(chǔ)上，按照貸款擔保期限和風(fēng)險等級等因素與被擔保企業(yè)協(xié)商約定，同時擔保機構(gòu)從經(jīng)營收入中按一定比例提取壞賬準備金，用于沖抵擔保發(fā)生的經(jīng)營虧損、代償支出和彌補擔保呆賬損失。

2.5完善信用評價體系

首先應(yīng)確立企業(yè)信用征信制度。從發(fā)達國家征信制度形成的過程看，主要有兩種模式：一種是以歐洲為代表的以政府和中央銀行為主導(dǎo)的模式，一種是以美國為代表的依靠市場經(jīng)濟法則和運作機制的模式。根據(jù)我國正處于向市場經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)軌的具體國情，我國宜采用以政府或中央銀行為主導(dǎo)，建立公共的企業(yè)信用征信機構(gòu)的模式。在設(shè)計中小企業(yè)信用評價體系時，不僅要高度重視資產(chǎn)負債率、資金周轉(zhuǎn)率和凈資產(chǎn)收益率等財務(wù)分析指標，也要充分考慮企業(yè)的發(fā)展能力、成長性、創(chuàng)新性和誠實經(jīng)營行為，更要考慮企業(yè)的外部環(huán)境支持，如社會經(jīng)濟狀況、企業(yè)的行業(yè)發(fā)展狀況、資金人力資源的獲取難易程度等。最后還要建立完善的企業(yè)信用查詢系統(tǒng)，提供企業(yè)信用數(shù)據(jù)統(tǒng)一檢索平臺，逐步實現(xiàn)企業(yè)信用信息查詢、交流和共享的社會化。

綜上，可在政府相關(guān)部門主要是工商行政管理部門的牽頭下建立中小企業(yè)信用信息網(wǎng)站，集成信用征信、信用評估、企業(yè)查詢、信用動態(tài)、政策法規(guī)、服務(wù)中心、公告和投訴等功能，以實現(xiàn)資源共享和綜合利用，實現(xiàn)企業(yè)信用信息披露規(guī)范化、制度化。

2.6不斷完善金融機構(gòu)建設(shè)

首先在完善金融信貸體系方面，建立適合中小企業(yè)的授信體制、政策和程序，還要完善信貸管理機制，減少對中小企業(yè)申請貸款的管理層次和簡化審批程序，允許基層行在核定的額度內(nèi)自主審查發(fā)放貸款。對有市場、信譽好、效益高的中小企業(yè)適當放寬貸款條件。其次應(yīng)加強中小企業(yè)金融服務(wù)品種創(chuàng)新，積極推出適合中小企業(yè)的信貸品種，可考慮在國有商業(yè)銀行設(shè)立專門的中小企業(yè)貸款部門，開發(fā)中小企業(yè)在各個金融服務(wù)領(lǐng)域的需求，滿足不同層次中小企業(yè)的金融服務(wù)需要。

2.7加強中小企業(yè)信用的自身建設(shè)

中小企業(yè)自身信用建設(shè)的目的是為證明中小企業(yè)資信情況，并通過制度來規(guī)范中小企業(yè)信用活動當事人的信用行為，提高守約意識。

(1)培育和提高企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人階層的整體素質(zhì)。企業(yè)的管理和控制要由經(jīng)理人來做。因此，從一定意義上來講，企業(yè)信用就是經(jīng)理人的信用。一位出色的職業(yè)經(jīng)理人應(yīng)當是對投資者、對員工、對社會公眾負責(zé)任的社會活動家和示范者，例如通過建立良好的消費者與企業(yè)的關(guān)系，積極進行環(huán)境保護，以及成為社區(qū)公益活動的倡導(dǎo)者和參與者等途徑贏得更多的社會信任，取得更好的經(jīng)濟效益。

(2)將信用理念滲透到企業(yè)文化建設(shè)中。強化企業(yè)信用理念就必須把企業(yè)對自身、對公眾、對社會負責(zé)的精神體現(xiàn)到生產(chǎn)、流通、消費、分配等各個環(huán)節(jié)中去，把企業(yè)的文化現(xiàn)象、信用道德滲透到產(chǎn)品的質(zhì)量、設(shè)計、造型、裝演、商標、包裝、廣告、營銷和服務(wù)等全過程的各個環(huán)節(jié)之中，并在上下之間、員工之間產(chǎn)生一種自覺珍惜企業(yè)品牌信用的默契。

(3)制定企業(yè)內(nèi)部信用管理規(guī)范，提高企業(yè)管理水平。可考慮從以下兩方面引導(dǎo)企業(yè)加強信用管理：一是引導(dǎo)企業(yè)加強自我信用控制能力，防范企業(yè)自身可能出現(xiàn)償債能力不足、不履約等情況的發(fā)生。建議通過引導(dǎo)企業(yè)建立客戶資信管理制度、內(nèi)部授信制度和應(yīng)收賬款管理制度和回收機制等，提升企業(yè)的信用管理水平；二是提高信用風(fēng)險防范能力。企業(yè)的信用風(fēng)險存在于經(jīng)營交易的全過程之中，從客戶開發(fā)、合同簽訂、貨物發(fā)運直到貨款回收，企業(yè)隨時都可能出現(xiàn)信用風(fēng)險，所以在各環(huán)節(jié)都應(yīng)加強企業(yè)信用管理，避免信用風(fēng)險的產(chǎn)生。