第一篇：我國中小企業信用擔保體系的法律研究

我國中小企業信用擔保體系的法律研究

發布時間：2011-7-19信息來源：中國論文下載中心 作者：柴讓措

[摘 要] 信用擔保是解決中小企業融資難的一種有效手段。我國中小企業信用擔保體系己初具規模,但尚不健全。本文從我國中小企業信用擔保實踐模式入手,指出了在建設中小企業信用擔保體系中存在的運行及立法方面的問題。針對這些問題,從法律視角給予了對策分析,提出了中小企業信用擔保單行立法的構想,提出了完善我國中小企業信用擔保體系的思路和對策。

[關鍵詞] 中小企業 信用擔保 法律

中小企業作為一個整體,在社會經濟發展過程中具有重要的地位和作用,但是融資困難成為了制約中小企業發展的瓶頸,而擔保困難又是瓶頸中的瓶頸。我國自20世紀90年代以來開始了對信用擔保、特別是中小企業信用擔保實踐的探索。擔保制度的產生是經濟與法律互動的結果,然而由于法律制度的缺失及不完善阻礙了我國信用擔保體系的持續發展。完善信用擔保的相關法律法規,是擔保活動得以健康開展的保證。

一、我國中小企業擔保試點的實踐模式

按照國務院辦公廳國辦發[2000]59號的基本要求和《關于鼓勵和促進中小企業發展的若干政策意見》的基本框架,我國中小企業信用擔保機構建設的實踐模式,歸納起來包括政策性擔保、互助性擔保和商業性擔保等三種具體模式。

1.政策性擔保。中小企業政策性擔保機構是社會化的中小企業發展促進體系的重要組成部分,也是建立政府促進中小企業發展的政策體系的重要基礎,是探索市場經濟體制和經濟全球化形勢下政府扶持中小企業發展的通行做法。在中小企業信用擔保體系中,中小企業政策性擔保機構是核心,為政府間接支持中小企業發展的政策性扶持機構,屬非金融機構,不得從事金融業務和財政信用,不以盈利為主要目的,設立具有法人實體資格的獨立擔保機構(企業法人、事業法人、社團法人),實行市場化公開運作,接受政府機構的監管。中小企業政策性擔保機構的資金來源有政府預算撥付、國有土地及資產劃撥、民間投資和社會募集等資本金以及政府信用擔保基金、再擔保準備金、會員風險保證金、國內外捐贈等。

2.互助性擔保。中小企業互助性擔保機構分布在我國城鄉社區,以中小企業為服務對象,從事中小企業直接擔保業務,是中小企業信用擔保體系的基礎。中小企業互助性擔保機構是中小企業為緩解自身貸款難而自發組建的擔保機構,它以自我出資、自我服務、獨立法人、自擔風險、不以盈利為主要目的和主要特征。中小企業互助性擔保機構依據國家規定和協議約定可以享受中小企業政策性擔保機構提供的再擔保服務和風險分擔。從未來發展情況看,互助性擔保機構將有三個特點:一是每個擔保機構的規模相對較小;二是與區縣級同業公會密切結合;三是通過向政策性擔保機構申請再擔保來分散風險。

3.商業性擔保。中小企業商業性擔保機構起步較早,但是由于擔保風險與擔保收益不成比例,所以,除個別幾個具有政府背景的國有商業性擔保公司之外,其他商業性擔保公司發展比較緩慢。商業性擔保公司以獨立法人、商業化運作、以盈利為目的和同時兼營投資等其他商業業務為特征,從事的中小企業直接擔保業務只是其業務之一。中小企業商業性擔保機構依據國家規定和協議約定可以享受中小企業政策性擔保機構提供的再擔保服務和風險分擔。

二、我國中小企業信用擔保運行中存在的問題

1.法律地位、行業屬性不明確

我國很多地方都已認識到組建擔保機構的必要性,并且有很多地方已經組建了擔保機構,但由于我國對此尚未建立相應的法律法規,擔保機構的行業屬性難以認定,法律地位得不到確立。因此,擔保機構在社會經濟生活中的重要性和作用難以被人們認識。如有的地方把擔保機構當作是政府部門的一個派出機構,有的地方把它當作僅僅是銀行的一種擴展業務的手段等等,而真正需要擔保的中小企業對它們也很少真正的了解。而多數銀行又將信用擔保機構作為一般保證人看待,不大認可專業信用擔保機構的信譽。

2.缺乏專門的法律規范

擔保行業是公認的高風險行業,如風險控制不力、經營不善,完全可能會發生資不抵債的現象而導致破產,從而危及銀行資產質量,影響金融環境的穩定。目前國內還沒有一部專門的法律、法規規范和保護中小企業擔保行業,現行的規范基本上是國家各有關部門出臺的部門規章和地方政府根據有關政策自行制定的地方性法規。

3.《擔保法》保護力度不夠

《擔保法》的出臺,使擔保業務的開展有了法律依據。中小企業信用擔保機構的運作,在細節上有別于其他行業。就信用擔保活動來講,到目前為止,只有《擔保法》及最高人民法院的司法解釋作為信用擔保活動的一般規范,但《擔保法》及其司法解釋只是擔保行為法,組織機構、運作方式、經營范圍、行業監管、法律責任等組織法內容不作規定,造成信用擔保機構身份模糊,中小企業信用擔保機構的主體資格、業務規則、監督管理、財務制度等內容,仍由政策調整或企業自我規范。《擔保法》的滯后性表現日益突出,其對擔保行業的保護力度明顯跟不上擔保體系的迅速發展。另外全國人大常委會制定的《中小企業促進法》其中有關于中小企業信用擔保的內容規定也極其的簡略,僅具有指導的意義難以有效的操作。

4.配套法律法規矛盾突出

目前,國家對擔保行業的主管部門還沒有做出明確規定,事實上圍繞著對擔保機構的管理并行著三個主要部門,即國家經貿委、財政部和中國人民銀行。國家經貿委中小司主管中小企業,對承擔信用中介服務的擔保機構極為重視,將其作為主要部分來抓,制定了一系列擔保行業規范。財政部是擔保機構資金來源和財政扶持政策的制定者,也是擔保機構主管部門之一。中國人民銀行出于執行國家產業政策、維護金融債權的安全考慮,也在制定規范擔保機構資信管理、風險控制等方面的制度。三方管理部門紛紛從各自角度制定擔保行業的管理制度。混亂的法規,擔保行業主管部門的模糊,導致信用擔保機構的法律地位不明確,處于多頭管理和放任自流的矛盾之中。因各自角度和利益目標的不同,管理部門之間的磨擦、責任推托現象在所難免,這些均不利于形成完整、規范、超越部門利益的行業準則。

三、完善我國中小企業信用擔保體系的法律對策

1.設立全國性的統一的監管機構

世界上許多發達國家對于中小企業信用擔保機構有完善的監管制度。而我國以省市設立由經貿委會同財政、人民銀行、工商行政管理及商業銀行等部門組成的中小企業信用擔保監管委員會,負責對轄區內中小企業擔保、再擔保業務和機構的監督管理,但卻來對該監督管理委員會的職責、權限范圍、監管程序做具體規定,難以真正起到監管作用。

鑒于我國中小企業信用擔保機構監管混亂的現狀,參考國外立法經驗,我國可以適時在中央單獨設立或者在中央部門內部單獨設立一個全國性的監督管理機關,對中小企業信用擔保機構進行統一監管,避免多頭管理,同時可以授權財政部門進行單項財務監督。

2.建立擔保資金補償法律制度

擔保行業是高風險行業,具有政策性非金融機構性質的信譽擔保機構只靠收取少量擔保費,根本無力維持擔保機構的生存和發展。如果沒有穩定的資金注入機制,其規模將日益萎縮。我國要建立健全中小企業信用擔保體系,也必須有良好的資金補償法律制度。中小企業信用擔保機構具備充足的資金實力和較高的識別防范風險能力是與銀行合作的基礎。

3.建立科學的風險內部控制法律體系

世界各國信用擔保法為了防止風險的發生,對信用擔保機構在從事擔保業務時,規定了一系列的風險內部控制法律制度。

我國應當根據自身的實際情況,借鑒國外經驗,盡快建立一套科學的擔保風險內部控制法律制度。首先,應建立完善的信用調查法律制度,對審請擔保企業的資格條件進行嚴格的審查。應當在國家產業政策基礎上通過調查審核對申請擔保企業進行資信評級,對申請擔保企業的基礎素質、經營狀況、競爭優勢、信譽狀況、發展前景、財務結構與盈利能力,以及現金流量的定性和定量分析,然后根據評級結果選擇給予擔保的企業。其次,建立在保項目風險預警系統。主要是以貸款銀行建立的貸款風險預警系統為基礎,對受保企業銀行賬戶的變化、財務狀況、人事變動及經營管理等方面進行跟蹤監測,及時發現并處理風險。為避免受保企業濫用貸款擔保資金,可向其內部派駐財務監管人員,對其日常資金使用情況進行監督。

4.健全與協作銀行共擔風險的法律體系

中小企業信用擔保機構的建立是為了分散銀行風險,然而銀行對中小企業擴大融資也應有義不容辭的責任。銀行是開展中小企業信用擔保業務的載體,加強中小企業信用擔保機構與銀行的協作和配合是搞好中小企業信用擔保工作的重要環節。為了避免中小企業信用擔保機構進行全額擔保,一方面國家要有相應政策規定商業銀行應承擔的風險;另一方面也有待于資本市場的發育。隨著金融體制改革的深化,資本市場由賣方市場向買方市場轉化,銀行間的競爭加劇,擔保機構與協作銀行共擔風險才可以真正確立。而且隨著擔保主動權的逐步增加,商業銀行在風險分擔、放大倍數和業務開展上會積極與信用擔保機構合作,信用擔保機構在協作銀行的選擇上則可以擴大自主性,擇優合作。

5.完善再擔保法律

按照國家法律的規定,將已承保的擔保風險按照一定的比例再次擔保,以分散和轉移已擔保的風險,同時將已收取的擔保費按照再擔保的比例支付給再擔保機構,由再擔保機構來承擔這部分風險,如果發生賠付,則由再擔保機構按照與擔保機構約定的方式和承擔再保險的比例予以賠

償。再擔保是信用擔保體系中分散和轉移信用擔保機構擔保風險、提升擔保機構信用、擴大擔保資源總量的重要保障方式。面對高風險性的擔保行業,僅有擔保機構的存在,其防范和規避風險的能力還是有一定限度的。因此,各發達國家都建立了完善的再擔保體系。

我國的再擔保機構以省市為基礎、國家為保障進行組建,以轄區內信用擔保機構為擔保對象,開展再擔保業務。然而由于我國中小企業信用擔保機構出資分散、資本金數量偏小、操作不夠規范和信用再擔保機構還處于試點階段的實際情況,政府應加大組建再擔保機構的工作力度,逐步完善我國再擔保體系,并適時建立全國性中小企業信用再擔保機構,以進一步轉移分散各級再擔保機構的風險。同時,應在有關法律中明確規定擔保機構與再擔保機構之間的責任分擔比例。總之,中小企業信用擔保是一個專業性極強的高風險行業,各種錯綜復雜因素的相互作用和影響,決定了其在運作過程中必然要面臨多種風險。這些風險不僅會影響我國擔保機構的融資擔保能力,甚至會危及信用擔保業的生存和發展。

我國的中小企業信用擔保業起步較晚,抵抗風險能力較弱,因此,正確認識中小企業信用擔保業在發展過程中存在的主要問題和缺陷,并探索構建中小企業信用擔保風險控制法律制度,對完善我國信用擔保體系具有十分重要的意義。

筆者認為,改善我國中小企業信用擔保狀況不僅要依靠完善的法律制度,而且還要注重于中小企業社會文化以及人文觀念的培養,但這是一個長期、艱難、曲折的過程。就現階段而言,我國信用擔保體系的發展已經處于一個非常重要的歷史時期,加強對中小企業信用擔保的立法和制度研究以及完善擔保行業的配套法律體系是必需的首要目標。只有在構建全社會信用擔保體系的法律環境下,才可以保證我國中小企業信用擔保的可持續發展。

參考文獻:

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第二篇：完善我國中小企業信用體系研究

完善我國中小企業信用體系研究

中國電子商務研究中心

摘要：中小企業在我國經濟發展中起到重要的作用，做好中小企業信用體系建設的工作，能夠幫助中小企業解決融資困難等關鍵問題。通過對我國中小企業信用體系建設的現狀分析，揭示了中小企業信用體系在企業自身信用缺失、法律政策、信用擔保體系、信用評價體系及銀行等方面存在若干問題，在借鑒國外信用體系建設經驗的基礎上，針對性地在思想觀念、立法、政策建設、信息擔保體系建設、信用評價體系建設、獎懲制度建設，金融機構及企業自身等方面提出對策。

1中小企業信用體系存在的問題

1.1中小企業自身的信用缺失問題

主要表現在：假冒偽劣、違約、欠款賴賬、逃債、逃稅、騙稅、惡意透支問題嚴重。其產生的原因是多方面的，宏觀上的原因是我國沒有能夠把傳統的信用文化融合到現代市場經濟中來，西方的信用文化與我國傳統信用文化沖突與整合中，以“講信用為榮，不講信用為恥”的信用道德評價和約束機制沒有廣泛樹立。微觀上的原因主要是由于中小企業的自身因素導致的：首先，中小企業規模小，抗風險能力較弱，往往無法達到銀行所要求的貸款擔保條件。其次企業本身在技術、管理和人才上通常并無特殊優勢，經營效益不高，企業的信用水平也就難以提高。再次，營運能力較低。流動資金周轉慢表明企業資產的使用效率低，降低了企業的盈利能力，導致了我國中小企業整體信用水平不高。最后，發展能力與發展潛力較差。主要表現在中小企業凈資產增長速度較慢和中小企業研究開發水平較低，創新能力不高。

1.2政策、法律方面存在的問題

(1)政策層面上表現為政策支持力度不夠。與大型企業相比，中小企業很難得到國家或省級政府在資金、項目上的扶持。調查顯示：具有國家扶持項目的中小企業僅有7.3%，具有省級扶持項目的10.5%，說明中小企業得到政府扶持的力度遠遠不夠。

(2)法律層面上，中小企業信用法律體系中的核心性法律還沒有制定。如目前我國除《擔保法》和新近實施的《中小企業促進法》以外，尚沒有與中小企業信用擔保相配套的法律規范。關于專業信用擔保機構的市場準入與退出，擔保人員從業資格，信用擔保機構財務及內控制度，擔保業務范圍和種類等問題尚無明確法律規定。而且《擔保法》中的一些內容也與信用擔保的實際相沖突或不適合，如《擔保法》中規定，保證方式有一般保證和連帶保證兩種，但商業銀行尚無一例外地要求擔保機構必須承擔連帶保證責任，從而使擔保機構完全處于被動地位。此外，對于擔保機構的風險保證金的提取比例等也尚無明確規定，這些都不利于擔保機構的穩健發展。國家發布的有關中小企業信用擔保的管理辦法，也主要針對政策性擔保機構，適用范圍比較窄。還有在征信數據的開放和使用等方面沒有明確的法律規定。

1.3中小企業信用擔保體系存在的問題

(1)擔保機構規模和數量有限、管理體制不統一。目前我國擔保機構的90%以上是由政府出資的政策性擔保機構，它是中小企業信用擔保體系的主要支柱。受地方政府財力限制，各地擔保機構普遍規模過小。據有關數據顯示，90.9%的信用擔保機構的資金規模在3000萬以下，與中小企業實際貸款擔保要求差距較大。在數量上擔保機構分布也有限，信用擔保機構為中小企業融資服務提供擔保的戶數僅為中小企業總數的13%左右。另外，各地擔保機構的主管部門不統一，有的是政府，更多的是相關部門如經貿委、財政局、鄉鎮企業局、工商聯等。各機構的章程、擔保辦法和管理體制也各不相同，從而影響了其運營的規范性。

(2)缺乏資金補償機制。政策性擔保機構不以盈利為主要目標，收取的擔保費用很低，政府出資往往又是一次性的，因此在規模不大的狀況下，缺乏后續資金注入及補償機制。現有的商業性擔保機構資本實力也較弱，同樣缺乏資金補償機制，使其承保能力弱、經營風險增加。

(3)缺乏風險分散機制。目前擔保機構的實力過小，基于中小企業的現實條件往往又不能要求其提供反擔保，因此許多銀行都將中小企業的貸款風險轉嫁給了擔保機構，這樣信用擔保機構匯集了中小企業的市場風險和信用風險以及銀行轉嫁的大部分甚至全額信貸風險，資料顯示，金融機構不與擔保機構共同分擔風險的在60%以上，共同分擔下的分擔比例也只有1：9到2：8。而國際上擔保機構一般承擔部分擔保責任的比例一般為70%—80%，其余部分由協作銀行承擔。相比于所承擔的巨額風險，擔保機構所獲得的收益僅靠所取得的微薄保費收入。

(4)擔保業務范圍狹窄。表現為品種單一，期限過短。據調查，有近55%的信用擔保機構對企業只提供流動資金貸款擔保，既提供流動資金信用擔保又提供其他形式信用擔保的機構不到40%，且多數擔保機構為中小企業提供的擔保期限為3個月到半年，最長不超過一年，使中小企業的中長期資金需求仍然得不到滿足。而從國際上擔保機構的擔保信用期限看，多數國家都對中小企業的長期銀行貸款提供擔保，擔保期限較長，一般都在2年以上，最長的是美國長達17年，擔保品種也很豐富。

(5)擔保機構內部管理滯后。由于尚沒有建立擔保從業資格準入制度和失信懲罰制度，不少擔保機構專業人員很少。從內部管理來看.很多擔保機構缺乏規范的擔保保證金制度、集體審核制度、風險內控制度、代償制度和債務追償制度等，顯然，這樣一種管理架構是很難控制經營風險和道德風險的。

1.4信用評價體系發展滯后

我國的信用評價業市場化程度很低，行業整體水平不高，市場規模很小，經營分散，業務量相對較少。到目前為止，還沒有真正形成一套較全面、客觀、公正且操作性強的中小企業信用評價體系，導致了企業的信用狀況得不到科學、合理地評估。表現為：

(1)制度欠缺。資信評級的運作制度、資信評級機構的業務范圍、信息披露與保守商業秘密關系、如何對資信評級結果進行跟蹤等都沒有正式的制度。

(2)缺乏一套完整的、統一的社會信用評級指標體系，目前大多數的企業信用評價機構受業務范圍、地域技術、資金及人員素質等各種因素的制約，信用等級劃分不一，其評價資料難以實現社會共享，其獨立性和公正性也難以得到社會的認可。而且信用評估都是對中小企業某一方面進行的，如銀行對企業信貸信用進行評估，稅務對企業納稅信用進行評估，工商部門對企業合同信用進行評估，質量監督部門對企業產品質量信用進行評估等等，并不能完整全面地反映中小企業信用整體水平。

(3)未建立有效統一的信用誠信平臺。評價主體無法獲得全面的企業信息，這就導致其評價結果難以準確反映企業信用的真實情況。

(4)信用評價的透明度不夠。目前，我國征信數據的開放與使用還沒有明確的法律規定。政府的工商、稅務、統計、公安、人事等有關部門所掌握的可公開的企業信用資料沒有向社會開放，這無疑增大了信用中介服務機構在征信過程中獲取企業信用信息的難度，降低了企業信用評估的作用。

由于中小企業自身管理不規范，對外信息公開少，這決定了信用建立與識別有特殊的困難，因此小企業難以在短期內通過自身經營活動迅速建立相應的信用制度，需要通過社會信用評價體系形成信用識別與傳導機制，因此對于中小企業而言，信用評價體系的完善意義非常重要。

1.5銀行方面存在的問題

信息不對稱是銀行對中小企業貸款管理面臨的最大難題。與大企業相比，中小企業由于信息披露不規范，并且由于經營時間短，信譽積累不足，缺乏品牌及信用歷史所能發揮的間接傳遞信號的作用，造成信息不對稱現象比較嚴重。其結果之一就是銀行對中小企業產生的不信任，并在銀企雙方的借貸市場中產生逆向選擇，銀行被迫放棄這塊市場；另外的結果就是產生借款合同簽訂之后的道德風險。

2完善中小企業信用體系的對策

2.1培養市場主體的信用理念

與法制起到的約束力不同，信用是內在的倫理關系，是最有效地調節市場主體之間關系的社會道德規范和價值取向。我們可以創造良好的信用輿論環境，即把講誠信作為公民道德教育的重要內容，通過各種宣傳輿論工具，采用靈活多樣的教育方式，大力宣傳信用道德在對推進社會進步、維護良好人際關系的重要意義。其次要充分發揮各種媒體的輿論監督作用，表揚宣傳重合同守信用的先進企業事跡，并對這些守信企業在企業年檢、商標、廣告、信息、貸款服務等方面給予鼓勵和支持。同時加大力度鞭撻假冒偽劣的欺騙行為和惡意毀約、逃廢債務等不守信的行為，從而形成講信用的內在動力。

2.2加強中小企業信用立法

用法律對誠信行為進行規范，是西方發達國家信用交易和信用管理行業得以健康發展的根本保證。如美國在非銀行相關法案中規范中小企業信用管理的立法共有16項，如公平信用報告法、公平債務催收作業法、平等信用機會法、公平信用結賬法、誠實租借法等，構成了信用管理體系正常運轉的法律環境。所以我國應加快構建對中小企業信用體系的基本法律框架。

(1)強化中小企業信用行為立法。主要應做好以下工作：①盡快修訂現行法律法規，如《民法通則》、《合同法》等，充實關于債權管理、逃廢債務處罰等有關信用的內容。②強化銀行方面、非銀行方面的立法，規范商業信用和消費者信用行為的立法，規范商業授信行為立法等。在立法過程中，應特別考慮要建立和完善失信懲罰機制，以法律形式明確失信的法律邊界是什么，失信到什么程度將給予何種制裁。③增強法律的統一性，盡量避免不同法律法規對同一違法行為有不同的定性與處罰。

(2)強化中小企業信用評價立法。盡快規范中小企業信用評價機構的法律地位，在市場準入和經營行為監督方面確定必要的規范，使信用征信公司和資信評價公司等機構得到健康快速的發展。

(3)強化中小企業信用信息立法。要盡快制定《中小企業信用信息法》，為商業化的社會征信機構開展中小企業信用信息的搜集、保存、評估、咨詢等業務提供基本的法律依據。通過此立法，一是明確信用信息的征集范圍、征集渠道和公示程度，逐步形成信用開放和公平享用、使用信息的環境；二是以法律的形式規范征信數據的收集、公開、使用、披露以及商業機密和國家機密的保護等。

(4)強化中小企業信用擔保立法。首先應完善《擔保法》，將擔保機構的擔保責任予以剝離單獨規定，其次應盡快出臺《中小企業信用擔保管理暫行辦法》，并規范信用擔保機構的準入、退出及內控制度，明確信用擔保機構的行業定位及職能。

2.3建立有效的分類監管和激勵懲戒機制

分類監管就是對守信企業實行信譽服務和指導扶持為主，對警示企業實行規范管理為主、對失信企業實行強化監督為主的管理政策。如浙江省工商局于2004年在全省推行對工商企業按照信用等級來實現分類監管：對守信企業給以信用積累、信用示范，對失信企業給予信用警示、信用披露，對違信企業給予信用限制直至啟動逐出機制，起到很好的信用管理作用。西方發達國家的經驗提醒我們，信用經濟不是僅有道德軟約束就可以形成的，還需要社會制度的硬約束，尤其少不了失信懲戒機制。因此在完善懲戒機制方面，應將企業信用監管評價的資料在規定的程序下予以公布；還可將企業信用與經營者個人信用相結合；也可以實行市場退出制度，對那些不遵守行業操守、自身就不守信用的企業，出現失信行為要承擔責任。在完善市場激勵和行政激勵機制方面，一是制定行政措施為守信企業提供更多的市場機會，如在政府采購和工程招標中，向守信企業傾斜。二是制定行政措施給予守信企業更多的經營便利。

2.4建立和完善中小企業信用擔保體系

除了前已訴及的信用擔保立法問題，還需解決好以下三個問題：一是盡快建立和完善信用擔保機構的資本金補充機制，通過多種途徑、多種手段解決中小企業信用擔保機構規模小、擔保能力不足的問題。可以將對中小業信用擔保機構的資金補充和損失補償列入國家和各級政府的預算，每年根據有關規定定期撥付。二是組建中小企業信用擔保風險基金，用以彌補信用擔保機構的擔保損失。三是建立科學的擔保風險內部控制制度。如在擔保合同中設定完善的限制性契約，限定資金用途，也可以向被擔保企業派駐財務總監來監控企業財務或定期了解企業經營管理和財務狀況，還可以建立風險保證金和壞帳準備金制度，風險保證金比例由擔保機構在信用評估的基礎上，按照貸款擔保期限和風險等級等因素與被擔保企業協商約定，同時擔保機構從經營收入中按一定比例提取壞賬準備金，用于沖抵擔保發生的經營虧損、代償支出和彌補擔保呆賬損失。

2.5完善信用評價體系

首先應確立企業信用征信制度。從發達國家征信制度形成的過程看，主要有兩種模式：一種是以歐洲為代表的以政府和中央銀行為主導的模式，一種是以美國為代表的依靠市場經濟法則和運作機制的模式。根據我國正處于向市場經濟體制轉軌的具體國情，我國宜采用以政府或中央銀行為主導，建立公共的企業信用征信機構的模式。在設計中小企業信用評價體系時，不僅要高度重視資產負債率、資金周轉率和凈資產收益率等財務分析指標，也要充分考慮企業的發展能力、成長性、創新性和誠實經營行為，更要考慮企業的外部環境支持，如社會經濟狀況、企業的行業發展狀況、資金人力資源的獲取難易程度等。最后還要建立完善的企業信用查詢系統，提供企業信用數據統一檢索平臺，逐步實現企業信用信息查詢、交流和共享的社會化。

綜上，可在政府相關部門主要是工商行政管理部門的牽頭下建立中小企業信用信息網站，集成信用征信、信用評估、企業查詢、信用動態、政策法規、服務中心、公告和投訴等功能，以實現資源共享和綜合利用，實現企業信用信息披露規范化、制度化。

2.6不斷完善金融機構建設

首先在完善金融信貸體系方面，建立適合中小企業的授信體制、政策和程序，還要完善信貸管理機制，減少對中小企業申請貸款的管理層次和簡化審批程序，允許基層行在核定的額度內自主審查發放貸款。對有市場、信譽好、效益高的中小企業適當放寬貸款條件。其次應加強中小企業金融服務品種創新，積極推出適合中小企業的信貸品種，可考慮在國有商業銀行設立專門的中小企業貸款部門，開發中小企業在各個金融服務領域的需求，滿足不同層次中小企業的金融服務需要。

2.7加強中小企業信用的自身建設

中小企業自身信用建設的目的是為證明中小企業資信情況，并通過制度來規范中小企業信用活動當事人的信用行為，提高守約意識。

(1)培育和提高企業職業經理人階層的整體素質。企業的管理和控制要由經理人來做。因此，從一定意義上來講，企業信用就是經理人的信用。一位出色的職業經理人應當是對投資者、對員工、對社會公眾負責任的社會活動家和示范者，例如通過建立良好的消費者與企業的關系，積極進行環境保護，以及成為社區公益活動的倡導者和參與者等途徑贏得更多的社會信任，取得更好的經濟效益。

(2)將信用理念滲透到企業文化建設中。強化企業信用理念就必須把企業對自身、對公眾、對社會負責的精神體現到生產、流通、消費、分配等各個環節中去，把企業的文化現象、信用道德滲透到產品的質量、設計、造型、裝演、商標、包裝、廣告、營銷和服務等全過程的各個環節之中，并在上下之間、員工之間產生一種自覺珍惜企業品牌信用的默契。

(3)制定企業內部信用管理規范，提高企業管理水平。可考慮從以下兩方面引導企業加強信用管理：一是引導企業加強自我信用控制能力，防范企業自身可能出現償債能力不足、不履約等情況的發生。建議通過引導企業建立客戶資信管理制度、內部授信制度和應收賬款管理制度和回收機制等，提升企業的信用管理水平；二是提高信用風險防范能力。企業的信用風險存在于經營交易的全過程之中，從客戶開發、合同簽訂、貨物發運直到貨款回收，企業隨時都可能出現信用風險，所以在各環節都應加強企業信用管理，避免信用風險的產生。

第三篇：中小企業信用擔保體系可持續發展路徑研究

龍源期刊網 http://.cn

中小企業信用擔保體系可持續發展路徑研究 作者：謝八妹

來源：《沿海企業與科技》2006年第02期

[摘 要]當前，我國擔保體系發展存在制度供給不足的問題。文章對信用擔保體系的可持續發展進行了研究，指出應該對現有的制度供給進行不斷地調整和創新，以適應經濟發展的需要。

[關鍵詞]中小企業；信用擔保；制度創新；可持續發展

[中圖分類號]F810；F276．3

[文獻標識碼]A

第四篇：淺談中小企業信用擔保

淺談中小企業信用擔保

【摘要】：中小企業是我國國民經濟中一個重要組成部分。但資金不足是目前我國中小企業面臨的主要問題，融資困難成為中小企業發展的“瓶頸”。而建立信用擔保體系可幫助企業解決貸款難、擔保難的矛盾，有利于降低和分散金融機構貸款風險，提高資金使用率，確立市場經濟條件下良好的銀企信用關系，有助于增強中小企業的競爭力。自上世紀九十年代開始，我國的擔保行業就在學習摸索中不斷前進和壯大，由原來的非專業性“呆人作保”，逐漸發展成現在政府扶持的專業性信用擔保體系，而且信用擔保在化解融資風險、確保融資成功等方面發揮的重要作用。

【關鍵詞】信用擔保中小企業信用擔保信用資源擔保體系問題對策影響

保，顧名思義，一人一呆稱其為保，而這是以前非專業化的解釋。當今社會，“保”代表一種信用，代表一種責任，更代表一種發展。在現政策性擔保機構，商業性擔保機構，專業性擔保機構，控制性擔保機構并存發展的情況下，政府給予了財政支持，稅務支持，風險準備金支持等，這就使中小企業信用擔保更快、更好、更穩的發展下去。那么什么是信用擔保？現在的中小企業信用擔保行業存在什么問題？而我們將如何做好我們中小企業信用擔保的工作呢？？

一、信用擔保的概述

（一）所謂信用，就是一種他人認可的未來的履約意愿和履約能力，是一種無形資產商品，具有價值或使用價值。其形成是一個正反饋過程，是時間財富的積累，是履約意愿的歷史記錄。而其形成取決與生產力的發展水平，取決與法律的健全和穩定。

（二）所謂擔保，是指為了降低信用違約風險，促成市場交易，由擔保人主動承諾提供履約的保證，保障債權人經濟利益的行為。

（三）信用擔保：是指由中小企業信用擔保機構與債權人約定以保證的方式為債權人提供擔保，當被擔保人不能按合同約定履行債務時，由擔保人進行代償，承擔債務人的責任或履行債務的金融中介行為，可以解決中小企業向金融機構融資時擔保難的問題，補充中小企業信用的不足，分散金融機構對中小企業融資的風險，促進資源的合理配置，提高資金使用效率。

1、擔保方式：保證擔保、抵押擔保、質押擔保、留置擔保、定金擔保。

2、擔保責任形式：一般保證、連帶保證、按份聯合擔保、最高限額擔保、再擔保。

（四）、中小企業信用擔保機構可加工的信用資源

1、房屋、土地、在建工程等不動產；

2、設備、車輛、存貨等動產；

3、存單、股票、債券、票據、保險單等有價證券；

4、商標、專利、著作權、等知識產權；

5、應收賬款、租金收益權、承包權股權等法定權益；

6、企業其它一切財產等。

二、中小企業信用擔保體系的基本特征

（一）擔保機構的基本特點

1、與政府機關相比：遵守市場化原則，是一種有償服務；

2、與商業銀行相比：以管理資金風險價值為主，風險較大；

3、與保險公司相比：以管理社會性風險為主，不確定性大；

4、與投資公司比：風險較小，監控成本較低；

5、與服務機構比：承擔一定的風險；

6：與工商企業比：以無形資產為主。

（二）信用擔保體系的基本特征

中小企業信用擔保體系是由各級中小企業信用擔保機構組成的利益共同體，一般具有以下特征：

1.擔保對象的特殊性。中小企業信用擔保體系是為中小企業的經營風險提供擔保。

2.擔保業務的政策性。由于中小企業信用擔保機構擔保對象的特殊性，決定了它很難以商業化形式運作，政府必須介入，以強有力的政策支持。實質是以政府的信用作為它本身信用的擔保。

3.擔保信用的放大性。中小企業信用擔保機構以自身的一定資產為基礎為中小企業的債務履行提供保證，但是這種保證不是一對一的，即不是以一元的資產為一元的債務提供保證，而是通過杠桿放大作用，以一定量的資產啟動多倍的銀行信譽，滿足中小企業的資金需要。

4.風險補償的穩定性。中小企業信用擔保體系的風險補償基金是納入國家財政預算的，所以風險補償基金具有穩定和可靠的來源，從根本上保障了擔保業務的順利進行和穩定發展。

三、我國中小企業信用擔保體系發展的現狀與存在的問題

（一）發展現狀

為了構建中小企業信用擔保體系，國家相關部門先后出臺了《中小企業促進法》、《全國中小企業信用擔保體系管理暫行規定》、《中小企業信用擔保貸款管理辦法》等政策性文件，為我國中小企業信用擔保體系的建立和規范提供了依據。據不完全統計，截至2003年6月底，中國設立各類中小企業信用擔保機構近1千家，共籌集資金287億元人民幣；累計受保企業約5萬戶，累計擔保總額約1200億元；受保企業擔保后從業人員增加58萬人，新增銷售收入1100億元，新增利稅100多億元。

（二）存在的問題

我國中小企業信用擔保體系的快速發展，對解決我國中小企業融資難問題發揮了重要作用。但是，由于盲目跟風和缺乏約束機制，我國中小企業信用擔保體系發展過程中也暴露出一些問題，需要盡快加以解決。

1.制度分散，管理多頭。，由于信用擔保行業的國家主管部門尚未明確，因此，存在多頭管理的現象。但有些政策、制度的出臺，無疑推動了國內擔保業的興起和快速發展，確立信用擔保在扶持中小企業方面的地位和作用，同時對規范行業管理、控制行業風險發揮了積極作用。但是，從宏觀管理角度看，已出臺的有關政策、制度還比較分散，尚未形成國家統一的、全面的針對信用擔保行業的宏觀管理政策體系。

2.規模偏小。由于受地方政府財力所限，擔保機構普遍規模不大。

3.缺乏資金補償機制。政策性擔保機構是中小信用擔保體系的主要支柱。政策性擔保機構不以盈利為主要目標，收取的擔保費用很低，資金來源以各級地方政府財政資金和資產劃入為主，但地方財政資金和資產劃入大多是一次性的，且規模不大，缺乏后續資金注入及補償機制。由于擔保機構缺乏資金補償機制，使其承保能力弱，發展困難，從而一旦發生問題就有財務虧損或破產的危險。

4.缺乏風險分散機制。我國由于缺少明確的制度規范，再加上擔保機構的實力過于弱小，很難得到銀行的信任，許多銀行都將中小企業的貸款風險轉嫁給了擔保機構，不少擔保機構甚至被迫承擔了100%的信貸風險。這樣不僅造成擔保機構責任與能力的不對等，也弱化了銀行對企業的考察和評估，加大了整體風險，嚴重制約著擔保機構的發展和擔保業務的開展。

5.擔保機構缺乏專業人才，內部管理混亂。由于我國過去專業擔保機構少，近三年擔保機構的迅速擴張使得本來就稀缺的擔保人才更加短缺。而且，由于我國目前尚沒有建立擔保從業資格準入制度和失信懲罰制度，造成了現有從業人員能力和素質偏低，使得擔保機構信用度降低，風險加大。

6、擔保收費困難。人們往往有一定習慣性思維，將擔保機構定位在非盈利機構一方，且風

險成本難以定價，從而決定了擔保收費難以定價、收取。

四、如何做好我們中小企業信用擔保的工作

（一）搞清擔保業務流程

1、咨詢登記、收集信息、財務人登記好擔保申請登記表

2、進行擔保審查（運用社會公用信息系統進行社會公用信息采集、運用計算機評審）核實信息的正確性

3、在債權人與債務人簽訂主合同的同時，由擔保機構與債務人簽訂保證合同；需要時，擔保機構與債務人簽訂反擔保合同；

4、按約定支付擔保費；

5、主合同履約不能，由擔保機構按約定代償；

6、擔保機構實施追償。

（二）正確運用擔保機構的存入保證金

1、履約保證作用，加大違約成本，保證自身利益

2、做好風險測試，降低對沖風險、流動性風險

3、要符合有關的法律法規的規定，如：擔保法、合同法、擔保會計辦法等

4、規范操作，影響擔保定價

5、防止變相融資、加大融資風險

（三）加強擔保資金的管理

1擔保機構貨幣形態的擔保資金，要存入省市經貿委和同級人民銀行指定的銀行，也可以按協作合同約定存入協作銀行。

2擔保機構要按再擔保協議要求，將擔保資金和會員交納的風險保證金按約定比例上存再擔保機構指定的銀行專門帳戶。

3擔保機構貨幣形態的擔保資金可按國家規定購買國庫券、國債。

4擔保機構非貨幣形態的擔保資金可按國家規定進行管理。

(四)明確擔保業務收費與經費來源

1明確擔保業務收費

為減輕中小企業財務費用負擔，中小企業信用擔保機構的擔保收費標準一般控制在同期銀行貸款利率的50%以內，具體收費標準由同級政府有關部門審批。商業性擔保機構和企業互助擔保機構從事中小企業擔保業務的收費標準經同級政府物價部門審批，可以在上述標準基礎上適當浮動。

（1）要進行收費精算設計，注意時點和頻度、權益換算及保證金的收取

（2）收費要取之有度，實施履約獎勵、優質客戶授粉優惠的政策

2業務經費來源

(1)財政撥款；(2)擔保收費；(3)擔保資金存款利息所得；(4)其他來源。

（五）提高管理團隊素質

1、合理化團隊結構；

2、提高團隊的平均素質；

3、完善團隊的溝通機制；

4、進行一定程度的激勵政策；

5、完善權力約束政策。

（六）提高企業管理水平，加強競爭力

1、管理要制度化，加強內部監控制度；

2、明確權責，形成環環相扣的管理體制；

3、完善經企業管理戰略和計劃；

4、加強自身的風險意識。

五、規范我國中小企業信用擔保體系發展的對策

（一）健全中小企業信用法律體系

（二）建立資金補償機制

1、財政投入；

2、稅收優惠。

（三）建立風險分擔機制

1、要健全在擔保制度；

2、協作銀行分擔風險；

3、推行反擔保制度。

（四）推進中小企業信用制度建設

1、實行政府推動措施，加強企業信用建設；

2、不斷完善人民銀行信貸登記咨詢系統，方便信用擔保機構咨詢。

六、信用擔保對我國中小企業的影響

建立信用擔保體系幫助企業解決了貸款難、擔保難的矛盾，降低和分散了金融機構貸款風險，提高了資金使用率，確立市場經濟條件下良好的銀企信用關系，從而增強了中小企業的競爭力, 使我國信用擔保行業更快、更好、更穩的發展、成熟。

第五篇：全市中小企業信用擔保體系調研報告

全市中小企業信用擔保體系調研報告

我市中小企業信用擔保機構，為疏通中小企業融資渠道，促進金融機構對中小企業進行融資，支持和推動中小企業發展起到積極作用。為了全面了解我市中小企業信用擔保體系建設情況，根據市里的統一安排，2007年6月，我們就此問題進行了專題調研。現將情況報告如下。

一、我市中小企業信用擔保體系基本情況

我市自2000年成立第一家信用擔保機構以來，至2007年6月30日，全市共有信用擔保機構8家，按所有制性質分：其中政府參股的信用擔保機構2家，即高新區火炬信用擔保公司、房地產信用擔保公司，注冊資本2000萬元；其余均為民營信用擔保機構。8家信用擔保機構從業人員70人，共計注冊資本16005萬元；累計擔保企業740個，累計擔保6897筆，累計擔保總額12.72億元；在保企業668個，在保責任總額58798萬元。累計代償金額1395.17萬元，本年代償總額442.63萬元。幾年來，我市擔保行業積極開展了流動資金借款擔保、固定資產借款擔保、票據承兌貼現和授信擔保等業務，為部分中小企業解決了融資難的問題，對促進我市中小企業的發展和壯大發揮了積極的作用。

二、困難和問題

從掌握的情況來看，盡管我市中小企業信用擔保體系建設自2000年成立以來取得了一些成效，為促進我市中小企業的發展做出了一定貢獻，但仍存在著很多困難和問題，目前還不能從根本上解決我市中小企業融資難的問題，與我市中小企業發展的要求還有較大的差距。

1、規模小，抗風險能力弱。我市的八家擔保機構總共注冊資本才16005萬元，規模最大的湖南鐵誠投資擔保有限公司注冊資本也只有5500萬元，平均每家2000萬元，實際到位的資本只有注冊資本的一半多，按放大5倍來計算，平均每家擔保能力只有6000萬元左右，這樣的規模，很難得到銀行的信任，也遠遠不能滿足我市中小企業融資擔保的需要。由于規模小，資金分散，單個擔保機構抵御市場風險的能力很差，所擔保的資產質量不高，變現非常困難，一旦出現代償的情況，整個擔保機構的擔保能力將受到嚴重影響，甚至會導致擔保機構的破產。

2、缺乏資金補償機制和風險分散機制。我市的擔保機構收取的擔保費較低，一般只有2%左右。擔保資金來源大都是政府和投資者一次性注入，沒有后續的資金注入機制。在不發生代償的情況下，少量的保費收入在扣除人員工資和辦公費用之后所剩無幾，一旦發生代償的情況，就有財務虧損甚至破產的風險，這嚴重制約了我市擔保機構的發展和擔保業務的開展。同時，由于制度上的缺陷，在銀行和擔保機構之間風險沒有進行合理分配，目前我市的擔保機構承擔了100%的信貸風險，一旦出現風險，擔保公司的損失很大。全市2005年累計代償總額838萬元，本年代償總額378萬元。擔保行業存在著潛在的風險危機。

3、今年擔保機構運行處于停滯狀態。今年五月中國銀監委，銀監辦發?2006?145號文件：《關于銀行業金融機構和擔保機構開展合作風險提示的通知》對擔保行業的發展是一個不利的消息。該提示明確規定擔保機構資本金要達到1億元以上，目前，我省僅三家達到這個標準，我市八家擔保公司均未達到。全市70%擔保公司處于停滯階段，業務開展較少，湖南鐵誠擔保今年也很少開展新的業務。

4、擔保專業人才缺乏。擔保行業在我市是一個新興的行業，隨著我市擔保業的發展，對擔保專業人才的需求日益強烈。由于缺乏擔保從業人員資格準入制度，我市現有從事擔保行業的工作人員大部分都是半路出家，沒有受過專門的擔保知識教育，目前，我市部分擔保人員參加了由國家發改委，省經委組織的專業培訓，業務知識有所提高，但與擔保行業發展還不相稱。也使得擔保機構風險加大。業務拓展艱難。

三、對策與建議

完善中小企業信用擔保體系是促進中小企業發展的重要措施，在國家緊縮銀根的情況下,中小企業融資遇到更大的困難。為了改善中小企業融資環境，發揮好信用擔保機構在促進中小企業發展方面的作用，針對我市現狀,提出以下對策建議：

1、調動社會資源，積極發展多種形式的擔保機構。除組建政策性擔保機構外，還應充分調動各種社會資本，鼓勵社會資本進入信用擔保市場。一方面要發揮政府擔保資金的杠桿作用，鼓勵民間資本和企業資本參股政府投資的信用擔保機構；另一方面鼓勵各種社會資本成立商業性或互助擔保機構，政府給予一些優惠政策。

2、擴充資本總量，做大擔保公司規模。信用擔保公司股本金的規模與其信譽和抗風險能力成正比，一定規模的擔保資金既是信用擔保機構設立的前提，又是其做強做大的必要條件。目前,我市八家擔保機構除湖南鐵誠投資擔保有限公司及株洲世紀頤和擔保公司外,其余規模較小,所以，我們必須進一步擴大擔保公司規模，一是通過整合資源做大規模。二是建立信用擔保資本金補償制度。中小企業信用擔保業務風險大、收益低，但社會效益較大，政府必須加大支持力度。建議設立中小企業信用擔保專項基金，建立擔保資本金補償機制，每年安排一定的資本金補償額度列入財政預算，從而保證市重點信用擔保機構有長期穩定的資金來源。三是積極募集社會資金。信譽較好，影響較大的擔保機構可以采取公開募集形式，吸收社會資金，從而擴大擔保機構規模。四是鼓勵采取會員制吸收資金。吸收符合條件的中小企業作為會員單位，動員企業和個體工商戶參股，擴大擔保資金規模。五是爭取國家開發銀行軟待款，擴充我市擔保機構資本金。

3、建立風險分擔機制，防范化解擔保風險。信用擔保是國際上公認的風險較高的行業，防范和化解風險是擔保機構得以生存和發展的前提。在信用擔保業務運作中，按照安全性、流動性、收益性的資金運用原則，通過建立各種風險控制機制，以防范、控制和化解擔保風險。一要建立和完善內部風險控制機制。主要是建立規范的信用擔保操作程序和擔保管理制度，實行事前、事中、事后全程控制。對信用擔保的申請、審核、擔保條件、保后跟蹤和貸款代償等都應有明確的規定和透明度。二要建立風險補償機制。包括內部風險補償機制和外部風險補償機制。內部風險補償機制主要是提取呆帳準備金和風險準備金。外部風險補償機制包括政府對政策性擔保機構的風險給予一定的補償。目前此項工作計劃已建立，必須有效實施。三要建立信用擔保機構風險轉移機制。就是讓參與擔保的各方共擔風險，共同協定責任比例。風險責任比例可按以下方面分擔：一是與合作銀行共擔風險。分擔比例與銀行協商，按照國際通行做法，一般是擔保公司承擔80%左右，銀行承擔20%左右。二是通過反擔保措施轉移風險。要求企業以其合法的財產（包括股權）抵押或質押，提供擔保或反擔保。可實行個人無限責任反擔保、特殊產權質押、專用設備賣方回購合作反擔保等。擔保合同可以抵押、質押為反擔保措施，并明確擔保條款。三是通過再擔保轉移一部分擔保風險。各類擔保機構必須參加再擔保，擔保機構與再擔保機構之間的責任分擔，以擔保機構為主，再擔保機構分擔部分風險，這樣有利于擔保和再擔保機構穩健運營。

4、加強自身建設，提高業務水平和服務質量。要積極開展銀、企與擔保公司的合作，積極推動擔保行業穩步健康發展。一是要提高從業人員素質。通過引進人才、加強培訓、開展合作交流等方式，不斷提高擔保機構員工的業務素質和專業水平，增強其業務經營管理能力，盡快造就一支業務能力強、道德水準高的擔保隊伍。二是要加強信息化建設，提高擔保機構工作效率。加強信息化建設是提高信用擔保工作質量和效益的重要手段。如深圳市中小企業信用擔保中心開發的“擔保管理信息系統”，可以支持從咨詢、申請、初審、保前調研、評審、簽約、放款、跟蹤、終止、逾期、代償、結案等全過程工作流的業務處理，為信用擔保的項目管理、人力資源管理、風險控制、項目跟蹤等提供了強大的支持，增加了工作透明度，也極大地提高了工作質量和效率。我市信用擔保機構也應把信息化建設作為自身建設的重要方面。三是要不斷開發新的擔保品種。擔保公司應根據中小企業發展的需要，開發擔保新品種。如承兌匯票貼現擔保業務、信用證擔保業務、開展下崗失業人員小額擔保業務等等，進一步滿足不同層次企業資金擔保需求

5、加大扶持力度，優化外部發展環境。擔保業高風險、低收益的特點決定了需要政府給予政策扶持,政府有力的支持和良好的外部環境是信用擔保機構成功運作的前提，也是各國擔保機構運作的基本特征.一要加快建立社會信用體系。市場經濟是建立在信用基礎之上的經濟運行體制，良好的社會信用有助于降低經濟運行的交易成本，也是開展融資擔保業務的基礎。

目前，由于我市社會信用體系還不健全，必須加快推進我市信用體系建設，包括成立由市經委、工商、財稅、銀行、信息等有關部門參加的專門機構，負責全市信用體系建設工作；盡快設立社會信用聯合征信機構；建立社會信用評價機制，鼓勵和支持守信單位和個人，加大對失信單位和個人的打擊和處罰力度。二要加大財稅政策上的支持力度。除了對擔保體系的擔保凈損失由政府財政補貼一部分外，政府給予擔保機構相應的免稅政策。國家對列入試點的信用擔保公司，對其從事擔保業務收入，3年內免征營業稅。我市可在自身權限范圍內給予一定的稅費減免。三要優化政務環境。一是減少政府干預。政府出資的擔保基金堅持“政策化資金、法人化管理、市場化運作”的原則。避免不恰當的行政干預。二是協調擔保機構與銀行的關系。由于我市擔保機構成立較晚，規模不大，在銀行的信用度還不高，目前只與建行、商行等少數銀行建立了合作關系，需要政府出面協調，引導金融機構與擔保公司建立業務關系。三是房地產、土地等相關政府部門設立的評估機構，要公開辦事程序，提高辦事效率，盡量降低費用。

6、加強監督管理，規范行業發展。信用擔保業是涉及面廣、風險高的行業，能不能規范發展，不僅影響其本身，還響到銀行和中小企業等方方面面的發展，所以，政府有責任對其運作進行有效的監督管理。一是建立市場準入制度。設立一定的門坎有利于提高信用擔保機構的整體實力。二是設立監管部門，建立日常監管機制。明確授權一個政府部門來管理和監督中小企業信用擔保機構，可由市經委、財政、銀行、工商等部門組成中小企業信用擔保監督管理委員會（由中小企業職能部門負責人兼任委員會主任），由財政、審計和其他出資者組成擔保機構的監事會，主要對擔保機構的資格、擔保機制、擔保程序、會計制度、風險防范、從業人員、收費標準等方面進行規范和管理，定期監督和檢查擔保業務開展情況，積極創造公平、有序競爭的市場環境。三是加強對擔保資金的管理。政府出資的擔保基金要制定擔保辦法。擔保公司的擔保資金必須全部存入協作銀行；四是加強行業的自律。加快組建擔保機構的行業協會，制定行業標準和監督辦法，規范服務行為，加強行業自律。