第一篇：中小企業信用擔保創新機制研究

中小企業信用擔保創新機制研究

作者：項金玲 來源：證券日報 2012-09-25 09:30:3

4■ 浙江大學 項金玲

摘要：銀行貸款是我國中小企業的主要融資渠道，如果能夠建立完善的信用擔保機制，將能夠為中小企業獲取銀行貸款解決一大障礙。文章指出了中小企業信用擔保創新的重要性及當前機制存在的主要問題，并針對存在的問題提出了若干創新舉措。

一、“倒閉潮”下的中小企業

信用擔保機制分析

（一）中小企業“倒閉潮”現象背后的資金困境

2008年以來，金融危機給我國中小企業帶來的沖擊不斷加大，進入2011年，這種影響開始趨于明顯。中小企業大規模停工、停產，甚至倒閉的現象在我國中小企業最集中的浙江溫州、珠三角等地出現。其直接原因就是中小企業的資金鏈出現斷裂，無法持續經營。那么導致中小企業資金鏈斷裂的原因又是什么呢？筆者認為可以概括為以下三點：

1.融資渠道閉塞，導致資金源頭被截流

為了抑制房地產市場的過快、過熱增長，我國自2008年以來持續采取的緊縮性貨幣政策使得銀行存款準備金率不斷提高，使得銀行信貸規模急速減少。因此，許多中小企業不得不轉向民間資本。我國民間資本潛力大，發展不規范，在資金極度緊張的特殊時期，民間借貸的年利率高達25%-30%，擔保公司的放貸月息則在5%-6%，甚至高達10%。在經濟不景氣時選擇這樣的融資方式無異于飲鴆止渴，中小企業出現大規模的資金鏈斷裂現象。

2.國內持續上升的物價導致企業成本上升

作為物價風向標的CPI連續走高，表明我國目前的通貨膨脹情況仍然非常嚴重，盡管有關專家一再預測年內物價將要回落，但美好的預言并不能作為現金使用，中小企業生產經營成本的增加使得中小企業經營更加困難。

3.銷售不景氣導致資金回流困難

我國中小企業，尤其是珠三角地區、江浙地區的中小企業，對于國外市場的依賴程度很高，全球性經濟不景氣導致我國對外貿易額減少。同時，國內外市場的疲軟使得中小企業銷售狀況不容樂觀。

上述三個環節代表了企業生產經營的主要過程，可以看出企業的資金輸入與資金回流都出現了問題，中小企業因此而面臨嚴重的資金短缺問題。

（二）中小企業信用擔保機制的重要性

解決這一問題有如下途徑：一是理順現有融資渠道，讓中小企業現有融資渠道變得更順暢、更規范；二是開拓新的融資渠道，比如完善資本市場、發展中小金融機構等，形成多元化的中小企業融資渠道。

對于銀行貸款融資，中小企業面臨的直接問題是用什么擔保？誰來擔保的問題。如果能解決好這兩個問題，銀行貸款融資的渠道就能夠理順。

（三）我國中小企業信用擔保機制存在的問題

我國中小企業信用擔保機制于1999年6月正式啟動，2000年8月國務院辦公廳頒布《關于鼓勵和促進中小企業發展的若干指導意見》標志著我國中小企業信用擔保體系金融制度建設、國際信用再擔保等實質性建設階段。目前我國中小企業信用擔保機制的發展按照“一體兩翼”的模式進行建設，其中一體是指國家信用擔保機構、省市信用擔保機構，互助擔保機構與商業擔保機構是兩翼。盡管如此，我國中小企業融資因擔保不足導致的融資困境表明我國信用擔保機制還存在許多問題。

1.一體兩翼的中小企業信用擔保機制的局限性

政府主導下的信用擔保機構并沒有發揮應有的作用，既不能提供持續的擔保資金，也不能真正做到政企分開，這違背了設置中小企業信用擔保機構的初衷，不利于中小企業信用擔保機構的長期發展。

2.風險抵御能力差

我國信用擔保尚未建立有效的再擔保機制，缺少有效的風險分散方式，信用機構承擔了幾乎所有的擔保風險。擔保機構資金補充有限。根據中國人民銀行貸款擔保調查組的調查，我國有60%以上的信用擔保機構缺少協作銀行，由此，導致信用擔保機構規模小、擔保抗風險能力弱。

3.中小企業信用制度缺失

中小企業信用高低直接影響著信用擔保機構的擔保風險。根據中國人民銀行在2010年進行的一項統計，我國每年因企業信用缺失而導致的損失高達5000多億元，而導致這一現狀的原因在于企業信用制度的滯后，導致對企業、法人缺少有效的信用約束。

4.信用擔保的支撐服務體系不健全

中小企業尋求信用擔保時，進行信息搜集的成本偏高，而且手續繁瑣，加重了企業負擔。在獲得貸款后，由于放貸部門后續跟蹤不到位，導致抵押物被處置變賣，給擔保機構帶來損失。在企業違約后，擔保機構獲得的企業抵押品缺少有效的流動市場和變現渠道，致使交易費用增加。

二、國外中小企業信用擔保

體系的經驗借鑒

中小企業融資難是一個世界性的問題，國外在解決這一問題時的許多做法都取得了不錯的效果，學習、借鑒這些成果將要將有助于我國中小企業信用擔保機制的完善，本文選取美國和韓國中小企業信用擔保機制進行分析，以為我國中小企業信用擔保機制的創新提供借鑒經驗。

（一）美國、韓國中小企業信用擔保體系

1.美國

（1）信用擔保機構。設有專門的小企業管理局，負責為中小企業提供擔保，幫助其獲得商業銀行貸款。

（2）擔保資金來源。政府全額撥款，直接出資，由國會預算為中小企業擔保機構提供資金。

（3）信用擔保風險防范。由政府擔保部門代償資金由政府財政補償。公司主要股東（以擁有公司20%以上股份判定）在企業不能償還債務時將以個人身份承擔債務，貸款購置的資產必須作為反擔保抵押。

2.韓國

（1）信用擔保機構。韓國信用擔保基金(KCGF)和韓國技術信用擔保基金以及14個地方性擔保基金組成。

（2）資金來源。初期資本由政府、金融機構出資，其中政府出資占50%以上，由國會批準政府制定的信用擔保業務資金預算后撥款。

（3）信用擔保風險防范措施。利用信用擔保獲得銀行貸款的企業出現信用惡化時，KCGF將通過一切司法手段進行資產包括，包括對資產進行臨時性扣押，然后對代償資金進行催收及追繳，或者通過法院處理抵押物。

（二）國外中小企業信用擔保體系的主要經驗

1.擔保法律體系較完備

圍繞中小企業信用擔保，各國都根據本國實際情況針對受保企業的信息披露、財產抵押及處理、爭議訴訟、欺詐處罰等制定了較為完備的法律條文，形成了良好的法律環境。

2.政府支持力度很大

在中小企業信用擔保體系構建中，政府一直處于主導地位，或通過財政預算全額撥付，或通過金融機構與社會團體共同出資。政府投入后續資金并承擔代償損失。

3.高效的運行機制

中小企業信用擔保機制建立在完善的信用管理和征信制度基礎上，能夠獲取大量一手的、可靠的企業和個人信用數據。為信用擔保業務管理提供了良好的外部條件。

4.有效的風險控制與分散

國外信用擔保體系的風險控制與分散機制可以概括為以下三個方面：

一是限定擔保上限，主要通過限定擔保倍數和規定最高限額來實施，二是建立風險共擔機制，由中小企業信用擔保機構與協作銀行共同分擔風險，擔保機構承擔風險的比例有所不同，美國為75%-80%，日本為50%-80%。三是有完善的再擔保機制。

三、我國中小企業信用擔保

機制創新的措施

（一）中小企業信用擔保運行機制的創新

政府出資的信用擔保機構遠遠不能滿足我國中小企業的需求，一方面我國實行的地方政府擔保、中央政府再擔保體制下，地方政府難以為本地中小企業提供持續擔保資金。另一方面，我國中小企業數量多、信用低，又缺乏有效的社會信用體系進行監督和約束，完全由政府代償的風險過高。因此，作為其補充的商業性擔保和互助性擔保應該是我國信用擔保未來的發展方向。

一是成立專門的信用擔保基金，實現政企分離，避免行政干預對擔保業務的影響，擴大商業性擔保的規模和擔保能力，提高風險控制水平。截止2011年底，我國共有信用擔保機構5724家，其中，國家出資擔保機構1698家，占所有機構的29.66%，出資額占擔保資金的26.78%，相比于2003年的49.78%和46.85%，表明我國商業性擔保機構的數量在增加，規模在壯大。

二是由中小企業共同出資組建互助性擔保機構。互助性擔保在中小企業中廣泛存在，由多個中小企業共同出資組建互助擔保機構，為中小企業提供貸款降低了銀行風險，提高了貸款效率。我國的重慶、廣東、上海等地對這一模式進行了有益的探索。

（二）信用擔保風險防控和分擔創新

1.風險防范和控制

擔保機構風險控制創新應做好風險控制的基礎性工作，主要包括兩個方面：一是擔保機構的治理結構，二是風險控制的人才配備。在此基礎上，擔保機構要建立動態的風險管

理機制。動態風險管理強調風險防范與擔保活動的有機結合，是一種全員、全程控制。具體包括：

（1）事前控制，通過審保分離對受保人的貸款申請、資信狀況、償債能力、反擔保措施等進行調查核實，對擔保可能承擔的風險進行評估并給予擔保建議。

（2）事中控制，根據擔保機構與商業銀行商定的監督責任，建立風險監督預警機制，對受保企業實施共同監督。監督內容包括貸款使用是否按照申請用途、企業信用狀況變動，擔保機構應深入受保企業，及時發現潛在風險并采取措施消除風險。

（3）事后控制，事后控制一是做好反饋，二是做好損失補償。對于有償還可能的中小企業，擔保機構應考慮為中小企業爭取貸款展期或延期還貸，對于已無可能償還債務的企業，應及時通過法律途徑進行債務追償。

2.風險分擔機制

擔保機構應與商業銀行建立風險責任磋商機制，探討風險分擔比例，加強對商業銀行的風險約束，分散擔保風險。同時，簽訂具有法律效力的風險分擔責任書，規范擔保業務的發展。

完善中小企業信用擔保的再擔保業務，不僅包括政府擔保還應包括商業擔保、互助擔保，其核心是確定再擔保比例，例如信用機構承擔70%，再擔保機構承擔30%。

（三）信用擔保社會服務體系創新

1.政府職能創新

縱觀國內外中小企業信用擔保體系發展可以發現，政府對于信用擔保發展具有決定性作用。政府部門應樹立服務意識，為信用擔保制定健全的法律體系，規范市場準入。組建有效的地方再擔保機構，加強對信用擔保機構的監督。

2.構建社會征信體系

我國社會征信體系的體系應以中國人民銀行信貸登記系統為基礎，該系統已記錄了我國85%的信貸業務數據，并將我國金融、工商、稅務、海關等部門分散的信用數據資料實現共享，由社會征信機構對信息優化整合，負責信用記錄、信用征集、信用調查、信用評價等，為企業建立信用檔案，作為企業獲得貸款、擔保等的依據。

3.中介服務組織的完善

要制定和完善中介服務的法律體系，為中介組織提供良好的外部環境。目前，通過轉變政府職能，有其提供中介服務是較為現實的做法。但是，從長遠來看，中介服務應盡快推向市場，成立多樣化、專業化的中介機構。同時，培養高素質的專業人才，提高中介服務質量和水平。

參考文獻

[1]趙瑞華.我國中小企業信用擔保體系建設問題研究[J].生產力研究，2008，(1):20-23.[2]孫永波.中小企業信用擔保體系的制度性缺陷及其制度創新[J].管理世界,2011，(9)：46-47.

第二篇：淺談中小企業信用擔保

淺談中小企業信用擔保

【摘要】：中小企業是我國國民經濟中一個重要組成部分。但資金不足是目前我國中小企業面臨的主要問題，融資困難成為中小企業發展的“瓶頸”。而建立信用擔保體系可幫助企業解決貸款難、擔保難的矛盾，有利于降低和分散金融機構貸款風險，提高資金使用率，確立市場經濟條件下良好的銀企信用關系，有助于增強中小企業的競爭力。自上世紀九十年代開始，我國的擔保行業就在學習摸索中不斷前進和壯大，由原來的非專業性“呆人作保”，逐漸發展成現在政府扶持的專業性信用擔保體系，而且信用擔保在化解融資風險、確保融資成功等方面發揮的重要作用。

【關鍵詞】信用擔保中小企業信用擔保信用資源擔保體系問題對策影響

保，顧名思義，一人一呆稱其為保，而這是以前非專業化的解釋。當今社會，“保”代表一種信用，代表一種責任，更代表一種發展。在現政策性擔保機構，商業性擔保機構，專業性擔保機構，控制性擔保機構并存發展的情況下，政府給予了財政支持，稅務支持，風險準備金支持等，這就使中小企業信用擔保更快、更好、更穩的發展下去。那么什么是信用擔保？現在的中小企業信用擔保行業存在什么問題？而我們將如何做好我們中小企業信用擔保的工作呢？？

一、信用擔保的概述

（一）所謂信用，就是一種他人認可的未來的履約意愿和履約能力，是一種無形資產商品，具有價值或使用價值。其形成是一個正反饋過程，是時間財富的積累，是履約意愿的歷史記錄。而其形成取決與生產力的發展水平，取決與法律的健全和穩定。

（二）所謂擔保，是指為了降低信用違約風險，促成市場交易，由擔保人主動承諾提供履約的保證，保障債權人經濟利益的行為。

（三）信用擔保：是指由中小企業信用擔保機構與債權人約定以保證的方式為債權人提供擔保，當被擔保人不能按合同約定履行債務時，由擔保人進行代償，承擔債務人的責任或履行債務的金融中介行為，可以解決中小企業向金融機構融資時擔保難的問題，補充中小企業信用的不足，分散金融機構對中小企業融資的風險，促進資源的合理配置，提高資金使用效率。

1、擔保方式：保證擔保、抵押擔保、質押擔保、留置擔保、定金擔保。

2、擔保責任形式：一般保證、連帶保證、按份聯合擔保、最高限額擔保、再擔保。

（四）、中小企業信用擔保機構可加工的信用資源

1、房屋、土地、在建工程等不動產；

2、設備、車輛、存貨等動產；

3、存單、股票、債券、票據、保險單等有價證券；

4、商標、專利、著作權、等知識產權；

5、應收賬款、租金收益權、承包權股權等法定權益；

6、企業其它一切財產等。

二、中小企業信用擔保體系的基本特征

（一）擔保機構的基本特點

1、與政府機關相比：遵守市場化原則，是一種有償服務；

2、與商業銀行相比：以管理資金風險價值為主，風險較大；

3、與保險公司相比：以管理社會性風險為主，不確定性大；

4、與投資公司比：風險較小，監控成本較低；

5、與服務機構比：承擔一定的風險；

6：與工商企業比：以無形資產為主。

（二）信用擔保體系的基本特征

中小企業信用擔保體系是由各級中小企業信用擔保機構組成的利益共同體，一般具有以下特征：

1.擔保對象的特殊性。中小企業信用擔保體系是為中小企業的經營風險提供擔保。

2.擔保業務的政策性。由于中小企業信用擔保機構擔保對象的特殊性，決定了它很難以商業化形式運作，政府必須介入，以強有力的政策支持。實質是以政府的信用作為它本身信用的擔保。

3.擔保信用的放大性。中小企業信用擔保機構以自身的一定資產為基礎為中小企業的債務履行提供保證，但是這種保證不是一對一的，即不是以一元的資產為一元的債務提供保證，而是通過杠桿放大作用，以一定量的資產啟動多倍的銀行信譽，滿足中小企業的資金需要。

4.風險補償的穩定性。中小企業信用擔保體系的風險補償基金是納入國家財政預算的，所以風險補償基金具有穩定和可靠的來源，從根本上保障了擔保業務的順利進行和穩定發展。

三、我國中小企業信用擔保體系發展的現狀與存在的問題

（一）發展現狀

為了構建中小企業信用擔保體系，國家相關部門先后出臺了《中小企業促進法》、《全國中小企業信用擔保體系管理暫行規定》、《中小企業信用擔保貸款管理辦法》等政策性文件，為我國中小企業信用擔保體系的建立和規范提供了依據。據不完全統計，截至2003年6月底，中國設立各類中小企業信用擔保機構近1千家，共籌集資金287億元人民幣；累計受保企業約5萬戶，累計擔保總額約1200億元；受保企業擔保后從業人員增加58萬人，新增銷售收入1100億元，新增利稅100多億元。

（二）存在的問題

我國中小企業信用擔保體系的快速發展，對解決我國中小企業融資難問題發揮了重要作用。但是，由于盲目跟風和缺乏約束機制，我國中小企業信用擔保體系發展過程中也暴露出一些問題，需要盡快加以解決。

1.制度分散，管理多頭。，由于信用擔保行業的國家主管部門尚未明確，因此，存在多頭管理的現象。但有些政策、制度的出臺，無疑推動了國內擔保業的興起和快速發展，確立信用擔保在扶持中小企業方面的地位和作用，同時對規范行業管理、控制行業風險發揮了積極作用。但是，從宏觀管理角度看，已出臺的有關政策、制度還比較分散，尚未形成國家統一的、全面的針對信用擔保行業的宏觀管理政策體系。

2.規模偏小。由于受地方政府財力所限，擔保機構普遍規模不大。

3.缺乏資金補償機制。政策性擔保機構是中小信用擔保體系的主要支柱。政策性擔保機構不以盈利為主要目標，收取的擔保費用很低，資金來源以各級地方政府財政資金和資產劃入為主，但地方財政資金和資產劃入大多是一次性的，且規模不大，缺乏后續資金注入及補償機制。由于擔保機構缺乏資金補償機制，使其承保能力弱，發展困難，從而一旦發生問題就有財務虧損或破產的危險。

4.缺乏風險分散機制。我國由于缺少明確的制度規范，再加上擔保機構的實力過于弱小，很難得到銀行的信任，許多銀行都將中小企業的貸款風險轉嫁給了擔保機構，不少擔保機構甚至被迫承擔了100%的信貸風險。這樣不僅造成擔保機構責任與能力的不對等，也弱化了銀行對企業的考察和評估，加大了整體風險，嚴重制約著擔保機構的發展和擔保業務的開展。

5.擔保機構缺乏專業人才，內部管理混亂。由于我國過去專業擔保機構少，近三年擔保機構的迅速擴張使得本來就稀缺的擔保人才更加短缺。而且，由于我國目前尚沒有建立擔保從業資格準入制度和失信懲罰制度，造成了現有從業人員能力和素質偏低，使得擔保機構信用度降低，風險加大。

6、擔保收費困難。人們往往有一定習慣性思維，將擔保機構定位在非盈利機構一方，且風

險成本難以定價，從而決定了擔保收費難以定價、收取。

四、如何做好我們中小企業信用擔保的工作

（一）搞清擔保業務流程

1、咨詢登記、收集信息、財務人登記好擔保申請登記表

2、進行擔保審查（運用社會公用信息系統進行社會公用信息采集、運用計算機評審）核實信息的正確性

3、在債權人與債務人簽訂主合同的同時，由擔保機構與債務人簽訂保證合同；需要時，擔保機構與債務人簽訂反擔保合同；

4、按約定支付擔保費；

5、主合同履約不能，由擔保機構按約定代償；

6、擔保機構實施追償。

（二）正確運用擔保機構的存入保證金

1、履約保證作用，加大違約成本，保證自身利益

2、做好風險測試，降低對沖風險、流動性風險

3、要符合有關的法律法規的規定，如：擔保法、合同法、擔保會計辦法等

4、規范操作，影響擔保定價

5、防止變相融資、加大融資風險

（三）加強擔保資金的管理

1擔保機構貨幣形態的擔保資金，要存入省市經貿委和同級人民銀行指定的銀行，也可以按協作合同約定存入協作銀行。

2擔保機構要按再擔保協議要求，將擔保資金和會員交納的風險保證金按約定比例上存再擔保機構指定的銀行專門帳戶。

3擔保機構貨幣形態的擔保資金可按國家規定購買國庫券、國債。

4擔保機構非貨幣形態的擔保資金可按國家規定進行管理。

(四)明確擔保業務收費與經費來源

1明確擔保業務收費

為減輕中小企業財務費用負擔，中小企業信用擔保機構的擔保收費標準一般控制在同期銀行貸款利率的50%以內，具體收費標準由同級政府有關部門審批。商業性擔保機構和企業互助擔保機構從事中小企業擔保業務的收費標準經同級政府物價部門審批，可以在上述標準基礎上適當浮動。

（1）要進行收費精算設計，注意時點和頻度、權益換算及保證金的收取

（2）收費要取之有度，實施履約獎勵、優質客戶授粉優惠的政策

2業務經費來源

(1)財政撥款；(2)擔保收費；(3)擔保資金存款利息所得；(4)其他來源。

（五）提高管理團隊素質

1、合理化團隊結構；

2、提高團隊的平均素質；

3、完善團隊的溝通機制；

4、進行一定程度的激勵政策；

5、完善權力約束政策。

（六）提高企業管理水平，加強競爭力

1、管理要制度化，加強內部監控制度；

2、明確權責，形成環環相扣的管理體制；

3、完善經企業管理戰略和計劃；

4、加強自身的風險意識。

五、規范我國中小企業信用擔保體系發展的對策

（一）健全中小企業信用法律體系

（二）建立資金補償機制

1、財政投入；

2、稅收優惠。

（三）建立風險分擔機制

1、要健全在擔保制度；

2、協作銀行分擔風險；

3、推行反擔保制度。

（四）推進中小企業信用制度建設

1、實行政府推動措施，加強企業信用建設；

2、不斷完善人民銀行信貸登記咨詢系統，方便信用擔保機構咨詢。

六、信用擔保對我國中小企業的影響

建立信用擔保體系幫助企業解決了貸款難、擔保難的矛盾，降低和分散了金融機構貸款風險，提高了資金使用率，確立市場經濟條件下良好的銀企信用關系，從而增強了中小企業的競爭力, 使我國信用擔保行業更快、更好、更穩的發展、成熟。

第三篇：中小企業信用擔保模式的比較研究

中小企業信用擔保模式的比較研究

發布時間：2011-7-19信息來源：中國論文下載中心 作者：王可心

論文關鍵詞:中小企業;信用擔保;擔保機構

論文摘要:信用擔保機構有效的運行必須要滿足三個條件,即信息優勢,非營利性,強控制力。只有這三個條件同時滿足才能提高中小企業信貸融資效率;而這三個假設條件有其現實的局限性。文章通過對政策性擔保、商業性擔保和互助性擔保對三個假設條件的滿足程度的分析得出在現階段我國應主要采取互助性擔保這一模式的政策建議。

由于信息不對稱,銀行在面對中小企業的融資請求往往選擇惜貸,而信用擔保作為一種金融中介的出現在一定程度上緩解了中小企業融資難的問題[1]。信用擔保機構與商業銀行約定以信用擔保的方式為中小企業提供擔保,當中小企業不能按合同約定履行債務時,由信用擔保機構進行代償,承擔中小企業的責任或履行債務,是一種信用增級和資產責任結合在一起的金融中介行為。目前我國存在三種方式的信用擔保,即:政策性擔保、商業性擔保、互助性擔保。雖然三種模式的運作方式各有不同,但都在一定程度上發揮著改善中小企業融資困境的作用。

一、信用擔保的基本假設和建立

在信貸交易中,商業銀行對中小企業能否履約缺乏足夠的信息,但它對信用擔保機構的履約能力是放心的;而信用擔保機構參與信貸市場的理由在于,擔保機構較銀行直接面對中小企業具有許多信息方面的優勢,同時擔保機構利用專業人才和專門技術,通過明顯的規模效應節約了信息收集成本,從而可以認為擔保機構與中小企業之間信息是基本對稱的。這樣,信用擔保機構就自然成為了中小企業與銀行之間的信用橋梁,通過其中介作用完善了中小企業信貸市場的信號機制,修正市場的信息不對稱狀態,使得雙方信貸交易得以繼續進行。

因此,信用擔保的良好運行必須包含以下假設:

假設一:擔保機構能夠獲取中小企業的信息,包括各種隱性信息。這一條件是信用擔保存在的最大理由,如果沒有信息上的優勢,信用擔保機構和銀行沒有任何區別。

假設二:擔保機構以非營利性為目的,沒有額外增加中小企業的負擔。如果信用擔保機構以盈利為目的其必將對不甚了解的企業增加保費或是反擔保,最后成為“合法的高利貸”。假設三:擔保機構能夠尋求企業的所有資產用于抵押,并有能力控制這些資產。由于銀行對中小企業的控制力不夠,在其違約的情況下對其懲罰措施有限,使得發生道德風險和逆向選擇的概率增大。這就需要擔保機構對中小企業有強有力的控制,方能改善博弈的結果。

在這三個假設成立的前提下,擔保機構參與信貸市場,與銀行和中小企業組成一個三角關系,三方通過簽訂雙邊合同,保證信貸交易的執行。在滿足三個假設前提條件下,信用擔保制度能有效地修補信貸市場的不完全性,擴大信貸交易規模,提高社會福利。

二、假設條件的分析

假設前提條件畢竟與現實情況存在差距,下面分別對這些假設條件進行具體分析。假設一:擔保機構能夠充分獲取中小企業的信息。信息不對稱是銀行和中小企業之間的一條鴻溝。擔保機構實行會員準入制度可以在減少信息不對稱性方面發揮作用。可以是某一區域內的多家企業聯合互助擔保,或是基于產業鏈的一系列企業聯合互助擔保,或是以行會為基礎的聯合互助擔保。這樣的擔保機構與會員企業間建立起一種長期的互動關系,有利于擔保機構對企業進

行充分了解;會員之間也能以較低的成本獲取對方信息,并出于自身利益考慮而友善地相互幫助和自覺地相互監督,減少了信息不對稱帶來的逆向選擇和道德危害問題。另外,擔保機構服務的企業數量比銀行的要少,人才結構比銀行的要多元化,且本身就是企業,對企業運作熟悉,這些方面都有利于擔保機構發揮監督和服務功能。特別是在對新加入的會員的信息識別方面,互助性擔保優勢更加明顯。

假設二:擔保機構的非營利性。當擔保機構不以盈利為目的或微利經營時,能夠促進中小企業貸款。如果擔保機構追求商業利潤,中小企業將會因為通過擔保獲得貸款的費用過高而放棄此種借款方式。因而,為解決中小企業融資困難,應以組建非營利擔保機構為主。雖然目前的政策性擔保和互助性擔保都是這種非營利性,但兩者之間也有所區別。首先,政策性擔保機構的組建是被動性的,是從方便政府管理、貫徹政府政策的角度考慮的,是外在的動力,面臨困難時為了生存則收縮擔保業務,產生了同銀行一樣的惜貸心理。而互助性擔保機構的組建是自主性的,是從方便會員角度考慮的,有內在的動力。面臨困難時會主動出擊。另外,政策性擔保機構面臨高風險時考慮更多的是退路;互助性擔保機構面臨高風險時考慮更多的是出路。政策性擔保機構通常的做法是將風險轉移給政府(尋求政府的財政補償),在政府經費有限的情況下,則采取收縮擔保業務策略,工作重點轉移到資產的保值增值的經營上,與政府設立擔保機構的初衷大相徑庭。互助性擔保機構承擔的風險最終要由會員分擔,他們有壓力和動力去互相幫助,提高會員企業的經營績效,從而降低風險,這才是擔保機構的出路所在。

假設三:擔保機構的強控制力。中小企業可用于抵押的資產不足是其融資的關鍵瓶頸。事實上,中小企業并非沒有資產,只是依據當前的《擔保法》,其中的許多資產不能用于抵押。修訂《擔保法》和制訂相關物權法,解決中小企業融資中的浮動資產抵押的法律依據就顯得很有必要。同時,擔保機構應當尋求中小企業的“所有財產”用于抵押。“所有財產”包括有形的物質資產(包括動產)和無形資產,其中無形資產有商標、名譽、營銷網絡、社會關系(包括與政府、同行業的企業和相關客戶之間的關系)等。對擔保機構而言,控制中小企業的無形資產很重要。控制的工具有:(1)法規;(2)政策導向;(3)行業自律制度;(4)非正式手段(包括正面的私人關系、非市場化的交易,反面的有開除會員資格、行業內孤立對方、市場排斥對方產品以及社區輿論等高壓手段)。不同的擔保機構可以運用的工具是不一樣的。互助性擔保機構可以充分利用上述四種手段來達到對無形資產的控制,因而,互助性擔保機構在設置反擔保措施方面有更大的選擇范圍、靈活性和控制能力。[2]

三、政策含義

綜上所述,通過對三個假設前提條件在現實社會中能否得到滿足的分析證明了:互助性擔保機構較另外兩種擔保機構而言,能更好地滿足三個假設前提條件。一方面,互助性擔保能產生貸款戶之間重復博弈的納什均衡,而且搜集成本、監督成本和交易成本方面也有獨到的優勢,互助會員之間連帶責任和一致利益可使政府在有限資源條件下的信息不對稱治理達到最優;另一方面,互助擔保組織作為虛擬的信用聯盟,不以營利為目的,除繳納少量風險基金外,無專門的運作和管理成本,不僅節省了擔保費用,還免除了相關的資產評估費、認定費和其他煩瑣支出。互助擔保組織在績效理論上優于政策性擔保和商業性擔保,對于那些處于“金字塔”底端,處在創業初期的中小企業更適合建立互助性信用擔保[3-5]。因此我國應該發展以互助性擔保為主,政策性和商業性擔保為輔的擔保體系,使之更好的為中小企業發展提供幫助。

參考文獻

[1]林毅夫,李永軍.中小金融機構發展與中小企業融資[J].經濟研究,2001,(1).[2]胡海波.我國中小企業信用擔保制度問題研究[D].湖南大學博士論文,2007.[3]安和祥,張佳.民營中小企業融資的交易成本和互助性融資擔保[J].河北大學學報(哲學社會科學版),2003,(4).[4]巴勁松.從“浙江模式”的經驗看我國中小企業信用擔保模式的建立[J].上海金融,2008,(2).[5]彭江波.以互助聯保為基礎構建中小企業信用擔保體系[J].金融研究,2008,(2).

第四篇：中小企業信用擔保體系可持續發展路徑研究

龍源期刊網 http://.cn

中小企業信用擔保體系可持續發展路徑研究 作者：謝八妹

來源：《沿海企業與科技》2006年第02期

[摘 要]當前，我國擔保體系發展存在制度供給不足的問題。文章對信用擔保體系的可持續發展進行了研究，指出應該對現有的制度供給進行不斷地調整和創新，以適應經濟發展的需要。

[關鍵詞]中小企業；信用擔保；制度創新；可持續發展

[中圖分類號]F810；F276．3

[文獻標識碼]A

第五篇：中小企業信用擔保有限公司工作總結

ⅩⅩ市中小企業信用擔保有限公司工作總結

ⅩⅩ擔保公司從創立到發展的五年多來,已得到了銀行及社會各界的基本認同和肯定，擔保這一新型市場已基本形成，擔保業已真正起到了銀企之間的橋梁作用。今年由于受國家宏觀調控、當地產業經濟相對不景氣以及外部競爭的增強等多方面因素影響，公司在ⅩⅩ放慢了發展的步伐，在繼續做好擔保業務的同時主要以調整業務結構為主，力求規范化運作。在董事長的領導下，在各方的努力下，公司在整體業務上相對正常，在業務結構的調整以及內部制度的完善方面也有一定的成效。今年累計擔保總額2740萬元，擔保企業6戶，在保額為1390萬元。各項規章制度逐步完善，至今尚未發生風險代償。內控制度不斷加強。管理結構趨于合理。

ⅩⅩ年主要工作

一、規范運作，加強落實反擔保措施。首先公司對所有在保客戶進行檢查，加強監控，強化反擔保，對不符合要求的予以退出。

二、靈活經營，實現利潤最大化。

（1）細分市場，開展具有特色的貸款擔保業務，目標鎖定中小型客戶群。發展擔保業務以小企業及個體戶為主，中型企業為輔。

（2）選擇貸款周期短、平、快，項目最長不超過一年。

（3）根據市場變化，靈活機動地調整公司擔保業務支持的重點。

（4）本著“為客戶服務”的宗旨，擔保業務手續辦理要求一個“快”字，一筆業務自始至終最長不超地十五天。（5）貸款擔保每筆不超過500萬元，側重點放在200萬元以內。

（6）適當降低擔保服務“門檻”，在收取風險保證金方面采取以項目的優劣及反擔保物風險程度的高低確定收費比例。

三、防范、控制和化解風險是公司的永恒主題

防范和化解擔保風險，提高風險管理水平，建立高效、完善的風險監測體系。在貸款擔保項目風險防范方面必須做到事前、事中、事后全程控制，使業務運作達到良性循環。公司ⅩⅩ年在風險控制與風險防范方面成績顯著，主要采取了以下措施：

（1）風險防范抓源頭。風險管理部門與各部門之間加強分工協作，采取銀行貸款分類管理的辦法來防范和化解擔保業務可能發生的風險，提高擔保質量。依據開展的擔保業務實際情況，除了擔保前對客戶認真調查，仔細分析、評審、規范審批外，實行部門交叉調查評審，對受保護的整體狀況全面復查，綜合分析，重點對法定代表人的個人修養、財務狀況等方面進行審核。

（2）在設計實用可靠的“反擔保”措施上，以易變現、易評價、可操作、可觸動受保人利益為原則。

（3）對客戶實行跟蹤服務。適度保持與客戶的聯系，了解其生產經營變化，適時采取提醒、建議、規勸、告誡等措施，針對非常情況采以非常措施，確保客戶按時還款。

（4）關注快到期擔保戶的償還能力，促其按期還款，避免延期現象的發生。目前公司貸款擔保的客戶基本做到按期還款或提前歸還貸款，贏得了合作銀行的一致好評，并主動提出加大與我公司的合作力度。

（5）建立項目風險程度分類制度，全面動態地反映擔保項目的質量和風險變化，及時與各部門溝通，針對可能發生的風險實行預警告之制度。

（6）財產風險跟蹤小組。一旦發現有違背擔保合同的客戶或其財務狀況及其償債能力出現異常情況時，及時要求對擔保合同進行調整或修改，終止和取消該擔保關系。

（7）實行定期回訪制度。對已擔保的客戶做到15天一回訪，除審查其財務資料外，三個月對企業進行實地調查，重點到其經營現場回訪考察，并出具調查、回訪報告。

四、自身信用建設是公司發展的生命線。

擔保是建立在信用的基礎上，沒有基礎，何談擔保？因此加強自身的信用建設對擔保業至關重要。經營初期，銀行對個別客戶擔保貸款的資金來源發生變動，可公司對客戶的反擔保抵押手續已辦理完畢，客戶滿懷信任和希望等待貸款到帳，為了取得客戶的信任，公司一方面加大保證金存入，并幫助銀行吸收存款，減少銀行的放貸壓力，另一方面增加合作銀行，分散擔保貸款。

五、堅持以人為本，發展企業文化

公司堅持以人為本，建設獨具特色的企業文化。通過企業文化建設，努力營造和諧、進取、不斷創新的工作作風，充分展現員工的創新智慧，增強員工的認同感和團結協作精神，健全考核激勵機制，使員工的收入和企業的效益同時成長；不斷激勵員工開拓進取精神，使所有的員工感到組織上的溫暖，滿足員工的歸宿感，創建一種有利于員工自我目標實現，有利于員工積極性和潛能充分發揮。

存在的問題和不足

ⅩⅩ年公司工作不足之處主要有：

一、擔保業務總量還不是很大，總量結構及銀行間和地域間分布存在不平衡。總量不大和分布不平衡雖屬正常，但證明我們可以做工作的空間還很大。

二、擔保業務品種還較單一，品種開發力度有待進一步提高；擔保收入面還較窄。

三、風險控制及人員培訓有待進一步加強。

ⅩⅩ年工作展望

擔保是一項新型的產業，從大范圍來看，擔保業的發展仍處于探索的過程之中，公司作為融資性的擔保機構，已走入了第六年，從公司目前的經營規模和經營效益來看，存在著擔保放大效應不足，投資功能發揮不足等問題，為解決公司發展不足的現狀，爭取更大經濟效益，公司在ⅩⅩ將圍繞“總結經驗 內部整合 力求創新 穩健發展”的思路開展工作，在業務結構、業務創新、內部管理等方面力求規范的商業化運作，完善組織結構，開展擔保投資業務的創新，以經濟效益為中心，保證公司的持續穩定發展。

ⅩⅩ年工作目標如下：

1、業務指標。ⅩⅩ年公司計劃完成擔保額5000萬元。

2、業務范圍。在保持ⅩⅩ市市場份額穩中有增的基礎上，業務范圍將擴展至整個晉中地區。

3、業務品種。繼續開展企業流資類貸款擔保；大力拓展個人類貸款擔保業務，特別是個人消費類貸款擔保以及個人投資貸款擔保；穩步開展商業票據貼現擔保、銀行承兌匯票開票擔保、機械設備按揭貸款擔保和自管倉庫存貨質押擔保業務；積極拓展建設項目工程擔保業務；繼續開發其它適宜的貸款擔保業務新品種。

4、擔保能力。采取四項主要措施來提高公司抵御擔保風險能力。一是繼續加強與省擔保公司再擔保合作，以分散擔保風險。二是進一步擴大公司資本金，提高抗風險能力。三是同行業內其他擔保公司聯合擔保，以滿足大中型企業擔保需求，并實現跨區擔保。四是嚴格執行會計制度，提取風險準備金，自覺接受相關部門的監管。

5、風險控制。進一步加強風險控制制度建設，增強公司在擔保項目的風險審查和保后檢查工作力度，使公司繼續向良性健康快速的方向發展，提高公司風險控制的能力。

6、管理水平。繼續向有關部門爭取支持和政策優惠，為擔保業務創造良好的經營環境；公司經營班子和專業人員將繼續充實和加強；公同時進一步優化激勵考核機制，創建良好的工作平臺。

五年多來我們深深感到擔保行業的巨大壓力，深感任重而道遠，但我們也應看到擔保業的良好前景，在未來的發展中我們必須以風險控制為基礎，堅持業務創新，保證公司持續、健康、穩定發展。