第一篇：談借鑒日本經驗構建我國中小企業信用擔保法律制度體系

關鍵詞】中小信用擔保制度

【論文摘要】信用擔保在我國是一個新興行業，其需要法律予以規范、引導和保障。本文在借鑒日本成功經驗的基礎上，研究并建立適合我國中小企業的信用擔保法律制度體系。

自上世紀90年代以來，我國中小企業信用擔保機構得到了快速發展，根據有關統計，~1]2006年底全國已經發展擔保機構5000多家，2006年全國擔保機構擔保資金總額有3000億元左右，為緩解中小企業融資難發揮了重要作用。但是，目前我國信用擔保行業還存在諸多問題，主要是法律制度建設滯后，監督管理不到位、運作不規范。為此，本文就加強我國中小企業的信用擔保行業的法制建設作一探討。

一、借鑒日本中小企業信用保證法律制度建設的經驗

日本是較早建立中小企業信用保證體系的國家，健全的信用擔保法律制度體系是El本信用保證機構高效、有序發展的保證。其特點體現在以下幾個方面：

1．健全的中小企業法律制度支持體系。日本政府1963年制定的《中小企業基本法》是日本中小企業發展的綱領性法規，也是日本現行中小企業政策和管理的總依據。日本于1963年制定了《中小企業化促進法》，并先后頒布了《商工組合中央金庫法》、《國民公庫法》、《中小企業金融公庫法》等法律，還制定了為中小企業提供資金扶持的其他法律法規，如《中小企業指導法》、《中小企業技術開發促進臨時措施法》、《中小企業經營革新支援法》、《中小企業振興法》，并隨著發展的變化而不定期修訂法律條文或出臺新的法律，形成了比較健全的中小企業法律體系。

2．專業的信用擔保法律制度。為了消除因不能提供擔保而給中小企業融資造成的制度障礙，日本以立法的形式確立了信用保證協會制度。1953年日本政府制定了《信用保證協會法》，并依法建立信用保證協會。根據《信用保證協會法》規定，當中小企業欲從銀行等金融機構取得貸款時，由信用保證協會充當中小企業的保證人，為中小企業的債務提供保證，對中小企業的債務負連帶的清償責任，為中小企業的信用升級發揮了重要作用。為保證信用保證協會的有效運作，日本政府還專門制定了《中小企業信用保險公庫法》等法規。

3．較完備的擔保和信用保險制度。為保證中小企業信用保證協會的持續、有效運行，日本對信用保證制度實行再保險制度，即信用雙保制度。信用雙保制度由中央中小企業信用保險公庫和52個地方信用保證協會兩級擔保體系構建。信用雙保制度的運作程序是：信用保證協會為中小企業提供債務保證時與中小企業信用保險公庫簽訂一份保險合同，若中小企業沒有能夠依約償還其對銀行等金融機構的負債，則信用保證協會作為保證人替中小企業清償債務，此時中小企業信用保險公庫向信用保證協會支付保險金。這樣，中小企業信用保險制度解除了信用保證協會的后顧之憂。

4．建立了損失補償金補助制度。為保障信用保證制度正常運行，還建立了損失補償金補助制度。《中小企業信用保險公庫法》規定保險公庫只賠付信用保證協會70％～80％的保險金，一旦出現代位清償，信用保證協會將承擔20％一30％的保證責任。為此，日本政府建立損失補償金補助制度，政府補助的損失補償金為預期不能收回的求償權的30％。這一制度最終承擔了信用保證協會進行信用保證業務的風險，保障了金融機構對信用保證協會投入資金的安全。

二、我國中小企業信用擔保法律制度建設概述

我國已初步建立中小企業信用擔保法律框架：全國人大于1995年6月通過的《中華人民共和國擔保法》和2000年9月通過的《最高人民法院關于適用<中華人民共和國擔保法>若干問題的解釋》使擔保業務有了法律依據；全國人大常委會于2002年制定的《中小企業促進法》填補了我國中小企業的立法空白，促進了中小企業信用擔保體系的建立。

為引導和促進擔保業的發展，國家有關部門還相繼出臺了一系列政策性文件。國家經貿委1999年6月下發的《關于建立企業信用擔保體系試點的指導意見》，對信用擔保機構的設置、資金來源、組織形式、運作方式、責任承擔等問題做出了規定。國家經貿委2001年2月下發的《關于建立全國中小企業信用擔保體系有關問題的通知》，對全國信用擔保體系的試點范圍、擔保機構的監督管理和擔保機構應具備的基本條件做出了規定。財政部2001年2月出臺的《中小企業融資擔保機構風險管理暫行辦法》，對擔保機構的組織結構、業務范圍、評審制度、風險控制及監督管理等方面做出了規定。財政部2003年7月發布的《關于加強地方財政部門對中小企業信用擔保機構財務管理和政策支持若干問題的通知》，要求各級財政部門制定和完善中小企業信用擔保機構的財務管理措施，加大政策支持力度。國務院2005年發布的《國務院關于鼓勵支持和引導個體私營等非公有制經濟發展的若干意見》，鼓勵大量民間資金投入擔保業，使得中小企業信用擔保體系正在由初期以政府投入為主向投資主體多元化的方向發展。證監會2005年7月制定的《銀行開展中小企業貸款業務指導意見》，對建立健全信用擔保體系提出了指導性意見。財政部2005年11月印發的《擔保企業核算辦法》對擔保企業的會計核算進行了規范。銀監會2006年發布的《關于銀行業金融機構與擔保機構開展合作風險提示的通知》，要求今后和銀行開展合作的擔保機構注冊資本金應該在1億元人民幣以上，并且必須是實繳資本，從而抬高了擔保行業的準入門檻。近年來，我國中小信用擔保的政策環境雖然有了進一步的改善，但是與發達國家完善的法律環境相比還有較大差距。我國現行《擔保法》是基于保障債權人實現其債權的指導思想而制定的，主要反映了債權人的利益，而對專業擔保機構應有的法律地位、權利與義務并無明確規定，不足以成為信用擔保的法律依據。《中小企業促進法》只是在第二章“資金支持”中規定縣級以上人民政府和有關部門應當推進和組織建立中小企業信用擔保體系、國家鼓勵各種擔保機構為中小企業提供信用擔保和鼓勵中小企業依法開展多種形式的互助性融資擔保，但沒有解決信用擔保的具體規范問題。目前，我國尚無專門的法律、法規規范和支撐信用擔保行業，各種政策性文件雖然推動了國內信用擔保業的興起和快速，但這些規章效力層次較低，缺乏統一性和權威性，并且很不完善。從總體上看，已出臺的有關法律、政策、制度還比較分散，尚未形成國家統一的、全面適應信用擔保行業的法律制度體系，因而不利于國家對信用擔保行業的宏觀把握和管理。

三、建立和完善我國中小企業信用擔保法律制度體系

信用擔保機構是聯系企業與銀行的紐帶，信用擔保法律關系相當復雜，涉及行業內外多個方面、多個部門的利益，因此，信用擔保行業迫切需要國家立法，以全面規范信用擔保中的問題。只有建立健全信用擔保法律制度規范，我國的信用擔保機構才能真正做到依法有序運轉，避免不規范行為所帶來的各種混亂和風險。我國信用擔保發展至今已經處于一個非常重要的時期，完全可以借鑒日本的成功經驗，以《中小企業促進法》為指導，盡快制定信用擔保業法律規范，構建中小企業信用擔保法律制度體系的基本框架，以促進信用擔保業的發展，從而更好地服務于中小企業。

1．進一步修改、補充、完善《擔保法》。《擔保法》中沒有明確專業信用保證機構的運作，有必要結合我國信用擔保行業的實際情況對《擔保法》進行補充，如對擔保公司的擔保業務辦法、與機構的信用保證合同、與委托人的保證委托合同進行規范。應根據新出臺的《物權法》和人民銀行關于應收賬款質押貸款的實施規定修改完善《擔保法》，擴大動產擔保物范圍，允許應收賬款作為擔保物，允許在普通債權上設立擔保，引入浮動擔保制度，增強中小企業融資能力。應引入新的擔保方式，如所有權保留、信托收據、債權擔保、浮動抵押、讓與擔保、集合抵押等，開拓業務，保障權利。同時應建立全國統一的公示性動產擔保權登記制度，低成本、高效率地保護動產擔保權人以及信貸交易各方的利益，增強信貸人放貸的積極性，促進中小企業健康、有序地進行融資。

2．及時出臺中小企業信用擔保的法規，規范信用擔保機構的建立與運作。信用擔保是高風險行業，而法律規范不健全可以說是信用擔保中最大的風險。要使信用擔保政策文件能夠順利推行，應盡快制定《中小企業信用擔保法》。該法作為國家立法，具有最高的權威性和強制力，是全國信用擔保的統一規范和有力保障，也是信用擔保行政法規和規章的制定依據。我國《保險法》對于信用保證保險只在“保險公司的業務范圍”中簡單提及，目前尚無關于信用保證保險的專門立法，更沒有各類專門信用保證保險具體險種的法律法規，阻礙了信用保險和信用擔保行業的運營和發展。建議在實施《中小企業信用擔保法》后再制定《中小企業信用保證保險法》。

3．建立多級再擔保制度。中小企業信用擔保機構應依靠再擔保制度分散和規避經營風險，降低擔保損失的實際代償率。可借鑒t3本構建二級擔保體系的經驗，推行國家、省市、地方三級信用保證再擔保制度，由地方信用保證機構為中小企業提供資金信用保證，保障金融機構對中小企業信貸的安全。應建立省級信用再擔保機構，為地方信用保證機構再擔保。國家級再擔保機構應為省市、地方信用再擔保機構進行再擔保，每年可從財政預算中安排定量的資金用于擔保機構資金補充和風險補償，以分散擔保機構的經營風險，激勵信用擔保機構更加主動地發展中小企業融資業務。

4．建立和完善中小企業信用擔保的配套法律制度。首先，要建立專業信用擔保機構的評級制度和考評制度，加強對信用擔保機構的管理。其次，要制定信用擔保從業人員管理的法律制度，從法律制度上將信用擔保從業人員的培訓予以明確規定，對現有從業人員定期進行業務技能培訓，不斷提高其專業水平；同時規范擔保從業資格的準入、懲罰和退出制度等，加強對擔保專業人才的管理。再次，要健全中小企業的內部控制制度和信息披露制度。外部投資人、貸款人對中小企業內部信息缺乏信任是中小企業融資難的重要原因之一。目前，中小企業普遍存在信息封閉、財務行為不規范、財務信息嚴重失真、缺乏規范的信息披露制度、融資邊際信譽成本高等問題，因而貸款給中小企業會加大金融機構的風險。因此，建立良好的內部控制制度和信息披露制度，可以提高企業的資信度、構建融洽的銀企關系，從而為信用擔保提供便利。

第二篇：日本中小企業信用擔保體系對我國的啟示

日本中小企業信用擔保體系對我國的啟示

來源：中國論文下載中心[ 08-09-04 09:45:00 ]作者：石會娟編輯：studa07

內容摘要：中小企業信用擔保體系的建立是解決中小企業融資困境的一個有效途徑。然而，我國的信用擔保業由于誕生較晚，存在著許多缺陷與不足，對緩解中小企業資金供給瓶頸所起的作用還十分有限。日本擔保業的成熟經驗將為我國擔保業的發展提供有益的借鑒，為我國今后解決中小企業的融資問題奠定基礎。

關鍵詞：中小企業 信用擔保 比較 啟示

中小企業信用擔保是由專業擔保公司為中小企業提供擔保，由銀行向企業提供貸款，在企業不能償還貸款時，由擔保機構代為償付的一種信用服務體系。它是市場經濟條件下，為克服中小企業融資困難、化解銀行風險的需要而產生的一種服務手段。日本是最早建立中小企業信用保證體系的國家，早在1937年就建立了地方性的東京信用保證協會，到目前為止，已形成了中央與地方共擔風險、擔保與再擔保相結合的全國性的中小企業信用擔保體系。而我國的中小企業信用擔保體系發展尚處于起步階段，由國家、省、市三級中小企業信用擔保機構（政策性擔保機構）、企業互助擔保機構及商業擔保機構組成。本文通過中日中小企業信用擔保體系相關方面的比較，期對建立與完善具有我國特色的中小企業信用擔保體系有所啟示和借鑒。

中日中小企業信用擔保體系比較

相關法律、法規

中小企業信用擔保制度應該受到法律的保障和規范。日本對中小企業的發展給予高度重視，以立法形式給予肯定，制定了中小企業信用擔保制度予以扶持。根據1953年頒布的《中小企業信用保證協會法》，明確了中小企業信用保險公庫和擔保協會的性質、職能和作用，以及擔保的規則，保證協會依法為中小企業服務；根據1958年頒布的《中小企業信用保險公庫法》，設立了中小企業信用保險公庫(現為中小企業綜合事業團)，各都道府縣均成立了信用保證協會(目前共有 52家)，進一步支撐信用保證協會，為其分擔風險。

我國目前對擔保機構起到一定指導和約束作用的法律、法規和政策主要有1995年頒布的《中華人民共和國擔保法》、2000年通過的《最高人民法院關于適用〈中華人民共和國擔保法〉若干問題的解釋》、原國家經貿委1999年下發的《關于建立中小企業信用擔保體系試點的指導意見》、2001年財政部頒布的《中小企業融資擔保機構風險管理暫行辦法》和2002年通過的《中華人民共和國中小企業促進法》。

通過比較不難發現，日本對中小企業擔保機構的法律地位、服務對象、支撐體系和運作規則都有專門的法律、法規加以調整。而我國的《擔保法》是以維護債權人利益為立法目的，對擔保人的權益顯然保護不夠。雖然自中小企業信用擔保試點以來，原國家經貿委和財政部發布了有關中小企業信用擔保的管理辦法，但是這些部門規章立法層次相對較低，效力有限，而《中小企業促進法》的條文又過于原則性，在實際操作中難以有效掌握，并沒有深入貫徹和有效推廣。所以，很難為中小企業信用擔保提供有效的政策支持和法律保護。

資金來源

日本的中小企業信用保險公庫以中央政府的財政撥款為資本金。地方性信用保證協會的資金一部分是由中小企業金融公庫、地方政府、公共社團和金融機構捐助，其中，金融機構的捐助資金的比例較大；另一部分是借入資金，主要是信用保險公庫和地方財政以低息借給保證協會的。從外部資金的組成來看，國家和地方政府占82%，公共資金在外部資金中所占比例相當高。

我國中小企業信用擔保資金來源有政府預算撥付、國有土地及資產劃撥、民間投資和社會募捐、會員入股或風險保證金、國內外捐贈等。其中以政府財政資金為主。

擔保比例

日本信用保證協會對中小企業提出的貸款申請進行審核并決定是否對金融機構承諾信用保證，對承保項目不是全額擔保，而是根據貸款規模和期限進行一定比例的擔保，在擔保機構和銀行之間分散風險，一般比例為70%。信用保證協會保證額的70%-80%由信用保險公司公庫再保險，一旦出現代位補償，信用保證協會將承擔20%-30%的保證責任，這部分擔保余額在發生風險時最終由財政補償。

我國對擔保比例沒有明確的制度規范，在實際操作過程中，由于協作銀行不愿承擔風險，擔保機構實際上是承擔了100%的信貸風險。由于風險不能在擔保機構和銀行間合理分擔，造成我國擔保機構集中了過多的風險，不僅造成擔保機構責任與能力的不對等，也弱化了銀行對企業的評估，加大了整體風險，不利于擔保機構作用的發揮和擔保業務的順利開展。

擔保費標準

日本信用保證協會向委托企業征收信用保證費，擔保年費率在0.7%-0.9%。1994年底日本信用保證協會的資產總計為37426億日元，承保金額的法定最高限額為基本財產的60倍，最低為35倍。單個企業的信用保證的限額為2億日元，日本信用保證協會根據企業的不同規定做具體規定。

我國的擔保機構擔保年費率沒有統一的標準，根據《關于建立中小企業信用擔保體系試點的指導意見》的規定，擔保機構收費標準一般控制在同期銀行貸款的50%以內，具體收費標準由同級政府有關部門審批。商業性擔保機構和企業互助擔保機構的收費標準經同級政府物價部門審批，可以在上述標準基礎上適當浮動。

日本中小企業信用擔保體系的借鑒作用

健全法律、法規

構建中小企業信用擔保體系必須以完善的法律、法規為基礎，保證中小企業信用擔保業務向法制化、法規化方向發展。我國涉及信用擔保行業的法律、法規建設滯后。1995年頒布的擔保法是規范擔保行為而不是規范擔保機構的。1998年開展中小企業信用擔保試點以來，原國家經貿委和財政部分別發布了有關中小企業信用擔保的管理辦法，但主要是針對政策性擔保機構，適用范圍比較窄，不夠完善。而日本在這方面的成功經驗值得我們借鑒，該國擔保和代償的法律規定得很具體，便于操作。為指導和規范我國擔保機構發展，應深入貫徹《中小企業促進法》，加快出臺與其相配套的具體法律、法規。

拓寬資金來源與融資渠道

根據日本的經驗，政府的財政資金是中小企業擔保機構資金的全部或主要來源。我國的擔保業務剛剛起步，擔保業務的開展還缺乏經驗，因此，在我國現階段，政府要對信用擔保機構進行有力的資金支持，通過在財政預算中定期投入、定期撥付，解決中小企業信用擔保基金的啟動資金和補償資金。同時建立定期的補償基金制度和給予擔保機構稅收方面的優惠和減免，補充擔保基金的資金來源。具體來說，對政策性擔保機構，要將扶持中小企業作為長期政策，建立財政資金補償機制，將擔保資金列入財政預算，為擔保活動提供穩定的資金來源。同時鼓勵其吸收社會捐助資金。對商業性擔保機構和企業互助擔保基金應給予稅收減免優惠，鼓勵其進行資本金內部補償。商業性擔保機構的外部補償主要是通過私募和上市募集資金，應給予相應的政策鼓勵其融資。

確定適當的擔保比例

適當的擔保比例有利于在擔保機構和協作銀行之間合理分擔風險。日本擔保機構承擔責任的比例一般為70％，其余由協作銀行承擔。我國的中小企業信用擔保機構要與協作銀行明確保證責任形式、擔保范圍、責任分擔比例、資信評估、違約責任、代償條件等內容。盡量避免全額擔保，以使擔保機構與協作銀行共同承擔對中小企業提供金融支持的風險，防止協作銀行的道德風險。對目前協作銀行不愿承擔任何風險的做法，政府應該制定相應的政策，引導協作銀行在風險分擔和業務開展上積極與信用擔保機構合作。在合作中促進擔保機構和協作銀行之間進行業務創新。

制定擔保收費標準

我國擔保業是一個高風險、低收益的行業，擔保機構匯集了中小企業的市場風險和信用風險以及銀行轉嫁的大部分甚至全額信貸風險，而擔保機構所獲得的受益僅僅是向中小企業提供貸款擔保所取得的微薄保費收入。隨著我國擔保機構業務品種的多樣化，以前制定的“不超過同期銀行貸款利率的50％”這一收費標準已難以反映不同擔保業務的合理價格，擔保機構承擔的風險與收益很不相稱。因此，國家有關部門應按照保費與風險匹配的原則，定期公布擔保行業收費的國家指導價格，具體收費標準可按擔保項目的風險程度上下浮動20％左右。

參考文獻：

1.余康，郭平．國外中小企業信用擔保制度及對我國的啟示［J］.北方經貿，2003(11)

2.韓萍．我國中小企業信用擔保機構與國外的比較［J］．西安金融，2003

第三篇：中小企業信用擔保體系的構建與完善

中小企業信用擔保體系的構建與完善

【摘 要】近年來，我國中小企業不論是從數量還是規模上都得到了迅猛的發展，成為推動我國經濟增長和維護市場經濟穩定的重要支柱力量，在經濟和社會發展中具有大企業無法替代的戰略地位。融資難是制約中小企業發展的“瓶頸”，本文對我國目前建立的中小企業信用擔保體系進行了深入分析，提出了完善我國中小企業信用擔保體系的思路和對策，以期促進我國中小企業信用擔保體系的不斷完善與健康發展。

【關鍵詞】中小企業；信用擔保；企業融資

一、中小企業信用擔保體系的發展現狀

隨著新經濟的發展，中小企業在各國經濟中的重要地位逐步顯現出來，中小企業的存在與發展狀況成為影響一國經濟的重要因素。

目前，我國中小企業總數占企業總數的99%以上，職工人數占70%，資產總額占50%，創造的最終產品和服務的價值對GDP的貢獻超過60%，對稅收的貢獻超過50%，提供了近70%的進出口貿易額，創造了80%左右的城鎮就業崗位。

中小企業成為中國經濟中越來越引人矚目的力量，國家對中小企業的發展態勢也越來越重視。為扶持中小企業發展，中國政府于2012年2月確定了進一步支持小型微型企業健康發展的政策措施，要求完善財稅支持政策，包括中央財政安排150億元人民幣設立中小企業發展基金，主要支持初創小型微型企業。

二、我國中小企業信用擔保體系存在的問題

我國中小企業信用擔保體系目前在結構、經營和功能上存在三重缺陷。主要集中體現在以下幾個方面。

（一）缺乏有效地資金補償機制

政府擔保機構的資金來源以各級地方政府財政資金和資產劃入為主，擔保費收入為輔。大部分地區的中小企業擔保基金以政府財政資金為主，只有少數地區有民營擔保機構。但地方財政資金和資產劃入大部分都是一次性的，規模又小。政府擔保機構不以營利為主要目標，收取的擔保費也很低。由此可見，政府擔保機構缺乏資金補償機制。商業性擔保機構資本實力也較小，同樣缺乏資金補償機制和回流渠道。

（二）缺乏有效地風險分散機制

從擔保機構方面來看，在基層商業銀行貸款審批權限小而且各種要求近乎苛刻的環境下，由于缺少明確的風險責任承擔制度規范，擔保機構因實力過于弱小而處于談判上的弱勢地位，所以，大多數銀行都將中小企業的貸款風險轉嫁給了擔保機構，有很多擔保機構甚至被迫承擔了100%的信貸風險。擔保機構不僅集中了過多的貸款風險，而且他們極其缺乏風險分散機制

（三）缺乏專業性擔保人才

目前各地的擔保機構人員大多數由政府機關人員組成，專業素質不能完全適應擔保業的需要。民間資本型擔保機構目前業務開展緩慢的原因之一也是缺乏專業人才的管理和運作。同時，我國目前還沒有擔保從業資格準入制度和失信懲戒機制也造成了現有從業人員能力和素質的欠缺。

（四）缺乏市場化運營手段

中小企業信用擔保體系的主要作用在于“杠桿”，可以引導社會資金特別是銀行資金流向中小企業，引導商業擔保機構和企業互助擔保機構為中小企業提供擔保服務。然而，在現行中小企業擔保體系中，商業性擔保嚴重缺位，而另一方面，目前已經成形的、占主導地位的很多政府擔保機構，在實踐中同樣也沒有實行企業化運作和市場化經營，行政干預突出。有的甚至進行“設租”或“尋租”，將政府對中小企業的信用擔保這種長期行為短期化和政治化。

三、構建與完善中小企業信用擔保體系的途徑與對策

（一）建立和完善資金補償機制

資金補償機制是中小企業信用擔保體系正常運作的關鍵環節。對政策性擔保機構來說，要建立財政資金補償機制，保證擔保機構有穩定的補充資金，政府可以考慮每年從財政預算撥一定的資金作為基礎，可以每隔一定周期由政府將財政收入增長的一定比例數用于補充政府擔保機構的擔保資金，擔保機構還可按每年擔保費和利息收入的一定比率提取一部分作為補充，形成風險補償金，用于彌補擔保機構的風險損失。同時，還可以借鑒日本和臺灣地區的經驗，吸收社會和金融機構特別是銀行捐助資金。對商業性擔保機構和企業互助擔保基金應給予稅收減免優惠，鼓勵其進行資本金內部補償。商業性擔保機構的外部補償主要是通過私募和上市募集資金，應給予相應的政策鼓勵其融資。還應對社會捐助等給予稅收減免優惠。

（二）完善擔保機構的結構管理、拓寬資金來源、增強擔保能力

擔保機構應建立規范的法人治理結構和規范的領導體制與決策程序，注意控制擔保決策中可能出現的潛在風險。要合理設置內部機構，建立一套科學的規章和管理制度，規范業務操作程序。要重點防范道德風險，要建立監事會和內部審計機構并保持其權限的獨立性。要保證決策的透明度和信息傳遞的及時性，加強信息反饋系統的建設。此外，擔保機構應拓展資本金來源，擴大資本金規模，增強擔保能力。一是吸引以經濟實力較強的大企業集團、金融機構（如城市合作銀行、信托投資公司、保險公司）等為股東募集一定規模的資本金；二是引進外資參股，在引進資金的同時引進先進的管理理念；三是海外上市募集資金；四是可以發行有抵押的擔保債券或出售擔保債權。

（三）建立和完善風險分散機制

向擔保貸款的參與方直接分散風險，包括擔保機構與貸款銀行間的比例擔保和擔保機構的合理反擔保條款。與商業銀行建立利益共享和風險共擔機制，通過合理的擔保比例來增強銀行的貸款責任，盡量避免全額擔保，通過適當的擔保比例在擔保機構和協作銀行之間合理分擔風險，以期建立擔保機構、銀行和企業共擔風險的機制，使擔保機構與協作銀行共同承擔對中小企業提供金融支持的風險。

全國范圍內設立地方擔保和省級與全國性的再擔保多層信用補償機制。地方擔保機構直接面對中小企業，通過中小企業進行信用風險分析評價為企業提供貸款擔保。再擔保機構直接面對擔保機構，通過與擔保機構簽訂再擔保協議、明確雙方的權利義務，擔保機構按預定支付再擔保費，再擔保機構則按照與擔保機構的約定比例承擔相應的風險。

（四）建立和完善信用擔保風險補償機制

建立和完善風險補償機制是中小企業信用擔保體系正常運作的關鍵環節，對促進信用擔保的再循環和持續發展有重要作用。為保證擔保機構或擔保基金的穩定、健康發展，政府在對擔保機構和擔保業務進行宏觀指導和管理的同時，可以考慮每年從財政預算中劃撥一定的資金用于擔保基金和擔保機構的風險補償，該補償資金實行動態劃撥；擔保機構或擔保基金可按每年擔保費和利息收入的一定比例提取一部分作為補充，形成風險補償基金，用于彌補風險損失。允許并鼓勵保險公司介入，按照合理負擔的原則，為擔保機構或擔保基金提供風險保險。

（五）加快擔保行業的專業人才培養

深化校企合作化解小微企業高技能人才的短缺，健全機制，強化政府政策引導、完善政府管理職能，健全完善相關的法律法規，構建針對小微企業的校企合作制度支持體系，積極發揮校企合作在小微企業人才供應、轉型升級中的重要作用。

創新模式，建立針對小微企業校企合作的利益驅動機制。校企合作的關鍵是找到校企雙方的利益共同點，在操作層面建立基于利益共享的合作模式。

首先，行業組織牽頭，聯合行業內同類的多家小微企業以“抱團”的形式建立對話與合作。其次，職業院校要從教育公平性的角度，將廣泛的小微企業群體作為合作對象，針對小微企業復合型技能人才的需求特征，通過改革課程體系，開展跨企業的惠及面更廣的訂單培養，引入企業共性的教學項目。再次，地方政府部門要統籌區域高職教育資源，引導大中型行業龍頭企業建立職業教育公共實訓平臺，面向所有的小微企業和高、中職乃至培訓機構開放，政府以獎代補或者撥付運行費用等形式給予扶持。

參考文獻：

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[4]趙復元；我國中小企業信用擔保問題綜述[J]；經濟研究參考；2005年23期

基金項目：

本文獲得遼東學院經濟學院教學改革與科研項目“鴨綠江區域經濟發展研究”（項目編號 2014157）資助。

第四篇：我國中小企業信用擔保體系的法律研究

我國中小企業信用擔保體系的法律研究

發布時間：2011-7-19信息來源：中國論文下載中心 作者：柴讓措

[摘 要] 信用擔保是解決中小企業融資難的一種有效手段。我國中小企業信用擔保體系己初具規模,但尚不健全。本文從我國中小企業信用擔保實踐模式入手,指出了在建設中小企業信用擔保體系中存在的運行及立法方面的問題。針對這些問題,從法律視角給予了對策分析,提出了中小企業信用擔保單行立法的構想,提出了完善我國中小企業信用擔保體系的思路和對策。

[關鍵詞] 中小企業 信用擔保 法律

中小企業作為一個整體,在社會經濟發展過程中具有重要的地位和作用,但是融資困難成為了制約中小企業發展的瓶頸,而擔保困難又是瓶頸中的瓶頸。我國自20世紀90年代以來開始了對信用擔保、特別是中小企業信用擔保實踐的探索。擔保制度的產生是經濟與法律互動的結果,然而由于法律制度的缺失及不完善阻礙了我國信用擔保體系的持續發展。完善信用擔保的相關法律法規,是擔保活動得以健康開展的保證。

一、我國中小企業擔保試點的實踐模式

按照國務院辦公廳國辦發[2000]59號的基本要求和《關于鼓勵和促進中小企業發展的若干政策意見》的基本框架,我國中小企業信用擔保機構建設的實踐模式,歸納起來包括政策性擔保、互助性擔保和商業性擔保等三種具體模式。

1.政策性擔保。中小企業政策性擔保機構是社會化的中小企業發展促進體系的重要組成部分,也是建立政府促進中小企業發展的政策體系的重要基礎,是探索市場經濟體制和經濟全球化形勢下政府扶持中小企業發展的通行做法。在中小企業信用擔保體系中,中小企業政策性擔保機構是核心,為政府間接支持中小企業發展的政策性扶持機構,屬非金融機構,不得從事金融業務和財政信用,不以盈利為主要目的,設立具有法人實體資格的獨立擔保機構(企業法人、事業法人、社團法人),實行市場化公開運作,接受政府機構的監管。中小企業政策性擔保機構的資金來源有政府預算撥付、國有土地及資產劃撥、民間投資和社會募集等資本金以及政府信用擔保基金、再擔保準備金、會員風險保證金、國內外捐贈等。

2.互助性擔保。中小企業互助性擔保機構分布在我國城鄉社區,以中小企業為服務對象,從事中小企業直接擔保業務,是中小企業信用擔保體系的基礎。中小企業互助性擔保機構是中小企業為緩解自身貸款難而自發組建的擔保機構,它以自我出資、自我服務、獨立法人、自擔風險、不以盈利為主要目的和主要特征。中小企業互助性擔保機構依據國家規定和協議約定可以享受中小企業政策性擔保機構提供的再擔保服務和風險分擔。從未來發展情況看,互助性擔保機構將有三個特點:一是每個擔保機構的規模相對較小;二是與區縣級同業公會密切結合;三是通過向政策性擔保機構申請再擔保來分散風險。

3.商業性擔保。中小企業商業性擔保機構起步較早,但是由于擔保風險與擔保收益不成比例,所以,除個別幾個具有政府背景的國有商業性擔保公司之外,其他商業性擔保公司發展比較緩慢。商業性擔保公司以獨立法人、商業化運作、以盈利為目的和同時兼營投資等其他商業業務為特征,從事的中小企業直接擔保業務只是其業務之一。中小企業商業性擔保機構依據國家規定和協議約定可以享受中小企業政策性擔保機構提供的再擔保服務和風險分擔。

二、我國中小企業信用擔保運行中存在的問題

1.法律地位、行業屬性不明確

我國很多地方都已認識到組建擔保機構的必要性,并且有很多地方已經組建了擔保機構,但由于我國對此尚未建立相應的法律法規,擔保機構的行業屬性難以認定,法律地位得不到確立。因此,擔保機構在社會經濟生活中的重要性和作用難以被人們認識。如有的地方把擔保機構當作是政府部門的一個派出機構,有的地方把它當作僅僅是銀行的一種擴展業務的手段等等,而真正需要擔保的中小企業對它們也很少真正的了解。而多數銀行又將信用擔保機構作為一般保證人看待,不大認可專業信用擔保機構的信譽。

2.缺乏專門的法律規范

擔保行業是公認的高風險行業,如風險控制不力、經營不善,完全可能會發生資不抵債的現象而導致破產,從而危及銀行資產質量,影響金融環境的穩定。目前國內還沒有一部專門的法律、法規規范和保護中小企業擔保行業,現行的規范基本上是國家各有關部門出臺的部門規章和地方政府根據有關政策自行制定的地方性法規。

3.《擔保法》保護力度不夠

《擔保法》的出臺,使擔保業務的開展有了法律依據。中小企業信用擔保機構的運作,在細節上有別于其他行業。就信用擔保活動來講,到目前為止,只有《擔保法》及最高人民法院的司法解釋作為信用擔保活動的一般規范,但《擔保法》及其司法解釋只是擔保行為法,組織機構、運作方式、經營范圍、行業監管、法律責任等組織法內容不作規定,造成信用擔保機構身份模糊,中小企業信用擔保機構的主體資格、業務規則、監督管理、財務制度等內容,仍由政策調整或企業自我規范。《擔保法》的滯后性表現日益突出,其對擔保行業的保護力度明顯跟不上擔保體系的迅速發展。另外全國人大常委會制定的《中小企業促進法》其中有關于中小企業信用擔保的內容規定也極其的簡略,僅具有指導的意義難以有效的操作。

4.配套法律法規矛盾突出

目前,國家對擔保行業的主管部門還沒有做出明確規定,事實上圍繞著對擔保機構的管理并行著三個主要部門,即國家經貿委、財政部和中國人民銀行。國家經貿委中小司主管中小企業,對承擔信用中介服務的擔保機構極為重視,將其作為主要部分來抓,制定了一系列擔保行業規范。財政部是擔保機構資金來源和財政扶持政策的制定者,也是擔保機構主管部門之一。中國人民銀行出于執行國家產業政策、維護金融債權的安全考慮,也在制定規范擔保機構資信管理、風險控制等方面的制度。三方管理部門紛紛從各自角度制定擔保行業的管理制度。混亂的法規,擔保行業主管部門的模糊,導致信用擔保機構的法律地位不明確,處于多頭管理和放任自流的矛盾之中。因各自角度和利益目標的不同,管理部門之間的磨擦、責任推托現象在所難免,這些均不利于形成完整、規范、超越部門利益的行業準則。

三、完善我國中小企業信用擔保體系的法律對策

1.設立全國性的統一的監管機構

世界上許多發達國家對于中小企業信用擔保機構有完善的監管制度。而我國以省市設立由經貿委會同財政、人民銀行、工商行政管理及商業銀行等部門組成的中小企業信用擔保監管委員會,負責對轄區內中小企業擔保、再擔保業務和機構的監督管理,但卻來對該監督管理委員會的職責、權限范圍、監管程序做具體規定,難以真正起到監管作用。

鑒于我國中小企業信用擔保機構監管混亂的現狀,參考國外立法經驗,我國可以適時在中央單獨設立或者在中央部門內部單獨設立一個全國性的監督管理機關,對中小企業信用擔保機構進行統一監管,避免多頭管理,同時可以授權財政部門進行單項財務監督。

2.建立擔保資金補償法律制度

擔保行業是高風險行業,具有政策性非金融機構性質的信譽擔保機構只靠收取少量擔保費,根本無力維持擔保機構的生存和發展。如果沒有穩定的資金注入機制,其規模將日益萎縮。我國要建立健全中小企業信用擔保體系,也必須有良好的資金補償法律制度。中小企業信用擔保機構具備充足的資金實力和較高的識別防范風險能力是與銀行合作的基礎。

3.建立科學的風險內部控制法律體系

世界各國信用擔保法為了防止風險的發生,對信用擔保機構在從事擔保業務時,規定了一系列的風險內部控制法律制度。

我國應當根據自身的實際情況,借鑒國外經驗,盡快建立一套科學的擔保風險內部控制法律制度。首先,應建立完善的信用調查法律制度,對審請擔保企業的資格條件進行嚴格的審查。應當在國家產業政策基礎上通過調查審核對申請擔保企業進行資信評級,對申請擔保企業的基礎素質、經營狀況、競爭優勢、信譽狀況、發展前景、財務結構與盈利能力,以及現金流量的定性和定量分析,然后根據評級結果選擇給予擔保的企業。其次,建立在保項目風險預警系統。主要是以貸款銀行建立的貸款風險預警系統為基礎,對受保企業銀行賬戶的變化、財務狀況、人事變動及經營管理等方面進行跟蹤監測,及時發現并處理風險。為避免受保企業濫用貸款擔保資金,可向其內部派駐財務監管人員,對其日常資金使用情況進行監督。

4.健全與協作銀行共擔風險的法律體系

中小企業信用擔保機構的建立是為了分散銀行風險,然而銀行對中小企業擴大融資也應有義不容辭的責任。銀行是開展中小企業信用擔保業務的載體,加強中小企業信用擔保機構與銀行的協作和配合是搞好中小企業信用擔保工作的重要環節。為了避免中小企業信用擔保機構進行全額擔保,一方面國家要有相應政策規定商業銀行應承擔的風險;另一方面也有待于資本市場的發育。隨著金融體制改革的深化,資本市場由賣方市場向買方市場轉化,銀行間的競爭加劇,擔保機構與協作銀行共擔風險才可以真正確立。而且隨著擔保主動權的逐步增加,商業銀行在風險分擔、放大倍數和業務開展上會積極與信用擔保機構合作,信用擔保機構在協作銀行的選擇上則可以擴大自主性,擇優合作。

5.完善再擔保法律

按照國家法律的規定,將已承保的擔保風險按照一定的比例再次擔保,以分散和轉移已擔保的風險,同時將已收取的擔保費按照再擔保的比例支付給再擔保機構,由再擔保機構來承擔這部分風險,如果發生賠付,則由再擔保機構按照與擔保機構約定的方式和承擔再保險的比例予以賠

償。再擔保是信用擔保體系中分散和轉移信用擔保機構擔保風險、提升擔保機構信用、擴大擔保資源總量的重要保障方式。面對高風險性的擔保行業,僅有擔保機構的存在,其防范和規避風險的能力還是有一定限度的。因此,各發達國家都建立了完善的再擔保體系。

我國的再擔保機構以省市為基礎、國家為保障進行組建,以轄區內信用擔保機構為擔保對象,開展再擔保業務。然而由于我國中小企業信用擔保機構出資分散、資本金數量偏小、操作不夠規范和信用再擔保機構還處于試點階段的實際情況,政府應加大組建再擔保機構的工作力度,逐步完善我國再擔保體系,并適時建立全國性中小企業信用再擔保機構,以進一步轉移分散各級再擔保機構的風險。同時,應在有關法律中明確規定擔保機構與再擔保機構之間的責任分擔比例。總之,中小企業信用擔保是一個專業性極強的高風險行業,各種錯綜復雜因素的相互作用和影響,決定了其在運作過程中必然要面臨多種風險。這些風險不僅會影響我國擔保機構的融資擔保能力,甚至會危及信用擔保業的生存和發展。

我國的中小企業信用擔保業起步較晚,抵抗風險能力較弱,因此,正確認識中小企業信用擔保業在發展過程中存在的主要問題和缺陷,并探索構建中小企業信用擔保風險控制法律制度,對完善我國信用擔保體系具有十分重要的意義。

筆者認為,改善我國中小企業信用擔保狀況不僅要依靠完善的法律制度,而且還要注重于中小企業社會文化以及人文觀念的培養,但這是一個長期、艱難、曲折的過程。就現階段而言,我國信用擔保體系的發展已經處于一個非常重要的歷史時期,加強對中小企業信用擔保的立法和制度研究以及完善擔保行業的配套法律體系是必需的首要目標。只有在構建全社會信用擔保體系的法律環境下,才可以保證我國中小企業信用擔保的可持續發展。

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第五篇：全市中小企業信用擔保體系調研報告

全市中小企業信用擔保體系調研報告

我市中小企業信用擔保機構，為疏通中小企業融資渠道，促進金融機構對中小企業進行融資，支持和推動中小企業發展起到積極作用。為了全面了解我市中小企業信用擔保體系建設情況，根據市里的統一安排，2007年6月，我們就此問題進行了專題調研。現將情況報告如下。

一、我市中小企業信用擔保體系基本情況

我市自2000年成立第一家信用擔保機構以來，至2007年6月30日，全市共有信用擔保機構8家，按所有制性質分：其中政府參股的信用擔保機構2家，即高新區火炬信用擔保公司、房地產信用擔保公司，注冊資本2000萬元；其余均為民營信用擔保機構。8家信用擔保機構從業人員70人，共計注冊資本16005萬元；累計擔保企業740個，累計擔保6897筆，累計擔保總額12.72億元；在保企業668個，在保責任總額58798萬元。累計代償金額1395.17萬元，本年代償總額442.63萬元。幾年來，我市擔保行業積極開展了流動資金借款擔保、固定資產借款擔保、票據承兌貼現和授信擔保等業務，為部分中小企業解決了融資難的問題，對促進我市中小企業的發展和壯大發揮了積極的作用。

二、困難和問題

從掌握的情況來看，盡管我市中小企業信用擔保體系建設自2000年成立以來取得了一些成效，為促進我市中小企業的發展做出了一定貢獻，但仍存在著很多困難和問題，目前還不能從根本上解決我市中小企業融資難的問題，與我市中小企業發展的要求還有較大的差距。

1、規模小，抗風險能力弱。我市的八家擔保機構總共注冊資本才16005萬元，規模最大的湖南鐵誠投資擔保有限公司注冊資本也只有5500萬元，平均每家2000萬元，實際到位的資本只有注冊資本的一半多，按放大5倍來計算，平均每家擔保能力只有6000萬元左右，這樣的規模，很難得到銀行的信任，也遠遠不能滿足我市中小企業融資擔保的需要。由于規模小，資金分散，單個擔保機構抵御市場風險的能力很差，所擔保的資產質量不高，變現非常困難，一旦出現代償的情況，整個擔保機構的擔保能力將受到嚴重影響，甚至會導致擔保機構的破產。

2、缺乏資金補償機制和風險分散機制。我市的擔保機構收取的擔保費較低，一般只有2%左右。擔保資金來源大都是政府和投資者一次性注入，沒有后續的資金注入機制。在不發生代償的情況下，少量的保費收入在扣除人員工資和辦公費用之后所剩無幾，一旦發生代償的情況，就有財務虧損甚至破產的風險，這嚴重制約了我市擔保機構的發展和擔保業務的開展。同時，由于制度上的缺陷，在銀行和擔保機構之間風險沒有進行合理分配，目前我市的擔保機構承擔了100%的信貸風險，一旦出現風險，擔保公司的損失很大。全市2005年累計代償總額838萬元，本年代償總額378萬元。擔保行業存在著潛在的風險危機。

3、今年擔保機構運行處于停滯狀態。今年五月中國銀監委，銀監辦發?2006?145號文件：《關于銀行業金融機構和擔保機構開展合作風險提示的通知》對擔保行業的發展是一個不利的消息。該提示明確規定擔保機構資本金要達到1億元以上，目前，我省僅三家達到這個標準，我市八家擔保公司均未達到。全市70%擔保公司處于停滯階段，業務開展較少，湖南鐵誠擔保今年也很少開展新的業務。

4、擔保專業人才缺乏。擔保行業在我市是一個新興的行業，隨著我市擔保業的發展，對擔保專業人才的需求日益強烈。由于缺乏擔保從業人員資格準入制度，我市現有從事擔保行業的工作人員大部分都是半路出家，沒有受過專門的擔保知識教育，目前，我市部分擔保人員參加了由國家發改委，省經委組織的專業培訓，業務知識有所提高，但與擔保行業發展還不相稱。也使得擔保機構風險加大。業務拓展艱難。

三、對策與建議

完善中小企業信用擔保體系是促進中小企業發展的重要措施，在國家緊縮銀根的情況下,中小企業融資遇到更大的困難。為了改善中小企業融資環境，發揮好信用擔保機構在促進中小企業發展方面的作用，針對我市現狀,提出以下對策建議：

1、調動社會資源，積極發展多種形式的擔保機構。除組建政策性擔保機構外，還應充分調動各種社會資本，鼓勵社會資本進入信用擔保市場。一方面要發揮政府擔保資金的杠桿作用，鼓勵民間資本和企業資本參股政府投資的信用擔保機構；另一方面鼓勵各種社會資本成立商業性或互助擔保機構，政府給予一些優惠政策。

2、擴充資本總量，做大擔保公司規模。信用擔保公司股本金的規模與其信譽和抗風險能力成正比，一定規模的擔保資金既是信用擔保機構設立的前提，又是其做強做大的必要條件。目前,我市八家擔保機構除湖南鐵誠投資擔保有限公司及株洲世紀頤和擔保公司外,其余規模較小,所以，我們必須進一步擴大擔保公司規模，一是通過整合資源做大規模。二是建立信用擔保資本金補償制度。中小企業信用擔保業務風險大、收益低，但社會效益較大，政府必須加大支持力度。建議設立中小企業信用擔保專項基金，建立擔保資本金補償機制，每年安排一定的資本金補償額度列入財政預算，從而保證市重點信用擔保機構有長期穩定的資金來源。三是積極募集社會資金。信譽較好，影響較大的擔保機構可以采取公開募集形式，吸收社會資金，從而擴大擔保機構規模。四是鼓勵采取會員制吸收資金。吸收符合條件的中小企業作為會員單位，動員企業和個體工商戶參股，擴大擔保資金規模。五是爭取國家開發銀行軟待款，擴充我市擔保機構資本金。

3、建立風險分擔機制，防范化解擔保風險。信用擔保是國際上公認的風險較高的行業，防范和化解風險是擔保機構得以生存和發展的前提。在信用擔保業務運作中，按照安全性、流動性、收益性的資金運用原則，通過建立各種風險控制機制，以防范、控制和化解擔保風險。一要建立和完善內部風險控制機制。主要是建立規范的信用擔保操作程序和擔保管理制度，實行事前、事中、事后全程控制。對信用擔保的申請、審核、擔保條件、保后跟蹤和貸款代償等都應有明確的規定和透明度。二要建立風險補償機制。包括內部風險補償機制和外部風險補償機制。內部風險補償機制主要是提取呆帳準備金和風險準備金。外部風險補償機制包括政府對政策性擔保機構的風險給予一定的補償。目前此項工作計劃已建立，必須有效實施。三要建立信用擔保機構風險轉移機制。就是讓參與擔保的各方共擔風險，共同協定責任比例。風險責任比例可按以下方面分擔：一是與合作銀行共擔風險。分擔比例與銀行協商，按照國際通行做法，一般是擔保公司承擔80%左右，銀行承擔20%左右。二是通過反擔保措施轉移風險。要求企業以其合法的財產（包括股權）抵押或質押，提供擔保或反擔保。可實行個人無限責任反擔保、特殊產權質押、專用設備賣方回購合作反擔保等。擔保合同可以抵押、質押為反擔保措施，并明確擔保條款。三是通過再擔保轉移一部分擔保風險。各類擔保機構必須參加再擔保，擔保機構與再擔保機構之間的責任分擔，以擔保機構為主，再擔保機構分擔部分風險，這樣有利于擔保和再擔保機構穩健運營。

4、加強自身建設，提高業務水平和服務質量。要積極開展銀、企與擔保公司的合作，積極推動擔保行業穩步健康發展。一是要提高從業人員素質。通過引進人才、加強培訓、開展合作交流等方式，不斷提高擔保機構員工的業務素質和專業水平，增強其業務經營管理能力，盡快造就一支業務能力強、道德水準高的擔保隊伍。二是要加強信息化建設，提高擔保機構工作效率。加強信息化建設是提高信用擔保工作質量和效益的重要手段。如深圳市中小企業信用擔保中心開發的“擔保管理信息系統”，可以支持從咨詢、申請、初審、保前調研、評審、簽約、放款、跟蹤、終止、逾期、代償、結案等全過程工作流的業務處理，為信用擔保的項目管理、人力資源管理、風險控制、項目跟蹤等提供了強大的支持，增加了工作透明度，也極大地提高了工作質量和效率。我市信用擔保機構也應把信息化建設作為自身建設的重要方面。三是要不斷開發新的擔保品種。擔保公司應根據中小企業發展的需要，開發擔保新品種。如承兌匯票貼現擔保業務、信用證擔保業務、開展下崗失業人員小額擔保業務等等，進一步滿足不同層次企業資金擔保需求

5、加大扶持力度，優化外部發展環境。擔保業高風險、低收益的特點決定了需要政府給予政策扶持,政府有力的支持和良好的外部環境是信用擔保機構成功運作的前提，也是各國擔保機構運作的基本特征.一要加快建立社會信用體系。市場經濟是建立在信用基礎之上的經濟運行體制，良好的社會信用有助于降低經濟運行的交易成本，也是開展融資擔保業務的基礎。

目前，由于我市社會信用體系還不健全，必須加快推進我市信用體系建設，包括成立由市經委、工商、財稅、銀行、信息等有關部門參加的專門機構，負責全市信用體系建設工作；盡快設立社會信用聯合征信機構；建立社會信用評價機制，鼓勵和支持守信單位和個人，加大對失信單位和個人的打擊和處罰力度。二要加大財稅政策上的支持力度。除了對擔保體系的擔保凈損失由政府財政補貼一部分外，政府給予擔保機構相應的免稅政策。國家對列入試點的信用擔保公司，對其從事擔保業務收入，3年內免征營業稅。我市可在自身權限范圍內給予一定的稅費減免。三要優化政務環境。一是減少政府干預。政府出資的擔保基金堅持“政策化資金、法人化管理、市場化運作”的原則。避免不恰當的行政干預。二是協調擔保機構與銀行的關系。由于我市擔保機構成立較晚，規模不大，在銀行的信用度還不高，目前只與建行、商行等少數銀行建立了合作關系，需要政府出面協調，引導金融機構與擔保公司建立業務關系。三是房地產、土地等相關政府部門設立的評估機構，要公開辦事程序，提高辦事效率，盡量降低費用。

6、加強監督管理，規范行業發展。信用擔保業是涉及面廣、風險高的行業，能不能規范發展，不僅影響其本身，還響到銀行和中小企業等方方面面的發展，所以，政府有責任對其運作進行有效的監督管理。一是建立市場準入制度。設立一定的門坎有利于提高信用擔保機構的整體實力。二是設立監管部門，建立日常監管機制。明確授權一個政府部門來管理和監督中小企業信用擔保機構，可由市經委、財政、銀行、工商等部門組成中小企業信用擔保監督管理委員會（由中小企業職能部門負責人兼任委員會主任），由財政、審計和其他出資者組成擔保機構的監事會，主要對擔保機構的資格、擔保機制、擔保程序、會計制度、風險防范、從業人員、收費標準等方面進行規范和管理，定期監督和檢查擔保業務開展情況，積極創造公平、有序競爭的市場環境。三是加強對擔保資金的管理。政府出資的擔保基金要制定擔保辦法。擔保公司的擔保資金必須全部存入協作銀行；四是加強行業的自律。加快組建擔保機構的行業協會，制定行業標準和監督辦法，規范服務行為，加強行業自律。