第一篇：8.16會議紀(jì)要底稿

主持人：王衛(wèi)斌

參會人員：（見簽到表）

現(xiàn)場項(xiàng)目管理組會議紀(jì)要

一、項(xiàng)目目前進(jìn)展情況：

1、預(yù)制情況：（1）水溝蓋板完成II型833塊，III型381塊，IV型4302塊，共計(jì)5516塊；（2）流水石累計(jì)完成1558塊；（3）路緣石累計(jì)完成1600塊；（4）鎖邊石累計(jì)完成650塊；（5）水溝累計(jì)預(yù)制235.5m；（6）涵管累計(jì)完成：1.25m的36節(jié)，1.5m的26節(jié)。（7）水溝現(xiàn)澆完成99m，累計(jì)完成512m。（8）現(xiàn)交擋土墻12.2方，累計(jì)澆筑混凝土1630方。

2、執(zhí)行雨季保通方案，多次對現(xiàn)有路面進(jìn)行維護(hù)，尤其是利用清潔日，集中對坑洼地帶進(jìn)行維護(hù)；每日安排專人對全線臨時排水溝進(jìn)行疏通、清理。

3、現(xiàn)場存在的問題：拆遷和管線改移，目前EDSA累計(jì)改移線桿21根，Sierratel新安裝電線桿12根，Salcabs受征地拆遷的影響，管線改移工作等拆遷出空間之后繼續(xù)啟動：Guma公司對全線的水管再次進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，下一步計(jì)劃移除K1+110-K1+300段舊水管：征地拆遷目前DG已經(jīng)簽署，公路局下一步將拆遷款進(jìn)行下方到住戶手中，我方已給公路局提交了一份拆遷計(jì)劃，下一步配合公路局啟動拆遷。

二、項(xiàng)目施工技術(shù)組對上次會議上管理單位提出問題的答復(fù)：

項(xiàng)

目

援建塞拉里昂弗里敦環(huán)城公路項(xiàng)目

主

題

項(xiàng)目管理例會

日期/ / 時間

2019.08 8..16/ / 上午 10

點(diǎn)

地

點(diǎn)

弗里敦環(huán)城公路項(xiàng)目營地會議室

編

號：

SL--S S--G G--0013 3

1、總工程進(jìn)度計(jì)劃和涵洞方案的變更并已提交公路局，特種人員證件的復(fù)印件已提交我方。

2、雨季施工，對結(jié)構(gòu)施工班組專門下達(dá)了施工技術(shù)交底，并加強(qiáng)現(xiàn)場質(zhì)量管控和安全防護(hù)。

3、瀝青攪拌站機(jī)械將在10月中旬預(yù)計(jì)從巴基斯坦到達(dá)塞拉利昂，材料設(shè)備的合格證和技術(shù)要求等技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)需要向我方提供。

三、項(xiàng)目近期存在的問題及注意事項(xiàng)：

1、現(xiàn)場施工以7月份收到的施工藍(lán)圖為準(zhǔn),如存在實(shí)施問題，需由設(shè)計(jì)方在實(shí)施前盡快明確實(shí)施依據(jù)及時協(xié)商落實(shí)解決。前期2月份未回復(fù)的監(jiān)理通知單，請施工組盡快回復(fù)閉合。原材料及抽檢見證檢測等方面報驗(yàn)與擋墻變形觀測，需現(xiàn)場雙方核實(shí)見證。

2、路邊排水管道的蓋板，如因曲線無法合縫，需采取措施蓋住避免安全事件的發(fā)生。

3、由于近期的暴雨，混凝土的質(zhì)量需要進(jìn)一步的加強(qiáng)，注意采取防水、防雨等措施保證質(zhì)量。關(guān)于涵洞的施工，近期降雨量較大，我方建議在小雨季期間進(jìn)行施工避免重復(fù)浪費(fèi)時間和精力，提高施工的效率。

四：項(xiàng)目近期管理工作重點(diǎn)：

1、關(guān)于K300-600右側(cè)圍墻的事宜，現(xiàn)已得到公路局的明確回復(fù)，且我方已把具體情況匯報到國內(nèi)總公司，等待國內(nèi)給予具體解決方案。

2.拆遷分為結(jié)構(gòu)物拆遷和圍墻拆遷，結(jié)構(gòu)物拆遷的文件現(xiàn)已經(jīng)塞方公路局負(fù)責(zé)人DG簽署，預(yù)計(jì)在下周把這部分款項(xiàng)分發(fā)給戶主，并在兩個星期內(nèi)給各個戶主提前實(shí)施拆遷準(zhǔn)備，隨后拆遷工作開始全面啟動。關(guān)于圍墻的拆遷，現(xiàn)公路局已和拆遷圍墻的分包商撥付實(shí)施預(yù)付款，簽訂實(shí)施合同，同時也會在兩個星期后開始啟動。

3、為下一個小雨季的高效施工，綜合考慮各方因素，提前為下一步的工作作出計(jì)劃提前做準(zhǔn)備。

4.認(rèn)真學(xué)習(xí)了巡檢的要求和合作局的指示，并為下一個月的巡檢做充分的準(zhǔn)備，最終會給合作局一個圓滿的答卷。

5、近期的暴雨讓我們更加銘記安全時刻不能放松警惕，秉著安全無小事的原則，需注意營地和施工現(xiàn)場的安全情況，做到自檢自糾，發(fā)現(xiàn)問題，及時整改，保證雨季的安全平穩(wěn)過度。

記錄人：米彬

審核人：盧徐剛

2019 年 8 月 16日

第二篇：請假條底稿

朱臺中學(xué)學(xué)生請假條（門衛(wèi)用）

初、班（姓名）因事情請假，請放行。班長簽字：

父母簽字：班主任：德育處：年月日星期

朱臺中學(xué)學(xué)生請假條（存根）

初、班（姓名）因事情請假，特此證明。班長簽字：

父母簽字：班主任：德育處：年月日星期

朱臺中學(xué)學(xué)生請假條（門衛(wèi)用）

初、班（姓名）因事情請假，請放行。班長簽字：

父母簽字：班主任：德育處：年月日星期

朱臺中學(xué)學(xué)生請假條（存根）

初、班（姓名）因事情請假，特此證明。班長簽字：

父母簽字：班主任：德育處：年月日星期

朱臺中學(xué)學(xué)生請假條（門衛(wèi)用）

初、請假，請放行。班長簽字：

父母簽字：班主任：德育處：年月日星期

朱臺中學(xué)學(xué)生請假條（存根）

初、班（姓名）因事情請假，特此證明。班長簽字：

父母簽字：班主任：德育處：年月日星期

第三篇：演講底稿

演講提綱

一、豐田公司針對中國市場實(shí)施“云動計(jì)劃”中長期發(fā)展戰(zhàn)略。

豐田實(shí)施云動計(jì)劃背景

豐田汽車被譽(yù)為“精益”經(jīng)營的典范企業(yè)，一直被全球消費(fèi)者看好，但近年來伴隨北美市場的受挫，中國銷量被通用、大眾超越，豐田在發(fā)展過程中產(chǎn)業(yè)鏈管理遇到的問題日漸暴露出來，委以重任-豐田章男，經(jīng)過一系列打擊后，痛定思痛。

競爭者

2011年，通用汽車在中國市場的銷量達(dá)到了255萬輛，占到了通用汽車全球銷量的28%。大眾汽車在中國市場的銷量則為226萬輛，同樣占其全球銷量的28%。豐田中國市場的銷量為89.5萬輛，僅占其全球銷量的11%左右。

“中國最重要”言出必行，全力推進(jìn)“云動計(jì)劃”

2011年3月豐田發(fā)布了全球愿景，其核心指導(dǎo)思想是“為了您的快樂，超越您的期待”。為了能實(shí)現(xiàn)全球愿景，豐田在中國不斷實(shí)施改革。在今年3月1日，豐田在中國啟動了首個自主戰(zhàn)略“豐田中國云動計(jì)劃”，明確了今后重點(diǎn)推進(jìn)的“環(huán)保技術(shù)、福祉車、商品、服務(wù)、事業(yè)、社會貢獻(xiàn)活動”6大重點(diǎn)推進(jìn)內(nèi)容。豐田作為車企，今后將會用“怦然心動”的汽車商品去履行“中國最重要”的承諾，“為了中國用戶制造更好的汽車”這句話也將逐一落實(shí)。

商品方面，今后將針對中國消費(fèi)者的需求開展本土化的產(chǎn)品企劃、研發(fā)、生產(chǎn)，為中國各階層消費(fèi)者提供能夠滿足不同需求，令顧客感到怦然心動的商品，創(chuàng)造超越中國消費(fèi)者期待的汽車。

福祉車方面，豐田以引領(lǐng)汽車文明，造福人類生活為己任，關(guān)注中國老齡化社會帶來的問題，在中國積極認(rèn)真地推進(jìn)福祉車事業(yè)，也讓行動不便的人士能輕松、自由地享受汽車帶來的便利和樂趣, 實(shí)現(xiàn)為所有的人提供便捷汽車生活的目標(biāo)。

服務(wù)方面，站在顧客視角，提供怦然心動的售后服務(wù)，讓顧客感受完美的汽車生活。事業(yè)方面，關(guān)注中國消費(fèi)者需求，順應(yīng)國家政策，實(shí)施三步走戰(zhàn)略。

第一步，2012年銷量超過100萬的同時，為節(jié)能新能源車的普及打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。第二步，2015年銷量達(dá)到160萬---180萬輛的同時，實(shí)現(xiàn)搭載國產(chǎn)混合動力總成的混合動力車在一汽豐田、廣汽豐田實(shí)現(xiàn)批量化國產(chǎn)。

第三步，確定以節(jié)能新能源車為主體的事業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，加大對新能源投入力度，讓更多人有機(jī)會體驗(yàn)新能源車，實(shí)現(xiàn)節(jié)能新能源車型在豐田整體銷售中占據(jù)20%的份額。

·社會貢獻(xiàn)方面，豐田將更加腳踏實(shí)地，堅(jiān)持不懈的實(shí)施公益活動，在十年植樹二十年育人項(xiàng)目的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)對公益的投入和組織上的管理，加大回報社會的力度，爭取為實(shí)現(xiàn)中國社會的可持續(xù)發(fā)展貢獻(xiàn)更多的力量。

環(huán)保技術(shù)：推行“節(jié)能的傳統(tǒng)汽車和新能源汽車”并駕齊驅(qū)的全方位戰(zhàn)略。

商品方面：針對中國消費(fèi)者的需求開展本土化的產(chǎn)品企劃、研發(fā)、生產(chǎn)。

事業(yè)方面：關(guān)注中國消費(fèi)者需求，順應(yīng)國家政策，實(shí)施三步走戰(zhàn)略。

服務(wù)方面：站在顧客視角，提供怦然心動的售后服務(wù)，讓顧客感受完美的汽車生活。”

二、開發(fā)職能戰(zhàn)略實(shí)施 市場營銷戰(zhàn)略實(shí)施。針對產(chǎn)品開發(fā)戰(zhàn)略而選擇的營銷戰(zhàn)略是差異化營銷。

今年上半年，豐田隆重地啟動了云動計(jì)劃，參加北京國際車展，展示多款新型號汽車。并在繼阿童木為形象大使之后又選林志穎、白百合做為形象大使，利用明星效應(yīng)加大云動計(jì)劃的宣傳力度。并且豐田也在著手準(zhǔn)備參加重慶的國際車展。進(jìn)一步宣傳自己。皇冠 銳志

凱美瑞

卡羅拉

花冠 普銳斯

威馳財務(wù)戰(zhàn)略。生產(chǎn)戰(zhàn)略。企業(yè)擴(kuò)大合作規(guī)模，鞏固原有的合作伙伴。

? 豐田于2011年11月份對外宣布投資6.89億美元占地234萬平方米江蘇常熟汽車研發(fā)中心產(chǎn)業(yè)園內(nèi)部將迅速建廠生產(chǎn)混合動力系統(tǒng)，以完全配套將于2015年豐田在中國推動廣汽豐田凱美瑞和一汽豐田混合動力普銳斯的國產(chǎn)，已達(dá)到完全國產(chǎn)后大幅降低整車成本來滿足混合動力愛好者的購買能力。

? 如果能夠順利完成，也許混合動力能夠幫助豐田迅速奪回曾經(jīng)失去的中國市場。爭取2012年過百萬輛，2015年達(dá)到160萬輛。研究與開發(fā)戰(zhàn)略。引領(lǐng)技術(shù)前沿走革新型發(fā)展戰(zhàn)略。堅(jiān)持混合動力路線

在新能源的發(fā)展路線上，豐田一直堅(jiān)持混合動力技術(shù)路線。2011年10月22日，在常熟豐田汽車研發(fā)中心的開工儀式上，豐田章男宣布該研發(fā)中心將重點(diǎn)從事新能源汽車技術(shù)開發(fā)及國產(chǎn)化。

開展本土化的產(chǎn)品企劃、研發(fā)、生產(chǎn)，為中國各階層消費(fèi)者提供能夠滿足不同需求。關(guān)注中國老齡化社會帶來的問題，在中國積極認(rèn)真地推進(jìn)福祉車事業(yè)，也讓行動不便的人士能輕松、自由地享受汽車帶來的便利和樂趣, 實(shí)現(xiàn)為所有的人提供便捷汽車生活的目標(biāo)。

此次北京車展，在豐田展臺與LEXUS雷克薩斯展臺出展的50款車型當(dāng)中，有16款為混合動力車型（HEV）、外插充電式混合動力車型（PHEV）以及電動車型（EV），占到出展車型的30%以上，充分彰顯了豐田發(fā)力新能源技術(shù)的決心。5 人力資源戰(zhàn)略。重視人才培養(yǎng)，提高本行業(yè)整體化水平。

培養(yǎng)汽車售后技術(shù)人才，截至2011年，已經(jīng)與54個國家462所學(xué)校進(jìn)行了合作。第34所T-TEP學(xué)校青海開校

承“二十年育人”的理念，繼續(xù)履行社會責(zé)任，加大投入力度，持之以恒地推進(jìn)豐田特色的人才培養(yǎng)工作，同時以此來提升經(jīng)銷店服務(wù)水平，提供更加專業(yè)、細(xì)致、貼心的服務(wù)，實(shí)現(xiàn)讓消費(fèi)者安心使用豐田及雷克薩斯品牌汽車的目標(biāo)，在真正意義上實(shí)現(xiàn)顧客滿意度第一。

三、企業(yè)組織結(jié)構(gòu) 公司的組織結(jié)構(gòu)

經(jīng)營單位的組織結(jié)構(gòu)

事業(yè)部 有利于發(fā)揮事業(yè)部積極性、主動性，更好地適應(yīng)市場；公司高層集中思考戰(zhàn)略問題；有利于培養(yǎng)綜合管理人員

矩陣型

縱橫結(jié)合，有利于配合；人員組合富有彈性。

四、領(lǐng)導(dǎo)人員的選擇與分配

對應(yīng)戰(zhàn)略類型確定對應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)者特點(diǎn)。

豐田企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員為了適應(yīng)戰(zhàn)略實(shí)施而做的調(diào)整。

? 自2012年4月1日起，豐田汽車（中國）投資有限公司（以下簡稱“豐田（中國）”）原副董事長佐佐木昭就任豐田（中國）董事長，兼任豐田汽車中國總代表。同時，豐田汽車公司專務(wù)大西弘致就任豐田（中國）副董事長，兼任豐田汽車公司中國本部本部長。? 2011年1月卸任廣汽豐田(微博)副總經(jīng)理，回到東京擔(dān)任豐田總部的中國部營業(yè)室長的江積哲也，將再次返回中國，負(fù)責(zé)豐田中國銷售企劃部。

? 長期在日本總部負(fù)責(zé)中國業(yè)務(wù)的中國部部長北田真治升任為常務(wù)之后，被派駐到了豐田中國擔(dān)任總經(jīng)理，同時擔(dān)任中國本部副本部長。另外，作為首個在豐田中國高層任職的中國人，董長征被任命為豐田中國的常務(wù)副總經(jīng)理。

通過此次人事調(diào)整，豐田汽車希望進(jìn)一步加快豐田在華現(xiàn)地決策的速度，推動豐田在華事業(yè)發(fā)展。同時也期待能為中國汽車的產(chǎn)業(yè)升級、技術(shù)進(jìn)步、行業(yè)可持續(xù)發(fā)展貢獻(xiàn)豐田汽車一份微薄之力。

五、戰(zhàn)略的控制

企業(yè)采用預(yù)算、統(tǒng)計(jì)分析等手段對方案進(jìn)行控制。

豐田企業(yè)為了加強(qiáng)對中國市場的有效控制，在機(jī)構(gòu)上進(jìn)行調(diào)整，在中國設(shè)立銷售企劃部，豐田中國本部將作為豐田在中國最高權(quán)利機(jī)構(gòu)。

? 2012年伊始，豐田即開始加速在中國市場的步伐。2月9日，豐田(中國)召開會議，宣布成立銷售企劃部及事業(yè)部。銷售企劃部是為配合豐田在中國地區(qū)主體經(jīng)營，而將豐田日本總部旗下“中國部”的銷售企劃職能移交過來。這標(biāo)志著成立多年的豐田日本總部中國部已正式向中國搬遷。待所有職能部門搬至北京后，日本的中國部將取消。未來豐田所有在華決策都將在中國完成，豐田中國本部將掌握最高權(quán)力。

第四篇：工作計(jì)劃底稿

愛心中轉(zhuǎn)站學(xué)年社團(tuán)工作計(jì)劃

為進(jìn)一步弘揚(yáng)“奉獻(xiàn)、關(guān)愛、互助、進(jìn)步”的志愿者精神，我們愛心中轉(zhuǎn)站在新的一學(xué)期里將會在院團(tuán)委、社團(tuán)部的領(lǐng)導(dǎo)和安排下，積極組織活動，大力發(fā)揚(yáng)社團(tuán)優(yōu)良傳統(tǒng)。同時，我們會對愛心中轉(zhuǎn)站其社團(tuán)規(guī)模、發(fā)展方向作一個系統(tǒng)的規(guī)劃和安排，力爭把我們愛心中轉(zhuǎn)站辦成一個“更具有號召力、更具有親和力、更具有凝聚力”的優(yōu)秀團(tuán)體。

（一）工作總體規(guī)劃

本學(xué)年愛心中轉(zhuǎn)站主要還是圍繞公益活動和社團(tuán)建設(shè)展開。公益活動的開展主要包括走進(jìn)社區(qū)、關(guān)愛弱勢群體、宣傳和組織策劃慈善活動。社團(tuán)自身建設(shè)主要包括組織社團(tuán)成員討論和規(guī)劃社團(tuán)發(fā)展方向、征集警院師生對社團(tuán)的建設(shè)性構(gòu)想、研究社會公益團(tuán)體發(fā)展模式建設(shè)有警院特色的公益社團(tuán)。

（二）具體工作計(jì)劃及初步實(shí)施方案

1、公益活動開展規(guī)劃

①敬老院、孤兒院愛心大放送活動。

作為新一屆愛心中轉(zhuǎn)站的第一階段活動，我們預(yù)期在11月上旬開展走進(jìn)敬老院、孤兒院奉獻(xiàn)愛心的活動。在這一系列的活動中我們將注重經(jīng)驗(yàn)的積累，總結(jié)活動經(jīng)驗(yàn)為以后的活動開展奠定良好的基礎(chǔ)。

③走進(jìn)學(xué)院退休老教師，奉獻(xiàn)溫暖。

在12月初左右我們將會積極開展這項(xiàng)活動。作為江蘇警官學(xué)院的一面愛心旗幟，我們除了要把愛心撒向社會弱勢群體，還要把更多的溫暖送入我們前輩和退休老師的懷抱。老師是人類靈魂的工程師，走進(jìn)退休老教師，目的是為了讓他們的生活因?yàn)槲覀兊牡絹碓鎏硪环菘鞓泛途剩顾麄冊诟惺芫簩W(xué)子溫暖的同時也對我們警院學(xué)子的未來提出希冀！

④安德門民工市場衛(wèi)生清理活動。

身處警院的我們似乎早已習(xí)慣了干凈的校園環(huán)境，但是當(dāng)我們走出校門的一剎那，卻走進(jìn)了一個有些凌亂、有些骯臟的農(nóng)民工市場。我們一直倡導(dǎo)要尊重農(nóng)民工，尊重這些為社會發(fā)展作出默默奉獻(xiàn)的勤勞的人們。我們要通過自己的雙手為他們創(chuàng)造干凈有序的環(huán)境，讓他們感受到警院學(xué)子的深深關(guān)懷！考慮到臨近期末考試，我們把這項(xiàng)活動安排在2012年3月上旬開展。

2、社團(tuán)的建設(shè)和發(fā)展。

①要進(jìn)一步圍繞“無私奉獻(xiàn)、傳遞愛心”的社團(tuán)宗旨，通過開展一系列“奉獻(xiàn)、關(guān)懷、互助、傳遞”的志愿者活動，來把社團(tuán)建設(shè)成為一支在南京市乃至全國高校中備受關(guān)注的愛心志愿者社團(tuán)。

②要充分調(diào)動所有社團(tuán)成員的積極性，通過一系列考評活動，在社團(tuán)內(nèi)部營造積極向上的氛圍。強(qiáng)調(diào)所有社員必

須始終保持一顆熾熱的愛心，在需要自己幫助時必須毫無保留地提供幫助。

③作為警院社團(tuán)部的一個分支，我們要積極征集警院師生對社團(tuán)的建設(shè)性構(gòu)想，開展一系列符合他們的心聲的活動。同時，我們要注意研究社會公益團(tuán)體發(fā)展模式，建設(shè)有警院特色的大學(xué)生社會公益社團(tuán)。

（三）人員的分工、安排。

愛心中轉(zhuǎn)站在本學(xué)年共招錄新成員57名，人員按照策劃組、實(shí)踐組、秘書組、宣傳組進(jìn)行分組。社長1名，副社長3名。每一組分別設(shè)有組長一名，副組長根據(jù)各組情況設(shè)置1~2名。

備注：

1、本社團(tuán)工作計(jì)劃安排一定會遵從社團(tuán)部的領(lǐng)導(dǎo)和安排，積極響應(yīng)院團(tuán)委的號召，隨時參加院團(tuán)委組織和安排的各項(xiàng)公益活動。

2、由于各種原因，此次工作計(jì)劃制定較為倉促，其中定有不足之處，望領(lǐng)導(dǎo)及時指出，我們一定會及時補(bǔ)充更正。

江蘇警官學(xué)院學(xué)生會社團(tuán)部愛心中轉(zhuǎn)站二零一一年十二月十四日

第五篇：實(shí)習(xí)報告底稿

二、公司原有貨幣資金內(nèi)部控制制度

（一）貨幣資金的崗位分工：

1、出納會計(jì)職責(zé)：

(1)做好現(xiàn)金的日常管理和收付工作。

(2)每天工作日結(jié)束前，即使盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金并與有關(guān)報表及憑證進(jìn)行核對。(3)負(fù)責(zé)銀行賬戶日常結(jié)算，做到日清月結(jié)，月末與銀行核對存款余額。(4)根據(jù)審核無誤的原始憑證填制記賬憑證。

(5)及時清理賬目，督促因公借款人員及時報賬，杜絕個人長期借款。

2、往來會計(jì)職責(zé)：

(1)負(fù)責(zé)與各往來單位的款項(xiàng)結(jié)算與對帳工作，并定期進(jìn)行往來分析。(2)負(fù)責(zé)對公司往來賬務(wù)制度的建設(shè)和完善。(3)負(fù)責(zé)供應(yīng)商管理。(4)根據(jù)工作流程，復(fù)核對外匯款通知。(5)負(fù)責(zé)提交相關(guān)財務(wù)報表，保證準(zhǔn)確及時。(6)其他臨時性工作。

3、會計(jì)主管職責(zé)：

(1)參與制定修改或補(bǔ)充各項(xiàng)財務(wù)會計(jì)制度，費(fèi)用開支的規(guī)定，參與編制財務(wù)預(yù)算和實(shí)施。(2)實(shí)時監(jiān)控，掌握各部門日常工作動態(tài)。每月核查一次備用金，復(fù)核銀行存款余額調(diào)節(jié)表。(3)負(fù)責(zé)發(fā)票、收據(jù)的保管、登記、蓋章、發(fā)放和核銷。(4)負(fù)責(zé)會計(jì)檔案管理，負(fù)責(zé)整理裝訂會計(jì)憑證、報表、賬冊、各種會計(jì)資料須分類編號、歸檔，保證各種資料的連續(xù)、正確和完整。

（二）貨幣資金清查控制制度：

1、存現(xiàn)金的盤點(diǎn)制度

庫存現(xiàn)金的盤點(diǎn)制度包括出納人員自身隨時進(jìn)行的日常盤點(diǎn)和專門財產(chǎn)清查人員的定期和不定期盤點(diǎn)兩個方面。

(1)人員的日常盤點(diǎn)。現(xiàn)金出納人員必須在每日營業(yè)終了結(jié)出現(xiàn)金日記賬余額并實(shí)地盤點(diǎn)現(xiàn)金，將現(xiàn)金日記賬余額與實(shí)地盤點(diǎn)結(jié)果相核對。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符應(yīng)立即報告主管人員，以便及時查明原因并采取措施妥善處理。

(2)專門財產(chǎn)清查人員的定期和不定期盤點(diǎn)。在現(xiàn)金出納人員日常盤點(diǎn)的基礎(chǔ)上，還應(yīng)由專門財產(chǎn)清查人員進(jìn)行定期與不定期相結(jié)合的復(fù)核、檢查性盤點(diǎn)。這種復(fù)核、檢查性的盤點(diǎn)除了對現(xiàn)金進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)外，還應(yīng)審核現(xiàn)金收付憑證和有關(guān)賬簿等資料，檢查現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的合理、合法性，包括賬簿資料是否完整、齊全，有無遺漏、計(jì)算錯誤等情況；檢查庫存現(xiàn)金限額的遵守情況；有無“白條”頂庫、挪用情況，并在清查盤點(diǎn)報告的“備注”欄說明。清查結(jié)束后無論是否發(fā)現(xiàn)問題，都應(yīng)將清查盤點(diǎn)結(jié)果填列在“庫存現(xiàn)金清查盤點(diǎn)報告”上，并由清查人員和現(xiàn)金出納簽字蓋章，以確保其效力。

（三）庫存現(xiàn)金的管理制度

1、錢賬分管制度

錢賬分管即是管錢的不管賬,管賬的不管錢。一方面非出納員不得經(jīng)管現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)和現(xiàn)金保管業(yè)務(wù),另一方面,出納員不得兼管稽核、會計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記工作。但是,也不是說出納員不能管理任何賬。出納員在辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)和現(xiàn)金保管的同時,兼登記現(xiàn)金日記賬和編制現(xiàn)金日報表,由會計(jì)員登記現(xiàn)金總賬。也有的單位由出納員登記現(xiàn)金總賬和日記賬,出納人員編制現(xiàn)金日報表。

2、現(xiàn)金開支審批制

現(xiàn)金開支審批制包括以下幾個方面:(1)現(xiàn)金開支范圍

各單位應(yīng)根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》及其實(shí)施細(xì)則的規(guī)定,確定現(xiàn)金開支范圍。如,職工工資、個人勞動報酬,支付給個人的各種獎金,各種勞保、福利費(fèi)用,差旅費(fèi).(2)制定各種報銷憑證,規(guī)定報銷手續(xù)和辦法

一般單位是由單位領(lǐng)導(dǎo)在報銷憑證上簽章,交會計(jì)人員登錄作會計(jì)分錄,最后交由出納人員付款(3)確定各種現(xiàn)金支出的審批權(quán)限

各單位規(guī)定不盡相同。出納員應(yīng)根據(jù)按規(guī)定權(quán)限審核批準(zhǔn)并簽章的付款憑證及其所附原始憑證辦理現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)。沒有經(jīng)過審批并簽章,或者超越規(guī)定審批權(quán)限的,出納員不予付款。

3、日清月結(jié)制度

出納員辦理現(xiàn)金出納業(yè)務(wù),必須做到按日清理,按月結(jié)賬,按日清理是指出納員應(yīng)對當(dāng)日的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行清理,全部登記日記賬,結(jié)出庫存現(xiàn)金賬面余額,并與庫存現(xiàn)金實(shí)地重點(diǎn)數(shù)核對相符。它包括以下幾點(diǎn):(1)清理各種現(xiàn)金收付款憑證,看看單證是否相符也就是說各種收付款憑證所填寫的內(nèi)容與所附原始憑證反映的內(nèi)容是否一致；同時還要檢查每張單證是否已經(jīng)蓋齊“收訖”“付訖”的戳記。(2)登記和清理日記賬

當(dāng)日發(fā)生的所有現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)全部登記入賬,在此基礎(chǔ)上,看看賬證是否相符,即現(xiàn)金日記賬所登記的內(nèi)容、金額與收、付款憑證的內(nèi)容、金額是否一致。清理完畢后,結(jié)出現(xiàn)金日記賬的當(dāng)日庫存現(xiàn)金賬面余額。

(3)現(xiàn)金盤點(diǎn)

出納員應(yīng)按券別(如壹分、貳分,伍分、壹角、伍角、壹元、貳元、伍元、拾元、伍拾元、壹佰元)別清點(diǎn)其數(shù)量,然后加總,即可得出當(dāng)日現(xiàn)金的實(shí)存數(shù)。將盤存得出的實(shí)存數(shù)和賬面余額進(jìn)行核對者是相符。如發(fā)現(xiàn)有長款或短款,應(yīng)進(jìn)一步查明原因,及時進(jìn)行處理。所謂長款,指現(xiàn)金實(shí)存數(shù)大于賬存數(shù)；所謂短款,是指實(shí)存數(shù)小于賬面余額。如果經(jīng)查明長款屬于記賬錯誤、丟失單據(jù)等,應(yīng)及時更正錯賬或補(bǔ)辦手續(xù),如屬少付他人則應(yīng)查明退還原主,如果確實(shí)無法退還,應(yīng)經(jīng)過一定審批手續(xù)可以作為單位的收益；屬于短款如查明屬于記賬錯誤應(yīng)及時更正錯賬；如果屬于出納員工作疏忽或業(yè)務(wù)水平問題,一般應(yīng)按規(guī)定的由過失人賠償。

(4)按規(guī)定實(shí)際庫存現(xiàn)金不得超過庫存現(xiàn)金限額如實(shí)際庫存現(xiàn)金超過庫存限額,則出納員應(yīng)將超過部分及時送存銀行；如果實(shí)際庫存現(xiàn)金低于庫存限額,則應(yīng)及時補(bǔ)提現(xiàn)金。

(5)庫存現(xiàn)金限額：由銀行核定，核定的依據(jù)一般是企業(yè)3-5天的正常開支需要量，最高不超過15天。庫存現(xiàn)金限額=每日零星支出額×核定天數(shù)每日零星支出額=月（或季）平均現(xiàn)金支出總額（不包括定期性的大額現(xiàn)金支出和不定期的大額現(xiàn)金支出）÷月（或季）平均天數(shù) 四）公司現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)控制流程

（五）公司現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)控制流程

1、現(xiàn)金收入和支出必須立即記賬，應(yīng)定期或不定期檢查現(xiàn)金記賬情況并進(jìn)行賬務(wù)核對。

2、一切貨幣資金收入都要入賬，不得將出售殘料、廢料的收入、罰款、賠款的收入等列作賬外處理。

3、銀行存款收付業(yè)務(wù)必須定期與對賬單核對（至少每月一次），并由出納員以外的人員編制或?qū)徍算y行調(diào)節(jié)表。

4、庫存現(xiàn)金除日常周轉(zhuǎn)需用外都應(yīng)每日解交銀行，庫存現(xiàn)金必須存放保險柜。

5、公司總部和下屬各單位應(yīng)當(dāng)按照以下程序辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)。公司辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)程序。

(1)支付申請。單位有關(guān)部門或個人用款時，應(yīng)當(dāng)提前向?qū)徟颂峤回泿刨Y金支付申請，注明款項(xiàng)的用途、金額、預(yù)算、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟(jì)合同或相關(guān)證明。

(2)支付審批。審批人根據(jù)其職責(zé)、權(quán)限和相應(yīng)程序?qū)χЦ渡暾堖M(jìn)行審批。對不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請，審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。

(3)辦理支付。出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)復(fù)核無誤的支付申請，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。

（六）公司財務(wù)印章管理：

1.財務(wù)專用章及法人章主要用于貨幣結(jié)算等相關(guān)業(yè)務(wù)。

2、使用財務(wù)印章必須基于發(fā)生的真實(shí)、合法、手續(xù)完備的財務(wù)會計(jì)業(yè)務(wù)，加蓋財務(wù)印章時，應(yīng)加蓋于規(guī)定位置。

3、財務(wù)專用章是公司在銀行的預(yù)留印鑒之一，只用于銀行票據(jù)簽發(fā)的用印。法人印章為公司在銀行的預(yù)留印鑒之一，用于支票的簽發(fā)以及公司資金支付及調(diào)撥，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得用作其他用途。

4.財務(wù)人員個人印章為財務(wù)人員在公司賦予的財務(wù)工作權(quán)限內(nèi)使用的印章。其使用范圍為會計(jì)原始憑證、記賬憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報表、稅務(wù)報表、往來業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬單、發(fā)票、會計(jì)檔案及其他用印。

5.除正常的財務(wù)需要用到財務(wù)專用章與法人章外，其他事項(xiàng)必須經(jīng)過財務(wù)部經(jīng)理報請公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可使用。法人章用印須履行登記手續(xù)，由經(jīng)辦人至財務(wù)部填寫

6、失職責(zé)任：由于審批人的過錯決定或者印章保管人的過錯行為履行蓋章手續(xù)而導(dǎo)致公司遭受經(jīng)濟(jì)損失的，責(zé)任人應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)賠償或者由公司酌情處以相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰。