第一篇：《社會理論的結構》讀后感

看了《社會理論的結構》這本書，我對社會學理論有了大體的了解，知道了社會學理論的主體內容和基本概述。同時，我也了解到作者寫這本書的最初目的在于通過對理論的形式化讓更多追隨科學的人、學生甚至普通人，能夠更容易地理解理論。

其中，“社會學中對科學理論的批評”這一章節中的內容，主要有三種不同看法，一種認為任何對潛在的和本質的社會過程的研究都只是一個幻想；一種認為不管理論家多么努力，社會理論總會包含一些意識形態的成分，這些意識形態產生于那些提出理論或助其發展的人的自身利益；還有一種認為理論不可避免會支持現狀，對可觀察的事物進行理論概括，并且假設這就是社會世界的運作方式，而不是去探尋其他的替代理論。因而，告訴了人們社會學創立者的樂觀，就會被關于社會學科學型的悲觀所調和。

而在“科學理論的本質”這一章節中，我們可以了解到自然界具有某些基本和基礎的屬性和過程，并可以用來解釋具體環境下事件的的消長。因而，我們更深層次的認識到科學理論關注的不是獨特的政體，而是作為基本社會力量的權利特質。進一步說，理論關注的不是特定條件下人們的具體行為和互動，而是一般意義上人類行為的本質。同時，我們也了解到了理論的目標總是在關注是否能發展那些構成具體事件的潛在力量。因而，科學理論總是為求超越具體事件和時間的局限。理論是一般的，基本的，永恒的，普遍的。

該章節最令我印象深刻就是后面幾段。我認識到科學是發展、檢驗、拒絕、修正或保留理論的相當緩慢的過程，知道獲得較好的理論。如果沒有規范的陳述，沒有通過經驗事實的檢驗，理論就會變得自我證明和自我包容，并只會反映個人偏見、意識形態傾向或者宗教信念。

這本書讓我更深入地了解到何謂科學理論，對我日后的理論學習有莫大的指導和幫助作用。

第二篇：融資結構理論

一、M—M理論及其發展

現代融資結構理論是由美國學者莫迪利安尼和米勒首先提出的，又稱MM理論。其發展經歷了以下幾個階段：

1、無公司所得稅和個人所得稅的MM理論

假設在不考慮稅收的情況下，企業的總價值將不受融資結構的影響，即風險相同但融資結構不同的企業，其總價值是相等的。此時MM模型有兩個基本命題：

①公司的價值取決于未來凈經營收益的資本化程度，資本化的利率與公司風險類別是一致的。即不管公司有無負債，其價值取決于預期息稅前盈利和適用于其風險等級的報酬率。

②負債經營公司的權益資本成本，等于無負債公司的權益資本成本加風險報酬。風險報酬的多少取決于公司負債的程度。

2、只考慮公司所得稅時的MM理論

1963年他們在釋放假設前提、取消無稅假設后得出了新的結論，兩個命題：

①無負債公司價值等于公司所得稅后經營收益除以公司權益資本成本。即：Vu＝EBIT(1-T)／Ksu。同時，負債公司的價值等于同類風險的無負債公司的價值加上稅款節約額的價值。即：VL＝Vu＋T×D。

②負債經營公司的權益資本成本(KsL)等于同類風險的非負債公司的權益資本成本(Ksu)加上風險報酬，風險報酬則取決于公司的融資結構和所得稅率。即： KsL＝Ksu＋(Ksu-Kd)(1－T)(D／S)這一模型的結論是：在存在公司所得稅的條件下，負債經營可以給企業帶來稅收屏蔽效應，使公司的價值隨著負債的持續增加而不斷上升。當企業的融資結構全部由債務組成時，企業市場價值達到最大，而融資成本最小。

(1)同時考慮公司所得稅和個人所得稅時的MM模型

其基本公式為：VL＝Vu＋[1－(1－Tc)(1－Ts)(1-Td)]D。式中：Tc為公司所得稅率，Ts為個人所得稅率，Td為債券所得稅率，D為企業負債價值。在該模型下，有負債公司的價值等于無負債公司價值再加上負債所帶來的節稅利益，而節稅利益的多少視Tc、TS和Td而定：

①當Tc＝Ts＝Td＝0時，VL＝Vu；

②當Ts＝Td時，VL＝Vu＋TcD；

③當Ts

④當(1-Tc)(1-Ts)＝(1—Td)時，VL＝Vu。

盡管不斷修正的MM理論把負債融資的增加及由此帶來的稅收減免作為提高企業價值的決定性因素，但與此緊密相關的是：在進行融資決策時，企業必須考慮負債融資所帶來的破產成本及財務拮據成本問題。(2)權衡理論

馬蘇里思、梅耶斯、斯科特等人的平衡理論認為，負債雖然帶來了利息減稅好處，同時也增加了財務風險，一旦負債超過合理限度，財務危機成本的出現將抵消負債帶來的利息減稅好處，最后導致公司價值隨負債／權益比率的上升而下降。因此，理想的負債比例應是稅前付息的好處與破產之間的平衡。

二、融資結構選擇與信號顯示理論

1、通過負債比例傳遞有關企業質量的信號

羅斯、梅耶斯與梅耶斯和麥杰拉夫在研究企業融資結構變化所傳遞的信息對企業股票價值以及企業內部經營管理者的融資和投資決策影響方面做出了開拓性的貢獻。

羅斯通過建立企業經營管理者的報酬激勵信號模型，分析了融資結構的信息傳遞作用。在模型中，給定投資水平，負債率可以充當內部人有關企業收益分布的信號，企業的內部經營管理者和外部投資者在企業的預期收益方面存在著信息不對稱；經營管理者的效用水平隨資本市場投資家評價的企業證券價值的上升而增大，隨經營管理者遭受破產壓力的增加而降低。由于破產的概率是和企業的質量負相關而同負債水平正相關的，所以外部投資者將把較高的負債水平視為企業高質量的一個信號。在這種情況下，預期收益較好的優質企業破產可能性較低，經營管理者的邊際預期破產成本較小，這類企業可以選擇較高的負債比率；而預期收益低，企業負債過多使這類企業的經營管理者的邊際預期破產成本增大，這類企業經營管理者無法模仿優質企業的經營管理者而選擇較高的負債比率結構。如果企業外部投資者能推測企業經營管理者的這種行為，對投資者而言，高負債比率的企業可能就是優質企業的信號，低負債比率的企業就是劣質企業的信號，投資者可以根據這種信號來做出自己的投資選擇；而對經營管理者而言，給定破產處罰，經營者將選擇最大化預期效用的負債水平。

梅耶斯進一步考察了信息不對稱對融資成本的影響，發現企業債務比例就是把內部信息傳遞給市場的信號工具。由于前景差的企業發行債券將導致較高的破產概率，而對于經理人來說，破產是一個成本高昂的結果。因此，有較好前景的企業可以比前景較差的企業發行更多的債權。債務比例上升是一個積極信號，它表明經營者對企業未來收益有較高期望，傳遞著經營者對企業的信心，同時也使潛在投資者對企業價值前景充滿信心。所以，發行債券可降低企業資本總成本，企業市場價值隨之增加。但是，多發行債券又使企業受到財務風險成本增加的制約。因此，企業融資的先后順序是：先內源融資，然后是發行債券，直到因為債券發行而引起的企業財務風險達到預警區間時，才發行股票，這就是企業融資的啄食順序。

2、通過內部人持股比例傳遞信號

利蘭德和派爾從企業經營管理者和投資者之間有關企業投資項目預期收益的信息不對稱和經營管理者風險厭惡的角度，探討了融資結構的信息傳遞機能的問題。在利蘭德和派爾的模型里，企業家作為風險規避者，擁有關于投資項目確切收益的信息，但缺乏有效的交流手段將其傳遞給外部投資者。利蘭德和派爾證明，在均衡狀態下，企業家的股份將完全揭示其所相信的項目收益的均值。企業家通過變動自己在投資項目中的股本，可以向市場傳遞有關項目質量的信號。利蘭德和派爾認為，當企業增加負債、提高負債率時，經營管理者的持股比率將相對上升。擁有優質投資項目的經營管理者可通過增加負債，提高負債比例的方式，向外部投資者傳遞其投資項目為優質項目的信息，增強投資者的投資信心，規避投資不足問題的產生。

三、融資結構優化與代理成本理論

1、資源約束下最小化代理成本的融資結構選擇

在詹森和麥克林發表了其經典性論文《企業理論：管理者行為、代理成本和所有權結構》之后，對于企業融資結構與公司價值之間關系的研究主要是在一個代理成本的分析框架下進行的。在詹森和麥克林的模型中，代理成本的產生是由于經理不是企業的完全所有者，不同的融資契約與不同的代理成本相聯系，融資結構的選擇是為了最小化代理成本。

詹森和麥克林認為，當企業家資源有限時，要將投資機會付諸實現，選擇股權還是債權融資就成為一個關鍵問題。股權融資會攤薄企業家的利潤分享比例，激勵企業家追求在職消費；而債務融資可以避免企業家激勵強度的減弱。當管理層不是企業的完全所有者(即存在外部股權)的情況下，管理層的工作努力使他承擔全部的成本而僅獲得部分的收益。當他在職消費時，他得到全部的收益卻只承擔部分成本。這種成本和收益的外部經濟特征使得管理層有更大的動機沉溺于享受額外津貼和權利消費，結果導致管理層不努力工作。這種行為的后果是企業的價值小于管理者為企業完全所有者時的價值。這個差額就是外部股權的代理成本。當外部股東能夠理性預期到這樣一個代理成本時，他們購買股票時的價格決策將考慮到代理成本的因素，從而引起股票價格下跌，所以這一成本將由管理者負擔。在企業管理者采取債務融資的方式時，在投資總量和本人財產給定的情況下，債務比例的增加將加大經理的股權比例，從而降低了外部股權的代理成本。債務融資會導致另一種代理成本。由于債務契約誘使股東選擇風險更大的項目進行投資，舉債融資就造成了債權人和股東的沖突，并引致債務融資的代理成本。在舉債融資的情況下，管理層作為剩余索取者有更大的積極性從事有較大風險的項目，因為如果某項投資產生了很高的收益，在債券面值之上的收益將歸股東所有；然而投資失敗時，由于有限責任，債權人將承擔其后果。隨著債務融資比例的上升，成功收益“無限”和失敗責任有限的機會主義動機會促使股東選擇更具風險的項目，帶來所謂的“資產替代效應”。這時，由于債務變得有風險，投資者會要求提高債務利率，從而債務市場價值會下降，股權的價值會上升，存在股東對債權人財富的掠奪。因此，債權人會為這種風險要求一種溢價，簽訂各式各樣嚴格的借債條款以維護他們的地位，從而帶來企業債權融資成本的提高。管理層的這種投資行為所帶來的企業價值的損失被稱為債權融資的“代理成本”。代理成本會使舉債融資的成本上升，并由管理層承擔。

在企業最佳融資結構的選擇中，存在著股權的代理成本和債權的代理成本之間的權衡，最優的融資結構可以通過最小化總代理成本得到，這時股權融資的邊際代理成本等于債務融資的邊際代理成本。

2、企業融資結構的激勵理論

激勵理論主要研究企業融資結構與經營者行為之間的關系。由于信息不對稱和契約不完備，企業經營者難免會有機會主義行為傾向，負債融資作為一種擔保機制對經營者具有較強的激勵作用。

格羅斯曼和哈特的擔保模型對此進行了詳盡的分析。格羅斯曼和哈特將負債作為約束管理者的手段，出于對避免企業破產的激勵，負債能夠促使經理多努力工作，做出更好的投資決策，從而降低由于所有權與控制權分離而產生的代理成本，增加公司價值。該模型的要點如下：

經理的效用依賴于他的經理職位，從而依賴于企業的生存。理由是，一旦企業破產，經理將喪失他所享有的一切任職好處，也就是說，經理必須承擔破產成本。因此，對經理來說，存在較高的私人收益流量同較高的破產風險之間的權衡。然而，破產對管理者約束的有效性取決于企業的融資結構，尤其是負債———股權比，破產的可能性同這一比率正相關。

3、債權融資與管理層的相機決策權

格羅斯曼和哈特的模型假設，經營者被賦予管理上的相機決策權。債務既能起到信號作用也能限制經營者的相機決策權。因此，如果債權融資會影響市場對企業投資質量的判斷，而這些判斷又反映在市場評價的差別上，經營者就可以利用負債使市場相信，“將追求利潤而不是特權”，以便使他們與股東的激勵一致起來

四、控制權的轉移與融資結構

1、剩余控制權的轉移

阿洪和博爾頓最早在企業融資契約的研究中，分析了剩余控制權的分配問題，并建立了不完備金融契約理論的基本分析框架。阿洪和博爾頓的分析表明：在契約不完全、信息不完全的市場條件下，融資結構的選擇就是將企業的控制權在不同融資契約所有者之間的分配。

阿洪和博爾頓主要關注債務契約中破產機制的特征。他們證明，在一個多時期的世界里，當出現不利的、公開觀測得到的收益信息時，將控制權轉移給債權人是最優的，而在企業經營狀態較好的情形下，股東應該擁有企業的控制權。這樣，融資結構的選擇也就是控制權在不同證券持有人之間分配的選擇，最優的負債比例是在該負債水平上導致企業破產時能夠將控制權從股東轉移給債權人。

2、企業控制權競爭中的融資行為

在職經理可以通過改變自己所持股票的比例，操縱或影響股權收購的能力，相對來說，在職經理股份越大，外部股東的收益就越小，潛在股權收購成功的可能性就越小。由于在職經理及潛在的股權收購者的能力不同，企業的價值取決于股權收購的結果，而這種結果反過來又由經理的所有權份額所決定。由于經理的股份是由企業的融資結構間接決定的，因此，這種控制權之爭也成為一種融資結構理論。

五、簡要評述

盡管不同理論對公司融資的認識視角不同，但較為一致的認識是：莫迪利安尼和米勒著名的MM定理認為的金融結構同市場價值無關的結論是建立在理想化的約束條件之上，與現實有一定的差距，融資結構的變化顯然會導致市場價值的變動。由于權益資本與債務資本在企業中起著不同的作用，合適的融資結構對于提高權益回報率和改善公司治理都是有益的。合理負債可以達到融資結構最佳，實現市場價值最大。理論上，企業融資結構可以通過以下四個途徑影響企業行為和績效乃至企業市場價值：第一，通過改變融資結構，降低資本成本，直接增加企業投入，從而增加收益，如免稅收益；第二，通過企業融資結構選擇所傳遞的信號，影響市場對企業的判斷從而影響企業的市場價值；第三，通過債務資本的存在給管理者帶來經營的壓力與積極性，從而影響企業市場價值；第四，由于融資結構的不同，影響到企業剩余索取權和剩余控制權的配置，進而影響企業的治理結構效率，從而影響企業價值。（作者單位：中國人民銀行研究生部）

第三篇：審計理論結構要素

為什么要審計? 這個問題的回答就是審計動因，包括審計委托人。第二，審計誰? 這個問題的回答就是審計客體，包括審計對象。第三，誰來審計? 這個問題的回答就是審計主體，包括審計組織和審計人員。第四，審計什么? 這個問題的回答就是審計內容和審計目標。第五，如何審計? 這個問題的回答就是審計假設、審計概念、審計標準、審計準則。第六，審計結果如何處理? 這個問題的回答就是審計處理，包括審計報告、審計 信息、審計處理處罰、審計結果公開、后續審計等。當然，作為一個系統，還必須回答兩個目標，一是審計本質，二是審計環境。

(審計動因、審計主體、審計客體、審計目標、審計假設、審計概念、審計標準、審計準則、審計處理、審計本質、審計環境)審計動因主要涉及兩個問題: 一是誰需要審計，一般稱為審計委托人;二是這個審計委托人為什么需要審計。審計主體主要涉及誰來進行審計，一是審計機構如何建立，二是審計人員的要素和結構等。審計客體主要涉及審計對象，也就是審計委托人需要審計機構對誰進行審計，也包括以組織為對象和以個人為對象。審計目標就是委托人期望審計主體對審計客體做些什么，也就是期望審計主體為其提供什么。審計假設、審計概念、審計標準、審計準則都涉及如何審計。審計假設是審計的前提條件，缺乏這些前提條件，審計可能無法開展。審計概念是審計如何開展的一些基本范疇，包括審計獨立性、審計責任、職業道德、審計證據、應有的職業謹慎、審計工作底稿、內部控制等。審計標準主要涉及審計過程中判斷是否的尺度，既有外部標準，也有內部標準;既有法定標準，也有商定標準;既有定量標準，也有定性標準。審計準則主要涉及審計全過程的規范，即規范審計主體如何開展審計，包括審計取證模式及審計程序和審計技術方面的規范。審計處理主要涉及審計發現如何處理，包括審計報告、審計信息、審計處理處罰、審計結果公開及后續審計等。審計本質主要涉及審計是什么，它與審計動因密切相關。審計環境是審計系統之外與審計密切相關的各種要素。

第四篇：社會互動理論

社會互動 百科名片

社會互動：群體活動和社會過程是由互為條件和結果的社會行動為基礎的。當相關雙方相互采取社會行動時就形成了社會互動。社會互動也稱社會相互作用或社會交往，它是人們對他人采取社會行動和對方作出反應性社會行動的過程——即我們不斷地意識到我們的行動對別人的效果，反過來，別人的期望影響著我們自己的大多數行為。它是發生于個人之間、群體之間、個人與群體之間的相互的社會行動的過程。社會互動是人類存在的重要方式。與其他動物間的互動相反，人類互動是有意義的。

目錄

介紹 獨特意義 產生及其實質 互動要素 主要理論 互動情境 互動的維度 互動的類型 基本類型 互動過程

社會轉型與社會互動 展開 編輯本段 介紹

社會互動(social interaction)社會互動

1.社會互動必須發生在兩個或兩個以上人之間。

社會互動2.個人之間、群體之間

只有發生了相互依賴性的行為時才存在互動，并不是任何兩個人的接近都能形成社會互動。

3.社會互動以信息傳播為基礎。

4.社會互動總是在特定的情境下進行的。同一行為在不同的時間、不同的場合具有不同的意義。

5.社會互動可以是面對面的，也可以在非面對面的場合下發生。

6.社會互動還會對互動雙方及他們之間的關系產生一定的影響，并有可能對社會環境形成一定的作用。

7.人們的互動往往遵循一定的行為模式，具有一定的互動結構。編輯本段 獨特意義

社會互動是研究社會學的基本分析單位之一，是微觀社會學的主要課題。它是個體層次和社會結構層次以及文化層次的中介，是由個人走向群體甚至更大社會組織制度的轉折點。產生及其實質

（符號互動論的角度）

喬治.H.米德在總結前人成果的基礎上發現，人類心智的發展、“自我”意識的形成和社會組織與制度的建立，是社會互動的主要過程，也是社會互動產生的主要條件。

社會互動的起點，是在人類心智發展基礎上形成的“自我互動”。“自我互動”即“主我”與“客我”的互動。作為一種社會過程，“自我互動”反映的是從“主我”到“客我”的反思過程，有無這種反思是區分人類的行為和動物行為的主要標志。從總體上看,“自我”不僅是社會互動的產物,而且是“主我”與“客我”在互動中不斷展開的過程。從根本上講，沒有群體互動，就不會有自我互動。對行動者個人來說，群體互動既是互動的前提，也是互動的必不可少的環境和情境。互動的實質在于：無論是自我互動還是社會互動，都是主體與客體之間的往返活動，都是主體與客體之間的溝通。這種溝通，主要依靠包括暗示和語言在內的“符號”。因此“符號互動”是社會互動的主要形式。互動要素

（符號互動論的角度）

構成社會互動一般要具備以下三個因素：

（1）必須要有兩個或以上的互動主體

（2）互動主體之間必須發生某種形式的接觸

（3）參與互動的各方有意識地考慮到行動“符號”所代表的“意義”。主要理論

社會互動沒有一個統一的互動理論。社會互動

在歐洲，德國的齊美爾被認為是歐洲第一位互動理論家。他認為社會學的研究

社會互動對象應是與互動內容相對應的 互動形式，并對社交、統治與服從、沖突與凝聚等具體互動形式做了詳細的分析。他的研究也影響了美國社會學家。

在美國，作為早期人類互動的研究者和代表人物，喬治.H.米德的研究重點是行動——某個人在某種情境下的全部反應。按照米德的觀點，人類反應與動物反應不同，我們在作出反應之前要進行有意識的思考。而且人類擁有自我——一個我們與之交流的內在的“人”，就像我們與別人說話一樣。米德把與我們自己交流的行動看做人類意識的最重要的特征。他強調人類互動是以為文化所定義的符號的意義為中介的。人類互動是基于有意義的符號之上的一種行動過程。符號互動論

是指強調符號和意義在人類互動中之重要性的一種社會學理論，由米德創始。H.布魯默，米德的學生，總結了互動論的三個原則：（1）根據我們對于事物所賦予的意義，我們對之采取行動（2）我們對于事物所賦予的意義是社會互動的結果（3）在任何情境下，這一解釋過程通常包括米德所說的角色借用，即假定承擔別人的角色并試圖理解別人的思想和情感——內在闡釋過程，我們與我們自己交流。

w 許多活動是常規性的，并涉及我們無意識中獲得的且想當然的許多定義。我們的共享定義指導著人類活動，甚至當這些定義與客觀現實不一樣時也是如此。

w 有時，社會情境的定義并不很清楚，通過互動，一個人可以領會期待和被期待。

w 有時，習慣性行為發生變動，人們對某種情境的定義也有可能變化，這些變化常常在實質性問題上為社會價值觀的未來重大轉換奠定了基礎。

w 批評者認為，該理論僅僅關注個體互動方式，造成一種個人擁有無限自由的錯誤印象，忽視了社會結構、社會歷史、社會經濟對我們的約束。

w 后來布魯默、庫恩等人發展了米德的思想，分別建立了芝加哥學派和衣阿華學派。（1）芝加哥學派：人文科學方法，人的行為無法預測、非決定性的，互動是一個角色創造的過程，主張用生活史、自傳、日記、信件等，進行個案研究、非結構訪問。（2）衣阿華學派：實證主義方法，人的行為是被其地位、角色所決定的，根據個體的參照群體，可以預測其自我評價，并進而預測其行為。互動是一個角色扮演的過程，用問卷或態度量表來測量人們的自我概念，試圖將互動理論操作化。本土方法論（又稱常人方法學、民族方法論）

是分析人們在日常社會互動中所遵循的一系列規則的一種社會學方法。按照本土方法論者的觀點，所有日常社會互動都遵循著某些背景假定或“規則”，這些假定或規則形成了有序溝通的基礎。違規試驗已經表明了各種背景假定在人類互動中的重要性。在這種實驗中，實驗者假裝并不明白談話背后沒有明說的一些假定。

w 許多主流社會學家認為，對于社會學的一些主要（宏觀）問題——如社會設置的特性以及社會中的權利運用等——而言，本土方法論差很遠。但本土方法論正是把揭示社會交往的各種規則作為其中心目標的。角色理論

w 角色和互動是密不可分的。一方面，互動雙方都需遵循一定的角色規范進行交往，一方角色失調，就可能中斷或改變互動的方向。互動還有賴于人們扮演他人角色的能力，這使人們能夠辨別和理解他人，預知他人的反應。另一方面，沒有另一方來互動，角色就失去了依存的條件。

w 實際上，角色理論和符號互動論的聯系非常緊密。擬劇論

艾文.戈夫曼關于人類互動的研究被稱為擬劇論，這種理論把人們看成是戲劇中的演員，它宣稱人們是在按照社會劇本的要求扮演各種角色，并且人們的表演要接受觀眾的評判，觀眾對于可能解釋演員真實性格的某些過失

社會互動

非常警惕。這種角色表演的一個重要方面就是印象管理或自我呈現，社會互動即向別

人表現我們自己，以便他們能夠按照我們的愿望看待我們，誘導他們做出我們期望的行為。人們的行為既包括“前臺”行為，又包括“后臺”行為。前臺行為針對的是他們并不熟悉的一般觀眾，后臺行為則是針對親密朋友的。在有些情況下，人們組成劇班以表現某種印象。當印象或形象遭遇別人挑戰時，通常會導致尷尬，表演者的尷尬也伴隨著觀眾的尷尬，觀眾通常“有意忽視”表演中的過失，為表演者保全臉面。

w 批評者認為，1）該理論過于靜態地考察自我，有時，和不同的他人在一起的自我也不一樣，所以不可能在所有互動中盡可能制造出最好印象，2）人們并不總在操縱社會，演戲，有時人們也努力誠實、真實地表白自己。對此戈夫曼也樂意承認印象管理只是社會現實的一方面。參照群體理論

w “參照群體”是指個體在心理上所從屬的群體，是個人認同的為其樹立和維持各種標準、提供比較框架的群體。個體將其參照群體的價值和規范作為評價自身和他人的基準，作為自己的社會觀和價值觀的依據。一個人的參照群體與他在行政上、組織上或地位上所從屬的群體可以使相同的，也可能是不同的。

w 該理論揭示了非面對面的人際接觸對個人行為的制約作用，反應了個人與群體的互動的特殊方面。對個體來說，參照群體一是規范-對內化價值標準，形成社會態度有重要影響（和某群體認同-熟悉該群體規范-強化或削弱與其他群體的認同），二是比較-群體是個體對自我、他人進行評價時所采用的比較性標準。

w 該理論研究個人的客觀社會地位與其社會觀點之間相互作用的社會心理機制的工具，是探明個體動機與社會結構之間相互作用機制的工具。社會交換輪

w 著眼于生活中相互交往的外顯行為——代價和報酬。認為社會互動的實質是人們交換酬賞和懲罰的過程。交換行為存在于包括友誼、愛情在內的多種社會關系中。涉及內容非常豐富，介紹幾個有關命題：

（1）成功命題：一個人某種行動越經常得到報酬，越愿意從事。

（2）刺激命題：若某特定刺激的出現曾經成為一個人行為得到酬賞的原因，那么現在的刺激越是同過去的相同，越可能采取此類似行動。

（3）價值命題：一種行動對某人越有價值，那么他越有可能采取該行動。

（4）剝奪-滿足命題：某人在近期內越是經常得到某一特定酬賞，隨后同樣的酬賞對他越沒價值。

（5）侵犯-贊同命題：A.當某人的行為沒有得到預期的酬賞或得到未估計的懲罰時，他將會被激怒，并可能采取侵犯行為，所預期的酬賞變得更有價值。B.當某人的行為獲得了預期的酬賞甚或大于預期的酬賞，或未獲預期的懲罰時，他會很高興，并可能采取贊同行為。該行為的結果變的更有價值。

酬賞：個人與他人的交往中所得到的收獲，包括金錢、社會贊同、尊重和服從。價值依次增高。

w 該理論基礎是個人主義與功利主義，認為每個人都盡量避免痛苦和增進快樂。忽略了人類行為社會的前提，帶有濃厚的心理還原主義色彩。編輯本段 互動情境 二人關系、三人關系與多人關系

齊美爾深入分析過人數對互動形式的影響。

1）2人，充分考慮對方具體的需要、愿望和個人特點，有著其他形式下不可能達到的親密感情和獨特性，產生排他的特征。也可能使兩人沖突更加強烈。

2）3人，每一方都需要考慮兩個人的個性特征，如果其中兩人沖突，第三者可能選擇成為（1）中間者，從局外、公平客觀地調解（2）仲裁者，經雙方認可，公平解決爭端（3）漁利者，以支持一方為由提出利益要求（4）分裂者、征服者，助長雙方矛盾以得利

3）多人，會組成社會網絡。其中，大型群體，會形成超越個體的結構；在正式組織中，分工、組織較規范，對個體進行制約。熟悉情境、工作情境、社交情境

根據互動目的來分

（1）工作情境：雙方有特定目標，明確分工，有一點行為限制，較少感情交流。

如交易、談判、會議、上課等

（2）社交環境：為互動而互動，并無其他目的。一些沒實際意義的話題，輕松展示自己的個性，產生愉悅，有一些感情投入，起到重要的溝通了解的作用，促進關系發展。

如宴會、舞會、郊游等

（3）熟悉情境：與熟人之間的日常交往。沒特定目的，行為較隨便，按社會習俗行事即可。如家庭、親戚、鄰居、下班后同事等。

以上劃分不絕對，有較大的主觀能動性和靈活性，情境和行為方式也可以由互動者協商決定。如casual Friday時可以著便裝上班，如Google的工作環境以支持大家的思維為主，制約為輔。也有時，請客“辦事”，公事、私事都在飯桌上解決，讓人很難鐵面無私、公事公辦。針對這種我國特有的飯桌文化造成的情景混淆現象，可以提倡自我（親友）的道德約束，加強法律制約，這是社會文明與進步的需要，是中國人社會互動方式變革的一個方向。情感關系、工具關系、混合關系 社會互動--溝通于語言之外的社會互動

根據互動者之間的人際關系來分

社會互動--溝通于語言之外的社會互動（1）情感關系：家庭、親密朋友等初 級群體，滿足個人關愛、溫情、安全感、歸屬感等情感需要。遵循各盡所能，各取所需的規則，當一人有需要時，其他人會盡力補足。

（2）工具關系：為達成某種目的與他人交往時發生的關系，這關系是達成目的的工具，不預期有長期交往和情感關系。遵循公平法則，如買賣雙方的等價交換。

（3）混合性關系：介于前兩者之間，個人與親戚、一般朋友、鄰居、同學、同事、同鄉等的關系，有情感和工具的成分。遵循人情法則，交情的深淺和面子的大小對互動的方式和結果有重要的影響。

關系可以轉化，中國人常說人情和面子，有時為達目的，有人常想把工具關系變混合性關系，在人情的壓力之下，使對方不得不給個面子。編輯本段 互動的維度

（1）向度：情感是親疏愛憎，地位是尊卑平等，利益是一致沖突？

（2）深度：互動，相互依賴的程度。利益關聯、情感投入、延續時間、規范復雜之深淺？是深度還是表層互動？

（3）廣度：范圍領域大小。專業領域內往往互動比較單一，而如朋友、家庭成員之間的互動大都是全面的互動。

（4）頻度：次數多寡。頻度影響人際關系深淺好壞。編輯本段 互動的類型

互動是一種最基本、最普遍的日常生活現象。根據互動情境、互動維度、互動方式等標準，如

按情感關系，友好互動/敵意互動/情感無涉互動

按利益關系，合作互動/競爭互動/沖突互動

按地位關系，強制互動/服從互動/平等協商互動

按互動廣度，單一角色互動/多重角色互動

按互動媒介，言語性互動/非言語性互動

按互動單位，人際互動/群體互動

按互動途徑，直接互動/間接互動

其他還有，正式互動/有組織互動/非正式互動/無組織互動

傳統互動/習慣方式互動/現代、創新方式互動。傳統的互動基本上是直接的、面對面的初級群體的互動，現代社會的互動已日益超越時空界限，形成以大規模的現代化傳輸手段為媒介的間接互動。

從“過程”與“結構”的角度來劃分互動方式，是互動論者取得的主要成果，也是他們研究的主要目標。他們力圖從日常司空見慣的交往活動中，找出規律性的東西，建立并完善一種互動理論。早期的互動論者，著眼于互動是一個過程。在他們看來，“社會互動”和“社會過程”是一個意思。美國芝加哥學派的R.E.帕克和E.W.伯吉斯主張把“互動過程”分為 4個階段：競爭、沖突、順應、同化。它們也適用于不同文化之間的互動。兩種文化體系之間交流、沖突、認同和融合的過程，與上述互動過程是基本吻合的。帕克的“互動過程”論,帶有明顯的社會達爾文主義的色彩,它基本上是屬于西方社會學早期的理論。雖然在帕克之后，還出現過許多類似的更詳細更繁瑣的互動方式的分類標準，但意義和影響甚微。

現代西方社會學的互動理論，正在從過程理論向結構理論轉化。帕克和克魯默是這一轉化的倡導者。“過程理論”強調的是“自我”，是“主客互動”，而“結構理論”強調的則是“角色”，是“角色互動”。所謂“角色互動”，就是由復雜的社會地位所決定的角色之間和角色之內的互動。原來心理學意義上的“理解”概念，已被社會學意義上的“期望”概念所代替。角色關系所帶來的互動，是一種更固定化、更社會化的互動。主體的地位在這種互動過程中受到了更多、更大的限制，從而有可能導致喪失主體性的“過分社會化”現象的出現。以角色互動為中心的結構性互動研究，主要是在人際關系，特別是在非正式群體或小群體的研究中，并取得了一些引人注目的進展。（龐樹奇）編輯本段 基本類型 非語言溝通/互動

即通過符號而不是語言所進行的溝通，是人類互動的一個重要組成部分。兩種最重要的非語言溝通是體態語言和個人空間。體態語言包括面部表情、動態體語和靜態體語。人際距離是個人空間的一個方面。按照愛德華.T.霍爾的觀點，美國人之間的交往有四種距離：親密距離(44厘米以下)、個人距離(44～120厘米)、社會距離(120～360厘米)、公眾距離(360～760厘米)。合作

是指人們或群體為了滿足共同利益或達到共同目標而一起行動，這些利益或目標單靠一方是難以實現的，甚至是不可能的。廣義上說，人們社會生活的很多方面都必須建立在合作的基礎之上，沒有合作就沒有群體或社會可言。

成功的合作應具備：（1）目標一致，追求自身利益的人、競爭對手、甚至對抗關系的人有時也可以合作（2）對如何達成目標有基本共識，若志趣相近、能為對方著想、站在對方的角度看問題，更有助于順利合作（3）行為配合（4）講信用。

個性特征和人際技能也會影響團隊合作。學會合作已經成為新世紀對人才的一種基本要求。

合作可以是（1）自發合作和互相援助，直接產生于某種情境下的實際需要和可能（2）傳統合作，逐步穩定被制度化了的習慣（3）現代社會更多依賴指導合作，在第三方，即雇主或專業人士的指導下協調合作（4）也可以是契約合作，即正式同意以某種方式進行合作，并對彼此職責進行清楚的界定。沖突

是合作的對立面，指的是針對有價值的珍惜物品或價值觀的斗爭；這里，沖突與競爭的區別（1）為了達到預期目標，在沖突中打敗對手被認為重要的（2）沖突雙方有直接的、公開的、面對面的接觸，是直接的反對關系（3）沖突雙方目標既有相同性又有不同性，如都是爭政權，要建立的新體制卻可以不同（4）沖突在形式上比競爭要激烈得多，往往突破規章、規則甚至法律的限制。

齊美爾劃分的沖突類型有：（1）群體間的戰爭（2）群體內的沖突（3）打官司（4）理念之間的對立，這往往是最殘忍和最具破壞性的。如當今世界上許多最嚴重的沖突背后，都可以看到宗教觀念的差異。其他劃分類型（1）個人或群體間（2）經濟/政治/思想/文化/宗教/種族/民族/階級沖突（3）訴訟/辯論/口角/決斗/械斗/戰爭等

但沖突也可以有正面效果，它可以成為一種促進雙方內部緊密團結的力量；也可以強迫雙方直面問題，加深了解；還可以導致必要的社會變遷。盡管社會能在某種程度上成功地消除沖突，但一個沒有沖突的社會將是毫無生機、沉悶乏味的社會。競爭

是一種合作性的沖突，它受一些“規則”約束，達到目標比打敗對手更重要，互不相識的競爭者也可以競爭，競爭規則防止競爭的間接反對關系演變為沖突的直接反對關系。競爭在西方社會中尤為普遍，它就是美國式個人資本主義制度的核心內容。

改革開放以來，個人、企業間的競爭已經成為我國社會生活的普遍現象【見下社會變遷與互動】。在競爭中，人們的工作積極性、企業的經營管理水平、產品質量都有了顯著的提高。但是由于還缺乏完善的法規制度，我國還存在不少惡性競爭現象，如假冒偽劣產品、銷售回扣等。

w 傳統觀念中，合作與競爭是一對反義詞，在現代社會，出現了整合合作競爭的新商業戰略，有可能實現雙贏。這種理念可以廣泛應用，促進社會的良性運行。強制

是指某個人或群體將其意志強加給別人的一種傾向。雙方力量的不平衡，盡管它最終依賴于使用物質力量，如暴力或體罰的威脅（武器、軍隊、法庭、監獄），和精神力量（處分、批判、社會壓力）的壓力，但是它通常所采取的是一些更為微妙的約制手段，如愛國主義、愛情、信仰或恐懼等。盡管強制像沖突一樣，也被看作一種負面的互動形式，但強制也有正面的社會功能。比如運用于教育的規則中，常隱含著的懲罰以規范。順從和順應

是與強制相反的互動形式，但意義上還是有區別，不像強制中一方被迫照另一方的要求行事，在順從中，一方自愿或主動調整自己的行為，順應比順從的范圍更廣，除順從外，它還指雙方或各方都調整自己的行為，以實現相互適應。順應的種類包括：和解（友好），妥協（暫時平息），容忍（克制）。大多數成員對于群體的要求是順從的，沒有順從，任何群體、社會都將無法運行。其他

還有諸如：

1）暗示與模仿。是互相對應的互動方式，是社會生活中最基本、最普通的一種社會方式。

2）調適。指人們調整自己的心理與行為，以適應環境的要求。

3）同化。是調適的進一步發展。全部改變原來的思想方法和習慣，完全變成另一個文化單位或其成員。編輯本段 互動過程

w 貝爾斯的互動過程分析：小群體面對面互動研究，要面對取向、評價、控制、決定、緊張、整合等問題。社會互動

（1）定向階段：解決情境辨識問題：如是社交還是工作還是熟悉情境

社會互動

（2）評價、評估階段：解決態度確定問題，如是主動投入還是旁邊

（3）控制階段：解決行為選擇問題，如具體行為

三個階段不一定直線發展，可能重復；各階段往往伴隨情緒的因素，涉及到工作任務領域和社會情緒領域；多人互動中，與誰、進行哪方面互動都有較強的選擇性。該理論廣泛應用在集體問題解決、角色發展、上下級交往等問題。

w 芝加哥學派的四階段說

（1）競爭

（2）沖突，可能出現

（3）順應，少數情況下，也會一方消滅另一方，大部分情況下，雙方或一方會部分地改變其思想來適應對方

（4）同化，順應的結果使雙方在很多方面日益接近、融合、趨于一致。

并非所有互動都要經歷這種過程，只有雙方利益上或認知上不一致時才有可能性，例如不同文化的互動。編輯本段 社會轉型與社會互動

社會變遷，尤其是根本性的社會轉型，與社會互動之間存在著密切的關系。

一方面，社會轉型必須通過長期、廣泛的社會互動來實現，轉型期不免引起不同利益群體之間的競爭、沖突和順應，引起新舊文化之間的沖突和融合。只有通過長期的有效的社會互動，才有可能理順各種關系，實現新舊交替。

另一方面，社會轉型必然引起互動情境和互動方式的根本變革。

改革過程中，城市人際關系的格局來舉例。國有企業的職工

以前的單位像一個大家庭，單位中人與人之間主要是合作關系，利益矛盾不突出。在工作中，提倡的是“比學趕幫超”，有競賽，但很少利益直接競爭；在情感上，領導如同家長，同事親如兄弟姐妹；在收入上，雖然很低，但吃大鍋飯，大家差不多，所以人際關系較為簡單，人情味很濃，有矛盾也是大家庭內部矛盾。

隨著改革的深入，很多單位中實行了就業、分配、福利等方面的改革，“優化組合、競爭上崗”、“勞動合同制”、“企業兼并與破產”等措施的實施，使單位中人際關系的性質發生了很大的變化，競爭性明顯增強，利益矛盾增多，人際關系變得較為復雜。而且員工與企業之間的勞動糾紛也時有發生。如何適應形勢的變化，協調好企業中的人際關系，建立新的規則來保障兩性的人際互動，是一個相當迫切的問題。農村人際互動行為的變化，以禮物交換為例

閻云翔在北方一個鄉村的調查表明，49年以來，村民一直保持禮物交換的傳統習慣。但是，送禮的目的、緣由和方式顯著變化，從傳統的儀式性饋贈向現在的工具性饋贈。過去，村里有禮儀專家指導一門送禮的一些深奧精細的規矩，物質性比較淡，象征性比較強，重視正確的方式和表達美好感情。50年代，傳統禮儀被當封建迷信加以批判，送禮的行為也變得粗糙很多，慶典時的演說和祝詞被取消了。80年代，禮儀專家重新活躍起來，但是禮物交換中的精致禮節沒恢復，內容越發重交換價值而非象征價值，村民為了獲得保護和恩惠而給干部送禮越發普遍，禮物交換的工具性越發強。

第五篇：社會結構譜系調查報告

2011年中國社會結構譜系調查報告

第一產業：

國有：

中國儲備糧管理總公司

中國農業發展集團總公司

中國林業集團公司

中國儲備棉管理總公司

中國鹽業總公司

中國農業發展集團總公司

中國林業集團公司

中糧集團有限公司

中國冶金科工集團有限公司

中國有色礦業集團有限公司

私營：

大連華農豆業集團股份有限公司

第二產業：

國有：

中國核工業集團公司

中國中鋼集團公司