第一篇：經濟犯罪情況調研報告

濱海區經濟犯罪情況調研報告

7月至9月間，我對濱海區的經濟犯罪情況進行了調查。調查中，通過詢問民警、查看大隊有關資料、查閱卷宗等形式，較為客觀的了解到了濱海區經濟犯罪及經偵工作的情況：

一、濱海區經濟犯罪的現狀：

濱海區地處城郊結合部，經濟犯罪發案率較低。上半年，區經偵大隊共受理各類經濟犯罪案件15起，比去年同期18起下降16.67％；立案偵查13起，較去年同期15起下降13.33％；查處涉案總值1.35億元，較去年同期1428.73萬元上升8倍；挽回經濟損失1675.7萬元，較去年同期712.53萬元上升一倍；破獲年內案件9起（破案率69.23％，另破年前案件1起），較去年同期破案數11起下降18.18％。從上半年區經偵大隊偵辦的各類經濟犯罪案件情況分析，主要呈現以下幾個特點：

（一）擾亂市場秩序犯罪發案小幅上升，案值攀升

信用卡詐騙犯罪已成為近年來金融詐騙乃至金融領域經濟犯罪的主要類型

使用信用卡惡意透支又是信用卡詐騙犯罪的主要類型。我市銀行卡惡意透支類信用卡詐騙犯罪的表現形式有七：

1、提供虛假證明騙領信用卡；

2、假冒他人身份騙領信用卡；

3、多頭辦卡循環透支；

4、以卡養卡長期套現；

5、揮霍透支款；

6、透支后逃匿；

7、與其他犯罪行為相牽連。銀行卡惡意透支類信用卡詐

騙犯罪具有欺詐性、侵財性、系列性、滯后性四個特點。

（三）生產、銷售偽劣商品犯罪案件偶有發生

*****************************************************************************************************************************************************************************************************************************************************************************

二、濱海區經濟犯罪偵查工作的基本情況：

濱海經偵大隊自2007年3月初成立以來，緊緊圍繞改革、發展、穩定的大局，嚴厲打擊各類經濟犯罪活動，先后受理經濟犯罪案件563起，立案300起，破獲256起。追繳贓款贓物折款12.4億元，抓獲各類違法犯罪分子185名，有效地遏制了經濟犯罪的蔓延，保障了市場經濟秩序的正常運行。綜觀全區的經濟犯罪偵查工作，主要有以下幾個特點：

（一）強化經偵隊伍建設，整體素質明顯提高。大隊堅持把對民警的理想宗旨教育、紀律作風教育、反腐倡廉教育、重視作風養成教育放在突出位臵。先后開展了紀律作風集中教育整頓、三教育、三治理等活動，使民警的宗旨意識、全局觀念、服務觀念有了進一步增強。積極開展全員培訓，通過組織民警到外地培訓學習，民警之間的交流學習等形式，大大提高了大隊民警的專業知識水平，增強了獨立辦案能力。

（二）嚴厲打擊各類經濟犯罪，經濟環境明顯改善。針對當

前經濟犯罪率不斷上升的新形勢，大隊狠抓措施落實，對轄區內經濟犯罪活動予以嚴厲打擊。深挖犯罪線索，廣辟收集渠道，加強部門協作。增強經偵工作的針對性和時效性；強化偵查破案，對接報的案件加大查處力度，落實破案責任制，限期立案查結并及時退贓，最大限度地挽回損失；全力追捕逃犯，對各類經濟案件逃犯逐一建檔，采取架網守候、循跡追蹤、外出追捕、家屬規勸等措施進行緝拿；嚴把案件質量關，實行了分管局長、法制部門、大隊長三級把關制，將辦案質量納入考核，有效地保證了案件質量，至今未發生冤假錯案和違反辦案程序的案件；大隊積極協助有關部門開展市場經濟整頓，協助煙草部門查處生產銷售假煙案件2起，配合工商、稅務、金融等部門開展了行業經濟秩序整頓活動，促進了全區市場經濟秩序的明顯好轉。

（三）不斷加強防范措施，防范能力明顯提高。大隊通過建立警企聯系制度，一方面加強與企業的聯系，征求對打擊犯罪服務企業方面的意見和建議，另一方面通過印制警企聯系卡、公開聯系電話和受案范圍，方便與企業的聯系；建立情況通報制度，將經濟犯罪方面的新動態、新情況和預防措施通報給企業，起到了較好的警示作用，提高了企業的防范能力。

三、經濟犯罪偵查工作中存在的問題

濱海區經偵大隊成立至今，在經濟犯罪偵查工作中取得了一定成績，但也存在著一些問題，主要有以下三個方面

一是預防犯罪工作做得不深，宣傳力度不夠。預防和打擊經

濟犯罪是一項長期艱巨的任務，需要全社會的廣泛關注和重視，濱海經偵大隊對經濟犯罪偵查工作做了大量工作，取得了一定成效，但人民群眾對經濟犯罪偵查工作的認識還有待于進一步提高，對經偵大隊的職能仍不夠了解，還未達到眾所周知的程度。

二是基礎工作做得不實，深層次、內幕性、預警性的信息情報獲取不多，工作觸角向派出所延伸不夠，警力不足。濱海分局經偵大隊現有民警15名，承負著濱海區金融、涉稅、公司企業、知識產權等犯罪案件的偵辦，加上經濟犯罪分子逃匿速度快，涉案范圍廣，經常要跨省、跨地區抓捕犯罪嫌疑人，警力緊張的問題在一定程度上制約了基礎工作的深入開展。

三是傳統的偵查模式與破案需要反差較大。從受理案件情況來看，三分之二以上是群眾報案或其他行政執法機關移送，而通過自身工作發現的案件線索很少，現實工作中，大部分基層經偵民警仍然存在著坐等報案的思維定勢，對暢通信息渠道和信息來源缺乏應有的熱情和必要的工作措施，工作中主動爭取的少，被動接受的多，從而導致信息渠道不暢通，信息來源不及時、不充分、不準確，進攻被動、滯后，錯失了主動進攻的許多良機。

第二篇：淺談如何預防經濟犯罪

淺談如何預防經濟犯罪

2013秋法學專科覃禎田

2015年（6月）

經濟犯罪,顧名思義，是指與經濟有關的犯罪，為謀取非法利益，嚴重侵犯國家經濟管理制度，破壞市場經濟秩序，依照刑法應受刑罪處罪的行為。包括貪污、賄賂、玩忽職守、徇私舞弊以及企業內發生的與經濟相關的犯罪行為等。經濟滲透在社會生活的各個層面，因此，經濟犯罪也就無處不在。

一、我國經濟犯罪的現狀

改革開放以來，隨著我國社會主義市場經濟體制的建立和發展，作為市場經濟伴生物的經濟犯罪大量發生，不但給國家和人民的利益造成巨大的經濟損失，極大地干擾和破壞了我國改革開放和經濟建設事業的順利發展，而且助長了腐敗風氣，引發大量的不安定事件，危害社會穩定，其危害之嚴重已引起了政府和社會各界的高度關注和重視。在建立社會主義市場經濟體制的過程中，由于我國正處于向市場經濟的轉軌階段，一些預防經濟犯罪的機制沒有及時跟上，近幾年來的刑事審判統計結果顯 示，經濟犯罪正有越來越猖獗之勢，普及社會各個領域。一批震動全國的大案要案，如***案、徐才厚案、各部（省、州、縣）機關領導干部案等都與經濟犯罪密切相關。我國由于國家機關工作人員嚴重不負責任、濫用職權、玩忽職守引發的樓塌、橋垮以及特大火災、交通事故、爆炸等慘禍也時有發生，給國家利益和人民群眾的生命財產造成了巨大的損失，嚴重危害國家的經濟安全。

二、經濟犯罪案件產生的過程及特點

在建立和完善社會市場經濟體制的進程中，由于各種消極因素的影響，在經濟領域內，以非法獲取經濟利益為目的的經濟犯罪活動日益增多，除了傳統的自然人和法人犯罪外，單位犯罪將越來越多，諸如走私，生產偽劣產品，偷稅漏稅等單位犯罪有可能進一步增加，給國家經濟和社會發展造成了嚴重損失，影響了經濟的健康發展。據不完全統計，每年我國因不誠信而帶來的直接經濟損失約5000億元，其中很大一部分就是合同詐騙等經濟犯罪帶來的。

從本縣法院審結的經濟案件來分析，我們認為主要有以下幾個方面特點：

1、犯罪分子以權壓法、謀取私利。有些領導干部面臨“金錢”的誘惑和考驗，放松了世界觀、人生觀、價值觀，思想觀念、理想道德出現了一定程度的混亂，于是以現有的權力千方百計從工資之外撈取外快、賺好處，直至把手中掌握的權力當 2 作撈取錢財的資本，隨心所欲，為所欲為，最后被經濟犯罪分子拉入貪污受賄罪的深淵，給國家和人民群眾帶來巨大的經濟損失。

2、犯罪分子往往內外勾結，共同作案。犯罪分子利用經濟領域里我國法制及法規管理制度上的漏洞，有的是單位的個別領導與工作人員相互勾結；有的是單位內部人與外部人員相互勾結、共同作案；有的內外勾結編造交通事故，擴大事故險情等進行保險詐騙。

3、犯罪分子結伙詐騙、集團化犯罪。犯罪分子為追求共同的犯罪目的，結成犯罪團伙，有組織有分工，手段專業，往往是每一個環節都有專人負責，犯罪成功率高，危害極大。

4、犯罪手段復雜化、多樣化和現代化。有些經濟領域的犯罪使用了高科技手段，使各類經濟犯罪的手段更加隱藏，更加狡猾，走向智能型、科技化、現代化方向發展。有的利用計算機技術進行貪污犯罪；有的利用高科技手段造貨幣，甚至設立皮包公司利用經濟合同進行詐騙活動；有的模仿領導簽字、私刻印章、變造防偽標志，偽造產品提貨單；有的采用各種方式拉攏腐蝕開發商、經銷商為其套取國家錢財謀取私利。

5、大案要案持續增長。我國司法機關一貫堅持對經濟犯罪進行嚴厲打擊，挽回了巨大的經濟損失，但在經濟利益的刺激下，犯罪分子往往鋌而走險，以身試法。黨的十八大以后，本縣一些大案要案不斷出現，涉案越來越高，并且呈現多發的趨勢，如原副縣長、縣、局級領導等經濟犯罪案件。

從經濟犯罪發展的過程來看，絕大部分經濟犯罪案件都不是突發性案件，經濟犯罪從犯罪預備到犯罪終止，一般犯罪發展的周期較長。短則十天半月，長則達數年。在較長的犯罪周期中，犯罪嫌疑人一般會與工商、稅務、金融機構、被侵犯客體之間發生聯系和互動。正是因為犯罪嫌疑人聯系、互動的環節較多，犯罪的鏈條較長，故為我們開展經濟犯罪預防工作提供了較大的空間。從經濟犯罪嫌疑人作案的手段來看，經濟犯罪與傳統的暴力型、突發型刑事犯罪不同，經濟犯罪嫌疑人在實施犯罪之前，一般都有一個精密策劃、精心準備的過程，其表現為經濟犯罪的預謀案件多，突發案件少，因此使我們有足夠的時間，能在經濟犯罪的預謀階段，采取各種措施，來控制或防止經濟犯罪的發生或發展，這是我們開展經濟犯罪預防工作的重要前提。

三、經濟犯罪的預防措施

經濟犯罪是社會各種矛盾的綜合反映，涉及到社會的方方面面。通過研究當前經濟犯罪的特點，深入地認識經濟犯罪的危害，從而采取經濟、法律、文化、道德、管理等方面的手段，達到預防經濟犯罪的目的。

1: 超前預防與事后預防并舉。超前預防和事后預防是針對發案而言的，超前是指犯罪行為發生前運用各種預防機制，采取 一系列的措施，減少引發經濟犯罪的各種可能性，將犯罪的苗頭消滅于萌芽狀態;事后預防是指犯罪行為實施后的預防，針對暴 4 露出來的各種問題，制定整改措施。超前預防可發揮防患于未然的作用，可減少或避免經濟損失，挽救一大批可能走向犯罪的人。事后預防能產生“亡羊補牢”之效。

2:重點預防與普遍預防相結合。重點預防于普遍預防相結合可分為三種：一是根據目前的情況將重點放在黨政機關及稅務、工商、海關、商檢、公安等行政執法部門，而將其他系統和部門作為普遍預防的對象;二是在某一系統或單位將重點放在易發案件的重點部位和重點人員，而將其他部位和一般人員作為普遍預 防對象;三是在預防措施上將重點放在重點對象的法制宣傳和改革建制方面。

3:一般預防和特殊預防相補充。一般預防措施是通過打擊犯罪、教育和警戒社會上可能犯罪的分子，使他們不致走上犯罪的道路;特殊預防是對犯罪分子適用刑罰，以預防其再次犯罪。

4: 社會輿論導向預防與法律預防相協調。法律預防在遏制各類犯罪中，較之社會預防更具直接性，它包括立法預防和司法預防兩個方面，一要加強行政立法，以規范國家工作人員的行為，從而防范國家行政人員的犯罪;二要加強經濟立法，健全和完善經濟法規，最大限度地減少經濟違法行為。此外，要建立行政機關的內部控制系統;三要加強刑事立法，進一步完善刑事法律法規。在司法方面，要強調有法必依、執法必嚴、違法必究、堅持執法的嚴肅性，加強司法隊伍建設，提高司法人員的業務素質和職業道德。同時要加強社會輿論和法制宣傳力度，抓住典型案例，通過電臺、電視、報刊等宣傳工具，深入到重點部門和單位，進行全方位的宣傳，做到警鐘長鳴。

當前，隨著社會轉型，我國的經濟改革還需要不斷的完善，不斷的更新，各種經濟關系錯綜復雜，犯罪分子為獲取最大利潤作為追求目標，這極易促使經濟主體采用非法手段來沖擊公平界線內的良性競爭，敵視、蔑視市場規則，破壞市場經濟的整體秩序，促使經濟犯罪生成和蔓延。經濟犯罪作為圖利型、智能型且身份較為特定的法定犯罪，數量居高不下，發展形勢嚴峻，社會危害性及大，依法應當承但刑事責任的行為。為此，預防經濟犯罪及其法律、法規不僅為客觀必然，而且也符合市場經濟的基本價值訴求。更為重要的是，在加強經濟犯罪多邊預防的前提下，要嚴格經濟犯罪的法律法規制度，同時從刑事法律的規章制度、民商事法律的規章制度、經濟領域的行政法律法規的規章制度以及加強市場經濟的法治建設等方面進行整體性和系統性的法律規章制度重構建。通過多邊預防和法律法規制減少經濟犯罪給市場經濟帶來的不適以及危害，不僅益于凝聚市場經濟發展的正能量，也益于社會經濟秩序的良好發展，使社會公眾更好的享受到社會主義現代化帶來的成果。

第三篇：非法吸收公眾存款涉眾型經濟犯罪調研報告

非法吸收公眾存款涉眾型經濟犯罪，涉及到國家、集體、個人等多重利益，我們把他稱為涉眾型經濟犯罪。所謂“涉眾，”是指涉及眾多的受害人，特別涉及眾多不特定受害群體的經濟犯罪。近幾年來，此類犯罪在一些地區頻繁發生，涉及人員多、時間跨度大、地域廣，不僅嚴重破壞社會主義市場經濟秩序，而且給國家、集體和人民群眾造成了巨大經濟損失。因而是一類最容

易引發不穩定因素；最容易引起群體性事件；最容易引起群情上訪；最容易形成新的社會矛盾；成為影響地區社會穩定的重大隱患。在近年來的經偵工作中，雖然我們始終把打擊涉眾型經濟犯罪作為工作重點，但多種多樣涉眾型經濟犯罪抬頭甚至擴散的可能性仍然存在。因此，我們公安經偵職能部門要始終把打擊防范涉眾型經濟犯罪活動作為工作重點，防止蔓延坐大，應當采取有效對策防之蔓延。

一、非法吸收公眾存款涉眾型經濟犯罪滋生和蔓延的原因分析

（一）在新的歷史條件下，隨著市場經濟的迅速發展，體制改革后的民營公司企業不斷發展壯大，為當地農村百姓和下崗職工提供了再就業的重要場所。但在事物發展過程中，有極少部分的公司企業披著“合法”的外衣掩蓋“非法”的經濟犯罪活動，為解決資金不足問題，違反國家有關規定，不擇手段籌措資金，瘋狂在民間以高額利息誘騙群眾投資，極大刺激群眾現投現收益的愿望。但目前國家實行的是刺激消費的宏觀經濟政策，銀行存款利率低；收益少，民間投資市場活躍、投資需求望盛，相對狹窄的投資渠道遠不能滿足人民群眾日益增長的投資需求，在客觀上為非法吸收公眾存款犯罪活動的滋生蔓延提供了條件。

（二）偽裝逼真，識別投資陷阱難度大。有部分公司在建立之初，為得到當地黨委、政府的重視和支持，有意夸大自已資金充足、實力雄厚，并拿出一套具有尖端科技性、效益性的虛假開發項目資料作為宣傳攻勢，騙取政府和社會群眾的信任，從而導致公司在不具備開發物質和條件的情況下，卻順利取得工商、稅務等部門的相關手續，為造大影響面和吸引力，邀請地方擁有‘權’和‘錢’一手統的各部門領導及社會各界同仁志士奠基同賀，采取這種極其誘惑性的伎倆，致使三種不同性格、不同工種的群眾上當受騙，一種是下崗職工；二種是城鎮無職無業人員及農村部分農民；三種是國家工作人員；前兩種受害群眾防范意識薄弱，主要是缺乏對不法分子公司業務經營和資信進行印證和深入了解渠道，處于信息嚴重不對稱的弱勢位置，無法作出正確判斷，識別不到投資的陷阱，主觀上為不法分子提供了可乘之機。而不法分子在運作之初就采取“折東墻、補西墻”的辦法，拿后來投資者的錢按時足額兌現先期投入者的本息，在這種高額回報的誘惑下，盲目從眾、跟風上當。而第三種受害的是國家工作人員，財迷心竅、貪圖心切、有法不依、知法犯法，有的不僅把自已的積蓄搭進去，甚至到銀行借貸也投了進去，除了因為不法分子的奸狡巨猾以外，是因為極個別國家工作人員貪婪，喪失了正確的判斷力，主觀上更是為不法分子助長了膽大狂為的野心。

（三）相關行政執法部門協調配合機制不健全。非法吸收公眾存款、集資詐騙等涉眾型經濟犯罪活動頻繁發生、愈演愈烈，犯罪花樣不斷翻新，手段更加狡猾。因此，要加強監管，監管是源頭的關鍵，是防范經濟犯罪的根本。打擊涉眾型經濟犯罪不是公安一家的職責，涉及經濟、宣傳、工商、稅務、檢、法、銀行、處非和統計等相關職能部門，要建立長效機制，協調配合、形成合力。針對這類涉眾型經濟犯罪案件，要做到早發現、早控制、早處理。近來我們在偵辦此類案件中發現，投資群眾往往把這類案件訴訟到法院寄予解決，法院立為“經濟糾分”受理，此類案件涉眾多、地域廣，一拖半年一年，個別受害者半年一年沒有等到法院的明確答復又才跑來公安報案，幾經周旋才立案偵辦，待去找犯罪嫌疑人時，人離摟空、早已逃之夭夭。這充分暴露了我們相關部門之間協作機制的不完善。

二、非法吸收公眾存款涉眾型經濟犯罪的特點

（一）花樣不斷翻新，手段更加狡猾。非法吸收公眾存款等多種多樣涉眾型經濟犯罪，在十多年前，經管部門倡導的“農村合作基金會”組織，每個鄉鎮設一個點，夫妻倆經營，從事吸收公眾存款、入股等活動，用間單的手段攫取錢財。后來又以造林、種植、養殖等比較單一的手段騙取資金。現在逐漸轉變發展項目為投資入股、投資銷售、投資加工等五花八門的招牌，最終未見一種項目品牌問世，所玩這些花招，實為想套取國家資金，可見欺騙性更強、手段更復雜，且單一手段和復雜手段并存。

（二）詭計多端、欺騙性強。不法分子在注冊成立公司后，為了誘騙更多的群眾上當，又相應成立了多家關聯公司或分公司，以“合法”掩蓋“非法。”為顯示所謂“實力，”購買豪華氣派小驕車；造建富麗堂皇時髦雅致別墅；設置規范內部組織機構；從董事長到總經理至財務總監、出納、會計及副手，基本上由一家子或直系親屬及好友擔任，把一家子安排到各科室

高管位子，是為掌握和動用公司資金的“制控”權。因此，對公司資金流進流出設置2套帳本，一套是收入“油水”帳；反映公司的實際經營情況；自家人保管掌握；另一套是收支“流水”帳；不能反映公司的實際經營情況；是應付稅務等相關職能部門檢查。他這樣做的目的是有問題讓你找不到問題的根源，因此，公司員工想要掌握或了解公司資金盈虧的底細，也只能是知其

然而不知所以然。

（三）非法吸收公眾存款涉眾型經濟犯罪案件的防范對策

1.建立長效機制。在市場經濟轉型的條件下，非法吸收公眾存款涉眾型經濟犯罪不會被一次或幾次查處就可遏制的，有可能抬頭甚至擴散的可能性仍然存在。因此，公安機關要積極向上級黨委、政府反映涉眾型經濟犯罪的情況，在黨委、政府的領導下，政法機關、行政執法部門、相關監督管理職能部門之間建立長期的、行之有效的協作機制，打擊和防范涉眾型經濟犯罪，建立長效機制最為重要。合理分工、相互配合、相互溝通、互通信息、達成共織、形成打擊合力，提高打擊效率。

2.加強宣傳攻勢。要充分利用廣播電視、墻報等形式宣傳國家和政府對多種多樣涉眾型經濟犯罪的有關法律和政策，明確非法吸收公眾存款是違法犯罪行為，社會危害性大。設置專門咨詢宣傳點，幫助群眾怎樣識別非法吸收公眾存款等涉眾型經濟犯罪和疑難點問題，教育群眾遠離非法集資和自覺抵制非法集資的誘惑，增強群眾的法律、政策意識和識別能力，提高群眾自我保護意識，避免造成財產損失。以案說法、以案警人，營造打擊防范多種多樣涉眾型經濟犯罪活動的氛圍。

3.牢固樹立情報導偵意識，掌握偵查工作主動權。面對多種多樣涉眾型經濟犯罪頻繁發生的形勢，以情報為主導的偵查方法，才能盡早制控、盡早出擊。因此，在布控工作中要考慮周密，要在重點行業、重點領域和重點部位建立控制陣地，著力提高對涉眾型經濟犯罪的主動發現和主動進攻能力，把情報信息貫穿于偵查破案工作的整個過程，同時利用隱秘力量提供的情報來追逃追贓和抓獲犯嫌疑人。要強化對涉眾型經濟犯罪信息的收集，切實掌握此類犯罪的規律特點和發展趨勢，積極實踐情報研判、情報導偵的偵控方法，做到及時發現快速打擊涉眾型經濟犯罪活動。

4.嚴厲打擊、維穩一方。公安機關經偵部門是打擊多種多樣涉眾型經濟犯罪活動的專業隊伍，要著力提高自身專業素質、辦案技能和執法水平，才能勝任擔當此項工作。因此，嚴厲打擊涉眾型經濟犯罪，要制訂具體周密的偵查措施，積極開展探索和研究涉眾型經濟犯罪的作案手法、特點及規律，積極尋求更強有力的工作方法、手段和工作措施，要不斷加大涉眾型經濟犯罪的偵破力度，堅決打掉涉眾型經濟犯罪中起主要骨干的人員，在實戰中提高偵破涉眾型經濟犯罪案件的效率和質量，做到偵之能拘、拘之能捕、捕之能判的辦案效果，只有這樣，才能從根本上遏制和減少涉眾型經濟犯罪案件的發生，才能實現社會和諧穩定。

第四篇：當代中國經濟犯罪現狀

當代中國經濟犯罪現狀

摘要：改革開放以來，隨著我國社會主義市場經濟體制的建立和縱深發展，作為市場經濟伴生物的經濟犯罪大量發生，不但給國家和人民的利益造成巨大的經濟損失，極大地干擾和破壞了我國改革開放和經濟建設事業的順利發展，而且助長了腐敗風氣，引發大量的不安定事件，危害社會穩定，其危害之嚴重已引起了政府和社會各界的高度關注和重視。在建立社會主義市場經濟體制的過程中，在經濟大發展的同時，由于經濟體制改革、利益格局調整所產生的不平衡性；市場經濟建立發展過程中體制、法制、管理的滯后所產生的可資犯罪漏洞大量存在，以及市場經濟本身負面效應和國際犯罪滲透等綜合因素的影響，經濟犯罪也日益突出，呈現出十分嚴峻的態勢。

一、當前經濟犯罪發展趨勢和主要特征有

由于我國建設社會主義市場經濟時間不長，而且是在沒有經驗可尋的情況下獨自探索，導致與社會主義市場經濟體制相適應的社會主義法制以及有關規章制度不健全。

（一）經濟犯罪總量大幅增長，大案要案增多。黨政、企事業單位主要領導犯罪多。隨著經濟的快速發展，經濟法制的不完善及人民生活水平與思想的不平衡，經濟犯罪案件頻發，并呈上升趨勢。由于現行體制、制度等方面的原因，無論黨政機關，還是企事業單位的領導處于決定決策的特殊位

置上，尤其是那些頭腦膨脹、私欲嚴重、心術不正的領導更是大權獨攬，為所欲為，專橫跋扈，無視黨紀國法。

（二）單位犯罪、團伙犯罪日益增多，犯罪主體有組織化趨勢。窩案、串案越來越多。一些企事業單位為追求非法利潤，利用其熟悉金融、稅收、外匯等運作流程和薄弱環節，大肆進行經濟犯罪；而有些犯罪分子以設立公司、企事業單位為幌子，利用經濟交往的合法外衣，進行經濟犯罪活動，經濟犯罪的主體有組織化的趨勢，從犯罪預謀、作案設計、分工配合到最終實施都有一套人馬運作。

（三）經濟犯罪的作案手段有專業化、智能化的趨勢，犯罪分子反偵查能力比較強。犯罪分子能實施經濟犯罪，大多利用其熟悉金融、稅收、外匯等方面的優勢，鉆我國經濟生活中存在的某些漏洞和弊端。而有的經濟犯罪分子反偵查能力比較強，在犯罪前大多經過精心組織、周密部署，實施犯罪成功后則及時轉移贓物，銷毀罪證，造成公安機關查處經濟犯罪取證難、追贓難。

（四）經濟犯罪所涉及的領域和地域不斷擴大，危害性越來越大。犯罪主體向多元化發展，涉外經濟犯罪日益增多，復合化程度逐步提高。隨著中國的對外開放程度逐步提高，人、財、物的國際流動越來越便利、頻繁，既推動了中外國際經濟合作，也為境內犯罪分子利用國際市場、境外犯罪組織向國內滲透，境內外犯罪分子勾結作案等創造了條件。

二、現在經濟犯罪偵查工作存在的主要困難

（一）目前的經偵工作機制已不適應新形勢下打擊經濟犯罪的需要經偵隊伍的硬件、軟件建設不適應打擊經濟犯罪的需要。由于種種原因沒有對經偵工作機制進行改革，目前的經偵部門依然肩負經濟保衛和文化保衛兩大重任，本身警力嚴重不足，經偵工作難以展開。一方面，經偵隊伍素質不高，缺乏具有金融、財會、稅務、證券等方面的專門人才，而其本身又無辦理經濟犯罪案件的經驗，部分民警還囿于原來的辦其他案件的思維模式，證據意識、依法辦案意識不強，這些都無法與具有相關專業知識、有一定文化程度的智能型經濟犯罪分子作斗爭；另一方面，經偵隊伍技術裝備差，難以對付用高技術或其他技術手段作案的經濟犯罪分子。

（二）由于經濟犯罪案件本身的特殊性和復雜性，加上經辦此類案件無經驗可尋，經偵工作面臨著新的挑戰和困難。經濟犯罪案件從受理、立案、偵查（包括取證、抓獲犯罪嫌疑人、追繳贓物）、結案到案件的定性等方面跟一般的刑事犯罪案件有著很大的不同，經偵工作存在著許多困難和問題，而這些都是經偵工作的難點所在。

（三）經偵基礎工作差，不適應打擊經濟犯罪的需要。沒有建立公安機關的辦案協作機制。由于經濟犯罪案件大多涉及到稅務、工商、銀行、海關、外匯等某一個或者多個部門，而且跨地區、跨省作案，公安機關沒有與稅務、工商、海關、外匯、銀行等部門制定對發生在相關領域的經濟犯罪案件如何協助的規定，也沒有與外地公安機關經偵部門制定相互協作規定，這些都是造成大多經濟犯罪案件取證難、抓人難、追贓難的主要因素。與刑偵部門相比，經濟犯罪的信息網絡建設和情報資料庫建設起步比較晚，質量差，大多數分局甚至沒有；而對秘密力量的物建、管理和對稅收、金融、證券等經濟犯罪高發領域的控制等還處于初始階段，這些都在一定程度上阻礙了辦案質量的提高和經偵工作的深入開展。

參考文獻：

經濟犯罪案件偵查，任克勤，中國人民公安大學出版社

經濟犯罪案件偵查要略，戴蓬，群眾出版社

經濟犯罪偵查，程小白蔡庭輝，中國人民公安大學出版社

第五篇：XX縣檢察院打擊涉眾型經濟犯罪的工作情況調研報告

XX縣檢察院打擊涉眾型經濟犯罪的工作情況調研報告

近三年以來，XX縣檢察院先后辦理了“XX縣偉光蔬菜種植專業合作社”、“河北旭明太陽能有限公司”、“河北光佑珠寶有限公司”、“邯鄲生泰食品有限公司”、“XX縣金吉寶養雞專業合作社”、“張燕銷售假藥案”等30件涉眾型經濟犯罪案件，這些案件不僅直接損害廣大群眾切身利益、擾亂社會經濟秩序，而且引發諸多不安定因素，成為危害基層社會和諧穩定的因素之一。

一、打擊涉眾型經濟犯罪的基本情況及成效

XX年XX縣檢察院院受理涉眾型經濟犯罪案件X件X人，批準逮捕X件X人，審查起訴X件X人。XX年受理涉眾型經濟犯罪案件X件X人，批準逮捕X件X人，審查起訴X件X人。XX年受理涉眾型經濟犯罪案件X件X人，批準逮捕X件X人，審查起訴X件X人。

XX年非法吸收公眾存款案立案X件X人，批捕X件X人，起訴X件X人；XX年非法吸收公眾存款案立案X件X人，批準逮捕X件X人，審查起訴X件X人。XX立案非法吸收公眾存款案X件X人，批準逮捕X件X人，審查起訴X件X人。銷售假藥案X件X人，批捕X件X人。

二、犯罪特點

一是騙局緊隨市場熱點，呈現合法投資外衣。

犯罪分子精心設立各種騙局，利用新生事物，結合市場熱點，以新的投資模式、新的經濟概念、新的市場招牌誘騙投資人。

二是犯罪活動升級迅速，采取職業化運作。

從發展演變過程看，涉眾型經濟犯罪在近十年間實現了“三級跳”，已從較為單一的非法傳銷活動，由以非法吸存、集資為主的詐騙類涉眾型經濟犯罪，過渡到多元化涉眾型經濟犯罪階段。

三是犯罪組織結構嚴密，呈現傳銷式、家族式特點。

上下線利益關系緊密依附，犯罪組織結構嚴密。特殊的親情關系既鞏固了犯罪組織結構，又易形成案發后的“攻守同盟”，給查處打擊治理工作帶來障礙。

四是現代手段立體包裝，公開化、網絡化明顯。

一改傳統的偷偷摸摸形象，大張旗鼓宣傳，藉此夸大經營規模、盈利前景，已成為典型。同時涉眾型經濟犯罪紛紛觸網，越來越多地通過網絡實施。五是侵害目標的針對性強，受害群體多元化。涉眾型經濟犯罪侵害目標針對性強，對于不同領域的不同類型犯罪，預先圈定受騙人群，導致受害人呈現出群體化、多元化等新特點。

六是疑難爭議交集，辦案難點相對集中。

涉眾型經濟犯罪案件中，犯罪分子往往是用“合法外衣”與違法犯罪相襯托、真實項目與虛假承諾相交織、正常交易與違規操作相混合的方式，不僅增加了投資者等受害人甄別的難度，也造成了打擊處理中的“六難”，即取證難、定性難、查處難、追贓難、協作難、案了難。

三、原因分析

一是民眾投資需求擴大、金融制度供給不足、投資渠道相對狹窄的矛盾，是涉眾型經濟犯罪案件高發的經濟誘因。

一方面是社會閑散資金、民間資本相對充足，另一方面是傳統投資渠道的分流能力下降，造成資本與投資的相對落差。部分群眾急于投資，對犯罪分子虛構的高額回報項目，完全消除了防范意識，最終導致糾紛不斷、損失慘重。

二是投資者理性投資意識的欠缺和市場誠信的缺失，是涉眾型經濟犯罪案件多發的社會因素。

經濟的高速發展與社會意識形態、社會心理等結構要素之間未能得到協調發展，社會財富的積累、公眾投資的亂象、市場誠信的缺失等社會結構要素的失衡，不僅造成盲目投資、不當投資占多數，而且投資經驗遠遠不足，在投資項目的選擇、投資風險的規避、投資項目的監督等方面缺乏理性投資意識，為犯罪者實施犯罪提供了可趁之機。

三是管理機制失調和預警機制失靈，是導致涉眾型經濟犯罪預防防范不力的關鍵因素。

在經濟轉軌和社會轉型期間，舊的體制已被打破，新的體制尚未完全形成。不僅存在打擊涉眾型經濟犯罪的法律適用盲區，而且存在審批把關不嚴、對失范行為疏于防范、跟蹤監管機制滯后、網絡監控不及時、媒體對于各類投資廣告怠于審核等現象。

四是協作機制不完善，司法對接不暢通是造成涉眾型經濟犯罪打擊懲治相對滯后的機制原因。

在打防涉眾型經濟犯罪工作中，公、檢、法等司法機關與其他職能部門沒有建立高效、協調到位的工作機制。尤其是行政執法與刑事司法的對接上，行政執法機關主動配合上仍須進一步加強。五是民營中小企業融資渠道不暢。目前大型商業銀行對中小企業發放貸款條件限制高,發放金額不大,造成中小企業融資困難。中小企業為了生存或發展不得不面向社會進行高息融資。加大了企業的營運成本，造成企業營運艱難，惡性循環導致崩盤。

四、主要做法和措施

一是建立完善宣傳預防工作機制，解決早提醒、早教育、早引導，將防線納入社會公眾之中防范得早的問題。

加大正面宣傳力度，加強典型案例宣傳，積極利用報紙、電視、網絡等媒體，通過喜聞樂見的通俗方式，深刻揭露涉眾型經濟犯罪活動的特點、表現形式和慣用手法，促使民眾增強識別和判斷能力。

二是建立完善情報信息工作機制，解決涉眾型經濟犯罪預警得快的問題。

不僅要建立全國性聯網資料信息庫，實現信息資源共享，而且要著力發揮信息情報優勢作用，做好基礎性情報的收集和分析。圍繞重點區域，加強收集成因信息；圍繞重點群體，收集掌握動態信息；圍繞敏感時期，收集反饋維穩信息。

三是建立完善專業化的破案打擊機制，解決涉眾型經濟犯罪打擊得準的問題。

針對涉眾型犯罪案件的特點，公檢法機關有必要組建專業化的辦案小組，把打擊重點放在案值巨大、損失嚴重、影響惡劣的非法吸存、集資詐騙、非法傳銷、合同詐騙等大要案上。

四是建立長效化的追贓機制，解決涉眾型經濟犯罪“追得到贓”的問題。

堅持“人贓并重”的原則，通過建立預審時財產申報與登記、財產舉報獎勵、長期化追贓、涉案財產公開處置等機制，運用一切可以利用的手段積極追贓，盡可能地防止涉案財產流失，保障追贓的效益最大化。

五是建立完善聯動式司法辦案協調機制，解決涉眾型經濟犯罪案件刑事司法處理刑罰得嚴的問題。

正確認識寬嚴相濟刑事政策對于促進和諧穩定的重要意義，正確理解法律、司法政策和司法解釋的精神，正確把握從嚴與從寬的民意基礎和社會效果，達到遏制涉眾型經濟犯罪的綜治效果。

六是建立完善預防處置危機工作機制，解決因涉眾型經濟犯罪引發群體性事件控制得住的問題。

建立信息主動公開制度，定期將案件辦理進程等情況以適當方式公布。完善告權工作規范以保障知情權，可借鑒法院在案件審理中的公告告知制度。加強受害人溝通安撫工作，建立受害人對話機制，探索受害人訴訟代表人制度。

五、存在的問題和對策

(一)存在的問題

在動態、多元的社會條件下，社會管理工作面臨許多前所未有的新情況新問題，管理的粗放、零散、被動等難題也進一步暴露和顯現。

問題一：行政機關有失職瀆職行為

第一，行政失職。犯罪分子先行騙取招商引資的縣政府人員信任，隨后與政府簽訂開發協議，縣政府等單位“一路綠燈”批準立項。

第二，行政執法不嚴，未及時查處打擊涉眾型經濟犯罪。如“金吉寶”非法吸收公眾存款案中，查明涉嫌非法吸存公眾存款8600萬元的情況下未嚴格執法，造成了損失的擴大化。

問題二：媒體等機構的社會責任缺失

首先，媒體社會責任缺失。實踐中廣告經營者和發布者“一套人馬、兩塊牌子”，甚至連同廣告主在內“三位一體”，無法形成有效監督制約，導致虛假廣告屢禁不止。

其次，中介機構一味講求經濟利益，暴露出會計審計公司、律師事務所等中介機構的社會責任問題。

問題三：司法辦案機關的協調處理問題

其一，受害人接訪處理問題。前期疏導解釋不夠，導致受害群體與政府或辦案機關對立情緒持續。

其二，司法辦案不同步、不協調難題。涉眾型經濟犯罪案件處理過程中，存在刑民交叉問題、補充起訴等相關程序處理難題。

其三，追贓“老大難”問題。追贓率極低。

其四，政府補償問題。在攀比性信訪嚴重的狀況下，“政府埋單式”解決可能會成為示范，助長一些受害人“大鬧大解決、小鬧小解決、不鬧不解決”的心理預期。

(二)治理涉眾型經濟犯罪的對策和建議

治理涉眾型經濟犯罪的核心內容包括預防、控制和打擊，作為一項復雜的系統工程，必須堅持“打防并舉、標本兼治”的總體思路，逐步建立完善一體化防范、全程化預警、流程化處置、多元化治理的工作格局。

一是雙管齊下，提供多元化的投資渠道。

金融機構應該考慮針對不同的人群需求，以及不同的資金量而量身定制適宜的理財產品。適時通過國家的立法機關制定相應的法律法規，從民間融資的風險機制、利率管理等方面規范民間融資行為。對推向市場的一些新興行業(如托管造林業)進行規范化管理，使之成為一種真正的投資渠道。

二是加強監管，健全完善投資主體的有效監督途徑。

政府各職能監管部門應切實履行監管職責，提升綜合監管能力，為市場經濟的持續健康發展提供堅實保障。在加強市場外部監督的基礎上，要加強投資主體的內部監督。

三是嚴格執法，健全嚴格的責任倒查和追究制度。

加強對執法者經濟法律和金融知識的培訓，提高對涉眾型經濟犯罪的識別能力和執法能力。規范招商引資行為，對投資項目的真實性、企業投資能力、相關資質要嚴格審核，慎發批復性文件。

四是創新和加強社會管理，改變社會管理相對落后局面。

健全人口動態服務管理機制，深化“以業控人、以房管人、以證管人”的流動人口服務管理模式。推動加強公司企業社會責任的承擔與履行，要從立法上樹立企業社會責任理念。強化律師事務所和律師的法律職業共同體責任。

五是加強自我防范，理性對待投資，增強甄別能力。

強化理性投資意識，做一個真正意義上合格的投資者。各類新型金融、投資、理財產品推出時，切實做好風險提示和信息披露。