第一篇：農村商業銀行監事會議事規則

XXXXXXX銀行股份有限公司

監事會議事規則

（XXXXXXX銀行股份有限公司第一屆監事會

第一次會議2011年7月15日通過）

第一章總則

第一條為保證XXXXXXX銀行股份有限公司（以下簡稱本行）監事會依法獨立行使監督權，根據國家有關法律、法規以及《XXXXXXX銀行股份有限公司章程》（以下簡稱《章程》）的規定，結合實際，制定本議事規則。

第二條監事會是本行的監督機構，向股東大會負責，對本行財務以及本行董事、行長和其他高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督，維護本行及股東的合法權益。

第三條非職工監事提名的方式和程序：

（一）持有或合并持有本行表決權股份總數5%以上的股東，可以向監事會推薦非職工監事，也可以由上一屆監事會提出非職工監事建議名單。推薦或提出非職工監事人數應在本章程規定的范圍內，且不得多于擬選人數。監事選舉可以實行等額選舉，也可差額選舉。

（二）上一屆監事會負責對非職工監事候選人的任職資格初步審查，并以書面提案的方式向股東大會提出非職工監事候選人。

（三）非職工監事候選人應在股東大會召開之前做出書面承諾，同意接受提名，承諾公開披露的非職工監事候選人的資料真實、完整并保證當選后切實履行非職工監事義務。

（四）股東大會對非職工監事候選人以記名投票方式進行表決。

（五）遇有臨時增補非職工監事的，由監事會提出，建議股東大會予以選舉或更換。

（六）本行首屆監事會非職工監事候選人由本行籌建工作小組提名。

第二章監事會的構成和職權

第四條監事會由4名非職工監事和3名本行職工監事組成。監事會中的本行職工監事由職工代表大會民主選舉或更換，非職工監事由股東大會選舉或更換。本行監事會設監事長一名，由全體監事過半數選舉產生，監事長應當由專職人員擔任。本行監事、監事長每屆任期三年，可連選連任。

本行董事會成員、董事會秘書、行長、副行長及財務會計、風險管理等業務部門負責人均不得擔任監事。

第五條監事會行使下列職權：

（一）監督董事會、高級管理人員履行職責情況，對違反法律、法規、本行章程或者股東大會決議的董事、高級管理人員提出罷免建議；

（二）檢查、監督本行的財務活動；

（三）要求董事和高級管理人員糾正其損害本行利益的行為；

（四）對董事和高級管理人員進行專項審計和離任審計；

（五）對本行的經營決策、風險管理和內部控制等進行審計，并指導本行內部稽核工作；

（六）對董事和高級管理人員進行質詢；

（七）提議召開臨時股東大會，在董事會不履行召集和主持股東大會會議職責時召集和主持股東大會會議；

（八）列席董事會會議，并對董事會決議事項提出質詢或建議；

（九）提請股東大會罷免不能履行職責的董事和監事；

（十）法律、法規和本章程規定，以及股東大會授予的其他職權。-2-

第六條監事長行使下列職權：

（一）召集和主持監事會會議；

（二）向股東大會報告工作；

（三）組織監事會落實職責。

第七條監事長在履行職責過程中，對應當發現而未發現董事會、高級管理層違反法律、法規、規章和《章程》行為的，應當追究其責任。

第八條監事會下設審計委員會，主要負責本行內、外部審計的溝通、監督和核查工作，并擬定監事會對本行進行檢查、審計工作的具體方案。

第三章監事會會議的召開和議事范圍

第九條監事會分例會和臨時會議。例會每年至少召開四次，在本行年度報告、半年度報告和季度報告完成后，披露前召開。監事長或三分之一以上監事提議時可召開臨時監事會會議。會議由監事長召集和主持；監事長不能履行職務或者不履行職務的，由半數以上監事共同推舉一名監事召集和主持監事會會議。

第十條監事會會議應于會議召開十日前，將書面通知及會議文件送達全體監事。監事會臨時會議通知及會議文件應在會議召開前五個工作日送達全體監事。

第十一條監事會會議通知應包括如下內容：

（一）舉行會議的日期、地點和會議期限；

（二）提交會議審議的事由及議題；

（三）發出通知的日期。

第十二條監事會會議應由二分之一以上的監事出席方可舉行。

第十三條監事會會議應由監事本人出席。監事因故不能親自出席的，可以書面委托其他監事代理出席。非職工監事可以委托其他非職工監

事代為出席。

委托書應當載明代理監事的姓名，代理事項、權限和有效期限，并由委托人簽名或蓋章。

代為出席會議的監事應當在授權范圍內行使監事的權利。監事未出席監事會會議，亦未委托代表出席的，視為放棄在該次會議上的投票權。

第十四條監事一年內兩次不能親自出席監事會會議的，也不委托其他監事出席監事會的，視為不能履行職責，監事會應當提請股東大會或職工代表大會予以撤換。

第十五條監事會會議的議事范圍有：

（一）審議本行年度報告、半年度報告、季度報告等定期報告；

（二）審議本行財務預算、決算方案；

（三）審議本行利潤分配方案和彌補虧損方案；

（四）對本行董事、高級管理層履行職責情況的監督意見；

（五）對本行內控制度制定情況和執行情況的監督意見；

（六）相關法律、法規和《章程》規定需要監事會出具的報告和意見。第十六條監事會可要求本行董事和高級管理層人員、內部及外部審計人員出席監事會會議，回答所關注的問題。

第四章監事會會議的表決和決議

第十七條監事會會議決議以記名投票或舉手表決方式通過決議，每名監事有一票表決權，監事會會議決議須全體監事的二分之一以上通過為有效。表決結果應記錄在會議記錄中。監事對決議有原則性不同意見的，應當在決議中說明。

第十八條監事應在監事會決議上簽字并對監事會的決議承擔責任。但經證明在表決時曾表明異議并記載于會議記錄的監事可以免除責任。

第五章監事會會議記錄

第十九條監事會會議應有記錄，出席會議的監事和記錄人應當在會議記錄上簽名。監事有權要求在記錄上對其在會議上的發言作出某種說明性記載。監事會會議記錄作為本行檔案永久保存。

第二十條監事會會議記錄包括以下內容：

（一）開會的日期、地點和召集人姓名；

（二）出席監事的姓名以及受他人委托出席監事會的監事（代理人）姓名；

（三）會議議程；

（四）監事發言要點；

（五）每一決議事項的表決方式和結果（表決結果應載明贊成、反對或棄權的票數）。

第六章附則

第二十一條本議事規則自監事會決議通過之日起生效。

第二十二條本議事規則未盡事宜，依照有關法律、法規、規章及《章程》的規定執行。本議事規則與法律、法規、規章或《章程》的規定不一致的，以法律、法規、規章或《章程》的規定為準。

第二十三條本議事規則解釋權和修改權屬本行監事會。

第二篇：議事監事會主要職責

議事監事會主要職責

一、討論審議本村《村民自治章程》規定須提交村民會議和村民代表會議決定的重大事項，提出意見和建議；

二、監督村事務民主決策；

三、監督村民委員會成員行使職權，定期監督、評議村民委員會及其管理人員工作；

四、對村民委員會在村務公開方面的事項、內容、時間、程序、形式進行民主監督；

五、參與審查村集體的財務計劃和各項財務管理制度，對本村集體財務活動進行民主監督（僅議事監事會財務監督小組職能）；

六、每月審核村民委員會財務開支，出具理財報告書（僅議事監事會財務監督小組職能）；

七、受村民委托，對村民質疑的本村集體的財務賬目進行查閱、審核，并要求有關當事人對財務問題作出解釋（僅議事監事會財務監督小組職能）；

八、向村民會議、村民代表會議報告村務公開和民主理財情況；

九、收集、聽取村民對村務公開和民主理財的意見和建議。

第三篇：農村商業銀行合規心得

農村商業銀行合規心得

近期，省行開展了“從我做起，合規操作”專題教育學習活動，在學習活動期間，我依照省行下發的有關活動意見，并結合我平時在工作中實際情況，對職業道德誠信、合規操作意識和監督防范意識有了更深一層的認識。現就此次學習活動的心得總結出幾點體會，也是我對此次教育學習活動的一個理性的認識。

一、愛崗敬業、無私奉獻：在平凡中奉獻，愛崗敬業是各行各業中最為普遍的奉獻精神，它看似平凡，實則偉大。從大的方面來說，一份職業，一個工作崗位，都是一個人賴以生存和發展的基礎保障。從小的方面講，比如我們農商行，每一個人所從事的工作崗位都是個人生存和發展的保障，也是農商行存在和發展的必需。農商行要發展，要在這個競爭激烈的金融業中不斷強大，立于不敗之地，沒有我們每一位同志的無私奉獻精神是不行的。作為農商行人，為了農商行的前途，為了農商行的榮譽，做一名愛崗敬業的人，是職業道德對我們最引為用以規范行為品質，評價善惡的行為規則。

作為一個金融單位的職工更應以自己所從事的職業上講求道與德，如果路走得不對就會犯錯誤，就會迷失方向；如果沒有德，就難于為人民服務，就談不上自己的事業，也就沒有單位事業的興旺，就沒有個人事業的發展，也就失去了人身存在的社會價值。我現在正在從事農商行工作，這是我的職業，也是我唯一的職業，自我參加工作以來，我一直從事這項職業，也一直熱愛這個職業，對農商行工作有濃厚的興趣和深厚的感情，所以我一直是愛崗敬業的。只有愛崗敬業才是我為人民服務的精神的具體體現。

講求職業道德還必須誠實守信，所謂誠實就是忠心耿耿，忠誠老實。所謂守信就是說話算數，講信譽重信用，履行自己應承擔的義務。所以通過對這次的學習，使我更深地了解到作為一個農商行職工的根本、為人、言行和責任，就是自己在工作中不斷地加強學習，時刻按照職業規范去要求自己，努力工作，才能使自己立于不敗之地。

二、加強業務知識學習、提升合規操作意識。“沒有規矩何成方圓”，身為網點一線員工，切實提高業務素質和風險防范能力，全面加強柜面營銷和柜臺服務，是我們臨柜人員最為實際的工作任務。作為臨柜人員，我深知臨柜工作的重要性，因為它是顧客直接了解我行窗口，起著溝通顧客與銀行的橋梁作用。因此，在臨柜工作中，我始終堅持要做一個“有心人”。虛心學習業務，用心鍛煉技能，耐心辦理業務，熱心對待客戶。在銀行業競爭日趨激烈的形勢下，我們都很清楚地意識到：只有更耐心、周到、快捷的優質服務才能為我行爭取更多的客戶，贏得更好的社會形象。我們每天面對形形色色不同層次的客戶和形形色色事物，更加要求我們一線員工有高度的思想覺悟。

加強合規操作意識，并不是一句掛在嘴邊的空話。有時，總是覺得有的規章制度在束縛著我們業務的辦理，在制約著我們的業務發展，細細想來，其實不然，各項規章制度的建立，不是憑空想象出來產物，而是在經歷過許許多多實際工作經驗教訓總結出來的，只有按照各項規章制度辦事，我們才有保護自已的權益和維護廣大客戶的權益能力。我們的各項規章制度正如一架龐大的機器，每一項制度都是一個機器零件，如果我們不按程序去操作維護它，哪怕是少了一顆鑼絲釘，也會造成不可估量的損失，各項制度的維護和貫徹是要*我們廣大的員工嚴格執行。

三、增強規章制度的執行與監督防范案件意識。銀行號稱“三鐵 ：“鐵制度、鐵算盤、鐵帳本”。正因為有了銀行的“三鐵”，銀行在百姓心中才是可以信賴的。規章制度的執行與否，取決于廣大員工對各項規章制度的清醒認識與熟練掌握程度，有規不遵，有章不遁是各行業之大忌，車行千里始有道，對于規章制度的執行，就一線柜員而言，從內部講要做到從我做起，正確辦理每一筆業務，認真審核每張票據，監督授權業務的合法合規，嚴格執行業務操作系統安全防范，抵制各種違規作業等等，做好相互制約，相互監督，不能礙于同事情面或片面追求經濟效益而背離規章制度而不顧。堅持至始至終地按規章辦事。如此以來，我們的制度才得于實施，我們的資金安全防范才有保障。再好的制度，如果不能得到好的執行，那也將走向它的反面。

近年來，金融系統發生的經濟案件，不僅干擾破壞了經濟金融秩序，而且嚴重地損害了銀行的社會信譽。采取相應措施，從源頭上加強預防，是新時期防范金融犯罪的一道重要防線。這幾年銀行職業犯罪之所以呈上升趨勢，其中重要一條是忽視了思想方面的教育，平時只強調業務工作的重要性，忽視了干部職工的思想建設，沒有正確處理好思想政治工作與業務工作的關系，限于既要進行正面教育，又要堅持經常性的案例警示教育，使干部職工加固思想防線，經常警示自己“莫伸手，伸手必被捉”，從而為消除金融犯罪打下良好的群眾基礎和思想基礎，自覺做到常在河邊走，就是不濕鞋。健全規章制度，嚴格內部管理，是預防經濟案件的保證。為此要認真抓好制度建設，一方面要根據我們一線柜員工作的特點，組織學習，通過學習，使各崗位人員真正做到明職責、細制度、嚴操作。有效的事前防范與監督是預防經濟案件的重要環節，本崗位的自我檢查與自我免疫是第一位的；其次可采取定期或不定期的自檢自查、上級檢查、交*互查等方法，及時發現和糾正工作中的偏差。對業務工作的各個環節進行有效的內控與制約。

通過此次合規教育活動，找到了自我正確的價值取向與是非標準，找準了工作立足點，增強了合規辦理和合規經營意識，通過對相關制度的深入學習，對提高自己的業務素質和執行制度的自覺性有了更高的要求，為識別和控制業務上的各種風險增強能力，積極規范操作行為和消除風險隱患，樹立對農商行改革的信心，增強維護農商行利益的責任心和使命感及建立良好的合規文化都起到了極大的幫助。

第四篇：村民議事會、理事會，監事會模板

村民議事會

一、人員組成(5-7人)

會

長：***

副會長：***

成員：***********

范文老師2019-11-15

16:16

二、村民議事會工作制度

一、村民議事會是由本村村民代表參加的參謀議事，民主監督村務的基層群眾性組織。

二、村民議事會成員任期與村民委員會相同，每屆三年，可以連選連任。

三、村民議事會享有六大職權:

①對村內重大事務的參謀權;

②對村委會計劃、報告的審議權;

③對村干部的執行政策情況的監督權;

④對群眾意見與建議的收集、反映權;

⑤對不合格的村委干部要求罷免的建議權;

⑥對村務的民主管理權。

四、村民議事會的主要內容是:討論村委中長期規劃和本工作計劃，財務收支預決算，年終收益分配，各業承包合同，集體土地的征用，新建企業和企業新增項目的開發，村鎮建設的規劃和宅基地的審批，大型基本建設和固定資產購置及處理。

五、村民委員會接受村民議事會的檢查、監督。

每年年終，應將本財務收支、企業承包、土地承包情況，農民負擔情況，宅基地審批情況、計劃生育指標分配情況等向村民議事會匯報，對群眾關心的熱點問題，要求在村內主要街道予以公示。

六、村民委員會成員每年年終向村民議事會進行述職報告，村民議事會對每個成員的工作要進行認真的評議，在此基礎上進行無記名測評，評議結果將記入檔案，作為考核村委干部的主要依據，為村委換屆調整干部提供依據。

七、村民議事會每季至少召開一次，由村民委員會召集、主持，如有特殊情況，經本村三分之二的村民代表聯名提出，即可召開專題會議。

八、村民議事會要建立健全各種資料表冊，做到各種活動有記錄，各項決策有記錄，好人好事有記錄，意見建議有記錄，決策的執行情況有反映，并要將有關資料整理入檔。

村民理事會

一、人員組成(5-7人)

會

長：***

副會長：***

成員：***********

二、村民理事會工作制度

適應農村經濟社會發展的新形勢，促進兩個文明建設，以自然村為單位成立村民理事會。理事會應在嚴格按照黨的政策方針，執行國家法律法規，遵循村規民約的前提下，立足本村村民，積極帶領本村村民開展社會主義新農村建設工作。

一、理事會的產生

1、理事會由5-7人組成，成員由組織能力強、熱心公益事業、辦事公道的村組干部、老同志、黨團員、積極分子組成，經本組村民大會或村民代表大會選舉產生。

2、在理事會成員中選舉會長1名。根據市委年1號文件“全面推行黨支部領導下的村兩委班子、村民小組、黨小組與新農村建設理事會、農民專業合作經濟組織的雙向進入交叉任職管理模式”的精神，村民理事會長應由村兩委班子成員、村民小組長或黨小組長擔任。

二、理事會的任期

理事會每屆任期三年，理事會任期期滿，要及時召開本村村民大會或村民代表大會，選舉新一屆理事會。理事會成員可連選連任。

三、理事會的權利和義務

1、理事會對村民代表會議負責，代表村民行使職能，至少每季度向村民代表會議匯報一次工作。

2、認真貫徹落實黨和國家的方針政策，切實履行村莊公共事務管理，建立完善和監督執行村規民約，公共事務管理、公共場所衛生管理等各項長效管理機制，及時糾正違反本制度和村規民約等相關制度的人和事。

3、切實履行本村組新農村建設的管理職能，負責協助技術部門制定和實施村莊規劃，負責與農戶簽訂建設意向協議，負責向政府自主申請新農村建設示范點，積極擔負起建設資金籌集管理、建設合同簽訂、工程進度督促、建設質量監管的具體職責，逐步完善村組基礎設施和公益事業設施配套，努力提升村民的生產生活質量。

4、負責聽取并收集各個方面的意見建議，協調解決村內的有關問題和困難。

5、負責組織開展文明新風培育創建活動，廣泛開展互助活動，增強村民參與活動的積極性和主動性。

6、尊重村民權利，維護村民利益，以實施各類農民培訓工程為契機，積極引導村民做一個有一定致富能力、文明守法、移風易俗的新型農民。組織村民摒棄陳規陋習，弘揚文明新風，倡導健康文明科學的生活方式。

7、按照“民辦、民管、民勞、民受益”的原則，培育和組建新經濟組織，為本村全體村民提供產前、產中、產后各項任務，達到“信息暢通、技術互幫，資金互助、成果共享”的目標。

8、本制度需修改時，由理事會征求群眾意見，提出修改條規，經戶主會或群眾大會討論通過。

9、本制度條款如與村或政府頒布的政策法規有違背，應按政策法規及時進行修改。村民監事會

一、人員組成(5-7人)

會

長：***

副會長：***

成員：***********

為了進一步擴大村民民主監督職權，確保群眾的知情權、監督權、參與權和管理權，鞏固村委會與群眾的良好關系，特制定本制度。

一、村民監事會的組成由黨風廉政建設監督員、農村“五老”（老干部、老黨員、老勞模、老教師、老軍人）、人大代表和有較高威信的村民５－７人組成，成員必須經全體村民大會或村民代表大會民主推薦產生。但不能是村黨政班子成員及其直系親屬。

二、村民監事會職責

1、審查村務公開的各項內容；

2、審議批準村委會的工作報告、財務收支賬目憑證；

3、監督村委會及其成員對法律法規和村民自治章程及村民會議或村民代表會議決定事項的執行；

4、檢查村財務收支，督促村委會財務的公開；

5、舉行民主聽證會，向村民通報本村重大事項，征求并反映村民對村務公開的意見和建議，對村委會研究決定的事項向群眾作好宣傳解釋；

6、向村民會議負責并報告工作，接受村民大會的監督；

7、監事會有權要求監事所涉及的對象提供真實材料和有利于監事工作開展的必備條件。

三、村民監事會工作范圍

定期組織召開村民會議或村民代表會議，聽取村委會的工作匯報，評議村委會的工作，列席村委會有關重大事項決策的會議；走訪群眾，收集、匯總群眾對村委會工作和村組干部的意見，對群眾反映的熱、難點問題及時向村委會反映，并提出建議；負責向村民宣傳有關決策，協助村兩委會做好黨和國家各項政策、本村重大決定的貫徹落實。監事會可以獨立自主地開展各項符合規定的民主監事活動。

第五篇：商業銀行監事會工作指引

商業銀行監事會工作指引

第一章 總則

第一條 為規范商業銀行監事會的組織和行為，提高監事會履職的獨立性、權威性和有效性，完善商業銀行公司治理機制，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》和其他相關法律法規，制定本指引。

第二條 本指引適用于在中華人民共和國境內依法設立并設有監事會的商業銀行。不設監事

會的商業銀行參照本指引執行。

第三條 監事會對股東大會或股東會負責，以保護商業銀行、股東、職工、債權人和其他利

益相關者的合法權益為目標。

第四條 監事會工作應當基于適當組織架構，合理確定職責權利，按照依法合規、客觀工作、科學有效的原則，有效履行監督職責。

第二章 組織架構

第五條 商業銀行依照法律法規的規定設立監事會，并根據資產規模、業務狀況和股權結構

合理確定監事會規模和構成。監事會成員為三人至十三人，應當包括股東監事、職工監事和外部監事，其中職工監事、外部監事的比例均不應低于三分之一。

第六條 股東監事由監事會、單獨或合計持有商業銀行有表決權股份3%以上的股東提名。

外部監事由監事會、單獨或合計持有商業銀行有表決權股份1%以上的股東提名。職工監事由監事會、商業銀行工會提名。

同一股東及其關聯人提名的監事原則上不應超過監事會成員總數的三分之一。原則上同一股東只能提出一名外部監事候選人，不應即提名獨立董事候選人又提名外部監事候選人。因特殊股權結構需要豁免的，應當向監管機構提出申請，并說明理由。

第七條 股東監事和外部監事由股東大會或股東會選舉、罷免和更換；職工監事由商業銀行

職工代表大會、職工大會或其他民主程序選舉、罷免和更換。

監事會設監事長一人，由全體監事過半數選舉產生。

商業銀行應當建立和完善監事的市場化選聘機制。

第八條 監事實行任期制，每屆任期三年，可以連選連任。監事在任期屆滿前可以提出辭職。

外部監事就職前應當向監事會發表申明，保證其有足夠的時間和精力履行職責，并承諾勤勉盡職。外部監事在同一家商業銀行任職時間累計不應超過6年，不應在超過兩家商業銀行同時任職，不應在可能發生利益沖突的金融機構兼任外部監事。

第九條 監事會可以根據情況設立提名委員會、審計委員會和監督委員會等專門委員會。各

專門委員會負責人原則上應當由外部監事擔任。

第十條 監事會應當積極指導商業銀行內部審計部門獨立履行審計監督職能，有效實施對內

部審計部門的業務管理和工作考評。

第十一條 監事會下設辦公室，配備專職人員，負責監事會日常工作。

第三章 職責與權利

第十二條 除法律法規規定的職權外，監事會應當重點監督商業銀行的董事會和高級管理

層及其成員的履職盡責情況、財務活動、內部控制、風險管理等。

第十三條 監事會根據需要，可以向董事會和高級管理層及其成員或其他人員以書面或口

頭方式提出建議、進行提示、約談、質詢并要求答復。

第十四條 監事可以列席董事會會議、董事會專門委員會會議、高級管理層會議，并有權

對會議決議事項提出質詢或建議。

第十五條 商業銀行重大決策事項應當事前告知監事會，并向監事會提供經營狀況、財務

狀況、重要合同、重大事件及案件、審計事項、重大人事變動事項以及其他監事會要求提供的信息。

第十六條 監事會在履職過程中，可以采用非現場監測、檢查、列席會議、訪談、審閱報

告、調研、問卷調查、離任審計和聘請第三方專業機構提供協助等多種方式。監事會有權根據履行職責需要，使用商業銀行所有經營管理信息系統。

第十七條 監事會應當擁有獨立的費用預算。監事會有權根據工作需要，獨立支配預算費

用。監事會行使職權的費用由商業銀行承擔。

第十八條 監事會應當定期對監事進行培訓，提升監事的履職能力。

第十九條 當全部外部監事一致同意時，有權書面提議監事會向董事會提請召開臨時股東

大會或臨時股東會，監事會應當在收到提議后以書面形式反饋同意或不同意的意見。

當全部外部監事書面提議時，監事會應當召開監事會會議。

當全部外部監事認為監事會會議議案材料不充分或論證不明確時，可以聯名書面提出延期召開監事會會議或延期審議有關議案，監事會應當予以采納。

第二十條 監事會應當每年向股東大會或股東會至少報告一次工作，報告內容包括：

（一）對商業銀行董事會和高級管理層及其成員履職、財務活動、內部控制、風險管理的監督情況；

（二）監事會工作開展情況；

（三）對有關事項發表獨立意見的情況；

（四）其他監事會認為應當向股東大會或股東會報告的事項。

董事會和高級管理層及其成員對監事會決議、意見或建議拒絕或拖延采取相應措施的，監事會有權報告股東大會或股東會，或提議召開臨時股東大會或臨時股東會，必要時可以向監管機構報告。

第二十一條 監事應當每年親自出席至少三分之二的監事會會議。監事因故不能親自出席的，可以書面委托其他監事代為出席，但一名監事不應在一次監事會會議上接受超過兩名監事的委托。代為出席會議的監事應當在授權范圍內行使權力。監事未出席監事會會議，也未委托其他監事代為出席的，視為放棄在該次會議上的投票權。監事每年為商業銀行從事監督工作的時間不應少于十五個工作日。

職工監事還應當接受職工代表大會、職工大會或其他民主形式的監督，定期向職工代表大會等報告工作。

第二十二條 監事長應當履行以下職責：

（一）召集、主持監事會會議；

（二）組織履行監事會職責；

（三）簽署監事會報告和其他重要文件；

（四）代表監事會向股東代表大會或股東會報告工作；

（五）法律法規及商業銀行章程規定的其他職責。

第四章 監督職責

第一節 履職監督

第二十三條 監事會對董事會及其成員的履職監督重點包括：

（一）遵守法律、法規、規章以及其他規范性文件情況；

（二）遵循商業銀行章程、股東大會或股東會議事規則、董事會議事規則，執行股東大會或股東會和監事會相關決議，在經營管理中的決策中依法行使職權和履行義務的情況；

（三）持續改善公司治理、發展戰略、經營理念、資本管理、薪酬管理和信息披露及維護存款人和其他利益相關者利益等情況；

（四）董事會各專門委員會有效運作情況；董事參加會議、發表建議、提出意見情況；獨立董事對重大關聯交易、利潤分配方案、可能損害存款人及中小股東權益或造成商業銀行重大損失等有關事項發表獨立意見的情況；

（五）其他需要監督的重大事項。

第二十四條 監事會對高級管理層及其成員的履職監督重點包括：

（一）遵守法律、法規、規章以及其他規范性文件情況；

（二）遵循商業銀行章程和董事會授權，執行股東大會或股東會、董事會和監事會決議，在職權范圍內履行經營管理職責的情況；

（三）持續改善經營理念、風險管理和內部控制的情況；

（四）其他需要監督的重要事項；

第二十五條 監事會發現董事會、高級管理層及其成員有違反法律、法規、規章及商業銀行

章程規定等情形時，應當要求其限期整改，并建議追究相關責任人員責任。

第二十六條 監事會應當建立健全對董事會和高級管理層及其成員的履職評價制度，明確評

價內容、標準和方式等，對董事會和高級管理層及其成員的履職情況進行評價。監事會應當在每個終了四個月內，將其對董事會和高級管理層及其成員的履職評價結果和評價依據向監管機構報告，并將評價結果向股東大會或股東會報告。對董事和高級管理人員的履職評價結果應當至少應分為三檔：稱職、基本稱職和不稱職。監事會應當向被評為基本稱職的董事、高級管理人員提出限期改進要求。對連續兩年被評為基本稱職的董事、高級管理人員，監事會有權建議罷免。對被評為不稱職的董事、高級管理人員，監事會有權建議罷免。

第二十七條 監事會應當建立董事會和高級管理層及其成員的履職監督記錄制度，完善履職

監督檔案。

第二節 財務管理

第二十八條 監事會應當重點監督董事會和高級管理層的重要財務決策和執行情況，包括：

（一）合并、分立、解散及變更公司形式等重大決策和執行情況；

（二）批準設立附屬機構、收購兼并、對外投資、資產購置、資產處置、資產核銷、對外擔保和管理交易等重大事項；

（三）經營計劃和投資方案、經濟資本分配方案、財務預算方案及決算方案、利潤分配方案及彌補虧損方案、增加或減少資本方案、發行公司債券或其他有價證券方案、回購股票方案等；

（四）其他監事會認為需要重點監督的事項；

第二十九條 監事會應當對商業銀行利潤分配方案進行審議，并對利潤分配方案的合規性、合理性發表意見。

第三十條 監事會應當審議商業銀行定期報告，并對報告的真實性、準確性和完整性提出

書面審核意見。

第三十一條 監事會應當監督聘用、解聘、續聘外部審計機構的合規性，聘用條款和酬金的公允性，外部審計工作的獨立性和有效性。

第三十二條 監事會發現董事會和高級管理層及其成員在重要財務決策和執行等方面存在問題的，應當責令糾正。必要時，可以向監管機構報告。

第三節 內控監督

第三十三條 監事會應當監督商業銀行內部控制治理架構的建立和完善情況，以及相關各方的職責劃分及履職情況。

第三十四條 監事會內部控制監督重點包括：

（一）內部控制環境；

（二）風險識別與評估；

（三）內部控制措施；

（四）信息交流與反饋；

（五）監督評價與糾正；

（六）其他監事會認為需要監督的事項。

第三十五條 監事會應當加強對商業銀行業務，尤其是新業務、新產品的管理制度、操作流

程、關鍵風險環節和相關管理信息系統等內部控制情況的監督。

第三十六條 監事會應當對商業銀行內控合規工作進行監督，指導有關部門對內部控制的有

關崗位和各項業務實施全面的監督和評價。

第三十七條 監事會應當審閱商業銀行內部控制檢查報告和自我評價報告。對內部控制檢查

和自我評價中發現的問題，應當要求董事會和高級管理層在規定的時限及時整改，并跟蹤監督整改情況。

第四節 風險管理監督

第三十八條 監事會應當監督商業銀行全面風險管理治理架構的建立和完善情況，以及相關

各方的職責劃分和履職情況。

第三十九條 監事會風險管理監督重點包括：

（一）董事會和高級管理層的風險管控機制；

（二）風險管理戰略、風險偏好及其傳導機制；

（三）風險管理政策和程序；

（四）風險識別、計量、監測和控制情況；

（五）經濟資本分配機制；

（六）并表管理戰略、制度、程序、定期審查和評價機制；

（七）其他監事會認為需要監督的事項。

第四十條 監事會應當對當期監管機構關注和商業銀行面臨的主要風險進行重點監督，調

查評估風險管理情況，提出風險管理意見或建議。

第四十一條 監事會應當定期與董事會和高級管理層就商業銀行的風險水平、風險管理和風

險承受能力評估等情況進行溝通。

第四十二條 監事會應當監督商業銀行遵守銀監會風險監管指標情況。當商業銀行風險監管

指標未能達到監管要求，且董事會和高級管理層未能及時采取措施進行糾正時，監

事會應當及時進行風險提示并提出整改要求。

第四章 激勵約束機制

第四十三條 監事會應當每年對監事會工作情況進行自我評價，并對監事履職情況進行評

價。

監事會對監事的履職評價可以包括監事自評、互評和監事會評價等環節，由監事會形成最終的監事履職評價結果。

對監事的履職評價結果應當至少分為三檔：稱職、基本稱職和不稱職。監事會應當向被評為基本稱職的監事提出限期改進要求。對連續兩年被評為基本稱職的監事，監事會應當建議股東大會或股東會、職工代表大會等罷免。被評為不稱職的監事，監事會應當建議股東大會或股東會、職工代表大會等罷免。

監事會應當在每個終了四個月內，將監事會自評和監事履職評價結果和評價依據向監管機構報告，并將評價結果向股東大會或股東會報告。

第四十四條 監事的薪酬（或津貼）安排應當由監事會提出，股東大會或股東會審議確定。

監事除在履職評價的自評環節外，不應參與本人履職評價和薪酬（或津貼）相關的決定過程。

專職股東監事的薪酬執行延期支付制度。其績效薪酬的40%以上應當采取延期支付方式，且延期支付期限一般不少于3年。

第四十五條 經股東大會或股東會批準，可以建立監事的職業責任保險制度。

第四十六條 監事應當對監事會決議承擔責任。但經證明在表決時曾表明異議并記載于會議

記錄的，改監事可以免除責任。

第四十七條 監事連續兩次未能親自出席、也不委托其他監事出席監事會會議，或每年未能

親自出席至少三分之二監事會會議的，視為不能履職，監事會應當監事股東大會或股東會、職工代表大會等予以罷免；

（一）故意泄露商業銀行商業秘密，損害商業銀行合法利益的；

（二）在履行職責過程中接受不正當利益或利用監事地位謀取私利的；

（三）在監督中應當發現問題而未能發現或發現問題隱瞞不報，導致商業銀行重大損失的；

（四）法律法規及商業銀行章程中規定的其他嚴重失職行為；

第四十八條 商業銀行應當每年對商業銀行的下列信息進行全面、及時、客觀、詳實的披露：

（一）需要披露的會議決議事項；

（二）對商業銀行定期財務報告的審核意見；

（三）專職股東監事的薪酬和延期支付情況；

（四）其他依法需要披露的信息。

第五章 附則

第四十九條 商業銀行應當依據本指引制定相關工作細則。

第五十條 除非另有說明，本指引所稱“以上”包含本數。

第五十一條 本指引由銀監會負責解釋。

第五十二條 本指引自印發之日起施行。