第一篇：財務部單據流程規-新

財務部單據流程規范

第七十六條 進倉單

1、進倉單亦稱入庫單、入倉單。所有物資、物員、采購材料等進倉，均需填寫進倉單。本單一式四聯，由倉管員憑供應商送貨單、采購合同、請購單或經審批的采購計劃據實填寫與驗收。

2、四聯單分配：第一聯為倉庫存根并記賬；第二聯為財務記賬入賬；第三聯為結算聯；第四聯為采購留存與財務對賬。

3、品質部應同時出示質檢報告，與倉庫、采購三方同時簽字，方可入庫，否則判定為待檢區存放，不能入庫、不能發貨出庫。

4、附：進倉單流程圖：

采購部提供：

① 實物進倉② 送貨單③ 采購合同④ 請購單或采購計劃⑤ 貨物發票⑥ 貨物發票

采購員跟進：

① 第二、三、四聯進倉單交財務復核，采購留存第四聯

② 憑送貨單及采購發票等制現金物料報銷單

③ 采購留存第四聯

倉庫憑單驗收入庫：

① 填寫四聯進倉單、驗收報告

② 四聯進倉單必須采購員、質檢員、倉管員同時簽字

③ 倉庫留存第一聯存根聯

財務部跟進：

① 憑第二聯進倉單及送貨單、發票等填制記賬憑證

② 憑第三聯進倉單結算

倉庫與財務結賬：

① 倉庫與采購核實當月采購與收發存匯總表一致，交財務部

② 財務部憑收發存匯總表及入庫匯總表與財務帳核對

采購與財務對賬：

① 月結供應商當月采購量對賬

② 月結供應商購貨發票對賬與簽收

③ 應付賬款余額對賬

④ 付賬計劃核定

第七十五條 會計報表編制要求

1、公司各部應在規定的時間內，按照本制度的規定編報月、季、年度會計報表，做到數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚、報送及時。不得為了趕編報表提前結賬，不得任意估計數字。

2、公司要嚴格按照國家、地方有關規定，認真審核會計報表。會計報表的審核，要貫徹歸口管理的原則，會計報表應編定頁數、加封面、裝訂成冊、蓋公章。所有報表須電腦打印。

4、會計報表種類、報送時間和要求（附表）

第十二章 財務部單據流程規范

第七十六條 進倉單

1、進倉單亦稱入庫單、入倉單。所有物資、物員、采購材料等進倉，均需填寫進倉單。本單一式四聯，由倉管員憑供應商送貨單、采購合同、請購單或經審批的采購計劃據實填寫與驗收。

2、四聯單分配：第一聯為倉庫存根并記賬；第二聯為財務記賬入賬；第三聯為結算聯；第四聯為采購留存與財務對賬。

3、品質部應同時出示質檢報告，與倉庫、采購三方同時簽字，方可入庫，否則判定為待檢區存放，不能入庫、不能發貨出庫。

4、附：進倉單流程圖：

采購部提供：

① 實物進倉② 送貨單③ 采購合同④ 請購單或采購計劃⑤ 貨物發票⑥ 貨物發票

采購員跟進：

① 第二、三、四聯進倉單交財務復核，采購留存第四聯

② 憑送貨單及采購發票等制現金物料報銷單

③ 采購留存第四聯

倉庫憑單驗收入庫：

① 填寫四聯進倉單、驗收報告

② 四聯進倉單必須采購員、質檢員、倉管員同時簽字

③ 倉庫留存第一聯存根聯

財務部跟進：

① 憑第二聯進倉單及送貨單、發票等填制記賬憑證

② 憑第三聯進倉單結算

倉庫與財務結賬：

① 倉庫與采購核實當月采購與收發存匯總表一致，交財務部

② 財務部憑收發存匯總表及入庫匯總表與財務帳核對

采購與財務對賬：

① 月結供應商當月采購量對賬

② 月結供應商購貨發票對賬與簽收

③ 應付賬款余額對賬

④ 付賬計劃核定

第七十七條 產成品（半成品）入庫單：

1、成品（半成品）入庫，所有讓售、銷售、加工料銷售等產成品（半成品）均需填寫本入庫單。本單一式四聯，由倉管員依據生產部產成品加工入庫單填寫：第一聯為倉庫存根聯；第二聯為財務記賬聯；第三聯為倉庫倉管結賬聯（月終交財務）；第四聯為生產部對賬聯。

2、產成品（半成品）入庫單流程圖：

生產部填寫原產成品入庫單一式二聯，與倉管員共同簽字，各留一聯

財務部憑入庫單、成本計算及發出商品，留存第二聯

倉庫依據生產部入庫單填寫一式四聯入庫，同時留存第一聯存根

倉庫月終計算產成品（半成品）原材料數入賬，與財務部結賬，報財務部第三聯生產部依據原填寫入庫單一式二聯單，同時留存第四聯對賬聯

3、出倉單：

1、出倉單，含產成品（半成品）、加工料、廢次品等。除消耗領料單外的銷售讓售，均需填寫出倉單。本單一式六聯，由營業部（業務組）憑銷售合同（協議）、銷售計劃、客戶通知等填寫。對發生質量退貨或重開出倉單的由業務部重新開具紅字出倉單，經質檢等部門確認，各方沖賬。詳見前述第五十六條第4項規定，流程同下出倉單流程圖。

2、聯單分配：

①營業部存根記賬； ②收貨單位隨貨同行，（客戶入賬）；

③財務結算收款（交客戶）； ④財務記賬（應收賬款或發出商品）；

⑤財務備查（出廠放行）； ⑥放行條轉財務對賬備查，倉庫記賬與留財務、營業部對賬。

3、出倉單流程圖：

財務結算收款交客戶第三聯

營業部開單記賬，留存第一聯

司機或客戶提貨隨貨同行，留存第二聯

財務備查出廠放行轉財務對賬，留存第五聯

財務記賬應收款或發出商品，留存第四聯

倉庫發貨記曲與財務對賬留存第六聯

第七十八條 領料單：

1、領料單，即倉庫所有物料出倉，均應填寫領料單。本單一式三聯，由領料部門填寫，第一聯存根領料部門留存，第二聯財務留存記賬與倉庫結賬，第三聯倉管記賬留存。

2、領料單流程圖：

倉庫記賬輸單留存第三聯，與財務結賬

財務月終結賬與倉庫對賬，財務留存第二聯，憑單做材料分配消耗表

領料部門填寫、留存第一聯，作對賬領料控制

第七十九條 客戶對賬記賬：

發出對賬單

寄掛號信

監督當日已確認

對賬單，收回

情況（月結單）

對賬不清楚賬

款不符的，扣

除業務經理工資

應收賬根據出倉單分別作賬務處理：

①已開票作銷售賬

②未開票作發出商品

③款到未開票作預收賬款

應收賬與客戶對賬：

①應收賬余額

②發出商品賬

③預收賬款賬（抵減）

④月結單

①應收賬款余額=應收賬款余額+發出商品余額（抵減應收賬款）-預收賬款余額即客戶賬款余額=發出商品金額-繳款單余額

②月結單余額=期初余額+本期發貨金額-本期回款額=期末余額

第八十條 繳款及收據的使用流程：

由業務組在財務部統一領用，繳款單。

業務組收到客戶的貨款開具一式三聯收據，把第二聯（客戶聯）交客戶，以便確認已收款項。

業務組把收到的款項連同收據第三聯交司機帶回公司營業部，以確認款項，并保存收據備查核對

再由營業部核對此筆貨款是在哪家公司下單}然后打出繳款單。

司機將營業部打出的繳款單連同貨款一齊交出納處，出納根據繳款單作收款處理。

出納核對無誤后，在繳款單上簽字確認，司機把已確認的繳款單第一聯交回營業部存查，作月結依據。

業務組（門市）把用完的收據整本（存根聯）交財務部核銷，如有作廢應一式三聯連同核銷。

第八十一條 應收賬單流程：

1、繳款單：

①由當天將收款明細輸入電腦、匯總，回傳給業務組；

②期票、外幣等，由各公司銷售會計從登記簿與繳款人交接，到期后才開具繳納單；③區分為A、B公司于當日4點交應收賬會計；

④送貨單及作廢單，必須在當日全部交財務部；

⑤所有信件，業務組在當日回復財務部，當月報表當月確認回傳財務部存查。

2、繳款單一式四聯流程：

應收賬會計留存第二聯并制證主管會計復核

出納員簽名核實

營業部留存第一聯（雙方簽字）

出納員憑會計憑證及本單入賬，交第三聯應收賬備查

繳款人留存第四聯（司機帶回外辦處）

3、業務組對賬：

月終在97數

據庫打印對賬、核對送貨單

當日交由

應收賬會計

營業部打

印送貨單

業務經理簽名確

認月報表報財務

部否則扣除工資

向業務組發生銷售

月報表賬齡分析表

以傳真形式與業務文員核對當月發生銷售

第八十二條 費用報銷流程：

費用報銷憑《支付證明單》及《費用報銷單》核報，指無實物形態的。如需辦理入庫（入倉）手續的，財務另填寫《物料報銷單》，其附件有購貨發票送貨單、請購單或采購計劃。自制原始憑證等。主要流程：

3、報銷流程：

財務主管會計復核收集、整理報財務經理審核。（當日完成轉出）

財務文秘收齊單據

統一報總經理審批。（次日完成轉出）

經辦人填寫，該部門主管簽字，報財務部附單據及發票等。（當日完成轉出）總經辦文秘收齊單據統一報董事長核批。（次日完成轉出）

總經辦文秘轉財務部各主管會計制證入賬，按借貸方制度規定辦理。（收單即日辦理）各主管會計轉出納復核并付款，（收單即日完成）首尾三天內完成全部流程

4、全公司均采用三級審批制度權限：

基層部門、報銷部門經理或主管初批復核

財務經理、主管會計復核（中級）審批完畢轉呈

總經理或董事長（高級）核批簽署意見。

中間環節由各自文秘轉發財務部與執行

3、費用報銷實行限時審批制：為保證審批環節的運作效率，所有的費用報銷單據應該對應于下周的二、五于上述各環節完成相應的審批工作

第八十三條 物料報銷單流程：

物料報銷單，指有實物形態的應辦理入庫（入倉）手續的物料需填報的單據，其附件有購貨發票、送貨單（對賬單）、入庫（入倉）單、請購單或采購計劃審批表等。主要流程：

1、物料報銷流程：

經辦人簽寫，該部門主管簽字，附購貨發票、送貨單（對賬單）、入庫單、請購或采購計劃審批表（特批表）報財務部。（當日完成）

財務主管會計復核、整理報財務經理核批。（次日轉出）

財務文秘員收齊單據統一報總經理核批。（次日完成轉出）

總經辦文秘收齊單據統一報董事長核準。（次日完成轉出）

總經辦文秘轉出財務各主管會計制證入賬，按借貸方制度規定辦理。（即日完成）各主管會計轉出納員復核并付款入賬，當即完成。（首尾三天內完成全部流程）

2、總經理或董事長每月審批采購計劃表，核批實際發生業務，財務部財務經理據此監控執行。

3、無采購計劃審批表（非計劃），按原請購單審批程序辦理，但請購單更改為（特批表）原則上特批金額不應超過計劃的10%。

4、采購計劃審批表，由采購部每月25日前報財務部復核 27日報總經辦 29日前報董事長

30日前由總經辦文秘轉發用料部門、物控（倉管）、財務部、采購部等備查執行。

5、采購計劃審批程序：

采購部制定詳細采購計劃表（23日前完成）

市場價格調查小組，由技術、生產、總辦、財務等部門組成，價格確認，按上述程序審批（25日前完成）

財務部文秘員轉財務經理審核批（27日前完成）

總經辦文秘員轉發《采購價格確認表》各部門（倉管）執行

總經辦文秘員轉董事長審批核準（30日完成并回轉）

財務文秘員交總經辦審批并修正，（29日前完成）

6、加強原始憑證票據管理：

原始憑證審核章—經辦人、驗收人、復核人、審批人簽字

原始憑證分割章—注明原始憑證日期、憑證號、主管會計、經辦人簽字

倉管——入庫（進倉）單、出庫（領料）單填報，《收發結存月報表》賬賬、賬表、賬實三相符，每季度常規盤點，每半年年終定期盤點，最高最低儲存量呈報控制等，財務部是整個票（單）據流程及印章管理的監控部門。

第二篇：財務部單據流程規范

單據流程規范 材料進倉單

1、進倉單亦稱入庫單、入倉單。所有物資、物員、采購材料等進倉，均需填寫進倉單。本單一式四聯，由倉管員憑供應商送貨單、采購合同、申購單或經審批的采購計劃及品質部的質檢報告據實填寫并入庫。

2、四聯單分配：第一聯為倉庫存根并記賬;第二聯為客戶結算聯；第三聯為財務記賬聯;第四聯為采購留存與財務對賬。

3、品質部應同時出示質檢報告，與倉庫、采購三方同時在進倉單上簽字確認，方可入庫，否則判定為待檢區存放，不能入庫、不能發貨出庫。

4、附：進倉單流程圖：

倉庫入庫：

① 倉庫員憑品質部的質檢報告填寫四聯進倉單

② 四聯進倉單必須采購員、質檢員、倉管員同時簽字

③ 第三、四聯進倉單、送貨單一起交采購人員

④ 倉庫留存第一聯存根聯并記賬

采購部提供：

① 實物進倉單 ② 供應商的送貨單 ③ 采購合同 ④ 申購單或審批的采購計劃

采購員跟進：

① 將第三聯進倉單，供應商的送貨單，采購合同一起交財務部應收會計，并做好單據交接簽收

② 第四聯采購留存

財務部跟進：

① 應收會計憑第三聯進倉單及送貨單、采購合同等與供應商進行對賬、申請付款

② 審核會計再次對應收會計移交單據、對賬單進行審核、登記明細賬

③ 財務主管審核申請付款單后轉交總經理審批 ④ 出納依據總經理審批申請付款單付款結算，打印付款水單并登記日記賬

⑤ 審核會計收付款水單后登記明細賬，并通知供應商查收貨款，提醒供應商必須在付下筆款項前把這筆付款的結算單據（第二聯進倉單、倉庫簽字送貨單、收款收據）提供財務部，否則，下筆貨款順延到收到結算單據后再申請付款。

倉庫與財務結賬：

① 倉庫與采購部核實當月采購與收發存匯總表一致，交財務部

② 財務部憑收發存匯總表及入庫匯總表與進倉單賬務核對

采購與財務對賬：

① 月結供應商當月采購量對賬

②應付賬款余額對賬

③付賬計劃核定

產成品(半成品)入庫單：

1、產成品(半成品)入庫，指所有完工產成品(半成品)、發外加工回公司半成品均需填寫本入庫單。本單一式四聯，由倉管員依據生產部完工產成品入庫單、外協加工公司送貨單及品質部的質檢報告填寫：第一聯為倉庫存根聯;第二聯為外協加工供應商聯（生產部）;第三聯為財務聯;第四聯為倉庫和外協人員記賬聯。

2、產成品(半成品)入庫單流程圖：

① 生產部填寫原產成品（半成品）入庫單一式二聯，與倉管員共同簽字，各留一聯；

② 倉庫根據生產部入庫單、外協加工公司送貨單及質檢報告填寫四聯產成品（半成品）入庫單，同時留存第一聯

③ 第二聯交外協加工公司（生產部）對賬

④ 第三聯、外協加工公司送貨單交財務

⑤ 月未倉庫員、外協人員把產成品（半成品）收、發、存匯總表及第四聯交財務審核

3、出倉單：

1、出倉單，含產成品(半成品)、加工料、廢次品等。除消耗領料單外的銷售讓售，均需填寫出倉單。本單一式六聯，由營業部(業務組)憑銷售合同(協議)、銷售計劃、客戶通知等填寫。對發生質量退貨或重開出倉單的由業務部重新開具紅字出倉單，經質檢等部門確認，各方沖賬。詳見前述第五十六條第4項規定，流程同下出倉單流程圖。

2、聯單分配：

①營業部存根記賬;②收貨單位隨貨同行，(客戶入賬);

③財務結算收款(交客戶);④財務記賬(應收賬款或發出商品);

⑤財務備查(出廠放行);⑥放行條轉財務對賬備查，倉庫記賬與留財務、營業部對賬。

3、出倉單流程圖：

財務結算收款交客戶第三聯

營業部開單記賬，留存第一聯

司機或客戶提貨隨貨同行，留存第二聯

財務備查出廠放行轉財務對賬，留存第五聯

財務記賬應收款或發出商品，留存第四聯

倉庫發貨記曲與財務對賬留存第六聯

領料單：

1、領料單，即倉庫所有物料出倉，均應填寫領料單。本單一式三聯，由領料部門填寫，第一聯存根領料部門留存，第二聯財務留存記賬與倉庫結賬，第三聯倉管記賬留存。

2、領料單流程圖：

倉庫記賬輸單留存第三聯，與財務結賬

財務月終結賬與倉庫對賬，財務留存第二聯，憑單做材料分配消耗表

領料部門填寫、留存第一聯，作對賬領料控制

客戶對賬記賬：

發出對賬單，寄掛號信。監督當日已確認對賬單，收回情況(月結單)對賬不清楚賬款不符的，扣除業務經理工資應收賬根據出倉單分別作賬務處理：

①已開票作銷售賬

②未開票作發出商品

③款到未開票作預收賬款

應收賬與客戶對賬：

①應收賬余額

②發出商品賬

③預收賬款賬(抵減)

④月結單

①應收賬款余額=應收賬款余額+發出商品余額(抵減應收賬款)-預收賬款余額

即客戶賬款余額=發出商品金額-繳款單余額

②月結單余額=期初余額+本期發貨金額-本期回款額=期末余額

繳款及收據的使用流程：

由業務組在財務部統一領用，繳款單。

業務組收到客戶的貨款開具一式三聯收據，把第二聯(客戶聯)交客戶，以便確認已收款項。

業務組把收到的款項連同收據第三聯交司機帶回公司營業部，以確認款項，并保存收據備查核對

再由營業部核對此筆貨款是在哪家公司下單}然后打出繳款單。

司機將營業部打出的繳款單連同貨款一齊交出納處，出納根據繳款單作收款處理。

出納核對無誤后，在繳款單上簽字確認，司機把已確認的繳款單第一聯交回營業部存查，作月結依據。

業務組(門市)把用完的收據整本(存根聯)交財務部核銷，如有作廢應一式三聯連同核銷。

應收賬單流程：

1、繳款單：

①由當天將收款明細輸入電腦、匯總，回傳給業務組;

②期票、外幣等，由各公司銷售會計從登記簿與繳款人交接，到期后才開具繳納單;

③區分為A、B公司于當日4點交應收賬會計;

④送貨單及作廢單，必須在當日全部交財務部;

⑤所有信件，業務組在當日回復財務部，當月報表當月確認回傳財務部存查。

2、繳款單一式四聯流程：

應收賬會計留存第二聯并制證主管會計復核

出納員簽名核實

營業部留存第一聯(雙方簽字)

出納員憑會計憑證及本單入賬，交第三聯應收賬備查

繳款人留存第四聯(司機帶回外辦處)

3、業務組對賬：

月終在數據庫打印對賬，核對送貨單，當日交由應收賬會計，營業部打印送貨單。業務經理簽名確認，月報表報財務部否則扣除工資，向業務組發生銷售月報表賬齡分析表，以傳真形式與業務文員核對當月發生銷售。

費用報銷流程：

費用報銷憑《支付證明單》及《費用報銷單》核報，指無實物形態的。如需辦理入庫(入倉)手續的，財務另填寫《物料報銷單》，其附件有購貨發票送貨單、請購單或采購計劃。自制原始憑證等。主要流程：

3、報銷流程：

財務主管會計復核收集、整理報財務經理審核。(當日完成轉出)

財務文秘收齊單據

統一報總經理審批。(次日完成轉出)

經辦人填寫，該部門主管簽字，報財務部附單據及發票等。(當日完成轉出)

總經辦文秘收齊單據統一報董事長核批。(次日完成轉出)

總經辦文秘轉財務部各主管會計制證入賬，按借貸方制度規定辦理。(收單即日辦理)

各主管會計轉出納復核并付款，(收單即日完成)首尾三天內完成全部流程

4、全公司均采用三級審批制度權限

基層部門、報銷部門經理或主管初批復核

財務經理、主管會計復核(中級)審批完畢轉呈

總經理或董事長(高級)核批簽署意見。

中間環節由各自文 秘轉發財務部與執行

3、費用報銷實行限時審批制：為保證審批環節的運作效率，所有的費用報銷單據應該對應于下周的二、五于上述各環節完成相應的審批工作

物料報銷單流程：

物料報銷單，指有實物形態的應辦理入庫(入倉)手續的物料需填報的單據，其附件有購貨發票、送貨單(對賬單)、入庫(入倉)單、請購單或采購計劃審批表等。主要流程：

1、物料報銷流程：

經辦人簽寫，該部門主管簽字，附購貨發票、送貨單(對賬單)、入庫單、請購或采購計劃審批表(特批表)報財務部。(當日完成)

財務主管會計復核、整理報財務經理核批。(次日轉出)

財務文秘員收齊單據統一報總經理核批。(次日完成轉出)

總經辦文秘收齊單據統一報董事長核準。(次日完成轉出)

總經辦文秘轉出財務各主管會計制證入賬，按借貸方制度規定辦理。(即日完成)

各主管會計轉出納員復核并付款入賬，當即完成。(首尾三天內完成全部流程)

2、總經理或董事長每月審批采購計劃表，核批實際發生業務，財務部財務經理據此監控執行。

3、無采購計劃審批表(非計劃)，按原請購單審批程序辦理，但請購單更改為(特批表)原則上特批金額不應超過計劃的10%。

4、采購計劃審批表，由采購部每月25日前報財務部復核 27日報總經辦 29日前報董事長

30日前由總經辦文秘轉發用料部門、物控(倉管)、財務部、采購部等備查執行。

5、采購計劃審批程序：

采購部制定詳細采購計劃表(23日前完成)

市場價格調查小組，由技術、生產、總辦、財務等部門組成，價格確認，按上述程序審批(25日前完成)

財務部文秘員轉財務經理審核批(27日前完成)

總經辦文秘員轉發《采購價格確認表》各部門(倉管)執行

總經辦文秘員轉董事長審批核準(30日完成并回轉)

財務文秘員交總經辦審批并修正，(29日前完成)

6、加強原始憑證票據管理：

原始憑證審核章—經辦人、驗收人、復核人、審批人簽字

原始憑證分割章—注明原始憑證日期、憑證號、主管會計、經辦人簽字

倉管——入庫(進倉)單、出庫(領料)單填報，《收發結存月報表》賬賬、賬表、賬實三相符，每季度常規盤點，每半年年終定期盤點，最高最低儲存量呈報控制等，財務部是整個票(單)據流程及印章管理的監控部門。

第三篇：貨運單據流程

主要貨運單證流程

1托運人向承運人申請貨物托運，填寫托運單（B/N），裝貨單(S/O)2承運人對托運人申請承諾后簽發S/O

3托運人 持經過裝貨港承運人代理簽發的S/O向海關辦理貨物出口報關手續 4裝貨港承運人代理根據S/O編制裝貨清單(L/L),送船舶和港區裝卸、理貨單位 5大幅根據(L/L)編制配載計劃（C/P）,送裝貨港承運人代理分送港區裝卸、理貨單位 6托運人或者其代理人得到港方通知后，將經過檢驗和檢疫的貨物送到指定的碼頭倉庫或者船邊。

7貨物裝船后，理貨員將S/O交給大副，大副簽字后留下裝貨單正本備查，將收貨單（M/R）交回理貨員，然后由理貨公司將M/R交給托運人或其代理。

8托運人或其代理憑M/R到裝貨港承運人代理處換取正本提單。在此之前屬預付運費應先付清。

9裝貨港承運人代理審核無誤后留下M/R歸檔，簽發提單給托運人。

10托運人持提單及其他結匯單據到銀行結匯。通知銀行核對無誤后收下B/L，并向托運人墊付貨款，然后將B/L及其他結匯單據郵寄開證行。

11裝貨港承運人代理根據提單副本編制出口載貨清單（M/F），向海關辦理船舶出口報關手續，并將M/F交船隨帶。

12裝貨港承運人代理根據提單副本編制出口載貨運費清單（F/M）,連同提單副本送船公司，并郵寄或交船帶給卸貨港承運人代理。

13卸貨港承運人代理接到船舶抵達通知后，通知收貨人船舶到港日期。14收貨人得到開證銀行通知后，付款贖單。

15卸貨港承運人代理給據寄來的貨運單證，編制進口載貨清單等卸貨單證，約定裝卸公司，聯系泊位，做好卸貨準備工作。

16卸貨港承運人代理辦理船舶進口報關手續。

17收貨人或其代理人向海關辦理出口報關手續。

18收貨人或其代理人向卸貨港承運人代理付清應付費用后，以正本提單換取提貨單（D/O）19收貨人吃D/O到碼頭倉庫或船邊提取貨物。

第四篇：倉庫單據管理制度流程

倉庫單據管理制度

1、目的為了加強公司物資進出有據可依、賬實相符、業務真實；做到登記正確、清晰、字跡工整、開具單據分類準確、單據傳遞及時，特制訂本規定。

2、單據管理規定

2.1請檢入庫單

2.1.1新采購的物資在進廠時請求入庫時，倉庫保管人員應接到質量部的質檢合格通知后方可入庫；該物資檢驗不合格不給入庫。

2.1.2倉庫保管人員首先要檢查該批次物資對方發票或出庫單等入庫前必備的手續是否齊全、正規；只有具有了齊全合格的手續后，保管人員對照入庫手續重新檢驗確認物資的實物名稱、規格型號、數量與對方發票或出庫單記載相符時，才能收存該物資并給采購人員開具請檢入庫單。

2.1.3請檢入庫單上應填寫入庫日期、名稱、規格型號、數量、供應商、采購人、檢驗人、接收人。

2.2.領料單

2.2.1生產部根據當天的生產計劃合理安排領用原材料。

2.2.2領料單上應填寫領用日期、名稱、規格型號、數量、用途（具體到產品）、領料人、發料人、領導簽字。

2.2.3該次需要補料必須有李總、張總或奚部長三人中的任一人簽字方可生效，且將《領料單》改為《補料單》，對補料的原因寫清楚并給予相關責任人考核。

2.3合格品入庫單

2.3.1請檢驗員檢驗產品是否合格方可入庫。

2.3.2保管員根據生產產品日產量 進行入庫，沒到達到產品日產量不給予入庫。

2.3.3產品入庫應填寫入庫日期、名稱、規格型號、數量、交貨人、接收人。

2.3.4保管員在接受入庫時要核對名稱、規格型號、數量。

2.4供貨清單

2.4.1銷售部根據訂單合理安排倉庫發貨，并填寫供貨清單。

2.4.2供貨清單應填寫出庫日期、名稱、型號、客戶、送貨人、客戶接收人。

3所以單據一式三聯，倉庫一聯、財務一聯、部門一聯。

第五篇：各單據流程POCIB

POCIB 各階段流程

報關流程

從廣義上講，報關是指進出境運輸工具負責人、進出境口貨物收發貨人、進出境物品的所有人或者他們的代理人向海關辦理運輸工具、貨物、物品進出境手續及相關手續的全過程。其中，進出境運輸工具負責人、進出口貨物收發貨人、進出境物品的所有人或者他們的代理人是報關行為的承擔者，是報關的主體，也就是報關人，也稱報關單位。這里所指的報關人既包括法人和其他組織，比如進出口企業、報關企業，也包括自然人，比如物品的所有人。報關的對象是進出境運輸工具、貨物和物品。報關的內容則是辦理運輸工具、貨物和物品的進出境手續及相關海關手續。

一、出口報關流程

1、送貨

進入My City的“海關”，點擊“送貨”按鈕，再點“點擊開始辦理此業務”，選擇需要辦理業務的合同，再點“辦理”，即完成送貨（空運方式會生成“航空運單”）。

注意：

(1)在送貨到海關之前，如果交易商品為化學藥品，需要先申請貨物運輸條件鑒定書。再于送貨時添 加單據“貨物運輸條件鑒定書”

(2)當合同采用T/T+空運方式時，出口商也可于此處一并添加出口單據，與T/T交單性質相同，單據將于貨物抵達時送至進口商處，進口商取提貨單時即可拿到單據。添加的出口單據包括： “商業發票”，“裝箱單”；

CIF方式下還需提交“貨物運輸保險單”；

此外如果申請了檢驗證書，如“一般原產地證書”、“普惠制產地證”、“品質證書”、“健康證書”、“數量/重量證書”、“植物檢疫證書”等，也應一并提交，沒有申請則不需提交； 注：

(1)“航空運單”由于此時尚未生成，所以不需提交，將由系統自動與其他單據一起發送給進口商。(2)T/T方式下，且貨物采用空運運輸方式時，出口商于送貨時提交出口單據或在郵局采用T/T寄單郵寄出口單據，兩種方法只能選擇其一，不能重復寄單。

2、出口報關

(1)在單據中心添加并填寫“出口貨物報關單”；

(2)進入My City的“海關”，點擊“出口報關”按鈕，再點“點擊開始辦理此業務”，選擇需要辦理業務的合同，添加單據、“出口貨物報關單”、“商業發票”、“裝箱單”、“出境貨物通關單”、“航空運單”（空運用，海運不需要）、“貨物運輸條件鑒定書”（某些特定商品需要），點“辦理”；

(3)稍作等待（具體時間請查看“

四、辦理周期”）會收到通關放行完成的系統郵件；(4)貨物自動出運，收到系統提示出運的郵件，并簽發“國際貨運代理專業發票”(CIF和CFR)，可在單據列表里查看；

(5)稍作等待后（具體時間請查看“

四、辦理周期”）簽發蓋海關放行章的，“報關單(出口退稅聯)”、“報關單(收匯核銷聯)”、“航空運單”（空運方式時）。至此，出口報關完成。

二、進口報關流程

1.完成進口報檢并且簽發檢驗證明后，在單據中心添加并填寫“進口貨物報關單”；

2.進入My City的“海關”，點擊“進口報關”按鈕，再點“點擊開始辦理此業務”，選擇需要辦理業務的合同，添加單據“提貨單”（空運為“提貨通知單”和“航空運單”）、“進口貨物報關單”、“入境貨物通關單”、“合同”、“商業發票”、“裝箱單”，點“拿出選中的單據”，點“辦理”；

3.稍作等待（具體時間請查看“

四、辦理周期”），海關會簽發“進口關稅繳款書”和“進口增值稅繳款書”（若有消費稅還會簽發 “進口消費稅繳款書”），并且收到系統郵件“進口報關受理”；

4.點擊“進口繳稅”按鈕，選擇合同，拿出單據“進口關稅繳款書”和“進口增值稅繳款書”（有消費稅的還需“進口消費稅繳款書”），點擊“辦理”；

5.稍作等待（具體時間請查看“

四、辦理周期”），會收到報關已完成的通知郵件，同時簽發蓋海關放行章的“提貨單”（空運為蓋章的“提貨通知單”），“進口報關單(付匯證明聯)”。至此，進口報關完成。

三、提貨

進入My City的“海關”，點擊“提貨”按鈕，再點“點擊開始辦理此業務”，選擇需要辦理業務的合同，添加單據“提貨單”（空運為“提貨通知單”和“航空運單”），點下面“辦理”按鈕，即完成提貨（空運方式下返還“提貨通知單第一二聯”）。此時可以進入“My Stock”查看庫存狀況。

四、辦理周期 1.出口報關

在POCIB里出口報關需等待小時候后通關出運；

再等待小時后簽發“報關單(收匯核銷聯)”和“報關單(出口退稅聯)” 2.進口報關

在POCIB里進口報關申請小時后發放“海關進口關稅專用繳款書”和“海關進口增值稅專用繳款書”；

在POCIB里進口繳稅后需要小時通關完成并返還“進口報關單付匯證明聯”

出口報檢操作流程

出口檢驗，指出口國政府機構依法所做的強制性商品檢驗，以確保出口商品能符合政府法規規定。其目的在于提高商品質量，建立國際市場信譽，促進對外貿易，保障國內外消費者的利益。目前我國的進出口商品檢驗機構為出入境檢驗檢疫局。

凡在海關監管條件中被列為需要出境貨物通關單才能出口報關的商品，在貨物備齊后，應在規定地點和期限內向檢驗機構申請檢驗。海關憑出入境檢驗檢疫機構簽發的《出境貨物通關單》和檢驗證書驗放，經檢驗不合格者，一般不得出口。出口商品檢驗包括品質檢驗、安全衛生、數量鑒定、重量鑒定等。在POCIB中，凡監管條件為“B”的貨物均需出口報檢。商品監管條件請在“海關”機構網站里的“H.S.編碼”中查詢。

操作步驟：

1.在My City中，點擊“出入境檢驗檢疫局”的建筑物進入。

2.點擊 “出口報檢”按鈕，點“開始辦理此項業務”。3.點擊“選擇合同”按鈕，選擇所在的合同編號

4.點擊“添加單據”按鈕，選擇單據“出境貨物報檢單”,“裝箱單”,“合同”,“商業發票”，L/C方式下還需提交“信用證”，“信用證修改書”（若修改過信用證），點擊“拿出選中單據”按鈕。5.點擊“辦理”按鈕，提示“報檢申請已提交，請等待檢驗結果”，點“確認”。

在POCIB中，出口報檢步驟需在進行備貨完成后進行，辦理出口報檢大概需要0小時。報檢時，請根據信用證規定或進口商要求，在報檢單上“需要證單名稱”欄下，選擇相應的商檢證書（其中，“通關單”為必選項）待檢驗檢疫部門簽發。在POCIB中，簽發檢驗證明大概需要0小時。

注：目前，POCIB可供簽發的檢驗證明為“出境貨物通關單”“品質證書”“健康證書”“數量/重量證書”“植物檢疫證書”。檢驗證明成功簽發后，系統會自動生成相應單據，出口商可到“業

務履約”的“單據中心”查看。

根據我國現行《進出口商品檢驗法實施條例》和其它相關法規的規定，凡在海關監管條件中被列為需要入境貨物通關單才能進口通關的商品，必須按規定由國家檢驗檢疫機構施行強制性檢驗。需要實施檢驗的商品必須檢驗合格，由檢驗檢疫機構發給入境貨物通關單后，才能辦理進口通關提貨手續。在POCIB中，凡監管條件為“A”的貨物均需進口報檢。商品監管條件請在“海關”機構網站里的“H.S.編碼”中查詢。進口報檢操作流程

操作步驟：

1.在My City中，點擊“出入境檢驗檢疫局”的建筑物進入。2.點擊 “進口報檢”按鈕，點“開始辦理此項業務”。3.點擊“選擇合同”按鈕，選擇所在的合同編號。

4.點擊“添加單據”按鈕，選擇單據“提貨單”（空運方式下則為“提貨通知單”和“航空運單”），“入境貨物報檢單”，“裝箱單”，“合同”，“商業發票”，“原產地證書”或者“普惠制產地證”(如未申請，則可不用提交), 點擊“拿出選中單據”按鈕。（如果在出口報檢時商檢部門簽發了“品質證書”、“健康證書”、“數量/重量證書”、“植物檢疫證書”，則進口報檢時也需將相應的單據添加進去。）

5.點擊“辦理”按鈕，提示“報檢申請已提交，請等待檢驗結果”，點“確認”。

在POCIB中，辦理進口報檢大概需要0小時。

產地證明書，是出口國的特定機構出具的證明其出口貨物為該國家(或地區)原產的一種證明文件，也是進口國海關征收關稅的依據。一般產地證的出證機構視信用證的具體規定而定，通常都由出口地的公證行或工商團體簽發。在我國，產地證可根據進口商的要求，由國家出入境檢驗檢疫局簽發，或由國際貿易促進委員會簽發。

產地證通常又分一般原產地證與普惠制產地證。普惠制(GSP)是發達國家給與發展中國家出口制成品、半制成品的一種優惠的關稅制度，它是在最惠國關稅的基礎上進一步減免的，因而是國際貿易中最低的關稅。出口商可根據進口商的要求選擇申請哪種證書。

操作步驟：

1.在My City中，點擊“出入境檢驗檢疫局”的建筑物進入。2.點擊 “申請證明”按鈕，點“開始辦理此項業務。3.點擊“選擇合同”按鈕，選擇所在的合同編號 產地證書申請流程

4.點擊“添加單據”按鈕，選擇單據“商業發票”，“裝箱單”，“原產地證書”或者“普

惠制產地證”,點擊“拿出選中單據”按鈕。

5.點擊“辦理”按鈕，提示“申請已提交，請等待結果”，點“確認”。

在POCIB中，從申請相關證書到簽發證書，大概需要0小時。

注：申請相關證書前，需到“業務履約”的“單據中心”里添加“一般原產地證”或“普惠制產地證”并填寫完整。

在POCIB中，產地證不是必須要申請的，具體依進口商要求。

在POCIB中，申請產地證時直接按國家判斷，美國用一般原產地證，其他國家用普惠制產地證。