第一篇：我國電子商務信用危機的研究及企業信用體系的構建

四川師范大學學報（社會科學版）

2007年12月Journal of Sichuan Normal University(Social Sciences Edition)Dec,2007

我國電子商務信用危機的研究

及企業信用體系的構建

江泉?

摘要：電子商務是當前中國方興未艾的商業模式，很多企業躍躍欲試。雖然這一新經濟狀態下的商業形態有著光明的前景，但也面臨著許多問題。本文著重分析了電子商務應用中存在的信用危機問題，強調了“信用”的重要性，討論了信用危機的幾種常見形式，并探討了信用危機產生的深層原因。本文探討在這一虛擬商務交易模式下信用危機的產生及企業信用管理體系的構建問題，并就當前國內信用信息的發展情況提出一些建議。

關鍵詞：環電子商務；信用危機；信用管理

（四川師范大學文理學院，四川 成都 610110）

當前，電子商務正在成為各領域不可或缺的商務形式，良好的信用環境是開展電子商務活動的基礎，但在現實電子商務應用中，信用危機卻逐漸顯示出來。因而通過B2B電子商務公司提高對其會員企業信用管理的要求，幫助和促進我國企業快速建立完善的信用管理體系這一模式，有望成為解決我國企業信用管理問題的一條捷徑。

一 電子商務的概念

電子商務（E-business, E-commerce, E-trade），從英文的字面意思上看，就是利用現在先進的電子技術從事各種商業活動的方式。電子商務的實質應該是一套完整的網絡商務經營及管理信息系統。再具體一點，它是利用現有的計算機硬件設備、軟件和網絡基礎設施，通過一定的協議連接起來的電子網絡環境進行各種各樣商務活動的方式。這是一個比較嚴格的定義。說得通俗一點，電?

子商務一般就是指利用國際互聯網進行商務活動的一種方式，例如：網上營銷、網上客戶服務，以及網上做廣告、網上調查等。

電子商務是利用簡單、快捷、低成本的電子通訊方式，買賣雙方不謀面地進行各種商貿活動。電子商務可以通過多種電子通訊方式來完成。簡單的，比如你通過打電話或發傳真的方式來同客戶進行商貿活動，似乎也可以稱作為電子商務；但是，現在人們所探討的電子商務主要是以EDI（電子數據交換）和Internet來完成的。尤其是隨著Internet技術的日益成熟，電子商務真正的發展將是建立在Internet技術上的。所以也有人把電子商務簡稱為IC（Internet Commerce）。

從貿易活動的角度分析，電子商務可以在多個環節實現，由此也可以將電子商務分為兩個層次：較低層次的電子商務，如電子商情、電子貿易、電子合同等；最完整的也是最高級的電子商務應該是

作者介紹：江泉，女，四川師范大學文理學院經濟系輔導員。

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利用Internet網絡能夠進行全部的貿易活動，即在網上將信息流、商流、資金流和部分的物流完整地實現。也就是說，你可以從尋找客戶開始，一直到洽談、訂貨、在線付（收）款、開據電子發票以致到電子報關、電子納稅等，通過Internet一氣呵成。

基本條件。

三 我國電子商務所面臨的主要問題 最近幾年，中國的因特網用戶激增，就因特網商務而言，已建立的中國國際電子商務網為全國外

二 我國電子商務的發展狀況

當今中國，電子商務已經成為一大熱點。無論是傳統的制造業或是新興的金融企業，都把電子商務作為企業經營的一種新方式紛紛投入巨資建立網站，在國際互聯網上從事B2B，B2C的各類商業活動，在網上進行交易。不少企業在電子商務運作的實踐中還創造了一些適合我國特點的獨特做法。例如：上海梅林正廣和公司經營的85818網站，根據上海地區的市民居住情況和交通特點，使用現代化的汽車和傳統的三輪車相結合的做法，做到了當天訂貨，當天送到，較好地解決了和電子商務配套的物流配送環節。

1998年，是世界的“電子商務年”。信息產業部提出：推進國民經濟信息化，要重點抓好企業信息化、金融電子化和電子商務這三個方面的工作。企業信息化是基礎，金融電子化是保證，電子商務是核心。一場有關電子商務研究和討論的“電子商務熱”隨之在國內掀起，我國的電子商務已進入到起步階段。

金橋工程的實施，推動了我國信息基礎設施建設步伐，促進了我國因特網的普及和應用，為電子商務的實施打下了一定的物質基礎。

金卡工程的實施，推動了我國一些商業銀行的電子化進程，為電子商務的開展打下了基礎。從某種意義上來說，金卡工程本身就是電子商務在我國的應用試點，并取得了顯著的成效。截止到1997年底，首批12個試點省市全部實現了自動柜員機ATM與銷售點終端機POS的同城跨行(工、農、中、建、交等各商業銀行)聯網運行和信用卡業務的聯營，這中間包括了電子數據交換EDI、電子轉賬EFT的實際應用，金卡工程的建設為實現網上支付與資金清算提供了很好條件。比如，上海市商業增值網已連入金卡網絡，這使得全市近百家大型商戶建立了計算機管理系統，并與金卡網絡相連；此外，中小型商場和超市、連鎖店普遍采用了收款機，可全面受理信用卡，初步具備了發展電子商務所需要的經貿企業提供了面向全球的電子商務網絡環境。中國證券交易網、中國商品訂貨系統、中國金融結算系統、中國民航訂票系統等一批以商務為目的的電子網絡或電子系統，都有較快較大的發展。

但是，中國同其他一些發展中國家一樣，有更重要、更迫切的社會經濟問題亟待解決，不可能以一般發達國家那般的實力和激情投入于電子商務的建設和實施。電子商務的興起，對中國來說是挑戰大于機遇。中國在電子商務發展過程中遇到的問題，遠比一般發達國家多得多，不僅需要解決EDI商務由封閉到開放的轉變問題、因特網商務中大宗交易的保密和安全問題，以及電子納稅及其管理問題等等，而且還亟待解決一系列特有的主要問題：

1.企業現代化問題

構成電子商務的有政府的管制行為和居民的消費或投資行為，但主要是企業的購銷行為。因此，企業的發展與現代化程度直接關系到電子商務的基礎，中國的企業正在改制中，現代企業制度尚未普遍建立，企業信息化起步不久，還沒有全面推開。

2.虛假信息泛濫 在網絡這一新興媒體中，發布信息不像在傳統媒體上會受到那么多的制約。而且由于網絡的虛擬特點，一般消費者即使在覺察到信息的錯誤以后，也很難向發布信息的企業進行追究，甚至根本就不知道網絡企業的地址。因此一些網絡企業便表現得肆無忌憚，在網上發表各種各樣的信息，或者制造出各種各樣的新聞，來吸引消費者或者創造所謂的點擊率，以擴大自己的商業影響，謀取經濟效益。這種狀況的存在，使得廣大消費者對于網上發布的諸多信息都心存疑慮，喪失了起碼的信任。

3.商品品質的問題

我國目前還處于傳統計劃經濟向市場經濟的轉型時期，這種轉型，不僅僅是一種經濟體制的變化，更是一種文化的轉型。由于法制法規的不健全，與市場經濟相配套的法律還很不完善。不少企業不講信譽，制造假冒偽劣產品，以謀取暴利。這使消費者在進行購買時，對商店和商品產生不信任。許

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多消費者直接去商店購買物品，也往往會買到假貨，展電子商務的過程中，積極促成這些問題的逐個解造成很多糾紛。電子商務由于其虛擬的特點，這一問題就更為嚴重。

4.物流配送的問題

物流配送是電子商務的一個重要環節，如果沒有相應的物流配送，電子商務就不能夠進行有效的運作，也不能夠產生規模效應，不能夠為消費者提供滿意的服務，最終使消費者對電子商務這樣一種先進的商業運作方式產生懷疑和失去信任，對它喪失信心。

5.信用與支付手段的問題

利用電子商務進行交易必然會涉及到信用與支付問題。由于電子商務的“無紙化”和“無址化”，對參加交易的各方提出了更高的信用要求。處于轉型期的中國社會，傳統的“義理社會”價值體系的約束作用正在日趨削弱，而基于法制基礎之上的“契約社會”還遠未形成。信用的概念在不少人的眼中甚是淡薄，因此也給與電子商務密切配套的支付手段帶來了很大的不利影響。目前國內所進行的電子商務交易，其支付手段可以說是土洋結合。信用卡、借記卡、儲蓄卡、郵局匯款和貨到付款等多種支付方式混合使用，有的甚至是使用網上查詢、網下交易的方法。雖然現在有一些銀行開始進行在線支付和開辦網上銀行業務等方面的試點工作，但是在中國信用制度還很不完善的情況下，單靠銀行的力量也很難解決這一問題。而且，由于人與人間的信任度較差，很少有人愿意貿然通過網絡的形式把自己的信用卡賬號等個人資料告訴企業，因為稍不留神就會發生想象不到的嚴重問題。現實中也確實發生過這樣的情況，有人把信用卡賬號等個人資料在網上告訴了企業，被一些不良企業把不應收的貨款劃走，等到消費者發現已為時過晚?，F在大多數從事電子商務的企業，都選擇了貨到付款這樣一種較可靠的方式，以解決在貨款的支付中雙方互不信任的問題。

但是，電子商務活動進行的最終目的，就是為了進行快捷、方便、安全的交易，使資金使用和貨物流向趨于合理。如果我們仍然沿用傳統的交易方法，使用現款支付的方式來實行網上交易，必然會制約企業電子商務的運作規模，而且違背了電子商務活動的初衷。顯然，中國不可能等到把上述問題都解決了，再來發展電子商務。唯一的出路是在發

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決。

四 電子商務信用危機的產生及對策 在電子商務全球化的發展趨勢中，電子商務交易的信用危機也悄然襲來，虛假交易、假冒行為、合同詐騙、網上拍賣哄抬標的、侵犯消費者合法權益等各種違法違規行為屢屢發生。這些現象在很大程度上制約了我國電子商務乃至全球電子商務快速、健康的發展。

1.電子商務應用中信用危機的表現

作為新興交易模式的電子商務，信用危機層出不窮。第一，買賣雙方網上交易，使消費者的消費空間得到了無限延伸，可供選擇商家的數量也無限放大。但是，網上公司良莠難分，一天之內成立或是倒閉，埋下了信用危機的種子。第二，一批資質低下的企業利用電子商務法制不建全，網上交易的特殊性、隱蔽性，四處散發虛假信息，招搖撞騙，使大量的消費者中招落馬，損失很大，極大地降低了B2C交易的信用能力。第三，一些公司利用消費者對信息了解的不對稱性，以次充好，不講商業信用，掛羊頭賣狗肉，設下種種文字陷阱讓消費者承受損失。第四，電子商務中物流配送是關鍵，能否在消費者認可的時間內送貨到達，是商家信用的體現。而國內物流企業配送服務水平低，及時性差限制了電子商務的開展。第五，由于購買的是從未謀面的網上交易品，發生退貨的可能性較大。但對消費者來說，購物本身就不易，退貨就更難了。總之，在電子商務的每個環節中，都存有信用的隱患和危機。

2.信用危機產生的原因分析

信用危機在電子商務中產生的原因如下：第一，作為一種新的商務模式，無論是在理論上或實踐應用中都處于探索階段，本身存在不足和缺陷，這是信用危機產生的系統根源。第二，網上營銷的公司數量大，一些資質較差的投機者混水摸魚，制造網上陷阱，這是信用產生危機的土壤。第三，網上營銷自身的特點，決定了它的風險。買賣雙方互不見面，各種實物的買賣，往往只在屏幕上顯示樣品，樣品的代表性和權威性都掌握在商家手上，消費者明顯處于不利的地位，而網上交易的制約機制無論在理論上還是技術層面上尚顯不足。第四，現代網

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上電子商務工程，以發達有效的配送為前提。歐美開展電子商務是在多年來配送服務高度發達、高度規范的條件下，而我國在這一方面缺乏現代化理念的配送企業，大部分配送企業屬于傳統運輸企業的重組，沒有形成物流配送的戰略觀。因此，當前配送服務水平制約了企業B2C電子商務工作的信用能力。第五，消費者自身素質也是信用危機的一個重要組成部分。消費者整體素質不高，購買隨意性較大，買了又不滿意，或是一時沖動購買，隨后又要求退貨，這都給商家帶來了大量的問題。例如，購物后又不要，而商家已根據售貨量進貨，這樣就造成商品積壓。由于購貨和退貨之間存在一個相對較長的時間差，產品有可能在這段時間內發生貶值，這中間的損失問題如何劃分，目前沒有一個標準的依據。第六，退貨不便，且手續復雜，超出了顧客的忍受限度，因而形成信用危機。這中間又存在兩類可能，一類是商家設置了各種阻力，妨礙消費者正常退貨，引起消費者極大的不滿。另一類是由于退貨過程中不只涉及到商家，甚至于配送企業的時效，或是消費者自身的錯誤，引起商家和消費者的相互報怨?？傊斐缮碳液拖M者之間信用危機的原因很多，無論原因是怎樣形成的，對于電子商務的開展都會產生較大的消極影響。

3.解決信用危機的建議和策略

信用危機是發展電子商務的一個瓶頸，解決B2C 中商家與消費者之間的信用危機是促使網上營銷健康發展的關鍵。所以，要想把電子商務工作開展好，筆者認為應從下面幾個方面來著手：

第一，解決商家和消費者之間的相互確認和支付的安全性，通過網上認證機構來確保用戶的惟一性、肯定性和商家的確定性，以此來保護雙方的權益，提高雙方的信任程度。

第二，各級政府部門，嚴格審查網上公司的資質和經營范圍，主觀上減少皮包公司的存在數量，為網上誠信經營打下堅實的環境基礎。

第三，制定適應發展形勢的網上交易原則，進一步探討其可操作性，規范商家網上展示的原則和要求，避免消費者處于明顯不利地位。

第四，鼓勵和加速現代配送企業發展，從稅收政策和政府支持等方面傾斜，扶持一批有實力、會管理的獨立企業加入進去，加速實現規范配送管理。

第五，深入群眾進行宣傳，強化消費者的責任

意識，減少其購買的隨意性，制定相應的損失分擔原則，制定公允的方案。

第六，完善退貨機制，退貨網絡，對進行網上交易的企業可做硬性的規定，要求其實行“三包”承諾。

第七，對網上交易產品應有計劃地分階段開放，不能一擁而上。應本著同質性好的產品為主的原則，如書籍、大米等國家標準型產品優先。鼓勵特殊產品網上交易商家建立實物形展示場所，以便消費者對所購產品能有直觀的認知，做出理性定購，避免隨意性。

第八，加強法制建設，隨時跟進形勢的發展，制定相應的原則和規定。

五電子商務企業信用體系的建立

1.企業的必由之路——建立信用體系

B2B電子商務蘊涵著巨大的商機。2004 年B2B的全球市場交易量達到了2700 億美元之巨，最新統計，剛剛走過4年歷程的全球最大的中文電子商務網站易趣網，已擁有超過440萬的注冊用戶，累計登錄商品數量605萬件，線上成功交易量總計達14.8億元人民幣，同時成功地建立了國內第一個網絡交易誠信系統。對于迫切尋求市場發展空間的國內企業來說，這無疑是一塊充滿誘惑的大蛋糕。當然，“欲善其事，必先利其器”，我國企業想要分享這塊大蛋糕，也必須事先建立起一系列符合B2B游戲規則的管理機制。而客戶信用管理又是B2B電子商務活動的重中之重。因此，對企業而言，信用管理機制的建設是通向B2B電子商務大門的必由之路，也是一條充滿激勵動因的道路。

2.解決我國企業信用管理面臨的主要問題 首先，通過B2B電子商務模式可以促使我國企業樹立對信用管理的正確認識，并且重視企業內部信用管理機制的建立。如前所述，B2B電子商務存在的巨大商機，是促使企業重視信用管理的最根本的理由。企望通過B2B商務模式拓展業務空間的企業很快就會發現，缺乏有效的信用管理將使得B2B電子商務寸步難行。由于網絡的虛擬性，企業在缺乏一定信用管理手段保證的前提下，是不可能與網上的其它企業順利完成貨物貿易、款項收支等業務的。因此，被B2B電子商務吸引的企業，能夠充分認識到企業信用管理的重要性，并且加快自己建立

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信用管理機制的步伐。

其次，通過B2B電子商務模式，有望扭轉我國國內大多數企業缺乏信用管理組織，以及社會上缺乏信用管理專業人才的不利局面。目前國內主要的B2B電子商務是通過提供第三方交易平臺的模式實現的，這些電子商務公司目前紛紛通過與專業信用服務機構合作的方式，提供一系列的標準化的信用管理服務。企業通過注冊成為第三方B2B交易平臺的會員，可以在開展B2B業務的同時深入了解并享受這些專業的信用管理服務。這些標準化的專業服務，將對我國企業建立完善的信用管理機制提供必要的資源和良好的業務模式參照。同時，企業也可以通過信用管理業務外包的模式，降低自己的運營成本并達到完善企業信用管理的要求。通過大量企業將信用管理外包的方式，可以有效的降低對信用管理專業人才的需求，解決目前專業人才缺乏的實際情況。

3.利用第三方B2B交易平臺

第三方B2B交易平臺作為目前在國內最為成功的B2B電子商務模式，已經吸引了大量企業的目光。國內的阿里巴巴、中華商務網、惠聰網等大型B2B商務公司都宣稱自己擁有幾十萬的會員企業，其中阿里巴巴更是以自己324萬注冊會員獨占鰲頭。這些B2B商務擁有大量的行業資訊、會員企業資料、交易記錄等寶貴信息，為國內企業建設信用管理體系提供了取之不盡且又相對廉價的信用信息資源。利用第三方B2B交易平臺建設企業信用管理體系可以分為兩種模式：

（1）自建信用管理部門

采購相關數據企業可以按照自身獨有的要求，建立信用管理部門，并從第三方B2B交易平臺采購相關的數據。一般來講，企業進行客戶信用管理，需要取得客戶所在地的宏觀經濟信息、行業信息、交易記錄、贏利狀況、財務狀況等信息。而除了后兩者外，其它都可以通過第三方B2B交易平臺獲取。如前所述的三大B2B電子商務公司目前都提供宏觀的經濟信息、行業信息，而企業的交易記錄也可以通過成為網站會員的方式取得。目標公司的贏利狀況、財務狀況等信息則需要信用管理部門的專業人員通過各種渠道自己采集、分析。這種通過第三方B2B交易平臺獲取大量數據的模式，可以為企業提供高速全面的信用數據來源，大大降低信用管理的260

數據采集成本，縮短數據采集時間，提高信用管理的效率。當然，這種模式還是需要雇傭一批專業的信用管理人才，提供信用管理部門所需的各類資源，因此，仍然會給企業增加一定的運營成本。這種模式適用于希望將部分業務轉移到網上而保留絕大多數網下交易的企業。

（2）信用管理業務外包

目前一些大型B2B商務公司都在提供一系列信用管理服務，國內企業可以將較高的信用管理部門運營成本省下，轉而以較低的費用將信用管理職能外包給B2B商務公司，同樣可以起到迅速提升企業信用管理水平的效果。如阿里巴巴在2002 年推出的“誠信通”，就是國內最早與信用管理公司合作，對網絡商家進行信用認證的業務。由于該業務是與國際權威的鄧白氏，國內領軍的新華信、華夏等知名資信管理公司合作的產物，因此深受廣大會員企業的信賴。據統計，該網站上約85%的買家和92%的賣家，都優先考慮與誠信通會員做生意，與誠信通會員達成的貿易成交率更是普通會員的6倍。而惠聰網也提出了自己的“買賣通”，具有大致相同的功能。不過，目前這些公司所提供的信用管理服務還只是停留在較為初級的階段。所得出的一系列信用評分如阿里巴巴“誠信通”所采用的“誠信通指數”等，還沒有真正成為被廣泛接受的信用評估標準。但是，隨著B2B電子商務公司信用管理業務的不斷發展和完善，其所提供的信用管理服務必將能滿足絕大多數國內企業的業務需求。信用管理業務外包必將作為一種節省企業管理成本的優化模式，而被廣泛接受。

我國企業所面臨的信用問題現狀是十分嚴峻的，如果得不到及時解決，將會對我國國民經濟的持續高速發展帶來嚴重的負面影響。而這些問題的產生，是與我國企業長期忽視信用管理機制的建設密不可分的。因此，促進我國企業建立完善的信用管理體系，是解決我國信用問題的當務之急。B2B電子商務模式的發展為我國企業建立完善的信用管理體系提供了一條便捷高效的途徑。利用第三方B2B交易平臺的行業、企業信息及其它各類資源，為企業進行交易提供了各種靈活高效的模式。綜上所述，筆者認為，通過B2B電子商務模式促進我國企業信用管理體系的建立是可行的，并且是高效迅速的。有望解決存在于我國企業中的信用

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管理問題，并且為我國企業迅速建立完善的信用管

參考文獻：

理機制提供了有利條件。

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Jiangquan

（Arts and Science College of Sichuan Normal University, Chengdu, Sichuan 610110）

Abstract: Electronic commerce is currently the business model on the rise in China, many an enterprise all eager to follow.Although there certainly is bright prospect of this commercial forum under the new economical circumstance, still there are many questions could not be overlooked.This article endeavors to analyze the credit crisis question existing in the electronic commerce application, stressing the importance of “credit”, and discusses several kinds of common types of credit crisis, then argues the in-depth reason why the credit crisis breeds.Finally, it discusses the questions of the credit crisis production and the construction of enterprise credit administration system under this visual commercial transaction pattern, and presents suggestions on the present domestic credit information development situation.Key word: Pan-E-commercecredit crisiscredit administration

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第二篇：中小企業信用評級體系構建研究

龍源期刊網 http://.cn

中小企業信用評級體系構建研究

作者：袁吉偉

來源：《財會通訊》2008年第09期

我國中小企業在促進科技創新、社會就業、經濟發展等方面發揮著重大的作用，然而，融資難逐步成為阻礙其進一步成長的重要因素。除了股權融資難、信用擔保體系不健全、企業自身管理不規范等原因，金融機構與企業之間的信息不對稱也是制約中小企業外部融資的重要因素。較高程度的信息不對稱將增加信用風險管理難度和交易成本，降低金融機構對中小企業授信的積極性。信用評級可有效降低信息不對稱程度，為銀行提供信貸決策的外部依據和參考，有利于銀行降低相關成本，提高工作效率，是解決融資難問題的重要途徑。這就有必要借鑒國外經驗，結合我國國情，建立適合我國中小企業實際情況的信用評級體系。

第三篇：完善我國中小企業信用體系研究

完善我國中小企業信用體系研究

中國電子商務研究中心

摘要：中小企業在我國經濟發展中起到重要的作用，做好中小企業信用體系建設的工作，能夠幫助中小企業解決融資困難等關鍵問題。通過對我國中小企業信用體系建設的現狀分析，揭示了中小企業信用體系在企業自身信用缺失、法律政策、信用擔保體系、信用評價體系及銀行等方面存在若干問題，在借鑒國外信用體系建設經驗的基礎上，針對性地在思想觀念、立法、政策建設、信息擔保體系建設、信用評價體系建設、獎懲制度建設，金融機構及企業自身等方面提出對策。

1中小企業信用體系存在的問題

1.1中小企業自身的信用缺失問題

主要表現在：假冒偽劣、違約、欠款賴賬、逃債、逃稅、騙稅、惡意透支問題嚴重。其產生的原因是多方面的，宏觀上的原因是我國沒有能夠把傳統的信用文化融合到現代市場經濟中來，西方的信用文化與我國傳統信用文化沖突與整合中，以“講信用為榮，不講信用為恥”的信用道德評價和約束機制沒有廣泛樹立。微觀上的原因主要是由于中小企業的自身因素導致的：首先，中小企業規模小，抗風險能力較弱，往往無法達到銀行所要求的貸款擔保條件。其次企業本身在技術、管理和人才上通常并無特殊優勢，經營效益不高，企業的信用水平也就難以提高。再次，營運能力較低。流動資金周轉慢表明企業資產的使用效率低，降低了企業的盈利能力，導致了我國中小企業整體信用水平不高。最后，發展能力與發展潛力較差。主要表現在中小企業凈資產增長速度較慢和中小企業研究開發水平較低，創新能力不高。

1.2政策、法律方面存在的問題

(1)政策層面上表現為政策支持力度不夠。與大型企業相比，中小企業很難得到國家或省級政府在資金、項目上的扶持。調查顯示：具有國家扶持項目的中小企業僅有7.3%，具有省級扶持項目的10.5%，說明中小企業得到政府扶持的力度遠遠不夠。

(2)法律層面上，中小企業信用法律體系中的核心性法律還沒有制定。如目前我國除《擔保法》和新近實施的《中小企業促進法》以外，尚沒有與中小企業信用擔保相配套的法律規范。關于專業信用擔保機構的市場準入與退出，擔保人員從業資格，信用擔保機構財務及內控制度，擔保業務范圍和種類等問題尚無明確法律規定。而且《擔保法》中的一些內容也與信用擔保的實際相沖突或不適合，如《擔保法》中規定，保證方式有一般保證和連帶保證兩種，但商業銀行尚無一例外地要求擔保機構必須承擔連帶保證責任，從而使擔保機構完全處于被動地位。此外，對于擔保機構的風險保證金的提取比例等也尚無明確規定，這些都不利于擔保機構的穩健發展。國家發布的有關中小企業信用擔保的管理辦法，也主要針對政策性擔保機構，適用范圍比較窄。還有在征信數據的開放和使用等方面沒有明確的法律規定。

1.3中小企業信用擔保體系存在的問題

(1)擔保機構規模和數量有限、管理體制不統一。目前我國擔保機構的90%以上是由政府出資的政策性擔保機構，它是中小企業信用擔保體系的主要支柱。受地方政府財力限制，各地擔保機構普遍規模過小。據有關數據顯示，90.9%的信用擔保機構的資金規模在3000萬以下，與中小企業實際貸款擔保要求差距較大。在數量上擔保機構分布也有限，信用擔保機構為中小企業融資服務提供擔保的戶數僅為中小企業總數的13%左右。另外，各地擔保機構的主管部門不統一，有的是政府，更多的是相關部門如經貿委、財政局、鄉鎮企業局、工商聯等。各機構的章程、擔保辦法和管理體制也各不相同，從而影響了其運營的規范性。

(2)缺乏資金補償機制。政策性擔保機構不以盈利為主要目標，收取的擔保費用很低，政府出資往往又是一次性的，因此在規模不大的狀況下，缺乏后續資金注入及補償機制。現有的商業性擔保機構資本實力也較弱，同樣缺乏資金補償機制，使其承保能力弱、經營風險增加。

(3)缺乏風險分散機制。目前擔保機構的實力過小，基于中小企業的現實條件往往又不能要求其提供反擔保，因此許多銀行都將中小企業的貸款風險轉嫁給了擔保機構，這樣信用擔保機構匯集了中小企業的市場風險和信用風險以及銀行轉嫁的大部分甚至全額信貸風險，資料顯示，金融機構不與擔保機構共同分擔風險的在60%以上，共同分擔下的分擔比例也只有1：9到2：8。而國際上擔保機構一般承擔部分擔保責任的比例一般為70%—80%，其余部分由協作銀行承擔。相比于所承擔的巨額風險，擔保機構所獲得的收益僅靠所取得的微薄保費收入。

(4)擔保業務范圍狹窄。表現為品種單一，期限過短。據調查，有近55%的信用擔保機構對企業只提供流動資金貸款擔保，既提供流動資金信用擔保又提供其他形式信用擔保的機構不到40%，且多數擔保機構為中小企業提供的擔保期限為3個月到半年，最長不超過一年，使中小企業的中長期資金需求仍然得不到滿足。而從國際上擔保機構的擔保信用期限看，多數國家都對中小企業的長期銀行貸款提供擔保，擔保期限較長，一般都在2年以上，最長的是美國長達17年，擔保品種也很豐富。

(5)擔保機構內部管理滯后。由于尚沒有建立擔保從業資格準入制度和失信懲罰制度，不少擔保機構專業人員很少。從內部管理來看.很多擔保機構缺乏規范的擔保保證金制度、集體審核制度、風險內控制度、代償制度和債務追償制度等，顯然，這樣一種管理架構是很難控制經營風險和道德風險的。

1.4信用評價體系發展滯后

我國的信用評價業市場化程度很低，行業整體水平不高，市場規模很小，經營分散，業務量相對較少。到目前為止，還沒有真正形成一套較全面、客觀、公正且操作性強的中小企業信用評價體系，導致了企業的信用狀況得不到科學、合理地評估。表現為：

(1)制度欠缺。資信評級的運作制度、資信評級機構的業務范圍、信息披露與保守商業秘密關系、如何對資信評級結果進行跟蹤等都沒有正式的制度。

(2)缺乏一套完整的、統一的社會信用評級指標體系，目前大多數的企業信用評價機構受業務范圍、地域技術、資金及人員素質等各種因素的制約，信用等級劃分不一，其評價資料難以實現社會共享，其獨立性和公正性也難以得到社會的認可。而且信用評估都是對中小企業某一方面進行的，如銀行對企業信貸信用進行評估，稅務對企業納稅信用進行評估，工商部門對企業合同信用進行評估，質量監督部門對企業產品質量信用進行評估等等，并不能完整全面地反映中小企業信用整體水平。

(3)未建立有效統一的信用誠信平臺。評價主體無法獲得全面的企業信息，這就導致其評價結果難以準確反映企業信用的真實情況。

(4)信用評價的透明度不夠。目前，我國征信數據的開放與使用還沒有明確的法律規定。政府的工商、稅務、統計、公安、人事等有關部門所掌握的可公開的企業信用資料沒有向社會開放，這無疑增大了信用中介服務機構在征信過程中獲取企業信用信息的難度，降低了企業信用評估的作用。

由于中小企業自身管理不規范，對外信息公開少，這決定了信用建立與識別有特殊的困難，因此小企業難以在短期內通過自身經營活動迅速建立相應的信用制度，需要通過社會信用評價體系形成信用識別與傳導機制，因此對于中小企業而言，信用評價體系的完善意義非常重要。

1.5銀行方面存在的問題

信息不對稱是銀行對中小企業貸款管理面臨的最大難題。與大企業相比，中小企業由于信息披露不規范，并且由于經營時間短，信譽積累不足，缺乏品牌及信用歷史所能發揮的間接傳遞信號的作用，造成信息不對稱現象比較嚴重。其結果之一就是銀行對中小企業產生的不信任，并在銀企雙方的借貸市場中產生逆向選擇，銀行被迫放棄這塊市場；另外的結果就是產生借款合同簽訂之后的道德風險。

2完善中小企業信用體系的對策

2.1培養市場主體的信用理念

與法制起到的約束力不同，信用是內在的倫理關系，是最有效地調節市場主體之間關系的社會道德規范和價值取向。我們可以創造良好的信用輿論環境，即把講誠信作為公民道德教育的重要內容，通過各種宣傳輿論工具，采用靈活多樣的教育方式，大力宣傳信用道德在對推進社會進步、維護良好人際關系的重要意義。其次要充分發揮各種媒體的輿論監督作用，表揚宣傳重合同守信用的先進企業事跡，并對這些守信企業在企業年檢、商標、廣告、信息、貸款服務等方面給予鼓勵和支持。同時加大力度鞭撻假冒偽劣的欺騙行為和惡意毀約、逃廢債務等不守信的行為，從而形成講信用的內在動力。

2.2加強中小企業信用立法

用法律對誠信行為進行規范，是西方發達國家信用交易和信用管理行業得以健康發展的根本保證。如美國在非銀行相關法案中規范中小企業信用管理的立法共有16項，如公平信用報告法、公平債務催收作業法、平等信用機會法、公平信用結賬法、誠實租借法等，構成了信用管理體系正常運轉的法律環境。所以我國應加快構建對中小企業信用體系的基本法律框架。

(1)強化中小企業信用行為立法。主要應做好以下工作：①盡快修訂現行法律法規，如《民法通則》、《合同法》等，充實關于債權管理、逃廢債務處罰等有關信用的內容。②強化銀行方面、非銀行方面的立法，規范商業信用和消費者信用行為的立法，規范商業授信行為立法等。在立法過程中，應特別考慮要建立和完善失信懲罰機制，以法律形式明確失信的法律邊界是什么，失信到什么程度將給予何種制裁。③增強法律的統一性，盡量避免不同法律法規對同一違法行為有不同的定性與處罰。

(2)強化中小企業信用評價立法。盡快規范中小企業信用評價機構的法律地位，在市場準入和經營行為監督方面確定必要的規范，使信用征信公司和資信評價公司等機構得到健康快速的發展。

(3)強化中小企業信用信息立法。要盡快制定《中小企業信用信息法》，為商業化的社會征信機構開展中小企業信用信息的搜集、保存、評估、咨詢等業務提供基本的法律依據。通過此立法，一是明確信用信息的征集范圍、征集渠道和公示程度，逐步形成信用開放和公平享用、使用信息的環境；二是以法律的形式規范征信數據的收集、公開、使用、披露以及商業機密和國家機密的保護等。

(4)強化中小企業信用擔保立法。首先應完善《擔保法》，將擔保機構的擔保責任予以剝離單獨規定，其次應盡快出臺《中小企業信用擔保管理暫行辦法》，并規范信用擔保機構的準入、退出及內控制度，明確信用擔保機構的行業定位及職能。

2.3建立有效的分類監管和激勵懲戒機制

分類監管就是對守信企業實行信譽服務和指導扶持為主，對警示企業實行規范管理為主、對失信企業實行強化監督為主的管理政策。如浙江省工商局于2004年在全省推行對工商企業按照信用等級來實現分類監管：對守信企業給以信用積累、信用示范，對失信企業給予信用警示、信用披露，對違信企業給予信用限制直至啟動逐出機制，起到很好的信用管理作用。西方發達國家的經驗提醒我們，信用經濟不是僅有道德軟約束就可以形成的，還需要社會制度的硬約束，尤其少不了失信懲戒機制。因此在完善懲戒機制方面，應將企業信用監管評價的資料在規定的程序下予以公布；還可將企業信用與經營者個人信用相結合；也可以實行市場退出制度，對那些不遵守行業操守、自身就不守信用的企業，出現失信行為要承擔責任。在完善市場激勵和行政激勵機制方面，一是制定行政措施為守信企業提供更多的市場機會，如在政府采購和工程招標中，向守信企業傾斜。二是制定行政措施給予守信企業更多的經營便利。

2.4建立和完善中小企業信用擔保體系

除了前已訴及的信用擔保立法問題，還需解決好以下三個問題：一是盡快建立和完善信用擔保機構的資本金補充機制，通過多種途徑、多種手段解決中小企業信用擔保機構規模小、擔保能力不足的問題?？梢詫χ行I信用擔保機構的資金補充和損失補償列入國家和各級政府的預算，每年根據有關規定定期撥付。二是組建中小企業信用擔保風險基金，用以彌補信用擔保機構的擔保損失。三是建立科學的擔保風險內部控制制度。如在擔保合同中設定完善的限制性契約，限定資金用途，也可以向被擔保企業派駐財務總監來監控企業財務或定期了解企業經營管理和財務狀況，還可以建立風險保證金和壞帳準備金制度，風險保證金比例由擔保機構在信用評估的基礎上，按照貸款擔保期限和風險等級等因素與被擔保企業協商約定，同時擔保機構從經營收入中按一定比例提取壞賬準備金，用于沖抵擔保發生的經營虧損、代償支出和彌補擔保呆賬損失。

2.5完善信用評價體系

首先應確立企業信用征信制度。從發達國家征信制度形成的過程看，主要有兩種模式：一種是以歐洲為代表的以政府和中央銀行為主導的模式，一種是以美國為代表的依靠市場經濟法則和運作機制的模式。根據我國正處于向市場經濟體制轉軌的具體國情，我國宜采用以政府或中央銀行為主導，建立公共的企業信用征信機構的模式。在設計中小企業信用評價體系時，不僅要高度重視資產負債率、資金周轉率和凈資產收益率等財務分析指標，也要充分考慮企業的發展能力、成長性、創新性和誠實經營行為，更要考慮企業的外部環境支持，如社會經濟狀況、企業的行業發展狀況、資金人力資源的獲取難易程度等。最后還要建立完善的企業信用查詢系統，提供企業信用數據統一檢索平臺，逐步實現企業信用信息查詢、交流和共享的社會化。

綜上，可在政府相關部門主要是工商行政管理部門的牽頭下建立中小企業信用信息網站，集成信用征信、信用評估、企業查詢、信用動態、政策法規、服務中心、公告和投訴等功能，以實現資源共享和綜合利用，實現企業信用信息披露規范化、制度化。

2.6不斷完善金融機構建設

首先在完善金融信貸體系方面，建立適合中小企業的授信體制、政策和程序，還要完善信貸管理機制，減少對中小企業申請貸款的管理層次和簡化審批程序，允許基層行在核定的額度內自主審查發放貸款。對有市場、信譽好、效益高的中小企業適當放寬貸款條件。其次應加強中小企業金融服務品種創新，積極推出適合中小企業的信貸品種，可考慮在國有商業銀行設立專門的中小企業貸款部門，開發中小企業在各個金融服務領域的需求，滿足不同層次中小企業的金融服務需要。

2.7加強中小企業信用的自身建設

中小企業自身信用建設的目的是為證明中小企業資信情況，并通過制度來規范中小企業信用活動當事人的信用行為，提高守約意識。

(1)培育和提高企業職業經理人階層的整體素質。企業的管理和控制要由經理人來做。因此，從一定意義上來講，企業信用就是經理人的信用。一位出色的職業經理人應當是對投資者、對員工、對社會公眾負責任的社會活動家和示范者，例如通過建立良好的消費者與企業的關系，積極進行環境保護，以及成為社區公益活動的倡導者和參與者等途徑贏得更多的社會信任，取得更好的經濟效益。

(2)將信用理念滲透到企業文化建設中。強化企業信用理念就必須把企業對自身、對公眾、對社會負責的精神體現到生產、流通、消費、分配等各個環節中去，把企業的文化現象、信用道德滲透到產品的質量、設計、造型、裝演、商標、包裝、廣告、營銷和服務等全過程的各個環節之中，并在上下之間、員工之間產生一種自覺珍惜企業品牌信用的默契。

(3)制定企業內部信用管理規范，提高企業管理水平?？煽紤]從以下兩方面引導企業加強信用管理：一是引導企業加強自我信用控制能力，防范企業自身可能出現償債能力不足、不履約等情況的發生。建議通過引導企業建立客戶資信管理制度、內部授信制度和應收賬款管理制度和回收機制等，提升企業的信用管理水平；二是提高信用風險防范能力。企業的信用風險存在于經營交易的全過程之中，從客戶開發、合同簽訂、貨物發運直到貨款回收，企業隨時都可能出現信用風險，所以在各環節都應加強企業信用管理，避免信用風險的產生。

第四篇：如何建立電子商務信用體系

如何建設電子商務的信用體系

摘要：本文簡要介紹了關于電子商務作為一種商業活動，信用同樣是其存在和發展的基礎。

關鍵詞：建設、電子商務、信用體系

引言：

在電子商務全球化的發展趨勢中，電子商務交易的信用危機也悄然襲來，虛假交易、假冒行為、合同詐騙、網上拍賣哄抬標的、侵犯消費者合法權益等各種違法違規行為屢屢發生，這些現象在很大程度上制約了我國電子商務乃至全球電子商務快速、健康的發展。

與此同時，近幾年來，建立信用體系作為完善市場經濟體系的一項重要內容逐漸得到了更多部門和企業的關注。各地都逐漸出臺了一些關于信用體系建設的法律和規范。這些法規的先后出臺，提出了依法披露、合法征集、信用服務、失信懲戒、信用管理等推動以中小企業為主體的社會信用體系建設的一系列設想和指導意見，在政府立法規范信用征信領域做了一些探索。

電子商務作為一種商業活動，信用同樣是其存在和發展的基礎。電子商務和信用服務都是發展很快的新興領域，市場前景廣闊，從二者的關系看，一方面，電子商務需要信用體系，而信用體系也很可能最先在電子商務領域取得廣泛的應用并體現其價值。因為電子商務對信用體系的需求最強，沒有信用體系支持的電子商務風險極高；而在電子商務的基礎上又很容易建立信用體系，電子商務的信息流、資金流、物流再加上電子簽章四者相互呼應交叉形成一個整體，在這個整體之上，只要稍加整合分析，進行技術處理，就可以建立信用體系，并且該信用體系對電子商務是可控的。于是，整合電子商務與信用體系，或者建立電子商務的信用體系，就成為一種需求，一種目標，一項任務。

一、信用體系的基本情況

合理規范的信用體系不僅有利于電子商務的健康、規范發展，而且對樹立全社會信用意識，完善我國的市場經濟體制，建立公平公正的市場經濟秩序起著巨大的推動作用。西方發達國家在“社會誠信體系”建設方面已有許多成功的經驗，綜觀國際社會，目前國際上主要存在以下幾種征信規范模式：

1.1市場運作、立法指導型

這一模式最主要的特征是征信機構的設立、運作、消亡基本是通過市場機制進行的，而政府在對征信行業的管理主要是以立法形式體現。對這一模式進行細分的話，可以分為兩類：

第一類是以征信公司開展商業運作形成的信用管理體系。最典型的是美國。美國的企業、個人征信公司等從事征信業務的企業都是以市場化運作為主的，無論從事哪種征信業務的征信機構均屬私營，政府不作投資或者組織；政府也不對征信服務行業實施任何準營許可，而交由市場機制去決定和規制。市場的啟動和認可是完全依靠市場經濟的法則和運作機制，靠行業的自我管理而成長壯大的。在這種運作模式中，利益導向是核心。而政府則是通過立法的形式來規范征信活動各方的行為，使征信活動的各方參與者均能按照這樣的游戲規則，遵循市場規律的基本原則，自由的開展競爭。

第二類是以中央銀行建立的中央信貸登記為特征的征信管理體系。這種模式以歐洲為代表，和美國相同，歐洲等經濟發達地區，也是典型的“市場驅動型”發展模式，政府僅負責提供立法支持和監管征信管理體系的運轉，征信機構的生死存亡，取決于其在多大程度上滿足投資者的需求。由于中央銀行信貸登記系統掌握的信息包括企業和個人的信貸信息，這些信用信息成為了征信機構進行企業、個人信用分析、評價的主要信息，因此，這些國家的征信監管活動中，中央銀行扮演著重要的角色。

1.2.政府推動、直接監管型

這是一種以政府力量為主導建立的征信管理體系，政府在征信行業管理領域投入較大。一些發展中國家特別是大多數的非征信國家就屬于這種“政府驅動型”的發展模式，這一模式的實質表現是政府不僅是征信市場的監管者，而且是促進該國征信行業發展的直接推動力。它的主要特征是政府監管部門對資信評級機構和評級業務的推動及有效監管是評級業務發展的主要動力之一。從亞洲各國的實踐來看，政府驅動的發展模式效果并不理想，印尼、印度、馬來西亞等都曾成立過由政府部門牽頭的信用評級公司

二、我國信用管理的現狀和主要問題

2.1市場化運作模式雖已初露端倪但運作存在不規范現象

拿企業征信來說，我國已初步形成了不同類型的征信公司按照商業化原則在市場上開展競爭的格局，目前已有中國誠信證券評估有限公司、大公國際資信評估有限責任公司、聯合資信評估有限公司等知名征信機構。然而與之相配套的監管體制相對落后，缺乏對征信機構、征信活動有效的管理。出現了一些征信機構采取低價格、高回扣、高評級的手段搶奪市場，使評級結果成為一種可以買賣的商品的不規范的情況；

2.2.未形成有效的行政管理機制

多頭管理現象仍然存在，管理要求不一，給企業增加了不必要的管理負擔。同時，各部門未形成合力，又缺少對整個行業行使統一管理的行政管理部門。另外，企業交易的稅費問題一直都在爭議。相信行政管理機制的完善對于企業誠信體系的建立同樣有著重要的影響。任何成熟的行業必須有完善的管理機制。換句話說，完善的管理機制代表著這個行業發展的成熟度，包括信用的成熟度。

2.3行業自律尚未形成電子商務并沒有形成自律，對于誠信問題凸現的中國電子商務行業來說，誠信誠然需要社會有關部門的監管甚至是法律法規的他律，但歸根到底，還是網絡平臺提供者的自律。正如中國傳統道德問題所提倡的，誠信源于本心。只有從本心實現自律，才能杜絕欺詐。而另一方面，從事這行業的隊伍總體素質和水平偏低，缺乏對從業人員必要的管理，以及行使行業標準指定、行業國際交流的職能機構。這個行業也沒有形成自律，這同樣對于信用體系的完善造成阻礙。

三、電子商務的規范與發展需要信用體系

電子商務作為虛擬經濟、非接觸經濟，如果沒有完善的信用體系作保證，生存和發展將十分困難。個人和企業的交易風險都將提高，買家付款后不能及時得

到商品，賣家賣出商品不能保證收到貨款，商品質量問題，網上重復拍賣問題等等，都難以避免。

目前我國電子商務主要采取四種較為典型的信用模式，即中介人模式、擔保人模式、網站經營模式和委托授權模式。我國電子商務目前所采用的這四種信用模式，是從事電子商務企業為解決商業信用問題所進行得積極探索。但各自存在的缺陷也是顯而易見的。特別是，這些信用模式所以據的規則基本上都是企業性規范，缺乏必要的穩定性和權威性，要克服這些問題在加強政府部門對發展電子商務的宏觀規劃好的法律法規環境，包括銀行、工商管理、公安、稅務等部門的協同作戰，才能使交易雙方在政府信用作為背景的基礎上建立起對電子商務的信心。在此基礎上，目前還需完善的方面主要包括：

1、須構建網上信用銷售評估模型。西方企業信用部門在電子商務交易之前，首先通過兩種方式評估客戶信用，一種方式是根據客戶的財務報表進行評估，另一種方式是開發出適合本行業特點和本企業特征的信用評估系統。而我國大多數企業還只是停留在感性認識階段，只有一部分外貿企業吸收了最近幾年的經驗教訓，已經開始重視收集客戶的信息資料，并取得了良好的效果：應收賬款逾期率、壞帳率大幅下降，企業效益明顯回升。

2、須加強網上客戶檔案管理。歐美企業對賒銷客戶的檔案一般進行定期（一般是半年）審查，根據客戶信用信息的變化，及時調整信用額度，而我國企業不能及時根據用戶信息的變化及時調整信用額度，使得優良的客戶定單得不到增加；也不利于及時發現信譽較差的客戶，造成壞賬損失，給企業蒙上了一層陰影。

3、須建立合理的應收賬款回收機制。西方國家和很多發展中國家對應收賬款管理都有明確的規定，一般超過半年的應收賬款就必須作為壞帳處理，有的以3個月作為期限。為了防止壞帳，當賬款逾期在3個月以內，由企業內部的信用部門進行追收，超過3個月后，尋求外部專業機構和力量協助追收，超過6個月后，一般會采取法律行動追討逾期賬款。而我國很多企業在管理人員更替時，由于繼任者害怕追不回逾期賬款而變為壞帳，影響其業績，對前任領導經營中產生的逾期賬款，寧愿將其繼續作為應收賬款保留在帳上，也不愿意去積極追收。經過多任領導的積累，企業逾期賬款越來越多，逾期時間越來越長，絕大多數無法收回。

四、四種信用模式的利與弊

電子商務作為虛擬經濟、非接觸經濟，如果沒有完善的信用體系作保證，其生存和發展都將十分困難，個人和企業的交易風險都將提高。比如，買家付款后不能及時得到商品、賣家賣出商品不能保證收到貨款、商品質量問題、網上重復拍賣等等問題，都難以避免。

目前我國電子商務主要采取四種較為典型的信用模式，即中介人模式、擔保人模式、網站經營模式和委托授權模式。中介人模式是將電子商務網站作為交易中介人，達成交易協議后，購貨的一方將貨款、銷售的一方將貨物分別交給網站設在各地的辦事機構，當網站的辦事機構核對無誤后再將貨款及貨物交給對方。這種信用模式試圖通過網站的管理機構控制交易的全過程，雖然能在一定程度上減少商業欺詐等商業信用風險，但卻需要網站有充足的投資去設立眾多的辦事機構，這種方式還存在交易速度慢和交易成本高的問題。擔保人模式是以網站或網站的經營企業為交易各方提供擔保為特征，試圖通過這種擔保來解決信用風險問

題。這種將網站或網站的主辦單位作為一個擔保機構的信用模式，有一個核實談判的過程，相當于無形中增加了交易成本。因此，在實踐中，這一信用模式一般只適用于具有特定組織性的行業。網站經營模式是通過建立網上商店的方式進行交易活動，在取得商品的交易權后，讓購買方將貨款支付到網站指定的帳戶上，網站收到貨款后才給購買者發送貨物。這種信用模式是單邊的，是以網站的信譽為基礎的，這種信用模式主要適用于從事零售業的網站。委托授權經營模式是網站通過建立交易規則，要求參與交易的當事人按預設條件在協議銀行中建立交易公共帳戶，網絡計算機按預設的程序對交易資金進行管理，以確保交易在安全的狀況下進行。這種信用模式中電子商務網站并不直接進入交易的過程，交易雙方的信用保證是以銀行的公平監督為基礎的。

我國電子商務目前所采用的這四種信用模式，是從事電子商務的企業為解決商業信用問題所進行的積極探索。但各自存在的缺陷也是顯而易見的。特別是，這些信用模式所依據的規則基本上都是企業性規范，缺乏必要的穩定性和權威性，要克服這些問題，政府部門必須加強對發展電子商務的宏觀規劃，包括銀行、工商、公安、稅務等部門的協同作戰，才能使交易雙方在政府信用作為背景的基礎上建立起對電子商務的信心。

五、信用體系是法律的輔助環節

電子商務的法律問題雖然種類繁多，形式多樣，但在解決辦法上，基本可以分為三大類型：其一，已有成熟的解決方案，只要盡快進行立法或修訂法律，就基本可以解決問題，典型的如電子簽章的法律效力問題；其二，目前對于該問題還沒有成型的解決方案，需要更多地從理論層面進行探尋，較為典型的有網絡的管轄權問題、數字產品電子商務的稅收問題；其三，也是最為普遍的一類，就是即便是出臺或修訂了相關的法律規定，其中的法律問題也難以馬上解決，需要相應的法律輔助機制的配合，或一個完善的法制環境的作用。這方面的例子有電子商務的信息安全問題、電子商務知識產權的保護問題、電子商務的安全可靠保障問題、電子商務的法律救濟問題等等。也就是說，在這一類法律問題中，我們看到，盡管相應的法律規定十分明確，但是還有大量的違法行為存在，我國刑法對于信息安全的明確規定并沒有杜絕危害信息安全的行為，而我們的著作權法也難以使那些“拿來主義者”卻步。造成這種“令行禁不止”的原因很復雜，既與互聯網本身非中心性、虛擬性、跨地域性和高度自治性關聯，也產生于網上違法行為的隱蔽性、低成本和便捷性。而解決這種難題的辦法只有一個，那就是要在立法與修訂法律之外建立起一整套的法律輔助機制，形成完善的法制環境，從各方面杜絕和制裁違法行為。而信用體系的建立就是該法律輔助機制中非常重要的一環。

六、電子商務是信用體系在中國發展最快的領域

一方面，電子商務本身是信用體系存在和發展最好的土壤，在電子商務的基礎上又很容易建立起信用體系，電子商務的信息流、資金流甚至物流通過電子簽章相互呼應形成一個整體，在這個整體之上，只要稍加整合分析，進行技術處理，就可以建立信用體系，并且該信用體系對電子商務是可控的、互動的。

另一方面，電子商務的信用體系又可以最大限度地使消費者成為參與者。在很多已經形成的電子商務模式中，我們都看到，通過BBS等方式，對于同一類消費，很多消費者可以很快地建立聯盟，展開評價和交流，而這些評價，本身就是信用體系的重要組成部分。

再有，互聯網與傳統傳播方式的主要不同就在于其互動性。互聯網的信息是雙向交互流動的，所以，在這種溝通方式之上建立的信用機制也必然具有很強的時效性和動態性。

最后，也是我們一直提及的，電子商務不斷采用最新的電子通信技術，能夠保證其一直具有強大的信息溝通和利用功能，而且這樣的能力會給相應的信用體系奠定良好的基礎并創造持續、穩定發展的氛圍。

七、結論

中國的電子商務是一個“市場機會與風險并存”的市場，隨著世界經濟一體化、全球化進程的加快和電子商務在企業的廣泛應用，對于擴大貿易機會，提高貿易效率，降低貿易成本，增強企業競爭力和應變能力有著非常重要的作用。

綜合上述我們可以很明確的看到一個較完整、較有保障的電子商務體系對電子商務銷售市場的興衰起了決定性的作用，現在社會在不斷的向前發展人們也在為追求更高標準的生活而努力，而如何能夠好的購物一直是人們生活中的主流話題，雖然現在的電子商務的信用系統不完善，但是我相信在不久的將來人們一定會實現足不出戶的網上購物。而電子商務也會隨著不斷的發展建立起一套屬于自己的完整的信用體系

因此，建立健全我國社會信用管理體系，通過對客戶的調查和事前、事中、事后的風險控制，不僅有利于有效地降低企業經營的風險，降低企業呆、壞賬損失，提升企業的經濟競爭力，而且還有利于加快社會信用體系建設的步伐，使我國早日成為一個高度發達的誠信國家。

八、參考文獻

1.李適時著 《各國電子商務法》中國法制出版社

2.高富平編 《電子商務法律指南》法律出版社

3.(美國)考夫曼等著《電子商務法》(第4版)北京郵電大學出版社

4.馬尚才等編《電子商務安全技術》國防工業出版社

5.賈偉編《網絡與電子商務安全》國防工業出版社

6.楊堅爭 主編 《電子商務案例》（第2版）清華大學出版社

7.鄭淑蓉 著《電子商務經營管理》華齡出版社

第五篇：關于我國信用體系建設淺談

關于我國信用體系建設淺談

一、我國信用體系現狀分析及其存在的問題

1.建立完善的信用體系比較困難的原因

（1）信用法律法規缺失。信用如果沒有法律作為保障就很難有效實現，法律法規的確立和健全(金融有關立法非金融有關立法失信懲罰機制)是社會信用制度及管理體系建立和實施的保障。目前,我國尚未建立社會征信體系方面的法律框架和系列法規,對信用信息征集、使用和管理的權利與義務沒有作出法律規定,這使得整個征信行業的行政主管部門和業務監管部門責任不明確,領導不統一，協調不一致,建設不到位。

（2）信用管理部門分散。目前，全國信用體系建設工作沒有明確的主管部門,沒有制訂一套全國性社會信用體系建設規劃,缺乏對各領域，各地區信用信息整合的統一指導、統一規劃和統一標準,沒有形成各地區、各行業、各部門對信用體系建設和信用信息整合的合力,存在著多頭建設的問題。

（3）信用標準規范模糊。由于我國經濟發展嚴重不平衡,對各地的信用評級的統一化本身就帶有不公平性,怎樣把握才能恰到好處,這更增加了統一標準的難度。

（4）信息發布共享障礙。

2.信用體系缺乏會導致各個方面出現問題

（1）從企業來說，信用缺失損害了企業的長遠利益。企業與企業間誠信水平低甚至誠信失常,會使交易過程中契約的有效性時刻面臨挑戰,讓快捷現代化的交易手段和交易方式受到限制,阻礙貿易的擴大,企業發展的路子越來越窄。

（2）從金融環境來說，信用缺失加大了金融風險。

（3）從社會來說，信用缺失使道德失范,影響社會穩定，對社會道德體系形成強大沖擊,還會加劇社會分配不公,影響市場的發展和社會的穩定。

（4）信用缺失使經濟秩序混亂。

二、著力建設我國的信用體系，促進社會快速發展

1.從根本上解決失信問題的關鍵是建立以道德為支撐，產權為基礎，法律為保證的社會信用的三維制度模式

（1）將道德作為整個社會信用體系的重心。在市場經濟環境下,市場主體的行為準則首先應是講信用,無論是法人主體或公民個人,都應樹立守信的公眾形象,樹立以講信用為榮，不講信用為恥的社會意識。

（2）以產權作為整個社會信用體系的基礎。

（3）以法律作為整個社會信用體系的保證。充分借鑒發達國家在信用管理方面的法律法規,在此基礎上以比較完備的行政管理規定的形式頒布,盡早為社會信用體系的建立健全奠定制度框架；抓緊研究，出臺與社會信用直接相關的基本法。

2.此外應注意政府在構建社會信用體系中的巨大作用

（1）制定社會信用體系建設的法律制度與規則要靠政府。建立和健全社會信用體系的制度與規則的核心形式是相關的立法和執法。法律法規起草的主體，是政府授權的有關政府機構和部門，通過大量的立法調研起草法律草案，并依據相關的規定進入立法程序。

（2）政府在促進并實施征信數據的開放，實現信息資源的社會共享做出努力。在我國建立社會信用體系的過程中，政府的重要任務之一就是加快實施對相關信用信息的公開和開放。

（3）加強電子政務建設是政府的一項重要工作。

（4）加強對信用管理行業的監管，保護消費者的合法權益，政府是很重要一個角色。

（5）健全失信懲戒機制，加大失信者的成本。

參考文獻：

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