第一篇：商業銀行發展國際業務的思路

商業銀行發展國際業務的思路

據美國麥肯錫咨詢公司調查，入世后一年，中國國有商業銀行已有20％的優質客戶流失到外資銀行和中小型商業銀行。國有商業銀行的國際業務作為來自外部沖擊的最前沿陣地，應如何應對我國不斷擴大的對外貿易和交流以及新的競爭格局，在不斷的改革創新中完善發展自己，立于不敗之地，是金融界所關注的問題。本文就國有商業銀行在國際業務方面的發展戰略的調整、-

對外加強貿易融資的創新力度、進行國際業務操作模式的改革三個方面做一論述。

一、國際業務發展的戰略調整

服務于大企業，抓大項目是國有銀行經營戰略上的重點。近年來，隨著改革的不斷深化，許多國有企業出現了經營上的困難，形成了國有銀行的不良資產。同時由于各家銀行提供的服務產品雷同，在爭取大客戶、大項目的激烈競爭中，無奈的價格戰，導致業務量上去了，收益卻不明顯。外資企業是外資銀行同我國銀行競爭的主要目標客戶。外資銀行憑借其國際網絡、資金、技術、產品方面的優勢。令外商獨資企業更傾向于同國際化的大銀行進行一體化的合作。隨著我國對外資銀行開放步伐的加快，對外企客戶的競爭將日趨白熱化。這方面的典型案例是南京愛立信熊貓倒戈事件，這一事件暴露出中國銀行在同外資銀行競爭當中的不足之處。

中國的勞動力資源豐富，構成了中國在國際競爭中的比較優勢，勞動密集型工業中越來越多的企業獲得進出口權，進出口貿易得到很快的發展。這些勞動密集型工業大多為中小型企業，它們在中國的經濟發展中發揮了越來越重要的作用，但其得到的銀行融資僅占整個融資比例的2％－3％。一方面國有銀行在同國有企業的合作中，經濟效益差強人意，同外資銀行爭奪外企客戶又力不從心；另一方面，具有良好發展潛力的中小型企業的融資需求卻難以得到滿足，限制了其進一步發展。筆者認為國有商業銀行的國際業務，在面臨入世的新形勢下，應適時調整經營戰略，加大對中小企業的服務力度，充分發揮國有商業銀行的網絡優勢，以及對市場和業務行情的熟悉和了解，發展大批具有發展潛力的中小企業客戶作為服務對象，培養國際業務新的增長點。

二、加大貿易融資業務的創新力度，促進國際結算業務的發展

貿易融資同具體的貿易緊密聯系，每筆貸款都有還款來源，具有周期短，風險小的特點。目前在入世過渡期內，外資銀行在中國開展業務還受到一定的限制，因此國際貿易融資業務是其滲透市場的重頭戲。外資銀行通過推介形式靈活多樣的融資產品，打開了市場，帶動了國際結算業務的發展，取得良好的中間業務收益。據統計國有銀行90％的收益來自

傳統的存貸款業務。目前利率市場化的進程在加快，據預測實行利率市場化以后，貸款利率走勢向低，存款利率走勢向高，存貸利差的縮小會進一步影響國有商業銀行的收益。相比之下，國外銀行的非利息收入占比則達到40％以上，提供結算代理咨詢等中間業務成為其重要的收入來源。目前國有商業銀行的貿易融資業務存在著創新研發不足，產品單一，將貿易融資視同其他高風險貸款對待，審批經辦手續繁瑣，忽略了貿易融資風險較小，需要簡便快捷的特點，使國有商業銀行在競爭中處于不利地位。在我國主要城市，外資銀行出口結算業務市場占比已達到40％以上。

南京愛立信倒戈事件起因是該公司在2001年加大了資金管理力度，需要提高現金收入，因此提出了要求銀行提供“應收賬款的無追索買入”這一產品，這是國際銀行通行的貿易融資產品，銀行無追索的買入公司的應收賬款，并在保險公司對此項業務進行投保，銀行可以向公司收取較高的費用。在我國保險公司還不了解也沒有開展此項業務，這樣中國的銀行就要獨自承擔應收賬款無法回收的風險。無法滿足客戶的這一需求，而花旗銀行可以提供此項服務，國有銀行喪失了高端客戶。

因此，國有銀行應加大貿易融資產品的研發力度，加大對企業客戶的授信，簡化貿易融資貸款審批程序，審核修改現有的貿易融資管理辦法，在理順打包貸款，進出口押匯等

傳統的貿易融資業務的基礎上，積極開發靈活多樣的貿易融資產品，滿足各種客戶不同層次的需求。并以此帶動國際結算等中間業務的發展，擴大中間業務收入。

三、加強結算業務管理，構建單據處理中心，加大人才培養培訓的力度

國際結算業務是一項風險小、成本低、利潤高，專業化較強的業務，英語是工作語言，同時需遵循國際慣例，信用證業務遵循UCP500信用證統一慣例，托收業務有UCP522托收統一規則，還有UCP525銀行間償付規則等，而與之相關的貿易又是千變萬化的，需要嚴格地掌握，靈活地運用。因此合格的工作人員不僅要精通語言和慣例，還要研究各種案例，積累經驗，掌握貿易、運輸、保險和法律等相關的知識。培養一批高素質高水平的國際結算人才隊伍是開展國際結算業務的基礎。

國有商業銀行的國際結算業務原來大多是粗放式的經營，專業性較強的結算業務都是在柜臺上辦理，將風險控制和業務發展混在一起，由于權限管理上的漏洞和結算人員素質水平低，發生了不少案例，給銀行造成了一定損失和不良的國際影響，形成了國際結算業務是高風險的業務的錯覺。如何劃清風險控制和業務拓展的界限，實行科學的風險管理，并且樹立高水平、高效率的形象呢？運用現代化的技術手段，構建單據處理中心是有效的解決辦法。將有經驗的、高素質的國際結算人員集中起來，并對他們進行有針對性的專業培訓，對國際結算業務進行集中處理。單據處理中心作為風險控制部門負責國際結算業務的安全運作。前臺的客戶經理負責業務拓展，審核貿易的真實性，以靈活多樣貿易融資產品為服務手段，捕捉市場信息，滿足客戶的各種需求，帶動國際業務的全面發展。

第二篇：商業銀行國際業務

商業銀行國際業務

國際間進行貿易和非貿易往來而發生的債權債務，要用貨幣收付，在一定的形式和條件下結清，這樣就產生了國際結算業務。國際結算方式是從簡單的現金結算方式，發展到比較完善的銀行信用證方式，貨幣的收付形成資金流動，而資金的流動又須通過各種結算工具的傳送來實現。

一 匯款結算業務

匯款是付款人把應付款項交給自己的往來銀行，請求銀行代替自己通過郵寄的方法，把款項支付給收款人的一種結算方式。銀行接到付款人的請求后，收下款項，然后以某種方式通知收款人所在地的代理行，請它向收款人支付相同金額的款項。最后，兩個銀行通過事先的辦法，結清兩者之間的債權債務。

匯款結算方式一般涉及四個當事人，即匯款人、收款人、匯出行和匯入行。國際匯款結算業務基本上分為三大類，即電匯、信匯和票匯。

二 托收結算業務

托收是債權人為向國外債務人收取款項而向其開發匯票，委托銀行代收的一種結算方式。

一筆托收結算業務通常有四個當事人，即委托人、托收銀行、代收銀行和付款人。西方商業銀行辦理的國際托收結算業務為兩大類，一類為光票托收，另一類為跟單托收。

三 信用證結算業務

信用證結算方式是指進出口雙方簽訂買賣合同后，進口商主動請示進口地銀行向出口商開立信用證，對自己的付款責任作出保證。當出口商按照信用證的條款履行了自己的責任后，進口商將貨款通過銀行交付給出口商。

一筆信用證結算業務所涉及的基本當事人有三個，即開證申請人、受益人和開證銀行。

四 擔保業務

在國際結算過程中，銀行還經常以本身的信譽為進出口商提供擔保，以促進結算過程的順利進行。目前為進出口結算提供的擔保主要有兩種形式，即銀行保證書和備用信用證。⒈銀行保證書（Letter of Guarantee）

銀行保證書又稱保函，是銀行應委托人的請求，向受益人開出的擔保被保證人履行職責的一種文件。

⒉備用信用證（Stand-by Letter of Credit）

備用信用證是一種銀行保證書性質的憑證。它是開證行對受益人開出的擔保文件。保證開證申請人履行自己的職責，否則銀行負責清償所欠受益的款項。

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國際信貸與投資

國際信貸與投資是商業銀行國際業務中的資產業務。國際信貸與投資與國內資產業務有所不同。這種業務的對象絕大部分是國外借款者。

一 進出口融資

商業銀行國際信貸活動的一個重要方面，是為國際貿易提供資金融通。這種資金融通的對象，包括本國和外國的進出口商人。

商業銀行為進出口貿易提供資金融通的形式很多，主要有以下幾種：

進口押匯，是指進出口雙方簽訂買賣合同后，進口方請求進口地的某個銀行（一般為自

己的往來銀行），向出口方開立保證付款文件，大多為信用證。然后，開證行將此文件寄送給出口商，出口商見證后，將貨物發運給進口商。銀行為進口商開立信用保證文件的這一過程。

出口押匯，出口商根據買賣合同的規定向進口商發出貨物后，取得了各種單據，同時，根據有關條款，向進口商開發匯票。

另外，提供資金融通的方式還有打包放款，票據承兌，出口貸款等。

二 國際放款

國際放款由于超越了國界，在放款的對象、放款的風險、放款的方式等方面，都與國內放款具有不同之處。

商業銀行國際放款的類型，可以從不同的角度進行劃分。

⑴根據放款對象的不同，可以劃分為個人放款、企業放款、銀行間放款以及對外國政府和中央銀行的放款。

⑵根據放款期限的不同，可以劃分為短期放款、中期放款和長期放款，這種期限的劃分與國內放款形式大致相同。

⑶根據放款銀行的不同，可以劃分為單一銀行放款和多銀行放款。單一銀行放款是指放款資金僅由一個銀行提供。一般來說，單一銀行放款一般數額較小，期限較短。多銀行放款是指一筆放款由幾家銀行共同提供，這種放款主要有兩種類型：第一，參與制放款。第二，辛迪加放款。

三 國際投資

根據證券投資對象的不同。商業銀行國際投資可以分為外國債券投資和歐洲債券投資兩種。

⑴外國債券投資。外國債券（Foreign Bond）是指由外國債務人在投資人所在國發行的，以投資國貨幣標價的借款憑證。外國債券的發行人包括外國公司、外國政府和國際組織。外國債券的購買人為債權國的工商企業、金融機構以及個人等，其中，商業銀行是重要的投資者。

⑵歐洲債券投資。歐洲債券（Europe-Bond）是指債務人在歐洲金融市場上發行的，以銷售國以外的貨幣標價的借款憑證。

歐洲債券是目前國際債券的最主要形式。

歐洲債券有很多形式：

①普通債券（Straight Band）。這是歐洲債券的基本形式，其特點是：債券的利息固定，有明確的到期日，由于所支付的利息不隨金融市場上利率的變化而升降，因此，當市場利率波動劇烈時，就會影響其發行量。

②復合貨幣債券（Multiple-Currency Bond）。債務人發行債券時，以幾種貨幣表示債券的面值。投資人購買債券時，以其中的一種貨幣付款。

③浮動利率債券（Floating Rate Bond）。浮動利率債券是指債券的票面利率隨金融市場利率水平的變化而調整的債券。

④可轉換為股票的債券（Convertible Euro-Bond）。這種債券的特點是：債務人在發行債券時事行授權，投資者可以根據自己的愿望，將此種債券轉換為發行公司的股票，成為該公司的股東。

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外匯交易業務

商業銀行的國際業務中，外匯交易業務也是很重要的一部分，它包括：外匯頭寸、即期外匯買賣、遠期外匯買賣、期權交易、套匯與套利、以及投機等。

第三篇：城市商業銀行發展國際結算業務探討

城市商業銀行發展國際結算業務探析

摘要：近幾年來，城市商業銀行取得了長足的發展，在資產大幅提升，資產質量全面改善，本幣業務的規模和效益發展到一定程度的背景下，紛紛開辦外匯業務。城市商業銀行作為開辦外匯業務的新主力軍，在近幾年表現得特別搶眼。受市場資源、外匯資金規模和經營資格的限制，絕大部分城市商業銀行在外匯業務領域目前沒有大的作為，其經營重點幾乎全部放在了國際結算及相關的貿易融資方面，即以覆蓋整個貿易過程的融資為先導，以國際結算產品線為核心的中間業務和資產業務組合。城市商業銀行在開展國際結算業務過程中，相對于一般國有銀行和股份制商業銀行，有哪些優勢和劣勢，如何在激烈的競爭中，發展國際結算中業務，是許多城市商業銀行與待解決的問題。

關鍵詞：城市商行 國際結算 單證中心

1.城市商業銀行國際結算業務發展現狀

國際結算業務是商業銀行國際業務的核心部分，是商業銀行在全球范圍內開展的一項業務活動,它能夠給商業銀行帶來較高的利潤,加強商業銀行與國際公司的合作,開拓和鞏固重要客戶關系,從而帶動商業銀行其他業務的發展。但是，相伴而來的是銀行結算風險大大增加，風險一旦成為事實，不僅是客戶資金受損失，失去現有的和潛在的顧客群，而且銀行也將在利潤上受到巨大損失，同時對銀行的聲譽也造成損害。因此,創建符合業務發展要求和管理需要的國際結算業務風險管理體系是我國銀行管理者面臨的新挑戰。

近幾年來，城市商業銀行取得了長足的發展，在資產大幅提升，資產質量全面改善，本幣業務的規模和效益發展到一定程度的背景下，紛紛開辦外匯業務。城市商業銀行作為開辦外匯業務的新主力軍，在近幾年表現得特別搶眼。據統計，截至 2010 年8 月 31日，中國外匯交易中心的 292 家即期交易會員單位中，城市商業銀行已達62 個席位，占中國城市商業銀行總數的一半左右，而醞釀開辦外匯業務的城商行也越來越多。這表明，開辦外匯業務已成為城市商業銀行增加業務發展能力、提高金融服務水平和提升金融服務效率的必由之路。然而受市場資源、外匯資金規模和經營資格的限制，絕大部分城市商業銀行在外匯業務領域目前沒有大的作為，其經營重點幾乎全部放在了國際結算及相關的貿易融資方面，即以覆蓋整個貿易過程的融資為先導，以國際結算產品線為核心的中間業務和資產業務組合。

2.城市商業銀行國際結算業務優劣勢分析

2.1 優勢分析

首先應當明確，銀行國際業務對于城商行補充、完善服務功能，增強整體競爭能力具有重要意義。城市商業銀行正確認識和把握在這個領域的優勢，樹立業務發展信心尤為必要。城商行“分支機構——總行（部）”的二元制決策體系，相比全國性銀行“支行——二級分行——一級分行——總行”的決策體系，其經營、管理和授權與國際業務時效性強的特點更加匹配。同時，城商行能夠自主結合地方經濟特點，充分發揮地緣優勢進行決策，能夠在一些行業或產業特色鮮明的區域單元內實施更加靈活的授信政策，而不必象全國性銀行那樣在一個大的行業或產業政策下謀取平衡，對通過貿易融資來解決流動資金的進出口企業而言往往具有更大的吸引力。城商行的主要服務對象——中小企業，近年來逐步發展成為對外貿易的新生力量，這個群體在本幣業務上同城商行合作密切，以本幣業務為杠桿撬動其國際業務順理成章。

企業法人股東業務傾斜的政策，是全國性銀行一塊“無從下口的蛋糕”。目前，城市商業銀行的產權結構大多為股份制，股本構成大致分為財政股、企業法人股、自然人股、部分還有外（中）資銀行股份等成分，但是企業法人股占據主導地位。這部分入股金融機構的企業，大多數為當地經濟實力比較強的企業，無論在國內業務領域還是在國際業務領域都占有

相當的份額，擁有一定的影響力。以山東省內6家開辦外匯業務的城商行數據統計，股東單位對外貿易額與當地外貿總額的平均比例達到37.1％，最高的超過50％。所以城商行引導自己的股東在業務分配上實現一定傾斜，能夠達到事半功倍的效果。

與五家國有商業銀行和十多家全國性股份制商業銀行相比較而言，城市商業銀行開辦外匯業務是具有許多優勢的：

（一）獨立決策的靈活性。決策鏈條簡短、市場反應敏銳，是開辦國際業務最有利的體制保障。由于城市商業銀行是一級獨立法人，其決策具有很大的靈活性，無論是在對客戶的授信與否、額度大小，還是在費用的收取、匯價的高低等方面，都能夠獨立自主的確定，無須上級行審批。在其他條件相同的情況下，城市商業銀行的這種優勢對客戶有很大的吸引力，特別是對小區域內的中小企業而言，在進出口貿易方面得到金融機構提供快捷、方便和靈活的本外幣一體化服務，城市商業銀行是其首選。

（二）扁平化管理的時效性。相比五大國有商業銀行和十幾家全國性服從制商業銀行的總分支行 “三級管理” 架構，城市商業銀行實行的是總支行的 “二級扁平化管理” 架構，信息收集、處理與反饋時間短，市場反應敏銳，涉及外匯業務的公司授信、風險控制和業務辦理的時效性強，是開辦外匯業務最有利的體制保障。同時，城市商業銀行總行也是 SWIFT系統的所在地，收到報文后通過國際結算系統就可以快捷地到達分支機構，這樣客戶在第一時間就能了解業務動向，及時辦理業務。

（三）費率競爭性。區域性法人的地位，使得城市商行更加貼近國際業務的“四率”競爭原則。目前，銀行對國際業務的競爭手段，歸納起來也就是“四率”的競爭。一是費率，也就是各項手續費和服務費收取的比例或數額；二是貿易融資比率，如進口開證保證金比率、打包貸款和進出口押匯比例等；三是匯率，開辦國際業務的城商行大多為外匯交易中心會員，有條件提供相比全國性銀行更具競爭力的匯率報價；四是綜合效率，一級法人機構的獨特優勢和決策鏈條簡短的特色，效率方面毋庸置疑。城市商業銀行在“四率”上有著等同于全國性銀行總行的業務處理權限，能夠自主地結合自身業務或資金成本、客戶綜合回報等因素確定費率、貿易融資比率和匯率，最后綜合在效率上，更有著全國性銀行一級分行以下機構無法比擬的優勢。

（四）業務系統的先進性。城市商業銀行都是在近幾年才開辦外匯業務，在借鑒其他外匯指定銀行開辦外匯業務經驗的基礎上，一般都采用較先進的國際結算系統、結售匯系統、報文收發系統等，基本上實現了業務操作的電子化與自動化，在不斷節約人力成本和物力成本的同時，還提高了工作效率與服務水平。西方銀行紛紛設立區域國際結算單證中心，集中處理國際結算業務，如美國銀行先后在全球成立了 3 家單證中心；花旗銀行在全球共設立了 4 家單證中心，分別位于美國、英國、印度及馬來西亞；荷蘭銀行在全球設立了 3 家單證中心。一些跨國銀行更是把單證中心模式的地域性進一步延伸，實現了跨國界的單證中心。城市商業銀行可以借鑒國外的經驗，提高國際結算的效率，這也是提高其競爭力的一個方面。

2.2 城市商業銀行開辦外匯業務的劣勢

近年來我國商業銀行國際業務有了長足的發展，但與西方商業銀行相比尚有較大差距，就城市商業銀行而言，在這方面更為突出。

對外渠道狹窄，國外認可度不高。這是目前城市商業銀行開展國際業務的最大瓶頸。2006年，我國城市商業銀行只有9家入選英國《TheBankers》雜志1000強榜單；據《BankersAlmanac》最新數據，我國城商行在刊入其中的全球3147家銀行中，資產總量絕大多數排名在1000～2000名之間。在國外同業乃至企業對于中國的城市商業銀行還存在整體偏見甚至歧視的背景下，如此排名直接導致城市商業銀行特別是全球排名千強以外的銀行，代理行建設困難，對外出具的信用文件（信用證、保函）接受度差等問題，幾乎所有的城市商業銀行都遇到過自己開出的信用文件被要求加具保兌或者被國外受益人拒絕的尷尬。業務系統龐雜，營運成本和資金成本相對偏高。銀行國際業務是一個相對復雜的業務體系，需要電訊、清算、交易等若干個子系統的支撐，隨著業務的擴大還需要建立一個外匯資金補給和供應的渠道，所有這些都需要一定的費用支出。僅SWIFT，就需要入網費、撥號費、技術維護費等，每個入網機構每年的固定費用都需要數萬美元，而城市商業銀行分支機構較少，部分內陸中小銀行甚至單點對外辦理國際業務，導致相對成本較高；又如作為對外清算的必要條件，必須在各大清算中心開立不同幣種的清算賬戶，由于清算量不大，在賬戶行形成的沉淀資金較少，回報不高（相當于國內講的“小額賬戶”），所以賬戶維護費和單筆借貸記手續費較高，導致客戶往來扣款較主流國際業務銀行要高。另外，城市商業銀行外幣營運資金一般為2000萬美元，在人民幣持續升值的背景下，外匯存款增長乏力，而自身吸納國外低成本資金的渠道十分有限，況且外匯總局2007年3月份出臺的短期外債指標管理新政，又為這個本來就不暢通的渠道設置了路障。在此背景下，城市商業銀行外匯資金補給主要靠國內同業之間拆借，直接導致資金緊張和成本加大。

缺乏自上而下的政策研究和風險預警機制。銀行國際業務無論是從政策性、技術性還是與其他專業領域的關聯程度而言，都遠遠高于國內人民幣業務，其風險的識別和控制也就往往需要更多的手段，需要獲取更多的信息。目前的城市商業銀行，至少在國際慣例的理解與運用、境外金融形勢的研究與判斷、外匯政策的解讀與把握、解決糾紛的途徑與技巧、新產品的研發與推廣等領域與全國性銀行存在差距，并且在專業人才儲備和信息對稱性方面與地處金融中心的全國性商業銀行總行存在不平衡。據調查，目前國內城市商業銀行基本上都沒有設立針對外匯政策和國際業務的專門研究機構，基本上靠同業間的橫向溝通來實現信息交流、產品引進等，風險識別和控制手段單一，具有明顯的盲從性和滯后性。

難以獲得衍生產品交易資格，無法為客戶提供增值和避險服務。截至2007年上半年，我國的地方性銀行中，只有北京銀行、上海銀行、深圳市商業銀行和寧波銀行獲得了衍生產品交易執照，按照現行監管政策，大多數中小地方性銀行短期內不可能獲得衍生產品交易資格，這就意味著如遠期結售匯、外匯調期、外匯期權等增值和避險業務無法推出，即使獲得了衍生交易資格，就現在規模而言，城市商業銀行也難以達到維持其系統開支和其他交易成本的交易量。而在人民幣持續升值和匯率波幅逐步增大的情況下，城市商業銀行因為自身產品及手段的缺陷會流失部分高端客戶和高端業務。

相對來講，由于資產規模較小，分支機構較少，業務發展量不大，在國際金融市場上的知名度與影響力微弱，與其他外匯指定銀行相比，特別是五大國有商業銀行比較，在開辦外匯業務方面的能力和實力方面還是一個很小的兄弟，在品牌認知度和客戶認可度方面存在較大的缺失。

（一）業務量小成本較高。一方面，城市商業銀行開辦外匯業務時間較短，主要是從現有進出口企業中去爭奪客戶資源，由于客戶忠誠度等因素的影響，往往獲得的進出口客戶的規模較小，業務量較少，短期內無法與其他外匯指定銀行相抗爭。但在另一方面，城市商業銀行要開辦外匯業務，為客戶提供一個高效、快捷和方便的本外幣一體化服務，往往需要較大的投入去開發若干新的業務系統，且要加入一些收費較高的組織或協會。加上地域限制，短期內無法通過新增分支機構來將開辦外匯業務的投入成本均攤，無法實現規模效益，這使得城市商業銀行在開辦外匯業務的很長一段時間都承擔著一個較高的成本負擔。

（二）品牌知名度很小。城市商業銀行是中國銀行業中的第三梯隊，資產規模約占銀行業總資產規模的 6%～10%，在全球銀行業中的比例更是小可憐。雖然 2006 年 12 月 11 日中國全面加入WTO，但中國銀行業在全球銀行業中的影響還是比較小的，而對于城市商業銀行來說，對外的品牌知名度更是微乎其微。加上城市商業銀行只是在近幾年才開辦外匯業務，才借助外匯業務這個平臺與國外金融機構進行業務合作，很多種情況下是不會被其直接認可的；即使被接受，也往往得接受一些附加條件。如代理行建設步履維艱，對外出具的信用文件（信用證、保函）接受度差等問題，制約了外匯業務的開展。

（三）業務范圍較窄。城市商業銀行開辦外匯業務的時間短，外匯資產規模小、業務量較少等原因，除了能開辦傳統的外匯存款、外匯貸款、國際結算、外匯匯兌、結售匯等業務外，很難獲得開辦遠期結售匯、外匯掉期等衍生產品交易資格，無法為客戶提供增值和避險服務，從而也不利于城市商業銀行與其他外匯指定銀行進行業務競爭。

（四）專業人才缺乏。外匯業務的專業性強，使得城市商業銀行開辦外匯業務時，往往需要從其他外匯指定銀行聘請專業人才，從而使得外匯業務的競爭實質上已經演變為外匯專門人才的競爭，這在國際結算采用單證中心模式下更加明顯地顯現出來。而在現有的區域內，從事外匯業務的人才往往是十分有限的，即使能聘請到，數量也極其稀少，這使得城市商業銀行開辦外匯業務的能力和效率的迅速提高有很大的限制，自然降低了與其他外匯指定銀行辦理外匯業務的競爭力。

一、城市商業銀行提升國際結算業務對策

城市商業銀行在發展外匯業務方面既存在優勢，發展面臨著機遇，又有許多不利方面，會有或多或少的困難。城市商業銀行要真正做到本外幣服務的一體化，要通過本幣業務帶動外匯業務發展，借助外匯業務促進本幣業務進一步飛躍，可以采取合作開發、資源共享、跨區域發展等方式，揚長避短，改變靠其自身單兵作戰的策略，從而實現發展壯大。

同業合作是城商行國際業務發展初期的一條必由之路。目前開辦國際業務的城市商業銀行，大都與全國性商業銀行，特別是主流國際業務銀行有著不同模式的合作。可以這樣說，在一定意義上，城商行在國際業務領域能夠生存和發展，與初期借助全國性銀行的渠道優勢、資源優勢和信譽優勢是分不開的。但是，隨著發展，這種“合作”會折射出越來越多的無奈。主要表現為三個方面：一是雙方面的合作，畢竟不是自主經營，在授信額度一定的情況下，難以滿足城市商業銀行的即時性業務需求；二是在城市商業銀行承擔全部市場風險和支付風險的前提下，主流國際業務銀行卻分割相當一部分手續費或結售匯收益，導致城商行的業務成本上升，利潤空間降低，其費率、利率報價無競爭性；三是當在城市商業銀行的支持下，客戶成長到一定規模，達到合作方準入標準的時候，會把客戶順手牽走，導致城商行客戶流失。所以說，同業合作只是城市商業銀行發展國際業務的一個權宜之計而非長久之路。（區域合并、同業合作）

（一）合作開發

一般情況下，辦理外匯業務的主要系統的投入是需要巨大的資金，如果再加上其他輔助性的投入，資金需求更大，對一般的城市商業銀行來說，是一筆不小的開支；而且，由于城市商業銀行所處地理位置的限制，在一定時期內收回外匯業務的開辦成本需要較長時間。這會導致許多城市商業銀行在計劃開辦外匯業務時，不得不考慮投入的成本這個問題，這也是許多城市商業銀行遲遲不愿開辦外匯業務的一個主要因素。為解決開發外匯業務系統投入巨大的問題，可建議由幾家甚至十幾家城市商業銀行合作，共同開發外匯業務系統。這樣，每家城市商業銀行承擔的外匯業務系統開發費用就大為降低，同時也能籌集更多的資金用于外匯業務系統的輔助建設。這樣，城市商業銀行的外匯業務系統不但更為先進，而且對于培養外匯專業人才，提高外匯業務服務效率都有極大幫助。

（二）資源共享

由于對外知名度很低，城市商業銀行在同國外銀行進行業務合作時，會受到許多限制。如在建立賬戶行或代理行關系時，國外銀行尤其是國外知名大銀行會提出一些較為苛刻的附加條件，使得城市商業銀行在建立賬戶行或代理行時付出的成本更大；又如境內企業的國外合作商，會要求城市商業銀行在出具的授信文件之外還需有國內外知名銀行提供擔保等。這些都會對城市商業銀行順利發展外匯業務帶來不上的不利影響。為此，可以建議通過業務合作方式，由幾家城市商業銀行甚至十幾家城市商業銀行一起組建松散聯盟，共同與國外銀行洽談建立賬戶行或代理行等事宜，以統一的名義向外出具信用文件等，充分實現資源共享，使城市商業銀行不再以一個單打獨斗的形象出現，從而有利于外匯業務的快速發展。

（三）跨區域發展

因政策原因，城市商業銀行的經營范圍一般被局限在一個城市，其客戶資源也被鎖定在一個區域內，無法像國有商業銀行和全國性股份制商業銀行那樣擁有廣闊的資源，使得城市商業銀行在外匯業務方面的競爭泛力。為突破地域限制，城市商業銀行應積極謀劃跨區域經營，應考慮在經濟發達地區和外向型經濟發展充分的地區設立分支機構。這樣，一方面可以拓展客戶資源，增加業務結算量，提高業務收入；另一方面可以進一步均攤外匯業務開辦成本，實現規模經濟效益。

2010年12月28日，中國農業銀行國際結算單證中心正式成立。國際結算單證中心的成立，標志著農業銀行國際業務的技術支持系統邁上一個新的臺階，國際業務運營管理水平達到一個新的高度。國際結算單證中心使用農業銀行自主研發的集中式國際結算業務處理系統（GTS），利用影像掃描技術和工作流技術，采用點對點處理模式，統一全行業務處理的流程和標準，大大提高了國際結算業務的處理效率和運營管理水平，對農行創新國際結算業務經營管理模式、優化業務流程、提高對客服務水平具有重大意義國際結算單證中心的成立，將實現農業銀行國際結算業務運作模式由 “分散處理” 向“集中 操 作 ”的 轉變，農業銀行將分階段、有步驟地實施單證集中處理，建設集約化的國際結算單證處理體系，更好地為客戶提供國際結算服務。世紀末，西方銀行紛紛設立區域國際結算單證中心，集中處理國際結算業務 如美國銀行先后在全球成立了 3 家單證中心；花旗銀行在全球共設立了 4 家單證中心，分別位于美國 英國 印度及馬來西亞；荷蘭銀行在全球設立了 3 家單證中心 一些跨國銀行更是把單證中心模式的地域性進一步延伸，實現了跨國界的單證中心 國內銀行目前真正實現國際結算單證中心模式的比較少，主要是一些全國性股份制商業銀行，而其他銀行目前主要還在使用經辦復核模式新開辦外匯業務的城市商業銀行對國際結算業務實施單證中心模式，更能夠適應自身的實際情況，也更符合國際結算業務的發展趨勢，具有積極的現實意義。

城市商業銀行國際結算業務采用單證中心模式，基本上能解決原有經辦復核模式的不足，實現了人力成本的節約，效率的提高和客戶滿意度的提升，也解決了銀行在組織架構上的難題

1.解決了產品積壓和等候時間過長的問題，解決了總行的人員勞動量波動劇烈的問題，服務產品通過新的模式獲得了較為均衡的輸出，實現了效率的提高；同時避免了單據在人為傳送過程中可能發生的丟失缺失延誤等問題，是對原模式的一大改進

2.實時完成產品的反饋，通過電子數據和打印服務器的配備，在業務完成后立即實現業務回單打印，滿足客戶對業務回單的需求，提升客戶滿意度。

3.不僅適用于同城模式，亦可以依賴網絡技術跨省份跨地區進行操作，銀行業務的延伸不受原流程的限制 城市商業銀行展品地收單行采用對國際結算業務采用新的業務處理模式，突破了地域的限制，對城市商業銀行的長遠發展有著深遠的意義。

4.作為信息交流和操作的平臺，單證中心數據庫的信息實現與核心系統的連接后，可在支行 公司業務部 風險管理部等業務部門內共享 城市商業銀行已經借助單證中心的平臺，將貿易融資等信貸業務納入單證中心流程中，實現風險管理部門的遠程評估和審批數據的后臺集中處理，從而提高信貸業務的效率。

5.有利于防控風險 實行單證中心后，結算業務的單據審查風險由總行統一掌控，風險控制標準統一，風險控制水平較高。

6.有利于進行集中管理 實行單證中心后，全行單證業務集中由總行統一管理，統一授

權，業務管理更加嚴格與規范。

7.采取的形式較為靈活 實行單證中心后，既可以實行全行統一單證中心模式，也可以根據實際采取多個 分中心 的分別集中模式，集中模式靈活多樣。

8.能夠降低成本 實行單證中心后，一方面，由于各收單行人員及設備配置簡化，從而降低成本，另一方面，即便改變業務集中方式（即總體集中與分散集中之間相互轉換）也不再增加額外的系統開發費用，一次開發可實現單證系統業務架構的總體功能。

第四篇：發展國有商業銀行國際業務的思考

發展國有商業銀行國際業務的思考

據美國麥肯錫咨詢公司調查，入世后一年，中國國有商業銀行已有20％的優質客戶流失到外資銀行和中小型商業銀行。國有商業銀行的國際業務作為來自外部沖擊的最前沿陣地，應如何應對我國不斷擴大的對外貿易和交流以及新的競爭格局，在不斷的改革創新中完善發展自己，立于不敗之地，是金融界所關注的問題。本文就國有商業銀行在國際業務方面的發展戰略的調整、對外加強貿易融資的創新力度、進行國際業務操作模式的改革三個方面做一論述。

一、國際業務發展的戰略調整

服務于大企業，抓大項目是國有銀行經營戰略上的重點。近年來，隨著改革的不斷深化，許多國有企業出現了經營上的困難，形成了國有銀行的不良資產。同時由于各家銀行提供的服務產品雷同，在爭取大客戶、大項目的激烈競爭中，無奈的價格戰，導致業務量上去了，收益卻不明顯。

外資企業是外資銀行同我國銀行競爭的主要目標客戶。外資銀行憑借其國際網絡、資金、技術、產品方面的優勢。令外商獨資企業更傾向于同國際化的大銀行進行一體化的合作。隨著我國對外資銀行開放步伐的加快，對外企客戶的競爭將日趨白熱化。這方面的典型案例是南京愛立信熊貓倒戈事件，這一事件暴露出中國銀行在同外資銀行競爭當中的不足之處。

中國的勞動力資源豐富，構成了中國在國際競爭中的比較優勢，勞動密集型工業中越來越多的企業獲得進出口權，進出口貿易得到很快的發展。這些勞動密集型工業大多為中小型企業，它們在中國的經濟發展中發揮了越來越重要的作用，但其得到的銀行融資僅占整個融資比例的2％－3％。一方面國有銀行在同國有企業的合作中，經濟效益差強人意，同外資銀行爭奪外企客戶又力不從心；另一方面，具有良好發展潛力的中小型企業的融資需求卻難以得到滿足，限制了其進一步發展。筆者認為國有商業銀行的國際業務，在面臨入世的新形勢下，應適時調整經營戰略，加大對中小企業的服務力度，充分發揮國有商業銀行的網絡優勢，以及對市場和業務行情的熟悉和了解，發展大批具有發展潛力的中小企業客戶作為服務對象，培養國際業務新的增長點。

二、加大貿易融資業務的創新力度，促進國際結算業務的發展

貿易融資同具體的貿易緊密聯系，每筆貸款都有還款來源，具有周期短，風險小的特點。目前在入世過渡期內，外資銀行在中國開展業務還受到一定的限制，因此國際貿易融資業務是其滲透市場的重頭戲。外資銀行通過推介形式靈活多樣的融資產品，打開了市場，帶動了國際結算業務的發展，取得良好的中間業務收益。據統計國有銀行90％的收益來自傳統的存貸款業務。目前利率市場化的進程在加快，據預測實行利率市場化以后，貸款利率走勢向低，存款利率走勢向高，存貸利差的縮小會進一步影響國有商業銀行的收益。相比之下，國外銀行的非利息收入占比則達到40％以上，提供結算代理咨詢等中間業務成為其重要的收入來源。目前國有商業銀行的貿易融資業務存在著創新研發不足，產品單一，將貿易融資視同其他高風險貸款對待，審批經辦手續繁瑣，忽略了貿易融資風險較小，需要簡便快捷的特點，使國有商業銀行在競爭中處于不利地位。在我國主要城市，外資銀行出口結算業務市場占比已達到40％以上。

南京愛立信倒戈事件起因是該公司在2001年加大了資金管理力度，需要提高現金收入，因此提出了要求銀行提供“應收賬款的無追索買入”這一產品，這是國際銀行通行的貿易融資產品，銀行無追索的買入公司的應收賬款，并在保險公司對此項業務進行投保，銀行可以向公司收取較高的費用。在我國保險公司還不了解也沒有開展此項業務，這樣中國的銀行就要獨自承擔應收賬款無法回收的風險。無法滿足客戶的這一需求，而花旗銀行可以提供此項服務，國有銀行喪失了高端客戶。

因此，國有銀行應加大貿易融資產品的研發力度，加大對企業客戶的授信，簡化貿易融資貸款審批程序，審核修改現有的貿易融資管理辦法，在理順打包貸款，進出口押匯等傳統的貿易融資業務的基礎上，積極開發靈活多樣的貿易融資產品，滿足各種客戶不同層次的需求。并以此帶動國際結算等中間業務的發展，擴大中間業務收入。

三、加強結算業務管理，構建單據處理中心，加大人才培養培訓的力度

國際結算業務是一項風險小、成本低、利潤高，專業化較強的業務，英語是工作語言，同時需遵循國際慣例，信用證業務遵循UCp500信用證統一慣例，托收業務有UCp522托收統一規則，還有UCp525銀行間償付規則等，而與之相關的貿易又是千變萬化的，需要嚴格地掌握，靈活地運用。因此合格的工作人員不僅要精通語言和慣例，還要研究各種案例，積累經驗，掌握貿易、運輸、保險和法律等相關的知識。培養一批高素質高水平的國際結算人才隊伍是開展國際結算業務的基礎。

國有商業銀行的國際結算業務原來大多是粗放式的經營，專業性較強的結算業務都是在柜臺上辦理，將風險控制和業務發展混在一起，由于權限管理上的漏洞和結算人員素質水平低，發生了不少案例，給銀行造成了一定損失和不良的國際影響，形成了國際結算業務是高風險的業務的錯覺。如何劃清風險控制和業務拓展的界限，實行科學的風險管理，并且樹立高水平、高效率的形象呢？運用現代化的技術手段，構建單據處理中心是有效的解決辦法。將有經驗的、高素質的國際結算人員集中起來，并對他們進行有針對性的專業培訓，對國際結算業務進行集中處理。單據處理中心作為風險控制部門負責國際結算業務的安全運作。前臺的客戶經理負責業務拓展，審核貿易的真實性，以靈活多樣貿易融資產品為服務手段，捕捉市場信息，滿足客戶的各種需求，帶動國際業務的全面發展。

第五篇：商業銀行國際業務風險防范

我國商業銀行國際業務風險防范研究

經過幾年來不斷的外匯管理體制改革，國內商業銀行傳統的運營模式暴露出諸多弊端，既不利于央行實施監管也不利于銀行內部的自我防范，在銀行活動中形成了不同程度的國際業務風險。為此，想要分析商業銀行國際業務的具體防范措施，必須從分析銀行國際業務發展現狀和面臨的風險入手，這樣才能夠針對性的采取措施，建立有效的風險控制機制，保證國際業務的安全發展。

一、商業銀行國際業務風險概述

所謂國際業務是指，國際間進行貿易和非貿易往來而發生的債權債務，在使用貨幣收付時，在一定的形式和條件下結清就產生了國際結算業務。當商業銀行承擔這部分業務時，就會面臨國際間貨幣的多種風險，由此形成國際業務風險。對于商業銀行而言，風險客觀存在于銀行經營活動的全過程當中。在應對不同風險時，銀行有著不同的處理方式：如果風險可預見，就應當盡量回避風險；如若風險后果可承擔，則在積極應對后努力承擔風險；在同一個風險組合計劃中選取不同方向操作的方法來降低風險；運用金融衍生品來執行對沖操作等等。

二、我國商業銀行國際業務風險分析

（一）國際業務發展現狀

加入WTO之前，國際業務在我國的四大行中發展較為平均，呈緩步上升態勢，部分中小銀行并未涉足國際業務；中國加入WTO后，國際貿易結構的不斷深化，我國貿易總額不斷創出新高，國際結算業務也成為了各家商業銀行爭相發展的熱門業務。實力雄厚的四大國有銀行占有了全國商業銀行結算總量的大部分。

就目前而言，國有的四大銀行的結算產品主要集中于諸如信用證、匯付、托收等常規領域中，很少有銀行涉足新型結算方式。即使在實力雄厚的四大國有銀行內部，國際業務的發展也并不平衡，中國銀行和建設銀行在國際業務方面由于發展較為成熟，產品種類豐富客戶有多種產品可選擇；工商銀行和農業銀行則由于發展國際業務的時間較晚，業務發展不成熟，結算產品尚未脫離傳統的經營框架，國際業務發展較慢。

在總量上，2009年到2011年間中國銀行始終處于領先地位，四大國有銀行的國際結算業務則都保持了20%以上的增長速度。

（二）商業銀行經營過程中面臨的主要風險

根據巴塞爾的《核心原則》，商業銀行所面臨的金融風險共分為八類，即信用風險、市場風險、國家和轉移風險、利率風險、流動性風險、法律風險、聲譽風險以及操作風險等等。在我國，商業銀行所面臨的國際業務風險主要集中于價格風險、操作風險和信用風險等三個方面。

價格風險：主要是指由于市場價格的變動使得銀行的表內和表外頭寸可能面臨的損失，在目前商業銀行的經營領域中，集中出現在證券市場和外匯市場兩個方面。證券市場價格會隨市場發生波動，銀行持有證券的綜合市值就會發生相應變化；當外匯市場的匯率產生變動，商業銀行就會以現匯或遠期形式持有某種外匯敞口，由于波動帶有不確定性，就會產生收益或者損失，這種由于外匯市場變動而引起的風險是國際業務特有的。為此，銀行想要防范價格風險，必須要對各幣種的敞口頭寸進行準確的統計與識別，還要進行相關預測，以便能夠及時在外匯變動時進行拋補平盤。

操作風險：是指由于銀行內部缺乏相關的操作細則，人為的操作失誤、系統故障或者外部事件影響等原因直接或間接造成的銀行損失，流程管理不規范、業務操作違規等行為都有可能導致操作風險的發生。例如，銀行內部在進行崗位制定時，需要將交易前臺和清算后臺隔離開，如果交易員的工作能夠觸及交易和清算兩個方面，就會極大的增加隱瞞損失和違規交易的可能性。

信用風險：銀行在開展國際業務時，面對形形色色的客戶總會不可避免的面對一些諸如對方違約或者不按照合同履行義務的情況，在面對這些不誠信問題時就可能面對相應損失。例如，交易對方逾期清算款項、交易對方銀行違約、清算系統故障等原因都有可能帶來信用風險。

三、我國商業銀行國際業務風險防范措施

（一）健全內部控制制度，防范價格風險

銀行為了應對外匯市場和證券市場變動可能帶來的價格損失，需要根據自身銀行的情況，制定涉及外匯產品的相應核算操作流程，以標準化的計算對敞口寸頭進行詳細的計量、識別。

例如，建設銀行就在其建立的操作流程中明確規定：“如經辦行實際募集金額多于或者少于計劃的金額，對差額部分分行國際部及時填制表外科目收入或者付出憑證，登記相應的表外科目明細賬。”“對于違約的情況，支行將違約情況上報分行個人銀行部，由個人銀行部及時向分行國際部出具調整明細，分行國際部則根據書面的調整明細記賬，同時向總行反向平盤。”

除此之外，銀行應當在制度上狠下功夫，通過規范的制度來降低不可預計風險發生的可能性，例如建立完善的上下級機構間以及各統計機構之間相關部門的按期對賬制度等。有了完善的制度，還需要有強大的制度執行力作支撐，因此需要一系列的會計處理系統限制和培訓加強等措施。例如，銀行可以建立一種集中處理數據的會計處理系統，將銀行每日的結匯、售匯業務平盤都放在這個系統內完成，從而避免一些人工統計上報數據錯誤而導致的資金敞口現象；對于一些個人的外匯交易形式，系統每24個小時對其進行一次平盤，降低由于資金敞口存在而導致的價格風險。

（二）建立規范操作流程，防范業務操作風險

由于國際貿易量的不斷發展，商業銀行國際業務的總量也呈現逐年增加的態勢，面對如此大量的國際業務操作，規范化的管理對于防范業務操作風險顯得尤其必要。為了盡快完善銀行內部的國際業務操作，銀行可以根據自身開展的不同業務種類制定出程序化、細則化操作流程，經過不斷的磨合與運行，逐漸在銀行內部形成一種標準化、無差錯的運作制度，這有利于改善目前國內商業銀行在國際業務方面普遍存在的業務處理程序欠缺。

談到具體操作流程的構建，作為銀行的管理層，應當有意識的主動構建或者完善一個能夠涵蓋外幣儲蓄系統、外匯會計系統、外匯清算系統和對公外匯買賣系統以及個人外匯買賣系統等多種業務操作在內的綜合網絡平臺，打造總行與分行、各個分行之間的網絡資源共享平臺，實現信息的互通。這樣不僅有利于保證不同種類的國際業務間操作有序、流暢，更可以達到銀行內各個相關部門互相制約和監管的目的，防范風險的發生。

（三）適當建立限額管理機制

風險限額管理是一種重要且有效的風險管理手段，在我國的商業銀行經營中并未普及，是下一階段商業銀行開展國際業務風險控制工作的重點。根據國外限額管理的發展經驗，在我國商業銀行中全面實施限額管理還要經歷啟動——構建——實踐三個階段。

啟動階段先要完成對銀行高層管理人員的思想轉變工作，讓銀行內部從上到下的明白一個道理：風險限額管理雖然短時間內對銀行的業務發展會有所影響，但長期來看有利于銀行的健康發展。領導層應當對風險限額管理體系的發展做出相關規劃，集中銀行內的優勢資源，積極推進體系建設。

在構建階段，重點是要完成對業務的測試，只有業務能夠接受系統計算所給出的驗核結果，才能將其轉變為實際的管理效能。

在完成對風險限額管理體系的構建之后，應當建立與之配套的管理制度。加大從業人員業務培訓力度，使其能夠盡快掌握操作方法和技術。只有將風險限額管理制度化，才能真正使風險管理工作有章可循，更加規范，發揮出其應用的作用。

（四）提高從業人員自身的綜合業務水平

國際業務是一項對于知識面、技術性和經驗要求都很高并且操作復雜的業務，因此要求相關從業人員具備較高的綜合素質。在發展國際業務的過程中，銀行應當重點選拔和培養熟悉國際慣例、懂得操作技術并且精通信貸業務的復合型人才。首先，要加強對現有從事國際業務人員的系統培訓，聘請資深教師進行授課，也可選送一些業務骨干到先進銀行實地學習；二是有針對性的進行人才招聘，努力吸納合格人才；三是建立穩定的人事管理制度，控制內部人才流失。

四、結束語

總而言之，發展國際業務是商業銀行擴大自身影響力，獲得長遠發展的必由之路。為了實現銀行業務的平穩、快速發展，銀行管理者需要重視風險管理，實施有效的規避，這對銀行發展而言至關重要。

國際結算是經由兩國銀行來辦理的對因為國際貿易或者非貿易而引起的各種債權債務的清償工作，國際結算的基本前提是國際貿易，國際結算業務是商業銀行各種業務中一種較為基礎的具有中間性質的業務活動。國際結算因為國際環境及各種因素影響所以會存在多重風險，但是風險具有不確定性，因此風險不一定就等于損失，如果能夠很好的進行風險防控，就能夠及時有效的轉化風險，提升商業銀行的業務能力及水平。隨著全球經濟的不斷發展，國際結算業務也得到進一步擴展，這對于銀行來說既能夠帶來更多發展機遇，同時也帶來了更多需要加強重視的國際結算業務風險。所以必須認真分析國際結算業務中所可能存在的風險類型以及尋找切實有效的方法進行預防控制，降低因風險帶來的經濟損失與社會信譽損失。國際結算及風險簡述

國際結算業務，顧名思義會涉及到諸多來自國際上的因素影響，因此國際結算本身具有國際性、融資性、科學性、知識性以及國際慣例復雜多樣、業務發展迅猛快速等諸多方面的特點。正因為有著這些特點，所以與國際結算業務的不斷發展相伴產生的國際結算風險也就具有一些需要我們高度重視的特點，如風險范圍涉及面非常廣且具有國際性，結算方式和結算工具之間具有極強的相關性、與各種國際融資活動的發展具有相伴性、風險形成的原因具有多樣性、風險的具體表現手段具有隱蔽性和非主觀性、風險的防控過程具有復雜性等等。總而言之，所謂國際結算業務風險，也就是在國際間的貨幣收支調節過程中，因為一些技術上的、經營活動上的、管理控制上的一系列問題而產生的風險。國際結算業務中的主要風險類型分析

在商業銀行的國際結算業務當中，存在著各種各方的風險類型，風險危害程度有大有小，根據國際結算風險類型相關統計數據來看，對于國際結算業務危害最大的風險主要有票據結算業務方面的風險、托收結算業務方面的風險以及信用證結算業務方面的風險，下面我們就針對這三種典型風險進行詳細分析。

2.1 票據結算業務中存在的風險

票據是一種在國際結算業務中非常重要的支付憑證，票據的種類可分為匯票、本票以及支票這三種，其中匯票是這三種票據中使用最為廣泛的一種。匯票是目前許多國際結算方式產生發展的基礎。對票據的結算工作主要是通過銀行轉讓票據，從而實現國際貿易雙方在債權債務關系上的清償。所以票據在某種程度上來說就相當于真正的金錢。正是因為票據在國際結算活動中具有的這一引人注目的特點，所以不少不法分子也就將違法操作的重點放在了票據這一篇文章上面，利于偽造票據和銀行有關的支付憑證對我國商業銀行進行非法詐騙。具體詐騙形式有以下幾種：

（1）偽造匯票進行詐騙。

偽造匯票進行詐騙主要是進行大額匯票的偽造。由于世界經濟的不斷發展，銀行業發展日新月異，各種銀行都有專屬自己的匯票及各種票據，銀行與銀行之間的票據在性質與種類上都存在著很大差別，加之銀行數量眾多，國內居民由于接觸不多，往往無法進行正確辨認。因此一些違法犯罪分子就利用這一盲點進行票據偽造詐騙活動。例如曾經發生的一個案例，某臺灣商人交來一張價值七百萬的銀行遠期匯票，客戶的要求是進行貼現匯兌，并要求在兩周內完成，工作人員在驗票過程中提取到的信息有：匯票開出方是國外某財務中心，匯票收益人是國內某公司，付款期限為2年，并指定了法國一家銀行進行付款。但是工作人員在驗票過程中除了上述信息之外并沒發現有銀行匯票字樣且未發現有銀行承兌字樣，于是便與被指定付款的法國銀行在國內代表處取得聯系進行進一步確認，經確認該法國銀行并未進行過該張匯票的簽發與承兌，最終判定該張匯票屬于偽造證明。

（2）利用時間差注銷票據進行詐騙。

利用時間差來注銷票據進行詐騙主要存在于國外不法商人以及支票票據方面。主要程序是國外不法商人先開具有效支票，然后交由我國商業銀行進行驗票，隨后取得供貨商貨物，此后利用貨物交付之間的幾天時間差將賬戶中的存款全部轉走再將先前經我國銀行檢驗過的票據注銷，讓該張支票變成空頭支票。

2.2 托收結算業務中存在的風險

托收結算業務是銀行根據銀行所在地出口商所開出的匯票并接受出口商的委托通過銀行在進口所在地的其他分支銀行或者代理銀行進行貨款收取的一種結算業務。托收結算業務考驗的是商業信用，所以如果信用度較差則會對進出口商尤其是對出口商造成經濟損失。但是由于目前世界經濟發展逐步呈現出一種買方市場狀態，許多進口商因為不愿意進行信用證開立等繁瑣工作，所以許多出口商只能接受托收結算。一旦出現托收結算風險或帶來了直接的經濟損失，銀行就會遭受嚴重影響。

2.3 信用證結算業務中存在的風險

所謂信用證，是商業銀行根據進口商的要求，對出口商開出的成若其在一定條件下保證付款的信用文書。信用證是銀行作出的付款承諾，是銀行需要承擔付款責任的文書，銀行開出信用證明就承擔了付款義務成為第一債務人。銀行在進行信用證結算業務的時候不能直接接觸到貨物，對外付款的條件僅僅是客戶交來符合信用條款的單據即可。正因為信用證結算方式具有上述特點，我國的國際結算業務中以信用證方式進行結算最為廣泛，數量增多的同時存在的風險也就增多。

第一，信用證偽造詐騙風險，這一類信用證詐騙手段比較低劣，主要是進行直接的信用證偽造，達到騙取我方貨物的目的，偽造出來的信用證主要存在電開信用證缺少密押，其他類型信用證主要條款不明或者重要條款存在自相矛盾或者假借國際知名銀行的名義進行偽造等。

第二，涂改信用證進行詐騙。此種詐騙方式主要存在于出口商當中，在未發貨情況下偽造涂改信用證向銀行協議付款，騙取貨款逃之夭夭。

第三，利用軟條款進行詐騙。某些信用證條款中存在著部分軟條款，比如開證銀行能夠在某些特定條件下單方面解除責任或者讓出口商無法正常履行約定，讓錢貨兩空。例如條款中有說明“該信用證暫不生效或是待簽發某一類憑證（如進口許可證）后才生效”等字樣。那么相當于信用證是否生效都取決于進口商的一句話。再如某些條款中著名某種貨物必須由進口商派專人進行驗收檢查，或必須與鑒樣相符信用證方可生效，這都增加了我國出口商在履約方面的風險幾率。國際結算風險防控措施研究

針對上述三種典型的國際結算風險，我們要有的放矢地進行針對性措施研究，全力降低結算業務中的風險發生幾率，降低銀行損失及提升銀行的社會形象與服務質量。

3.1 對票據結算業務風險的防控措施

首先，要加強對客戶所交票據的真偽進行仔細審查，尤其是對于那些過去曾有過不良記錄或者在其他銀行有過不良行為的客戶更要仔細檢查，要認真核查票據的來源及用途，不能存留絲毫疑問，對于大宗票據更好將與票據承兌簽發銀行的確認工作列為業務慣例進行認真執行。為了更好的做好這一工作，國內商業銀行之間也要加強信息溝通共享，共同防范票據詐騙。

其次要認真核查票據表面信息，加強對簽字是否合法、印章是否規范、金額與日期以及收款人是否進行過涂改或者其他可疑表現，還要嚴格審查票據是否在有效期內，是否出現過掛失、注銷及其他對正常流通有限制的問題。

再次，國內企業在收到國外票據的時候要及時交付銀行進行審驗或者交由銀行進行委托票款收取。

3.2 對托收結算業務風險的防控措施

銀行首先要加強對進出口商尤其是對進口商方面的資信調查工作力度，要嚴格根據客戶的資信能力來進行授信額度及托收方式的有效確定，此外對于中型或大型托收結算業務要逐步推行投保制度，努力降低自身所可能遭受的經濟風險。

其次是要加強對托收委托書的規范化管理，如必須在托收委托書上明確注明進口商的全稱、公司詳細地址、嚴格交單條件，明確說明如果拒付的處理方式以及拒付之后如何進行貨物有效處理，并要求出口商指明代理人或代理機構，最大限度保證遭遇風險時的貨、款安全。

再次要特別注意盡量選擇即期付款的方式，對于某些國家存在的將付款交單轉為承兌處理的“當地習慣”，要在托收委托書中明確注明進口商應該在第一次提示時就進行即行付款，如果對方代收銀行要將付款交單進行承兌交單處理由進口商承兌匯票的，必須要求代收銀行出面擔保，否則不予放單。

3.3 對信用證結算業務風險的防控措施

首先要嚴格審核國外銀行信用證開出銀行的信用資質，由于是對于那些政局不穩、經濟混亂、外匯管理非常嚴格的國家的所屬銀行尤其要提高警惕，謹慎行事。對于那些明顯存在較大風險的銀行所開具的信用證，一定要最大限度拒絕打包放款或者押匯融資等業務操作，如果出口商堅持進行融資，則要求必須有世界知名銀行的擔保匯兌方可允許其融資。

其次是要加強對國外銀行所開具的信用證的審核工作力度，嚴格審核是否具有完整印鑒及密押，該信用證是否屬于可撤銷或是否擁有擔保匯兌。要嚴格執行不接受可撤銷信用證的規定，對于擔保匯兌信用證也要嚴格審查擔保匯兌銀行的資格信用問題。要嚴格檢查信用證是否已經生效，是否在有效期上存在過短問題，信用證上的有效地址是否屬于我國國內，在地址方面應該優先選擇有效地址在國內的信用證，從而降低結算風險。要嚴格審查信用證各條款之間是否存在矛盾以及信用證條款是否能夠與合同條款相一致，如果出現不一致且不一致內容對我方企業不利的，應及時要求修正。嚴格審查信用證條款中是否存在限制、刁難我方企業正常履約的條款，如果存在則要求對方及時修改，否則將危機我方企業及銀行的切身利益。最后要嚴格審查信用證當中是否存在軟性條款，如果存在也必須要求修改，從而避免我方出口企業遭受錢貨兩空。