第一篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)內(nèi)容222

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)內(nèi)容

商業(yè)銀行在我們的日常生活中扮演著極其重要的角色，了解并對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)有一定掌握，不僅有利于豐富我們的基本金融知識，更是一個現(xiàn)代人必須具備的基本能力。本文擬通過對商業(yè)銀行基本業(yè)務(wù)內(nèi)容的介紹，以期讓大家對日常生活中涉及到的金融相關(guān)知識有一個深化的了解和認識。

一、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)內(nèi)容分類

（一）按業(yè)務(wù)復雜程度和對網(wǎng)點依賴程度，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)可分為兩部分：一部分是傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，包括一般貸款、簡單外匯買賣等，一部分是復雜業(yè)務(wù)，如衍生產(chǎn)品、租賃、收購兼并上市等。

（二）按照其資產(chǎn)負債表的構(gòu)成，銀行業(yè)務(wù)主要分為三類：負債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)。

二、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)內(nèi)容簡介

（一）負債業(yè)務(wù)

負債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)和資產(chǎn)的重要基礎(chǔ)。商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)主要由商業(yè)銀行的負債構(gòu)成主要由資本負債、存款負債、借入款和其他負債四個方面的內(nèi)容所組成。

1、資本負債

商業(yè)銀行的資本負責是指其擁有所有權(quán)的資本金。主要包括股本金、儲備資金以及未分配利潤。

在商業(yè)銀行的全部信貸資金來源中，自有資金所占小，一般為全部負債業(yè)務(wù)總額的10%左右，但是它卻是商業(yè)銀行開業(yè)并從事銀行業(yè)務(wù)的前提；是銀資產(chǎn)風險損失的物質(zhì)基礎(chǔ)，為銀行債權(quán)人提供保障

2、存款負債

存款是銀行負債業(yè)務(wù)中最重要的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資金的主要來源。吸收存款是商業(yè)銀行賴以生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，占到負債總額的70%以上。

商業(yè)銀行的存款種類可以按不同的標準來劃分：按存質(zhì)可劃分為活期存款、定期存款、儲蓄存款和通知存款等；按長短可劃分為短期、中期、長期存款；

3、借款負債

借款負債是商業(yè)銀行通過票據(jù)的再抵押、再貼現(xiàn)等方法從中央銀行融人資金和通過同業(yè)拆借市場向其他銀行借入短期活動。

4、其他負債

其他負債是指商業(yè)銀行利用除存款負債和借款負債以外的其他方式形成的資金來源。主要包括：代理行的同業(yè)存款負債、金融債券負債、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單負債、買賣有價證券等。

（二）資產(chǎn)業(yè)務(wù) 1.儲備資產(chǎn)

儲備資產(chǎn)是銀行為應(yīng)付存款提取而保存的各種形式的支付準備金的總稱。儲備資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、交存中央銀行的存款準備金、存放同業(yè)等。

2.信貸資產(chǎn)

信貸資產(chǎn)是指銀行所發(fā)放的各種貸款所形成的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。貸款是按一定利率和確定的期限貸出貨幣資金的信用活動，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中最重要的項目，在資產(chǎn)業(yè)務(wù)中所占比重最大。

3.投資業(yè)務(wù)

投資業(yè)務(wù)是指銀行參與有價證券買賣而持有證券形成業(yè)務(wù)。銀行投資購買有價證券主要包括：(1)購買中央政府發(fā)行的國家債券，此業(yè)務(wù)約占證券務(wù)的70%左右；(2)購買地方政府發(fā)行的證券；(3)購買公司(企業(yè))發(fā)行的各種有價證券，如股票、債券。

（三）中間業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。具體如下：

1.轉(zhuǎn)賬結(jié)算和匯兌業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)，即用劃轉(zhuǎn)客戶存款余額的辦法來實現(xiàn)貨幣收支的業(yè)務(wù)活動。轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)主要是銀行支票、銀行匯票等結(jié)算業(yè)務(wù)，這是銀行中間業(yè)務(wù)中最頻繁最量大的業(yè)務(wù)。

匯兌業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行將客戶交付的款項匯往異地的指定收款人的業(yè)務(wù)活動。

2.承兌與信用證業(yè)務(wù)承兌業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為企業(yè)的商業(yè)票據(jù)進行擔保，承諾到期一定付款的業(yè)務(wù)活動。

信用證業(yè)務(wù)是由銀行擔保付款的業(yè)務(wù)，可以解決買賣雙方互不了解信用能力的矛盾。

3.代收業(yè)務(wù)

代收業(yè)務(wù)指銀行接受客戶的委托，代替客戶根據(jù)各種憑證收取款項的業(yè)務(wù)。代收業(yè)務(wù)的主要憑證有支票、有價證券、外匯和其他票據(jù)。

4.同業(yè)往來

同業(yè)往來是指銀行之間在辦理各種業(yè)務(wù)時建立的往來關(guān)系。

5.銀行卡業(yè)務(wù)

銀行卡業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行通過發(fā)行各種形式的銀行卡卡人辦理存取款、轉(zhuǎn)賬支付等的業(yè)務(wù)活動。銀行卡有信用票卡、記賬卡等多種形式。

除上述業(yè)務(wù)之外，商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù)還包括代客務(wù)、信托業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、咨詢業(yè)務(wù)，為客戶提供保險箱子計算機服務(wù)業(yè)務(wù)等。

第二篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新

[摘要] 隨著全球經(jīng)濟的發(fā)展，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新已成為國際銀行業(yè)發(fā)展的重要內(nèi)容，但與此同時，業(yè)務(wù)創(chuàng)新帶來的一系列潛在風險日益顯現(xiàn)。因此，必須加大對業(yè)務(wù)創(chuàng)新的研究力度，探索出趨利避害的可行性方案，引導業(yè)務(wù)創(chuàng)新向好的方向發(fā)展。

當今，在世界范圍內(nèi)活躍發(fā)展的金融創(chuàng)新，給金融業(yè)乃至全球經(jīng)濟帶來了深刻的影響，在金融創(chuàng)新的實踐過程中產(chǎn)生了前所未有的新工具、新技術(shù)和新市場，這在很大程度上革新了傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)活動和經(jīng)營方式，改變了金融總量和結(jié)構(gòu)，促進了金融和經(jīng)濟的快速發(fā)展。基于業(yè)務(wù)創(chuàng)新在金融創(chuàng)新中所處的核心地位，本文將側(cè)重于對我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新問題進行研究。

一、商業(yè)銀行進行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的策略

（一）積極推動業(yè)務(wù)創(chuàng)新全面開展

1.繼續(xù)加大開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新的力度。首先要做好貸款業(yè)務(wù)創(chuàng)新工作以保持該項業(yè)務(wù)的優(yōu)勢。一是增加對企業(yè)的貸款額度，創(chuàng)新貸款方式，針對企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，推出新的貸款方式，以更好地支持企業(yè)發(fā)展；二是大力發(fā)展消費信貸業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行應(yīng)廣泛開展市場調(diào)查，開發(fā)符合消費者需求的信貸品種，根據(jù)貸款消費者個人的具體情況安排貸款和償還方式，而不能將某一類型的貸款拘泥于一種方式；三是積極創(chuàng)新銀團貸款、并購貸款和保理貸款（應(yīng)收賬款抵押貸款）等新型貸款形式，以適應(yīng)市場經(jīng)濟條件下企業(yè)發(fā)展的需要，并加強對貸款對象的信用分析和要求充足的貸款抵押擔保來加強風險的控制。其次要加強投資業(yè)務(wù)創(chuàng)新，努力增加各種債券的持有量。

2.努力提高負債業(yè)務(wù)創(chuàng)新的水平。一是在資本業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面，為解決我國商業(yè)銀行資本充足率較低，尤其是附屬資本過低的問題，除了讓效益較好、經(jīng)營穩(wěn)健、規(guī)模較大的銀行通過公開上市、增資擴股或購并等資本營運方式增加股本外，更主要的是通過發(fā)行中長期金融債券增加附屬資本，補充資本金的不足。二是在存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面，首要的任務(wù)是進行存款工具和業(yè)務(wù)手段的創(chuàng)新。大力發(fā)展個入銀行。企業(yè)銀行和網(wǎng)上銀行，推出高品味、多功能的金融工具，先進的轉(zhuǎn)賬支付手段能為客戶提供方便快捷的全方位服務(wù)，有利于穩(wěn)定現(xiàn)有的客戶群，增加存款。

3.大力發(fā)展表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新。我國商業(yè)銀行應(yīng)在表外業(yè)務(wù)有限的范圍內(nèi)，充分利用各自在信息、網(wǎng)點和人員等方面的優(yōu)勢，積極創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種，搶占市場份額。一是提高匯兌、結(jié)算業(yè)務(wù)的服務(wù)效率，保住已有的市場份額；二是迅速增加代理業(yè)務(wù)的服務(wù)種類，擴展業(yè)務(wù)范圍；三是大力發(fā)展租賃業(yè)務(wù)，根據(jù)實際情況開展回租租賃、經(jīng)營租賃、杠桿租賃業(yè)務(wù)等；四是積極開展各種咨詢業(yè)務(wù)，利用專業(yè)優(yōu)勢和不斷發(fā)展的信息網(wǎng)絡(luò)對企業(yè)和個人開展有關(guān)資產(chǎn)管理、負債管理、風險控制、投資組合設(shè)計和家庭理財?shù)榷喾N咨詢服務(wù)。

（二）突出重點，著力發(fā)展三方面創(chuàng)新業(yè)務(wù)

1.個人金融業(yè)務(wù)。個人金融業(yè)務(wù)是由商業(yè)銀行開辦的通過對個人金融資產(chǎn)的重組與再利用而使其得以保值增值的新型業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的重點和業(yè)務(wù)競爭的熱點。當前應(yīng)重點做好以下三項工作：一是加大科技投入，大力發(fā)展方便快捷的支付手段，努力提高支付方式的自動化和電子化水平，以滿足客戶的需求。二是試辦小額融資業(yè)務(wù)，積極開展個人信用的評估、資信審查和信用控制等方面的研究，逐步開展個人小額信貸業(yè)務(wù)（私人汽車、住房抵押貸款等）。三是拓展個人理財業(yè)務(wù)，諸如開辦綜合理財販戶、電話銀行、投資信息咨詢、保管箱等業(yè)務(wù)。

2.投資銀行業(yè)務(wù)。我國商業(yè)銀行要在正確理解和把握有關(guān)開展投資銀行業(yè)務(wù)的相關(guān)法律限制和政策支持范圍的前提下開展該項業(yè)務(wù)，一是開展融資安排業(yè)務(wù)，包括安排債務(wù)重組，本外幣項目融資，特許權(quán)so丁項目融資業(yè)務(wù)代理等。二是為企業(yè)資產(chǎn)重組、兼并收購提供咨詢、策劃和安排，提供資金融通、購并貸款。三是以財務(wù)顧問角色開展或與證券公司合作開展企業(yè)境內(nèi)改制上市業(yè)務(wù)，但不介入發(fā)行、承銷和交易工作。

3.離岸金融業(yè)務(wù)。這是我國商業(yè)銀行跨越國界的金融活動，是適應(yīng)金融全球化而創(chuàng)新的業(yè)務(wù)活動。目前我國商業(yè)銀行已具備經(jīng)營離岸業(yè)務(wù)的實力，工商銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、交通銀行、招商銀行等多家商業(yè)銀行擠身世界1000家大銀行之列，發(fā)展離岸金融業(yè)務(wù)有著堅實的基礎(chǔ)。開辦離岸金融業(yè)務(wù)，建立我國的離岸金融市場，是推動我國商業(yè)銀行跨國經(jīng)營的有效途徑。我國商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)現(xiàn)實國情，選擇以分離國內(nèi)金融市場和離岸金融市場為基礎(chǔ)的方式，在將境內(nèi)金融業(yè)務(wù)和離岸金融業(yè)務(wù)分賬處理的前提下，允許一定比例的離岸賬資金流入，以滿足國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展中的引資需要。

（三）全面提升業(yè)務(wù)創(chuàng)新產(chǎn)品開發(fā)設(shè)計、銷售和售后服務(wù)水平，實現(xiàn)創(chuàng)新效益的最大化

首先，在創(chuàng)新產(chǎn)品的開發(fā)設(shè)計階段，應(yīng)遵循“以市場為導向，以客戶為中心”的原則進行產(chǎn)品的開發(fā)設(shè)計。商業(yè)銀行是服務(wù)性行業(yè)，所以商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新應(yīng)以滿足市場和客戶的需要為目標。我國商業(yè)銀行在進行新產(chǎn)品的開發(fā)時既要考慮到我國的現(xiàn)實國情，又要符合市場與消費者的實際需要，各商業(yè)銀行不管推出何種創(chuàng)新產(chǎn)品，都要做到有市場、有客戶、有效益。在實際開發(fā)創(chuàng)新產(chǎn)品時要注意以下三點：以）創(chuàng)新產(chǎn)品要適應(yīng)現(xiàn)代科技和網(wǎng)絡(luò)社會的發(fā)展。（2）在法律法規(guī)許可的范圍內(nèi)，商業(yè)銀行產(chǎn)品創(chuàng)新可以向保險化、證券化方向發(fā)展，增加產(chǎn)品品種，拓展經(jīng)營范圍，尋求新的利潤增長點。（3）商業(yè)銀行在開發(fā)創(chuàng)新產(chǎn)品時還可提供一攬子組合式創(chuàng)新產(chǎn)品服務(wù)，滿足客戶投資、儲蓄、保值等多方面需要。

其次，在創(chuàng)新產(chǎn)品的銷售階段，應(yīng)恰當運用促銷策略，提高產(chǎn)品的知名度，實現(xiàn)創(chuàng)新產(chǎn)品規(guī)模經(jīng)營。創(chuàng)新產(chǎn)品的銷售是業(yè)務(wù)創(chuàng)新的重要一環(huán)，為此，商業(yè)銀行要積極做好三項基礎(chǔ)工作：一是增強機構(gòu)網(wǎng)點的服務(wù)功能，拓寬基層網(wǎng)點的業(yè)務(wù)范圍，以便能夠辦理消費信貸。代收代付、信用卡、外幣兌換等各種業(yè)務(wù)；二是大力發(fā)展銀行卡業(yè)務(wù)；三是積極開辦電子銀行。在此基礎(chǔ)上，加大創(chuàng)新產(chǎn)品的銷售力度，拓展履蓋面，使推出的每一項創(chuàng)新產(chǎn)品都能進入百姓之家。

最后，要重視創(chuàng)新產(chǎn)品的售后服務(wù)。創(chuàng)新產(chǎn)品的售后服務(wù)是業(yè)務(wù)創(chuàng)新的重要內(nèi)容，國有商業(yè)銀行在創(chuàng)新產(chǎn)品售出尼，要注意跟蹤調(diào)查和質(zhì)量改進，提供完善的售后服務(wù)，并對客戶的建議和投訴設(shè)立有效的接納渠道和快捷的處理程序。售后服務(wù)做得好可以增強與客戶的親和力，穩(wěn)定老客戶，爭取新客戶，它既是前一輪銷售的總結(jié)又往往是新一輪銷售的開始，商業(yè)銀行完善的售后服務(wù)可以促進創(chuàng)新業(yè)務(wù)蓬勃發(fā)展。

二、鼓勵創(chuàng)新與加強監(jiān)管并重，實現(xiàn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新的良性發(fā)展

（一）積極創(chuàng)造適合業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展的外部環(huán)境

在目前我國國有商業(yè)銀行創(chuàng)新動力不足和非國有銀行缺乏創(chuàng)新激勵和創(chuàng)新保護措施的情況下，改革固有的制度安排創(chuàng)造良好的外部環(huán)境就成了推動商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展的必由之路。具體的政策措施有：（1）通過股份制等形式的改造，完善國有商業(yè)銀行的法人治理結(jié)構(gòu)，通過現(xiàn)代化的法人治理結(jié)構(gòu)有效抵制來自各方面對商業(yè)銀行的干預(yù)和壓力，使商業(yè)銀行真正以盈利為目標實現(xiàn)自主經(jīng)營，增強創(chuàng)新意識。（2）降低非國有銀行的政策性進入壁壘，鼓勵市場競爭。市場競爭能刺激業(yè)務(wù)創(chuàng)新活躍發(fā)展，在當前金融業(yè)競爭不足的狀況下，應(yīng)繼續(xù)放寬行業(yè)進入限制，鼓勵民營銀行和外資銀行的設(shè)立和發(fā)展。（3）積極推動利率市場化進程，當前可實行由人民銀行制定基準利率，商業(yè)銀行自行決定浮動幅度，允許差別定價的政策。（4）

制定鼓勵創(chuàng)新的具體措施，加大對業(yè)務(wù)創(chuàng)新的保護力度。建議人民銀行及各商業(yè)銀行內(nèi)部設(shè)立創(chuàng)新基金，對創(chuàng)新行為予以激勵，人民銀行監(jiān)管部門也可以采用特許權(quán)、專利權(quán)等措施對業(yè)務(wù)創(chuàng)新進行保護。（5）適當擴大創(chuàng)新業(yè)務(wù)市場準入范圍，遵循鼓勵、規(guī)范和控制風險的原則，對有利于拓展金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域的資本工具、保險工具、債券工具等予以準入，特別是鼓勵商業(yè)銀行開展消費信貸業(yè)務(wù)、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)和個人金融業(yè)務(wù)等領(lǐng)域的創(chuàng)新業(yè)務(wù)。

（二）建立符合現(xiàn)實國情的業(yè)務(wù)創(chuàng)新風險管理體系，以加強對業(yè)務(wù)創(chuàng)新的監(jiān)督管理

業(yè)務(wù)創(chuàng)新是把雙刃劍，在促進商業(yè)銀行業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時，也極易產(chǎn)生金融風險。因此，必須建立一個完善的業(yè)務(wù)創(chuàng)新監(jiān)管體系，以規(guī)范商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新行為，為商業(yè)銀行的發(fā)展創(chuàng)造一個公平的競爭環(huán)境。根據(jù)我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的現(xiàn)狀，當前應(yīng)加強以風險控制為主要內(nèi)容的監(jiān)管。一是強化資產(chǎn)、負債業(yè)務(wù)創(chuàng)新的風險管理。應(yīng)借鑒發(fā)達國家的經(jīng)驗，督促商業(yè)銀行下大力氣推行資產(chǎn)負債比例管理，強化資產(chǎn)與負債的對稱管理，調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，增加流動性強的資產(chǎn)，促使資產(chǎn)負債期限、結(jié)構(gòu)趨于對稱；通過推行分級審批責任制度，用集體審批來發(fā)現(xiàn)和制止可能帶來高風險的創(chuàng)新業(yè)務(wù)；通過資產(chǎn)負債比例管理限制創(chuàng)新業(yè)務(wù)的風險度；通過分級、集體審批制度，提高決策的透明度和科學性，防止個別人的創(chuàng)新沖動造成不可挽回的經(jīng)營風險產(chǎn)生。二是加強對表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新的風險管理。表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新復雜多變，且其風險具有較強的隱蔽性，應(yīng)采取切實措施有效控制表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新產(chǎn)生的風險。在對表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新準確統(tǒng)計和分析的基礎(chǔ)上，建立科學高效的信息系統(tǒng)和風險評估以及預(yù)警指標體系；針對表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新設(shè)計具有工程性、數(shù)理化的特點進行根本性剖析，從其運作流程上實施全過程監(jiān)管；實現(xiàn)表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新自律性監(jiān)管，建立信息披露和公開制度，對表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新活動進行及時、完整、準確的記錄，杜絕不負責任的沖動性“創(chuàng)新”行為。三是在加強監(jiān)管、防范創(chuàng)新風險的同時，要注意盡可能地簡化創(chuàng)新業(yè)務(wù)的審批程序。監(jiān)管機構(gòu)審批創(chuàng)新業(yè)務(wù)的效率對創(chuàng)新積極性和創(chuàng)新效果有很大的影響。只求活不求穩(wěn)是不對的，同樣只求穩(wěn)不求活也是不對的，由于怕出風險而延長審批的時間或干脆把創(chuàng)新業(yè)務(wù)扼殺在搖籃里是一種消極的做法，積極主動地分析風險的大小、范圍和影響力，并努力提高風險的控制能力才是可取的。

（三）商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新時應(yīng)循序漸進，并注重同業(yè)間的合作

一是開展創(chuàng)新業(yè)務(wù)應(yīng)以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，商業(yè)銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)是傳統(tǒng)業(yè)務(wù)或現(xiàn)有業(yè)務(wù)的延伸，許多創(chuàng)新業(yè)務(wù)的開展依賴于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，沒有傳統(tǒng)業(yè)務(wù)就沒有創(chuàng)新業(yè)務(wù)。如果忽視傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的鞏固和發(fā)展去進行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，那么業(yè)務(wù)創(chuàng)新就失去了根基，應(yīng)該在發(fā)展創(chuàng)新業(yè)務(wù)的同時不斷鞏固和壯大傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，并以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的發(fā)展帶動創(chuàng)新業(yè)務(wù)的發(fā)展，形成傳統(tǒng)業(yè)務(wù)與創(chuàng)新業(yè)務(wù)的互動和良性循環(huán)，實現(xiàn)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)與創(chuàng)新業(yè)務(wù)的雙向促進，共同發(fā)展。二是業(yè)務(wù)創(chuàng)新要堅持改進、改造和拓展相結(jié)合，在借鑒和引進國外創(chuàng)新業(yè)務(wù)時要結(jié)合我國實際情況，取長補短，切忌全盤照搬，對已開發(fā)的創(chuàng)新業(yè)務(wù)要根據(jù)市場需求的發(fā)展變化不斷進行改進和完善，增加新內(nèi)容、新功能，提高綜合效益。三是業(yè)務(wù)創(chuàng)新在合理競爭的同時要注意相互合作。

第三篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理

現(xiàn)金資產(chǎn)管理

商業(yè)銀行是高負債經(jīng)營的金融企業(yè)，經(jīng)營的對象是貨幣，在日常經(jīng)營活動中，商業(yè)銀行為了保持清償力和獲取更有利的投資機會，必須持有一定比例的現(xiàn)金等高流動性資產(chǎn)，并對其進行科學管理。因此，現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)也是商業(yè)銀行管理的一項重要內(nèi)容。學習目標

了解現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及來源

掌握現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原則 掌握準備金、庫存現(xiàn)金和同業(yè)存款管理 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及來源 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

狹義的現(xiàn)金資產(chǎn)：庫存現(xiàn)金

廣義的現(xiàn)金資產(chǎn)：一般意義上的現(xiàn)金資產(chǎn)是廣義的現(xiàn)金資產(chǎn)，指銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產(chǎn)。包括： A庫存現(xiàn)金

庫存現(xiàn)金：銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣 主要作用：應(yīng)付客戶提現(xiàn)、銀行日常零星開支

任何一家營業(yè)性的金融機構(gòu)，都必須保存一定數(shù)量的現(xiàn)金。

庫存現(xiàn)金是非贏利性資產(chǎn)，需花費大量保管費用，不宜保存太多。庫存現(xiàn)金的經(jīng)營原則：適度規(guī)模。B在央行的存款

即存款準備金。構(gòu)成：

a法定存款準備金。按照法定比率向央行繳存的存款準備金。是央行調(diào)節(jié)信用的政策手段，一般不得動用；具有強制性；隨存款調(diào)整。

b超額準備金。是商業(yè)銀行的可用資金。可用于日常的各種支付和貸放活動 ；也可隨時從該帳戶上提取現(xiàn)金

c廣義的超額準備金：指商業(yè)銀行吸收的存款中扣除法定存款準備金以后的余額，即商業(yè)銀行可用資金；

d狹義的超額準備金：指在存款準備金賬戶中，超過了法定存款準備金的那部分存款。C存放同業(yè)

指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。

便于銀行在同業(yè)之間開展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付。

存放同業(yè)的存款屬于活期存款性質(zhì)，隨時支用，可視同現(xiàn)金資產(chǎn)； D托收中的現(xiàn)金

指在銀行間確認與轉(zhuǎn)賬過程中的支票金額。

當個人、企業(yè)或政府部門將其收到的支票存入銀行時，不能立即調(diào)動該款項，必須在銀行經(jīng)過一定時間確認后方可提現(xiàn)使用。現(xiàn)金資產(chǎn)的來源

（一）資產(chǎn)類現(xiàn)金來源

銀行投資于各種短期證券，這些短期證券到期或出售后可取得現(xiàn)金；該類現(xiàn)金來源通過資產(chǎn)管理取得。

1、現(xiàn)金:銀行持有的現(xiàn)金

2、存放央行的超額準備金：如銀行在央行的準備金超過法定額度，可取出滿足臨時性現(xiàn)金需求。

3、短期證券：各種短期政府債券及其他各種即將到期的證券是容易轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金的高流動性資產(chǎn)，政府債券具有風險較小、極易變現(xiàn)的特點。

4、各種商業(yè)票據(jù)：優(yōu)質(zhì)的商業(yè)票據(jù)有良好的變現(xiàn)能力，風險較小。

5、其他有變現(xiàn)能力的資產(chǎn)：地方政府債券、其他各種政府機構(gòu)債券

6、證券回購協(xié)議：銀行在資金充足時可臨時購買政府或其他證券，獲取利息收入；同時，證券的賣方同意在將來某一時間以確定的價格購回這些證券。銀行若需現(xiàn)金，返售這部分金融證券便可以取得現(xiàn)金。

（二）負債類的現(xiàn)金來源

銀行通過各種途徑拆入的現(xiàn)金，現(xiàn)金來源通過負債管理得

1、從中央銀行拆入現(xiàn)金：央行可拆借現(xiàn)金給會員銀行，按央行確定的貼現(xiàn)率計算利息。在市場經(jīng)濟中，這一利息是最基本的標桿利率指標，各國中央銀行通過調(diào)整這一利率來影響市場利率。

2、從其他銀行拆入資金:央行的會員銀行在央行存有超額準備金時，可以拆借給其他銀行以換取利息收入。因此，銀行可以從同業(yè)市場拆入資金，滿足現(xiàn)金需求。

?

3、證券回購:為取得現(xiàn)金，銀行短期賣出持有的各種證券，并承諾在將來某一時間按商定的價格購回。?

4、大額定期存單：是大工商企業(yè)在銀行的存款，銀行籌措資金的較好途徑。該存單在貨幣市場上具有相當?shù)牧鲃有浴??

5、國外現(xiàn)金來源：在國外資金市場上借款是有國際業(yè)務(wù)的銀行的資金來源，例如借入歐洲美元等。?

6、其他形式的負債：銀行發(fā)行自己的票據(jù)籌措資金，如銀行債券。

（三）創(chuàng)新的現(xiàn)金來源

包括各種形式的期權(quán)、期貨、證券化貸款和證券化資產(chǎn)，以及充分利用資本市場籌措資金等。

銀行的這些新金融業(yè)務(wù)屬于資產(chǎn)負債表外活動或資產(chǎn)風險管理新方法。第二節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原則

一、現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的

現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行維持流動性而必須持有的資產(chǎn)，是銀行信譽的基本保證

現(xiàn)金資產(chǎn)管理要解決的問題：如何在確保銀行流動性的前提下盡可能地降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，在保有現(xiàn)金資產(chǎn)的機會成本與現(xiàn)金資產(chǎn)不足的成本之間做出權(quán)衡選擇，使現(xiàn)金資產(chǎn)達到適度的規(guī)模

現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的：著力于流動性需求的預(yù)測與滿足，在確保銀行流動性需要的前提下，盡可能的降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達到適度的規(guī)模。解決盈利性與安全性的矛盾。

現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則

1、適度控制存量原則：存量總量和存量結(jié)構(gòu)

A按照存量管理理論，微觀個體應(yīng)使其非盈利性資產(chǎn)保持在最低水平，以保證利潤最大化目標的實現(xiàn)。

B商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量的大小直接影響盈利能力。

C存量過大，銀行付出的機會成本增加，影響銀行盈利性；存量過小，客戶的流動性需求得不到滿足，導致流動性風險增加，直接威脅銀行經(jīng)營的安全。D將現(xiàn)金資產(chǎn)控制在適度的規(guī)模上是現(xiàn)金資產(chǎn)管理的首要目標。

合理安排現(xiàn)金資產(chǎn)的存量結(jié)構(gòu)：除總量控制外，合理安排現(xiàn)金資產(chǎn)的存量結(jié)構(gòu)也具有非常重要的意義。

銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由庫存現(xiàn)金、同業(yè)存款、在中央銀行存款和托收中的現(xiàn)金組成。這四類資產(chǎn)從功能和作用上看各有不同的特點，結(jié)構(gòu)合理有利于存量最優(yōu)。

2、適時調(diào)節(jié)流量原則 ： 隨著銀行各項業(yè)務(wù)的進行，銀行的資金不斷的流入流出，銀行必須根據(jù)業(yè)務(wù)過程中現(xiàn)金流量的變化情況，適時調(diào)整現(xiàn)金資產(chǎn)流量，確保現(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度

一定時期內(nèi)現(xiàn)金流入>現(xiàn)金流出時，調(diào)出頭寸

一定時期內(nèi)現(xiàn)金流入<現(xiàn)金流出時，調(diào)入頭寸

適時靈活地調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流量是商業(yè)管理的日常工作和維持適度現(xiàn)金資產(chǎn)存量的必要保障

3、安全性原則：對庫存現(xiàn)金的管理應(yīng)強調(diào)安全性原則 第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)管理方法

一、準備金管理

（一）法定存款準備金管理

法定存款準備金管理主要是準確計算法定存款準備金的需要量和及時上繳應(yīng)繳的準備金。西方國家商業(yè)銀行計算法定存款準備金需要量的方法有兩種:

1、滯后準備金計算法: 適用于非交易性賬戶存款的準備金計算。根據(jù)前期存款負債余額確定本期準備金需要量的方法

銀行應(yīng)根據(jù)兩周前的存款負債余額，確定目前應(yīng)持有的準備金。銀行可以兩周前的七天為基期，以基期的實際存款余額為基礎(chǔ)，計算準備金持有周應(yīng)持有的準備金的平均數(shù)。

2、同步準備金計算法: 適用于交易性賬戶存款準備金計算。是以本期存款余額為基礎(chǔ)計算本期準備金需要量的方法。要求的法定存款準備金總額＝交易性存款的準備金要求×指定期限內(nèi)的日平均凈交易存款額＋非交易負債的準備金要求×日平均非交易負債額

確定兩周為一個計算期，如從4月23日至5月5日為一個計算期，計算14天內(nèi)銀行交易賬戶存款日平均余額。準備金的保持期從4月25日開始到5月7日結(jié)束。14天中的準備金平均余額以4月25日至 5月5日的存款平均余額為基礎(chǔ)計算。

超額準備金管理

銀行可用來進行日常的各種支付和貸放活動，如支票的清算、電子劃撥和其他交易。最重要的可用頭寸，是銀行用來投資、貸款、清償債務(wù)和提取業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的準備資產(chǎn)。存款準備金總量一定的情況下，與法定存款準備金有此消彼長的關(guān)系。

超額準備金的變化影響銀行的信貸擴張能力，銀行的超額準備金賬戶保留的存款不宜過多。管理重點：在準確測算超額準備金需要量的情況下，適當控制準備金規(guī)模。也是貨幣政策的近期中介指標，直接影響社會信用總量。

1、超額準備金的影響因素（1）存款的波動

一般：對公存款的變化主要通過轉(zhuǎn)賬形式發(fā)生，如本行客戶對他行客戶付款會導致對公存款下降，本行超額準備金流出；本行客戶收取他行客戶支付的貨款，本行對公存款和超額準備金增加。

個人儲蓄存款和部分對公存款的變化主要通過現(xiàn)金收支來表現(xiàn)，存款增加首先表現(xiàn)為現(xiàn)金增加，然后銀行將現(xiàn)金交存中央銀行，引起超額準備金增加；反之，存款下降，銀行現(xiàn)金支出增加，這時，需從中央銀行提取現(xiàn)金，導致超額準備金減少。（2）貸款的發(fā)放與收回

主要取決于貸款使用的范圍。貸款使用對象是本行開戶的企業(yè)，本行在央行的存款不會發(fā)生變化；如果是他行開戶的企業(yè)，或本行開戶企業(yè)取得貸款后立即對外支付，會減少本行在央行的存款，超額準備金下降，此時，銀行就需要準備足夠的超額準備金。（3）其他影響因素

向央行借款；同業(yè)往來；法定存款準備金；信貸資金調(diào)撥；財政性存款等 超額準備金規(guī)模計算

存款波動對超額準備金需求量的影響: 其中:?每旬（月）關(guān)鍵性存款降幅＝旬（月）中累計存款下降額－其他因素（如貸款收回）??前三旬（月）平均關(guān)鍵性存款降幅＝前三旬（月）累計關(guān)鍵性存款降幅 / 3 保險系數(shù)＝標準差×置信概率度

標準差=

歷史同期平均發(fā)展速度＝

公式中，同期指從考察旬或月居中的三個旬或月。

貸款發(fā)放對超額準備金需求量的影響: 貸款發(fā)放對超額準備金的需要量 ＝用于對他行支付的貸款＋（用于對本行支付的貸款－已收回貸款）×法定存款準備率 超額準備金的調(diào)節(jié)方式（1）同業(yè)拆借

???商業(yè)銀行靈活調(diào)度頭寸最主要的渠道或方式是同業(yè)拆借。銀行通過建立廣泛的短期資金融通網(wǎng)絡(luò)，在本行出現(xiàn)資金短缺時，及時地拆入資金；在本行資金暫時剩余時，及時將多余資金運用出去，以獲得利潤。

（2）短期證券回購及商業(yè)票據(jù)交易

短期證券和商業(yè)票據(jù)是商業(yè)銀行的二級準備，也是銀行頭寸調(diào)度的重要渠道。當銀行頭寸不足時，可在市場上通過出售證券回購協(xié)議的方式補足頭寸；相反，則可通過買入證券回購協(xié)議的方式調(diào)出資金。銀行也可以通過短期商業(yè)票據(jù)的買賣調(diào)節(jié)現(xiàn)金頭寸的余缺。（3）通過中央銀行融資

央行是金融體系的最后貸款人。當銀行經(jīng)營過程中出現(xiàn)暫時性資金頭寸不足時，可通過再貸款或再貼現(xiàn)的方式，向央行融資。央行再貸款和再貼現(xiàn)是貨幣政策的操作手段，能否獲得央行貸款，取決于貨幣政策的需要和銀行的經(jīng)營狀況。

（4）商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度

分支行制的商業(yè)銀行，為加強行內(nèi)資金調(diào)度能力，都實行二級準備制度。各級銀行在日常經(jīng)營活動中如果出現(xiàn)頭寸不足或剩余，可通過系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度調(diào)劑余缺。即某分、支行頭寸不足時，可向上級行要求調(diào)入資金；反之則上存資金。

（5）出售其他資產(chǎn)

A通過以上渠道或方式仍不能滿足頭寸調(diào)度需要時，還可以通過出售中長期證券、貸款甚至固定資產(chǎn)獲得資金。

B中長期證券和貸款是商業(yè)銀行贏利的主要來源，固定資產(chǎn)是商業(yè)銀行經(jīng)營的基本條件，僅從資金調(diào)度角度講，只要銀行通過其他渠道可以獲得所需資金，一般不出售這些資產(chǎn)。只在以下情況下，可通過出售資產(chǎn)的方式融通資金：

a通過上述幾種方式不能滿足資金調(diào)度的需要

b預(yù)測這些資產(chǎn)未來價格將有較大幅度的下降 c目前出售資產(chǎn)確實能給銀行帶來豐厚的利潤 庫存現(xiàn)金管理 庫存現(xiàn)金集中反映銀行經(jīng)營的資產(chǎn)的流動性和盈利性狀況

庫存現(xiàn)金越多，流動性越強，則盈利性越差。

為了保證在必要的流動性前提下，實現(xiàn)更多的盈利，需要把庫存現(xiàn)金壓縮到最低程度。銀行必須在分析影響庫存現(xiàn)金數(shù)量變動的各種因素的情況下，準確測算庫存現(xiàn)金需要量，及時調(diào)節(jié)庫存現(xiàn)金的存量，同時，加強各項管理措施，確保庫存現(xiàn)金的安全。

（一）影響庫存現(xiàn)金需要量的因素

1、現(xiàn)金收支規(guī)律

銀行現(xiàn)金收支在數(shù)量和時間上都有一定的規(guī)律性。

對公出納業(yè)務(wù)：一般上午支出現(xiàn)金多，下午大量收進現(xiàn)金。一年中，有的季節(jié)銀行現(xiàn)金銀行可以根據(jù)歷年現(xiàn)金收支情況，認真尋找其變化規(guī)律，為資金頭寸的預(yù)測提供依據(jù)。

2、營業(yè)網(wǎng)點的多少 收入多支出少，有的季節(jié)則支出多而收入少。

每一個營業(yè)網(wǎng)點都需要有一定的鋪底現(xiàn)金。營業(yè)網(wǎng)點越多，對庫存現(xiàn)金的需要量也越多。對庫存現(xiàn)金的需要量與營業(yè)網(wǎng)點的數(shù)量成正比。

3、后勤保障的條件

后勤保障條件較好，運送現(xiàn)金的車輛、保安充足且服務(wù)周到，在每個營業(yè)性機構(gòu)就沒有必要存放太多的現(xiàn)金；反之則要存放較多的現(xiàn)金，會增加占壓現(xiàn)金費用。

4、與中央銀行的距離、交通條件、及發(fā)行庫的規(guī)定

商業(yè)銀行營業(yè)網(wǎng)點與央行發(fā)行庫距離較近，交通運輸條件較好，可以盡量壓縮庫存現(xiàn)金的規(guī)模。央行發(fā)行庫的營業(yè)時間、出入庫時間的規(guī)定，也對商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金產(chǎn)生重要影響。如果中央銀行發(fā)行庫的營業(yè)時間短，規(guī)定的出入庫時間和次數(shù)少，勢必增加商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金。

5、商業(yè)銀行內(nèi)部管理問題

銀行內(nèi)部是否將庫存現(xiàn)金指標作為員工工作業(yè)績的考核指標，是否與員工的經(jīng)濟利益掛鉤；

銀行內(nèi)部各專業(yè)崗位的配合程度，出納、儲蓄柜組的勞動組合等，都會影響庫存現(xiàn)金數(shù)量的變化。

（二）庫存現(xiàn)金規(guī)模計量 庫存現(xiàn)金需要量的匡算：

1、庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間

A銀行營業(yè)網(wǎng)點的分布狀況和距離；

B交通運?輸工具的先進程度和經(jīng)辦人員的配置； C出入庫制度與營業(yè)時間的相互銜接情況； D管理層次的多少

2、庫存現(xiàn)金支出水平的確定銀行業(yè)務(wù)活動中既有現(xiàn)金支出，又有現(xiàn)金收入。理論上，現(xiàn)金收支都會影響現(xiàn)金庫存。但在測算庫存現(xiàn)金需要量時，主要考慮支付準備的現(xiàn)金需要量，不需考慮所有現(xiàn)金收支，通常考察現(xiàn)金支出水平，及一些季節(jié)性和臨時性因素的影響。計算公式： 即期現(xiàn)金支出水平＝（前期平均現(xiàn)金支出水平×保險系數(shù)）×歷史同期平均發(fā)展速度 其中：前期平均現(xiàn)金支出水平＝前30天現(xiàn)金支出累計發(fā)生額 /30 保險系數(shù)=標準差×置信概率度

標準差= ∑（每天現(xiàn)金支出額－平均現(xiàn)金支出額）2 / 30

歷史同期平均發(fā)展速度＝

求出即期現(xiàn)金支出水平后，將其與庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間相乘，再加減一些其他因素，即為庫存現(xiàn)金需要量。

最適度送鈔量的測算

為了保持適度的庫存現(xiàn)金規(guī)模，商業(yè)銀行在營業(yè)時間需要經(jīng)常性地調(diào)度現(xiàn)金頭寸、及時運送現(xiàn)金。但運送現(xiàn)金需要花費一定的費用，如果這種費用過大，超過了占壓較多現(xiàn)金而付出的成本，就得不償失了。因此，銀行有必要對運送現(xiàn)金的成本收益作一個比較，以決定最適度的送鈔量。在這個最適度的送鈔量上，銀行為占用庫存現(xiàn)金和運送現(xiàn)金鈔票所花費的費用之和應(yīng)當是最小的。

用存貨管理辦法對運送現(xiàn)金鈔票所花費的總成本進行測算： 其中：T是總成本，A是一定時期內(nèi)的現(xiàn)金收入（或支出），Q是每次運送鈔票數(shù)量，P是每次運送鈔票費用，C是現(xiàn)金占用費率，A/Q是運送鈔票次數(shù)，Q/2是平均庫存現(xiàn)金量，PA/Q是全年運鈔總成本，CQ/2是庫存現(xiàn)金全年平均占用費。

根據(jù)以上方程式，用微分法求總成本最小時運送鈔票的數(shù)量: 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點的確定

銀行從提出現(xiàn)金調(diào)撥申請到實際收到現(xiàn)金需要有一個或長或短的過程，特別是離中心庫較遠的營業(yè)網(wǎng)點，必須有一個時間的提前量。決不能等現(xiàn)金庫用完才申請調(diào)撥。同時，為了應(yīng)付一些臨時性的大額現(xiàn)金支出也需要有一個保險庫存量。因此，銀行需要決定應(yīng)當在什么時候，在多大的庫存量時調(diào)撥現(xiàn)金。即現(xiàn)金調(diào)撥臨界點。

現(xiàn)金調(diào)撥臨界點＝平均每天正常支出量×提前時間＋保險庫存量

保險庫存量＝（預(yù)計每天最大支出－平均每天正常支出）×提前時間

（三）庫存現(xiàn)金管理措施

1、將庫存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟利益掛鉤對營業(yè)網(wǎng)點適度現(xiàn)金規(guī)模做出測算的基礎(chǔ)上，將網(wǎng)點實際庫存狀況與適度庫存量進行比較，根據(jù)庫存掌握的好壞與有關(guān)人員的經(jīng)濟利益掛鉤，使其在保證支付的前提下，主動壓縮庫存規(guī)模，降低成本，實現(xiàn)現(xiàn)金庫存的最優(yōu)化。

2、應(yīng)實現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作銀行庫存現(xiàn)金量的大小很大程度取決于對公出納業(yè)務(wù)現(xiàn)金收支的規(guī)范化程度。銀行應(yīng)盡可能在對公業(yè)務(wù)實現(xiàn)規(guī)范化操作：盡可能開展代發(fā)工資業(yè)務(wù)，避免每月大量工資性現(xiàn)金流出；把開戶單位發(fā)工資及每天的資金支出金額均勻排列在每一天；對開戶單位發(fā)放工資和其他大額現(xiàn)金支出實行當天轉(zhuǎn)賬，次日付現(xiàn)的預(yù)約制度。

3、要掌握儲蓄現(xiàn)金收支規(guī)律?儲蓄現(xiàn)金收支有規(guī)律。掌握了規(guī)律，就可以安全的壓縮備用金的庫存。儲蓄現(xiàn)金收支的規(guī)律：

在營業(yè)過程中，客戶取存款在正常情況下基本相等；

正常情況下，上午取款的平均數(shù)大于下午；

一般情況下，每月出現(xiàn)現(xiàn)金凈收入和凈支出的日期基本不變。

4、解決壓縮庫存現(xiàn)金的技術(shù)性問題 掌握好現(xiàn)金的票面結(jié)構(gòu)； 充分發(fā)揮中心庫的調(diào)劑作用；

各營業(yè)網(wǎng)點的出納專柜要盡可能把當天收進的現(xiàn)金全部用來抵用第二天的現(xiàn)金支出； 創(chuàng)造條件，使儲蓄所上繳的現(xiàn)金當日入賬；

對回收的殘破幣及時清點上繳，以減少庫存現(xiàn)金。

嚴格庫房安全現(xiàn)金管理措施銀行應(yīng)嚴格庫房的安全管理，在現(xiàn)金清點、包裝、入庫、安全保衛(wèi)、出庫、現(xiàn)金運送等環(huán)節(jié)，采取嚴密的責任制度、監(jiān)測制度、保衛(wèi)制度和有效的風險防范措施，確保庫房現(xiàn)金的安全無損。同業(yè)存款管理 任何一家銀行都不可能在其業(yè)務(wù)觸及的每一個地方設(shè)立分支機構(gòu)，在沒有分支機構(gòu)的地區(qū)就需要委托當?shù)氐你y行等金融機構(gòu)代理本行的業(yè)務(wù)。大銀行一般都是雙重角色：作為其他代理銀行的代理行接受其他銀行的同業(yè)存款，作為被代理行，將一部分資金以活期存款形式存放代理行。這就形成了銀行之間的代理行業(yè)務(wù)。代理行業(yè)務(wù)需要花費一定成本，在其代理行保持一定數(shù)量的活期存款，主要目的就是為了支付代理行代辦業(yè)務(wù)的手續(xù)費。代理行可以將同業(yè)存款用于投資，并以投資的收入補償成本，獲得利潤。由于這部分存款隨時可以使用，與庫存現(xiàn)金和在中央銀行的超額準備金沒有什么區(qū)別，因此成為商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的組成部分。同業(yè)存款也應(yīng)保持適當?shù)牧俊＿^多，銀行付出一定的機會成本，過少，又會影響銀行委托他行代理業(yè)務(wù)的開展，甚至影響本行在同業(yè)市場上的聲譽。因此，銀行在同業(yè)存款的管理過程中，需要準確地預(yù)測同業(yè)存款的需要量。同業(yè)存款需要量的決定因素：

1、使用代理行的服務(wù)數(shù)量和項目

由于銀行將款項存放同業(yè)的主要目的是為了支付代理行代理本行業(yè)務(wù)的成本。因此，本行使用代理行服務(wù)的數(shù)量和項目，就成為影響同業(yè)存款需要量的最基本因素。如果使用代理行的數(shù)量和項目較多，同業(yè)存款需要量也較多；反之，同業(yè)存款的需要量較少。

2、代理行的收費標準

在使用代理行的服務(wù)數(shù)量和項目一定的情況下，代理行的收費標準就成為影響同業(yè)存款需要量的主要因素。收費標準越高，同業(yè)存款的需要量就越大。

3、可投資余額的收益率

通常情況下，代理行是通過對同業(yè)存款的投資獲得收益來彌補其為他行代理業(yè)務(wù)支付的成本的，因此，同業(yè)存款中的可投資余額的收益率的高低，也直接影響著同業(yè)存款的需要量。如果同業(yè)存款中可投資余額的收益率較高，同業(yè)存款的需要量就少一些；否則，同業(yè)存款的需要量就較多。

同業(yè)存款需要量測算表

上表是某銀行同業(yè)存款需要量的測算表。該銀行在本月中需要購買代理行的以下一些業(yè)務(wù)：支票清算10,540筆，每筆收費標準為0.045元；電子轉(zhuǎn)賬28筆，每筆收費標準是1.50元；證券保管7筆，每筆收費標準為3.00元；另外，代理行還為本行提供數(shù)據(jù)處理和軟件服務(wù)，其獲得本行手續(xù)費100元；如果代理行同業(yè)存款的準備金率為12%，平均浮存（即托收未達款）為7,200元，可投資余額的年收益率為8% 在上表中代理行為本行提供的服務(wù)的總成本是637.30元，代理行已經(jīng)通過現(xiàn)金方式收取了本行100元的計算機服務(wù)手續(xù)費，為達到收支平衡，代理行還需要從同業(yè)存款的投資中獲得537.30的收益。但不是所有的同業(yè)存款代理行都可以用來投資，還需要扣除浮存和應(yīng)提準備金，這樣，通過上述公式的計算，該銀行需要在其代理行存放至少 80595元的存款。

資金頭寸的測算 商業(yè)銀行的頭寸構(gòu)成

頭寸:我國商業(yè)銀行習慣將可供商業(yè)銀行直接、自主運用的資金稱為資金頭寸，簡稱為頭寸。基礎(chǔ)頭寸；可用頭寸；可貸頭寸；凈流動性頭寸

資金頭寸：在現(xiàn)金資產(chǎn)中，我國商業(yè)銀行習慣將可供銀行直接、自主運用的資金稱為資金頭寸

可用頭寸：扣除法定存款準備金后的所有現(xiàn)金資產(chǎn)，包括庫存現(xiàn)金、在央行的超額準備金及存放同業(yè)存款

基礎(chǔ)頭寸：商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金與在央行的超額準備金之和。是商業(yè)銀行最具流動性、可隨時動用的現(xiàn)金資產(chǎn)，可用于充當銀行一切資金結(jié)算的最終支付手段

可貸頭寸：商業(yè)銀行在某一時期內(nèi)可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金，是形成銀行盈利性資產(chǎn)的基礎(chǔ)，主要來自在央行的超額準備金和庫存現(xiàn)金

注意：超額準備金不等于可貸頭寸；只有超過銀行正常周轉(zhuǎn)限額需要部分的超額準備金，才可計算為可貸頭寸 凈流動性頭寸：任意時點上流動性需求與供給的對比狀況是這一時點上銀行的凈流動性頭寸；如果流動性供給＞需求，存在流動性盈余，有正的流動性缺口，流動性供給＜需求，存在流動性赤字，負的流動性缺口

二、資金頭寸的匡算

（一）營業(yè)日初始頭寸的計算

營業(yè)日初始頭寸的構(gòu)成：

1、在中央銀行的清算存款，保證日常資金清算需要而必須保留的周轉(zhuǎn)金，即備付金 ；

2、庫存現(xiàn)金，商業(yè)銀行為滿足客戶支取現(xiàn)金所保留的周轉(zhuǎn)金。一般庫存現(xiàn)金與各項存款之比，以0.5%為宜。

3、到期同業(yè)往來差額，上一個營業(yè)日終了時未及時辦理的同業(yè)清算資金。

4、應(yīng)清算的匯差資金，在清算日，應(yīng)收匯差與應(yīng)付匯差軋差，如應(yīng)收匯差大于應(yīng)付匯差，可清入?yún)R差；反之則為應(yīng)清出匯差。可清入?yún)R差增加本行頭寸，應(yīng)清出匯差扣減本行頭寸。在中央銀行的清算存款既要保證銀行支付的需要，又不宜保留過多。銀行在某一時段或時期應(yīng)確定一個清算戶存款占全部存款的最低比例。一般可根據(jù)清算戶存款的需要量，按存款的一定比例，計算一個滿足正常支付需要的限額。上一個營業(yè)日終了時，在中央銀行清算戶存款的實際余額減去在中央銀行清算戶存款的限額，即為備付金的超限額量。這是銀行營業(yè)日初始的可用資金數(shù)量。如果實際金額低于限額，銀行可用資金就是負數(shù)，銀行應(yīng)設(shè)法補足。

（二）當日頭寸變動的匡算

在掌握營業(yè)日初始可用頭寸基礎(chǔ)上，匡算當日營業(yè)活動中增加或減少的可用資金，及需要運用的可用資金，測算營業(yè)日結(jié)束時銀行資金頭寸是多余還是不足，以便統(tǒng)籌安排資金，保證營業(yè)日結(jié)束時的資金平衡。

影響當日頭寸變動的因素：

1、現(xiàn)金收付

2、聯(lián)行匯差

3、同城票據(jù)交換清算

4、調(diào)整繳存款

5、到期借出借入款項及貸款變動。

三、資金頭寸的預(yù)測

銀行資金頭寸的預(yù)測就是對銀行流動性需要量的預(yù)測。

匡算未來某一時間可用頭寸的數(shù)量，制定頭寸調(diào)度的計劃方案，以提高資金營運效益。流動性風險管理是銀行每天要進行的日常管理。銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)每日每時處于變動之中，一旦發(fā)生未料到的現(xiàn)金流入或流出的變動，銀行就應(yīng)立即采取防范措施，通過變現(xiàn)資產(chǎn)或籌措資金防止出現(xiàn)清償力危機。

積極的流動性風險管理首先要求對一定時期內(nèi)各項資金來源和各項資金運用的增減變化進行分析，準確預(yù)測，靈活調(diào)度，提高資金效率。短期頭寸的預(yù)測

直接預(yù)測，通過對近期內(nèi)影響在中央銀行存款增減變化的因素進行分析，預(yù)測匡算短期內(nèi)頭寸數(shù)量的變動。

中長期頭寸預(yù)測

主要通過分析社會生產(chǎn)、流通和市場的發(fā)展變化預(yù)測各項資金來源和各項資金運用的變化，進而預(yù)測頭寸的增減變化。社會生產(chǎn)、流通和市場的發(fā)展變化必然引起存、貸款的變化，存、貸款的增減變化要通過轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金結(jié)算實現(xiàn)，而無論是轉(zhuǎn)賬結(jié)算，還是現(xiàn)金結(jié)算都要影響到頭寸變化。所以，中長期頭寸預(yù)測的主要內(nèi)容是預(yù)測各項存、貸款的變化。

中長期頭寸預(yù)測一般采用間接預(yù)測法。主要通過預(yù)測預(yù)測期內(nèi)各項存、貸款及各項內(nèi)部資金的增減變化，間接匡算預(yù)測期頭寸的數(shù)量變動。

銀行資金頭寸或流動性準備的變化取決于銀行存貸款資金運動的變化。任何存款的支出和貸款的增加，都減少頭寸；反之則增加銀行的資金頭寸。一定時期，商業(yè)銀行所需資金頭寸量是貸款增量和存款增量之差，公式表達為：

資金頭寸需要量＝預(yù)計貸款增加量－預(yù)計存款增加量＋應(yīng)繳存款準備金量

計算結(jié)果為正，表明銀行預(yù)計的存款增量不能滿足貸款規(guī)模的上升趨勢，銀行頭寸不足，須補充資金頭寸；反之，銀行頭寸剩余，須考慮運用資金。

中長期頭寸預(yù)測主要是為了在調(diào)度資金時，既考慮短期資金變動因素，又考慮遠期資金變動可能出現(xiàn)的情況，統(tǒng)籌兼顧，合理安排，調(diào)節(jié)資金運用。當商業(yè)銀行的頭寸過剩時，應(yīng)設(shè)法將多余資金及時充分地運用出去，但在選擇投資渠道及期限時，需要結(jié)合遠期資金變動趨勢綜合考慮。當遠期資金呈現(xiàn)缺口時，應(yīng)從金融市場上籌措新的資金滿足流動性需要，但需注意在安排近期資金時，將期限盡量選擇在缺口出現(xiàn)前的時期，以緩解資金緊張，保持資金運營平穩(wěn)。

商業(yè)銀行的資金頭寸變化主要取決于存貸款的變化，因此，銀行頭寸預(yù)測主要是預(yù)測存貸款的變化趨勢。在存貸款的變化趨勢中，由于存款是銀行的被動負債，存款變化的主動權(quán)更多掌握在客戶手中，銀行無法直接控制存款的變化數(shù)量和趨勢。正常情況下，存款的變化有規(guī)律可循。通常可以把存款按其變化規(guī)律分為三類：第一類是一定會提取的存款，如到期不能自動轉(zhuǎn)期的定期存款和金融債券，這類存款因為有契約，所以無需預(yù)測；第二類是可能會提取的存款，如定活兩便存款、零存整取存款，以及到期可以自動轉(zhuǎn)存的存款等，這類存款有可能提取，但不肯定；第三類是隨時可能提取的存款，如活期存款。存款預(yù)測的對象主要是第二類和第三類，即易變性存款。

中長期頭寸預(yù)測除主要考慮存貸款的變化趨勢外，還應(yīng)結(jié)合考慮其他資金來源和資金運用的變化趨勢，這樣才能使頭寸預(yù)測更加全面和準確。公式為：

時期資金頭寸量＝時點可貸頭寸＋存款增量＋各種應(yīng)收債權(quán)＋新增借入資金－貸款增 量－法定準備金增量－各種應(yīng)付債務(wù)±內(nèi)部資金來源與運用差額

結(jié)果為正，表明預(yù)測期末頭寸剩余，在時點可貸頭寸為正的情況下，可增加對盈利性資產(chǎn)的投放額度；若結(jié)果為零或負數(shù)，表明預(yù)測期期末資金匱乏，即使時點可貸頭寸為正，也不可過多安排期限較長的資金投放。流動性需求的預(yù)測

流動性需求供給不相等是商業(yè)銀行日常經(jīng)營的常態(tài)，銀行要不停地處理流動性不足或盈余的問題

流動性需求的預(yù)測有以下幾種方法：

1、因素法

在影響流動性的諸多因素中，存貸款業(yè)務(wù)的變化是影響銀行流動性的主要因素。其關(guān)系是：流動性供給隨存款增加和貸款減少而增大，隨存款減少和貸款增加而降低。

影響預(yù)測期存貸款變化的因素：宏觀經(jīng)濟金融運行情況、企業(yè)的預(yù)期利潤率、貨幣供應(yīng)預(yù)期增長率、預(yù)期優(yōu)惠貸款利率及商業(yè)票據(jù)利率、預(yù)期通貨膨脹率等

影響預(yù)測期存款變化的因素：個人收入預(yù)期增長率、社會商品零售額的預(yù)期增長率、貨幣供應(yīng)量預(yù)期增長率、貨幣市場預(yù)期收益率及通貨膨脹率等

通過對上述因素變動趨勢的數(shù)量分析、利用各種資料、結(jié)合管理者的經(jīng)驗及銀行對流動性的偏好，即可判斷預(yù)測期內(nèi)流動性的需要量

一定時期銀行所需資金頭寸的計算公式為：

資金頭寸需要量=預(yù)計貸款增量+應(yīng)繳存款準備金增量—預(yù)計存款增量 某銀行流動性需求預(yù)測表

根據(jù)表中預(yù)測數(shù)字，銀行的管理者要適時采取措施。當出現(xiàn)流動性盈余時，將多余的資金及時運用出去，以獲取最大的利潤回報，當出現(xiàn)流動性赤字時，設(shè)法通過最低的成本籌措流動性資金以補充流動性不足。

資金結(jié)構(gòu)法

通過分析存貸款資金結(jié)構(gòu)及其變化趨勢來預(yù)測未來的流動性需求。(銀行無法直接控制存款的數(shù)量、結(jié)構(gòu)及變動趨勢，但銀行存款的數(shù)量和結(jié)構(gòu)有其變化的內(nèi)在規(guī)律)。

商業(yè)銀行的存款按其被提取的可能性分為：（1）游動性負債。對利息變動極為敏感（2）脆弱性負債。大額存款

（3）穩(wěn)定性負債。被提取的可能性很小，核心存款

以上三種資金來源的穩(wěn)定性不同，銀行提取的流動性比例也不同，根據(jù)各類負債總額及保持的流動性準備率可計算出該行流動性需求總量

假設(shè)某行游動性負債95%的流動性準備，脆弱性負債30%的流動性準備，穩(wěn)定性負債15%的流動性準備。該銀行為存款所要保持的流動性需求量為：

負債的流動性需要量=0.95（游動性負債-法定準備金）+0.3（脆弱性負債-法定準備金）+0.15（穩(wěn)定性負債-法定準備金）

銀行還必須考慮新增貸款的需要，預(yù)測未來總貸款的最大可能性

銀行總流動性需求=存款的流動性需求+貸款的流動性需求

流動性指標法

流動性指標體系反映銀行整體的流動性狀況，銀行可通過對比分析自身的流動性指標與同行業(yè)的平均指標估算流動性需求。主要指標：

銀監(jiān)會規(guī)定的流動性風險指標：

流動性比例=流動性資產(chǎn)/流動性負債×100% 流動性資產(chǎn)：包括現(xiàn)金、黃金、超額準備金存款、一個月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項軋差后資產(chǎn)方凈額、一個月內(nèi)到期的應(yīng)收利息及其他應(yīng)收款、一個月內(nèi)到期的合格貸款、一個月內(nèi)到期的債券投資、在國內(nèi)外二級市場上可隨時變現(xiàn)的債券投資、其他一個月內(nèi)到期的可變現(xiàn)資產(chǎn)（剔除其中的不良資產(chǎn)）

流動性負債：活期存款、一個內(nèi)到期的定期存款（不含財政性存款）、一個月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項軋差后負債方凈額、一個月內(nèi)到期的已發(fā)行的債券、一個月內(nèi)到期的應(yīng)付利息及其他各項應(yīng)付款、一個月內(nèi)到期的央行借款、其他借款； 核心負債依存度 = 核心負債/總負債（＞60%）

核心負債：距到期日三個月以上的定期存款和發(fā)行的債券及活期存款的50%； 流動性缺口率=流動性缺口/90天內(nèi)到期的表內(nèi)表外資產(chǎn)×100% 流動性缺口=90天內(nèi)到期表內(nèi)外資產(chǎn)-90天內(nèi)到期表內(nèi)外負債 其他指標：

流動證券比率=政府證券/總資產(chǎn)

無風險資產(chǎn)比率=（現(xiàn)金+同業(yè)存款+政府證券）/總資產(chǎn) 同業(yè)拆借凈值率=（同業(yè)拆出-同業(yè)拆入）/總資產(chǎn)

流動資產(chǎn)比率=（現(xiàn)金+政府證券+同業(yè)拆借凈值）/總資產(chǎn)

能力比率=貸款和租賃凈額/總資產(chǎn)；能力比率是一個負面指標，因為貸款和租賃是銀行所持有的最不具有流動性的資產(chǎn)

短期投資比率=（短期同業(yè)存款+同業(yè)拆出+短期證券）/總資產(chǎn) 第三節(jié) 商業(yè)銀行的流動性管理策略與資金調(diào)度

一、商業(yè)銀行的流動性管理策略

（一）資產(chǎn)流動性管理策略

二、選擇流動性來源應(yīng)考慮的因素

（一）獲得流動性來源的成本

（二）未來利率變動趨勢

（三）不同流動性需求的影響

（四）流動性需求的緊迫性與籌措資金所需時間的長短

（五）進入市場獲得資金的難易程度和法規(guī)限制

二、選擇流動性來源應(yīng)考慮的因素

三、加強流動性管理的措施

(一)努力維護良好的信譽，提高信用等級

(二)建立流動性管理信息系統(tǒng)

(三)加強總行對全行系統(tǒng)的流動性控制

(四)保持良好的客戶關(guān)系，建立廣泛而穩(wěn)定的融資渠道(五)制定應(yīng)急的流動性救助方案

短期投資與敏感負債率=短期投資/敏感性負債 ；敏感性負債包括10萬美元以上的定期存款、外國機構(gòu)存款、同業(yè)借貸、回購協(xié)議下的證券等對利率變動敏感的資金來源 存款結(jié)構(gòu)比率=活期存款/定期存款；該比率反映銀行資金的穩(wěn)定性 交易性存款率=交易性存款/非交易性存款 交易性存款：交易賬戶存款 非交易性存款：以儲蓄為目的 在進行指標比較時，應(yīng)注意可比性、流動性需求的形成和供給

流動性需求：

客戶對銀行提出的必須立即兌現(xiàn)的資金需求； 包括存款客戶的提現(xiàn)需求和貸款客戶的貸款需求。銀行的流動性供給來自兩個方面： A在資產(chǎn)負債中“存儲”的流動性 B從金融市場上“購買”的流動性

第四篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理

資本：自有資本，凈資產(chǎn)，所有者權(quán)益

商業(yè)銀行的資本具有三大功能：

１．保護存款人利益。

資本給存款人提供了一個承受損失的緩沖器。

２．滿足銀行經(jīng)營。

與一般企業(yè)一樣，銀行從事經(jīng)營活動也必須具備一定的前提。首先，銀行開業(yè)必須擁有一定的資本，滿足各國法律規(guī)定的最低注冊資本的要求；其次，銀行必須擁有營業(yè)所需的固定資產(chǎn)，這些固定資產(chǎn)只能用資本金購買。

３．滿足銀行管理各國金融管理當局為了控制商業(yè)銀行，維護金融體系的穩(wěn)定，一般都對銀行的資本作了較為詳細的規(guī)定。

銀行信息函數(shù)=f（NW權(quán)益資本，SOE收益穩(wěn)定性，IQ信息質(zhì)量，G市場價值和政府保證的可信度）

資本構(gòu)成：

一類是核心資本（一級資本）；另一類是附屬資本（二級資本）

核心資本包括股本和公開儲備。

股本包括已經(jīng)發(fā)行并全額繳付的普通股和永久性非累積的優(yōu)先股；

公開儲備指以公開的形式，通過保留盈余和其他盈余，例如股票發(fā)行溢價、保留利潤（憑國家自行處理，包括在整個過程中用當年保持利潤向儲備分配或儲備提取）、普通準備金和法定準備金的增值而創(chuàng)造和增加的反映在資產(chǎn)負債表上的儲備。

附屬資本包括非公開儲備、重估儲備、普通準備金、混合資本工具和長期附屬債務(wù)。

1）非公開儲備。該儲備不公開在資產(chǎn)負債表上標明，但卻反映在損益表內(nèi)，并為銀行的監(jiān)管機構(gòu)所接受。

2）資產(chǎn)重估儲備。包括物業(yè)重估儲備和證券重估儲備。

3）普通準備金。指用于防備目前尚不能確定的損失的準備金或呆賬準備金。

市場公允價值：

不良資產(chǎn)=逾期貸款（1-6個月）+呆滯貸款（大于6個月）+呆賬貸款（收不回來）

第五篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)收費

淺析我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收費問題

摘要：近年來我國商業(yè)銀行陸續(xù)推出了各種名目的收費項目，并不斷調(diào)高收費標準，引發(fā)消費者的不滿情緒和社會熱議。2003年10月1日出臺的《商業(yè)銀行服務(wù)價格管理暫行辦法》明確銀行收費項目僅300多種，而現(xiàn)在《商業(yè)銀行服務(wù)價格管理辦法》(征求意見稿)中列出的收費項目，已多達3000種，7年時間里增長了10倍。那么銀行單方面調(diào)高收費標準是否合法？如何合理地對中間業(yè)務(wù)進行收費？這些問題是值得探討的。

關(guān)鍵詞： 商業(yè)銀行 中間業(yè)務(wù) 收費 消費者權(quán)益

我國商業(yè)銀行目前針對中間業(yè)務(wù)有收費行為。所謂中間業(yè)務(wù)，是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。根據(jù)這一屬性，中間業(yè)務(wù)可分為支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、代理類中間業(yè)務(wù)、擔保類中間業(yè)務(wù)、承諾類中間業(yè)務(wù)、交易類中間業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)、咨詢顧問類業(yè)務(wù)、以及其他類中間業(yè)務(wù)等九大類。

一、商業(yè)銀行服務(wù)收費現(xiàn)狀

1．收費項目繁雜，類多面廣

關(guān)系到老百姓的服務(wù)收費業(yè)務(wù)中，主要集中在卡類業(yè)務(wù)的收費，如開卡、卡掛失、密碼掛失、存折掛失、待發(fā)工資等。以及匯款業(yè)務(wù)，如異地匯款、轉(zhuǎn)帳支票和個人支票等收取一些手續(xù)費。其余票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)等也在收費的行列。儲蓄和外匯業(yè)務(wù)中，匯款、運保費、異地托收、個人支票、外幣旅行支票、票據(jù)托收、存款證明、國債提前兌付、保險箱都在付費之列。各個銀行的收費情況根據(jù)其服務(wù)種類不同而不同。

2．政策標準不一，難以落實監(jiān)管

隨著銀行金融服務(wù)的不斷創(chuàng)新，新產(chǎn)品層出不窮，由于銀行服務(wù)收費定價政策不明確，除人民銀行、國家計委統(tǒng)一出臺了部分收費標準外，各商業(yè)銀行總行、省分行、二級分行甚至所屬分支經(jīng)營機構(gòu)都出臺了一些收費規(guī)定，形成了同一服務(wù)項目各銀行間收費差異較大的現(xiàn)象，甚至同一銀行不同地區(qū)不同分支機構(gòu)間也存在較大的價格差異。由于政出多門，給社會公眾及物價部門的監(jiān)管增加了難度，銀行與客戶之間、銀行與地方物價局之間的收費糾紛時有發(fā)生。

3．市場競爭無序，價格浮動隨意

近年來，各家銀行之間圍繞資產(chǎn)、負債業(yè)務(wù)的競爭日趨激烈，銀行服務(wù)作為維系客戶的手段，往往成為附屬品，而貶低甚至失去了自身的價值，在無序的市場競爭中，服務(wù)收費標準與規(guī)定形同虛設(shè)，免費服務(wù)比比皆是，加上管理水平較低，不良資產(chǎn)率居高不下，導致了國有商業(yè)銀行盈利水平普遍較低的現(xiàn)狀。

二、商業(yè)銀行服務(wù)收費是否侵害消費者權(quán)益

從長遠來看,作為一種商業(yè)化經(jīng)營,銀行對中間業(yè)務(wù)收費是大勢所趨。但同時應(yīng)該看到,我國的金融市場并不是完全競爭的市場,銀行業(yè)特別是國有大型商業(yè)銀行具有一定的市場壟斷性,在對一些面向普通公眾、涉及面較廣的業(yè)務(wù)實行收費時容易引起公眾的質(zhì)疑,因此收費要特別慎重。一些銀行在單方面提高業(yè)務(wù)收費時，往往都會將緣由推到“成本”身上，但對于導致收費上漲的這些成本因素，公眾們并不了解。所以金融行業(yè)性自律機構(gòu)可以針對收費行為發(fā)布統(tǒng)一的業(yè)務(wù)指引,也可對某些涉及公眾利益的收費行業(yè)進行價格聽證,對其成本核算進行公示。

根據(jù)《中華人民共和國消費者權(quán)益保護法》 第八條“消費者享有知悉其購買、使用的商品或者接受的服務(wù)的真實情況的權(quán)利。” 第九條“消費者享有自主選擇商品或者服務(wù)的權(quán)利。消費者有權(quán)自主選擇提供商品或者服務(wù)的經(jīng)營者，自主選擇商品品種或者服務(wù)方式，自主決定購買或者不購買任何一種商品、接受或者不接受任何一項服務(wù)。消費者在自主選擇商品或者服務(wù)時，有權(quán)進行比較、鑒別和挑選。”

第十條“消費者享有公平交易的權(quán)利。消費者在購買商品或者接受服務(wù)時，有權(quán)獲得質(zhì)量保障、價格合理、計量正確等公平交易條件，有權(quán)拒絕經(jīng)營者的強制交易行為。”的規(guī)定，商業(yè)銀行服務(wù)性質(zhì)的收費應(yīng)當征詢消費者的意見及建議并且告知消費者可能將要支付的費用情況，而消費者也具有選擇其服務(wù)的權(quán)利。

根據(jù)銀監(jiān)會公布的《商業(yè)銀行服務(wù)價格管理暫行辦法》，第十四條中“商業(yè)銀行依據(jù)本辦法制訂服務(wù)價格，應(yīng)至少于執(zhí)行前15個工作日向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報告，并應(yīng)至少于執(zhí)行前10個工作日在相關(guān)營業(yè)場所公告。”而現(xiàn)在仍然有許多家銀行做不到這一點。盡管眾多銀行業(yè)人士對儲蓄卡收年費也達成共識，但各銀行在收費時似乎有意或無意地忽略了客戶的知情權(quán)。

三、關(guān)于銀行收費權(quán)

1．從立法方面來看,對商業(yè)銀行服務(wù)收費權(quán)體系的規(guī)定不完善、對定價權(quán)規(guī)定不合理并且法規(guī)效力低,存在法律漏洞。商業(yè)銀行服務(wù)收費權(quán)行使不充分和濫用的現(xiàn)象并存。

從法律制定的程序來看,《商業(yè)銀行法》和《商業(yè)銀行服務(wù)價格管理暫行辦法》（下稱《辦法》）并不沖突。《商業(yè)銀行法》由全國人大制定,是對商業(yè)銀行各方面的規(guī)定,而《辦法》是根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國價格法》等有關(guān)法律法規(guī),由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、國家發(fā)展和改革委員會共同制定,是關(guān)于商業(yè)銀行服務(wù)價格這個方面的規(guī)定。

但是《商業(yè)銀行法》是國家法,且修訂版于2004年初生效。而《辦法》是由銀監(jiān)會和發(fā)改委制定的一個部門規(guī)章,于2003年10月1日生效。因此按照“上位法優(yōu)于下位法”的原則,銀行自行設(shè)立收費項目、自行漲價的行為直接違反了《商業(yè)銀行法》。商業(yè)銀行依照《辦法》來制定的價格,本身就是一個與國家法相抵觸的,無效的依據(jù)。除此之外,《辦法》違反《憲法》和《商業(yè)銀行法》規(guī)定,限制了公民權(quán)利。權(quán)利義務(wù)一致原則是《憲法》規(guī)定的基本法律原則。然而《辦法》卻僅僅是規(guī)定了商業(yè)銀行的收費權(quán)利,作為市場交易的另一方儲戶或者消費者的權(quán)利沒有體現(xiàn)。作為法律制定機關(guān)的發(fā)改委、銀監(jiān)會是執(zhí)行國家社會公共管理事務(wù)的部門,應(yīng)當站在公共的立場制定規(guī)章制度。

2．銀行在未征求客戶同意的情況下,單方面增加收費項目,是單方面修改格式合同,是違約的體現(xiàn)。從市場交易行為過程來說,商業(yè)銀行和儲戶的存取款服務(wù)就是一個交易合同,必然存在一個約定的交易條款和方式。存折和銀行卡是儲戶和銀行之間的長期存取款合同,雙方簽字后就應(yīng)當嚴格按照約定條件履行義務(wù)。單方面變更合同就是違約或者侵權(quán),違反《合同法》規(guī)定。合同已經(jīng)生效,就產(chǎn)生法律效力。銀行單方面變更合同內(nèi)容,且沒有采取有效的告知方式,實際上侵害了儲戶的財產(chǎn)權(quán)、公平交易權(quán)以及知情權(quán)。

四、如何完善商業(yè)銀行服務(wù)收費問題

1．制定收費項目和價格時應(yīng)征求消費者意見

銀行制定收費項目和價格,應(yīng)該有一個聽證的過程。根據(jù)《價格法》第23條規(guī)定,涉及公共利益和公益性產(chǎn)品,服務(wù)價格應(yīng)當聽證或者論證,征求消費者意見。

2．提高服務(wù)質(zhì)量

“以質(zhì)論價”是市場交易中公認的一項基本原則，也是銀行服務(wù)定價所必須遵循的原則。在商業(yè)銀行向社會公示服務(wù)價格的同時，就隱含了客戶對其服務(wù)的期望需求，而這種隱含的期望和需求的滿足程度就構(gòu)成了客戶對銀行服務(wù)質(zhì)量的評價以及對銀行服務(wù)價格的認可度。

3．增加同行業(yè)競爭

現(xiàn)在的銀行間競爭不充分的,這就容易導致主觀因素過強。導致各銀行隨意定價，侵害了消費者的權(quán)益。