第一篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理重點(diǎn)

第一章.導(dǎo)論 名詞解釋: 1商業(yè)銀行:是以盈利為經(jīng)營目標(biāo),以貨幣信用業(yè)務(wù)為經(jīng)營對象,主要在金融領(lǐng)域里運(yùn)行并具有多種功能性質(zhì)的金融企業(yè)或經(jīng)濟(jì)實(shí)體

2安全性目標(biāo):是指保證銀行的資產(chǎn)、負(fù)債、收益與信譽(yù)以及所有能夠影響銀行生存與發(fā)展的各種條件避免遭受經(jīng)濟(jì)損失或者資產(chǎn)損失的可靠性程度

3流動性目標(biāo):是指商業(yè)銀行在保證銀行資產(chǎn)負(fù)債少受價(jià)值損失或者不受價(jià)值損失的前提下,確保銀行能夠及時(shí)與足額的清償各種到期債務(wù)的能力以及滿足客戶必要貸款需求的能力

4盈利性目標(biāo):是指商業(yè)銀行在安全與流動的前提下.對各項(xiàng)銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行有效的核算與管理,以盡可能少的耗費(fèi)來取得盡可能多的盈利,從而確保能夠正常運(yùn)行與健康發(fā)展.重點(diǎn)內(nèi)容: 1商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)(靜態(tài))(一)決策層次組織機(jī)構(gòu)

1股東大會,最高權(quán)力機(jī)構(gòu)(它所有用的最高權(quán)力一般可分為最高決策權(quán),最高執(zhí)行權(quán)和最高監(jiān)

督權(quán))2銀行董事會,銀行日常的決策機(jī)構(gòu)(董事會成員通常分為獨(dú)立董事,一般董事,常務(wù)董事和董

事長)3銀行董事會附屬機(jī)構(gòu),銀行董事會下設(shè)的辦事機(jī)構(gòu)(分為特別委員會和常設(shè)委員會)特別委員會:是因臨時(shí)性特殊事項(xiàng)所設(shè)立對的委員會,特殊事項(xiàng)一旦處理完畢,它的使命便隨之消失

常設(shè)委員會:其設(shè)置取決于銀行的經(jīng)營規(guī)模與業(yè)務(wù)范圍限定.(二)執(zhí)行層次組織機(jī)構(gòu)

1行政機(jī)構(gòu):一般設(shè)置銀行行長工作崗位,配置若干副行長,總會計(jì)師,總經(jīng)濟(jì)師,總稽核師等工作崗位以及保證各工作崗位形式職權(quán)的辦事機(jī)構(gòu)

2業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu):是指商業(yè)銀行為了高效率與高效益的并直接與具體的從事銀行各類業(yè)務(wù)項(xiàng)目經(jīng)營管理而常設(shè)的辦事機(jī)構(gòu)

3職能機(jī)構(gòu):它是指商業(yè)銀行為了輔助其業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)經(jīng)營管理活動并妥善處理銀行內(nèi)部管理事務(wù)而常設(shè)的辦事機(jī)構(gòu)

4監(jiān)督機(jī)構(gòu):是指商業(yè)銀行為了保證銀行整體的運(yùn)行不偏離正常軌道,銀行內(nèi)部行政首長的權(quán)威得到落實(shí),銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營管理活動具有規(guī)范性與銀行從業(yè)人員的經(jīng)濟(jì)行為符合國家法律規(guī)范而常設(shè)的辦事機(jī)構(gòu)

(三)監(jiān)督層次組織機(jī)構(gòu)

1銀行監(jiān)事會,它與董事會并行并直接想股東大會負(fù)責(zé) 2檢查委員會,銀行監(jiān)事會下設(shè)的辦事機(jī)構(gòu)與日常執(zhí)行機(jī)構(gòu)

2判斷商業(yè)銀行流動性強(qiáng)弱的衡量的主要比例指標(biāo): 1銀行貸款與銀行存款之比,反向

2銀行存款與銀行負(fù)債比率,反向

3銀行流動性資產(chǎn)與銀行負(fù)債比率,正向

4超額準(zhǔn)備金率,正向

5銀行流動性資產(chǎn)與銀行易變性負(fù)債之間的差額率,正向

6銀行存款增長率與銀行貸款增長率之間的差值率,趨向性

第二章.商業(yè)銀行資本 名詞解釋: 1商業(yè)銀行資本:商業(yè)銀行為了保持正常運(yùn)行而自行投入或者注入的資金,亦作銀行自有資本 2分類比率法:其做法為:首先將銀行資本量與全部銀行資產(chǎn)數(shù)量掛鉤,進(jìn)而根據(jù)銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度的不同對全部銀行進(jìn)行分類;然后在規(guī)定銀行資本與各類銀行資產(chǎn)的比率;最后將各類銀行資產(chǎn)應(yīng)該保持的銀行資本量相加而求得銀行在一定時(shí)期必須保持的銀行資本總量

3綜合分析法:首先選擇與確定影響銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況的基本因素,進(jìn)而對這些基本因素進(jìn)行全面與綜合的分析,然后在綜合分析的基礎(chǔ)上制定一組有選擇性比率,最后根據(jù)確定的比率來決定銀行資本需要量.4銀行資本最佳需要量原理:保持銀行資本持有量的適度性并使其處于最佳狀態(tài)

重點(diǎn)內(nèi)容: 1影響銀行資本充足性變動的基本因素 1國民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢 2中央銀行規(guī)定的約束 3銀行信譽(yù)高低 4銀行負(fù)債的結(jié)構(gòu) 5銀行資產(chǎn)的質(zhì)量 6銀行經(jīng)營規(guī)模 2內(nèi)源資本策略

通過留存盈余充實(shí)資本是銀行的第一選擇.商業(yè)銀行進(jìn)行營業(yè)年度財(cái)務(wù)決算時(shí),首先應(yīng)該在銀行全部收益中扣除各項(xiàng)利息支出與各項(xiàng)費(fèi)用支出并按照國家稅率交納所得稅,再按照金融管理當(dāng)局規(guī)定的比例提取營業(yè)盈余與銀行儲備以后,剩下的銀行盈余要根據(jù)股東大會的決議用于支付股息或者作為留存盈余.如果用作股息支付邊成為銀行凈現(xiàn)金流出;如果作為留存盈余邊成為銀行新增資本.這種選擇的關(guān)鍵在于決定股息支出與留存盈余的比例.第三章.銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營 名詞解釋: 1固定成本:指在銀行存款總成本中不會隨著銀行存款業(yè)務(wù)量增減的部分 2變動成本:指在銀行存款總成本中會隨著銀行存款業(yè)務(wù)量增減而增減的部分 3資金成本:是指銀行吸收存款的利息支出與非利息支出的總和 4.銀行存款規(guī)模風(fēng)險(xiǎn): 是指因存款過多給銀行帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)。

重點(diǎn)內(nèi)容: 1存款總量與存款成本的關(guān)系—并非正相關(guān)關(guān)系.1同向組合(存款總量增長,存款成本隨之上升)2逆向組合(存款總量增長,存款成本反而下降)3總量單向變化(存款總量不變,成本不想)4成本單項(xiàng)變化(存款總量不變,成本增加)

2銀行存款風(fēng)險(xiǎn)管理(六大風(fēng)險(xiǎn))1銀行存款流動風(fēng)險(xiǎn)

如果不能及時(shí)與足額的滿足存款人提取現(xiàn)金的要求,銀行就會喪失信譽(yù)直至喪失作為信用中介的基本條件

2銀行存款規(guī)模風(fēng)險(xiǎn)

銀行存款越多,銀行存款成本與管理負(fù)擔(dān)也就越大,如果銀行盈利性資產(chǎn)的收益不能消化銀行成本支出,結(jié)果是必然導(dǎo)致銀行經(jīng)營虧損并陷入困難境地

3銀行存款利率風(fēng)險(xiǎn)

市場利率的波動有可能擴(kuò)大”利差”,但也有可能進(jìn)一步縮小”利差”;如果”利差”縮小,銀行就難以吸收存款或造成經(jīng)濟(jì)損失

4銀行存款的其他風(fēng)險(xiǎn)

1信貸風(fēng)險(xiǎn)

它是指收銀行存款高成本的間接影響而產(chǎn)生的信貸風(fēng)險(xiǎn).這種間接影響主要表現(xiàn)在比較高的銀行存款成本會使存款人對于銀行是否有能力按時(shí)與足額的清償債務(wù)產(chǎn)生懷疑;這很有可能刺激銀行去承擔(dān)更高的信貸風(fēng)險(xiǎn)來保證銀行的盈利水平.因此,比較高的銀行存款會間接的增加銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)

2資本風(fēng)險(xiǎn)

它是指因銀行存款規(guī)模過大而導(dǎo)致銀行財(cái)務(wù)杠桿效應(yīng)提高,使銀行資產(chǎn)負(fù)債的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)增大,從而造成銀行資本被不斷的挪用,侵蝕或者損失的風(fēng)險(xiǎn).產(chǎn)生資本風(fēng)險(xiǎn)的可能性是非常大的.因?yàn)殂y行資本的成本總是要高于銀行存款成本的,所以銀行在利潤的推動下往往會傾向于擴(kuò)大銀行存款來降低銀行經(jīng)營總成本 3網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)

它是指經(jīng)營銀行存款業(yè)務(wù)的電子網(wǎng)絡(luò)因遭遇故障、黑客攻擊或者網(wǎng)絡(luò)犯罪等影響而造成數(shù)據(jù)資源損失或者存款人的信息與存款丟失的風(fēng)險(xiǎn)

第四章.現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù) 名詞解釋: 1現(xiàn)金資產(chǎn):銀行可以隨時(shí)用于支付的現(xiàn)金或者視同于現(xiàn)金的銀行資產(chǎn)

2廣義超額準(zhǔn)備:是指商業(yè)銀行在其存款負(fù)債中扣除法定準(zhǔn)備金以后的剩余部分,即商業(yè)銀行的可用資金

3狹義超額準(zhǔn)備:是指商業(yè)銀行在中央銀行的現(xiàn)金準(zhǔn)備中超過法定準(zhǔn)備金的多余部分,在通常情況下,狹義超額準(zhǔn)備金會自動并入結(jié)算準(zhǔn)備金

4托收現(xiàn)金:指需要向其他銀行收款的支票或者票據(jù)所占用的資金

重點(diǎn)內(nèi)容: 1現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則

1總量適度原則

銀行必須根據(jù)正常的債務(wù)清償規(guī)律來保持現(xiàn)金資產(chǎn)規(guī)模的適度性

2適時(shí)調(diào)節(jié)原則

銀行必須根據(jù)銀行現(xiàn)金流量的變化規(guī)律和銀行現(xiàn)金流入與現(xiàn)金流出比率的變化規(guī)律來保持現(xiàn)金資產(chǎn)規(guī)模的動態(tài)適度性

3安全保障原則

銀行必須采取有效措施來防范現(xiàn)金資產(chǎn)的物質(zhì)損失與價(jià)值損失 2影響銀行庫存現(xiàn)金數(shù)量變動的基本因素

1銀行現(xiàn)金收支規(guī)律

2國民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行對現(xiàn)金運(yùn)動的制約

3銀行業(yè)務(wù)庫與中央銀行發(fā)行庫的關(guān)系銀行分支機(jī)構(gòu)設(shè)置的變動

4銀行分支機(jī)構(gòu)設(shè)置的變動

5現(xiàn)金管理與運(yùn)送的后勤保障條件

6銀行庫存現(xiàn)金的內(nèi)部管理機(jī)制及其運(yùn)行

第五章.貸款資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 名詞解釋: 1貸款政策:銀行為了有效的指導(dǎo)與規(guī)范銀行貸款資產(chǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營管理與風(fēng)險(xiǎn)控制而采取與實(shí)施的各項(xiàng)方針,原則,措施,規(guī)定與制度的總和

2財(cái)務(wù)比率分析:利用借款企業(yè)提供的資產(chǎn)負(fù)債表與損益表,根據(jù)”兩表”所反映的相關(guān)資料與數(shù)據(jù)來測算出借款企業(yè)在財(cái)務(wù)方面的若干技術(shù)性比率,然后通過財(cái)務(wù)比率的縱向(與借款企業(yè)歷史同期情況)比較分析與橫向(與借款企業(yè)同類型企業(yè)情況)比較分析來對借款企業(yè)的信用狀況或者信用等級做出評估

3現(xiàn)金流量分析:是指利用借款企業(yè)提供的資產(chǎn)負(fù)債表與損益表中所反映的相關(guān)資料與數(shù)據(jù),根據(jù)編制的企業(yè)現(xiàn)金流量表或者繪制的企業(yè)現(xiàn)金循環(huán)流程圖,對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程或者項(xiàng)目投資過程所引起的現(xiàn)金收支流轉(zhuǎn)情況進(jìn)行分析,目的是測算出企業(yè)在各個(gè)時(shí)點(diǎn)上的現(xiàn)金凈流量.4貸款價(jià)格的構(gòu)成:貸款利率,承諾費(fèi)用,補(bǔ)償余額, 重點(diǎn)內(nèi)容: 1商業(yè)銀行貸款政策基本內(nèi)容: 1銀行貸款業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理原則與發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃

2銀行貸款服務(wù)涉及的品種、行業(yè)與區(qū)域

3銀行貸款工作的組織與操作過程 4銀行貸款業(yè)務(wù)的經(jīng)營規(guī)模與結(jié)構(gòu)

5銀行貸款的信用擔(dān)保規(guī)定及其實(shí)施細(xì)則

6銀行貸款價(jià)格的制定,調(diào)整及執(zhí)行

7銀行貸款貸款業(yè)務(wù)的日常經(jīng)營管理

8銀行貸款業(yè)務(wù)的檔案管理制度

9銀行貸款的催收制度

10銀行不良貸款的控制,管理與處置制度 商業(yè)銀行貸款程序管理

1貸款申請

2貸款調(diào)查

3貸款評估

4貸款協(xié)商

5貸款審批

6貸款擔(dān)保

7貸款簽約

8貸款發(fā)放

9貸款執(zhí)行

10貸款回收 2不良貸款的處置

1銀行配合借款企業(yè)查找原因并提出整改措施建議

2銀行與借款企業(yè)重新談判以謀求解決辦法

3運(yùn)用法律手段來維護(hù)銀行的基本權(quán)益

4按規(guī)定即使沖銷損失貸款

對于無法回收本息的損失貸款,雖然可以掛賬貸款的形式處理,但它對銀行整體的經(jīng)營管理是不利的.因此銀行應(yīng)該按照規(guī)定的程序與方式即使沖銷損失貸款.損失貸款的一般沖銷順序?yàn)?首先可以用銀行的盈利來彌補(bǔ)貸款損失,不足部分可以動用貸款損失準(zhǔn)備金沖銷,最后可以運(yùn)用銀行資本沖銷.第六章.銀行證券投資業(yè)務(wù) 名詞解釋: 1抵押類公司債券:是指以發(fā)行者以公司財(cái)產(chǎn)(一般為不動產(chǎn))作為信用擔(dān)保而發(fā)行的借款憑證

2信用類公司債券:是指發(fā)行者以公司本身的信用(不提供失誤擔(dān)保)作為信用擔(dān)保而發(fā)行的借款憑證

重點(diǎn)內(nèi)容: 1商業(yè)銀行證券資產(chǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營目的1獲取利益: 商業(yè)銀行收益的主要來源是其貸款資產(chǎn)業(yè)務(wù).銀行通過貸款資產(chǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營來獲取收益的最大問題時(shí)貸款風(fēng)險(xiǎn)比較大,同時(shí)銀行業(yè)不可能在任何時(shí)候都能確定”理想”(風(fēng)險(xiǎn)小并且收益大)的客戶來發(fā)放貸款.因此在銀行貸款收益比較小或者風(fēng)險(xiǎn)比較大的情況下,為了避免銀行資金閑置或者充分運(yùn)用銀行資金,同時(shí)保證銀行資金運(yùn)用所產(chǎn)生的總收益趨于最大化,銀行在客觀上需要通過證券投資來獲取收益

銀行經(jīng)營證券資產(chǎn)業(yè)務(wù)獲取的收益主要來源于:利息或者股息收入,證券增值或者資本增值收入,證券組合避稅收入 2分散經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

銀行經(jīng)營證券資產(chǎn)業(yè)務(wù)在分散銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)方面具有特殊的功效 3保持資產(chǎn)流動性(主要目的)證券資產(chǎn)作為具備流動性與盈利性等雙重特性的銀行資產(chǎn),它可以比較好的兼顧銀行經(jīng)營管理對于流動性與盈利性的需求

雖然證券資產(chǎn)的盈利性通常會地域貸款資產(chǎn)的盈利率,但銀行持有證券資產(chǎn)既不會像保留現(xiàn)金資產(chǎn)那樣損害銀行的盈利,同時(shí)也能夠基本滿足銀行對盈利性的需求.雖然證券資產(chǎn)的流動性要低于現(xiàn)金資產(chǎn)的流動性,但它要高于貸款資產(chǎn)的流動性;同時(shí)銀行持有的證券資產(chǎn)在市場上比較容易實(shí)現(xiàn),而且在證券資產(chǎn)變現(xiàn)過程中不會給銀行造成打的資產(chǎn)損失(有時(shí)甚至不會有資產(chǎn)損失).因此在基本滿足銀行資產(chǎn)盈利需求的前提下,銀行經(jīng)營證券資產(chǎn)業(yè)務(wù)能夠保持銀行資產(chǎn)的流動性

2證券投資決策管理的必要性

商業(yè)銀行為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營證券資產(chǎn)業(yè)務(wù)的目的,必須在宏觀層面與微觀層面對其證券投資進(jìn)行決策.因?yàn)闆Q策的正確與否直接決定了證券投資的成敗.證券投資決策管理主要涉及投資時(shí)機(jī),證券選擇,對象確定與數(shù)量限額等四方面內(nèi)容

科學(xué)決策的基本要求

具有明確的決策目標(biāo);具有可靠的信息來源;具有多種可供選擇的可行方案;具有科學(xué)的決策程序;具有對決策進(jìn)行反饋與調(diào)整的有效機(jī)制.第七章.租賃與信托(附屬業(yè)務(wù))名詞解釋: 1融資租賃:又稱金融租賃或資本租賃,是指出租人(銀行)與承租人簽訂租賃合同并提供租用設(shè)備;承租人在租賃期內(nèi)擁有設(shè)備的使用權(quán)并按照租賃合同規(guī)定支付租金,租金總額應(yīng)該相當(dāng)于租用設(shè)備的價(jià)款,貸款的利息與業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)的總和;承租人在租賃期滿后可以象征性的付款來取得租用設(shè)備的所有權(quán)的租賃業(yè)務(wù)

2銀行信托:是指財(cái)產(chǎn)所有者在受托人(銀行或者金融機(jī)構(gòu))信任的基礎(chǔ)上,委托或者授權(quán)受托人按時(shí)限約定的要求經(jīng)營管理其財(cái)產(chǎn)并為指定人(受益人)謀取利益的經(jīng)濟(jì)行為

3代理融通:是指銀行接受客戶的委托并以代理人的身份為客戶收取應(yīng)收賬款,同時(shí)銀行又以收買賬款的方式向客戶提供資金融通的銀行業(yè)務(wù).4保付代理:是指商業(yè)銀行在采用賒銷方式交易的進(jìn)出口貿(mào)易中以售賣商業(yè)單據(jù)的方式獲得出口商的應(yīng)收貨款,同時(shí)在收回應(yīng)收賬款之前想出口商提供除了貸款以外的各種服務(wù)的銀行業(yè)務(wù).重點(diǎn)內(nèi)容: 1融資租賃的基本特點(diǎn)

1租賃關(guān)系相對比較復(fù)雜

2承租人擁有的選擇權(quán)與經(jīng)營租賃不完全相同

3租金分期支付而且比較低,但投資回收具有完全性

4融資租賃業(yè)務(wù)涉及的租用設(shè)備一般是屬于資本密集性的設(shè)備

融資租賃的基本類型

1直接租賃(自營租賃),是融資租賃的基本形式

2杠桿租賃(平衡租賃或借貸租賃),是租賃市場上比較流行的融資租賃形式,同時(shí)它也是融資租賃的派生形式

3轉(zhuǎn)租賃(再租賃),在國際租賃市場上比較流行

4回租租賃(售后回租),是指財(cái)產(chǎn)所有人(企業(yè))先將自己現(xiàn)有設(shè)備出售給租賃公司(銀行),然后再以承租人的身份與銀行(出租人)簽訂租賃合同,同時(shí)將已經(jīng)出售的原設(shè)備從銀行租回來繼續(xù)使用并根據(jù)租賃合同規(guī)定按期支付租金的租賃業(yè)務(wù).5綜合租賃主要是指兩種特殊租賃形式—企業(yè)租賃和混合租賃

2銀行信托業(yè)務(wù)管理基本原則

1堅(jiān)持法律契約原則,即建立信托關(guān)系與經(jīng)營信托業(yè)務(wù)必須以委托人,受托人與受益人之間具有明確法律規(guī)范的契約為前提

2重視責(zé)任條款原則,即銀行作為受托人必須絕對忠實(shí)于委托人的委托人的委托或者授權(quán)并忠實(shí)的執(zhí)行信托合同條款

3審慎管理原則,即在按照信托合同條款規(guī)定能夠?qū)κ芡匈Y財(cái)?shù)慕?jīng)營管理進(jìn)行獨(dú)立決策,相機(jī)處置與靈活運(yùn)用的條件下,銀行作為受托人必須堅(jiān)持審慎,文件與有效的管理原則或者政策.4信托資金獨(dú)立原則,即必須嚴(yán)格區(qū)分銀行信托資金的來源及運(yùn)用與銀行表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)的資金來源及運(yùn)用.第八章.表外業(yè)務(wù) 名詞解釋: 1表外業(yè)務(wù):商業(yè)銀行所從事的不列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)(按照通行會計(jì)準(zhǔn)則)并不直接影響銀行資產(chǎn)負(fù)債增減變化,但能夠影響銀行當(dāng)期損益并改變銀行資產(chǎn)收益率的經(jīng)營性業(yè)務(wù)

2商業(yè)信用證:銀行根據(jù)進(jìn)口商的要求,憑自身的信譽(yù)向進(jìn)口商發(fā)出的一種保證性文件 3貸款承諾:指銀行與客戶所達(dá)成的關(guān)于銀行承諾貸款事宜的一種具有法律效應(yīng)的契約

4互換業(yè)務(wù),”掉期”業(yè)務(wù),指交易雙方根據(jù)事先約定的規(guī)則,在未來一定時(shí)間內(nèi)互相交換一系列現(xiàn)金流量(包括本金,利息,收益,價(jià)差等)的業(yè)務(wù)

重點(diǎn)內(nèi)容

1表外業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)的聯(lián)系與區(qū)別

一.表外業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)之間的聯(lián)系

1中間業(yè)務(wù)都是表外業(yè)務(wù),表外業(yè)務(wù)卻不一定是中間業(yè)務(wù),但兩者有時(shí)是重合的

2兩者都不直接影響銀行資產(chǎn)負(fù)債的增減變化,而且它們都是通過為客戶提供各種服務(wù)來收取費(fèi)用收入或者非利息收入的

3銀行經(jīng)營表外業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)的身份是相同的,都是中間人或者受托人的身份來經(jīng)營表外業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)的,都是受托業(yè)務(wù),不是自營業(yè)務(wù).二.表外業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)之間的區(qū)別

1經(jīng)營目的不同

2業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)不同

3銀行經(jīng)營表外業(yè)務(wù)的身份有可能被突破或者移位

2銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處理方法(重點(diǎn))1風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防方法

該方法的核心是銀行事先采取措施,以設(shè)置多層防線的方法來防范與抵御經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

2風(fēng)險(xiǎn)回避方法

該方法的核心是銀行采取防御措施來回避與防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

3分散風(fēng)險(xiǎn)方法

該方法的核心是銀行根據(jù)資產(chǎn)選擇理論,運(yùn)用”馬爾維茨模型”進(jìn)行資產(chǎn)組合,通過資產(chǎn)組合多樣化來分散銀行表外業(yè)務(wù)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

4風(fēng)險(xiǎn)抑制方法

該方法的核心是在銀行承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)之后與銀行資產(chǎn)損失實(shí)際產(chǎn)生之前,銀行根據(jù)事先設(shè)置的預(yù)警信號來采取抑制措施(在合約中啟動終止條款)或者或者轉(zhuǎn)移措施(提前轉(zhuǎn)讓合同),并以抑制措施或者專一措施的事先來防止經(jīng)營狀況進(jìn)一步惡化或者盡量減少資產(chǎn)損失,從而達(dá)到防范于抵御銀行表外業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的目的5風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)方法與風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償方法

所謂風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)就是銀行以其資產(chǎn)為標(biāo)的向保險(xiǎn)公司投保.所謂風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指銀行用利潤,抵押品,風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金與資本來補(bǔ)償銀行表外業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)所造成的資產(chǎn)損失

第九章.其他業(yè)務(wù)(中間業(yè)務(wù))名詞解釋: 1匯票:由出票人簽發(fā)的并具有一定金額的用于委托付款人在指定到期日向收款人或者持票人無條件支付一定金額的票據(jù)

2本票:由出票人簽發(fā)的并承諾在一定時(shí)間向持票人無條件支付以I的那個(gè)金額的票據(jù)或者付款憑證

3支票:由銀行活期存款人簽發(fā)的并要求銀行向受款人或者持票人無條件支付一定金額的票據(jù)或者付款憑證

4現(xiàn)金管理:指銀行利用其綜合性資源優(yōu)勢,在科學(xué)的分析與控制現(xiàn)金流量、合理的故那里現(xiàn)金余額(包括活期存款余額)并將更多的現(xiàn)金用于盈利性資產(chǎn)方面為客戶提供的金融服務(wù)業(yè)務(wù)

重點(diǎn)內(nèi)容: 1結(jié)算業(yè)務(wù)堅(jiān)持的原則: 1錢貨兩清2維護(hù)收付雙方正當(dāng)權(quán)益3銀行不予墊付

結(jié)算業(yè)務(wù)的結(jié)算紀(jì)律

1不得損害公眾利益

2客戶要求銀行提供結(jié)算服務(wù)時(shí)必須嚴(yán)格按照經(jīng)過國家金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)實(shí)施的”銀行結(jié)算管理辦法”行事

3銀行在班里結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)同樣應(yīng)該嚴(yán)格按照”銀行結(jié)算管理辦法”行事

2銀行信息咨詢業(yè)務(wù)分類管理(重點(diǎn))(一)評估類信息咨詢業(yè)務(wù)

根據(jù)經(jīng)營管理的實(shí)際需要,評估類信息咨詢業(yè)務(wù)還可以進(jìn)一步劃分為工程項(xiàng)目評估、企業(yè)信用等級評估與驗(yàn)證企業(yè)注冊資金

(二)委托中介類信息咨詢業(yè)務(wù)

根據(jù)經(jīng)營管理的實(shí)際需要,委托中介類信息咨詢業(yè)務(wù)還可以進(jìn)一步劃分為技術(shù)貿(mào)易中介信息咨詢、資信信息咨詢與專項(xiàng)信息咨詢

(三)綜合類信息咨詢業(yè)務(wù)

根據(jù)經(jīng)營管理的實(shí)際需要,綜合類信息咨詢業(yè)務(wù)還可以進(jìn)一步劃分為企業(yè)管理信息咨詢與常年經(jīng)濟(jì)信息咨詢

(四)銀行信息咨詢業(yè)務(wù)操作程序

1.受理委托 2項(xiàng)目審核 3簽訂合同 4咨詢調(diào)查 5咨詢報(bào)告

6費(fèi)用收取與售后服務(wù) 7業(yè)務(wù)總結(jié)

第十章.國際業(yè)務(wù)(外匯業(yè)務(wù))名詞解釋: 1外匯銀行:指經(jīng)過金融監(jiān)管當(dāng)局(中央銀行)批準(zhǔn)或者指定的能夠經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行 2費(fèi)福廷:是指外匯銀行(出口方銀行)在采用延期支付方式的大型成套國際貿(mào)易中,向本國出口商提供的遠(yuǎn)期承兌匯票的沒有追索權(quán)的貼現(xiàn)服務(wù)

3國際銀團(tuán)貸款:又稱”辛迪加貸款”,是由一家或者幾家商業(yè)銀行牽頭,多家商業(yè)銀行參加,聯(lián)合組成一個(gè)嚴(yán)密的貸款集團(tuán),按照同樣的貸款條件向借款人提供中長期(通常是7-10年)巨額資金的貸款方式

4項(xiàng)目貸款:又作項(xiàng)目融資,指商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)向?qū)ｉT為了融資二成立的工程項(xiàng)目公司所發(fā)放的一種貸款

重點(diǎn)內(nèi)容: 1商業(yè)銀行外匯資金運(yùn)用(主要運(yùn)用于外匯貸款)(一)外匯現(xiàn)匯貸款

(二)出口信貸

(三)費(fèi)福廷

(四)政府混合貸款

(五)特種外匯貸款

(六)國際銀團(tuán)貸款

(七)項(xiàng)目貸款

(八)其他貿(mào)易融資

2外匯銀行的交易目的(重點(diǎn))(一)作為外匯交易中介者接受客戶的委托而參與外匯市場交易

基本目的在于:1通過各種市場服務(wù)來取得業(yè)務(wù)收入

2在各種外匯市場業(yè)務(wù)操作過程中臨時(shí)占用客戶的一部分外匯資金

3作為客戶外匯風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁機(jī)構(gòu)來接受各種外匯風(fēng)險(xiǎn),同時(shí)通過外匯風(fēng)險(xiǎn)的化解來獲取盈利

(二)作為外匯供應(yīng)者或者外匯需求者直接參與外匯市場交易

基本目的包括:1將外匯市場作為其外匯資金的來源之一

2將外匯市場作為其外匯資金運(yùn)用的場所之一

3利用外匯市場的基本功能并通過各種外匯市場業(yè)務(wù)操作來調(diào)節(jié)銀行資產(chǎn)負(fù)債的幣種結(jié)構(gòu),實(shí)現(xiàn)銀行由不同貨幣構(gòu)成的資產(chǎn)負(fù)債在整體上的平衡

4通過各種外匯市場業(yè)務(wù)操作對銀行所持有的外匯資產(chǎn)進(jìn)行保值.第十一章.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理 名詞解釋: 1規(guī)模對稱原則:所謂規(guī)模對稱原則是銀行資產(chǎn)規(guī)模與銀行負(fù)債規(guī)模在總量上必須保持相互對稱的關(guān)系以及統(tǒng)一的動態(tài)平衡關(guān)系

2速度對稱原則:所謂對稱原則又稱償還期對稱原則,它是指銀行資金的分配運(yùn)用必須由銀行資金來源的流轉(zhuǎn)速度來決定,即銀行資產(chǎn)的償還期與銀行負(fù)債的償還期必須在一定程度上保持對稱關(guān)系 3資產(chǎn)分配法:資金匹配法,是指銀行按照資產(chǎn)負(fù)債管理的要求來確定資產(chǎn)流動性需求與負(fù)債流動性需求,然后根據(jù)不同來源的銀行資金在穩(wěn)定性方面的差異、對法定存款準(zhǔn)備金要求的差異與對銀行流動性需求的不同來配置銀行資產(chǎn).4銀行資產(chǎn)負(fù)債總量管理:銀行根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債管理要求,對銀行負(fù)債總量平衡與銀行資產(chǎn)總量

平衡以及兩者之間進(jìn)行組織,控制與協(xié)調(diào)

重點(diǎn)內(nèi)容: 1比較典型的資產(chǎn)管理理論的核心內(nèi)容.(一)資產(chǎn)管理理論核心內(nèi)容

該理論認(rèn)為:銀行負(fù)債的規(guī)模與結(jié)構(gòu)是銀行難以控制的外生變量,因此銀行經(jīng)營管理必須充分重視銀行資產(chǎn)的流動性與安全性,同時(shí)銀行可以通過資產(chǎn)規(guī)模與結(jié)構(gòu)的調(diào)整來正確處理銀行的安全性、流動性與銀行的盈利性之間的矛盾(二)商業(yè)性貸款理論

該理論認(rèn)為:根據(jù)銀行的資金主要來源于銀行存款的客觀現(xiàn)實(shí),為了保證銀行資金運(yùn)用的流動性與安全性,商業(yè)銀行只能發(fā)放短期的并與商品周轉(zhuǎn)相聯(lián)系的或者與生產(chǎn)物資儲備相適應(yīng)的”自償性”貸款(三)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論: 該理論認(rèn)為:銀行能否保持其資產(chǎn)的流動性,關(guān)鍵在于銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力,只要銀行所持有的證券資產(chǎn)具備了信譽(yù)高,期限短,流通性強(qiáng)等條件,當(dāng)銀行需要資金時(shí)就可以迅速的與不受損失的將證券資產(chǎn)出售而滿足銀行的流動性需求

(四)預(yù)期收入理論:該理論認(rèn)為:無論短期商業(yè)性貸款或者可轉(zhuǎn)換資產(chǎn),貸款的償還能力或者證券的變現(xiàn)能力都是以其未來的收入為基礎(chǔ)的2資產(chǎn)負(fù)債管理基本方法(一)資金集中法:資金匯集法,是指銀行根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債管理的要求首先確定其流動性管理目標(biāo)與盈利性管理目標(biāo),同時(shí)按照流動性管理目標(biāo)與盈利性管理目標(biāo)的具體要求確定銀行資金運(yùn)用的先后順序,然后將不同來源的銀行資金集中起來并根據(jù)銀行資金運(yùn)用的先后順序來非配資金運(yùn)用或者安排銀行資產(chǎn).(二)資產(chǎn)分配法:資金匹配法,是指銀行按照資產(chǎn)負(fù)債管理的要求來確定資產(chǎn)流動性需求與負(fù)債流動性需求,然后根據(jù)不同來源的銀行資金在穩(wěn)定性方面的差異、對法定存款準(zhǔn)備金要求的差異與對銀行流動性需求的不同來配置銀行資產(chǎn)(三)線性規(guī)劃法:是指銀行根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債管理的要求以及現(xiàn)代管理科學(xué)的要求,運(yùn)用數(shù)學(xué)方法與計(jì)算機(jī)技術(shù)手段來建立線性規(guī)劃模型并按照所求出的線性規(guī)劃模型的姐來確定銀行資產(chǎn)的分配比例(四)利差管理法:是指銀行按照資產(chǎn)負(fù)債管理的要求來確定一定的利差,然后通過保持并穩(wěn)定這一定的利差實(shí)現(xiàn)均衡與協(xié)調(diào)銀行的安全性、流動性與盈利性的管理目標(biāo)(五)缺口管理法:是利差管理法的一種延伸,運(yùn)用該方法管理,必須首先劃分利率敏感性資產(chǎn)與利率非敏感性資資產(chǎn)以及利率敏感性負(fù)債與利率非敏感性負(fù)債,然后比較利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債并求出利率敏感性缺口,即銀行可變利率資產(chǎn)與銀行可變利率負(fù)債之間的差額

第十二章.商業(yè)銀行經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制 名詞解釋: 1安全性定義:保證銀行的資產(chǎn)、負(fù)債、收益與信譽(yù),以及所有能夠影響銀行生存與發(fā)展的各種條件,避免遭受經(jīng)濟(jì)損失或者資產(chǎn)損失的可靠性程度.2市場風(fēng)險(xiǎn):是指由于市場供求關(guān)系變化引起市場資金價(jià)格變動,使得銀行資產(chǎn)負(fù)債原先采用的資金價(jià)格與市場資金價(jià)格產(chǎn)生差距而導(dǎo)致銀行資產(chǎn)負(fù)債遭受資產(chǎn)損失或者經(jīng)濟(jì)損失的可能性.3管理風(fēng)險(xiǎn):是指由于銀行內(nèi)部經(jīng)營管理制度不健全、銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制不靈敏、銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營操作規(guī)程不合理、銀行員工的業(yè)務(wù)水平與職業(yè)素質(zhì)比較低、銀行對于金融違規(guī)或違法行為的防范措施存在漏洞,從而導(dǎo)致銀行資產(chǎn)負(fù)債或各種財(cái)產(chǎn)遭受資產(chǎn)損失或經(jīng)濟(jì)損失的可能性.4規(guī)避策略:在選擇資產(chǎn)項(xiàng)目時(shí)必須對各類銀行資產(chǎn)的盈利水平及其風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行比較分析,如果某資產(chǎn)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度超出銀行所能承受的范圍或造成銀行資產(chǎn)損失的可能性非常大,銀行應(yīng)該采取各種規(guī)避方式放棄或者拒絕選擇該資產(chǎn)項(xiàng)目經(jīng)營.重點(diǎn)內(nèi)容: 1商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營基本風(fēng)險(xiǎn)(一)流動風(fēng)險(xiǎn):銀行作為債務(wù)人因?yàn)楦鞣N客觀原因或主觀原因而造成沒有足夠的現(xiàn)金來清償債務(wù)或保證客戶提取存款,進(jìn)而使銀行遭受信譽(yù)危機(jī)或資產(chǎn)損失的可能(二)信用風(fēng)險(xiǎn):違約風(fēng)險(xiǎn),信貸風(fēng)險(xiǎn),是指債務(wù)人因?yàn)楦鞣N主觀原因或者客觀原因不能按時(shí)清償債務(wù)而使債權(quán)人遭受資產(chǎn)損失的可能性(三)資本風(fēng)險(xiǎn):是指由于銀行資本數(shù)量不足及其結(jié)構(gòu)不合理,使銀行不能發(fā)揮資產(chǎn)損失最終彌補(bǔ)能力和債務(wù)最終清償能力,從而影響銀行正常營運(yùn)并危及銀行生存的可能性(四)市場風(fēng)險(xiǎn):是指由于市場供求關(guān)系變化而引起市場資金價(jià)格變動,使得銀行資產(chǎn)負(fù)債原先采用的資金價(jià)格與市場資金價(jià)格產(chǎn)生差距而導(dǎo)致銀行資產(chǎn)負(fù)債遭受資產(chǎn)損失或經(jīng)濟(jì)損失的可能性(五)投資風(fēng)險(xiǎn):是指制約銀行投資目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各種相關(guān)因素的發(fā)展變化與銀行進(jìn)行資產(chǎn)投資時(shí)的基本預(yù)期產(chǎn)生差距,從而導(dǎo)致銀行投資預(yù)期收益減少或銀行投入資金遭受資產(chǎn)損失的可能性(六)管理風(fēng)險(xiǎn):是指由于銀行內(nèi)部經(jīng)營管理制度不健全、銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制不靈敏、銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營操作規(guī)程不合理、銀行員工的業(yè)務(wù)水平與職業(yè)素質(zhì)比較低、銀行對于金融違規(guī)或違法行為的防范措施存在漏洞,從而導(dǎo)致銀行資產(chǎn)負(fù)債或各種財(cái)產(chǎn)遭受資產(chǎn)損失或經(jīng)濟(jì)損失的可能性.2商業(yè)銀行安全性管理策略(一)準(zhǔn)備策略:在預(yù)防銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的過程中,根據(jù)銀行安全性管理的要求設(shè)置多層次的風(fēng)險(xiǎn)防線,并且隨時(shí)準(zhǔn)備彌補(bǔ)或沖銷因?yàn)殂y行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)而產(chǎn)生的損失或經(jīng)濟(jì)損失(二)規(guī)避策略:在選擇資產(chǎn)項(xiàng)目時(shí)必須對各類銀行資產(chǎn)的盈利水平及其風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行比較分析,如果某資產(chǎn)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度超出銀行所能承受的范圍或造成銀行資產(chǎn)損失的可能性非常大,銀行應(yīng)該采取各種規(guī)避方式放棄或者拒絕選擇該資產(chǎn)項(xiàng)目經(jīng)營.(三)分散策略:根據(jù)資產(chǎn)選擇理論,運(yùn)用”馬爾維茨模型”進(jìn)行資產(chǎn)組合,通過資產(chǎn)組合或結(jié)構(gòu)多樣化來分散銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)(四)轉(zhuǎn)移策略:在銀行承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)之后與銀行資產(chǎn)損失實(shí)際發(fā)生之前,銀行根據(jù)事先設(shè)置的預(yù)警信號并利用合法的業(yè)務(wù)手段與交易方式,采取轉(zhuǎn)移措施或者抑制并以措施或者抑制措施的實(shí)現(xiàn)來防止經(jīng)營狀況進(jìn)一步惡化或者盡量減少資產(chǎn)損失,從而達(dá)到防范與抵御銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的目的(五)保值策略:在銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)無法規(guī)避、分散效果不明顯、同時(shí)難以轉(zhuǎn)移經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的條件下,本著”盈利是保值的最佳方式”與”兩害相權(quán)取其輕”的原則,銀行利用各種合法的業(yè)務(wù)手段與交易方式對銀行資產(chǎn)進(jìn)行保值(六)補(bǔ)償策略:銀行利用各種合法的并具有補(bǔ)償效果的業(yè)務(wù)方式或者方法補(bǔ)償銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)所造成的資產(chǎn)損失

第二篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理期末考試 重點(diǎn)

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理

1999年，美國國會通過的意在取消金融分業(yè)經(jīng)營的法案是：金融服務(wù)現(xiàn)代化法案 商業(yè)銀行發(fā)行金融債券的目的是：

銀行把資金投放在不同期限的證券上，每一種期限的購買數(shù)量相同的投資方法是：梯形期限策略

銀行資本的主要功能有哪些：營業(yè)功能、保護(hù)功能、管理功能

商業(yè)銀行債券投資的主要對象有：（1）政府債券，包含中央政府債券、政府機(jī)構(gòu)債券、地方政府債券。（2）公司債券，包含抵押債券、信用債券。

商業(yè)銀行證券投資時(shí)會面臨什么樣的風(fēng)險(xiǎn)？

（1）系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)：政策風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、購買力風(fēng)險(xiǎn)

（2）非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)

我國商業(yè)銀行貸款價(jià)格的主要組成部分有：貸款利率、承諾費(fèi)、補(bǔ)償性余額、隱含價(jià)格。我國商業(yè)銀行的短期借款有哪些？

（1）向中央銀行借款，主要包括再貼現(xiàn)和再貸款。

（2）同業(yè)借款，包含同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押。

（3）回購協(xié)議。

（4）國際金融市場借款。

銀行產(chǎn)品銷售的方式主要有：分支行、自動柜員機(jī)、電話銀行、網(wǎng)上銀行。

分析借款人的長期償債能力的指標(biāo)主要有：資產(chǎn)負(fù)債率、產(chǎn)權(quán)比率、有形凈值債務(wù)率、利息保障倍數(shù)。

不良貸款主要是指：次級、可疑和損失類貸款

名詞解釋：

核心資本： 又叫一級資本，包括股本和公開儲備。股本是值已經(jīng)發(fā)行并完全繳足的普通股永久的、非累計(jì)性的優(yōu)先股。公開儲備是指通過留存盈余或其他盈余的方式在銀行的資產(chǎn)負(fù)債表上有明確反映的儲備。

商業(yè)銀行存款負(fù)債的種類：

（一）以美國為代表的西方國家商業(yè)銀行的存款負(fù)債種類

1.傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)

（1）支票存款，其傳統(tǒng)形式是不計(jì)息的支票賬戶

（2）非交易用存款，是指以生息為主要目的，但是不能夠簽發(fā)支票的存款，它主要

包括定期粗存款和儲蓄存款

2.存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新

（1）支票存款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。主要包括：有息的可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、超級可轉(zhuǎn)

讓的超級支付命令賬戶、貨幣市場存款賬戶、自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶

（2）定期存款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。主要有大額可轉(zhuǎn)讓定期存單。

（3）儲蓄存款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。主要有個(gè)人退休金賬戶。

（4）其它存款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。主要有投資賬戶和現(xiàn)金管理賬戶。

（二）我國商業(yè)銀行的存款負(fù)債種類

1． 我國現(xiàn)有的存款產(chǎn)品主要分為兩大類：一是個(gè)人存款，二是單位存款。

A:個(gè)人存款主要分為人民幣儲蓄存款和外幣儲蓄存款

B:單位存款主要分為單位活期存款，單位定期存款，單位協(xié)定存款，單位通知存款等

2：我國銀行業(yè)的存款產(chǎn)品創(chuàng)新包括：本外幣活期一本通、本外幣定期一本通、通知存款、自動轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)、教育儲蓄、結(jié)構(gòu)性存款

影響商業(yè)銀行存款穩(wěn)定性的因素有哪些？

答：1.存款的結(jié)構(gòu)因素，包括核心存款和非核心存款，前者是銀行中長期和高盈利資產(chǎn)的主要資金來源，后者可信度較低。

2．客戶因素

3.存款的動機(jī)因素：保管性存款的穩(wěn)定性較強(qiáng)，而投資性存款的穩(wěn)定性性最弱。

4.存款主體的行業(yè)因素。批發(fā)，零售，工業(yè)企業(yè)的存款穩(wěn)定性較差，而機(jī)關(guān)事業(yè)單

位的存款穩(wěn)定性好

第三篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理

資本：自有資本，凈資產(chǎn)，所有者權(quán)益

商業(yè)銀行的資本具有三大功能：

１．保護(hù)存款人利益。

資本給存款人提供了一個(gè)承受損失的緩沖器。

２．滿足銀行經(jīng)營。

與一般企業(yè)一樣，銀行從事經(jīng)營活動也必須具備一定的前提。首先，銀行開業(yè)必須擁有一定的資本，滿足各國法律規(guī)定的最低注冊資本的要求；其次，銀行必須擁有營業(yè)所需的固定資產(chǎn)，這些固定資產(chǎn)只能用資本金購買。

３．滿足銀行管理各國金融管理當(dāng)局為了控制商業(yè)銀行，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定，一般都對銀行的資本作了較為詳細(xì)的規(guī)定。

銀行信息函數(shù)=f（NW權(quán)益資本，SOE收益穩(wěn)定性，IQ信息質(zhì)量，G市場價(jià)值和政府保證的可信度）

資本構(gòu)成：

一類是核心資本（一級資本）；另一類是附屬資本（二級資本）

核心資本包括股本和公開儲備。

股本包括已經(jīng)發(fā)行并全額繳付的普通股和永久性非累積的優(yōu)先股；

公開儲備指以公開的形式，通過保留盈余和其他盈余，例如股票發(fā)行溢價(jià)、保留利潤（憑國家自行處理，包括在整個(gè)過程中用當(dāng)年保持利潤向儲備分配或儲備提取）、普通準(zhǔn)備金和法定準(zhǔn)備金的增值而創(chuàng)造和增加的反映在資產(chǎn)負(fù)債表上的儲備。

附屬資本包括非公開儲備、重估儲備、普通準(zhǔn)備金、混合資本工具和長期附屬債務(wù)。

1）非公開儲備。該儲備不公開在資產(chǎn)負(fù)債表上標(biāo)明，但卻反映在損益表內(nèi)，并為銀行的監(jiān)管機(jī)構(gòu)所接受。

2）資產(chǎn)重估儲備。包括物業(yè)重估儲備和證券重估儲備。

3）普通準(zhǔn)備金。指用于防備目前尚不能確定的損失的準(zhǔn)備金或呆賬準(zhǔn)備金。

市場公允價(jià)值：

不良資產(chǎn)=逾期貸款（1-6個(gè)月）+呆滯貸款（大于6個(gè)月）+呆賬貸款（收不回來）

第四篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理

現(xiàn)金資產(chǎn)管理

商業(yè)銀行是高負(fù)債經(jīng)營的金融企業(yè)，經(jīng)營的對象是貨幣，在日常經(jīng)營活動中，商業(yè)銀行為了保持清償力和獲取更有利的投資機(jī)會，必須持有一定比例的現(xiàn)金等高流動性資產(chǎn)，并對其進(jìn)行科學(xué)管理。因此，現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)也是商業(yè)銀行管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容。學(xué)習(xí)目標(biāo)

了解現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及來源

掌握現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原則 掌握準(zhǔn)備金、庫存現(xiàn)金和同業(yè)存款管理 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及來源 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

狹義的現(xiàn)金資產(chǎn)：庫存現(xiàn)金

廣義的現(xiàn)金資產(chǎn)：一般意義上的現(xiàn)金資產(chǎn)是廣義的現(xiàn)金資產(chǎn)，指銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)。包括： A庫存現(xiàn)金

庫存現(xiàn)金：銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣 主要作用：應(yīng)付客戶提現(xiàn)、銀行日常零星開支

任何一家營業(yè)性的金融機(jī)構(gòu)，都必須保存一定數(shù)量的現(xiàn)金。

庫存現(xiàn)金是非贏利性資產(chǎn)，需花費(fèi)大量保管費(fèi)用，不宜保存太多。庫存現(xiàn)金的經(jīng)營原則：適度規(guī)模。B在央行的存款

即存款準(zhǔn)備金。構(gòu)成：

a法定存款準(zhǔn)備金。按照法定比率向央行繳存的存款準(zhǔn)備金。是央行調(diào)節(jié)信用的政策手段，一般不得動用；具有強(qiáng)制性；隨存款調(diào)整。

b超額準(zhǔn)備金。是商業(yè)銀行的可用資金。可用于日常的各種支付和貸放活動 ；也可隨時(shí)從該帳戶上提取現(xiàn)金

c廣義的超額準(zhǔn)備金：指商業(yè)銀行吸收的存款中扣除法定存款準(zhǔn)備金以后的余額，即商業(yè)銀行可用資金；

d狹義的超額準(zhǔn)備金：指在存款準(zhǔn)備金賬戶中，超過了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。C存放同業(yè)

指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。

便于銀行在同業(yè)之間開展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付。

存放同業(yè)的存款屬于活期存款性質(zhì)，隨時(shí)支用，可視同現(xiàn)金資產(chǎn)； D托收中的現(xiàn)金

指在銀行間確認(rèn)與轉(zhuǎn)賬過程中的支票金額。

當(dāng)個(gè)人、企業(yè)或政府部門將其收到的支票存入銀行時(shí)，不能立即調(diào)動該款項(xiàng)，必須在銀行經(jīng)過一定時(shí)間確認(rèn)后方可提現(xiàn)使用。現(xiàn)金資產(chǎn)的來源

（一）資產(chǎn)類現(xiàn)金來源

銀行投資于各種短期證券，這些短期證券到期或出售后可取得現(xiàn)金；該類現(xiàn)金來源通過資產(chǎn)管理取得。

1、現(xiàn)金:銀行持有的現(xiàn)金

2、存放央行的超額準(zhǔn)備金：如銀行在央行的準(zhǔn)備金超過法定額度，可取出滿足臨時(shí)性現(xiàn)金需求。

3、短期證券：各種短期政府債券及其他各種即將到期的證券是容易轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金的高流動性資產(chǎn)，政府債券具有風(fēng)險(xiǎn)較小、極易變現(xiàn)的特點(diǎn)。

4、各種商業(yè)票據(jù)：優(yōu)質(zhì)的商業(yè)票據(jù)有良好的變現(xiàn)能力，風(fēng)險(xiǎn)較小。

5、其他有變現(xiàn)能力的資產(chǎn)：地方政府債券、其他各種政府機(jī)構(gòu)債券

6、證券回購協(xié)議：銀行在資金充足時(shí)可臨時(shí)購買政府或其他證券，獲取利息收入；同時(shí)，證券的賣方同意在將來某一時(shí)間以確定的價(jià)格購回這些證券。銀行若需現(xiàn)金，返售這部分金融證券便可以取得現(xiàn)金。

（二）負(fù)債類的現(xiàn)金來源

銀行通過各種途徑拆入的現(xiàn)金，現(xiàn)金來源通過負(fù)債管理得

1、從中央銀行拆入現(xiàn)金：央行可拆借現(xiàn)金給會員銀行，按央行確定的貼現(xiàn)率計(jì)算利息。在市場經(jīng)濟(jì)中，這一利息是最基本的標(biāo)桿利率指標(biāo)，各國中央銀行通過調(diào)整這一利率來影響市場利率。

2、從其他銀行拆入資金:央行的會員銀行在央行存有超額準(zhǔn)備金時(shí)，可以拆借給其他銀行以換取利息收入。因此，銀行可以從同業(yè)市場拆入資金，滿足現(xiàn)金需求。

?

3、證券回購:為取得現(xiàn)金，銀行短期賣出持有的各種證券，并承諾在將來某一時(shí)間按商定的價(jià)格購回。?

4、大額定期存單：是大工商企業(yè)在銀行的存款，銀行籌措資金的較好途徑。該存單在貨幣市場上具有相當(dāng)?shù)牧鲃有浴??

5、國外現(xiàn)金來源：在國外資金市場上借款是有國際業(yè)務(wù)的銀行的資金來源，例如借入歐洲美元等。?

6、其他形式的負(fù)債：銀行發(fā)行自己的票據(jù)籌措資金，如銀行債券。

（三）創(chuàng)新的現(xiàn)金來源

包括各種形式的期權(quán)、期貨、證券化貸款和證券化資產(chǎn)，以及充分利用資本市場籌措資金等。

銀行的這些新金融業(yè)務(wù)屬于資產(chǎn)負(fù)債表外活動或資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理新方法。第二節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原則

一、現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的

現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行維持流動性而必須持有的資產(chǎn)，是銀行信譽(yù)的基本保證

現(xiàn)金資產(chǎn)管理要解決的問題：如何在確保銀行流動性的前提下盡可能地降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，在保有現(xiàn)金資產(chǎn)的機(jī)會成本與現(xiàn)金資產(chǎn)不足的成本之間做出權(quán)衡選擇，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到適度的規(guī)模

現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的：著力于流動性需求的預(yù)測與滿足，在確保銀行流動性需要的前提下，盡可能的降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到適度的規(guī)模。解決盈利性與安全性的矛盾。

現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則

1、適度控制存量原則：存量總量和存量結(jié)構(gòu)

A按照存量管理理論，微觀個(gè)體應(yīng)使其非盈利性資產(chǎn)保持在最低水平，以保證利潤最大化目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

B商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量的大小直接影響盈利能力。

C存量過大，銀行付出的機(jī)會成本增加，影響銀行盈利性；存量過小，客戶的流動性需求得不到滿足，導(dǎo)致流動性風(fēng)險(xiǎn)增加，直接威脅銀行經(jīng)營的安全。D將現(xiàn)金資產(chǎn)控制在適度的規(guī)模上是現(xiàn)金資產(chǎn)管理的首要目標(biāo)。

合理安排現(xiàn)金資產(chǎn)的存量結(jié)構(gòu)：除總量控制外，合理安排現(xiàn)金資產(chǎn)的存量結(jié)構(gòu)也具有非常重要的意義。

銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由庫存現(xiàn)金、同業(yè)存款、在中央銀行存款和托收中的現(xiàn)金組成。這四類資產(chǎn)從功能和作用上看各有不同的特點(diǎn)，結(jié)構(gòu)合理有利于存量最優(yōu)。

2、適時(shí)調(diào)節(jié)流量原則 ： 隨著銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的進(jìn)行，銀行的資金不斷的流入流出，銀行必須根據(jù)業(yè)務(wù)過程中現(xiàn)金流量的變化情況，適時(shí)調(diào)整現(xiàn)金資產(chǎn)流量，確保現(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度

一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金流入>現(xiàn)金流出時(shí)，調(diào)出頭寸

一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金流入<現(xiàn)金流出時(shí)，調(diào)入頭寸

適時(shí)靈活地調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流量是商業(yè)管理的日常工作和維持適度現(xiàn)金資產(chǎn)存量的必要保障

3、安全性原則：對庫存現(xiàn)金的管理應(yīng)強(qiáng)調(diào)安全性原則 第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)管理方法

一、準(zhǔn)備金管理

（一）法定存款準(zhǔn)備金管理

法定存款準(zhǔn)備金管理主要是準(zhǔn)確計(jì)算法定存款準(zhǔn)備金的需要量和及時(shí)上繳應(yīng)繳的準(zhǔn)備金。西方國家商業(yè)銀行計(jì)算法定存款準(zhǔn)備金需要量的方法有兩種:

1、滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法: 適用于非交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金計(jì)算。根據(jù)前期存款負(fù)債余額確定本期準(zhǔn)備金需要量的方法

銀行應(yīng)根據(jù)兩周前的存款負(fù)債余額，確定目前應(yīng)持有的準(zhǔn)備金。銀行可以兩周前的七天為基期，以基期的實(shí)際存款余額為基礎(chǔ)，計(jì)算準(zhǔn)備金持有周應(yīng)持有的準(zhǔn)備金的平均數(shù)。

2、同步準(zhǔn)備金計(jì)算法: 適用于交易性賬戶存款準(zhǔn)備金計(jì)算。是以本期存款余額為基礎(chǔ)計(jì)算本期準(zhǔn)備金需要量的方法。要求的法定存款準(zhǔn)備金總額＝交易性存款的準(zhǔn)備金要求×指定期限內(nèi)的日平均凈交易存款額＋非交易負(fù)債的準(zhǔn)備金要求×日平均非交易負(fù)債額

確定兩周為一個(gè)計(jì)算期，如從4月23日至5月5日為一個(gè)計(jì)算期，計(jì)算14天內(nèi)銀行交易賬戶存款日平均余額。準(zhǔn)備金的保持期從4月25日開始到5月7日結(jié)束。14天中的準(zhǔn)備金平均余額以4月25日至 5月5日的存款平均余額為基礎(chǔ)計(jì)算。

超額準(zhǔn)備金管理

銀行可用來進(jìn)行日常的各種支付和貸放活動，如支票的清算、電子劃撥和其他交易。最重要的可用頭寸，是銀行用來投資、貸款、清償債務(wù)和提取業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的準(zhǔn)備資產(chǎn)。存款準(zhǔn)備金總量一定的情況下，與法定存款準(zhǔn)備金有此消彼長的關(guān)系。

超額準(zhǔn)備金的變化影響銀行的信貸擴(kuò)張能力，銀行的超額準(zhǔn)備金賬戶保留的存款不宜過多。管理重點(diǎn)：在準(zhǔn)確測算超額準(zhǔn)備金需要量的情況下，適當(dāng)控制準(zhǔn)備金規(guī)模。也是貨幣政策的近期中介指標(biāo)，直接影響社會信用總量。

1、超額準(zhǔn)備金的影響因素（1）存款的波動

一般：對公存款的變化主要通過轉(zhuǎn)賬形式發(fā)生，如本行客戶對他行客戶付款會導(dǎo)致對公存款下降，本行超額準(zhǔn)備金流出；本行客戶收取他行客戶支付的貨款，本行對公存款和超額準(zhǔn)備金增加。

個(gè)人儲蓄存款和部分對公存款的變化主要通過現(xiàn)金收支來表現(xiàn)，存款增加首先表現(xiàn)為現(xiàn)金增加，然后銀行將現(xiàn)金交存中央銀行，引起超額準(zhǔn)備金增加；反之，存款下降，銀行現(xiàn)金支出增加，這時(shí)，需從中央銀行提取現(xiàn)金，導(dǎo)致超額準(zhǔn)備金減少。（2）貸款的發(fā)放與收回

主要取決于貸款使用的范圍。貸款使用對象是本行開戶的企業(yè)，本行在央行的存款不會發(fā)生變化；如果是他行開戶的企業(yè)，或本行開戶企業(yè)取得貸款后立即對外支付，會減少本行在央行的存款，超額準(zhǔn)備金下降，此時(shí)，銀行就需要準(zhǔn)備足夠的超額準(zhǔn)備金。（3）其他影響因素

向央行借款；同業(yè)往來；法定存款準(zhǔn)備金；信貸資金調(diào)撥；財(cái)政性存款等 超額準(zhǔn)備金規(guī)模計(jì)算

存款波動對超額準(zhǔn)備金需求量的影響: 其中:?每旬（月）關(guān)鍵性存款降幅＝旬（月）中累計(jì)存款下降額－其他因素（如貸款收回）??前三旬（月）平均關(guān)鍵性存款降幅＝前三旬（月）累計(jì)關(guān)鍵性存款降幅 / 3 保險(xiǎn)系數(shù)＝標(biāo)準(zhǔn)差×置信概率度

標(biāo)準(zhǔn)差=

歷史同期平均發(fā)展速度＝

公式中，同期指從考察旬或月居中的三個(gè)旬或月。

貸款發(fā)放對超額準(zhǔn)備金需求量的影響: 貸款發(fā)放對超額準(zhǔn)備金的需要量 ＝用于對他行支付的貸款＋（用于對本行支付的貸款－已收回貸款）×法定存款準(zhǔn)備率 超額準(zhǔn)備金的調(diào)節(jié)方式（1）同業(yè)拆借

???商業(yè)銀行靈活調(diào)度頭寸最主要的渠道或方式是同業(yè)拆借。銀行通過建立廣泛的短期資金融通網(wǎng)絡(luò)，在本行出現(xiàn)資金短缺時(shí)，及時(shí)地拆入資金；在本行資金暫時(shí)剩余時(shí)，及時(shí)將多余資金運(yùn)用出去，以獲得利潤。

（2）短期證券回購及商業(yè)票據(jù)交易

短期證券和商業(yè)票據(jù)是商業(yè)銀行的二級準(zhǔn)備，也是銀行頭寸調(diào)度的重要渠道。當(dāng)銀行頭寸不足時(shí)，可在市場上通過出售證券回購協(xié)議的方式補(bǔ)足頭寸；相反，則可通過買入證券回購協(xié)議的方式調(diào)出資金。銀行也可以通過短期商業(yè)票據(jù)的買賣調(diào)節(jié)現(xiàn)金頭寸的余缺。（3）通過中央銀行融資

央行是金融體系的最后貸款人。當(dāng)銀行經(jīng)營過程中出現(xiàn)暫時(shí)性資金頭寸不足時(shí)，可通過再貸款或再貼現(xiàn)的方式，向央行融資。央行再貸款和再貼現(xiàn)是貨幣政策的操作手段，能否獲得央行貸款，取決于貨幣政策的需要和銀行的經(jīng)營狀況。

（4）商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度

分支行制的商業(yè)銀行，為加強(qiáng)行內(nèi)資金調(diào)度能力，都實(shí)行二級準(zhǔn)備制度。各級銀行在日常經(jīng)營活動中如果出現(xiàn)頭寸不足或剩余，可通過系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度調(diào)劑余缺。即某分、支行頭寸不足時(shí)，可向上級行要求調(diào)入資金；反之則上存資金。

（5）出售其他資產(chǎn)

A通過以上渠道或方式仍不能滿足頭寸調(diào)度需要時(shí)，還可以通過出售中長期證券、貸款甚至固定資產(chǎn)獲得資金。

B中長期證券和貸款是商業(yè)銀行贏利的主要來源，固定資產(chǎn)是商業(yè)銀行經(jīng)營的基本條件，僅從資金調(diào)度角度講，只要銀行通過其他渠道可以獲得所需資金，一般不出售這些資產(chǎn)。只在以下情況下，可通過出售資產(chǎn)的方式融通資金：

a通過上述幾種方式不能滿足資金調(diào)度的需要

b預(yù)測這些資產(chǎn)未來價(jià)格將有較大幅度的下降 c目前出售資產(chǎn)確實(shí)能給銀行帶來豐厚的利潤 庫存現(xiàn)金管理 庫存現(xiàn)金集中反映銀行經(jīng)營的資產(chǎn)的流動性和盈利性狀況

庫存現(xiàn)金越多，流動性越強(qiáng)，則盈利性越差。

為了保證在必要的流動性前提下，實(shí)現(xiàn)更多的盈利，需要把庫存現(xiàn)金壓縮到最低程度。銀行必須在分析影響庫存現(xiàn)金數(shù)量變動的各種因素的情況下，準(zhǔn)確測算庫存現(xiàn)金需要量，及時(shí)調(diào)節(jié)庫存現(xiàn)金的存量，同時(shí)，加強(qiáng)各項(xiàng)管理措施，確保庫存現(xiàn)金的安全。

（一）影響庫存現(xiàn)金需要量的因素

1、現(xiàn)金收支規(guī)律

銀行現(xiàn)金收支在數(shù)量和時(shí)間上都有一定的規(guī)律性。

對公出納業(yè)務(wù)：一般上午支出現(xiàn)金多，下午大量收進(jìn)現(xiàn)金。一年中，有的季節(jié)銀行現(xiàn)金銀行可以根據(jù)歷年現(xiàn)金收支情況，認(rèn)真尋找其變化規(guī)律，為資金頭寸的預(yù)測提供依據(jù)。

2、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的多少 收入多支出少，有的季節(jié)則支出多而收入少。

每一個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)都需要有一定的鋪底現(xiàn)金。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)越多，對庫存現(xiàn)金的需要量也越多。對庫存現(xiàn)金的需要量與營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的數(shù)量成正比。

3、后勤保障的條件

后勤保障條件較好，運(yùn)送現(xiàn)金的車輛、保安充足且服務(wù)周到，在每個(gè)營業(yè)性機(jī)構(gòu)就沒有必要存放太多的現(xiàn)金；反之則要存放較多的現(xiàn)金，會增加占壓現(xiàn)金費(fèi)用。

4、與中央銀行的距離、交通條件、及發(fā)行庫的規(guī)定

商業(yè)銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)與央行發(fā)行庫距離較近，交通運(yùn)輸條件較好，可以盡量壓縮庫存現(xiàn)金的規(guī)模。央行發(fā)行庫的營業(yè)時(shí)間、出入庫時(shí)間的規(guī)定，也對商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金產(chǎn)生重要影響。如果中央銀行發(fā)行庫的營業(yè)時(shí)間短，規(guī)定的出入庫時(shí)間和次數(shù)少，勢必增加商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金。

5、商業(yè)銀行內(nèi)部管理問題

銀行內(nèi)部是否將庫存現(xiàn)金指標(biāo)作為員工工作業(yè)績的考核指標(biāo)，是否與員工的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤；

銀行內(nèi)部各專業(yè)崗位的配合程度，出納、儲蓄柜組的勞動組合等，都會影響庫存現(xiàn)金數(shù)量的變化。

（二）庫存現(xiàn)金規(guī)模計(jì)量 庫存現(xiàn)金需要量的匡算：

1、庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間

A銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的分布狀況和距離；

B交通運(yùn)?輸工具的先進(jìn)程度和經(jīng)辦人員的配置； C出入庫制度與營業(yè)時(shí)間的相互銜接情況； D管理層次的多少

2、庫存現(xiàn)金支出水平的確定銀行業(yè)務(wù)活動中既有現(xiàn)金支出，又有現(xiàn)金收入。理論上，現(xiàn)金收支都會影響現(xiàn)金庫存。但在測算庫存現(xiàn)金需要量時(shí)，主要考慮支付準(zhǔn)備的現(xiàn)金需要量，不需考慮所有現(xiàn)金收支，通常考察現(xiàn)金支出水平，及一些季節(jié)性和臨時(shí)性因素的影響。計(jì)算公式： 即期現(xiàn)金支出水平＝（前期平均現(xiàn)金支出水平×保險(xiǎn)系數(shù)）×歷史同期平均發(fā)展速度 其中：前期平均現(xiàn)金支出水平＝前30天現(xiàn)金支出累計(jì)發(fā)生額 /30 保險(xiǎn)系數(shù)=標(biāo)準(zhǔn)差×置信概率度

標(biāo)準(zhǔn)差= ∑（每天現(xiàn)金支出額－平均現(xiàn)金支出額）2 / 30

歷史同期平均發(fā)展速度＝

求出即期現(xiàn)金支出水平后，將其與庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間相乘，再加減一些其他因素，即為庫存現(xiàn)金需要量。

最適度送鈔量的測算

為了保持適度的庫存現(xiàn)金規(guī)模，商業(yè)銀行在營業(yè)時(shí)間需要經(jīng)常性地調(diào)度現(xiàn)金頭寸、及時(shí)運(yùn)送現(xiàn)金。但運(yùn)送現(xiàn)金需要花費(fèi)一定的費(fèi)用，如果這種費(fèi)用過大，超過了占壓較多現(xiàn)金而付出的成本，就得不償失了。因此，銀行有必要對運(yùn)送現(xiàn)金的成本收益作一個(gè)比較，以決定最適度的送鈔量。在這個(gè)最適度的送鈔量上，銀行為占用庫存現(xiàn)金和運(yùn)送現(xiàn)金鈔票所花費(fèi)的費(fèi)用之和應(yīng)當(dāng)是最小的。

用存貨管理辦法對運(yùn)送現(xiàn)金鈔票所花費(fèi)的總成本進(jìn)行測算： 其中：T是總成本，A是一定時(shí)期內(nèi)的現(xiàn)金收入（或支出），Q是每次運(yùn)送鈔票數(shù)量，P是每次運(yùn)送鈔票費(fèi)用，C是現(xiàn)金占用費(fèi)率，A/Q是運(yùn)送鈔票次數(shù)，Q/2是平均庫存現(xiàn)金量，PA/Q是全年運(yùn)鈔總成本，CQ/2是庫存現(xiàn)金全年平均占用費(fèi)。

根據(jù)以上方程式，用微分法求總成本最小時(shí)運(yùn)送鈔票的數(shù)量: 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)的確定

銀行從提出現(xiàn)金調(diào)撥申請到實(shí)際收到現(xiàn)金需要有一個(gè)或長或短的過程，特別是離中心庫較遠(yuǎn)的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，必須有一個(gè)時(shí)間的提前量。決不能等現(xiàn)金庫用完才申請調(diào)撥。同時(shí)，為了應(yīng)付一些臨時(shí)性的大額現(xiàn)金支出也需要有一個(gè)保險(xiǎn)庫存量。因此，銀行需要決定應(yīng)當(dāng)在什么時(shí)候，在多大的庫存量時(shí)調(diào)撥現(xiàn)金。即現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)。

現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)＝平均每天正常支出量×提前時(shí)間＋保險(xiǎn)庫存量

保險(xiǎn)庫存量＝（預(yù)計(jì)每天最大支出－平均每天正常支出）×提前時(shí)間

（三）庫存現(xiàn)金管理措施

1、將庫存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤對營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)適度現(xiàn)金規(guī)模做出測算的基礎(chǔ)上，將網(wǎng)點(diǎn)實(shí)際庫存狀況與適度庫存量進(jìn)行比較，根據(jù)庫存掌握的好壞與有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤，使其在保證支付的前提下，主動壓縮庫存規(guī)模，降低成本，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金庫存的最優(yōu)化。

2、應(yīng)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作銀行庫存現(xiàn)金量的大小很大程度取決于對公出納業(yè)務(wù)現(xiàn)金收支的規(guī)范化程度。銀行應(yīng)盡可能在對公業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)規(guī)范化操作：盡可能開展代發(fā)工資業(yè)務(wù)，避免每月大量工資性現(xiàn)金流出；把開戶單位發(fā)工資及每天的資金支出金額均勻排列在每一天；對開戶單位發(fā)放工資和其他大額現(xiàn)金支出實(shí)行當(dāng)天轉(zhuǎn)賬，次日付現(xiàn)的預(yù)約制度。

3、要掌握儲蓄現(xiàn)金收支規(guī)律?儲蓄現(xiàn)金收支有規(guī)律。掌握了規(guī)律，就可以安全的壓縮備用金的庫存。儲蓄現(xiàn)金收支的規(guī)律：

在營業(yè)過程中，客戶取存款在正常情況下基本相等；

正常情況下，上午取款的平均數(shù)大于下午；

一般情況下，每月出現(xiàn)現(xiàn)金凈收入和凈支出的日期基本不變。

4、解決壓縮庫存現(xiàn)金的技術(shù)性問題 掌握好現(xiàn)金的票面結(jié)構(gòu)； 充分發(fā)揮中心庫的調(diào)劑作用；

各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的出納專柜要盡可能把當(dāng)天收進(jìn)的現(xiàn)金全部用來抵用第二天的現(xiàn)金支出； 創(chuàng)造條件，使儲蓄所上繳的現(xiàn)金當(dāng)日入賬；

對回收的殘破幣及時(shí)清點(diǎn)上繳，以減少庫存現(xiàn)金。

嚴(yán)格庫房安全現(xiàn)金管理措施銀行應(yīng)嚴(yán)格庫房的安全管理，在現(xiàn)金清點(diǎn)、包裝、入庫、安全保衛(wèi)、出庫、現(xiàn)金運(yùn)送等環(huán)節(jié)，采取嚴(yán)密的責(zé)任制度、監(jiān)測制度、保衛(wèi)制度和有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，確保庫房現(xiàn)金的安全無損。同業(yè)存款管理 任何一家銀行都不可能在其業(yè)務(wù)觸及的每一個(gè)地方設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，在沒有分支機(jī)構(gòu)的地區(qū)就需要委托當(dāng)?shù)氐你y行等金融機(jī)構(gòu)代理本行的業(yè)務(wù)。大銀行一般都是雙重角色：作為其他代理銀行的代理行接受其他銀行的同業(yè)存款，作為被代理行，將一部分資金以活期存款形式存放代理行。這就形成了銀行之間的代理行業(yè)務(wù)。代理行業(yè)務(wù)需要花費(fèi)一定成本，在其代理行保持一定數(shù)量的活期存款，主要目的就是為了支付代理行代辦業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)。代理行可以將同業(yè)存款用于投資，并以投資的收入補(bǔ)償成本，獲得利潤。由于這部分存款隨時(shí)可以使用，與庫存現(xiàn)金和在中央銀行的超額準(zhǔn)備金沒有什么區(qū)別，因此成為商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的組成部分。同業(yè)存款也應(yīng)保持適當(dāng)?shù)牧俊＿^多，銀行付出一定的機(jī)會成本，過少，又會影響銀行委托他行代理業(yè)務(wù)的開展，甚至影響本行在同業(yè)市場上的聲譽(yù)。因此，銀行在同業(yè)存款的管理過程中，需要準(zhǔn)確地預(yù)測同業(yè)存款的需要量。同業(yè)存款需要量的決定因素：

1、使用代理行的服務(wù)數(shù)量和項(xiàng)目

由于銀行將款項(xiàng)存放同業(yè)的主要目的是為了支付代理行代理本行業(yè)務(wù)的成本。因此，本行使用代理行服務(wù)的數(shù)量和項(xiàng)目，就成為影響同業(yè)存款需要量的最基本因素。如果使用代理行的數(shù)量和項(xiàng)目較多，同業(yè)存款需要量也較多；反之，同業(yè)存款的需要量較少。

2、代理行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

在使用代理行的服務(wù)數(shù)量和項(xiàng)目一定的情況下，代理行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)就成為影響同業(yè)存款需要量的主要因素。收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)越高，同業(yè)存款的需要量就越大。

3、可投資余額的收益率

通常情況下，代理行是通過對同業(yè)存款的投資獲得收益來彌補(bǔ)其為他行代理業(yè)務(wù)支付的成本的，因此，同業(yè)存款中的可投資余額的收益率的高低，也直接影響著同業(yè)存款的需要量。如果同業(yè)存款中可投資余額的收益率較高，同業(yè)存款的需要量就少一些；否則，同業(yè)存款的需要量就較多。

同業(yè)存款需要量測算表

上表是某銀行同業(yè)存款需要量的測算表。該銀行在本月中需要購買代理行的以下一些業(yè)務(wù)：支票清算10,540筆，每筆收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為0.045元；電子轉(zhuǎn)賬28筆，每筆收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是1.50元；證券保管7筆，每筆收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為3.00元；另外，代理行還為本行提供數(shù)據(jù)處理和軟件服務(wù)，其獲得本行手續(xù)費(fèi)100元；如果代理行同業(yè)存款的準(zhǔn)備金率為12%，平均浮存（即托收未達(dá)款）為7,200元，可投資余額的年收益率為8% 在上表中代理行為本行提供的服務(wù)的總成本是637.30元，代理行已經(jīng)通過現(xiàn)金方式收取了本行100元的計(jì)算機(jī)服務(wù)手續(xù)費(fèi)，為達(dá)到收支平衡，代理行還需要從同業(yè)存款的投資中獲得537.30的收益。但不是所有的同業(yè)存款代理行都可以用來投資，還需要扣除浮存和應(yīng)提準(zhǔn)備金，這樣，通過上述公式的計(jì)算，該銀行需要在其代理行存放至少 80595元的存款。

資金頭寸的測算 商業(yè)銀行的頭寸構(gòu)成

頭寸:我國商業(yè)銀行習(xí)慣將可供商業(yè)銀行直接、自主運(yùn)用的資金稱為資金頭寸，簡稱為頭寸。基礎(chǔ)頭寸；可用頭寸；可貸頭寸；凈流動性頭寸

資金頭寸：在現(xiàn)金資產(chǎn)中，我國商業(yè)銀行習(xí)慣將可供銀行直接、自主運(yùn)用的資金稱為資金頭寸

可用頭寸：扣除法定存款準(zhǔn)備金后的所有現(xiàn)金資產(chǎn)，包括庫存現(xiàn)金、在央行的超額準(zhǔn)備金及存放同業(yè)存款

基礎(chǔ)頭寸：商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金與在央行的超額準(zhǔn)備金之和。是商業(yè)銀行最具流動性、可隨時(shí)動用的現(xiàn)金資產(chǎn)，可用于充當(dāng)銀行一切資金結(jié)算的最終支付手段

可貸頭寸：商業(yè)銀行在某一時(shí)期內(nèi)可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金，是形成銀行盈利性資產(chǎn)的基礎(chǔ)，主要來自在央行的超額準(zhǔn)備金和庫存現(xiàn)金

注意：超額準(zhǔn)備金不等于可貸頭寸；只有超過銀行正常周轉(zhuǎn)限額需要部分的超額準(zhǔn)備金，才可計(jì)算為可貸頭寸 凈流動性頭寸：任意時(shí)點(diǎn)上流動性需求與供給的對比狀況是這一時(shí)點(diǎn)上銀行的凈流動性頭寸；如果流動性供給＞需求，存在流動性盈余，有正的流動性缺口，流動性供給＜需求，存在流動性赤字，負(fù)的流動性缺口

二、資金頭寸的匡算

（一）營業(yè)日初始頭寸的計(jì)算

營業(yè)日初始頭寸的構(gòu)成：

1、在中央銀行的清算存款，保證日常資金清算需要而必須保留的周轉(zhuǎn)金，即備付金 ；

2、庫存現(xiàn)金，商業(yè)銀行為滿足客戶支取現(xiàn)金所保留的周轉(zhuǎn)金。一般庫存現(xiàn)金與各項(xiàng)存款之比，以0.5%為宜。

3、到期同業(yè)往來差額，上一個(gè)營業(yè)日終了時(shí)未及時(shí)辦理的同業(yè)清算資金。

4、應(yīng)清算的匯差資金，在清算日，應(yīng)收匯差與應(yīng)付匯差軋差，如應(yīng)收匯差大于應(yīng)付匯差，可清入?yún)R差；反之則為應(yīng)清出匯差。可清入?yún)R差增加本行頭寸，應(yīng)清出匯差扣減本行頭寸。在中央銀行的清算存款既要保證銀行支付的需要，又不宜保留過多。銀行在某一時(shí)段或時(shí)期應(yīng)確定一個(gè)清算戶存款占全部存款的最低比例。一般可根據(jù)清算戶存款的需要量，按存款的一定比例，計(jì)算一個(gè)滿足正常支付需要的限額。上一個(gè)營業(yè)日終了時(shí)，在中央銀行清算戶存款的實(shí)際余額減去在中央銀行清算戶存款的限額，即為備付金的超限額量。這是銀行營業(yè)日初始的可用資金數(shù)量。如果實(shí)際金額低于限額，銀行可用資金就是負(fù)數(shù)，銀行應(yīng)設(shè)法補(bǔ)足。

（二）當(dāng)日頭寸變動的匡算

在掌握營業(yè)日初始可用頭寸基礎(chǔ)上，匡算當(dāng)日營業(yè)活動中增加或減少的可用資金，及需要運(yùn)用的可用資金，測算營業(yè)日結(jié)束時(shí)銀行資金頭寸是多余還是不足，以便統(tǒng)籌安排資金，保證營業(yè)日結(jié)束時(shí)的資金平衡。

影響當(dāng)日頭寸變動的因素：

1、現(xiàn)金收付

2、聯(lián)行匯差

3、同城票據(jù)交換清算

4、調(diào)整繳存款

5、到期借出借入款項(xiàng)及貸款變動。

三、資金頭寸的預(yù)測

銀行資金頭寸的預(yù)測就是對銀行流動性需要量的預(yù)測。

匡算未來某一時(shí)間可用頭寸的數(shù)量，制定頭寸調(diào)度的計(jì)劃方案，以提高資金營運(yùn)效益。流動性風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行每天要進(jìn)行的日常管理。銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)每日每時(shí)處于變動之中，一旦發(fā)生未料到的現(xiàn)金流入或流出的變動，銀行就應(yīng)立即采取防范措施，通過變現(xiàn)資產(chǎn)或籌措資金防止出現(xiàn)清償力危機(jī)。

積極的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理首先要求對一定時(shí)期內(nèi)各項(xiàng)資金來源和各項(xiàng)資金運(yùn)用的增減變化進(jìn)行分析，準(zhǔn)確預(yù)測，靈活調(diào)度，提高資金效率。短期頭寸的預(yù)測

直接預(yù)測，通過對近期內(nèi)影響在中央銀行存款增減變化的因素進(jìn)行分析，預(yù)測匡算短期內(nèi)頭寸數(shù)量的變動。

中長期頭寸預(yù)測

主要通過分析社會生產(chǎn)、流通和市場的發(fā)展變化預(yù)測各項(xiàng)資金來源和各項(xiàng)資金運(yùn)用的變化，進(jìn)而預(yù)測頭寸的增減變化。社會生產(chǎn)、流通和市場的發(fā)展變化必然引起存、貸款的變化，存、貸款的增減變化要通過轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金結(jié)算實(shí)現(xiàn)，而無論是轉(zhuǎn)賬結(jié)算，還是現(xiàn)金結(jié)算都要影響到頭寸變化。所以，中長期頭寸預(yù)測的主要內(nèi)容是預(yù)測各項(xiàng)存、貸款的變化。

中長期頭寸預(yù)測一般采用間接預(yù)測法。主要通過預(yù)測預(yù)測期內(nèi)各項(xiàng)存、貸款及各項(xiàng)內(nèi)部資金的增減變化，間接匡算預(yù)測期頭寸的數(shù)量變動。

銀行資金頭寸或流動性準(zhǔn)備的變化取決于銀行存貸款資金運(yùn)動的變化。任何存款的支出和貸款的增加，都減少頭寸；反之則增加銀行的資金頭寸。一定時(shí)期，商業(yè)銀行所需資金頭寸量是貸款增量和存款增量之差，公式表達(dá)為：

資金頭寸需要量＝預(yù)計(jì)貸款增加量－預(yù)計(jì)存款增加量＋應(yīng)繳存款準(zhǔn)備金量

計(jì)算結(jié)果為正，表明銀行預(yù)計(jì)的存款增量不能滿足貸款規(guī)模的上升趨勢，銀行頭寸不足，須補(bǔ)充資金頭寸；反之，銀行頭寸剩余，須考慮運(yùn)用資金。

中長期頭寸預(yù)測主要是為了在調(diào)度資金時(shí)，既考慮短期資金變動因素，又考慮遠(yuǎn)期資金變動可能出現(xiàn)的情況，統(tǒng)籌兼顧，合理安排，調(diào)節(jié)資金運(yùn)用。當(dāng)商業(yè)銀行的頭寸過剩時(shí)，應(yīng)設(shè)法將多余資金及時(shí)充分地運(yùn)用出去，但在選擇投資渠道及期限時(shí)，需要結(jié)合遠(yuǎn)期資金變動趨勢綜合考慮。當(dāng)遠(yuǎn)期資金呈現(xiàn)缺口時(shí)，應(yīng)從金融市場上籌措新的資金滿足流動性需要，但需注意在安排近期資金時(shí)，將期限盡量選擇在缺口出現(xiàn)前的時(shí)期，以緩解資金緊張，保持資金運(yùn)營平穩(wěn)。

商業(yè)銀行的資金頭寸變化主要取決于存貸款的變化，因此，銀行頭寸預(yù)測主要是預(yù)測存貸款的變化趨勢。在存貸款的變化趨勢中，由于存款是銀行的被動負(fù)債，存款變化的主動權(quán)更多掌握在客戶手中，銀行無法直接控制存款的變化數(shù)量和趨勢。正常情況下，存款的變化有規(guī)律可循。通常可以把存款按其變化規(guī)律分為三類：第一類是一定會提取的存款，如到期不能自動轉(zhuǎn)期的定期存款和金融債券，這類存款因?yàn)橛衅跫s，所以無需預(yù)測；第二類是可能會提取的存款，如定活兩便存款、零存整取存款，以及到期可以自動轉(zhuǎn)存的存款等，這類存款有可能提取，但不肯定；第三類是隨時(shí)可能提取的存款，如活期存款。存款預(yù)測的對象主要是第二類和第三類，即易變性存款。

中長期頭寸預(yù)測除主要考慮存貸款的變化趨勢外，還應(yīng)結(jié)合考慮其他資金來源和資金運(yùn)用的變化趨勢，這樣才能使頭寸預(yù)測更加全面和準(zhǔn)確。公式為：

時(shí)期資金頭寸量＝時(shí)點(diǎn)可貸頭寸＋存款增量＋各種應(yīng)收債權(quán)＋新增借入資金－貸款增 量－法定準(zhǔn)備金增量－各種應(yīng)付債務(wù)±內(nèi)部資金來源與運(yùn)用差額

結(jié)果為正，表明預(yù)測期末頭寸剩余，在時(shí)點(diǎn)可貸頭寸為正的情況下，可增加對盈利性資產(chǎn)的投放額度；若結(jié)果為零或負(fù)數(shù)，表明預(yù)測期期末資金匱乏，即使時(shí)點(diǎn)可貸頭寸為正，也不可過多安排期限較長的資金投放。流動性需求的預(yù)測

流動性需求供給不相等是商業(yè)銀行日常經(jīng)營的常態(tài)，銀行要不停地處理流動性不足或盈余的問題

流動性需求的預(yù)測有以下幾種方法：

1、因素法

在影響流動性的諸多因素中，存貸款業(yè)務(wù)的變化是影響銀行流動性的主要因素。其關(guān)系是：流動性供給隨存款增加和貸款減少而增大，隨存款減少和貸款增加而降低。

影響預(yù)測期存貸款變化的因素：宏觀經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行情況、企業(yè)的預(yù)期利潤率、貨幣供應(yīng)預(yù)期增長率、預(yù)期優(yōu)惠貸款利率及商業(yè)票據(jù)利率、預(yù)期通貨膨脹率等

影響預(yù)測期存款變化的因素：個(gè)人收入預(yù)期增長率、社會商品零售額的預(yù)期增長率、貨幣供應(yīng)量預(yù)期增長率、貨幣市場預(yù)期收益率及通貨膨脹率等

通過對上述因素變動趨勢的數(shù)量分析、利用各種資料、結(jié)合管理者的經(jīng)驗(yàn)及銀行對流動性的偏好，即可判斷預(yù)測期內(nèi)流動性的需要量

一定時(shí)期銀行所需資金頭寸的計(jì)算公式為：

資金頭寸需要量=預(yù)計(jì)貸款增量+應(yīng)繳存款準(zhǔn)備金增量—預(yù)計(jì)存款增量 某銀行流動性需求預(yù)測表

根據(jù)表中預(yù)測數(shù)字，銀行的管理者要適時(shí)采取措施。當(dāng)出現(xiàn)流動性盈余時(shí)，將多余的資金及時(shí)運(yùn)用出去，以獲取最大的利潤回報(bào)，當(dāng)出現(xiàn)流動性赤字時(shí)，設(shè)法通過最低的成本籌措流動性資金以補(bǔ)充流動性不足。

資金結(jié)構(gòu)法

通過分析存貸款資金結(jié)構(gòu)及其變化趨勢來預(yù)測未來的流動性需求。(銀行無法直接控制存款的數(shù)量、結(jié)構(gòu)及變動趨勢，但銀行存款的數(shù)量和結(jié)構(gòu)有其變化的內(nèi)在規(guī)律)。

商業(yè)銀行的存款按其被提取的可能性分為：（1）游動性負(fù)債。對利息變動極為敏感（2）脆弱性負(fù)債。大額存款

（3）穩(wěn)定性負(fù)債。被提取的可能性很小，核心存款

以上三種資金來源的穩(wěn)定性不同，銀行提取的流動性比例也不同，根據(jù)各類負(fù)債總額及保持的流動性準(zhǔn)備率可計(jì)算出該行流動性需求總量

假設(shè)某行游動性負(fù)債95%的流動性準(zhǔn)備，脆弱性負(fù)債30%的流動性準(zhǔn)備，穩(wěn)定性負(fù)債15%的流動性準(zhǔn)備。該銀行為存款所要保持的流動性需求量為：

負(fù)債的流動性需要量=0.95（游動性負(fù)債-法定準(zhǔn)備金）+0.3（脆弱性負(fù)債-法定準(zhǔn)備金）+0.15（穩(wěn)定性負(fù)債-法定準(zhǔn)備金）

銀行還必須考慮新增貸款的需要，預(yù)測未來總貸款的最大可能性

銀行總流動性需求=存款的流動性需求+貸款的流動性需求

流動性指標(biāo)法

流動性指標(biāo)體系反映銀行整體的流動性狀況，銀行可通過對比分析自身的流動性指標(biāo)與同行業(yè)的平均指標(biāo)估算流動性需求。主要指標(biāo)：

銀監(jiān)會規(guī)定的流動性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)：

流動性比例=流動性資產(chǎn)/流動性負(fù)債×100% 流動性資產(chǎn)：包括現(xiàn)金、黃金、超額準(zhǔn)備金存款、一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項(xiàng)軋差后資產(chǎn)方凈額、一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)收利息及其他應(yīng)收款、一個(gè)月內(nèi)到期的合格貸款、一個(gè)月內(nèi)到期的債券投資、在國內(nèi)外二級市場上可隨時(shí)變現(xiàn)的債券投資、其他一個(gè)月內(nèi)到期的可變現(xiàn)資產(chǎn)（剔除其中的不良資產(chǎn)）

流動性負(fù)債：活期存款、一個(gè)內(nèi)到期的定期存款（不含財(cái)政性存款）、一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項(xiàng)軋差后負(fù)債方凈額、一個(gè)月內(nèi)到期的已發(fā)行的債券、一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)付利息及其他各項(xiàng)應(yīng)付款、一個(gè)月內(nèi)到期的央行借款、其他借款； 核心負(fù)債依存度 = 核心負(fù)債/總負(fù)債（＞60%）

核心負(fù)債：距到期日三個(gè)月以上的定期存款和發(fā)行的債券及活期存款的50%； 流動性缺口率=流動性缺口/90天內(nèi)到期的表內(nèi)表外資產(chǎn)×100% 流動性缺口=90天內(nèi)到期表內(nèi)外資產(chǎn)-90天內(nèi)到期表內(nèi)外負(fù)債 其他指標(biāo)：

流動證券比率=政府證券/總資產(chǎn)

無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率=（現(xiàn)金+同業(yè)存款+政府證券）/總資產(chǎn) 同業(yè)拆借凈值率=（同業(yè)拆出-同業(yè)拆入）/總資產(chǎn)

流動資產(chǎn)比率=（現(xiàn)金+政府證券+同業(yè)拆借凈值）/總資產(chǎn)

能力比率=貸款和租賃凈額/總資產(chǎn)；能力比率是一個(gè)負(fù)面指標(biāo)，因?yàn)橘J款和租賃是銀行所持有的最不具有流動性的資產(chǎn)

短期投資比率=（短期同業(yè)存款+同業(yè)拆出+短期證券）/總資產(chǎn) 第三節(jié) 商業(yè)銀行的流動性管理策略與資金調(diào)度

一、商業(yè)銀行的流動性管理策略

（一）資產(chǎn)流動性管理策略

二、選擇流動性來源應(yīng)考慮的因素

（一）獲得流動性來源的成本

（二）未來利率變動趨勢

（三）不同流動性需求的影響

（四）流動性需求的緊迫性與籌措資金所需時(shí)間的長短

（五）進(jìn)入市場獲得資金的難易程度和法規(guī)限制

二、選擇流動性來源應(yīng)考慮的因素

三、加強(qiáng)流動性管理的措施

(一)努力維護(hù)良好的信譽(yù)，提高信用等級

(二)建立流動性管理信息系統(tǒng)

(三)加強(qiáng)總行對全行系統(tǒng)的流動性控制

(四)保持良好的客戶關(guān)系，建立廣泛而穩(wěn)定的融資渠道(五)制定應(yīng)急的流動性救助方案

短期投資與敏感負(fù)債率=短期投資/敏感性負(fù)債 ；敏感性負(fù)債包括10萬美元以上的定期存款、外國機(jī)構(gòu)存款、同業(yè)借貸、回購協(xié)議下的證券等對利率變動敏感的資金來源 存款結(jié)構(gòu)比率=活期存款/定期存款；該比率反映銀行資金的穩(wěn)定性 交易性存款率=交易性存款/非交易性存款 交易性存款：交易賬戶存款 非交易性存款：以儲蓄為目的 在進(jìn)行指標(biāo)比較時(shí)，應(yīng)注意可比性、流動性需求的形成和供給

流動性需求：

客戶對銀行提出的必須立即兌現(xiàn)的資金需求； 包括存款客戶的提現(xiàn)需求和貸款客戶的貸款需求。銀行的流動性供給來自兩個(gè)方面： A在資產(chǎn)負(fù)債中“存儲”的流動性 B從金融市場上“購買”的流動性

第五篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新

[摘要] 隨著全球經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新已成為國際銀行業(yè)發(fā)展的重要內(nèi)容，但與此同時(shí)，業(yè)務(wù)創(chuàng)新帶來的一系列潛在風(fēng)險(xiǎn)日益顯現(xiàn)。因此，必須加大對業(yè)務(wù)創(chuàng)新的研究力度，探索出趨利避害的可行性方案，引導(dǎo)業(yè)務(wù)創(chuàng)新向好的方向發(fā)展。

當(dāng)今，在世界范圍內(nèi)活躍發(fā)展的金融創(chuàng)新，給金融業(yè)乃至全球經(jīng)濟(jì)帶來了深刻的影響，在金融創(chuàng)新的實(shí)踐過程中產(chǎn)生了前所未有的新工具、新技術(shù)和新市場，這在很大程度上革新了傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)活動和經(jīng)營方式，改變了金融總量和結(jié)構(gòu)，促進(jìn)了金融和經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。基于業(yè)務(wù)創(chuàng)新在金融創(chuàng)新中所處的核心地位，本文將側(cè)重于對我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新問題進(jìn)行研究。

一、商業(yè)銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的策略

（一）積極推動業(yè)務(wù)創(chuàng)新全面開展

1.繼續(xù)加大開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新的力度。首先要做好貸款業(yè)務(wù)創(chuàng)新工作以保持該項(xiàng)業(yè)務(wù)的優(yōu)勢。一是增加對企業(yè)的貸款額度，創(chuàng)新貸款方式，針對企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，推出新的貸款方式，以更好地支持企業(yè)發(fā)展；二是大力發(fā)展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行應(yīng)廣泛開展市場調(diào)查，開發(fā)符合消費(fèi)者需求的信貸品種，根據(jù)貸款消費(fèi)者個(gè)人的具體情況安排貸款和償還方式，而不能將某一類型的貸款拘泥于一種方式；三是積極創(chuàng)新銀團(tuán)貸款、并購貸款和保理貸款（應(yīng)收賬款抵押貸款）等新型貸款形式，以適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)條件下企業(yè)發(fā)展的需要，并加強(qiáng)對貸款對象的信用分析和要求充足的貸款抵押擔(dān)保來加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的控制。其次要加強(qiáng)投資業(yè)務(wù)創(chuàng)新，努力增加各種債券的持有量。

2.努力提高負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新的水平。一是在資本業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面，為解決我國商業(yè)銀行資本充足率較低，尤其是附屬資本過低的問題，除了讓效益較好、經(jīng)營穩(wěn)健、規(guī)模較大的銀行通過公開上市、增資擴(kuò)股或購并等資本營運(yùn)方式增加股本外，更主要的是通過發(fā)行中長期金融債券增加附屬資本，補(bǔ)充資本金的不足。二是在存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面，首要的任務(wù)是進(jìn)行存款工具和業(yè)務(wù)手段的創(chuàng)新。大力發(fā)展個(gè)入銀行。企業(yè)銀行和網(wǎng)上銀行，推出高品味、多功能的金融工具，先進(jìn)的轉(zhuǎn)賬支付手段能為客戶提供方便快捷的全方位服務(wù)，有利于穩(wěn)定現(xiàn)有的客戶群，增加存款。

3.大力發(fā)展表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新。我國商業(yè)銀行應(yīng)在表外業(yè)務(wù)有限的范圍內(nèi)，充分利用各自在信息、網(wǎng)點(diǎn)和人員等方面的優(yōu)勢，積極創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種，搶占市場份額。一是提高匯兌、結(jié)算業(yè)務(wù)的服務(wù)效率，保住已有的市場份額；二是迅速增加代理業(yè)務(wù)的服務(wù)種類，擴(kuò)展業(yè)務(wù)范圍；三是大力發(fā)展租賃業(yè)務(wù)，根據(jù)實(shí)際情況開展回租租賃、經(jīng)營租賃、杠桿租賃業(yè)務(wù)等；四是積極開展各種咨詢業(yè)務(wù)，利用專業(yè)優(yōu)勢和不斷發(fā)展的信息網(wǎng)絡(luò)對企業(yè)和個(gè)人開展有關(guān)資產(chǎn)管理、負(fù)債管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、投資組合設(shè)計(jì)和家庭理財(cái)?shù)榷喾N咨詢服務(wù)。

（二）突出重點(diǎn)，著力發(fā)展三方面創(chuàng)新業(yè)務(wù)

1.個(gè)人金融業(yè)務(wù)。個(gè)人金融業(yè)務(wù)是由商業(yè)銀行開辦的通過對個(gè)人金融資產(chǎn)的重組與再利用而使其得以保值增值的新型業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的重點(diǎn)和業(yè)務(wù)競爭的熱點(diǎn)。當(dāng)前應(yīng)重點(diǎn)做好以下三項(xiàng)工作：一是加大科技投入，大力發(fā)展方便快捷的支付手段，努力提高支付方式的自動化和電子化水平，以滿足客戶的需求。二是試辦小額融資業(yè)務(wù)，積極開展個(gè)人信用的評估、資信審查和信用控制等方面的研究，逐步開展個(gè)人小額信貸業(yè)務(wù)（私人汽車、住房抵押貸款等）。三是拓展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，諸如開辦綜合理財(cái)販戶、電話銀行、投資信息咨詢、保管箱等業(yè)務(wù)。

2.投資銀行業(yè)務(wù)。我國商業(yè)銀行要在正確理解和把握有關(guān)開展投資銀行業(yè)務(wù)的相關(guān)法律限制和政策支持范圍的前提下開展該項(xiàng)業(yè)務(wù)，一是開展融資安排業(yè)務(wù)，包括安排債務(wù)重組，本外幣項(xiàng)目融資，特許權(quán)so丁項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)代理等。二是為企業(yè)資產(chǎn)重組、兼并收購提供咨詢、策劃和安排，提供資金融通、購并貸款。三是以財(cái)務(wù)顧問角色開展或與證券公司合作開展企業(yè)境內(nèi)改制上市業(yè)務(wù)，但不介入發(fā)行、承銷和交易工作。

3.離岸金融業(yè)務(wù)。這是我國商業(yè)銀行跨越國界的金融活動，是適應(yīng)金融全球化而創(chuàng)新的業(yè)務(wù)活動。目前我國商業(yè)銀行已具備經(jīng)營離岸業(yè)務(wù)的實(shí)力，工商銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、交通銀行、招商銀行等多家商業(yè)銀行擠身世界1000家大銀行之列，發(fā)展離岸金融業(yè)務(wù)有著堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。開辦離岸金融業(yè)務(wù)，建立我國的離岸金融市場，是推動我國商業(yè)銀行跨國經(jīng)營的有效途徑。我國商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)現(xiàn)實(shí)國情，選擇以分離國內(nèi)金融市場和離岸金融市場為基礎(chǔ)的方式，在將境內(nèi)金融業(yè)務(wù)和離岸金融業(yè)務(wù)分賬處理的前提下，允許一定比例的離岸賬資金流入，以滿足國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的引資需要。

（三）全面提升業(yè)務(wù)創(chuàng)新產(chǎn)品開發(fā)設(shè)計(jì)、銷售和售后服務(wù)水平，實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新效益的最大化

首先，在創(chuàng)新產(chǎn)品的開發(fā)設(shè)計(jì)階段，應(yīng)遵循“以市場為導(dǎo)向，以客戶為中心”的原則進(jìn)行產(chǎn)品的開發(fā)設(shè)計(jì)。商業(yè)銀行是服務(wù)性行業(yè)，所以商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新應(yīng)以滿足市場和客戶的需要為目標(biāo)。我國商業(yè)銀行在進(jìn)行新產(chǎn)品的開發(fā)時(shí)既要考慮到我國的現(xiàn)實(shí)國情，又要符合市場與消費(fèi)者的實(shí)際需要，各商業(yè)銀行不管推出何種創(chuàng)新產(chǎn)品，都要做到有市場、有客戶、有效益。在實(shí)際開發(fā)創(chuàng)新產(chǎn)品時(shí)要注意以下三點(diǎn)：以）創(chuàng)新產(chǎn)品要適應(yīng)現(xiàn)代科技和網(wǎng)絡(luò)社會的發(fā)展。（2）在法律法規(guī)許可的范圍內(nèi)，商業(yè)銀行產(chǎn)品創(chuàng)新可以向保險(xiǎn)化、證券化方向發(fā)展，增加產(chǎn)品品種，拓展經(jīng)營范圍，尋求新的利潤增長點(diǎn)。（3）商業(yè)銀行在開發(fā)創(chuàng)新產(chǎn)品時(shí)還可提供一攬子組合式創(chuàng)新產(chǎn)品服務(wù)，滿足客戶投資、儲蓄、保值等多方面需要。

其次，在創(chuàng)新產(chǎn)品的銷售階段，應(yīng)恰當(dāng)運(yùn)用促銷策略，提高產(chǎn)品的知名度，實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新產(chǎn)品規(guī)模經(jīng)營。創(chuàng)新產(chǎn)品的銷售是業(yè)務(wù)創(chuàng)新的重要一環(huán)，為此，商業(yè)銀行要積極做好三項(xiàng)基礎(chǔ)工作：一是增強(qiáng)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)的服務(wù)功能，拓寬基層網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)范圍，以便能夠辦理消費(fèi)信貸。代收代付、信用卡、外幣兌換等各種業(yè)務(wù)；二是大力發(fā)展銀行卡業(yè)務(wù)；三是積極開辦電子銀行。在此基礎(chǔ)上，加大創(chuàng)新產(chǎn)品的銷售力度，拓展履蓋面，使推出的每一項(xiàng)創(chuàng)新產(chǎn)品都能進(jìn)入百姓之家。

最后，要重視創(chuàng)新產(chǎn)品的售后服務(wù)。創(chuàng)新產(chǎn)品的售后服務(wù)是業(yè)務(wù)創(chuàng)新的重要內(nèi)容，國有商業(yè)銀行在創(chuàng)新產(chǎn)品售出尼，要注意跟蹤調(diào)查和質(zhì)量改進(jìn)，提供完善的售后服務(wù)，并對客戶的建議和投訴設(shè)立有效的接納渠道和快捷的處理程序。售后服務(wù)做得好可以增強(qiáng)與客戶的親和力，穩(wěn)定老客戶，爭取新客戶，它既是前一輪銷售的總結(jié)又往往是新一輪銷售的開始，商業(yè)銀行完善的售后服務(wù)可以促進(jìn)創(chuàng)新業(yè)務(wù)蓬勃發(fā)展。

二、鼓勵(lì)創(chuàng)新與加強(qiáng)監(jiān)管并重，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新的良性發(fā)展

（一）積極創(chuàng)造適合業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展的外部環(huán)境

在目前我國國有商業(yè)銀行創(chuàng)新動力不足和非國有銀行缺乏創(chuàng)新激勵(lì)和創(chuàng)新保護(hù)措施的情況下，改革固有的制度安排創(chuàng)造良好的外部環(huán)境就成了推動商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展的必由之路。具體的政策措施有：（1）通過股份制等形式的改造，完善國有商業(yè)銀行的法人治理結(jié)構(gòu)，通過現(xiàn)代化的法人治理結(jié)構(gòu)有效抵制來自各方面對商業(yè)銀行的干預(yù)和壓力，使商業(yè)銀行真正以盈利為目標(biāo)實(shí)現(xiàn)自主經(jīng)營，增強(qiáng)創(chuàng)新意識。（2）降低非國有銀行的政策性進(jìn)入壁壘，鼓勵(lì)市場競爭。市場競爭能刺激業(yè)務(wù)創(chuàng)新活躍發(fā)展，在當(dāng)前金融業(yè)競爭不足的狀況下，應(yīng)繼續(xù)放寬行業(yè)進(jìn)入限制，鼓勵(lì)民營銀行和外資銀行的設(shè)立和發(fā)展。（3）積極推動利率市場化進(jìn)程，當(dāng)前可實(shí)行由人民銀行制定基準(zhǔn)利率，商業(yè)銀行自行決定浮動幅度，允許差別定價(jià)的政策。（4）

制定鼓勵(lì)創(chuàng)新的具體措施，加大對業(yè)務(wù)創(chuàng)新的保護(hù)力度。建議人民銀行及各商業(yè)銀行內(nèi)部設(shè)立創(chuàng)新基金，對創(chuàng)新行為予以激勵(lì)，人民銀行監(jiān)管部門也可以采用特許權(quán)、專利權(quán)等措施對業(yè)務(wù)創(chuàng)新進(jìn)行保護(hù)。（5）適當(dāng)擴(kuò)大創(chuàng)新業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入范圍，遵循鼓勵(lì)、規(guī)范和控制風(fēng)險(xiǎn)的原則，對有利于拓展金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域的資本工具、保險(xiǎn)工具、債券工具等予以準(zhǔn)入，特別是鼓勵(lì)商業(yè)銀行開展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)和個(gè)人金融業(yè)務(wù)等領(lǐng)域的創(chuàng)新業(yè)務(wù)。

（二）建立符合現(xiàn)實(shí)國情的業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以加強(qiáng)對業(yè)務(wù)創(chuàng)新的監(jiān)督管理

業(yè)務(wù)創(chuàng)新是把雙刃劍，在促進(jìn)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時(shí)，也極易產(chǎn)生金融風(fēng)險(xiǎn)。因此，必須建立一個(gè)完善的業(yè)務(wù)創(chuàng)新監(jiān)管體系，以規(guī)范商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新行為，為商業(yè)銀行的發(fā)展創(chuàng)造一個(gè)公平的競爭環(huán)境。根據(jù)我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的現(xiàn)狀，當(dāng)前應(yīng)加強(qiáng)以風(fēng)險(xiǎn)控制為主要內(nèi)容的監(jiān)管。一是強(qiáng)化資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)管理。應(yīng)借鑒發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)，督促商業(yè)銀行下大力氣推行資產(chǎn)負(fù)債比例管理，強(qiáng)化資產(chǎn)與負(fù)債的對稱管理，調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，增加流動性強(qiáng)的資產(chǎn)，促使資產(chǎn)負(fù)債期限、結(jié)構(gòu)趨于對稱；通過推行分級審批責(zé)任制度，用集體審批來發(fā)現(xiàn)和制止可能帶來高風(fēng)險(xiǎn)的創(chuàng)新業(yè)務(wù)；通過資產(chǎn)負(fù)債比例管理限制創(chuàng)新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)度；通過分級、集體審批制度，提高決策的透明度和科學(xué)性，防止個(gè)別人的創(chuàng)新沖動造成不可挽回的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生。二是加強(qiáng)對表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)管理。表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新復(fù)雜多變，且其風(fēng)險(xiǎn)具有較強(qiáng)的隱蔽性，應(yīng)采取切實(shí)措施有效控制表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。在對表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)和分析的基礎(chǔ)上，建立科學(xué)高效的信息系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)評估以及預(yù)警指標(biāo)體系；針對表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新設(shè)計(jì)具有工程性、數(shù)理化的特點(diǎn)進(jìn)行根本性剖析，從其運(yùn)作流程上實(shí)施全過程監(jiān)管；實(shí)現(xiàn)表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新自律性監(jiān)管，建立信息披露和公開制度，對表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新活動進(jìn)行及時(shí)、完整、準(zhǔn)確的記錄，杜絕不負(fù)責(zé)任的沖動性“創(chuàng)新”行為。三是在加強(qiáng)監(jiān)管、防范創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，要注意盡可能地簡化創(chuàng)新業(yè)務(wù)的審批程序。監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批創(chuàng)新業(yè)務(wù)的效率對創(chuàng)新積極性和創(chuàng)新效果有很大的影響。只求活不求穩(wěn)是不對的，同樣只求穩(wěn)不求活也是不對的，由于怕出風(fēng)險(xiǎn)而延長審批的時(shí)間或干脆把創(chuàng)新業(yè)務(wù)扼殺在搖籃里是一種消極的做法，積極主動地分析風(fēng)險(xiǎn)的大小、范圍和影響力，并努力提高風(fēng)險(xiǎn)的控制能力才是可取的。

（三）商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新時(shí)應(yīng)循序漸進(jìn)，并注重同業(yè)間的合作

一是開展創(chuàng)新業(yè)務(wù)應(yīng)以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，商業(yè)銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)是傳統(tǒng)業(yè)務(wù)或現(xiàn)有業(yè)務(wù)的延伸，許多創(chuàng)新業(yè)務(wù)的開展依賴于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，沒有傳統(tǒng)業(yè)務(wù)就沒有創(chuàng)新業(yè)務(wù)。如果忽視傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的鞏固和發(fā)展去進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，那么業(yè)務(wù)創(chuàng)新就失去了根基，應(yīng)該在發(fā)展創(chuàng)新業(yè)務(wù)的同時(shí)不斷鞏固和壯大傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，并以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的發(fā)展帶動創(chuàng)新業(yè)務(wù)的發(fā)展，形成傳統(tǒng)業(yè)務(wù)與創(chuàng)新業(yè)務(wù)的互動和良性循環(huán)，實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)與創(chuàng)新業(yè)務(wù)的雙向促進(jìn)，共同發(fā)展。二是業(yè)務(wù)創(chuàng)新要堅(jiān)持改進(jìn)、改造和拓展相結(jié)合，在借鑒和引進(jìn)國外創(chuàng)新業(yè)務(wù)時(shí)要結(jié)合我國實(shí)際情況，取長補(bǔ)短，切忌全盤照搬，對已開發(fā)的創(chuàng)新業(yè)務(wù)要根據(jù)市場需求的發(fā)展變化不斷進(jìn)行改進(jìn)和完善，增加新內(nèi)容、新功能，提高綜合效益。三是業(yè)務(wù)創(chuàng)新在合理競爭的同時(shí)要注意相互合作。