第一篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)

我省商業(yè)銀行服務(wù)質(zhì)量問(wèn)題分析

姓名：許國(guó)權(quán) 學(xué)號(hào)：41

近年來(lái),我省銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不斷提高自身經(jīng)營(yíng)管理水平,履行企業(yè)公民責(zé)任,促進(jìn)社會(huì)繁榮進(jìn)步,多策并舉,常抓不懈,扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)服務(wù)工作,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已逐步形成和樹(shù)立了客戶(hù)服務(wù)至上的經(jīng)營(yíng)理念和作風(fēng),服務(wù)質(zhì)量和水平不斷提高,為構(gòu)建和諧社會(huì)、促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出了較大貢獻(xiàn)。

一、我省銀行業(yè)服務(wù)現(xiàn)狀分析

當(dāng)前,社會(huì)各界對(duì)金融服務(wù)的需求日益增長(zhǎng),銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高度重視提高服務(wù)工作水平,整體服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)水平顯著提高。主要表現(xiàn)在:(一)服務(wù)渠道多元化進(jìn)一步拓寬了服務(wù)邊界。近年來(lái),銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)集中財(cái)力資源,精心布局,推進(jìn)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)施建設(shè),服務(wù)環(huán)境和服務(wù)設(shè)施有了很大改善,出現(xiàn)了將網(wǎng)點(diǎn)從交易核算型向銷(xiāo)售服務(wù)型轉(zhuǎn)型的趨勢(shì),硬件建設(shè)水平上了一個(gè)新臺(tái)階,進(jìn)一步增強(qiáng)了服務(wù)功能。同時(shí),各家銀行較為注重網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、自助設(shè)備業(yè)務(wù)的拓展,著力提高人機(jī)替代率,將部分業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移,降低成本。

(二)服務(wù)規(guī)范和服務(wù)技能水平提高向自覺(jué)自律轉(zhuǎn)變。商業(yè)銀行以改變服務(wù)態(tài)度為出發(fā)點(diǎn),開(kāi)展了“微笑服務(wù)”、“一米線(xiàn)服務(wù)”、“站立服務(wù)”、“上門(mén)服務(wù)”等;大部分營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置了大堂經(jīng)理或者迎賓員,多數(shù)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)員工服務(wù)用語(yǔ)和儀態(tài)達(dá)到規(guī)范要求;嚴(yán)格一線(xiàn)員工的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn),加強(qiáng)業(yè)務(wù)和服務(wù)禮儀培訓(xùn),開(kāi)展了“神秘人”等定期或不定期的服務(wù)規(guī)范督導(dǎo)和檢查監(jiān)督,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,及時(shí)整改。將服務(wù)效率等指標(biāo)列入對(duì)外文明規(guī)范服務(wù)的重要內(nèi)容,集中解決營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)排隊(duì)現(xiàn)象,積極回應(yīng)社會(huì)對(duì)銀行提高服務(wù)效率的呼聲。采用了六西格瑪管理方法、柜員彈性排班制等先進(jìn)的理念和管理方法,充實(shí)一線(xiàn)人員力量,引導(dǎo)客戶(hù)向自助銀行分流,客戶(hù)排隊(duì)問(wèn)題得到有效解決,客戶(hù)等候時(shí)間大幅縮減,通過(guò)采取彈性柜臺(tái)制、員工勞動(dòng)技能競(jìng)賽的措施,銀行柜面員工技術(shù)水平大幅提高,業(yè)務(wù)操作程序符合規(guī)范,單筆業(yè)務(wù)辦理速度符合要求。

（三）創(chuàng)新產(chǎn)品和機(jī)制滿(mǎn)足社會(huì)多樣化需求。通過(guò)創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)機(jī)制來(lái)滿(mǎn)足不同類(lèi)型、不同層次的客戶(hù)需要。如建設(shè)銀行為重點(diǎn)客戶(hù)建立信貸審批“綠色通道”,提高審批效率;建立小企業(yè)“信貸工廠(chǎng)”模式,設(shè)立小企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中心,推出小企業(yè)“速貸通”、“成長(zhǎng)之路”等金融產(chǎn)品,豐富了銀行服務(wù)社會(huì)普通老百姓的金融產(chǎn)品體系;大力發(fā)展具有融資替代功能的表外業(yè)務(wù)、投行業(yè)務(wù),在多途徑解決企業(yè)融資問(wèn)題的同時(shí),還為企業(yè)節(jié)省了大量融資成本。

(四)客戶(hù)投訴處理機(jī)制不斷完善。建立健全了客戶(hù)投訴處理制度和投訴應(yīng)急預(yù)案,分支行職責(zé)明確,職能部門(mén)協(xié)同配合,客戶(hù)投訴實(shí)行首問(wèn)責(zé)任制,保障客戶(hù)投訴妥善處理和限時(shí)處理,有效處理了客戶(hù)投訴和糾紛,化解了矛盾,維護(hù)了行業(yè)的良好形象。如建設(shè)銀行上線(xiàn)推廣了“客戶(hù)之聲”系統(tǒng),對(duì)各類(lèi)客戶(hù)開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)調(diào)查,征集改善客戶(hù)服務(wù)的意見(jiàn)和建議,取得了較好效果。(五)業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)注重服務(wù)社會(huì)。銀行業(yè)在經(jīng)營(yíng)規(guī)模和財(cái)務(wù)效益不斷壯大和提升的同時(shí),充分發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)特色,積極為地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展做貢獻(xiàn),較好展 現(xiàn)了金融行業(yè)應(yīng)有的政治思想覺(jué)悟和社會(huì)公益精神。如建設(shè)銀行近年來(lái)開(kāi)展了資助貧困英模母親、資助貧困高中生、資助少數(shù)民族地區(qū)學(xué)生等一系列活動(dòng)。

二、銀行業(yè)服務(wù)中存在的問(wèn)題

客觀(guān)地說(shuō),目前銀行的服務(wù)與十幾二十年前的狀態(tài)相比已經(jīng)有了大幅度的提高,銀行也越來(lái)越意識(shí)到服務(wù)的重要性,已經(jīng)通過(guò)規(guī)范服務(wù)行為、優(yōu)化服務(wù)流程、完善服務(wù)設(shè)施等各種手段極大地提高了廣大客戶(hù)對(duì)銀行服務(wù)的滿(mǎn)意度,提升銀行業(yè)的整體形象。但是,隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展,消費(fèi)者和銀行接觸的機(jī)會(huì)日漸頻繁,在銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的同時(shí),人們對(duì)銀行的服務(wù)要求不斷增強(qiáng)?？傮w來(lái)說(shuō),銀行服務(wù)仍有著以下不盡人意的地方:(一)銀行服務(wù)供給的質(zhì)量不高。經(jīng)過(guò)近幾年的努力,我國(guó)不少銀行業(yè)機(jī)構(gòu)實(shí)施了股份制改革,在法人治理、資本管理、內(nèi)控建設(shè)等方面取得了長(zhǎng)足的進(jìn)步,但這些進(jìn)步更多地反映在向國(guó)際良好銀行轉(zhuǎn)變過(guò)程中的“形似”方面,真正要達(dá)到與國(guó)際良好銀行的“神似”還有一定距離,國(guó)際上大型銀行都有明確的定位和目標(biāo)客戶(hù)群,相比之下,國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行對(duì)服務(wù)的盲目追求,按照“人家有的我要有,人家沒(méi)有的我也要有”的理念和目標(biāo),大而全,全而不精,能熟練運(yùn)作新業(yè)務(wù)的不多,結(jié)果卻樣樣都不精通,這種盲目性的直接后果就是成本的不斷提高和資源的嚴(yán)重浪費(fèi),給金融消費(fèi)者的感覺(jué)就是產(chǎn)品供給質(zhì)量不高。

(二)銀行總體服務(wù)能力不足。銀行業(yè)服務(wù)水平與社會(huì)期望還有差距,服務(wù)尚屬于淺層次服務(wù)。近年來(lái),銀行在推行人性化服務(wù)方面取得了較大進(jìn)展,但與社會(huì)公眾的期望比,仍存在一些不盡人意之處,有些服務(wù)仍然是一種淺層次的服務(wù)。銀行管理層更多的關(guān)注了服務(wù)的態(tài)度和速度,關(guān)注了客戶(hù)投訴率的降低而忽視了客戶(hù)的需求,客戶(hù)需要的不僅是微笑和快捷,更加需要的是適合自己的金融產(chǎn)品。而銀行內(nèi)部的管理機(jī)制明顯滿(mǎn)足不了這樣的需求。前臺(tái)、中臺(tái)和后臺(tái)各個(gè)環(huán)節(jié)的銜接不夠,對(duì)客戶(hù)需求、市場(chǎng)變化的反應(yīng)滯后,難以適時(shí)地推出新金融產(chǎn)品,同時(shí)還存在新金融產(chǎn)品推出宣傳的力度不夠,社會(huì)認(rèn)知程度低等問(wèn)題,總體表現(xiàn)為服務(wù)能力不足。

(三)服務(wù)督導(dǎo)的內(nèi)外部體系需要進(jìn)一步完善。當(dāng)前,銀行業(yè)行際間的服務(wù)水平是不平衡的。有的銀行常抓不懈,服務(wù)質(zhì)量和水平較高,得到了社會(huì)一致肯定。但有的行抓服務(wù)工作“一陣風(fēng)”,有短期行為,有的行淺嘗輒止,效果不明顯。從外部原因看,監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰性的管理多,正面引導(dǎo)不足,多是金融消費(fèi)者投訴后,監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令相關(guān)銀行處理;從內(nèi)部原因看,少數(shù)銀行金融機(jī)構(gòu)對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的考核和完成十分重視,將其與員工的績(jī)效緊密掛鉤,而把文明服務(wù)工作僅當(dāng)成一項(xiàng)面子工程,工作措施不夠得力,缺乏相應(yīng)的考核監(jiān)督機(jī)制,致使在產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)、客戶(hù)投訴等方面出現(xiàn)了一些不該發(fā)生的問(wèn)題,在一定程度上損害了銀行業(yè)的社會(huì)形象和聲譽(yù)。

三、銀行業(yè)改進(jìn)服務(wù)的措施和建議

(一)銀行業(yè)要加強(qiáng)服務(wù)和產(chǎn)品的創(chuàng)新研究。一是建立健全客戶(hù)關(guān)系管理系統(tǒng),整合客戶(hù)信息,敏銳地體察客戶(hù)現(xiàn)實(shí)和潛在的金融需求,快速界定目標(biāo)客戶(hù),加強(qiáng)與客戶(hù)交流與溝通,理解并影響客戶(hù)行為,充分利用掌握的客戶(hù)資源,拓展優(yōu)質(zhì)客戶(hù),挖掘潛在客戶(hù),留住老客戶(hù)。二是培養(yǎng)高素質(zhì)的專(zhuān)業(yè)創(chuàng)新人才,建立專(zhuān)門(mén)的實(shí)施機(jī)構(gòu)。三是制定專(zhuān)門(mén)制度,對(duì)率先實(shí)施創(chuàng)新的部門(mén)給以獎(jiǎng)勵(lì),并進(jìn)行合理的成本分?jǐn)?鼓勵(lì)服務(wù)創(chuàng)新。(二)銀行業(yè)要進(jìn)一步優(yōu)化服務(wù)環(huán)境。統(tǒng)一營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的服務(wù)設(shè)施、統(tǒng)一營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)標(biāo)識(shí)系統(tǒng),進(jìn)一步梳理、優(yōu)化柜面操作流程,形成系列化、定型化的柜面操作流程和大堂經(jīng)理、客服人員服務(wù)流程,并強(qiáng)化和落實(shí)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人對(duì)現(xiàn)場(chǎng)管理的主要責(zé)任,提高單筆業(yè)務(wù)處理速度。進(jìn)一步完善安全保障能力,修訂完善各類(lèi)應(yīng)急預(yù)案,加強(qiáng)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)安保人員的配備、培訓(xùn)和管理,理順安保應(yīng)急處理流程,提高緊急事件的應(yīng)對(duì)和處理能力。

(三)銀行業(yè)要改進(jìn)服務(wù)管理體系。一是樹(shù)立標(biāo)準(zhǔn)和理念。牢固樹(shù)立“以客戶(hù)為中心”的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn),打破傳統(tǒng)服務(wù)的概念,將服務(wù)理念和服務(wù)意識(shí)融和全行每一個(gè)崗位、每一項(xiàng)業(yè)務(wù)流程,融入面對(duì)客戶(hù)的營(yíng)銷(xiāo)。二是加強(qiáng)服務(wù)管理和督導(dǎo)。在“有法可依”的基礎(chǔ)上,進(jìn)一步建立起有效的服務(wù)督導(dǎo)制度,強(qiáng)調(diào)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的率先垂范,通過(guò)分行組織的明查暗訪(fǎng),保證服務(wù)規(guī)則的執(zhí)行。三是致力于打造良好的服務(wù)文化和服務(wù)品牌。通過(guò)持續(xù)樹(shù)立典型和不斷大力宣揚(yáng),以榜樣示范作用最大限度地調(diào)動(dòng)全行重視服務(wù)、爭(zhēng)優(yōu)創(chuàng)先的積極性,在行業(yè)內(nèi)形成良好的服務(wù)文化氛圍和過(guò)硬的服務(wù)品牌。

(四)銀行業(yè)要規(guī)范服務(wù)流程。結(jié)合當(dāng)前實(shí)際,要重點(diǎn)關(guān)注以下幾個(gè)方面。一是產(chǎn)品和服務(wù)的宣傳引導(dǎo)。要立足誠(chéng)信建設(shè),加強(qiáng)對(duì)社會(huì)公眾金融知識(shí),金融服務(wù)和金融產(chǎn)品的宣傳,講信用、守承諾,不但要介紹其收益性,更要提示其風(fēng)險(xiǎn)面,避免誤導(dǎo)消費(fèi)者。二是規(guī)范合同簽訂和產(chǎn)品價(jià)格收費(fèi)。訂立合同要公平規(guī)范,合同文體要有統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn),合同條款要符合我國(guó)現(xiàn)行法律規(guī)定,充分考慮合同當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)平衡,避免那些加重金融消費(fèi)者責(zé)任、減免經(jīng)營(yíng)者義務(wù)的不平等格式條款。在服務(wù)收費(fèi)方面,要嚴(yán)格遵守《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法》相關(guān)規(guī)定,對(duì)于政府指導(dǎo)價(jià),嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定價(jià)格,對(duì)于市場(chǎng)調(diào)節(jié)價(jià),要求商品和服務(wù)價(jià)格清晰明確、定價(jià)合理有據(jù),杜絕多收費(fèi)、亂收費(fèi)和搭車(chē)收費(fèi)的行為。三是妥善解決好金融爭(zhēng)議。設(shè)立專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)或?qū)?兼)職人員負(fù)責(zé)金融消費(fèi)投訴,建立完備的投訴處理機(jī)制,及時(shí)解決爭(zhēng)議。

(五)銀行業(yè)要積極探索服務(wù)考核體系建設(shè)。借鑒國(guó)際上建立“商業(yè)銀行客戶(hù)滿(mǎn)意度”指標(biāo)的成熟做法,將服務(wù)質(zhì)量納入員工和機(jī)構(gòu)的綜合績(jī)效考評(píng),按照科學(xué)性和操作性相結(jié)合的原則設(shè)計(jì)指標(biāo)體系,既要對(duì)過(guò)去的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行計(jì)算和評(píng)價(jià),也要體現(xiàn)未來(lái)資源配置的導(dǎo)向,將客戶(hù)滿(mǎn)意度指標(biāo)直接或間接納入分支機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)部門(mén)的績(jī)效考評(píng)體系,按照漸進(jìn)原則,逐步加大滿(mǎn)意度指標(biāo)在績(jī)效考評(píng)中的占比,西方先進(jìn)銀行確定滿(mǎn)意度指標(biāo)最高占到績(jī)效考評(píng)40%的權(quán)重。同時(shí),建立專(zhuān)門(mén)流程,培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)人員,全面收集客戶(hù)滿(mǎn)意度指標(biāo)的數(shù)據(jù),確保準(zhǔn)確性。

(六)銀行業(yè)要加強(qiáng)服務(wù)隊(duì)伍建設(shè)。要組織員工參加銀行從業(yè)人員認(rèn)證資格考試和各類(lèi)業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高員工素質(zhì);要加強(qiáng)員工職業(yè)操守教育和管理,大力弘揚(yáng)“嚴(yán)格、規(guī)范、謹(jǐn)慎、誠(chéng)信、創(chuàng)新”的金融業(yè)十字行風(fēng),堅(jiān)決防止和糾正以權(quán)、以貸謀私及到客戶(hù)單位“吃、拿、卡、要、報(bào)、借”等不正之風(fēng),

第二篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)

第一章 商業(yè)銀行概述

第一節(jié) 商業(yè)銀行的起源

（一）商業(yè)銀行的起源

銀行是金融業(yè)的基礎(chǔ)，是商品、貨幣和信用關(guān)系發(fā)展到一定階段的必然產(chǎn)物，銀行是在經(jīng)營(yíng)、貨幣、商品這一行業(yè)的基礎(chǔ)上逐步發(fā)展起來(lái)的。

（二）商業(yè)銀行的發(fā)展

現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生主要是通過(guò)二條途徑形成的；一是由高利貸性質(zhì)的銀行轉(zhuǎn)變而成 ；二是新組建的股份制銀行。1694年成立的英格蘭銀行是第一家股份制銀行，它標(biāo)志著現(xiàn)代銀行制度的確定。

（三）商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)

進(jìn)入20世紀(jì)90年代以來(lái)，商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)表現(xiàn)為；業(yè)務(wù)綜合化經(jīng)營(yíng)、電子化手段的采用、融資方式證券化、經(jīng)營(yíng)國(guó)際化等。與此同時(shí)銀行業(yè)還面臨著許多挑戰(zhàn)。國(guó)際金融市場(chǎng)的變遷對(duì)銀行業(yè)正產(chǎn)生日益深遠(yuǎn)的影響。

第二節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能

（一）商業(yè)銀行的性質(zhì)

商業(yè)銀行是企業(yè)；商業(yè)銀行是金融企業(yè)；商業(yè)銀行是以經(jīng)營(yíng)貨幣為對(duì)象的特殊企業(yè)。

（二）商業(yè)銀行的職能

商業(yè)銀行具有信用中介職能、支付中介職能、信用創(chuàng)造職能和金融服務(wù)職能

第三節(jié) 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)

（一）商業(yè)銀行的設(shè)立

商業(yè)銀行的設(shè)立原則：經(jīng)濟(jì)效益原則、公平競(jìng)爭(zhēng)原則和防止壟斷原則。

商業(yè)銀行設(shè)立條件：法定限額最低以上的資本；符合任職資格的管理人員；與機(jī)構(gòu)規(guī)模相應(yīng)的業(yè)務(wù)量；符合要求的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和設(shè)施。

（二）商業(yè)銀行的組織形式

單元銀行制、分支行制、控股公司制、連鎖銀行制、跨國(guó)銀行制。

（三）商業(yè)銀行的內(nèi)部結(jié)構(gòu)

包括決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)。

第四節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則

（一）流動(dòng)性原則

商業(yè)銀行流動(dòng)性原則是指商業(yè)銀行保持充沛的清償力，滿(mǎn)足支付需求的原則。

（三）安全性原則

是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中保持資產(chǎn)和負(fù)債的安全，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

（四）流動(dòng)性、安全性、贏利性之間的關(guān)系

商業(yè)銀行各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)原則既存在一致性，同時(shí)也存在矛盾。

第二章 商業(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)分析

第三篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)

*商業(yè)銀行：（1）性質(zhì):以追求利潤(rùn)為目標(biāo)，以金融資產(chǎn)和負(fù)債為對(duì)象，綜合性、多功能的金融企業(yè)（2）作用：①信用中介：最基本、最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能：a.改變資本使用量，提供擴(kuò)大生產(chǎn)手段的機(jī)會(huì)b.擴(kuò)大社會(huì)資本總量，加速經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)c.引發(fā)資本效益流通，調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)②支付中介：a.減少現(xiàn)金使用b.節(jié)約社會(huì)流通費(fèi)用c.加速結(jié)算過(guò)程和貨幣資金周轉(zhuǎn)d.促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展③信用創(chuàng)造：在信用中介和支付中介職能的基礎(chǔ)上產(chǎn)生，商業(yè)銀行獨(dú)有的貨幣創(chuàng)造功能④金融服務(wù)：如信托、租賃、咨詢(xún)、經(jīng)紀(jì)人業(yè)務(wù)、國(guó)際業(yè)務(wù)等（3）外部組織形式：商業(yè)銀行在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中的存在形式：（1）單一銀行制：①又稱(chēng)單元銀行制或獨(dú)家銀行制，銀行業(yè)務(wù)完全由各自獨(dú)立的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)，不設(shè)或限設(shè)分支機(jī)構(gòu)。②優(yōu)：a.限制銀行業(yè)壟斷，利于自由競(jìng)爭(zhēng)b.利于銀行和地方政府的協(xié)調(diào)c.獨(dú)立性和自主性大，經(jīng)營(yíng)靈活d.管理層次少，利于中央銀行監(jiān)管控制③缺：a.不設(shè)分支機(jī)構(gòu)，與現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)橫向發(fā)展的趨勢(shì)不協(xié)調(diào)b.業(yè)務(wù)發(fā)展和金融創(chuàng)新受限c.業(yè)務(wù)集中于某一地區(qū)或某一行業(yè)，籌資不易，風(fēng)險(xiǎn)集中d.規(guī)模小，成本高，不易取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。（2）分行制：①法律允許除了總行以外，在本市及國(guó)內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，所有分支機(jī)構(gòu)統(tǒng)一由總行領(lǐng)導(dǎo)指揮。總行一般設(shè)在各大中心城市②優(yōu)：a.分支機(jī)構(gòu)多、分布廣、業(yè)務(wù)分散，可充分有效利用資本、降低放款平均風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行安全b.銀行規(guī)模較大，易于采用現(xiàn)代化設(shè)備，取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益c.銀行總數(shù)較少，便于宏觀(guān)管理。③缺：a.易形成壟斷，妨害競(jìng)爭(zhēng)b.內(nèi)部層次復(fù)雜，管理困難（3）銀行控股公司制：①指由一個(gè)集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購(gòu)兩家以上的銀行，法律上各銀行獨(dú)立，但其業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)政策統(tǒng)屬于同一股權(quán)公司所控②優(yōu)：a.銀行業(yè)規(guī)避分業(yè)經(jīng)營(yíng)限制的橋梁b.更為便利地從資本市場(chǎng)湊集資金c.通過(guò)關(guān)聯(lián)交易獲得稅收好處③缺：a.可能引起銀行業(yè)壟斷b.可能降低銀行經(jīng)營(yíng)效率c.引起內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易，風(fēng)險(xiǎn)控制難度大（4）監(jiān)管原則：謹(jǐn)慎監(jiān)管：“CAMEL”原則：①C：Capital資本，最重要的是對(duì)資本充足率的監(jiān)管，要求建立國(guó)際上共同的資本標(biāo)準(zhǔn)，使國(guó)際銀行業(yè)平等競(jìng)爭(zhēng)②A：Asset資產(chǎn)，如資產(chǎn)的質(zhì)量規(guī)模、結(jié)構(gòu)、銀行工作程序③M：Management管理，管理者的品質(zhì)和業(yè)績(jī)④E：Earning收益，即盈利能力，同業(yè)比較資產(chǎn)收益率和資本收益率來(lái)衡量⑤L：Liquidity清償能力，銀行滿(mǎn)足提款和借款需求的能力 *存款保險(xiǎn)制度：（1）是指國(guó)家貨幣主管部門(mén)為了維護(hù)存款者利益和金融業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)與安全，規(guī)定本國(guó)金融機(jī)構(gòu)必須或自愿地按吸收存款的一定比率，向?qū)ｉT(mén)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)交納保險(xiǎn)金進(jìn)行投保的制度（2）組織形式①政府設(shè)立：美、加、英②政府銀行聯(lián)合成立：日、比、荷③銀行同業(yè)聯(lián)合建立：德。

*次貸危機(jī)后美國(guó)對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管的改革：①加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管；②建立對(duì)金融市場(chǎng)的全方位監(jiān)管；③保護(hù)消費(fèi)者和投資者不受不當(dāng)金融行為損害；④賦予政府應(yīng)對(duì)金融危機(jī)所必需的政策工具；⑤建立國(guó)際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)國(guó)際合作。*信用風(fēng)險(xiǎn)：銀行的借款人或交易對(duì)象不能按事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的潛在可能性；或由于銀行的借款人或交易對(duì)象信用等級(jí)下降，使銀行持有的相應(yīng)資產(chǎn)貶值。

*利率風(fēng)險(xiǎn)：市場(chǎng)上利率的變動(dòng)使銀行在籌集或運(yùn)用資金時(shí)可能遭受的損失，主要表現(xiàn)為經(jīng)濟(jì)主體在籌集或運(yùn)用資金時(shí)選擇的時(shí)機(jī)或方式不當(dāng)從而付出比一般水平更高的利息或收到比一般水平更低的利益。

*匯率風(fēng)險(xiǎn)：由于匯率變動(dòng)而使銀行所持有的資產(chǎn)和負(fù)債的實(shí)際價(jià)值發(fā)生變動(dòng)可能帶來(lái)的損失，主要針對(duì)既有本幣資產(chǎn)又有外幣資產(chǎn)的商業(yè)銀行。

*經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：銀行在日常經(jīng)營(yíng)中由各種自然災(zāi)害、意外事故等引起的風(fēng)險(xiǎn)，存在于銀行的各種經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目和各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，具有多邊形、不確定性、突發(fā)性。*流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：傳統(tǒng)商業(yè)銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，指商業(yè)銀行掌握的可用于即時(shí)支付的流動(dòng)性資產(chǎn)無(wú)法滿(mǎn)足支付需要，從而使其喪失清償能力的可能性。

*市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：在一段時(shí)期內(nèi)匯率和利率變化所造成的金融工具市場(chǎng)價(jià)格下降的風(fēng)險(xiǎn)

*操作風(fēng)險(xiǎn)：由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

*銀行資本（1）功能：吸收意外損失和消除銀行的不穩(wěn)定因素：①吸收銀行經(jīng)營(yíng)虧損，保護(hù)銀行正常經(jīng)營(yíng)，為銀行避免破產(chǎn)提供緩沖，使債權(quán)人在面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)免遭損失②為銀行注冊(cè)、組織營(yíng)業(yè)及存款進(jìn)入前的經(jīng)營(yíng)提供啟動(dòng)資金③樹(shù)立公眾對(duì)銀行的信心，向債權(quán)人顯示銀行實(shí)力④為銀行擴(kuò)張，新業(yè)務(wù)、新計(jì)劃的開(kāi)拓與發(fā)展提供資金⑤作為銀行增長(zhǎng)的監(jiān)測(cè)者，有助于保證單個(gè)銀行增長(zhǎng)的長(zhǎng)期可持續(xù)性（2）我國(guó)規(guī)定內(nèi)容：①核心資本：實(shí)收資本或普通股，資本公積，盈余公積，未分配利潤(rùn)，少數(shù)股權(quán)②附屬資本：重估儲(chǔ)備，一般準(zhǔn)備，優(yōu)先股，可轉(zhuǎn)換債券，長(zhǎng)期次級(jí)債券③資本扣除項(xiàng)：商譽(yù)，商業(yè)銀行對(duì)未合并報(bào)表的銀行機(jī)構(gòu)的資本投資，商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)、非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)的資本投資（3）內(nèi)部籌集方式：①方式：未分配利潤(rùn)是銀行資本內(nèi)部融資的重要來(lái)源②優(yōu)：a.不必依靠公開(kāi)市場(chǎng)籌集資金，可免去發(fā)行成本，成本較低b.避免股東所有權(quán)的稀釋和所持股票每股收益的稀釋③缺：受銀行本身情況的限制較多：a.監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行適度資本金規(guī)模的限制b.銀行所能獲得的凈利潤(rùn)規(guī)模c.銀行的股利分配政策（4）外部籌集方式：①出售資產(chǎn)與租賃設(shè)備：優(yōu)點(diǎn)是引起現(xiàn)金流入從而增加銀行資本頭寸②發(fā)行普通股：缺點(diǎn)：發(fā)行時(shí)交易費(fèi)用較高；使銀行原股東的控制能力受到削弱，分散銀行控制權(quán)；使杠桿作用降低③發(fā)行優(yōu)先股：缺點(diǎn)：發(fā)行須承擔(dān)較高費(fèi)用；減少普通股股息分配數(shù)額④發(fā)行中長(zhǎng)期債券：a.優(yōu)點(diǎn)：利息支付享受稅收優(yōu)惠從而降低籌資成本，增加股票收益，不會(huì)削弱股東控制權(quán)；b.缺點(diǎn)：增大銀行還本付息壓力，破壞公眾對(duì)銀行信心，銀行面臨利率風(fēng)險(xiǎn)⑤股票與債券互換：優(yōu)點(diǎn)：增加資本實(shí)力，節(jié)約未來(lái)利息支付 *《巴塞爾協(xié)議》：商業(yè)銀行的資本應(yīng)與資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)相聯(lián)系，最低資本由銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)形成的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)所決定，限額為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的8%：總資本風(fēng)險(xiǎn)比率=總資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)*100%=（核心資本+附屬資本）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5*市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)+12.5*操作風(fēng)險(xiǎn)）*100%≥8%；核心資本是銀行持股人的資本，不能低于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的4%：核心資本比率=核心資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)*100%=核心資本/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5*市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)+12.5*操作風(fēng)險(xiǎn)）*100%≥4%（1）核心資本：①股本：a.普通股:包括發(fā)行和盈余轉(zhuǎn)入,廣泛吸收社會(huì)資金，保護(hù)存款人和其他債權(quán)人不受損失，激勵(lì)公眾信心，但若木屐股本超過(guò)需要量，將會(huì)影響股東權(quán)益b.永久非累計(jì)優(yōu)先股：具有債券和普通股的雙重特點(diǎn)，通常只支付固定股息，沒(méi)有定期支付股息和到期償還本金的義務(wù)；但其股息不能從稅前盈利中扣除導(dǎo)致籌資成本高，支付義務(wù)先于普通股且比較固定②公開(kāi)儲(chǔ)備：通過(guò)保留盈余或其他盈余的方式在資產(chǎn)負(fù)債表上明確反映的儲(chǔ)備（2）附屬資本：①未公開(kāi)儲(chǔ)備：又稱(chēng)隱蔽儲(chǔ)備，只包括雖未公開(kāi)，但已反映在損益表上并為銀行的監(jiān)管機(jī)構(gòu)所接收的儲(chǔ)備②重估儲(chǔ)備：對(duì)記入資產(chǎn)負(fù)債表上的銀行自身房產(chǎn)的正式重估和來(lái)自有隱蔽價(jià)值的資本的名義增值③普通準(zhǔn)備金：為防備未來(lái)可能出現(xiàn)的一切虧損而設(shè)立④混合資本工具：帶有一定股本性質(zhì)又有一定債務(wù)性質(zhì)的資本工具⑤長(zhǎng)期附屬債務(wù)：資本債券與信用債券的合稱(chēng)（3）扣除項(xiàng)：①商譽(yù)②從總資本中扣除對(duì)從事銀行業(yè)務(wù)和金融活動(dòng)的附屬機(jī)構(gòu)的投資 *《新巴塞爾資本協(xié)議》：（1）資本充足測(cè)定：①核心資本（一級(jí)資本）與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率不得低于4%，即：核心資本比率=核心資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%=核心資本/(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)+12.5×操作風(fēng)險(xiǎn))×100%②總資本（一級(jí)資本與二級(jí)資本之和）與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率不得低于8%，即：總風(fēng)險(xiǎn)資本比率=總資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%=（核心資本+附屬資本）/(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)+12.5×操作風(fēng)險(xiǎn))×100%（2）精神：銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的三大支柱：①最低資本要求：a.標(biāo)準(zhǔn)法，銀行根據(jù)外部評(píng)級(jí)結(jié)果，以標(biāo)準(zhǔn)化處理方式計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)，要求六標(biāo)準(zhǔn)：客觀(guān)、獨(dú)立、國(guó)際通用性和透明度、披露、資源、可信度b.內(nèi)部評(píng)級(jí)法，銀行采用自身開(kāi)發(fā)的信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，但必須通過(guò)銀行監(jiān)管當(dāng)局的明確批準(zhǔn)（2）監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查：不但要保證銀行有充足的資本應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)中的所有風(fēng)險(xiǎn)，還應(yīng)鼓勵(lì)銀行開(kāi)發(fā)并使用更好的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)來(lái)監(jiān)測(cè)和管理風(fēng)險(xiǎn)（3）市場(chǎng)紀(jì)律：建立一套披露要求以達(dá)到促進(jìn)市場(chǎng)紀(jì)律的目的 *存款定價(jià)：（1）成本加利潤(rùn)定價(jià)法：每單位存款服務(wù)價(jià)格=每單位存款服務(wù)經(jīng)營(yíng)支出+分配到銀行的總支出+售出每單位存款的計(jì)劃利潤(rùn)（2）邊際成本定價(jià)法：邊際成本=總成本的變動(dòng)=新利率*以新利率籌集的總資金-舊利率*以舊利率籌集的總資金，邊際成本率=總成本變動(dòng)額/籌集的新添資金額 *非存款性資金來(lái)源：（1）同業(yè)拆借：在會(huì)員銀行之間通過(guò)銀行間資金拆借系統(tǒng)完成，是流動(dòng)性盈余的銀行向流動(dòng)性短缺的銀行提供的信貸（2）向中央銀行的貼現(xiàn)借款：商業(yè)銀行持中央銀行規(guī)定的票據(jù)向中央銀行申請(qǐng)抵押貸款，利率由中央銀行規(guī)定，這一利率是中央銀行調(diào)節(jié)商業(yè)銀行準(zhǔn)備金的最重要的利率之一（3）證券回購(gòu)：商業(yè)銀行以其持有的流動(dòng)性強(qiáng)、安全性高的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，以簽訂回購(gòu)協(xié)議的方式融資，回購(gòu)協(xié)議的一方暫時(shí)出售這些資產(chǎn)，同時(shí)約定在未來(lái)的某一日以協(xié)商的價(jià)格購(gòu)回這些資產(chǎn)（4）國(guó)際金融市場(chǎng)融資：可以直接借貸，也可以采取出售存單方式（5）發(fā)行中長(zhǎng)期金融債券：商業(yè)銀行以發(fā)行人身份，通過(guò)承擔(dān)債券利息的方式，直接向貨幣所有者舉借債務(wù)的融資方式。

*利息成本：商業(yè)銀行以貨幣的形式直接支付給存款者或債券持有人、信貸中介人的報(bào)酬，高低依期限不同而不同

*營(yíng)業(yè)成本：花費(fèi)在吸收負(fù)債上的除利息之外的一切開(kāi)支，包括廣告宣傳費(fèi)用、銀行職員的工資和薪金、設(shè)備折舊應(yīng)攤提額、辦公費(fèi)用及其他為存款客戶(hù)提供服務(wù)所需的開(kāi)支

*資金成本：包括利息在內(nèi)的花費(fèi)在吸收負(fù)債上的一切開(kāi)支，即利息成本和營(yíng)業(yè)成本之和，反映銀行為取得負(fù)債而付出的代價(jià)

*可用資金成本：銀行可以實(shí)際用于貸款和投資的資金，相對(duì)于可用資金而言的銀行資金成本，銀行總資金來(lái)源中扣除應(yīng)交存的法定存款準(zhǔn)備金和必要的儲(chǔ)備金后的余額 *有關(guān)成本：與增加負(fù)債有關(guān)而未包括在上述成本之中的成本，包括風(fēng)險(xiǎn)成本（因負(fù)債增加引起銀行風(fēng)險(xiǎn)增加而必須付出的代價(jià)）和連鎖反應(yīng)成本（銀行對(duì)新吸收負(fù)債增加服務(wù)和利息支出而引起對(duì)銀行原有負(fù)債增加的開(kāi)支）*現(xiàn)金資產(chǎn)：（1）狹義的現(xiàn)金資產(chǎn)是指銀行庫(kù)存現(xiàn)金；一般意義上現(xiàn)金資產(chǎn)指廣義現(xiàn)金資產(chǎn)，包括現(xiàn)金和準(zhǔn)現(xiàn)金（2）構(gòu)成：①庫(kù)存現(xiàn)金：銀行為了滿(mǎn)足日常交易之需而持有的通貨，屬于非盈利資產(chǎn)②托收中的現(xiàn)金：在銀行間確認(rèn)與轉(zhuǎn)賬過(guò)程中的支票金額，是資金占用，規(guī)模取決于托收票據(jù)的數(shù)量及票據(jù)清算時(shí)間③在中央銀行的存款：即存款準(zhǔn)備金，指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金④存放同業(yè)存款：存放在其他銀行的存款，便于銀行間票據(jù)清算及代理收付等往來(lái)業(yè)務(wù)（3）管理目的：在確保滿(mǎn)足銀行流動(dòng)性需要的前提下，盡可能降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到最適度的規(guī)模（4）管理原則：①適度存量控制：a.使其非盈利資產(chǎn)保持在最低的水平上，以保證利潤(rùn)最大化目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)b.在存量適度控制的同時(shí)也要注意其結(jié)構(gòu)的內(nèi)在合理性②適時(shí)流量調(diào)節(jié)：根據(jù)業(yè)務(wù)過(guò)程中現(xiàn)金流量的變化情況，適時(shí)調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流量，以確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的適度規(guī)模③安全性：健全安全保衛(wèi)制度，全面提高工作人員職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)

*法定準(zhǔn)備金：按照法定比率向中央銀行繳存的存款準(zhǔn)備金，具有強(qiáng)制性，商業(yè)銀行必須按法律規(guī)定繳存，一般不得動(dòng)用，并定期按銀行存款額的增減而進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整

*超額準(zhǔn)備金：在中央銀行存款準(zhǔn)備金賬戶(hù)中超出法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款，是商業(yè)銀行的可用資金，在準(zhǔn)備金總量不變時(shí)與法定存款準(zhǔn)備金此消彼長(zhǎng)

*流動(dòng)性需求：來(lái)自客戶(hù)對(duì)銀行提出的必須立即兌現(xiàn)的資金要求，具體包括存款客戶(hù)的提現(xiàn)需求和貸款客戶(hù)的貸款要求：（1）短期流動(dòng)性需求：季節(jié)性因素（2）長(zhǎng)期流動(dòng)性需求：銀行所服務(wù)的社區(qū)或產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展決定（3）周期流動(dòng)性需求：經(jīng)濟(jì)周期性引發(fā)（4）臨時(shí)流動(dòng)性需求：難以預(yù)測(cè)的不尋常事件引發(fā)

*流動(dòng)性供給: 銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)作為資金運(yùn)用的一部分，直接形成了對(duì)流動(dòng)性的供給，包括在資產(chǎn)負(fù)債表中存儲(chǔ)流動(dòng)性和從金融市場(chǎng)上購(gòu)買(mǎi)流動(dòng)性 *資金頭寸：可供商業(yè)銀行直接、自主運(yùn)用的資金稱(chēng)之為資金頭寸

*可用頭寸：也稱(chēng)為可用現(xiàn)金，是指扣除法定準(zhǔn)備金以后的所有現(xiàn)金資產(chǎn)，包括庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行的超額準(zhǔn)備金及存放同業(yè)存款

*基礎(chǔ)頭寸：是指商業(yè)銀行庫(kù)存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和，基礎(chǔ)頭寸是銀行最具流動(dòng)性的資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以隨時(shí)動(dòng)用，用于充當(dāng)銀行一切資金結(jié)算的最終支付手段

*可貸頭寸：指商業(yè)銀行在某一時(shí)期內(nèi)可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金，是形成銀行盈利性資產(chǎn)的基礎(chǔ) *貸款種類(lèi)：（1）按償還期限①活期貸款：也稱(chēng)通知貸款，在發(fā)放時(shí)不確定償還期限，銀行可根據(jù)自己資金調(diào)配的情況隨時(shí)通知收回②定期貸款：具有固定償還期限，分為短期中期長(zhǎng)期（2）按保障程度①抵押貸款：以特定的擔(dān)保品作為保證，如果借款人不履行債務(wù)，銀有權(quán)處理用作擔(dān)保的物品②信用貸款：完全根據(jù)借款人的信用發(fā)放的無(wú)需任何擔(dān)保品的貸款，一般只針對(duì)信譽(yù)卓越的大公司（3）按償還方式①一次性還清貸款：借款人在貸款到期時(shí)一次性還清貸款的本息，一般是用于借款金額較小期限較短的貸款②分期償還貸款：借款人按貸款的協(xié)議規(guī)定在還款期內(nèi)分次償還貸款，還款期結(jié)束貸款全部還清，適合借款金額大、期限長(zhǎng)的項(xiàng)目（4）按數(shù)量①“批發(fā)”貸款：數(shù)額較大，對(duì)工商企業(yè)金融機(jī)構(gòu)等發(fā)放的貸款，借款者借款的目的是經(jīng)營(yíng)獲利，可抵押可信用，可短、中、長(zhǎng)期②“零售”貸款:對(duì)個(gè)人發(fā)放的貸款。包括個(gè)人消費(fèi)貸款，個(gè)人證券貸款，一般是抵押貸款的方式（5）按資金性質(zhì)：流動(dòng)資金貸款和固定資產(chǎn)貸款（6）按用途：工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、房地產(chǎn)貸款、科技貸款、政府貸款等（7）按貸款自主程度：自營(yíng)貸款、委托貸款和特定貸款 *貸款政策6C原則：（1）品質(zhì)(Character)：借款人借款有明確的目的，并有能力按時(shí)足額償還貸款（2）能力(Capacity)：借款人具有申請(qǐng)借款的資格和行使法律義務(wù)的能力（3）資金(capital or Cash)：充足的現(xiàn)金流才能保證銀行貸款的及時(shí)償還（4）抵押(Collateral)：借款人用于抵押的資產(chǎn)的質(zhì)量，特別是用于抵押的資產(chǎn)的流動(dòng)性、價(jià)值穩(wěn)定性等關(guān)系到貸款安全的保證程度（5）環(huán)境(Conditions)：借款人或行業(yè)的近期發(fā)展趨勢(shì)、經(jīng)濟(jì)周期的變化對(duì)借款人的影響等（6）控制(Contro1)：法律的改變、監(jiān)管當(dāng)局的要求和一筆貸款是否符合銀行的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等。

*貸款質(zhì)量五級(jí)分類(lèi)：根據(jù)貸款償還的可能性：（1）正常類(lèi)：借款人能夠履行合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息。（2）關(guān)注類(lèi)：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。（3）次級(jí)類(lèi)：借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問(wèn)題，依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已無(wú)法保證足額償還本息。（4）可疑類(lèi)：借款人無(wú)法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失。（5）損失類(lèi)：在采取了所有措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。（不良貸款：次級(jí)、可疑和損失總稱(chēng)）*呆賬準(zhǔn)備金：（1）是從銀行收入中提取的、用于彌補(bǔ)貸款損失的一種價(jià)值準(zhǔn)備，目的是彌補(bǔ)評(píng)估日貸款和租賃租和中的固有損失。提取原則：及時(shí)性和充足性（2）類(lèi)型：①普通呆賬準(zhǔn)備金：按貸款組合余額的一定比例提取②專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備金：根據(jù)貸款分類(lèi)結(jié)果，對(duì)各類(lèi)貸款按不同比例提?、厶貏e準(zhǔn)備金：按貸款組合的不同類(lèi)別，如國(guó)家、行業(yè)、地區(qū)等提取。*企業(yè)貸款：（1）分類(lèi)：①短期貸款：為滿(mǎn)足客戶(hù)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中臨時(shí)性、季節(jié)性的資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常進(jìn)行而發(fā)放的貸款，具有自動(dòng)清償性質(zhì)②定期貸款： 指貸款期限在1年以上的貸款，也被稱(chēng)為中長(zhǎng)期貸款，不具有自動(dòng)清償性質(zhì)，只能從企業(yè)的收益或借新債來(lái)償還，貸款風(fēng)險(xiǎn)較大③小企業(yè)貸款：指銀行發(fā)放給中小企業(yè)的貸款④農(nóng)業(yè)貸款：指金融機(jī)構(gòu)針對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的需要，提供給從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的企業(yè)和個(gè)人的貸款（2）定價(jià)：①成本加成定價(jià)法：貸款利率=籌集資金的邊際成本+銀行的經(jīng)營(yíng)成本+預(yù)計(jì)補(bǔ)償違約風(fēng)險(xiǎn)的成本+銀行預(yù)期的利潤(rùn)②價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型定價(jià)法：貸款利率=優(yōu)惠利率+違約風(fēng)險(xiǎn)貼水+期限風(fēng)險(xiǎn)貼水③成本收益定價(jià)法：通過(guò)銀行貸款的稅前收益率來(lái)制定貸款價(jià)格 *借款企業(yè)信用分析：（1）第一還款來(lái)源：①財(cái)務(wù)分析：盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、償債能力②現(xiàn)金流量分析：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量、投資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量、籌資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量（2）第二還款來(lái)源：信用支持：擔(dān)保、抵押（3）非財(cái)務(wù)因素：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、管理者品質(zhì) *財(cái)務(wù)分析：（1）審查借款人損益表。盈利比率→盈利能力；毛利潤(rùn)率=毛利/銷(xiāo)售收入凈額；營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率=營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/銷(xiāo)售收入凈額；凈利潤(rùn)率=凈利潤(rùn)/銷(xiāo)售收入凈額；股利發(fā)放率=股利/凈利潤(rùn)（2）審查營(yíng)運(yùn)人資產(chǎn)負(fù)債表。一營(yíng)運(yùn)效率：衡量的是貸款企業(yè)的資產(chǎn)利用效率和管理、運(yùn)用資產(chǎn)的能力。存貨周轉(zhuǎn)率=銷(xiāo)售成本/平均存貨；存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=365*平均存貨余額/銷(xiāo)售收入；應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷(xiāo)售收入凈額/平均應(yīng)收賬款；應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=365/應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率；固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷(xiāo)售收入凈額/平均固定資產(chǎn)；資產(chǎn)報(bào)酬率=稅前凈利潤(rùn)/資產(chǎn)總額；權(quán)益報(bào)酬率=稅前凈利潤(rùn)/有形凈資產(chǎn)。二杠桿比率：衡量企業(yè)的長(zhǎng)期償債能力；資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額；產(chǎn)權(quán)比率（負(fù)債與所有者權(quán)益比率）=負(fù)債總額/所有者權(quán)益比率；有形凈資產(chǎn)債務(wù)率（負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率）=負(fù)債總額/有形凈資產(chǎn)；利息保障倍數(shù)=（稅前凈利潤(rùn)+利息費(fèi)用）/利息費(fèi)用；三流動(dòng)比率：衡量企業(yè)的短期償債能力：流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債；速動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)-存貨）/流動(dòng)負(fù)債；現(xiàn)金比率=現(xiàn)金/流動(dòng)負(fù)債 *擔(dān)保：（1）抵押：①借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀行對(duì)該項(xiàng)財(cái)產(chǎn)出售所得現(xiàn)金擁有權(quán)益②應(yīng)是流通性強(qiáng)，質(zhì)量好的資產(chǎn)③使銀行對(duì)償還來(lái)源有一定控制④第二還款來(lái)源，減少信貸風(fēng)險(xiǎn)，適用于新借貸人（2）質(zhì)押 ：借款人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利移交銀行占有，將該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)擔(dān)保，當(dāng)借款人不履行債務(wù)時(shí)，銀行有權(quán)將該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利折價(jià)出售來(lái)收回借款，或以拍賣(mài)變賣(mài)該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利的價(jià)款優(yōu)先受償。分動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押（3）保證：①銀行、借款人和第三方簽訂一個(gè)保證協(xié)議，當(dāng)借款人違約或無(wú)力歸還貸款時(shí)，由保證人按照約定發(fā)行債務(wù)或者承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任②應(yīng)與當(dāng)?shù)胤梢?guī)定相一致③為銀行提供可替代還款來(lái)源，增強(qiáng)個(gè)人還款責(zé)任，轉(zhuǎn)移公司所有者的有限責(zé)任④合伙企業(yè)，非上市公司，母子公司適用（4）附屬合同：①由借款人的其他債權(quán)人簽署的，同意對(duì)銀行貸款負(fù)第二責(zé)任的協(xié)議②可附屬于本息的全部或部分③為銀行提供對(duì)其他債權(quán)人的債務(wù)清償優(yōu)先權(quán)④針對(duì)資本金不足的、財(cái)務(wù)報(bào)表中顯示有應(yīng)付賬款或應(yīng)付股利的公司

*個(gè)人貸款（1）種類(lèi)：按資金的用途：①個(gè)人住房貸款：向借款人發(fā)放的用于購(gòu)買(mǎi)住房的貸款。期限較長(zhǎng)；信用風(fēng)險(xiǎn)大；一般需要用借款人購(gòu)買(mǎi)的住房作抵押②個(gè)人汽車(chē)貸款：是指為借款人發(fā)放的用于購(gòu)買(mǎi)汽車(chē)的貸款。屬中長(zhǎng)期貸款；要求借款人提供擔(dān)保③個(gè)人綜合消費(fèi)貸款：向借款人發(fā)放，用于住房裝修、購(gòu)買(mǎi)耐用消費(fèi)品、教育支出、旅游、醫(yī)療、留學(xué)等指定消費(fèi)用途的人民幣貸款，屬中長(zhǎng)期貸款，期限通常不超過(guò)5年，留學(xué)、醫(yī)療最長(zhǎng)8年，可有不同形式擔(dān)保，貸款金額與擔(dān)保金額直接掛鉤④?chē)?guó)家助學(xué)貸款：是指向高等院校中經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生發(fā)放的，用于支付學(xué)雜費(fèi)和生活費(fèi)的貸款。不需要擔(dān)保；可延期償還；按月分期還本付息⑤個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款：銀行向借款人發(fā)放的用于其合法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需資金周轉(zhuǎn)的人民幣貸款，其用途是以營(yíng)利為目的的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金需求。有較高的市場(chǎng)和信用風(fēng)險(xiǎn)；要求提供足夠的擔(dān)保⑥信用卡貸款：是向借款人發(fā)放的短期、用于消費(fèi)的貸款。不需擔(dān)保，屬于信用貸款；支持先消費(fèi)，后付賬（2）特點(diǎn)：①高風(fēng)險(xiǎn)性：還款來(lái)源不穩(wěn)定，波動(dòng)性較大；信息不對(duì)稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)比較嚴(yán)重；個(gè)人貸款的貸款結(jié)構(gòu)內(nèi)含較高的利率風(fēng)險(xiǎn)和違約風(fēng)險(xiǎn)②高收益性：利息收入與其他相關(guān)手續(xù)費(fèi)③周期性：較高的經(jīng)濟(jì)周期敏感性④利率不敏感性：除個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款（3）還款方式：等額本息還款法：M=L*R*(1+R)的n次方/[(1+R)的n次方-1]；等本金還款法：M=L/n+（L-S）*R，M每月還款額，L貸款本金，R月利率，n還款期數(shù)，S已還本金

*適合證券化的住房貸款的特征：（1）具有可預(yù)測(cè)的、穩(wěn)定的未來(lái)現(xiàn)金流（2）在歷史記錄中很少發(fā)生違約或損失事件（3）未來(lái)現(xiàn)金流較均勻地分?jǐn)偱c資產(chǎn)的存續(xù)期內(nèi)（4）債務(wù)人有廣泛的地域分布和人口統(tǒng)計(jì)分布（5）對(duì)應(yīng)的抵押物容易變現(xiàn)，該抵押物對(duì)于債務(wù)人具有非常高的效用，從而約束債務(wù)人能夠按期支付資產(chǎn)的本息（6）原持有者持有該資產(chǎn)已有一段時(shí)間，資產(chǎn)的收益比較穩(wěn)定，沒(méi)有發(fā)生信用問(wèn)題（7）具有標(biāo)準(zhǔn)化、高質(zhì)量的貸款合同

*住房貸款證券化的流程：發(fā)起人將挑選好的住房貸款出售給SPV，然后SPV將這些資產(chǎn)匯聚成資產(chǎn)池，再以該資產(chǎn)的未來(lái)現(xiàn)金流為支撐，經(jīng)過(guò)信用增級(jí)和信用評(píng)級(jí)，達(dá)到證券發(fā)行要求后，由投資銀行在資本市場(chǎng)上發(fā)行有價(jià)證券，最后用資產(chǎn)池產(chǎn)生的現(xiàn)金流清償所發(fā)行的住房抵押證券。*信用卡：（1）也稱(chēng)貸記卡，是指具有循環(huán)信貸、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金功能和“先消費(fèi)，后還款”、無(wú)需擔(dān)保人和保證金、可按最低還款額分期還款等特點(diǎn)的個(gè)人信用和支付工具（2）特殊風(fēng)險(xiǎn)：①信用風(fēng)險(xiǎn)：持卡人違反銀行章程，惡意透支或惡意套現(xiàn)而造成的風(fēng)險(xiǎn)②偽冒風(fēng)險(xiǎn)：詐騙所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)③作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：因特約商戶(hù)作業(yè)流程上的不當(dāng)（財(cái)會(huì)人員或前臺(tái)服務(wù)人員沒(méi)有嚴(yán)格遵照信用卡業(yè)務(wù)操作規(guī)程辦理或由于一時(shí)疏忽）產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)④內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)：銀行內(nèi)部人員利用信用卡業(yè)務(wù)操作程序中的漏洞給銀行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

支付結(jié)算類(lèi)中間業(yè)務(wù)：1.票據(jù) 分為支票、本票、匯票2.國(guó)際業(yè)務(wù)的結(jié)算方式：分為匯款、托收、信用證

*托收：是出口商開(kāi)立匯票，委托銀行代收款項(xiàng)，向國(guó)外進(jìn)口商收取貨款或勞務(wù)款項(xiàng)的一種結(jié)算方式。

*信用證：是一種由銀行依照客戶(hù)的要求和指示開(kāi)立的，承諾在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)付款的銀行保證書(shū)面文件。是銀行信用、自足文件、單據(jù)買(mǎi)賣(mài)

*備用信用證：又稱(chēng)商業(yè)票據(jù)信用證、擔(dān)保信用證，指開(kāi)證行根據(jù)申請(qǐng)人的請(qǐng)求，對(duì)受益人開(kāi)立的承諾承擔(dān)某項(xiàng)義務(wù)的憑證，即開(kāi)證行保證在開(kāi)證申請(qǐng)人未能履行其應(yīng)履行的義務(wù)時(shí)，受益人只要憑備用信用證的規(guī)定向開(kāi)證行開(kāi)具匯票，并提交開(kāi)證申請(qǐng)人未履行義務(wù)的申明或證明文件，即可取得開(kāi)證行的償付。是銀行信用，具有期權(quán)性質(zhì)。

*保理：又稱(chēng)承購(gòu)應(yīng)收賬款，是指在以商業(yè)信用出口貨物時(shí)，出口商交貨后把應(yīng)收賬款的發(fā)票和裝運(yùn)單據(jù)轉(zhuǎn)讓給保理商，即可收取應(yīng)收取的大部分貨款，日后一旦發(fā)生進(jìn)口商不付款或逾期付款，則由保理商承擔(dān)付款責(zé)任。

*保函：又稱(chēng)保證書(shū)，是指銀行應(yīng)申請(qǐng)人的請(qǐng)求，向受益人開(kāi)立的一種書(shū)面信用擔(dān)保憑證，保證在申請(qǐng)人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或者義務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人代其履行一定金額、一定時(shí)限范圍內(nèi)的某種支付或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。

第四篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)試題

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)試題

一、單項(xiàng)選擇題

1．我國(guó)最早的匯兌業(yè)務(wù)是出現(xiàn)在唐代的（）

A．交子

B．飛錢(qián) C．典當(dāng)

D．銀莊 2．世界上大部分國(guó)家實(shí)行（）

A．單一銀行制

B．分行制 C．銀行持股公司制

D．連鎖銀行制 3．銀行發(fā)現(xiàn)有問(wèn)題貸款的三條防線(xiàn)不包括（）

A．內(nèi)部審計(jì)

B．信貸員 C．貸款的復(fù)核

D．外部檢查 4．商業(yè)銀行的辦公用品開(kāi)支屬于（）

A．利息支出

B．工資與福利 C．使用費(fèi)開(kāi)支

D．其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用 5．根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》，商業(yè)銀行的核心資本包括（）

A．重估儲(chǔ)備

B．普通準(zhǔn)備金 C．長(zhǎng)期附屬債務(wù)

D．公開(kāi)儲(chǔ)備 6．商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的基礎(chǔ)是銀行吸收的（）

A．定期存款

B．可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶(hù) C．活期存款

D．貨幣市場(chǎng)存款賬戶(hù) 7．某商業(yè)銀行的資金成本率是10.5％，利息成本率是8.58％，則其他成本率是（）A．1.92％

B．9.92％ C．10.12％

D．19.08％ 8．下列說(shuō)法正確的是（）

A．我國(guó)同業(yè)拆借利率已實(shí)現(xiàn)了市場(chǎng)化

B．我國(guó)同業(yè)拆借市場(chǎng)主體只有若干家銀行

C．我國(guó)銀行間同業(yè)拆借資金可以用于發(fā)放貸款和進(jìn)行固定資產(chǎn)投資

D．銀行間同業(yè)拆借一般需要抵押

9．反映銀行整體流動(dòng)性狀況的流動(dòng)性指標(biāo)不包括（）

A．無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率

B．核心存款比率 C．能力比率

D．長(zhǎng)期投資比率 10．不屬于擔(dān)保和類(lèi)似的或有負(fù)債業(yè)務(wù)工具是（）

A．預(yù)約款保函

B．短期利率期貨 C．備用信用證

D．有追索權(quán)的交易 11．借款人處于停產(chǎn)狀態(tài)的貸款至少屬于（）

A．損失貸款

B．關(guān)注貸款 C．可疑貸款

D．次級(jí)貸款 12．債券本息完全依賴(lài)融資項(xiàng)目收益狀況，發(fā)行單位并不保證還本付息的債券類(lèi)型是（）

A．中央政府債券

B．政府機(jī)構(gòu)債券 C．收益?zhèn)?/p>

D．普通債券 13．屬于財(cái)務(wù)報(bào)表附表的是（）

A．資產(chǎn)負(fù)債表

B．損益表

C．現(xiàn)金流量表

D．利潤(rùn)分配表 14．在證券信用等級(jí)、價(jià)格等其他條件相同的情況下，利率風(fēng)險(xiǎn)與證券的償還期長(zhǎng)短（）

A．反比例變化

B．正比例變化 C．沒(méi)有相關(guān)關(guān)系

D．之比為1 15．商業(yè)匯票的承兌期限一般最長(zhǎng)不得超過(guò)（）

A．3個(gè)月

B．6個(gè)月 C．9個(gè)月

D．12個(gè)月 16．商業(yè)銀行證券投資業(yè)務(wù)的首要目標(biāo)是（）

A．獲取收益

B．分散風(fēng)險(xiǎn) C．增強(qiáng)流動(dòng)性

D．增強(qiáng)安全性 17．財(cái)務(wù)杠桿比率過(guò)高，說(shuō)明銀行（）

A．資本充足

B．資本不足 C．經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)小

D．獲利能力弱 18．債務(wù)人以本國(guó)貨幣現(xiàn)金直接送交外國(guó)債權(quán)人來(lái)清償債務(wù)屬于（）

A．非現(xiàn)金結(jié)算

B．現(xiàn)金結(jié)算

C．清算

D．電子清算 19．商業(yè)銀行采取負(fù)債管理的先決條件是（）

A．初級(jí)證券市場(chǎng)的發(fā)展

B．貨幣市場(chǎng)的發(fā)展

C．期權(quán)市場(chǎng)的發(fā)展

D．二級(jí)證券市場(chǎng)的發(fā)展 20．利率敏感性缺口數(shù)值的大小和正負(fù)主要取決于（）

A．利率敏感性資產(chǎn)的數(shù)額

B．計(jì)劃期長(zhǎng)短

C．持續(xù)期缺口的大小

D．利率敏感比率的大小

二、多項(xiàng)選擇題（本大題共10小題，每小題2分，共20分）21．20世紀(jì)90年代國(guó)際金融領(lǐng)域出現(xiàn)的變化是（）

A．國(guó)際銀行業(yè)出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)新格局

B．銀行國(guó)際化進(jìn)程加快 C．傳統(tǒng)業(yè)務(wù)分工界限縮小

D．金融分業(yè)經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)明顯 E．金融業(yè)務(wù)與工具不斷創(chuàng)新

22．改善銀行盈利能力的途徑主要有（）

A．縮小資產(chǎn)規(guī)模

B．改善負(fù)債結(jié)構(gòu)，降低付息負(fù)債總的利息支付水平C．售后回租一定量的固定資產(chǎn)

D．改善資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，增加有息資產(chǎn)的收益水平E．提高其他業(yè)務(wù)收入

23．商業(yè)銀行資本的功能有（）A．吸收銀行的經(jīng)營(yíng)虧損

B．有助于樹(shù)立公眾對(duì)銀行的信心 C．為銀行拓展新業(yè)務(wù)提供資金

D．有助于保證單個(gè)銀行增長(zhǎng)的長(zhǎng)期可持續(xù)性 E．為企業(yè)貸款提供主要資金

24．負(fù)債的資金成本中包括（）

A．利息支出

B．廣告宣傳費(fèi)用 C．銀行職員的工資

D．設(shè)備折舊應(yīng)攤提額 E．風(fēng)險(xiǎn)成本

25．商業(yè)銀行貸款的定價(jià)方法包括（）A．成本加成貸款定價(jià)法

B．價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型 C．成本—收益定價(jià)法

D．投資估算法 E．加權(quán)平均定價(jià)法

26．消費(fèi)者貸款的類(lèi)型包括（）

A．住宅貸款

B．汽車(chē)貸款 C．小額生活貸款

D．奢侈品貸款 E．度假旅游貸款

27．信托業(yè)務(wù)的主要形式包括（）

A．信托存款

B．信托貸款 C．信托投資

D．委托存款 E．委托貸款

28．商業(yè)銀行國(guó)外分行的主要資金來(lái)源有（）

A．大額定期存單

B．中央銀行再貼現(xiàn) C．銀行同業(yè)拆借款

D．銀行同業(yè)拆貸款 E．國(guó)際金融市場(chǎng)融資

29．資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論認(rèn)為：保持資產(chǎn)流動(dòng)性的最好方法是持有可轉(zhuǎn)換的資產(chǎn)。這類(lèi)資產(chǎn)應(yīng)具有的特征是（）

A．信譽(yù)好

B．收益高 C．風(fēng)險(xiǎn)高

D．期限短 E．流動(dòng)性強(qiáng)

30．商業(yè)銀行在中央銀行的存款包括（）

A．法定準(zhǔn)備金

B．呆賬準(zhǔn)備金 C．特定準(zhǔn)備金

D．超額準(zhǔn)備金 E．標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)備金

三、簡(jiǎn)答題（本大題共5小題，每小題7分，共35分）31．簡(jiǎn)述商業(yè)銀行從事外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。32．簡(jiǎn)述梯形期限投資法的優(yōu)點(diǎn)。

33．商業(yè)銀行預(yù)測(cè)新的貸款需求應(yīng)注意哪些因素？ 34．簡(jiǎn)述銀行資本內(nèi)部籌集方法的優(yōu)缺點(diǎn)。

35．簡(jiǎn)述商業(yè)銀行財(cái)務(wù)分析方法中比率分析法的主要內(nèi)容。

四、計(jì)算題（本大題共2小題。第36小題4分，第37小題6分，共10分）

36．某銀行資產(chǎn)總額為100億元，紅利分配比例40%，資本比例為8%，資產(chǎn)增長(zhǎng)率為8%，計(jì)算資產(chǎn)收益率。

37．如某商業(yè)銀行持有票面價(jià)值為1000元的證券，票面收益率為10%，償還期為5年，銀行購(gòu)入該證券的價(jià)格為900元，銀行一直持有到償還期滿(mǎn)，試計(jì)算該證券的當(dāng)期收益率與到期收益率。

五、論述題（本大題15分）38．試述有問(wèn)題貸款的處理程序。

第五篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)論文

論我國(guó)個(gè)人貸款

世界各國(guó)的個(gè)人貸款種類(lèi)都很繁多，按照不同的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，可以分為不同的類(lèi)型。在我國(guó)，通常說(shuō)來(lái)，按照資金的用途，個(gè)人貸款可以分為個(gè)人住房貸款、個(gè)人汽車(chē)貸款、個(gè)人綜合貸款、個(gè)人助學(xué)貸款、個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款等。而我要在此文討論的主要就是前四種貸款。本文將把討論重點(diǎn)放在對(duì)策、解決措施上。論題一我國(guó)個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)現(xiàn)狀、問(wèn)題及發(fā)展策略

關(guān)鍵詞：個(gè)人住房貸款 現(xiàn)狀 問(wèn)題 策略

（一）我國(guó)個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀

個(gè)人住房貸款是在銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上發(fā)展壯大的,是銀行的業(yè)務(wù)特色和一個(gè)重要品牌,目前約占全國(guó)70%市場(chǎng)份額,是其信貸資產(chǎn)中涉及面最廣、質(zhì)量最好的品種之一。目前各商業(yè)銀行爭(zhēng)相開(kāi)辦個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù),競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈,紛紛提出更加優(yōu)惠的政策、更優(yōu)質(zhì)快捷的服務(wù),爭(zhēng)奪分享個(gè)人住房貸款市場(chǎng)的一杯羹。發(fā)展個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)的前景和空間十分樂(lè)觀(guān)和廣闊。

1.個(gè)人住房貸款與公司貸款業(yè)務(wù)相比,具有無(wú)可比擬的優(yōu)勢(shì)。

2.從2000年開(kāi)始,國(guó)家實(shí)施新的個(gè)人住房分配政策,正式停止福利分房,實(shí)行貨幣化分配。這一政策將對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)和房地產(chǎn)金融業(yè)務(wù)產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響,國(guó)家鼓勵(lì)個(gè)人買(mǎi)房和建房,發(fā)放個(gè)人住房貸款可以刺激房地產(chǎn)消費(fèi)市場(chǎng),擴(kuò)大內(nèi)需,符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸政策。

3.隨著現(xiàn)代企業(yè)制度的建立,企業(yè)的資金需求,主要通過(guò)發(fā)行股票、債券等直接融資方式解決,對(duì)貸款需求很少,但銀行對(duì)此爭(zhēng)奪十分激烈;一般的中小企業(yè)由于其經(jīng)營(yíng)管理、抗風(fēng)險(xiǎn)能力等方面的問(wèn)題,很難得到銀行貸款。

（二）我國(guó)個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題

1.業(yè)務(wù)范圍窄,品種單一

2.貸款環(huán)節(jié)多,手續(xù)繁瑣

3.對(duì)個(gè)人住房貸款的重視不夠,甚至輕視

4.貸前、貸后管理不力,風(fēng)險(xiǎn)與日俱增

（三）針對(duì)我國(guó)個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展策略與思考

1.建立和完善個(gè)人住房信用制度,加強(qiáng)對(duì)借款人的資信評(píng)估

(1)建立個(gè)人信用檔案制度。利用計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)技術(shù),分階段地將居民個(gè)人信用資料,如借貸歷史情況、住房公積金繳交情況等,全部匯集記錄存檔;(2)建立多層次個(gè)人信用調(diào)查與評(píng)估制度。在我國(guó)現(xiàn)階段,切實(shí)可行的辦法是建立起以政府部門(mén)

為主,銀行系統(tǒng)利用其有關(guān)技術(shù)和信息相協(xié)助,社會(huì)中介機(jī)構(gòu)相輔助的多層次個(gè)人信用調(diào)查體系;(3)逐步建立和擴(kuò)展個(gè)人基本賬戶(hù)制度,在條件相對(duì)成熟時(shí),逐步建立情況在基本賬戶(hù)中得以體現(xiàn),從而加強(qiáng)資金的監(jiān)管和信息的反饋;(4)建立個(gè)人信用信息調(diào)查和資源共享系統(tǒng)。通過(guò)電子網(wǎng)絡(luò)技術(shù),實(shí)現(xiàn)信息大聯(lián)網(wǎng),使政府個(gè)人信用調(diào)查機(jī)構(gòu)與銀行各方在系統(tǒng)資源、個(gè)人住房消費(fèi)信貸上共享;(5)建立個(gè)人信用監(jiān)控體系。從單位信用和道德約束逐步過(guò)渡到以個(gè)人信用保證為主的法律制約的信用中來(lái),完善個(gè)人信用法律環(huán)境和技術(shù)手段。

2.努力防范和降低個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)

(1)加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理。降低貸款風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)規(guī)章制度建設(shè),這是防范個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)的前提；加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)和技能的培訓(xùn),完善個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算和計(jì)算機(jī)應(yīng)用軟件的開(kāi)發(fā)；加強(qiáng)貸前風(fēng)險(xiǎn)管理,這是防范個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)；)加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理,這是防范個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵；加強(qiáng)償還風(fēng)險(xiǎn)管理,這是防范和化解個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)的保障。

(2)建立轉(zhuǎn)移住房貸款風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。鼓勵(lì)商業(yè)性保險(xiǎn)公司發(fā)展住房貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；政府向住房貸款提供擔(dān)?；虮ｋU(xiǎn)保證；發(fā)展住房貸款的二級(jí)市場(chǎng)。

3.加快建章立制,對(duì)現(xiàn)行不相適應(yīng)的經(jīng)營(yíng)管理體制進(jìn)行相應(yīng)的改革

(1)受理環(huán)節(jié)的簡(jiǎn)化:對(duì)可以辦房產(chǎn)證或已辦證的樓房按揭,簡(jiǎn)化到一份申請(qǐng)、一份調(diào)查審批、一份借款合同、一份抵押合同,就可以拿到貸款;對(duì)“二手樓”、裝修房貸款按揭,參照現(xiàn)樓、有證房按揭辦理;對(duì)期樓、樓花、個(gè)人自建房按揭貸款,則應(yīng)提供相應(yīng)的計(jì)劃批文、工程報(bào)建、規(guī)劃及相應(yīng)的證明,不同開(kāi)發(fā)商和客戶(hù)的資信、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、信用等級(jí)評(píng)價(jià)等情況,考慮增加抵押物或其他擔(dān)保方式發(fā)放貸款,嚴(yán)格控制貸款風(fēng)險(xiǎn)。

(2)簡(jiǎn)化貸款審批環(huán)節(jié):對(duì)經(jīng)辦行和經(jīng)辦部門(mén)辦理個(gè)貸業(yè)務(wù)下放相應(yīng)的授權(quán);按現(xiàn)行的審貸分離原則,指定一名貸款專(zhuān)職審批人負(fù)責(zé)審批,不用集體評(píng)審,隨到隨批, 2個(gè)工作日內(nèi)批復(fù);簡(jiǎn)化現(xiàn)行的樓盤(pán)審批,實(shí)行凡是購(gòu)買(mǎi)商品房都可以辦理貸款按揭。

4.廣開(kāi)籌資渠道

論題二我國(guó)消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)現(xiàn)狀、問(wèn)題及發(fā)展策略

關(guān)鍵詞：個(gè)人消費(fèi)貸款 現(xiàn)狀 問(wèn)題 策略

（一）國(guó)個(gè)人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀

1.發(fā)展迅速。自1999年擴(kuò)大個(gè)人消費(fèi)信貸以來(lái)，消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)大，據(jù)統(tǒng)計(jì)，2007年上半年，居民戶(hù)貸款余額4．6萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)25．7％，增速同比提高10個(gè)百分點(diǎn)，比年初增加6 741億元，同比多增3 074億元。居民消費(fèi)性貸款比年初增加3 800億元，同比多增3 699億元，其中居民戶(hù)中長(zhǎng)期消費(fèi)性貸款同比多增3 206億元。其中個(gè)人住房貸款增長(zhǎng)迅速，相當(dāng)于19９9年的30倍，汽車(chē)消費(fèi)貸款也呈現(xiàn)較快增長(zhǎng)勢(shì)頭。

2.信貸品種呈多元化發(fā)展，方式更加靈活豐富。從消費(fèi)領(lǐng)域看，拓寬到住房、汽車(chē)、助學(xué)、醫(yī)療、旅游和耐用消費(fèi)等多個(gè)領(lǐng)域；信貸工具方面，有信用卡、存單質(zhì)押、國(guó)庫(kù)券質(zhì)押等多

種方式；貸款期限也有不同程度的放寬，從一年短期到20年中長(zhǎng)期貸款不等；同時(shí)貸款保證方式方面，保險(xiǎn)貸款合作方式有較大幅度上升，占比在12％左右。

3.信貸品種發(fā)展不均衡，國(guó)有商業(yè)銀行占據(jù)消費(fèi)信貸市場(chǎng)的絕大部分。較發(fā)達(dá)國(guó)家相比，雖然我國(guó)信貸品種存在差距，但基本還是具備了個(gè)人消費(fèi)信貸產(chǎn)品體系，只是個(gè)人住房貸款占據(jù)了絕大比例，汽車(chē)貸款、其他綜合貸款也發(fā)展迅速。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2005年底，住房貸款余額達(dá)18 430億元，2007年上半年，全國(guó)消費(fèi)貸款余額達(dá)22 070億元，占人民幣貸款余額的10．2％。在各項(xiàng)消費(fèi)貸款中，住房貸款和汽車(chē)貸款余額分別為18 547億元和960億元，分別占全部消費(fèi)者個(gè)人消費(fèi)貸款余額的84％和4．4％。此外，工、農(nóng)、中、建四家商業(yè)銀行，憑借其傳統(tǒng)業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)，率先開(kāi)拓了消費(fèi)信貸市場(chǎng)，據(jù)統(tǒng)計(jì)，四家合計(jì)占全部消費(fèi)貸款余額的80％左右。4.受從緊貨幣政策影響，銀行消費(fèi)信貸發(fā)放將更為審慎。央行近期調(diào)整貨幣政策，2008年將實(shí)行貨幣從緊政策，這是近十年來(lái)首次改變穩(wěn)健的貨幣政策。我國(guó)在1９97年面臨通貨緊縮的危險(xiǎn)，貨幣政策由防止通貨膨脹轉(zhuǎn)為主要防止通貨緊縮，出臺(tái)了多項(xiàng)支持消費(fèi)信貸的政策措施，為消費(fèi)信貸發(fā)展創(chuàng)造了良好趨勢(shì)。近期數(shù)據(jù)顯示，消費(fèi)信貸增長(zhǎng)呈現(xiàn)萎縮趨勢(shì)，今后兩年，銀行將會(huì)比較重視銀根，因此對(duì)于消費(fèi)信貸款項(xiàng)的發(fā)放將趨于嚴(yán)謹(jǐn)。

（二）我國(guó)個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題

1.農(nóng)戶(hù)貸款難。2.征信體制不健全。

3.交易成本阻礙消費(fèi)信貸的實(shí)現(xiàn)。

4.產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新。目前中國(guó)幾大商業(yè)銀行的個(gè)人消費(fèi)貸款品種大同小異，主要集中在住房貸款、汽車(chē)貸款兩大類(lèi)上，信貸品種在利率、期限、抵押、擔(dān)保等方面同質(zhì)化程度很高，缺乏特色。

5.還有諸多因素抑制消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展。如居民對(duì)消費(fèi)信貸的認(rèn)知度偏低。不少居民仍熱衷于將收入存入銀行，且由于存貸利率上調(diào)，居民儲(chǔ)蓄愿望趨強(qiáng)，儲(chǔ)蓄在近幾年仍將是城鄉(xiāng)居民選擇投資的重要渠道。居民收入低，也抑制了消費(fèi)信貸的發(fā)展，受經(jīng)濟(jì)體制改革的影響，就業(yè)仍然是一大難題，許多人收入在支付家庭基本生活支出后節(jié)余較少，大多數(shù)沒(méi)有申請(qǐng)消費(fèi)貸款的意愿。此外，社會(huì)保障制度的落后也是影響因素之一。

（三）針對(duì)我國(guó)個(gè)人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展策略與思考

1.加大農(nóng)村消費(fèi)信貸支持力度。農(nóng)村信用社應(yīng)繼續(xù)加大對(duì)現(xiàn)有農(nóng)村消費(fèi)信貸品種的營(yíng)銷(xiāo)力度，適度增加農(nóng)戶(hù)購(gòu)置生活用品、建房、治病等生活性消費(fèi)信貸，同時(shí)積極擴(kuò)大農(nóng)村消費(fèi)信貸的覆蓋面，擴(kuò)大農(nóng)村消費(fèi)信貸支持的對(duì)象和范圍，如加大對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、個(gè)體銷(xiāo)售經(jīng)營(yíng)戶(hù)等的資金支持力度。

2.建立健全有效征信體制，防范風(fēng)險(xiǎn)。首先要積極參與社會(huì)個(gè)人征信體系建設(shè)。中國(guó)人民銀行組織開(kāi)發(fā)的全國(guó)個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，于2005年12月開(kāi)始運(yùn)行，各商業(yè)銀行應(yīng)按其要求，及時(shí)、準(zhǔn)確和完整地報(bào)送本機(jī)構(gòu)所有個(gè)人貸款、貸記卡和準(zhǔn)貸記卡的信息，從而逐步使個(gè)人借款信息在全國(guó)內(nèi)實(shí)現(xiàn)互聯(lián)互通；其次要加強(qiáng)對(duì)借款人的資信狀況調(diào)查。貸款審查人員要加強(qiáng)對(duì)借款人貸款申請(qǐng)材料真實(shí)性審查，對(duì)一些有重大嫌疑的借款應(yīng)實(shí)地走訪(fǎng)，要進(jìn)一步完善個(gè)人資信評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范個(gè)人資信評(píng)定程序，逐步實(shí)現(xiàn)消費(fèi)信貸與個(gè)人征信體系的科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化、程序化結(jié)合。

3.完善金融機(jī)構(gòu)個(gè)人消費(fèi)信貸操作體系。一是要簡(jiǎn)化貸款手續(xù)，提供“一條龍”服務(wù)，減少不必要的交易程序，降低金融機(jī)構(gòu)的交易成本。二是要放寬申辦條件。適當(dāng)調(diào)整對(duì)借款人的限制，不應(yīng)僅把借款人眼前的經(jīng)濟(jì)狀況作為貸款決策的唯一標(biāo)準(zhǔn)，還應(yīng)綜合考慮其預(yù)期收入、素質(zhì)和未來(lái)發(fā)展?jié)摿Φ鹊取?/p>

4.市場(chǎng)需求和客戶(hù)需求是信貸產(chǎn)品創(chuàng)新的源泉和動(dòng)力。這要求銀行提高對(duì)市場(chǎng)和客戶(hù)的感知度，有針對(duì)性地對(duì)產(chǎn)品功能、價(jià)格策略及服務(wù)手段進(jìn)行科學(xué)組合和優(yōu)化。如創(chuàng)新符合農(nóng)民消費(fèi)特點(diǎn)的消費(fèi)信貸品種，如對(duì)農(nóng)戶(hù)可積極開(kāi)展農(nóng)機(jī)具貸款、住房裝修貸款、小額生活貸款、打工消費(fèi)貸款等消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)。借鑒國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，嘗試性發(fā)展新型消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)，如住房二次抵押貸款、綜合循環(huán)貸款等等，同時(shí)可以考慮開(kāi)發(fā)與保險(xiǎn)相結(jié)合的金融工具和業(yè)務(wù)。5.建立政府、其他商業(yè)機(jī)構(gòu)與銀行共同參與的消費(fèi)信貸市場(chǎng)。三者通力合作，如政府參與消費(fèi)信貸使政府資本與金融資本密切結(jié)合，彌補(bǔ)私人特殊消費(fèi)信貸市場(chǎng)的不足，國(guó)家對(duì)住房、醫(yī)療、教育等制度的重大改革?熏也將為消費(fèi)信貸發(fā)展奠定基礎(chǔ)；商業(yè)消費(fèi)信貸與銀行密切結(jié)合，開(kāi)發(fā)“個(gè)人金融超市”，有利于信貸市場(chǎng)的不斷完善，如與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的結(jié)合，有利于降低銀行風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)化發(fā)展。此外，各機(jī)構(gòu)應(yīng)大力培育良好的消費(fèi)環(huán)境，加大消費(fèi)信貸的宣傳力度，引導(dǎo)合理的信貸消費(fèi)。

論題三我國(guó)汽車(chē)消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)現(xiàn)狀、問(wèn)題及發(fā)展策略

關(guān)鍵詞：汽車(chē)；消費(fèi)；信貸；風(fēng)險(xiǎn)

（一）我國(guó)個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀

近年來(lái)，面對(duì)增長(zhǎng)潛力巨大的中國(guó)市場(chǎng)，全球各汽車(chē)制造廠(chǎng)商不斷推出新車(chē)型，同時(shí)還將個(gè)人汽車(chē)消費(fèi)信貸這種購(gòu)車(chē)形式引進(jìn)到了中國(guó)。我國(guó)目前以個(gè)人汽車(chē)消費(fèi)信貸方式銷(xiāo)售的汽車(chē)數(shù)量?jī)H占銷(xiāo)售總量的20%左右，大大低于全世界70%，我國(guó)的個(gè)人汽車(chē)消費(fèi)信貸市場(chǎng)蘊(yùn)藏著巨大的發(fā)展?jié)摿?。與此同時(shí)，我國(guó)在大力發(fā)展個(gè)人汽車(chē)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的過(guò)程中所體現(xiàn)出的由于制度設(shè)計(jì)和具體運(yùn)作中的缺陷導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)使得我國(guó)個(gè)人汽車(chē)消費(fèi)信貸壞賬比例不斷上升。消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制缺失、相關(guān)法律法規(guī)尚不完善、風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)不成熟以及銀行和相關(guān)汽車(chē)金融公司為爭(zhēng)奪業(yè)務(wù)而引致的惡性競(jìng)爭(zhēng)是制約該項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展的重要原因之一。因此如何防范和控制好個(gè)人汽車(chē)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，已成為各個(gè)汽車(chē)金融服務(wù)提供企業(yè)高度關(guān)注的問(wèn)題，也成為影響個(gè)人汽車(chē)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)在我國(guó)進(jìn)一

步快速健康發(fā)展急需解決的一個(gè)問(wèn)題，本文重點(diǎn)分析我國(guó)個(gè)人消費(fèi)信貸尤其是汽車(chē)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中的問(wèn)題。

（二）我國(guó)汽車(chē)消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題

1.貸款對(duì)象的確定條件苛刻，門(mén)檻過(guò)高。

2.外部環(huán)境不理想

3.風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制欠完善

4.跟蹤監(jiān)控薄弱

5.銀行和信貸員的積極性不高

（三）針對(duì)我國(guó)個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展策略與思考

1.運(yùn)用現(xiàn)代市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)理論，合理確定貸款對(duì)象。

2.健全汽車(chē)消費(fèi)貸款相關(guān)的政策、法規(guī)

3.盡快建立個(gè)人信用記錄

4.相關(guān)部門(mén)要強(qiáng)化配套服務(wù)意識(shí)，提高工作效率

論題四我國(guó)助學(xué)貸款業(yè)務(wù)現(xiàn)狀、問(wèn)題及發(fā)展策略

關(guān)鍵詞：助學(xué)貸款；風(fēng)險(xiǎn) ；對(duì)策

（一）我國(guó)助學(xué)貸款貸款業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀

我國(guó)實(shí)行助學(xué)貸款制度以來(lái)，對(duì)高校大學(xué)生順利完成學(xué)業(yè)，實(shí)現(xiàn)教育機(jī)會(huì)公平，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)和諧發(fā)展具有重要意義。

我國(guó)高等教育已進(jìn)入大眾化時(shí)代，高等教育走向大眾化也同時(shí)意味著大學(xué)生的就業(yè)壓力不斷加大，2001年以來(lái)，高校畢業(yè)生數(shù)量逐年大幅度增長(zhǎng)的同時(shí)，畢業(yè)即失業(yè)的現(xiàn)象開(kāi)始出現(xiàn)，而且待業(yè)人數(shù)逐年上升，就業(yè)后收入也不斷降低。2003年是高校擴(kuò)招后本科生畢業(yè)的第一年，畢業(yè)生人數(shù)比上一年增加了44.6%，2004年畢業(yè)280萬(wàn)人，比上一年增長(zhǎng)32.1%，2005年畢業(yè)達(dá)到了338萬(wàn)人。而市場(chǎng)需求沒(méi)有明顯的增加，供需矛盾仍然十分突出，就業(yè)壓力大。2007年全國(guó)高校畢業(yè)生495萬(wàn)，比2006年增加85萬(wàn)人，2008年高校畢業(yè)生達(dá)到559萬(wàn)，2009年高校畢業(yè)生更突破了600萬(wàn)。[1]帶來(lái)了大學(xué)生一次性就業(yè)率偏低，甚至出現(xiàn)很多畢業(yè)生無(wú)法及時(shí)就業(yè)的現(xiàn)象，另一方面，即使能夠就業(yè)，就業(yè)后的工資水平也往往很低。這些數(shù)據(jù)充分表明：大學(xué)生就業(yè)并不樂(lè)觀(guān)，找工作難度明顯增加，就業(yè)收入不斷降低。而還貸工作主要是建立在學(xué)生未來(lái)收入的基礎(chǔ)上，收入的困難致使部分學(xué)生不得不冒著不良信用記錄的風(fēng)險(xiǎn)，拖欠甚至不還貸款。據(jù)教育部統(tǒng)計(jì)數(shù)字，截至2007年，國(guó)家共累計(jì)審查全國(guó)高校全日制在校本科生206萬(wàn)人次，發(fā)放貸款約127.7億人民幣，受各種因素影響，欠款率高達(dá)28.4%。據(jù)廣東一所外貿(mào)大學(xué)統(tǒng)計(jì)，2003屆畢業(yè)生的利息未還率只有6%，但2009屆畢業(yè)生的利息未還率高達(dá)84%，激增14倍。國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行廣東省分行官員說(shuō)，近兩年廣東近一半高校的未還貸率超過(guò)了10.9%，有個(gè)別學(xué)校比較嚴(yán)重。[2]廣西工行高新支行近期對(duì)該行發(fā)放的國(guó)家助學(xué)貸款還款情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，數(shù)字令人驚訝：目前的還貸違約率已接近50%！

[3]工行江西分行近期對(duì)該行發(fā)放的國(guó)家助學(xué)貸款還款情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，顯示目前的還貸違約率竟然高達(dá)40.29%。[4]央行的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截至2007年6月末，助學(xué)貸款違約率達(dá)28.4%，致使商業(yè)銀行參與國(guó)家助學(xué)貸款面臨尷尬，有的銀行被迫在網(wǎng)上公布助學(xué)貸款名單，這些數(shù)據(jù)已讓人們無(wú)法再將問(wèn)題簡(jiǎn)單地歸結(jié)為學(xué)生的誠(chéng)信方面，應(yīng)該轉(zhuǎn)而關(guān)注起學(xué)生的還款環(huán)境，特別是違約率折射出的助學(xué)貸款政策的不完善。實(shí)際上真正惡意欠款的大學(xué)生還是極少數(shù)，違約存在一些主管或客觀(guān)的無(wú)奈。所以進(jìn)一步完善助學(xué)貸款的還款機(jī)制無(wú)疑能夠在一定程度上降低違約率。

（二）我國(guó)汽車(chē)消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題

1.助學(xué)貸款違約率高

2.銀行回收率低

3.貸后管理中銀校關(guān)系不順

（四）針對(duì)我國(guó)助學(xué)貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展策略與思考

1.積極構(gòu)建、推進(jìn)國(guó)家助學(xué)貸款個(gè)人信用信息系統(tǒng)和信用評(píng)估機(jī)制，為銀行辦理國(guó)家助學(xué)貸款提供保障。

2.完善認(rèn)定制度，推擠資助制度的法制化。

3.政府應(yīng)詳實(shí)了解學(xué)生家庭情況，保證證明的真實(shí)性。

綜上所述：現(xiàn)在我國(guó)的個(gè)人貸款正在一步步的向前發(fā)展，但值得警惕的是，我們不僅要推進(jìn)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)地不斷前進(jìn)，而且，必須從政府、金融機(jī)構(gòu)、個(gè)人三方面共同努力，在保證發(fā)展的同時(shí)，還要做到制度的健全、機(jī)制的強(qiáng)化、市場(chǎng)的完善、和信用的保證。

姓名：徐勇

學(xué)號(hào)：11090703032013年6月6日